京能热电(600578)2008年年度报告

北京京能热电股份有限公司 600578 2008 年年度报告 目录 一、重要提示............................................................ 3 二、公司基本情况........................................................ 3 三、会计数据和业务数据摘要：............................................ 4 四、股本变动及股东情况.................................................. 6 五、董事、监事和高级管理人员............................................ 9 六、公司治理结构....................................................... 14 七、股东大会情况简介................................................... 16 八、董事会报告......................................................... 17 九、监事会报告......................................................... 21 十、重要事项........................................................... 22 十一、财务报告......................................................... 37 十二、备查文件目录..................................................... 94 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人刘海峡、主管会计工作负责人谷中和及会计机构负责人（会计主管人员） 张咏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 北京京能热电股份有限公司 公司法定中文名称缩写 京能热电 公司法定英文名称 BEIJING JINGNENG THERMAL POWER CO.,LTD. 公司法定代表人 刘海峡 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 杨晓晖 董事会秘书联系地址 北京市石景山区广宁路 10 号 董事会秘书电话 010-88992758 董事会秘书传真 010-88992553 董事会秘书电子信箱 jnrd@263.net 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 樊俊杰 证券事务代表联系地址 北京市石景山区广宁路 10 号 证券事务代表电话 010-88990762 证券事务代表传真 010-88992553 证券事务代表电子信箱 jnrd@263.net 公司注册地址 北京市石景山区广宁路 10 号 公司办公地址 北京市石景山区广宁路 10 号 公司办公地址邮政编码 100041 公司国际互联网网址 www.jnrd.com.cn 公司电子信箱 jnrd@jnrd.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 北京市石景山区广宁路 10 号公司本部 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 京能热电 600578 所 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 3 月 10 日 公司首次注册地点 北京市石景山区广宁路 10 号 企业法人营业执照注册号 110000002769583 税务登记号码 110107722601879 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 184,347,029.90 利润总额 188,261,268.26 归属于上市公司股东的净利润 147,923,547.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 136,103,118.85 经营活动产生的现金流量净额 261,527,964.41 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 根据 2007 年年度股东大会决 非流动资产处置损益 676,723.90 议，报废固定资产取得的损 益。 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 1-3 号炉脱硫项目环保补助资 3,688,440.55 家政策规定、按照一定标准定额或 金等收到的拨款。 定量持续享受的政府补助除外 向内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿 对外委托贷款取得的损益 11,913,000.00 业有限责任公司提供委托贷 款 1.5 亿元取得的利息收入。 除上述各项之外的其他营业外收入 捐赠支出及处理流动资产损 -450,926.09 和支出 益等。 所得税影响额 -4,006,809.59 合计 11,820,428.77 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 3.13 1,534,075,289.95 利润总额 188,261,268.26 243,939,839.91 -22.82 197,245,000.02 归属于上市公司股东 147,923,547.62 189,475,049.26 -21.93 141,548,983.87 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 136,103,118.85 181,951,657.24 -25.20 138,341,168.98 的净利润 基本每股收益（元／ 0.26 0.33 -21.21 0.25 股） 稀释每股收益（元／ 0.26 0.33 -21.21 0.25 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.24 0.32 -25.00 0.24 股） 全面摊薄净资产收益 减少 2.45 个 8.97 11.42 8.92 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 2.36 个 9.06 11.42 8.92 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 2.72 个 全面摊薄净资产收益 8.25 10.97 8.72 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 减少 2.62 个 的加权平均净资产收 8.34 10.96 8.72 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 261,527,964.41 294,983,097.35 -11.34 312,276,689.50 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.46 0.51 -9.80 0.54 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 68.00 1,953,126,428.21 所有者权益（或股东权 1,649,304,913.68 1,658,741,566.06 -0.57 1,586,983,507.71 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.87 2.89 -0.69 2.77 股） 公司本年度发生一项同一控制下的企业合并，按照新企业会计准则的规定，公司在编制 2008 年度合并财务报表时，对 2008 年度合并资产负债表的期初数进行了调整。 公司 2008 年度合并资产负债表,期初资产总额调整前为 2,939,543,475.15 元，调整后 为 2,979,519,619.30 元 ， 调 增 了 39,976,144.15 元 ； 期 初 负 债 总 额 调 整 前 为 1,233,620,909.09 元，调整后为 1,233,913,053.24 元,调增了 292,144.15 元；期初少数股 东权益调整前为 86,865,000.00 元,调整后仍为 86,865,000.00 元；期初归属母公司股东权 益调整前为 1,619,057,566.06 元, 调整后为 1,658,741,566.06 元,调增了 39,684,000.00 元。 上述调增均为公司本年度发生同一控制下的企业合并调整所致。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 49,569 户 前十名股东持股情况 股 股东名 东 持股比 报告期内增 持有有限售条件股份 质押或冻结 持股总数 称 性 例(%) 减 数量 的股份数量 质 北 京 京 国 能 国 际 有 能 源 股 39.88 228,681,443 222,810 228,417,533 无 法 份 有 限 人 公司 山 西 国 国 际 电 力 有 26.00 149,058,318 0 149,058,318 无 集 团 有 法 限公司 人 北 京 能 国 源 投 资 有 （集团） 10.68 61,228,570 0 61,228,570 无 法 有 限 公 人 司 未 宋茂彬 0.22 1,246,000 -423,590 0 未知 知 上 海 嘉 盛 置 业 未 0.11 618,780 88,000 0 未知 有 限 公 知 司 吉 林 省 未 0.09 500,000 0 0 未知 佰 利 经 知 贸 有 限 责 任 公 司 未 黄圣安 0.08 459,850 459,850 0 未知 知 未 江玉龙 0.07 423,700 426,700 0 未知 知 未 王颖 0.07 391,000 0 0 未知 知 未 龚晓岚 0.07 382,930 -194,000 0 未知 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 宋茂彬 1,246,000 人民币普通股 上海嘉盛置业有限 618,780 人民币普通股 公司 吉林省佰利经贸有 500,000 人民币普通股 限责任公司 黄圣安 459,850 人民币普通股 江玉龙 423,700 人民币普通股 王颖 391,000 人民币普通股 龚晓岚 382,930 人民币普通股 娄国民 382,400 人民币普通股 张缨 379,400 人民币普通股 徐志杰 374,800 人民币普通股 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为北京能源投资（集团）有限公 上述股东关联关系 司的控股子公司。未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否 或一致行动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 持有的非流通股份 自改革方案实施之 日起，在十二个月 内不上市交易或者 北京京能国际能源 1. 228,417,533 2009 年 4 月 3 日 228,417,533 转让；在前项承诺 股份有限公司 期满后，在二十四 个月内不通过证券 交易所挂牌交易出 售非流通股股份 持有的非流通股份 自改革方案实施之 2007 年 4 月 3 日 20,319,878 山西国际电力集团 日起，在十二个月 2. 149,058,318 2008 年 4 月 3 日 20,319,878 有限公司 内不上市交易或者 2009 年 4 月 3 日 108,411,589 转让；在前项承诺 期满后，通过证券 交易所挂牌交易出 售原非流通股股 份，出售数量占京 能热电股份总数的 比例在十二个月内 不超过百分之五， 在二十四个月内不 超过百分之十。 持有的非流通股份 自改革方案实施之 日起，在十二个月 内不上市交易或者 转让；在前项承诺 期满后，通过证券 2007 年 4 月 3 日 8,348,122 北京能源投资（集 交易所挂牌交易出 3. 61,228,570 2008 年 4 月 3 日 8,348,122 团）有限公司 售原非流通股股 2009 年 4 月 3 日 44,539,299 份，出售数量占京 能热电股份总数的 比例在十二个月内 不超过百分之五， 在二十四个月内不 超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以投融资和资本运作 北京京能国际能 为主要业务，投资项 李凤玲 400,000 2007 年 1 月 16 日 源股份有限公司 目主要涉及电力及其 他能源项目 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 法律、行政法规、国 务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政 法规、国务院决定规 定应经许可的，经审 北京能源投资 批机关批准并经工商 （集团）有限公 李凤玲 880,000 2004 年 12 月 8 日 行政管理登记注册后 司 方可经营；法律、行 政法规、国务院决定 未规定许可的，自主 选择经营项目开展经 营活动。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新实际控制人名称 北京国有资本经营管理中心 2009 年 2 月 3 日，公司接控股股东北京京能国际能源股份有限公司（下称京能国际）的通 知，北京市国资委已将公司控股股东京能国际的控股股东北京能源投资（集团）有限公司划 转至北京国有资本经营管理中心（下称“中心”），因此中心为公司的新实际控制人。 经北京市人民政府批准，中心于 2008 年 12 月 30 日完成工商注册登记手续。中心是北 京市人民政府国有资产监督管理委员会组建的全民所有制企业，初始注册资金 300 亿元。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 电、热的生产和销售； 发电、输变电工程的 技术咨询；电力调度、 山西国际电力集 生产管理及电力营销 常小刚 600,000 1990 年 7 月 19 日 团有限公司 服务。建筑材料、金 属材料、电力设备及 相关产品的采购、开 发、生产和销售 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 报告期内从公 是否在股东单 性 年 公司领 司领取的报酬 位或其他关联 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 取报酬、 总额（万元） 单位领取报酬、 津贴 （税前） 津贴 2006 年 10 月 17 日～ 刘海峡 董事长 男 48 是 51.31 否 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 王建军 副董事长 男 37 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 关志生 董事 男 47 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 关天罡 董事 女 42 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 谌卫东 董事 男 46 否 是 2009 年 10 月 17 日 张文杰 董事 女 36 2008 年 4 月 4 日～ 否 是 2009 年 10 月 17 日 2007 年 5 月 8 日～ 孟文涛 董事总经理 男 40 是 51.31 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 孙家骐 独立董事 男 67 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王仲鸿 独立董事 男 76 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 徐大平 独立董事 男 66 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 宋守信 独立董事 男 63 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 任永平 监事会主席 男 48 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 郑铁男 监事会副主席 男 60 否 是 2009 年 10 月 17 日 2007 年 6 月 19 日～ 刘嘉凯 监事 男 42 否 是 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 韩芳 监事 女 36 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 李德顺 职工代表监事 男 61 是 26.72 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 刘淑琴 职工代表监事 女 50 是 13.51 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王奇 职工代表监事 男 53 是 13.95 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王法伦 副总经理 男 57 是 41.82 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 10 月 23 日～ 梅东升 副总经理 男 41 是 42.23 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 10 月 23 日～ 武东文 总工程师 男 42 是 22.95 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 5 月 8 日～ 谷中和 总会计师 男 37 是 40.62 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 杨晓晖 董事会秘书 男 37 是 35.93 否 2009 年 10 月 17 日 合计 / / / / / 360.35 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.刘海峡，历任北京电子动力公司热电厂助理工程师，北京电子动力公司安装公司副总工程 师，北京电子动力公司技术设备处副处长、常务副经理，北京国际电力开发投资公司总经理 助理。现任北京能源投资（集团）有限公司总经理助理，公司党委书记、董事长。 2.王建军，曾在山西省地方电力公司工程部工作，历任山西国际电力集团工程管理公司工程 部经理，现任山西国际电力集团公司产业部经理。 3.关志生，历任华北电力科学研究院技术处处长兼调试所所长，北京石景山发电总厂副厂长， 公司副总经理、总经理。现任北京京能国际能源股份有限公司副总裁，本公司董事。 4.关天罡，历任北京石景山发电总厂教育中心教师，北京国际电力开发投资公司电力投资部 项目经理、电力投资管理部副经理、经理，北京能源投资（集团）有限公司电力生产运营部 经理、电力能源经营部经理。现任北京京能国际能源股份有限公司副总裁、董事会秘书，公 司董事。 5.谌卫东，历任贵州工业大学教师，贵州机械进出口公司业务员、捷克布拉格分公司经理（其 中：1997 年-1999 年，英国 F.E 集团所属美特林投资有限公司（布拉格）外汇期货、指数期 货投资顾问、交易部经理； 1999-2002 新加坡 AOL 集团所属英特行经济咨询有限公司总经理）， 格林集团所属格林国际投资公司格林期货副总经理，北京市综合投资公司投行业务部副经 理、经理，北京能源投资（集团）有限公司置业投资部经理。现任北京能源投资（集团）有 限公司投资企业专职董事，本公司董事。 6.张文杰，曾在山西电力进出口公司，山西地方电力公司计划部工作，现任山西国际电力集 团有限公司产业管理部统计主管。 7.孟文涛，历任内蒙古达拉特电厂运行班长、值长、组织部副部长、电气检修处副主任兼书 记、电气检修处主任兼书记、检修副总工程师，内蒙古岱海发电有限责任公司副总经理，华 能北方公司安生部副部长。现任本公司董事总经理。 8.孙家骐，历任新疆生产建设兵团农一师三团会计、工业参谋，北京市一轻局（总公司）财 务处处长，北京市第一食品公司总经理，北京市国有资产管理局局长，北京市财政局局长、 党组书记，北京市地方税务局局长，北京市证监会主席，中国证监会北京证管办主任，中国 证监会北京证管办巡视员，中投信用担保有限公司副董事长、总裁。现任公司独立董事，中 投信用担保有限公司董事长、总裁。 9.王仲鸿，历任清华大学电机系讲师、副教授，1989 年任清华大学电机系研究员，1993 年 任清华大学博士生导师，2001 年退休。现任公司独立董事，清华大学电机系柔性交流输配 电研究所研究员。 10.徐大平，历任原水电部工程技术院技术员，葛洲坝水电工程学院教师、院长，华北电力 大学教师、校长、党委书记、教授、博士生导师、中国电机工程学会高级会员。现任公司独 立董事。 11.宋守信，历任河北获鹿教育局干部，河北省石家庄电力学校教师、校长，华北电管局保 定电力学校校长，华北电力培训中心主任，北京电力高等专科学校校长、党委书记，北京交 通大学副校长。现任公司独立董事，北京交通大学校务委员会副主任。 12.任永平，历任山西省送变电公司财务科副科长，山西省地方电力公司财务部副主任，山 西地方电力资产管理有限公司总经理，现任山西国际电力集团有限公司财务部经理。 13.郑铁男，历任北京市委组织部经济干部处副处长（正处级） ，北京国际电力开发投资公司 人事部经理、党组成员、人力资源部经理、党务工作部部长、工会主席，北京能源投资（集 团）有限公司集团公司工会筹备组组长、集团公司工会主席。现任公司监事会副主席，北京 能源投资（集团）有限公司党委常委、集团公司工会主席。 14.刘嘉凯，历任内蒙古电建二公司财务科干部，内蒙古电管局财务处、审计处副主任师兼 科长，内蒙古岱海发电有限责任公司副总会计师兼财务部部长、总会计师，公司总会计师。 现任本公司监事，北京京能国际能源股份有限公司总会计师。 15.韩芳，曾在山西省地方电力公司财务部工作，现任山西国际电力集团有限公司财务部支 出与成本管理主管。 16.李德顺，历任石景山发电厂石景山电站工人、京西电站运行班长、副值长，京西电厂值 长、副厂长，石景山发电总厂石热电厂工会主席，石热电厂副厂长、工会主席，石热电厂副 厂长，石景山发电总厂生产办主任、发电处长，石景山发电总厂副总工程师，石景山发电总 厂石热电厂党委书记，石景山发电总厂工会主席，公司纪委书记、工会主席。现任公司职工 代表监事。 17.刘淑琴，历任石景山发电厂工人，石景山热电厂厂长办公室劳资员，石景山热电厂劳动 人事部部长，石景山发电总厂劳动人事处主管科员、副处长、处长，本公司人力资源部部长。 现任公司职工代表监事，公司人力资源部经理。 18.王奇，历任京西电厂热工车间工人、技术员，石热电厂热工车间技术员、主任，本公司 检修分公司热工车间主任，本公司设备管理部经理。现任公司职工代表监事，公司市场部经 理。 19.王法伦，历任山西神头发电厂运行技术员、汽机车间副主任、运行分场副科长、主任、 副总工程师、二站、一站站长，石景山发电总厂石景山热电厂生计科计量专工、生计科副科 长、总工程师、副厂长兼总工程师，石景山发电总厂副总工程师，公司副总工程师。现任公 司副总经理。 20.梅东升，历任北京电力科学研究所锅炉室助工、工程师，华北电力科学研究院有限责任 公司锅炉所工程师、副所长、所长。现任公司副总经理。 21.武东文，历任太原第一热电厂工程师、发电部副主任、生产技术部主任工程师、维修车 间党支部副书记，山西省电力公司发输电部发电处锅炉专业工程师，山西兴能发电公司（古 交电厂）生产准备部部长，内蒙古岱海发电有限公司总经理助理兼发电公司经理，北京能源 投资（集团）有限公司电力能源经营部主管（借调） ，北京京能国际能源股份有限公司生产 安全部主管。现任公司总工程师。 22.谷中和，历任山西神头第一发电厂财务处主管、主任会计师，山西漳山发电有限责任公 司助理总经理兼财务部经理、总会计师。现任本公司总会计师。 23.杨晓晖，历任北京市综合投资公司计划部、总经理办公室干部，资产经营管理部干部、 副经理，北京能源投资（集团）有限公司科技实业投资部项目经理。现任本公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 贴 刘 海 北京能源投资(集团)有限公司 总经理助理 否 峡 王 建 山西国际电力集团有限公司 产业管理部经理 是 军 关 志 北京京能国际能源股份有限公 副总裁 是 生 司 关 天 北京京能国际能源股份有限公 副总裁、董事会秘书 是 罡 司 谌 卫 北京能源投资(集团)有限公司 企业专职董事 是 东 张 文 山西国际电力集团有限公司 产业管理部统计主管 是 杰 任 永 山西国际电力集团有限公司 财务部经理 是 平 郑 铁 北京能源投资(集团)有限公司 工会主席 是 男 刘 嘉 北京京能国际能源股份有限公 总会计师 是 凯 司 财务部支出与成本管理主 韩芳 山西国际电力集团有限公司 是 管 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 刘海峡 北京京西发电有限责任公司 董事长 否 刘海峡 内蒙古京科发电有限公司 董事长 否 孟文涛 内蒙古京泰发电有限责任公司 董事长 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬不在公司领取。高级管理人员的报酬由董事会确定，独立董事报酬由公司股 东大会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 高级管理人员报酬确定依据为《公司高级管理人员年薪管理办法》；独立董事报酬确定依据 为公司《关于调整公司独立董事薪酬标准的议案》 。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王建军 是 关志生 是 关天罡 是 谌卫东 是 张文杰 是 任永平 是 郑铁男 是 刘嘉凯 是 韩芳 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 常小刚 副董事长 工作需要 樊洪 董事 工作需要 白祚祥 监事会主席 工作需要 曹冬 监事 工作需要 2008 年 4 月 4 日召开公司 2007 年年度股东大会，会议审议通过常小刚、樊洪因工作需要不 再担任公司董事会董事，选举王建军、张文杰为公司董事会董事；白祚祥、曹冬因工作需要 不再担任公司监事会监事，选举任永平、韩芳为公司监事会监事。 2008 年 4 月 4 日公司召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过选举董事王建军 先生为公司第三届董事会副董事长。任期从本次董事会通过之日起计算，至本届董事会任期 届满为止。 2008 年 4 月 4 日，公司召开第三届监事会第八次会议，选举监事任永平先生为公司第 三届监事会主席。任期至本届监事会任期届满为止。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,416 公司需承担费用的离退休职工人数 1,167 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,088 技术人员 92 财务人员 12 其他人员 224 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 219 专科 432 中专技校高中 536 初中及以下 229 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》 、 《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求开展公司治理工 作。根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》证监发[2004]118 号、 《上海证券交易所股票上市规则》 （2008 年修订）及有关通知的规定，结合公司实际，报告 期内，公司建立了战略投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制订了《战略投资 委员会工作细则》、 《审计委员会工作细则》、 《薪酬与考核委员会工作细则》 ，进一步完善了 公司的法人治理结构。 1、公司注重完善公司法人治理结构，规范运作，目前已建立起了包括股东大会、董事会、 监事会在内的一套较为完善的法人治理结构和运行规则并持续改进。公司严格按照《上市公 司治理准则》以及相关文件的要求，认真执行《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、 《信息披露管理制度》、 《投资者关系 管理制度》等制度，健全科学决策机制和激励约束机制，把股东利益最大化和提高盈利水平 作为工作的出发点和落脚点，保证了公司法人治理结构的正常运行。 2、做好上市公司治理专项工作。 根据根据证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 和证监公司字[2007]29 号《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》文件精 神，公司确定了董事长为公司治理专项工作的第一责任人，成立了公司治理专项机构，公司 在做好宣传动员，提高思想认识的基础上，积极开展形式灵活多样的自查，在自查工作中， 落实具体的工作责任，明确纪律要求，层层组织落实的开展工作，对公司自查发现的问题， 均制订了相应的整改措施，并于 2008 年 1 月 29 日披露了公司治理专项活动整改报告。 3、公司董事会按照中国证监会和上海证券交易所有关规定的要求，不断完善和健全公司《信 息披露管理制度》 。强化诚信意识，加强投资者关系管理、完善与投资者沟通渠道；在做好 信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性的前提下，对各方投资者和利益相关人的信息 披露过程中做到公平和透明。 4、公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定履行职责，就公司 2008 年度的关 联交易、董事和高管聘任、薪酬等事项发表了独立意见，维护了广大投资者尤其是中小投资 者的利益，保证了公司治理结构的完善。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 孙家骐 7 7 0 0 王仲鸿 7 5 2 0 徐大平 7 7 0 0 宋守信 7 7 0 0 四名独立董事严格按照本公司《公司章程》、 《独立董事制度》及相关法律法规的要求，本着 对全体股东负责的态度，认真了解公司运作情况，积极参加公司董事会和股东大会会议，根 据自身的专业知识、工作经验和独立地位，切实发挥各自专长，献力献策，为公司重大决策 提供专业性意见，提高了董事会决策的科学性、客观性和前瞻性，维护了公司及中小股东的 合法权益，对保证公司健康持续发展起到了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整的业务及面向市场独立经营的能力，拥有独立的采购系 统，可独立完成采购环节的各项工作；生产系统、辅助生产系统和配套设 业务方面独立情况 施齐备，完全满足生产需要；电力产品直接输送到京津唐电网，热力产品 直接输送到热网。 公司建立了独立的劳动、人事、社会保障及工资管理体系。公司总经理、 副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬， 人员方面独立情况 总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书未在控股股东单位领取报酬、 担任职务。 公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，供产销系统独立完 资产方面独立情况 整。 公司建立、健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构， 机构方面独立情况 建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，与控股股东的职能部门之 间不存在直接的上下级关系，生产经营和办公机构与控股股东完全分开。 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，建立了规范的财 财务方面独立情况 务制度和会计制度，开设了独立的银行帐户并办理了税务登记，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 本公司严格遵守有关的上市规则及证监会的有关规定，建立了公司的财务管理制度、公司的 劳动人事管理制度、公司安全生产管理制度、公司的经营管理制度以及根据现代企业制度的 要求制订了三会议事规则、 《关于投资及有关事项的授权制度》、 《信息披露管理制度》、《募 集资金管理意见》及《关联交易的决策制度》等一系列的内部控制制度，公司在各项实际业 务中严格遵循上述内控制度，并取得了显著的效果。 公司按照《公司法》、《证券法》、证券交易所《股票上市规则》及其他有关法律法规的规定 制订了公司的信息披露制度。该制度内容主要包括信息披露原则、信息披露内容、信息披露 的时间、信息披露的程序、信息披露的媒体、信息披露负责人、保密措施等。这些制度的制 订和执行，保证了公司及时、准确、真实、完整的履行信息披露义务，为投资者及时了解公 司信息、防范投资风险提供了保证。同时也为公司接受社会公众监督、实现规范运作起到了 有效的提高和促进作用。 公司按照上市公司的标准及中国证监会的要求制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、 监事会议事规则、对外担保制度、投资者关系管理制度，形成了以股东大会、董事会、监事 会为架构，以三会议事规则为基础的法人治理结构。这些制度的制定保证了公司决策行为的 民主化、科学化，适应了现代企业制度的要求。 未来，公司仍将根据新的监管政策和具体业务形式，不断更新、完善现行内部控制制度，建 立新的有效的内部控制制度，同时在公司内大力提倡约束监督机制，从制度上杜绝各种违规 违法现象发生。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员的绩效评价根据公司各项经济指标和生产安全指标的完成情况进行考核，年 末由董事会根据完成情况进行综合评定，并确定奖励总额。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 公司二○○七 年 年 度 股 东 大 2008 年 4 月 4 日 《中国证券报》、 《上海证券报》 2008 年 4 月 8 日 会 出席会议的股东及股东授权委托代理人共 2 人（北京京能国际能源股份有限公司和北京能源 投资（集团）有限公司均授权刘海峡出席会议并行使表决权） ，代表股份 438,745,521 股， 占公司有表决权股份总数的 76.52％。会议由刘海峡董事长主持，公司部分董事、监事列席 了会议。本次股东大会的召开，符合法律法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。 大会采取记名逐项投票表决方式审议通过了如下议案：《公司 2007 年年度报告及摘要》； 《2007 年度董事会工作报告》； 《2007 年度独立董事述职报告》； 《2007 年度财务决算》； 《2007 年利润分配议案》； 《2008 年度投资计划》； 《2008 年度财务预算》； 《2008 年度资产报废议案》； 《关于聘请公司 2008 年度审计机构的议案》； 《关于对公司控股子公司提供担保的议案》； 《关 于更换公司部分董事人选的议案》。以及三届七次监事会审议通过的《2007 年度监事会报告》 和《关于更换公司部分监事人选的议案》北京市众鑫律师事务所律师张燮峰对本次股东大会 进行了见证 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 二○○八年第 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 6 月 6 日 2008 年 6 月 7 日 一次临时股东 报》 二○○八年第 《中国证券报》、《上海证券 二 次 临 时 股 东 2008 年 10 月 21 日 2008 年 10 月 22 日 报》 大会 1、公司二○○八年第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 6 日召开。出席会议的股东及股东授 权委托代理人共 2 人（北京京能国际能源股份有限公司和北京能源投资（集团）有限公司均 授权刘海峡出席会议并行使表决权） ，代表股份 438,745,521 股，占公司有表决权股份总数 的 76.52％。会议由刘海峡董事长主持，公司部分董事、监事列席了会议。本次股东大会的 召开，符合法律法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。大会采取记名逐项投票表 决方式审议通过了如下议案：《关于发行短期融资券的议案》；《关于设立公司董事会专门委 员会的议案》； 《关于修订的议案》； 《关于收购内蒙古京能霍林郭 勒风力发电有限责任公司的议案》； 《为内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司提供担保的 议案》北京市众鑫律师事务所律师张燮峰对本次股东大会进行了见证。 2、公司二○○八年第二次临时股东大会于 2008 年 10 月 21 日召开。出席会议的股东及股东 授权委托代理人共 2 人（北京京能国际能源股份有限公司和北京能源投资（集团）有限公司 均授权刘海峡出席会议并行使表决权），代表股份 438,745,521 股，占公司有表决权股份总 数的 76.52％。会议由刘海峡董事长主持，公司部分董事、监事列席了会议。本次股东大会 的召开，符合法律法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。大会采取记名逐项投票 表决方式审议通过了如下议案：《为内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司提供担保的 议案》北京市众鑫律师事务所律师张燮峰对本次股东大会进行了见证。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年公司面对煤价上涨、电力需求下降的不利经营环境，通过强化内部管理、狠抓节能 降耗，降低成本费用，较好的完成了各项指标。公司年度发电量完成 49.46 亿千瓦时、供热 量完成 950.86 万吉焦；公司石景山热电厂四台 200MW 机组通过增容改造总容量达到 880MW， 实现了增容、增效、减排的目标；供电煤耗、厂用电率、管理费用三项能耗费用指标同比持 续降低，其中 4 号机组获全国火电机组竞赛特等奖、1 号机组获二等奖，机组安全经济运行 指标进入全国同类机组先进行列。 2008 年受电价、热价上调影响，公司营业收入实现 16.96 亿元，同比增加 3.13%，受煤 炭价格上涨、需求下降影响，净利润实现 1.48 亿元，同比减少 21.93%。 公司经营所面临的困难及应对措施： 一是煤炭价格继续上涨，电煤供应紧张、煤电联动滞后。 二是京津唐电网的电力供需仍呈现出明显的供大于求态势，机组利用小时下降幅度较 大，对完成年度电量计划产生不利影响。 面对严峻的国内外经济形势，公司根据形势变化及时调整经营策略，围绕“抓安全、保 奥运，控标煤、抢两量，降成本、增效益，节能耗、减排放”的工作思路，内强管理、外创 环境，迎难而上、顽强拼搏，各项工作积极推进。 1、实现了奥运保电安全稳定环保目标：奥运期间公司成立了安全稳定领导小组，设立 了生产值班和行政值班两套值班系统，积极开展安保工作大检查，对公司所辖重点要害部位 进行专项安全检查和问题整改；利用机组 A 级检修的机会对设备隐患进行了治理；在燃煤供 应、水源保障、备品备件、大宗材料运输、灰渣及石膏等副产品运输消纳以及应急保障车辆 运输等方面都作了充分准备，圆满完成了奥运保电任务。公司石景山热电厂大气污染物全部 达标排放，实现了对北京市政府环境保障的承诺，为确保北京市的环境质量做出了自己的一 份贡献。2008 年 11 月 7 日公司被授予“北京奥运会残奥会环境质量特别贡献奖” 。 2、在电量、电价方面：通过协调落实电量计划和进行科学经济调度，合理调配机组运 行方式，积极组织抢发电量，实现了经济效益最大化；在电、热价调整中，抢前抓早、精心 测算，周密部署，电、热价均实现上调：两次电价调整，分别从 2008 年 7 月 1 日和 8 月 20 日执行，累计上调电价 0.0435 元/千瓦时；一次热价调整，从 2008 年冬季采暖季起，上调 采暖用供热价格 10 元/吉焦。 3、在燃料采购方面，公司狠抓电煤管理，准确判断煤炭市场走势，实施精细化燃料管 理，建立燃料区域分片管理、入炉与入厂煤化验分开管理等新机制；多方筹集落实煤源，开 拓新的优质低价煤源，优化煤种结构，全力抢卸粘煤、冻煤，有力保障了迎峰度夏和奥运保 电燃料供应。在电煤形势极其不利的情况下，入厂标煤单价同比上涨 92.22 元/吨。 4、节能降耗成效显著。在电力供需形势极其不利、公司石景山热电厂 1、3#两台机组 超常规 A 级检修和增容改造情况下，对水、电、煤、油、汽加强了泄漏治理和计量管理，各 项能耗指标明显下降；实施了烟气脱销、电除尘、电动机变频、点火微油枪等节能环保技术 改造，取得了明显的效益，其中综合供电煤耗完成 319 克/千瓦时，同比降低 20 克/千瓦时。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 1.56 个 电力 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 17.37 3.28 5.26 百分点 分产品 减少 2.08 个 电力 1,466,089,743.77 1,085,957,369.23 25.93 2.23 5.18 百分点 增加 10.90 热力 222,196,404.42 309,429,778.04 -39.26 17.17 8.66 个百分点 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北 1,688,807,448.70 3.28 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 33,469.57 报告期内公司投资额比上年增减数 -22,228.51 报告期内公司投资额增减幅度(%) -39.91 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 内蒙古京科发电有限公 建设 1*300MW 空冷供 73 司 热机组电厂 内蒙古京泰发电有限责 建设 2*300MW 矸石机 51 任公司 组电厂 内蒙古京能霍林郭勒风 建设 49.5MW 风力发 100 力发电有限责任公司 电厂 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 内蒙古京科发电有限公司 1,763,270,000 在建 未产生收益 内蒙古京泰发电有限责任 2,855,020,000 在建 未产生收益 公司 内蒙古京能霍林郭勒风力 520,316,500 在建 未产生收益 发电有限责任公司 合计 5,138,606,500 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届 召开日 决议刊登的信 决议刊登的信 决议内容 次 期 息披露报纸 息披露日期 第三届 2008 年 《中国证券 董事会 2008 年 1 月 29 1 月 28 《公司治理专项活动整改报告》 报》、《上海证 第九次 日 日 券报》 会议 《2007 年公司年度报告及摘要》； 《2007 年度 总经理工作报告》；《2007 年度董事会工作报 告》；《独立董事 2007 年度述职报告》；《2007 年度财务决算》； 《2007 年度利润分配预案》； 《2008 年度生产经营计划》；《2008 年度投资 计划》； 《2008 年度财务预算报告》；《2008 年 度资产报废议案》； 《2008 年度公司与北京京西 发电有限责任公司日常关联交易的议案》； 《关 第三届 于聘请公司 2008 年度审计机构的议案》； 《关 2008 年 《中国证券 董事会 于兑现 2007 年公司高管绩效年薪的议案》 《 ；关 2008 年 3 月 13 3 月 11 报》、《上海证 第十次 于收购内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责 日 日 券报》 会议 任公司的议案》； 《关于对公司控股子公司提供 担保的议案》； 《关于授权经营层办理信用贷款 业务的议案》；《关于审议的议案》； 《关于审议的议案》 ； 《关于对 2007 年期初资产负 债表相关项目及其金额做出调整的议案》； 《关 于更换公司部分董事人选的议案》； 《关于召开 公司 2007 年年度股东大会的议案》 《关于选举王建军为公司副董事长的议案》； 《关于发行短期融资券的议案》； 《关于设立公 第三届 2008 年 司董事会专门委员会的议案》； 《关于审议公司 《 中 国 证 券 董事会 2008 年 4 月 8 4 月 4 、、的议案》 ； 《关于修订的议案》； 《关于召开公司 2008 年第 一次临时股东大会的议案》 第三届 2008 年 《中国证券 董事会 2008 年 4 月 15 4 月 11 《公司 2008 年第一季度报告》 报》、《上海证 第十二 日 日 券报》 次会议 第三届 2008 年 《公司为内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责 《 中 国 证 券 董事会 2008 年 5 月 16 5 月 15 任公司提供担保的议案》； 《关于召开公司 2008 报》、《上海证 第十三 日 日 年第一次临时股东大会的通知》 券报》 次会议 《公司 2008 年中期报告》 ；《关于董事会专门 第三届 2008 年 委员会人员组成的议案》； 《公司治理专项活动 《 中 国 证 券 董事会 2008 年 8 月 1 7 月 31 整改情况的说明》； 《为内蒙古京能霍林郭勒风 报》、《上海证 第十四 日 日 力发电有限责任公司提供担保的议案》； 《关于 券报》 次会议 召开公司 2008 年第二次临时股东大会的议案》 第 三 届 2008 年 《公司 2008 年第三季度报告》； 《关于收购公 《 中 国 证 券 2008 年 10 月 董 事 会 10 月 21 司控股子公司部分股权的议案》； 《关于为全资 报》、《上海证 22 日 第十五 日 子公司提供委托贷款的议案》； 《关于追加 2008 券报》 次会议 年技改项目投资的议案》； 《关于提请对京能热 电机组增容改造工作进行奖励的议案》； 《关于 召开公司 2008 年第三次临时股东大会的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2008 年 4 月 4 日，公司二○○七年度股东大会审议通过了《2007 年利润分配议案》 ，要求公 司董事会根据有关规定，在两个月内完成现金红利的分派工作，现将有关分红派息事项报告 如下： 经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 189,475,049.26 元。 根据公司章程的规定和公司生产经营需要，2007 年度公司按 10％提取法定盈余公积金 18,947,504.93 元,按 30％提取任意盈余公积金 56,842,514.78 元，提取后的剩余当年净利 润 为 113,685,029.55 元 。 因 会 计 政 策 调 整 原 因 ， 2006 年 末 调 整 前 的 未 分 配 利 润 为 91,014,897.16 元，调整后的未分配利润为 98,615,450.45 元。2006 年度公司已向全体股东 分派普通股股利 86,004,002.45 元，所以 2007 年初结余未分配利润为 12,611,448.00 元。 本次可向公司全体股东分配的利润为 126,296,477.55 元，公司拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 573,360,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税） ，本次拟 分配普通股股利 114,672,000.00 元，剩余 11,624,477.55 元作为未分配利润结转以后年度。 该事项于 2008 年 6 月 5 日由董事会执行完毕 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 经公司 2008 年 6 月 6 日召开的二○○八年第一次临时股东大会批准，公司于 2008 年 7 月 31 日以电讯传真表决方式召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于董事会专 门委员会人员组成的议案》 。审计委员会由 3 人组成，由独立董事孙家骐、宋守信、董事张 文杰为审计委员会委员，经选举，孙家骐担任主任委员。 按照有关规定，公司审计委员会对 2008 年度审计工作中履职情况总结如下： （1）审计前期履职情况：在公司审计机构进场审计前，审计委员会在初步审阅公司编制的 2008 年度财务会计报表后，于 2009 年 1 月 18 日与公司财务部门负责人和北京兴华会计师 事务所有限责任公司的公司年审注册会计师进行了电话沟通，在听取了公司财务部门负责人 和公司年审注册会计师关于 2008 年财务报告审计工作的时间安排后，公司董事会审计委员 会同意以财务部门提交的公司编制的 2008 年度财务会计报表为基础开展 2008 年度的财务审 计工作，建议公司年审注册会计师及时完成审计报告。 （2）审计过程中履职情况：公司年审注册会计师定期向审计委员会汇报审计进展情况，期 间，审计委员会对审计工作进行了督促。 （3）2009 年 2 月 20 日，公司审计委员会与部分高级管理人员和公司年审注册会计师就公 司 2008 年度审计报告召开了沟通座谈会。公司审计委员会与注册会计师在就公司 2008 年度 审计报告进行了认真的讨论后，审查了由公司提交，经年审会计师出具初步审计意见后的财 务会计报表后认为：公司 2008 年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况、经营业绩和现金流量，并同意以此财务报表为基础制作公司 2008 年度报告及年度报告摘要。同时要求会计师事务所按照进度安排尽快完成审计工作，保证公 司如期披露 2008 年度报告。 并同意将《审计委员会年报工作规程》提交董事会审议，同意将续聘北京兴华会计师事务所 有限责任公司的议案提交董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 经公司 2008 年 6 月 6 日召开的二○○八年第一次临时股东大会批准，公司于 2008 年 7 月 31 日以电讯传真表决方式召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于董事会专 门委员会人员组成的议案》 。薪酬与考核委员会由 3 人组成，由独立董事徐大平、王仲鸿、 董事谌卫东为薪酬与考核委员会委员，经选举，徐大平担任主任委员。 公司薪酬与考核委员会审议了《关于兑现 2008 年公司高管绩效年薪的议案》 ，根据公司高管 人员薪酬管理办法对公司高级管理人员的 2008 年度的绩效年薪进行了审查，形成了意见： 报告期内，公司面对宏观经济环境的挑战与机遇，各项工作稳步推进，较好的实现全年各项 目标，并严格执行公司相关薪酬管理制度。薪酬与考核委员会对高级管理人员的 2008 年度 的薪酬情况无异议。同意提交公司董事会审议。 公司薪酬与考核委员会审议了《关于提请董事会给予公司高级管理人员特别奖励的议案》 ， 认为公司经营层在 2008 年复杂严峻的经营环境中较好的实现全年各项目标殊为不易，同意 对公司高级管理人员 2008 年度的工作予以特别奖励。同意提交公司董事会审议。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 147,923,547.62 元，根 据公司章程的规定和公司生产经营需要，2008 年度公司按 10％提取法定盈余公积金 14,792,354.76 元,按 30％提取任意公积金 44,377,064.29 元，加以前年度未分配利润 11,624,477.55 元后，本次可供分配的利润为 100,378,606.12 元。 公司拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 573,360,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.2 元（含税） ，本次拟分配普通股股利 68,803,200.00 元，剩余 31,575,406.12 元作为 未分配利润结转以后年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 108,938,400.00 133,709,185.36 81.47 2006 86,004,002.45 136,270,405.85 63.11 2007 114,672,000.00 189,475,049.26 60.52 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 《2007 年公司年度报告及摘要》； 《2007 年度总经 理工作报告》；《2007 年度监事会工作报告》； 《2007 年财务决算》 ；《2008 年投资计划议案》 ； 《2008 年财务预算》；《2008 年公司资产报废议 第三届监事会第七次会议 案》；《关于收购内蒙古京能霍林郭勒风力发电有 限责任公司的议案》；《关于对公司控股子公司提 供担保的议案》；《关于更换公司部分监事人选的 议案》 《关于选举任永平为公司监事会主席的议案》； 第三届监事会第八次会议 《关于发行短期融资券的议案》 第三届监事会第九次会议 《公司 2008 年第一季度报告》 《公司为内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公 第三届监事会第十次会议 司提供担保的议案》 《公司 2008 年中期报告》 ；《为内蒙古京能霍林郭 第三届监事会第十一次会议 勒风力发电有限责任公司提供担保的议案》 第三届监事会第十二次会议 《公司 2008 年第三季度报告》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司监事会成员分别列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督。监 事会认为，本年度公司各项决策程序合法，公司董事及经营管理人员执行公司职务时没有违 反法律、法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司提交的季度、半年度、年度财务报告 及其它文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营 成果；北京兴华会计师事务所有限公司为公司年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告，该报告真实客观的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金，公司的募集资金使用都已履行了相关程序。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本年度，公司收购资产交易价格以资产评估机构评估价值为基础、双方协商一致确定，交易 价格公允合理，不存在内幕交易及损害公司利益、股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易的决策程序符合法律法规和公司有关制度的规定，关联董事和关联股东均回避表 决；关联交易的价格是按照市场交易价格和公司的实际交易量确定的，不存在损害公司和股 东利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本 该资 年初 交 产为 至本 易 是否 所涉 所涉 上市 自收购 年末 对 为关 及的 及的 公司 日起至 为上 方 联交 资产 资产 债权 贡献 本年末 市公 或 被收购 购买 资产收购 易（如 收购 产权 债务 的净 关联 为上市 司贡 最 资产 日 价格 是，说 定价 是否 是否 利润 关系 公司贡 献的 终 明定 原则 已全 已全 占利 献的净 净利 控 价原 部过 部转 润总 利润 润（适 制 则） 户 移 额的 用于 方 比例 同一 (%) 控制 下的 企业 合并） 北 京 京 能 国 京能国 2008 际 际持有 年 6 能 的霍林 评 估 母 公 月 4,268.82 是 是 是 源 郭勒风 定价 司 30 股 电 100% 日 份 股权 有 限 公 司 北京大 雄持有 北 的京科 京 发 电 大 4.505% 雄 股权并 2008 华 同时享 年 航 有北京 评 估 11 486 否 是 是 置 大雄持 定价 月 7 业 有的尚 日 有 未进行 限 出资的 公 京科发 司 电 17.495% 投资权。 1、2008 年 6 月 6 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于 收购内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司的议案》，股东大会同意公司以协议转让方 式收购控股股东北京京能国际能源股份有限公司的全资子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发 电有限责任公司（简称霍林河风电）的 100%股权，收购价格为 4268.82 万元，资金来源为 公司自有资金。已完成收购。该项目尚处于建设期。 2、2008 年 10 月 7 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于 收购公司控股子公司部分股权的议案》，董事会同意公司以 486 万元的价格收购北京大雄华 航置业有限公司（简称北京大雄）持有的以实物资产出资的公司控股子公司内蒙古京科发电 有限公司（简称京科发电）4.505%股权，资金来源为公司自有资金。公司同时享有北京大雄 持有的尚未进行出资的京科发电 17.495%投资权，并在完成该投资权的入资后享有相应的股 东权利。已完成收购。项目尚处于建设期。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价 关系 定价 额的 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 比例 方式 异较 (%) 大的 原因 排灰、 北 京 排渣、 京 西 其 他 灰 场 发 电 接 受 市 场 按 月 关 联 管理、 31,992,000.00 77.57 有 限 劳务 定价 结算 人 综 合 责 任 服 务 公司 等 北 京 母 公 京 能 司 的 燃 煤 电 力 接 受 市 场 按 季 全 资 服 务 3,650,000.00 8.85 燃 料 劳务 定价 结算 子 公 费 有 限 司 公司 合计 / / 35,642,000.00 86.42 / / / 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因是为了 保障公司生产经营的需要 关联交易对上市公司独立性不构成影响 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 转 关 转让价 让 联 格与账 资 关 关联 交 关联 关联 面价值 产 关联 联 交易 转让资产的账 转让资产的评 易 交易 交易 转让价格 或评估 获 方 关 定价 面价值 估价值 结 类型 内容 价值差 得 系 原则 算 异较大 的 方 的原因 收 式 益 北 京 内 蒙 京 能 参 照 霍 林 一 国 际 母 评 估 收 购 河 风 次 能 源 公 价 值 39,684,000.00 42,688,200.00 42,688,200.00 股权 电 的 付 股 份 司 协 议 股 权 清 有 限 定价 购买 公司 2008 年 6 月 6 日，公司召开二○○八年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购内蒙 古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司的议案》，同意公司以协议转让方式收购控股股东北 京京能国际能源股份有限公司的全资子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司（简 称霍林河风电）的 100%股权，收购价格为 4268.82 万元，资金来源为公司自有资金，授权 董事长签署相关收购协议，并在该项目投产前根据项目进度完成对霍林郭勒风电的增资扩股 事宜。 北京京能国际能源股份有限公司持有的 228,458,633 股和北京能源投资（集团）有限公司持 有的 61,228,570 股回避表决，149,058,318 股同意，占出席股东大会有表决权股份总数的 100％，反对 0 股，弃权 0 股。 具体内容详见 2008 年 4 月 8 日中国证券报、上海证券报和上交所网站的《北京京能热电股 份有限公司收购内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司的关联交易公告》 。 3、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 北京京西发 电 有 限 责 任 其他关联人 5.6 公司 内蒙古岱海 母公司的控股 发电有限责 392.7 子公司 任公司 北京京能国 际 能 源 股 份 母公司 6,500 有限公司 京能集团财 其他关联人 7,000 10,000 务有限公司 合计 13,892.7 10,005.6 报告期内公司向控股股东及其 0 子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提 0 供资金的余额（元） 关联债权债务形成原因 正常业务往来款及资金周转借款。 关联债权债务对公司经营成果 为解决公司的资金周转问题起到积极的作用。 及财务状况的影响 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 租赁 租赁 出租 承租 租赁 租赁 租赁 收益 租赁资产涉及 收益 是否关 关联 方名 方名 资产 起始 终止 租赁收益 对公 金额 确定 联交易 关系 称 称 情况 日 日 司影 依据 响 北京 北京 能源 京能 2000 2050 投资 间接 热电 年 12 年 8 协议 （集 土地 637,000.00 是 控股 股份 月 20 月 23 定价 团） 股东 有限 日 日 有限 公司 公司 北京 华北 京能 2000 2050 电网 热电 年 12 年 8 协议 土地 3,797,600.00 否 有限 股份 月 20 月 23 定价 公司 有限 日 日 公司 北京 内蒙 市电 古京 2007 2012 力粉 科发 年 10 年 10 协议 车辆 2,040,000.00 否 煤灰 电有 月 31 月 31 定价 工业 限公 日 日 公司 司 北京 北京 京能 大唐 2008 2008 热电 发电 龙口 年 1 年 12 协议 7,500,000 否 股份 股份 灰场 月 1 月 31 定价 有限 有限 日 日 公司 公司 北京 北京 京西 京能 2006 2008 其他 发电 热电 京西 年 1 年 12 协议 6,000,000.00 是 关联 有限 股份 电站 月 1 月 31 定价 人 责任 有限 日 日 公司 公司 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 内蒙 古伊 北京 泰京 2008 2008 2015 京能 粤酸 年 6 年 6 年 6 连带 参 股 热电 公司 刺沟 3,000 月 月 月 责任 否 否 否 是 子 公 股份 本部 矿业 12 16 15 担保 司 有限 有限 日 日 日 公司 责任 公司 内蒙 古伊 北京 泰京 2008 2008 京能 2015 粤酸 年 6 年 6 连带 参 股 热电 公司 年 4 刺沟 5,250 月 月 责任 否 否 否 是 子 公 股份 本部 月 3 矿业 12 12 担保 司 有限 日 有限 日 日 公司 责任 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 8,250 保） 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担 8,250 保） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 30,000 报告期末对子公司担保余额合计 30,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 38,250 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.44 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 20,000 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 20,000 公司目前没有迹象表明对上述担保可能承担连带清偿责任 截止报告期末，公司对外担保共计 38,250 万元，其中：30,000 万元是为控股、全资子公司 提供的担保，其余 8,250 万元是为参股子公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司提供 的担保。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）委托贷款 2007 年 12 月 27 日，公司与招商银行股份有限公司北京东直门支行、内蒙古伊泰京粤 酸刺沟矿业有限责任公司签订了《委托贷款借款合同》，公司委托招商银行股份有限公司北 京东直门支行将公司的流动资金 1.5 亿元贷款给内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司， 期限为 2007 年 12 月 27 日至 2008 年 12 月 26 日，利率 7.92%，系在同期银行贷款利率基础 上上浮 6%。上述委托贷款已于 2008 年 12 月 22 日收回。本年度公司共收取上述委托贷款利 息收入 11,913,000.00 元。 （2）接受担保 2007 年 12 月北京能源投资（集团）有限公司为本公司向北京市财政局 790 万元国债转 贷资金 15 年期贷款提供不可撤销担保。 （3）关联存款 根据 2007 年 1 月 12 日公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于公司与京能集团财务 公司签署〈金融服务框架协议〉的关联交易议案》，根据该协议，本公司营业收入资金在京 能集团财务公司的“收入户”管理，最高存款限额为 2.8 亿元人民币。公司经营需用资金在 “支出户”开支。公司期末在京能集团财务公司管理的银行存款共计 55,000,000.00 元(包 括子公司内蒙古京科发电有限公司存于京能集团财务有限公司 V1107212006000014 账户中 的 25,000,00.00 元七天通知存款)。本年关联方存款公司共计取得利息收入 1,302,671.24 元。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、北京京能国际能源股份有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，在 二十四个月内不通过证券交易所挂 牌交易出售非流通股股份。 2、山西国际电力集团有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占京能热电股份 履行了承诺，截至报告期末，未出售所 股改承诺 总数的比例在十二个月内不超过百 持公司股份。 分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。 3、北京能源投资（集团）有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占京能热电股份 总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 70 境内会计师事务所审计年限 7 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 根据北京市发展和改革委员会文件通知，公司报告期内的上网电价和采暖用供热价格均进行 了调整，其中：上网电价有两次调整，分别从 2008 年 7 月 1 日和 8 月 20 日执行，累计上调 电价 0.0435 元/千瓦时；采暖用供热价格有一次调整，从 2008 年冬季采暖季起，上调采暖 用供热价格 10 元/吉焦。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 京能热电 2007 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 1 月 3 上 海 证 券 交 易 所 网 站 四次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 决议公告 京能热电 2007 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 1 月 3 上 海 证 券 交 易 所 网 站 四次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 的法律意见书 京能热电董事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 1 月 29 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电公司治理 《中国证券报》、《上海 2008 年 1 月 29 上 海 证 券 交 易 所 网 站 专项活动整改报告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电董事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 京能热电年报摘要 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 京能热电年报 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电监事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电控股股东 及其他关联方占用 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 资金情况的专项说 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 明 京能热电 2008 年度 与北京京西发电有 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 限责任公司的经常 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 性关联交易公告 京能热电关于为控 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 13 上 海 证 券 交 易 所 网 站 股子公司提供担保 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 的公告 京能热电独立董事 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 15 上 海 证 券 交 易 所 网 站 年报工作制度 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电董事、监 事和高级管理人员 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 15 上 海 证 券 交 易 所 网 站 所持公司股份及其 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 变动管理办法 京能热电关于召开 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 15 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2007 年年度股东大 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 会的通知 京能热电 2007 年年 《中国证券报》、《上海 2008 年 3 月 28 上 海 证 券 交 易 所 网 站 度股东大会会议资 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 料 京能热电股票交易 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 3 上 海 证 券 交 易 所 网 站 异常波动公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电监事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电董事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电 2007 年年 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 度股东大会决议公 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 告 京能热电 2007 年年 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 度股东大会的法律 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 意见书 京能热电 2007 年年 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 度报告摘要更正公 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 告 京能热电收购内蒙 古京能霍林郭勒风 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 力发电有限责任公 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 司的关联交易公告 京能热电第一季度 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 15 上 海 证 券 交 易 所 网 站 季报 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电监事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 16 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电董事会决 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 16 上 海 证 券 交 易 所 网 站 议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电为内蒙古 伊泰京粤酸刺沟矿 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 16 上 海 证 券 交 易 所 网 站 业有限责任公司提 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 供担保的公告 京能热电关于召开 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 16 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2008 年第一次临时 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 股东大会的通知 京能热电 2007 年度 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 23 上 海 证 券 交 易 所 网 站 A 股分红派息实施 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 公告 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 5 月 30 上 海 证 券 交 易 所 网 站 一次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 会议资料 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 6 月 7 上 海 证 券 交 易 所 网 站 一次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 决议公告 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 6 月 7 上 海 证 券 交 易 所 网 站 一次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 的法律意见书 京能热电控股子公 司内蒙古京泰发电 有限责任公司承建 《中国证券报》、《上海 2008 年 6 月 17 上 海 证 券 交 易 所 网 站 的酸刺沟煤矸石电 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 厂项目获国家发改 委核准 京能热电股票交易 《中国证券报》、《上海 2008 年 6 月 23 上 海 证 券 交 易 所 网 站 异常波动公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电关于上网 《中国证券报》、《上海 2008 年 7 月 8 上 海 证 券 交 易 所 网 站 电价调整的公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电 2008 年半 《中国证券报》、《上海 2008 年 7 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 年度业绩预减公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电三届十四 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 次董事会决议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电半年报摘 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 要 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 京能热电半年报 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电公司治理 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 专项活动整改情况 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 的说明 京能热电为全资子 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公司提供担保的公 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 告 京能热电三届十一 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 2 上 海 证 券 交 易 所 网 站 次监事会决议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电 2008 年半 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 6 上 海 证 券 交 易 所 网 站 年度报告及摘要更 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 正公告 京能热电关于上网 《中国证券报》、《上海 2008 年 8 月 29 上 海 证 券 交 易 所 网 站 电价调整的公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电关于召开 《中国证券报》、《上海 2008 年 9 月 25 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2008 年第二次临时 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 股东大会的通知 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 14 上 海 证 券 交 易 所 网 站 二次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 会议资料 京能热电三届十五 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 次董事会决议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 二次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 决议公告 京能热电第三季度 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 季报 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电三届十二 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 次监事会决议公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电 2008 年第 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 二次临时股东大会 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 的法律意见书 京能热电关于为全 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 资子公司提供委托 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 贷款的公告 京能热电关于收购 《中国证券报》、《上海 2008 年 10 月 22 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公司控股子公司部 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 分股权的公告 京能热电关于控股 《中国证券报》、《上海 2008 年 11 月 1 上 海 证 券 交 易 所 网 站 股东增持的公告 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 京能热电关于采暖 《中国证券报》、《上海 2008 年 11 月 19 上 海 证 券 交 易 所 网 站 用供热价格调整的 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 公告 京能热电关于短期 《中国证券报》、《上海 2008 年 12 月 23 上 海 证 券 交 易 所 网 站 融资券发行获准的 证券报》 日 （www.sse.com.cn） 公告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师胡毅、宋晓琴审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 （2009）京会兴审字第 6-52 号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京京能热电股份有限公司（以下简称“京能公司”）的财务报表包 括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是京能公司管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，京能公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了京能公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡毅、宋晓琴 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2009 年 3 月 13 日 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 373,718,924.80 272,563,884.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （七）2 242,103,610.22 192,467,611.05 预付款项 （七）4 1,034,871,801.48 161,929,506.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）3 17,169,175.82 6,264,426.73 买入返售金融资产 存货 （七）5 42,326,122.48 30,818,804.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 （七）6 150,000,000.00 流动资产合计 1,710,189,634.80 814,044,232.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七）7 875,571,800.00 875,571,800.00 投资性房地产 固定资产 （七）8 998,454,989.08 1,018,374,070.71 在建工程 （七）9 1,289,921,177.44 228,990,093.85 工程物资 （七）10 80,250,654.30 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）11 27,044,837.00 27,227,878.00 开发支出 商誉 （七）12 4,155,000.00 长期待摊费用 递延所得税资产 （七）13 19,954,702.41 15,311,544.21 其他非流动资产 非流动资产合计 3,295,353,160.23 2,165,475,386.77 资产总计 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 流动负债： 短期借款 （七）15 2,100,000,000.00 700,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）16 75,000,000.00 应付账款 （七）17 373,659,179.15 277,788,815.72 预收款项 （七）18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）19 33,755,129.52 17,202,692.53 应交税费 （七）20 33,606,451.65 -1,961,791.66 应付利息 3,130,256.08 1,650,774.75 应付股利 其他应付款 （七）21 64,420,266.47 30,040,551.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 （七）22 1,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,684,571,282.87 1,024,721,042.41 非流动负债： 长期借款 （七）23 406,900,000.00 167,900,000.00 应付债券 长期应付款 （七）24 147,608.20 734,580.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 42,608,990.28 40,557,430.83 非流动负债合计 449,656,598.48 209,192,010.83 负债合计 3,134,227,881.35 1,233,913,053.24 股东权益： 股本 （七）26 573,360,000.00 573,360,000.00 资本公积 （七）27 716,361,750.85 759,049,950.85 减：库存股 盈余公积 （七）28 259,204,556.71 200,035,137.66 一般风险准备 未分配利润 （七）29 100,378,606.12 126,296,477.55 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,649,304,913.68 1,658,741,566.06 权益合计 少数股东权益 （七）25 222,010,000.00 86,865,000.00 股东权益合计 1,871,314,913.68 1,745,606,566.06 负债和股东权益合 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 计 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 162,385,047.69 178,393,574.74 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （八）1 242,103,610.22 192,467,611.05 预付款项 43,978,129.17 9,114,426.14 应收利息 应收股利 其他应收款 （八）2 588,707.45 430,512.81 存货 42,326,122.48 30,818,804.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 150,000,000.00 流动资产合计 491,381,617.01 561,224,929.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）3 1,319,407,500.00 984,711,800.00 投资性房地产 固定资产 987,530,021.48 1,014,306,783.61 在建工程 241,564,191.45 158,751,085.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 304,476.00 405,968.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 19,954,702.41 15,311,544.21 其他非流动资产 非流动资产合计 2,568,760,891.34 2,173,487,181.51 资产总计 3,060,142,508.35 2,734,712,110.51 流动负债： 短期借款 1,000,000,000.00 700,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 280,314,557.15 276,100,815.72 预收款项 应付职工薪酬 32,737,046.16 16,092,711.05 应交税费 32,796,384.69 -1,995,229.98 应付利息 1,664,756.08 1,422,524.75 应付股利 其他应付款 12,815,860.31 15,576,292.08 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,360,328,604.39 1,007,197,113.62 非流动负债： 长期借款 7,900,000.00 67,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 42,608,990.28 40,557,430.83 非流动负债合计 50,508,990.28 108,457,430.83 负债合计 1,410,837,594.67 1,115,654,544.45 股东权益： 股本 573,360,000.00 573,360,000.00 资本公积 716,361,750.85 719,365,950.85 减：库存股 盈余公积 259,204,556.71 200,035,137.66 未分配利润 100,378,606.12 126,296,477.55 外币报表折算差额 股东权益合计 1,649,304,913.68 1,619,057,566.06 负债和股东权益合 3,060,142,508.35 2,734,712,110.51 计 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 其中：营业收入 （七）30 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,542,366,097.18 1,420,378,085.24 其中：营业成本 （七）30 1,397,387,147.27 1,328,642,718.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）31 16,783,394.12 16,012,007.53 销售费用 管理费用 63,979,598.49 63,461,612.05 财务费用 56,730,011.78 4,630,539.98 资产减值损失 （七）33 7,485,945.52 7,631,207.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （七）32 30,312,834.96 8,074,671.95 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,347,029.90 232,656,717.49 加：营业外收入 （七）34 4,492,194.45 12,307,840.72 减：营业外支出 （七）35 577,956.09 1,024,718.30 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 188,261,268.26 243,939,839.91 填列） 减：所得税费用 （七）36 40,337,720.64 54,464,790.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,923,547.62 189,475,049.26 归属于母公司所有者的净利润 147,923,547.62 189,475,049.26 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.26 0.33 （二）稀释每股收益(元/股) 0.26 0.33 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）4 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 减：营业成本 （八）4 1,397,387,147.27 1,328,642,718.56 营业税金及附加 16,783,394.12 16,012,007.53 销售费用 管理费用 63,979,598.49 63,461,612.05 财务费用 56,730,011.78 4,630,539.98 资产减值损失 7,485,945.52 7,631,207.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 （八）5 30,312,834.96 8,074,671.95 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,347,029.90 232,656,717.49 加：营业外收入 4,492,194.45 12,307,840.72 减：营业外支出 577,956.09 1,024,718.30 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 188,261,268.26 243,939,839.91 填列） 减：所得税费用 40,337,720.64 54,464,790.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,923,547.62 189,475,049.26 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,919,494,051.67 1,929,280,176.35 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 19,386,637.97 收到其他与经营活动 （七）39 1,732,119.88 4,030,737.49 有关的现金 经营活动现金流入 1,940,612,809.52 1,933,310,913.84 小计 购买商品、接受劳务 1,247,038,078.44 1,085,003,600.86 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 199,227,265.93 249,140,336.66 工支付的现金 支付的各项税费 209,707,998.28 268,207,460.23 支付其他与经营活动 （七）39 23,111,502.46 35,976,418.74 有关的现金 经营活动现金流出 1,679,084,845.11 1,638,327,816.49 小计 经营活动产生的 261,527,964.41 294,983,097.35 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 29,657,619.96 8,074,671.95 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,160,294.13 4,185,490.56 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 （七）39 155,792,433.25 32,800,961.66 有关的现金 投资活动现金流入 194,610,347.34 45,061,124.17 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,855,148,364.17 461,065,214.18 的现金 投资支付的现金 51,348,200.00 447,840,800.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 （七）39 9,265,700.00 150,079,470.30 有关的现金 投资活动现金流出 1,915,762,264.17 1,058,985,484.48 小计 投资活动产生的 -1,721,151,916.83 -1,013,924,360.31 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 139,650,000.00 95,550,800.94 其中：子公司吸收少 139,650,000.00 55,866,800.94 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,560,000,000.00 1,007,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 （七）39 16,701,947.27 有关的现金 筹资活动现金流入 3,716,351,947.27 1,103,450,800.94 小计 偿还债务支付的现金 1,920,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿 220,572,954.40 93,090,608.97 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 （七）39 15,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 2,155,572,954.40 293,090,608.97 小计 筹资活动产生的 1,560,778,992.87 810,360,191.97 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 101,155,040.45 91,418,929.01 增加额 加：期初现金及现金 272,563,884.35 181,144,955.34 等价物余额 六、期末现金及现金等价 373,718,924.80 272,563,884.35 物余额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,919,494,051.67 1,929,280,176.35 收到的现金 收到的税费返还 19,386,637.97 收到其他与经营活动 1,732,119.88 4,030,737.49 有关的现金 经营活动现金流入 1,940,612,809.52 1,933,310,913.84 小计 购买商品、接受劳务 1,247,038,078.44 1,085,003,600.86 支付的现金 支付给职工以及为职 199,227,265.93 249,140,336.66 工支付的现金 支付的各项税费 209,707,998.28 268,207,460.23 支付其他与经营活动 23,111,502.46 35,976,418.74 有关的现金 经营活动现金流出 1,679,084,845.11 1,638,327,816.49 小计 经营活动产生的 261,527,964.41 294,983,097.35 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 29,657,619.96 8,074,671.95 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,160,294.13 4,185,490.56 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 155,740,000.00 32,630,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 194,557,914.09 44,890,162.51 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 195,112,048.93 252,032,881.49 的现金 投资支付的现金 337,699,900.00 556,980,800.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 150,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 532,811,948.93 959,013,681.49 小计 投资活动产生的 -338,254,034.84 -914,123,518.98 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,890,000,000.00 907,900,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,890,000,000.00 907,900,000.00 小计 偿还债务支付的现金 1,650,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿 179,282,456.62 91,510,958.97 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 1,829,282,456.62 291,510,958.97 小计 筹资活动产生的 60,717,543.38 616,389,041.03 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -16,008,527.05 -2,751,380.60 增加额 加：期初现金及现金 178,393,574.74 181,144,955.34 等价物余额 六、期末现金及现金等价 162,385,047.69 178,393,574.74 物余额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股 所有者权 资本公 盈余公 风 未分配 其 股本 库存 东权益 益合计 积 积 险 利润 他 股 准 备 一、上年年末 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,705,922,566.06 余额 加：同一 控制下企业 39,684,000.00 39,684,000.00 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 573,360,000.00 759,049,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,745,606,566.06 余额 三、本年增减 变动金额（减 -42,688,200.00 59,169,419.05 -25,917,871.43 135,145,000.00 125,708,347.62 少以“－”号 填列） （一）净利润 147,923,547.62 147,923,547.62 （二）直接计 入所有者权 -42,688,200.00 -42,688,200.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -42,688,200.00 -42,688,200.00 上述（一）和 -42,688,200.00 147,923,547.62 105,235,347.62 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 135,145,000.00 135,145,000.00 资本 1．所有者投 135,145,000.00 135,145,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 59,169,419.05 -173,841,419.05 -114,672,000.00 配 1．提取盈余 59,169,419.05 -59,169,419.05 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -114,672,000.00 -114,672,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 573,360,000.00 716,361,750.85 259,204,556.71 100,378,606.12 222,010,000.00 1,871,314,913.68 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减： 般 项目 少数股东 所有者权益 库 风 其 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计 存 险 他 股 准 备 一、上年 年末余 573,360,000.00 719,365,950.85 193,214,027.09 91,014,897.16 1,576,954,875.10 额 加：同一 控制下 企业合 并产生 的追溯 调整 加：会计 政策变 2,428,079.32 7,600,553.29 10,028,632.61 更 前期差 错更正 其他 二、本年 年初余 573,360,000.00 719,365,950.85 195,642,106.41 98,615,450.45 1,586,983,507.71 额 三、本年 增减变 动金额 4,393,031.25 27,681,027.10 86,865,000.00 118,939,058.35 （减少 以“－” 号填列） （一）净 189,475,049.26 189,475,049.26 利润 （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上 述 （一）和 189,475,049.26 189,475,049.26 （二）小 计 （三）所 有者投 86,865,000.00 86,865,000.00 入和减 少资本 1．所有 者投入 86,865,000.00 86,865,000.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 4,393,031.25 -161,794,022.16 -157,400,990.91 润分配 1．提取 盈余公 75,790,019.71 -75,790,019.71 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者（或 -86,004,002.45 -86,004,002.45 股东）的 分配 4．其他 -71,396,988.46 -71,396,988.46 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本期 期 末 余 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,705,922,566.06 额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 未分配利 所有者权益 股本 资本公积 库存 盈余公积 润 合计 股 一、上年年末余额 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -3,004,200.00 59,169,419.05 -25,917,871.43 30,247,347.62 号填列） （一）净利润 147,923,547.62 147,923,547.62 （二）直接计入所 有者权益的利得 -3,004,200.00 -3,004,200.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -3,004,200.00 -3,004,200.00 上述（一）和（二） -3,004,200.00 147,923,547.62 144,919,347.62 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 59,169,419.05 -173,841,419.05 -114,672,000.00 1．提取盈余公积 59,169,419.05 -59,169,419.05 2．对所有者（或 -114,672,000.00 -114,672,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 573,360,000.00 716,361,750.85 259,204,556.71 100,378,606.12 1,649,304,913.68 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 未分配利 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 存股 润 合计 一、上年年末余 573,360,000.00 719,365,950.85 193,214,027.09 91,014,897.16 1,576,954,875.10 额 加：会计政 2,428,079.32 7,600,553.29 10,028,632.61 策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 573,360,000.00 719,365,950.85 195,642,106.41 98,615,450.45 1,586,983,507.71 额 三、本年增减变 动金额（减少以 4,393,031.25 27,681,027.10 32,074,058.35 “－”号填列） （一）净利润 189,475,049.26 189,475,049.26 （二）直接计入 所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 189,475,049.26 189,475,049.26 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 4,393,031.25 -161,794,022.16 -157,400,990.91 1．提取盈余公积 75,790,019.71 -75,790,019.71 2．对所有者（或 -86,004,002.45 -86,004,002.45 股东）的分配 3．其他 -71,396,988.46 -71,396,988.46 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 (三) 公司基本情况 北京京能热电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）是于 1999 年 9 月 20 日 经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154 号文件批准，由北京国际电力开发投资公司 以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北电力集团公司以其所属的北京石景山发电总厂 的经营性资产为主要发起资产，与北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压器厂 共同发起设立的股份有限公司。设立时公司注册资本为 47,336 万元。主要经营范围：生产 销售电力、热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理；销售脱硫石膏。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）8 号文批准 ，本公司于 2002 年 4 月 19 日首次向社会公开溢价发行人民币普通股 10,000 万股，发行后公司注册资本变更为 57,336 万元。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 公司 2008 年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量等信息。 2、财务报表的编制基础： 自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。 公司以持续经营为基础编制财务报表。 3、会计期间： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。一般采用历史成本作为计量属性，当所确定 的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变 现净值、现值、公允价值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易折算 公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价 值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的 外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换 形成的折算差额，计入财务费用。 （2）外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产的持 有意图和持有能力。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融 资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 b. 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括 应收账款和其他应收款等。 c. 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。 d. 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产 负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 （2）金融资产的确认和计量 金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时，以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变 动损益。 b. 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权 益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可 供出售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资 本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 c. 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 d. 应收款项 应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃 市场报价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报 价的金融资产，采用未来现金流量折现等估值方法确定公允价值。 (3) 金融资产转移 当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a. 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： b. 终止确认部分的账面价值； c. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 (4) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资 产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的 因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值 上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计 入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值 损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应 收账款、应收票据、预付账款、其他应收款）单 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为 基础，结合现实情况确定坏账准备计提的比例。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确 定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 根据信用风险特征组合确定的计提方法 余额百分比法 应收账款余 其他应收款余额 额百分比法 同下 百分比法计提的 同下 计提的比例 比例的说明 的说明 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应 收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相 同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失 率为基础，结合现实情况确定以下坏账准备计提的比例： 计提坏账准备的说明 账 龄 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5 1 - 2年 10 2 - 3年 15 3 年以上 20 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括燃料、原材料、备品备件和低值易耗品等。以实际成本计价。 (2) 发出存货的计价方法 燃料的发出按加权平均法计量，原材料、备品备件按先进先出法计量；低值易耗品于领 用时按一次摊销法摊销。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按照成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计 入当期损益，可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成 本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公 允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并 资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销 政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年 限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8—35 年 0 2.86%—12.50% 机器设备 12—18 年 0%—3% 5.39%—8.33% 电子设备 运输设备 6年 3% 16.17% 其他设备 4—10 年 0%—3% 9.70%—25% （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 第一、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 第二、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 14、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款 利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类 账项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产的核算方法： 公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期 支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的 价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号－借款费用》应予资本 化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定 年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过 10 年确认。 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应 摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外： （1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。 （2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可 能存在。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核， 如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因 市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。资产减值准备一经计提，不得转回。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受 益期的分 5 年平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公 允价值计量。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场 的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交 易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 20、收入确认原则： 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 （2）提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 c. 出租物业收入： ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。 21、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债 的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税 资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 22、合并报表合并范围发生变更的理由： 与上期相比本期新增同一控制下合并单位 1 家，内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任 公司，因此，合并报表合并范围增加。 23、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法： 当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a. 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： b. 终止确认部分的账面价值； c. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资 产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的 因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值 上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计 入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值 损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 24、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 发电销售收入、脱硫石膏收入 17% 营业税 委托贷款利息收入、租赁收入 5% 城建税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 增值税 供热销售收入 13% 教育费附加 应纳流转税额 3% 2、税收优惠及批文 根据财税[2006]117 号《财政部和国家税务总局关于继续执行供热企业相关税收优惠政 策的通知》和京国税发［2006］341 号《北京市国家税务局转发财政部、国家税务总局关于 继续执行供热企业相关税收优惠政策的通知的通知》的规定， “三北地区”的供热企业供暖 期间向居民收取的采暖收入继续免征增值税。本公司在 2006 年 11 月至 2009 年 3 月供暖期 间向居民收取的采暖收入可继续享受免征增值税的优惠政策。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 内蒙古兴安 内蒙古京科 盟科右中旗 工程项目 发电有限公 控股子公司 187,631,095.00 电力、热力生产、销售 巴镇铁路居 的筹建 司 委会 13 街 内蒙古鄂尔 内蒙古京泰 多斯市准旗 工程项目 发电有限责 控股子公司 399,000,000.00 煤矸石发电、销售 薛家湾镇大 的筹建 任公司 塔村 内蒙古京能 霍林郭勒风 内蒙古霍林 工程项目 全资子公司 99,220,000.00 风力发电生产和销售 力发电有限 郭勒市 的筹建 责任公司 单位:元 币种:人民币 实质上构成对子公 表决权比 司的净投资的余额 子公司全称 期末实际投资额 持股比例（%） 例 是否合并报表 （资不抵债子公司 （%） 适用） 内蒙古京科发 137,325,700.00 73.00 73.00 是 电有限公司 内蒙古京泰发 电有限责任公 207,290,000.00 51.00 51.00 是 司 内蒙古京能霍 林郭勒风力发 99,220,000.00 100.00 100.00 是 电有限责任公 司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 于冲减少数股东损 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 子公司全称 少数股东权益 益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额 （资不抵债子公司 （资不抵债子公司适用） 适用） 内蒙古京科发电有 26,500,000.00 限公司 内蒙古京泰发电有 195,510,000.00 限责任公司 3、企业合并及合并财务报表的说明： 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早 期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现 的净利润在合并利润表中单列项目反映。 4、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 确定购买日的基本原则是取得实际控制权之日； 5、合并报表范围发生变更的内容和原因： 与上期相比本期新增同一控制下合并单位 1 家，内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公 司。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 33,250.60 109,364.48 银行存款： 343,685,674.20 272,454,519.87 其他货币资金： 30,000,000.00 合计 373,718,924.80 272,563,884.35 在期末余额 373,718,924.80 元中，有 30,000,000.00 元是子公司-内蒙古京泰发电有限 责任公司为开具银行承兑汇票所存入的银行承兑汇票保证金,上述 30,000,000.00 元银行承 兑汇票保证金的保证起止日期为 2008 年 11 月 21 日-2009 年 5 月 21 日。 2、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 254,845,905.49 100.00 12,742,295.27 5.00 202,597,485.31 100.00 10,129,874.26 5.00 的应 收账 款 合计 254,845,905.49 / 12,742,295.27 / 202,597,485.31 / 10,129,874.26 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 按公司会计政策 应收售电款 178,140,275.49 8,907,013.77 5.00 计提 按公司会计政策 应收售热款 76,705,630.00 3,835,281.50 5.00 计提 合计 254,845,905.49 12,742,295.27 / / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 华北电网有限公司 客户 178,140,275.49 2008 年 12 月 69.90 北京热力集团有限 客户 76,705,630.00 2008 年 12 月 30.10 责任公司 合计 / 254,845,905.49 / 100.00 3、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 11,000,000.00 60.77 550,000.00 5.00 应收款 项 其他不 重大的 5.00 7,100,026.22 39.23 380,850.40 6,594,133.40 100.00 329,706.67 5.00 其他应 -10.00 收款项 合计 18,100,026.22 / 930,850.40 / 6,594,133.40 / 329,706.67 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 代垫送出线路建 按公司会计政策 9,000,000.00 450,000.00 5 设费 计提 按公司会计政策 消防安全抵押金 2,000,000.00 100,000.00 5 计提 合计 11,000,000.00 550,000.00 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 东北电力公司 子公司的供应商 9,000,000.00 一年以内 49.72 兴安盟公安消防 子公司的供应商 2,000,000.00 一年以内 11.05 支队 职工借款 子公司员工 636,487.09 一年以内 3.52 垫付施工电费 子公司的供应商 814,252.61 一年以内 4.50 兴安盟右中电力 子公司的供应商 681,684.17 一年以内 3.76 有限责任公司 合计 / 13,132,423.87 / 72.55 4、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 958,994,101.48 92.67 161,717,669.24 99.87 一至二年 75,877,700.00 7.33 211,836.90 0.13 合计 1,034,871,801.48 100.00 161,929,506.14 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 570,147,456.73 55.09 154,180,000.00 95.21 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 东方锅炉(集团) 子公司的供应商 244,359,240.00 2008 年 预付设备款 股份有限公司 上海电气集团股 子公司的供应商 121,892,000.00 2008 年 预付设备款 份有限公愤 北京龙源冷却技 子公司的供应商 73,007,686.00 2008 年 预付设备款 术有限公司 青岛东方铁塔股 子公司的供应商 72,688,530.73 2008 年 预付设备款 份有限公司 华锐风电科技有 子公司的供应商 58,200,000.00 2008 年 预付设备款 限公司 合计 / 570,147,456.73 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 预付款项期末余额较年初余额增长了 5.39 倍，系本期子公司新增加的预付大型设备款 及工程款。 5、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,141,037.47 62,990.80 4,078,046.67 4,919,435.64 290,661.96 4,628,773.68 燃料 32,157,215.68 32,157,215.68 20,178,864.65 20,178,864.65 备件 6,090,860.13 6,090,860.13 6,396,754.73 385,588.80 6,011,165.93 合计 42,389,113.28 62,990.80 42,326,122.48 31,495,055.02 676,250.76 30,818,804.26 6、其他流动资产： 2007 年 12 月 27 日，公司与招商银行股份有限公司北京东直门支行、内蒙古伊泰京粤 酸刺沟矿业有限责任公司签订了《委托贷款借款合同》，公司委托招商银行股份有限公司北 京东直门支行将公司的流动资金 1.5 亿元贷款给内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司， 期限为 2007 年 12 月 27 日至 2008 年 12 月 26 日，利率 7.92%，系在同期银行贷款利率基础 上上浮 6%。上述委托贷款已于 2008 年 12 月 22 日收回。 7、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投 中： 资单位 被投资 增减 减值 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 表决权 单位 变动 准备 持股比 减值 比例 例（％） 准备 （％） 国 华 能 源 有 限 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 15.00 15.00 公司 北 京 京 丰 燃 气 发 电 有 97,731,000.00 97,731,000.00 97,731,000.00 30.00 30.00 限 责 任 公司 北 京 京 丰 热 电 15,986,000.00 15,986,000.00 15,986,000.00 30.00 30.00 有 限 责 任公司 内 蒙 古 伊 泰 京 粤 酸 刺 431,854,800.00 431,854,800.00 431,854,800.00 15.00 15.00 沟 矿 业 有 限 责 任公司 8、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 3,512,902,864.85 133,619,614.90 93,633,908.35 3,552,888,571.40 其中：房屋及建筑物 1,139,662,306.67 1,139,662,306.67 机器设备 2,043,569,775.13 121,645,656.47 78,533,129.34 2,086,682,302.26 运输工具 33,651,376.09 10,306,509.43 1,343,611.25 42,614,274.27 其他设备 296,019,406.96 1,667,449.00 13,757,167.76 283,929,688.20 二、累计折旧合计： 2,483,704,324.46 139,581,906.81 77,461,614.31 2,545,824,616.96 其中：房屋及建筑物 842,672,708.87 45,080,832.60 887,753,541.47 机器设备 1,415,699,258.88 67,609,113.43 64,132,399.64 1,419,175,972.67 运输工具 20,967,708.47 3,610,393.48 1,236,999.93 23,341,102.02 其他设备 204,364,648.24 23,281,567.30 12,092,214.74 215,554,000.80 三、固定资产净值合计 1,029,198,540.39 -5,962,291.91 16,172,294.04 1,007,063,954.44 其中：房屋及建筑物 296,989,597.80 -45,080,832.60 251,908,765.20 机器设备 627,870,516.25 54,036,543.04 14,400,729.70 667,506,329.59 运输工具 12,683,667.62 6,696,115.95 106,611.32 19,273,172.25 其他设备 91,654,758.72 -21,614,118.30 1,664,953.02 68,375,687.40 四、减值准备合计 10,824,469.68 4,865,747.49 7,081,251.81 8,608,965.36 其中：房屋及建筑物 机器设备 8,774,445.35 2,705,406.78 7,081,251.81 4,398,600.32 运输工具 1,979,407.22 1,979,407.22 其他设备 70,617.11 2,160,340.71 2,230,957.82 五、固定资产净额合计 1,018,374,070.71 -10,828,039.40 9,091,042.23 998,454,989.08 其中：房屋及建筑物 296,989,597.80 -45,080,832.60 251,908,765.20 机器设备 619,096,070.90 51,331,136.26 7,319,477.89 663,107,729.27 运输工具 10,704,260.40 6,696,115.95 106,611.32 17,293,765.03 其他设备 91,584,141.61 -23,774,459.01 1,664,953.02 66,144,729.58 本期折旧额 139,581,906.81 元。 (2) 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 运输工具 1,734,580.00 303,792.31 1,430,787.69 9、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 在建 1,289,921,177.44 1,289,921,177.44 228,990,093.85 228,990,093.85 工程 (1) 在建工程项目变动情况： 工程投 工 项目名 入占预 程 利息资本化金 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 称 算比例 进 额 （％） 度 龙口灰 场综合 7,200,000.00 4,590,621.90 63.76 治理工 程 锅炉脱 氮改造 246,800,000.00 125,630,193.00 92,025,580.07 88.19 7,003,125.00 （脱硝） 工程 空气预 已 热器改 14,000,000.00 12,537,353.88 664,606.49 13,201,960.37 94.30 完 造工程 工 1、3 号 已 机增容 58,630,500.00 5,813,100.00 41,200,389.54 47,013,489.54 80.19 完 工程 工 1、3 号 已 炉电除 28,000,000.00 2,605,000.00 25,109,602.72 27,714,602.72 98.98 完 尘改造 工 工程 1、3 号炉 已 省煤器改 7,700,000.00 7,464,813.95 7,464,813.95 96.95 完 造工程 工 内蒙古科 右中热电 厂 1 × 1,763,270,000.00 50,446,360.58 583,257,998.13 35.94 33,184,548 330MW 空 冷供热机 组工程 内蒙古京 泰发电 2 × 300MW 2,855,020,000.00 19,374,198.13 330,426,124.92 12.25 8,203,403 煤矸石发 电机组工 程 内蒙古霍 林河风电 一 期 520,316,500.00 418,449.45 64,433,854.78 12.46 2,981,325 49.5MW 工程 汽轮机油 已 系统净化 810,000.00 744,232.96 744,232.96 91.88 完 装置改造 工 工程 一号炉二 已 次风门改 1,184,000.00 1,143,227.99 1,143,227.99 96.56 完 造工程 工 1、3 号机 已 一次风机 4,100,000.00 3,813,000.00 3,813,000.00 93.00 完 变频器改 工 造工程 1、3 号炉 已 小油枪改 2,600,000.00 2,278,212.67 2,278,212.67 87.62 完 造工程 工 3＃励磁 已 系统改造 2,150,000.00 2,042,073.00 2,042,073.00 94.98 完 工程 工 3 号 炉 已 GGH 换热 1,000,000.00 976,591.98 976,591.98 97.66 完 器元件更 工 换工程 3 号机高 已 低加热器 3,100,000.00 2,715,440.43 2,715,440.43 87.59 完 更换工程 工 6kV E、 F 段电源改 1,900,000.00 1,015,524.11 53.45 造工程 热网增容 27,000,000.00 6,649,638.21 24.63 改造工程 部 分 项 其 他 技 116,150,000.00 7,574,816.91 17,112,906.11 13,035,088.86 21.26 目 改工程 已 完 工 合计 5,660,931,000.00 228,990,093.85 1,183,073,818.06 122,142,734.47 / / 51,372,401 (2) 在建工程的说明： 截止本报告日，公司在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提在建工程减值准 备。 10、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料 4,863,321.60 4,558,837.40 304,484.20 专用设备 245,138,860.70 166,105,526.70 79,033,334.00 工程用燃料 1,468,080.67 844,482.67 623,598.00 采购保管费 254,830.00 36,070.00 218,760.00 低值易耗品 70,478.10 70,478.10 合计 251,795,571.07 171,544,916.77 80,250,654.30 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 27,329,370.00 27,329,370.00 国有划拨土地 26,683,910.00 26,683,910.00 用友财务软件 507,460.00 507,460.00 基建工程管理软 138,000.00 138,000.00 件 二、累计摊销合计 101,492.00 183,041.00 284,533.00 国有划拨土地 用友财务软件 101,492.00 101,492.00 202,984.00 基建工程管理软 81,549.00 81,549.00 件 三、无形资产净值 27,227,878.00 183,041.00 27,044,837.00 合计 国有划拨土地 26,683,910.00 26,683,910.00 用友财务软件 405,968.00 101,492.00 304,476.00 基建工程管理软 138,000.00 81,549.00 56,451.00 件 四、减值准备合计 五、无形资产净额 27,227,878.00 183,041.00 27,044,837.00 合计 国有划拨土地 26,683,910.00 26,683,910.00 用友财务软件 405,968.00 101,492.00 304,476.00 基建工程管理软 138,000.00 81,549.00 56,451.00 件 本期摊销额 183,041.00 元。 无形资产中的国有划拨土地 26,683,910.00 元，系子公司内蒙古京科发电有限公司的其 他投资者投入。由于国有划拨土地没有使用期限，故未作摊销。该国有划拨土地位于内蒙古 兴安盟巴彦胡硕镇，为内蒙古京科发电有限公司生产建设用地。 12、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 内蒙古京泰发电有限责任公司 3,800,000.00 内蒙古京科发电有限公司 355,000.00 合计 4,155,000.00 13、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 3,193,182.72 2,284,319.89 存货减值准备 15,747.70 169,062.69 固定资产减值准备 2,152,241.34 2,706,117.42 无形资产摊销 25,373.00 12,686.50 递延收益 10,652,247.57 10,139,357.71 应付职工薪酬 3,915,910.08 合计 19,954,702.41 15,311,544.21 14、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转销 合计 回 一、坏账准 10,459,580.93 3,213,564.74 13,673,145.67 备 二、存货跌 676,250.76 613,259.96 613,259.96 62,990.80 价准备 三、可供出 售金融资产 减值准备 四、持有至 到期投资减 值准备 五、长期股 权投资减值 准备 六、投资性 房地产减值 准备 七、固定资 10,824,469.68 4,865,747.49 7,081,251.81 7,081,251.81 8,608,965.36 产减值准备 八、工程物 资减值准备 九、在建工 程减值准备 十、生产性 生物资产减 值准备 其中：成熟 生产性生物 资产减值准 备 十一、油气 资产减值准 备 十二、无形 资产减值准 备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计 21,960,301.37 8,079,312.23 0 7,694,511.77 7,694,511.77 22,345,101.83 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 2,100,000,000.00 700,000,000.00 合计 2,100,000,000.00 700,000,000.00 16、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 75,000,000.00 合计 75,000,000.00 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 公司应付账款期末余额为 373,659,179.15 元，其中：账龄超过 1 年的大额应付款有四 笔，共计 31,592,456.11 元，均为工程施工质保金，待到期后，经检验无质量问题时支付。 账龄超过 1 年以上的大额应付款项如下: 单位名称 性质 年初余额 期末余额 账龄 未结算原因 单位 1 工程款 17,043,620.28 14,060,356.11 1-2 年 工程尾款 单位 2 工程款 6,178,000.00 6,178,000.00 1-2 年 工程尾款 单位 3 工程款 15,729,000.00 11,354,100.00 1-2 年 工程尾款 单位 4 工程款 2,492,100.00 1,920,150.00 1-2 年 工程尾款 合计 41,442,720.28 31,592,456.11 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项。 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 1,068,262.02 153,869,999.08 140,853,010.72 14,085,250.38 贴 二、职工福利费 18,026,831.53 18,026,831.53 三、社会保险费 11,988,030.24 45,878,936.50 45,019,480.40 12,847,486.34 其中：基本医疗保险 10,817,256.44 10,785,629.46 31,626.98 基本养老保险 21,899,533.63 21,795,133.63 104,400.00 年金缴费 5,451,797.13 5,451,797.13 0 失业保险 1,597,736.33 1,597,736.33 0 工伤保险 579,078.83 572,814.68 6,264.15 生育保险 865,698.09 862,043.94 3,654.15 补充医疗保险 11,988,030.24 4,667,836.05 3,954,325.23 12,701,541.06 四、住房公积金 13,145,238.63 13,029,581.63 115,657.00 五、其他 361,705.96 9,746,495.92 10,077,762.95 30,438.93 其中：以现金结算的股份支 付 六、工会经费和职工教育经 3,784,694.31 6,784,765.50 3,893,162.94 6,676,296.87 费 合计 17,202,692.53 247,452,267.16 230,899,830.17 33,755,129.52 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 发电销售收入、脱硫石 增值税 18,900,663.35 14,970,786.73 膏收入 委托贷款利息收入、租 营业税 190,889.50 190,384.45 赁收入 所得税 10,987,507.70 -19,386,637.97 应纳税所得额 个人所得税 851,089.87 34,566.04 城建税 1,336,408.70 1,061,281.98 应纳流转税额 印花税 767,145.94 712,991.98 教育费附加 572,746.59 454,835.13 合计 33,606,451.65 -1,961,791.66 / 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的 款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 公司其他应付款期末余额为 64,420,266.47 元，无账龄超过 1 年的大额应付款项。 22、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 单位：元 币种：人民币 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％） 币种 本币金额 2008 年 12 2009 年 12 国家开发银行北京分行 5.94 人民币 1,000,000.00 月 26 日 月 25 日 合计 / / / / 1,000,000.00 23、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 306,900,000.00 7,900,000.00 信用借款 100,000,000.00 160,000,000.00 合计 406,900,000.00 167,900,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 借款 期末数 期初数 借款起 借款单位 终止 利率 利率 始日 币种 本币金额 币种 本币金额 日 （％） （％） 2010 2007 年 京能集团 年 11 人民 人民 9 月 11 5.67 100,000,000.00 5.67 100,000,000.00 财务公司 月 21 币 币 日 日 2008 2006 年 京能集团 年 8 人民 人民 9 月 22 6.966 60,000,000.00 财务公司 月 12 币 币 日 日 2022 2007 年 北京市财 年 12 人民 人民 12 月 5 4.33 7,900,000.00 4.33 7,900,000.00 政局 月 4 币 币 日 日 2023 国家开发 2008 年 年 12 人民 人民 银行北京 12 月 5.94 99,000,000.00 月 25 币 币 分行 26 日 日 2024 国家开发 2008 年 年 7 人民 人民 银行北京 7 月 31 5.8752 200,000,000.00 月 30 币 币 分行 日 日 合计 / / / / 406,900,000.00 / / 167,900,000.00 24、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 内蒙古京科 2007-10-31 发电有限公 至 734,580.00 147,608.20 司 2012-10-31 长期应付款期初余额为 734,580.00 元，期末余额为 147,608.20 元，为控股子公司京科 发电有限公司融资租赁 2 部汽车的余款。其中:未确认的融资费用 92,391.80 元。 25、少数股东权益： 少数股东权益 单 位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内蒙古伊泰煤炭股 33,060,000.00 82,650,000.00 115,710,000.00 份有限公司 山西粤电能源有限 22,800,000.00 57,000,000.00 79,800,000.00 公司 内蒙古蒙祥电力工 26,500,000.00 26,500,000.00 程有限责任公司 北京大雄华航置业 4,505,000.00 4,505,000.00 0.00 有限公司 合 计 86,865,000.00 139,650,000.00 4,505,000.00 222,010,000.00 26、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发 公积 比例 行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 股 股 股 份 573,360,000 100.00 573,360,000 573,360,000 100.00 总数 27、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 620,072,654.06 3,004,200.00 617,068,454.06 其他资本公积 99,293,296.79 99,293,296.79 同一控制下的合并 39,684,000.00 39,684,000.00 0 合计 759,049,950.85 42,688,200.00 716,361,750.85 本期资本公积减少系本期发生同一控制下的企业合并所致。 28、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 104,974,397.24 14,792,354.76 119,766,752.00 任意盈余公积 95,060,740.42 44,377,064.29 139,437,804.71 合计 200,035,137.66 59,169,419.05 259,204,556.71 29、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 126,296,477.55 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 126,296,477.55 / 加：本期净利润 147,923,547.62 / 减：提取法定盈余公积 14,792,354.76 提取任意盈余公积 44,377,064.29 应付普通股股利 114,672,000.00 期末未分配利润 100,378,606.12 / 30、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,688,807,448.70 1,635,158,842.17 其他业务收入 7,592,843.42 9,801,288.61 合计 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 1,466,089,743.77 1,085,957,369.23 1,434,053,374.99 1,032,442,240.02 热力 222,196,404.42 309,429,778.04 189,636,265.48 284,758,227.11 设备维修 48,606.84 10,683,760.68 8,402,907.32 脱硫石膏 472,693.67 785,441.02 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 华北电网有限公司 1,466,089,743.77 86.42 北京热力集团有限责 222,196,404.42 13.10 任公司 大唐国际发电股份有 7,500,000.00 0.44 限公司 北京利环金属加工厂 349,489.23 0.02 北京华威连升公司 123,204.44 0.01 合计 1,696,258,841.86 99.99 31、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 委托贷款利息收入、租 营业税 981,964.73 384,734.45 赁收入 城建税 11,061,000.56 10,939,091.16 应纳流转税额 教育费附加 4,740,428.83 4,688,181.92 合计 16,783,394.12 16,012,007.53 / 32、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 18,399,834.96 8,074,671.95 其它 11,913,000.00 合计 30,312,834.96 8,074,671.95 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 北京京丰燃气发电有限 196,421.26 4,184,277.99 责任公司现金分红 国华能源有限公司现金 7,878,250.69 14,215,556.97 分红 委托贷款利息收入 11,913,000.00 合计 8,074,671.95 30,312,834.96 / 33、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,620,198.03 -899,434.94 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 4,865,747.49 8,530,642.06 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 7,485,945.52 7,631,207.12 34、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 676,723.90 2,149,513.13 其中：固定资产处置利得 676,723.90 2,149,513.13 政府补助 3,688,440.55 10,006,631.69 其 他 43,960.00 127,595.90 罚款收入 83,070.00 24,100.00 合计 4,492,194.45 12,307,840.72 35、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公益性捐赠支出 200,000.00 110,000.00 报废材料净损失 377,956.09 914,718.30 合计 577,956.09 1,024,718.30 36、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 44,980,878.84 59,747,702.25 期所得税 递延所得税调整 -4,643,158.20 -5,282,911.60 合计 40,337,720.64 54,464,790.65 37、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 免征热力增值税 8,867,634.46 清洁生产审核补助 84,300.00 京财经二指[2007]506 号, 递延收益 3,688,440.55 1,054,697.23 京环发[2006]186 号 合计 3,688,440.55 10,006,631.69 / 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： (一) 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润” 不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 (二) 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷ M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 (三) 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (四) 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益 达到最小。 39、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收银行存款利息 1,046,630.80 处理废旧物资收入 364,952.00 个人所得税代扣代缴手续费 199,953.38 其他 120,583.70 合计 1,732,119.88 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 排污费 4,390,424.44 离退休职工费用 9,840,100.06 差旅费 2,657,496.30 业务招待费 946,756.29 董事会经费 857,524.18 其他 4,419,201.19 合计 23,111,502.46 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 节能技术改造财政奖励 5,740,000.00 委托贷款收回资金 150,000,000.00 其他 52,433.25 合计 155,792,433.25 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 子公司霍林郭勒风电公司支付给东北电网的工程 9,000,000.00 垫付款 子公司霍林郭勒风电公司支付的二期工程有关款 265,700.00 项 合计 9,265,700.00 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 子公司霍林郭勒风电公司收到原股东京能国际的 15,129,640.26 款项及利息收入等 子公司京泰公司收到的利息收入等 991,119.64 子公司京科公司收到的利息收入等 581,187.37 合计 16,701,947.27 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 子公司霍林郭勒风电公司支付原股东京能国际的 15,000,000.00 款项 合计 15,000,000.00 40、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 147,923,547.62 189,475,049.26 加：资产减值准备 7,485,945.52 7,631,207.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 138,007,458.88 151,772,166.50 折旧 无形资产摊销 101,492.00 101,492.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -676,723.90 -2,149,513.13 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 57,776,642.58 7,758,348.55 投资损失（收益以“－”号填列） -30,312,834.96 -8,074,671.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,643,158.20 -5,282,911.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,507,318.22 6,408,601.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -92,255,527.56 11,000,224.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,628,440.65 -63,656,895.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 261,527,964.41 294,983,097.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 373,718,924.80 272,563,884.35 减：现金的期初余额 272,563,884.35 181,144,955.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 101,155,040.45 91,418,929.01 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 254,845,905.49 100.00 12,742,295.27 5.00 202,597,485.31 100.00 10,129,874.26 5.00 的应收 账款 合计 254,845,905.49 / 12,742,295.27 / 202,597,485.31 / 10,129,874.26 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 按公司会计政策 应收售电款 178,140,275.49 8,907,013.77 5.00 计提 按公司会计政策 应收售热款 76,705,630.00 3,835,281.50 5.00 计提 合计 254,845,905.49 12,742,295.27 / / (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易产 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 生 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 华北电网有限公司 客户 178,140,275.49 2008 年 12 月 69.90 北京热力集团有限 客户 76,705,630.00 2008 年 12 月 30.10 责任公司 合计 / 254,845,905.49 / 100.00 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 其他不重 大的其他 619,143.04 100.00 30,435.59 5.00 453,171.38 100.00 22,658.57 5.00 应收款项 合计 619,143.04 / 30,435.59 / 453,171.38 / 22,658.57 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 神华集团准格尔 供应商 334,244.90 一年以内 53.98 公司 备用金借款 本公司职工 100,000.00 一年以内 16.15 大唐高井热电厂 供应商 66,382.86 一年以内 10.72 神华集团包头矿 供应商 60,788.70 一年以内 9.82 业有限责任公司 备用金借款 本公司职工 30,000.00 一年以内 4.85 合计 / 591,416.46 / 95.52 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 被投资单 值 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 位 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 北京京丰 燃气发电 97,731,000.00 97,731,000.00 97,731,000.00 30.00 30.00 有限责任 公司 国华能源 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 15.00 15.00 有限公司 内蒙古伊 泰京粤酸 刺沟矿业 431,854,800.00 431,854,800.00 431,854,800.00 15.00 15.00 有限责任 公司 内蒙古京 科发电有 137,325,700.00 51,000,000.00 86,325,700.00 137,325,700.00 73.00 73.00 限公司 内蒙古京 泰发电有 207,290,000.00 58,140,000.00 149,150,000.00 207,290,000.00 51.00 51.00 限责任公 司 北京京丰 热电有限 15,986,000.00 15,986,000.00 15,986,000.00 30.00 30.00 责任公司 内蒙古京 能霍林郭 勒风力发 99,220,000.00 99,220,000.00 99,220,000.00 100.00 100.00 电有限责 任公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,688,807,448.70 1,635,158,842.17 其他业务收入 7,592,843.42 9,801,288.61 合计 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 1,466,089,743.77 1,085,957,369.23 1,434,053,374.99 1,032,442,240.02 热力 222,196,404.42 309,429,778.04 189,636,265.48 284,758,227.11 设备维修 48,606.84 10,683,760.68 8,402,907.32 脱硫石膏 472,693.67 785,441.02 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 北京 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 合计 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 1,635,158,842.17 1,325,603,374.45 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 华北电网有限公司 1,466,089,743.77 86.42 北京热力集团有限责任公司 222,196,404.42 13.10 大唐国际发电股份有限公司 7,500,000.00 0.44 北京利环金属加工厂 349,489.23 0.02 北京华威连升公司 123,204.44 0.01 合计 1,696,258,841.86 99.99 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 18,399,834.96 8,074,671.95 其它 11,913,000.00 合计 30,312,834.96 8,074,671.95 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 北京京丰燃气发电有限 被投资企业可分配利润增加 4,184,277.99 196,421.26 责任公司 所致 被投资企业可分配利润增加 国华能源有限公司 14,215,556.97 7,878,250.69 所致 内蒙古伊泰京粤酸刺沟 矿业有限责任公司委托 11,913,000.00 贷款利息收入 合计 30,312,834.96 8,074,671.95 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 147,923,547.62 189,475,049.26 加：资产减值准备 7,485,945.52 7,631,207.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 138,007,458.88 151,772,166.50 折旧 无形资产摊销 101,492.00 101,492.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -676,723.90 -2,149,513.13 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 57,776,642.58 7,758,348.55 投资损失（收益以“－”号填列） -30,312,834.96 -8,074,671.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,643,158.20 -5,282,911.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,507,318.22 6,408,601.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -92,255,527.56 11,000,224.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,628,440.65 -63,656,895.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 261,527,964.41 294,983,097.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 162,385,047.69 178,393,574.74 减：现金的期初余额 178,393,574.74 181,144,955.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,008,527.05 -2,751,380.60 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 注册地 注册资本 类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 北京 北京市朝 电力 北京 京能 阳区永安 能源 能源 国际 东 里 16 项目 投资 国有 李凤 能源 号中央商 的建 4,000,000,000.00 39.88 39.88 （ 集 76935593-5 控股 玲 股份 务区国际 设及 团） 有限 大 厦 20 投资 有限 公司 层 管理 公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 表决权 子公司 企业类 注册 法人代 业务性 持股比 组织机构代 注册资本 比例 全称 型 地 表 质 例(%) 码 (%) 内 蒙 古 兴 安 盟 内蒙古 科 右 工程项 京科发 有限责 中 旗 刘海峡 目的筹 187,631,095.00 73.00 73.00 66405592-8 电有限 任公司 巴 镇 建 公司 铁 路 居 委 会 13 街 内 蒙 古 鄂 内蒙古 尔 多 京泰发 斯 市 工程项 有限责 电有限 准 旗 孟文涛 目的筹 399,000,000.00 51.00 51.00 66733610-0 任公司 责任公 薛 家 建 司 湾 镇 大 塔 村 内蒙古 京能霍 内 蒙 林郭勒 工程项 有限责 古 霍 风力发 谷中和 目的筹 99,220,000.00 100.00 100.00 66732229-4 任公司 林 郭 电有限 建 勒市 责任公 司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山西国际电力集团有限公司 参股股东 11001158-7 北京京西发电有限责任公司 股东的子公司 72261371-4 京能集团财务有限公司 股东的子公司 11766289-2 北京京能电力燃料有限公司 母公司的控股子公司 78779796-4 内蒙古岱海发电有限责任公司 母公司的控股子公司 74793964-9 北京京丰燃气发电有限责任公 股东的子公司 75467892-6 司 北京京丰热电有限责任公司 股东的子公司 10215225-9 北京京桥热电有限责任公司 股东的子公司 75823181-4 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 交易 方 内容 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 类型 比例（%） 比例（%） 北京 京丰 燃气 提供 生产设备 发电 市场定价 6,239,316.24 58.40 劳务 维护 有限 责任 公司 北京 京丰 燃气 提供 设备专项 发电 市场定价 4,444,444.44 41.60 劳务 大修 有限 责任 公司 北京 京桥 热电 提供 仪表鉴定 市场定价 48,606.84 100.00 有限 劳务 责任 公司 北京 京西 发电 接受 综合服务 市场定价 15,997,000.00 38.79 15,998,000.00 38.09 有限 劳务 服务费 责任 公司 北京 京西 排灰、排 发电 接受 渣系统排 市场定价 15,995,000.00 38.78 15,993,000.00 38.08 有限 劳务 运委托服 责任 务费 公司 北京 京西 龙口灰场 发电 接受 及灰坝委 市场定价 2,000,000.00 4.85 2,000,000.00 4.76 有限 劳务 托管理 责任 公司 北京 京西 接受 管道维护 市场定价 260,000.00 0.62 发电 劳务 费 有限 责任 公司 北京 京西 发电 接受 龙口灰厂 市场定价 602,284.62 1.43 有 限 劳务 填充费 责任 公司 北京 京能 电力 接受 燃料服务 市场定价 3,650,000.00 8.85 3,550,000.00 8.45 燃 料 劳务 费 有限 公司 北京 京能 电力 购买 购买燃料 市场定价 4,524,993.83 0.47 燃 料 商品 有限 公司 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 租赁资产涉及 租赁收 租赁期限 益确定 对公司影 称 称 况 金额 益 依据 响 北京能源 北京京能 2000 年 8 月 投资（集 热电股份 土地 637,000.00 24 日～2050 团）有限 有限公司 年 8 月 23 日 公司 北京京西 北京京能 2006 年 1 月 1 发电有限 热电股份 京西电站 6,000,000.00 日～2008 年 责任公司 有限公司 12 月 31 日 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否已经履行完毕 北京能源投资 北京京能热电股 2007 年 12 月 1 日～ （集团）有限 7,900,000.00 否 份有限公司 2022 年 12 月 1 日 公司 北京京能热电 内蒙古京科发电 2008 年 7 月 31 日～ 200,000,000.00 否 股份有限公司 有限公司 2024 年 7 月 30 日 内蒙古京能霍林 北京京能热电 2008 年 12 月 1 日～ 郭勒风力发电有 100,000,000.00 否 股份有限公司 2023 年 12 月 1 日 限限公司 内蒙古伊泰京粤 北京京能热电 2008 年 6 月 16 日～ 酸刺沟矿业有限 30,000,000.00 否 股份有限公司 2015 年 6 月 15 日 责任公司 内蒙古伊泰京粤 北京京能热电 2008 年 6 月 12 日～ 酸刺沟矿业有限 52,500,000.00 否 股份有限公司 2015 年 4 月 3 日 责任公司 2007 年 12 月北京能源投资（集团）有限公司为本公司向北京市财政局 790 万元国债转 贷资金 15 年期贷款提供不可撤销担保。 截止 2008 年 12 月 31 日,公司对外担保金额为 38,250.00 万元,其中:为控股子公司提供 担保 30,000.00 万元, 为参股公司提供担保 8,250.00 万元。 (4) 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例（%） 比例（%） 转让内蒙 北京能源 古京能霍 投资（集 林郭勒风 出售 评估定价 42,688,200.00 100.00 团）有限 力发电项 公司 目 (5) 其他关联交易 京能集团财务有限公司向本公司提供的长短期贷款，贷款利息按银行同期贷款利率计 算。2008 年度，本公司向京能集团财务有限公司共计支付利息 21,459,550.00 元； 北京京 能国际能源股份有限公司向本公司全资子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司 提供周转借款 15,000,000.00 元,该笔周转借款为无息借款；北京京能国际能源股份有限公 司向本公司全资子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司提供委托贷款 50,000,000.00 元, 贷款利率按 8%计算。2008 年度本公司向北京京能国际能源股份有限公 司共计支付利息 2,677,777.78 元。 根据 2007 年 1 月 12 日公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于公司与京能 集团财务公司签署〈金融服务框架协议〉的关联交易议案》，根据该协议，本公司营业收入 资金在京能集团财务公司的“收入户”管理，最高存款限额为 2.8 亿元人民币。公司经营需 用资金在“支出户”开支。公司期末在京能集团财务公司管理的银行存款共计 55,000,000.00 元(包括子公司内蒙古京科发电有限公司存于京能集团财务有限公司 V1107212006000014 账 户 中 的 25,000,00.00 元 七 天 通 知 存 款 ) 。 本 年 关 联 方 存 款 公 司 共 计 取 得 利 息 收 入 1,302,671.24 元。 2007 年 12 月 27 日，公司与招商银行股份有限公司北京东直门支行、内蒙古伊泰京粤 酸刺沟矿业有限责任公司签订了《委托贷款借款合同》，公司委托招商银行股份有限公司北 京东直门支行将公司的流动资金 1.5 亿元贷款给内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司， 期限为 2007 年 12 月 27 日至 2008 年 12 月 26 日，利率 7.92%，系在同期银行贷款利率基础 上上浮 6%。上述委托贷款已于 2008 年 12 月 22 日收回。本年度公司共收取上述委托贷款利 息收入 11,913,000.00 元。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 北京京西发电有限责 应付帐款 56,000.00 56,000.00 任公司 内蒙古岱海发电有限 其他应付款 3,927,000.00 责任公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1、截止 2008 年 12 月 31 日,公司对外担保金额为 38,250.00 万元,其中:为控股子公司 提供担保 30,000.00 万元, 为参股公司提供担保 8,250.00 万元。 2、子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限公司 2008 年 12 月 22 日与国家开发银行签 订《借款合同》 ，该合同项下借款肆亿元用于霍林河风电厂一期 49.5 兆瓦机组工程项目建设， 借款期限为 2008 年 12 月 26 日至 2023 年 12 月 25 日共计 15 年。除本公司对该笔借款提供 连带责任保证外，子公司内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限公司还以其依法可以出质的该项 目电费收费权产生的所有应收账款提供质押担保。 3、除上述或有事项外,本公司无其他重大或有事项。 (十二) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日公司的资本性承诺如下： （1）2007 年 12 月 13 日公司与内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“伊泰股份”） 、山 西粤电能源有限公司签订了关于《内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司股权转让协议 书》，公司出资 51,619.35 万元收购伊泰股份持有的内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公 司（以下简称“酸刺沟矿业”）15%的股权。根据股权转让协议的规定，公司已在 2007 年 12 月 20 日支付了 80%的股权转让款 41,295.48 万元，其余 20%的股权转让款在伊泰股份将采矿 许可证办理到酸刺沟矿业名下后支付。 （2）公司控股子公司内蒙古京科发电有限责任公司现承建 1×300MW 空冷供热机组工程，预 计 2009 年投产，根据 2005 年 8 月 16 日签订的《北京京能热电股份有限公司对内蒙古富祥 发电有限责任公司增资扩股并股权转让协议书》约定：项目资本金为工程动态投资总额的 20%，竣工投产前，资本金出资将按照施工进度在项目投产前分期到位(注:内蒙古富祥发电 有限责任公司已更名为内蒙古京科发电有限公司)。 （3）公司控股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司现承建 2×300MW 煤矸石发电机组一期工 程，预计 2009 年投产，根据 2007 年 10 月公司与内蒙古伊泰煤炭股份有限公司和山西粤电 能源有限公司三方签订的《内蒙古京泰发电有限责任公司合资合同》约定：项目资本金为工 程动态投资总额的 20%，竣工投产前，资本金出资将按照施工进度在项目投产前分期到位。 (十三) 资产负债表日后事项： 本公司于 2009 年 1 月 16 日通过银行间债券市场发行短期融资券 6 亿元，期限为 365 天，年利率为 4.5%。除上述发行短期融资券事项之外，本公司无应披露的资产负债表日后 事项。 (十四) 其他重要事项： 无 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 根据 2007 年年度股东大会决 非流动资产处置损益 676,723.90 议，报废固定资产取得的损益。 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 1-3 号炉脱硫项目环保补助资金 3,688,440.55 按照一定标准定额或定量持续享受的政 等收到的拨款。 府补助除外 向内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业 对外委托贷款取得的损益 11,913,000.00 有限责任公司提供委托贷款 1.5 亿元取得的利息收入。 除上述各项之外的其他营业外收入和支 捐赠支出及处理流动资产损益 -450,926.09 出 等。 所得税影响额 -4,006,809.59 合计 11,820,428.77 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归 属于 公司 普通 股股 8.97 9.06 0.26 0.26 东的净利润 扣 除非 经常 性损 益后 归 属于 公司 普通 股股 8.25 8.34 0.24 0.24 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 147,923,547.62 189,475,049.26 1,658,741,566.06 1,649,304,913.68 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 北京京能热电股份有限公司 2009 年 3 月 13 日 附件一 公司内部控制的自我评估报告 审计机构的核实评价意见： 北京兴华会计师事务所有限责任公司 胡毅、宋晓琴 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 北京京能热电股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 北京京能热电股份有限公司（以下简称：公司）自上市以来， 按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以 及国家的其他相关法律法规，积极推行现代企业制度，不断完善公司 法人治理结构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，有符合 本公司的实际情况的内部组织结构，并制定了相应的内部控制制度， 形成了一个比较完整的风险控制机制，并随着公司业务的发展和市场 经济环境的变化不断完善。按照有关要求，本公司对2008 年1 月至 2008年12 月公司内部控制结构和程序的有效性进行了自我评估，并 聘请了北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司内部控制的有 效性进行了核实评价。 现将评估结果报告如下： 一、公司基本情况 北京京能热电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是于 1999 年 9 月 20 日经北京市人民政府办公厅京政办函（1999）154 号文件批准，由北京国际电力开发投资公司(现与北京市综合投资公 司合并重组为北京能源投资（集团）有限公司)以其所属的北京市石 景山热电厂和中国华北电力集团公司（现变更为华北电网有限公司） 以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发起资产，与北 京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立 的股份有限公司。设立时公司注册资本为 47,336 万元。主要经营范 围：生产销售电力、热力产品；电力设备运行；发电设备检测、修理； 销售脱硫石膏。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）8 号文批准 ， 本公司于 2002 年 4 月 19 日首次向社会公开溢价发行人民币普通股 10,000 万股，发行后公司注册资本变更为 57,336 万元。 近年来，公司不断发展壮大，对外投资项目取得了突破性进展， 公司已成为拥有三家控股公司和四家参股公司的现代化电力上市公 司。 二、公司内部控制制度建设情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、财政部《企业内部控 制基本规范》等法律法规的有关规定，根据自身实际情况和经营目标 制订并完善了公司内部管理控制制度。现就本公司制订内部控制制度 的基本原则、达到目标以及主要内部控制制度建设情况简述如下： （一）公司内部控制遵循的原则 1、合法性原则。公司的内部控制符合《公司法》、《证券法》、 财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规的有关规定； 2、全面性原则。内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、 管理层和全体员工；在对象上覆盖公司各项业务、管理活动和部门； 在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，做到事前、事 中、事后控制相统一，避免了内部控制出现空白和漏洞； 3、重要性原则。本公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点， 针对重要业务与事项、高风险环节采取了更为严格的控制措施，确保 不存在重大缺陷； 4、有效性原则。公司全体员工均自觉维护内部控制的有效执行。 内部控制建立和实施过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处理； 5、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的 合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之 间权责分明、相互制约、相互监督； 6、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状 况及公司所处的环境相适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务 的调整、管理要求的提高等不断改进和完善； 7、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系， 尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 （二）公司内部控制的基本目标 1、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结 构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理 目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各 项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为，保护公司财产的安全完整； 4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信 息质量； 5、建立合理的信息传达及报告制度，保证公司信息披露的及时 性、真实性、有效性和完整性； 6、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 三、公司内控要素 对照上海证券交易所《关于发布〈上海证券交易所上市公司内 部控制指引〉的通知》（上证上字〔2006〕420 号）以及其它相关 规定进行检查，我公司已经制定了比较完备的内部控制制度。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等五个方面。 本公司内部控制制度主要由公司法人治理制度和基本控制制度 两部分组成。公司法人治理制度主要由《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》、《独立董事工作制度》、《投资及有关事项授权制度》、 《投资者关系管理制度》、《关联交易决策制度》等构成。公司法人 治理制度规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权 益，构建公司基本的组织架构和授权、监督体系，保证了公司法人治 理的高效运转。 基本控制制度主要由《财务管理制度》、《员工管理制度》、 《生产经营管理制度》、《QEHS管理手册》、《融资管理制度》、《预 算管理制度》、《担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集 资金管理办法》等构成。基本控制制度为制定及实施公司整个具体管 理系统和程序提供了规则方法，是对法人治理制度的落实和细化。 此外，年度审计和其他监管部门的检查也有助于公司完善制度 建设，提升治理水平。 以下对公司内部控制的五个构成要素——内部环境、风险评估、 控制活动、信息沟通和内部监督等对公司的内部控制分别进行评价。 (一)、内部环境 1、公司法人治理结构： 按照《公司法》、《证券法》和公司章程的规定，公司建立了 较为完善的法人治理结构。股东大会是公司最高权力机构，通过董事 会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大 会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或 提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经 理的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会 的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。 2、组织机构 结合公司实际，公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门 的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，如： 总经理工作部、人力资源部、证券部、财务部、经营策划部、设备管 理部、发电生产部等，并遵循不相容职务相分离的原则，合理设置了 岗位，科学划分职责和权限，形成了各司其职、各负其责、相互配合、 相互制约、环环相扣的内部控制体系。董事长、总经理下设公司各高 级管理人员，董事会秘书直属管理董事会秘书处和证券部，副总经理 直属管理生产、经营部室，公司总会计师直属管理财务部。 3、控股股东关系 本公司业务独立于控股股东，自主经营，控股股东按照法律法 规的要求只享有出资人的权利；公司在劳动、人事及工资管理与控股 股东分开管理；本公司资产独立于公司控股股东；公司设有股东大会、 董事会、监事会和经理层，以及独立于控股股东的机构；办公地点和 生产经营场地与控股股东分开；公司财务设有独立的财务部门、独立 的财务核算体系、独立的财务会计制度，独立于控股股东。 （二）风险评估 公司依据GB/T 19001-2000《质量管理体系 要求》、GB/T 24001-1996《环境管理体系 规范及使用指南》及GB/T 28001-2001 《职业健康安全管理体系 规范》标准要求，制定了《管理手册》和 相应的《程序文件》 ，对生产经营中的重要环节都进行了风险评价， 事前进行分析与评估，做到风险可控。对重大的风险都制定了可操作 性很强的应急预案。 （三）、控制活动 1、财务管理 公司制订了《财务制度》、《会计制度》、《会计政策》，规范 财务会计行为，保证了提供的会计信息真实、准确、完整，保证了财 务报告中的数据真实可靠。公司制订了《财务预算管理标准》，加强 预算全过程监控，为公司实现利润最大化目标提供了保障，也为公司 进行重大决策提供了可靠的依据。公司为控制财务收支、加强内部管 理，建立了切合实际的财务控制制度，其中包括《资金管理标准》、 《现金管理标准》、《现金调度管理标准》、《成本费用管理标准》、 《固定资产管理标准》、《税务管理标准》、《存货财务管理标准》、 《专用资金管理标准》、《应收应付款项管理标准》等，并通过计算 机处理公司的财务资料，使财务处理更准确、方便、快捷。公司认为 良好、有效的财务管理制度能够确保资产的安全、完整，可规范财务 会计管理行为，因此公司本着量入为出、计划管理、环节控制的原则 在完善财务管理制度、各主要会计处理程序等方面做了大量的工作， 建立起科学、严谨、高效的财务管理制度。 2、劳动人事管理 公司已经实行了全员劳动合同制，在定员定编的范围内本着“精 干高效、人尽其才”的原则，按照职工上岗工作标准、工程技术人员 任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源，建 立了以岗位职责为基础，以绩效考核为依据，以企业效益为核心的动 态薪酬管理制度和绩效考核制度，实现了同岗不同薪的分配模式，为 员工立足岗位发挥才能提供了平台；公司建立了专家评选制度和技术 管理创新奖励制度，使生产技能人员和技术管理人员在工资分配上获 得优先性；以“科技兴企、教育为本”为指导，以员工岗位培训和职 业技能等级鉴定为重点，突出素质和能力培养，以造就高层次、高起 点的经营管理型人才、科技专家型人才、生产一线高技能型人才为目 标。公司能严格执行国家社会保障制度的各项政策、法规，为员工个 人建立了保障基金帐户。这些制度的制订和执行极大调动了员工的劳 动积极性和主观能动性，为公司今后的进一步发展提供了人力资源方 面的保障。 3、安全生产管理 公 司 依 据 GB/T 19001-2000 《 质 量 管 理 体 系 要 求 》、 GB/T 24001-1996《环境管理体系 规范及使用指南》及 GB/T 28001-2001 《职业健康安全管理体系 规范》标准要求，制定了管理手册和相应 的程序文件，主要包括三标一体化的《管理手册》，以及安全生产管 理、设备管理、环境管理、质量管理的程序文件等，这些制度明确了 生产作业的程序和内容，明确了各生产部门的职责和协作关系，保证 了各个生产环节紧密衔接，建立起正常的生产秩序，为经营业务的正 常进行提供了保障。 4、经营管理 公司制订了《物资管理标准》、《燃料管理标准》、《采购控 制程序》，这些制度的制订和执行规范了采购行为，为公司生产及时 提供了质量可靠的原辅材料，降低了物资采购和仓储成本。公司实行 全面预算管理，每年制定《生产经营计划》、《财务预算》，层层分 解各项生产计划指标和财务预算指标，为公司控制成本、费用提供了 保证；公司制订了《合格供应商管理办法》、《合同管理办法》、《工 程招投标管理办法》，这些制度的制订和执行规范了公司经营行为和 工程管理行为，为效益的最大化提供有力的保证和支持；公司成立了 资金领导小组、燃料监管委员会、招投标管理委员会等专项监控组织 机构，发挥制约机制和集体决策作用。 5、信息披露管理 公司按照《公司法》、《证券法》、证券交易所《股票上市规 则》及其他有关法律法规的规定制订了公司的《信息披露制度》。该 制度内容主要包括信息披露原则、信息披露内容、信息披露的时间、 信息披露的程序、信息披露的媒体、信息披露负责人、保密措施等。 这些制度的制订和执行，保证了公司及时、准确、真实、完整的履行 信息披露义务，为投资者及时了解公司信息、防范投资风险提供了保 证。同时也为公司接受社会公众监督、实现规范运作起到了有效的提 高和促进作用。 6、议事规则 公司按照上市公司的标准及中国证监会的要求制定了股东大会 议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保制度、投资 者关系管理制度，形成了以股东大会、董事会、监事会为架构，以三 会议事规则为基础的法人治理结构。这些制度的制定保证了公司决策 行为的民主化、科学化，适应了现代企业制度的要求。 （四）信息与沟通 1、公司各部门均设有内、外线直拨电话，并将联系方法发放各 部门，确保各部门之间信息沟通的及时畅通； 2、各部门之间联系需审批的文件通过OA办公系统传输，不需审 批的以电子邮件或电话联系； 3、公司重大事项或重要政策以公文形式传给各部门，部门领导 作传阅并留阅读痕迹； 4、公司总部与各分子公司除采用电话、传真等方式联系沟通外， 还采用电子邮件方式传递信息，极大的节约了办公成本、提高了办公 效率。 5、公司对外的信息披露严格按照公司的《信息披露制度》执行， 保证与投资者的信息畅通。 公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控 制责任能够进行有效沟通。沟通的充分性使员工能够有效地履行其职 责，与客户、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种 变化能够及时适当地采取进一步行动。 （五）内部监督 本公司董事会下设审计委员会，通过对公司与财务报表相关的 内部控制制度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯 彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低公司经营风险，强 化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。 董事会下设薪酬与考核委员会，根据公司相关制度规定的要求， 对公司董事、监事和高级管理人员的履职情况进行检查，同时审查公 司绩效考核、工资奖金发放及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬 制度和考核管理办法，在体现公司员工利益基础上符合责权利结合、 岗位效益的原则。 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》 及相关法律法规的要求，勤勉尽职，积极参加各次董事会和股东大会， 深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保等重大事项发表了独 立意见。在年报的编制过程中，独立董事与公司及会计师事务所进行 充分的沟通，切实履行监督检查职责，对公司决策的科学性、规范化 起到了积极作用，促进公司治理结构的逐步完善，维护公司的整体利 益和全体投资者的合法权益。 为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计 信息的真实性、完整性和合法性，根据公司的实际情况，制订了财务 内部稽核制度，实行会计稽核责任制，对原始凭证、记帐凭证、会计 帐薄、包括资产负债表、利润表和现金流量表在内的财务报表等各项 业务进行稽核。 为确保政令畅通，保护公司财产安全，维护公司合法权益，提 高公司经济效益，公司专门设置了内部审计岗位，负责对公司内部各 单位和部门的财务收支、相关经济活动以及公司员工关注的焦点、热 点问题进行审计。 四、公司内部控制制度的自我评估 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评 估，评估发现，自本年度1月1日起至本报告期末，未发现本公司存在 内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公 司已经建立了较为健全的内部控制控制制度，并得到了及时、有效的 执行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营目标和财务目标的 实现。并且由于系统自身及时、有效的交叉内审，内部控制系统将能 够随着业务的发展不断修订和完善，为公司的快速发展奠定了良好的 基础。 北京京能热电股份有限公司 二00九年三月 内控制度自我评估报告的审核评价意见 （2009）京会兴核字第 6-27 号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京京能热电股份有限 公司（以下简称“京能公司”）2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2009 年 3 月 13 日签发了“（2009）京会兴审字第 6-52 号”标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于进一步做好上市公司 2008 年财务报告审计工作的通知》（京证公司发[2009]3 号）的要求，我们审核评价 了京能公司 2008 年度内控制度自我评估报告。京能公司管理当局的责任是建立 健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是对京能公司内控制度自 我评估报告进行审核并发表评价意见。 我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务报表审计 过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效 性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合 理的基础。 我们对京能公司 2008 年度内控制度自我评估报告进行评价，并非旨在对京 能公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。 我们认为，京能公司内控制度自我评估报告恰当评估了京能公司 2008 年度 与财务报表相关的内部控制。 本报告仅供京能公司上报中国证券监督管理委员会北京证监局使用，不得用 于其它目的。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡 毅 中国注册会计师：宋晓琴 中国·北京市 二○○九年三月十三日 北京京能热电股份有限公司 2008 年度社会责任报告 北京京能热电股份有限公司（简称：京能热电或公司）一直坚持 把企业发展放在社会发展大局中去谋划，把企业成长与社会和谐紧密 联系在一起去实践，公司在发展的过程中高度重视安全生产和环境保 护，坚持走可持续发展的道路。通过加强企业管理，加大设备治理力 度，安全生产水平不断提高，企业经济效益稳步增长，实现了经济效 益和社会效益的同步提高。 一、报告范围 由于本报告为公司第一份社会责任报告，内容包括京能热电的社 会责任观以及 2008 年 1 月 1 日至 12 月 31 日京能热电在社会责任方 面所做的工作，也会包括 2002 年公司上市至今公司履行社会责任情 况的整体介绍，以作参考。 二、公司简介 京能热电是 2000 年 3 月由北京国际电力开发投资公司、中国华 北电力集团公司、北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变 压器厂共同发起设立的北京地区第一家现代化大型股份制发电供热 企业（2005 年北京国际电力开发投资公司与北京市综合投资公司重 组为北京能源投资（集团）有限公司） 。公司于 2002 年 5 月在上海证 券交易所挂牌上市（简称“京能热电”股票代码 600578） 。公司注册 资本金 57336 万股，公司实际控制人为北京能源投资(集团)有限公 司，合并持有 50.56%的股权。公司目前资产的区域布局已经由北京 扩展到了内蒙古等京外地域，实现了经营由粗放式到集约化，管理从 单一生产向生产经营投资管理型的转变，涉及煤电联营、参股煤矿、 风力发电等多方面的业务。 三、公司的社会责任观 公司认为，公司应在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极 保护债权人和职工的合法权益，做好节能减排与环境保护工作，促进 公司本身与全社会的协调，和谐发展。 公司在从事经营活动中，积极履行上述责任观，公司提出了勤勉 高效、诚实守法、绿色能源、优质服务、员工安康、和谐共好、创新 发展、追求卓越的企业方针，一直将环境保护和污染治理作为公司实 现可持续发展战略的首要任务，诚实守信，保护股东、债权人与职工 权益，关心员工健康，高度重视安全生产，追求企业与社会共成长。 四、股东与债权人权益保护 1、不断完善法人治理结构 公司严格按照上级监管部门规定，不断完善法人治理结构，建立 起了较为完善的三会一层制衡机制。报告期内公司开展了专项治理活 动，进一步提高了公司经营能力，推动和促进了公司进一步的规范运 作并提升了公司管理水平。京能热电所有股东一直享有平等权益，股 东大会召集与召开表决程序规范。公司控股股东北京京能国际能源股 份有限公司行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有利用其 控制地位损害公司和社会公众股东的利益。公司目前已成立了董事会 战略投资委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，选举了各委员会 的成员以及制订了各委员会的工作细则，起到了提高科学决策水平、 规范薪酬管理与更加完善风险防范机制的作用。 2、不断完善内部控制管理制度 公司已建立起了较为完善的三会一层制衡机制，和各项内控制 度、规则，同时不断修订和完善，以进一步促进公司法人治理结构的 完善和规范运作，提升公司治理水平和实效，从而实现股东利益最大 化。 公司已完善控股参股公司三会（股东会、董事会、监事会）管理 制度，确保了公司在控股参股公司的权益，提高了公司整体资产运营 质量。 公司制定了《信息披露事务管理制度》与《投资者关系管理制度》 ， 能够真实、准确、完整、及时地披露有关信息，为管理透明、充分披 露、规范发展提供了制度保障，确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司财务制度健全，会计人员具备较高的专业素质。公司按照国 家有关法律法规，制定了《财务会计管理制度》 、《内部会计控制制度》 等规范制度，能够真实完整地反映公司财务会计信息，保证了定期报 告的数据真实可靠，并保证各环节的有效执行。 3、上市以来公司利润分配情况 公司一直重视对股东的回报，每年都会根据公司的盈利情况，确 定利润分配政策，保持较高的股息分配比例（历年分红比率均在50% 以上） ，确保全体股东短期利益和长期利益的较好统一。报告期内公 司完成了2007年度分红派息工作，向全体股东每股派发现金红利0.20 元，本次分配普通股股利114,672,000元。公司自上市以来连续七年 进行现金分红，共向股东分红685,738,560元，每股分派情况如下图 所示： 每股收益与每股分红柱形图 0.35 0.3 0.25 0.2 （元） 每股收益 0.15 每股分红 0.1 0.05 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 （年度） 4、保护债权人权益 公司在追求股东利益最大化的同时，也力图确保公司财务稳健与 公司资产、资金安全，兼顾债权人的利益，公司的各项重大经营决策 过程，均充分考虑了债权人的合法权益。公司债权人主要为各大商业 银行，公司银行资信等级优良，多年来从未发生过拖欠利息或逾期还 款的情形。 五、职工权益保护 1、保障职工利益 “以人为本、和谐共好”是公司的发展目标，为使之顺利得以实 现，公司不断建立、健全各项劳动管理制度，公司按照国家和北京市 的相关规定，结合本企业的实际情况，已建立了《北京京能热电股份 有限公司劳动合同管理办法》 、《员工管理制度》、 《考勤管理标准》 《北 京京能热电股份有限公司薪酬管理制度》 （试行）等一系列管理制度， 使员工的合法权益得到全面保障。 公司按照《劳动法》规定与每位职工签订了合同，从根本上保障 了每位职工的合法权益，依法为员工建立了养老保险、医疗保险、失 业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金，并且按照规 定足额提缴。建立了以岗位职责为基础，以绩效考核为依据，以企业 效益为核心的动态薪酬管理制度和绩效考核制度，实现了同岗不同薪 的分配模式，为员工立足岗位发挥才能提供了平台，员工的收入逐年 增加，未发生拖欠、克扣员工工资现象。 公司一直关心离退休人员队伍，每年为离退休员工支付统筹外养 老金，每逢节假日公司领导都会代表全体员工亲切问候离退休人员， 为他们带去京能热电大家庭的温暖。对于女职工，同样也制定了相应 的规定，保障了女职工在怀孕、生产、哺乳期间所享有的各项权利。 运行（公司发电生产部门）女职工孕期 6 个月均调离岗位，安排比较 轻松、安全的工作，使得母婴身心健康得到保证。 2、注重职工安全保护 在安全管理方面，公司坚持‘安全第一，预防为主’的方针，建 立了多项安全管理制度并严格执行，公司定期对全体员工进行安全知 识培训并进行考试，对生产过程中违规危险操作根据相应制度严格处 理，于报告期内创造了安全生产突破 1000 天的安全长周期记录。公 司坚持每年为全员体检，接触有毒有害因素的职业健康体检每年均达 到 100%。加强对作业环境的检测，公司每年聘请北京市有资质的检 测机构，对员工的作业环境进行检测，提供科学准确的检测数据，并 根据检测结果，拨出专款制定有针对性地治理方案。由于严格管理， 公司近年来未发生人身死亡、人身重伤事故和严重职业病病例。 3、保障职工参与公司治理的权利 公司已建立、健全了职工（代表）大会制度，每年召开一次职工 代表大会。公司重大决策、尤其涉及员工切身利益的重大政策出台前， 公司召开职工代表大会。作为股份制企业，公司建立了职工监事制度， 职工代表监事 2 人；职工能够积极参与用人单位民主管理、民主监督。 4、注重思想政治工作 近年来，京能热电党委围绕“服务中心、服务大局、促进发展” 这条主线认真开展思想政治工作，实现了思想政治工作与企业经济工 作的有机结合，在组织建设、员工队伍建设、政治理论教育、精神文 明和企业文化建设等方面做了大量工作，思想政治工作和公司生产经 营工作取得了双丰收。报告期内，公司被首都精神文明建设委员会授 予 “2007 年度首都文明单位”称号；并于 2009 年 2 月 5 日在北京 市第九届思想政治工作优秀单位、优秀思想政治工作者表彰大会上， 被北京市委授予“北京市第九届思想政治工作优秀单位”称号。 六、企业与社会和谐共成长 公司在发展的过程中高度重视安全生产和环境保护，坚持走可持 续发展的道路，一直把节约能源、提高能效、减少环境污染作为企业 持续、健康发展的内在动力。在集团公司和京能国际的领导下，公司 领导班子带领全体员工，按照“内涵做强、外延做大，提高经济效益” 的目标思路，积极发展循环经济，推动节能减排工作，以促进公司可 持续发展。 1、发展可再生能源 公司积极响应国家新能源政策号召，发展可再生能源产业。于报 告期内完成了对内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公司 100%的 股权的收购与对该项目的足额资本金注入（尚处于建设期）。进军风 力发电这一清洁能源产业符合公司企业与社会和谐共成长的战略发 展方针，在增加公司盈利能力的同时兼顾了环境效益。 2.多方位开展节能、降耗、减排工作 近年来，公司对地处北京的下属分公司石景山热电厂多项涉及节 能、环保的设备进行了重大技术改造（报告期内其他控股、全资子公 司尚未投产）：对四台锅炉先后加装了烟气脱硫装置，投入运行后大 大减少了二氧化硫及烟尘的排放；四台锅炉的烟气脱硝工程已顺利通 过北京市环保局的排放验收，目前烟气脱硝主体工程运行情况良好， 脱硝效果明显，取得了很好的成绩；在改造锅炉燃烧器后，锅炉氮氧 化物排放浓度下降幅度达 45%-60%，氮氧化物排放量得到明显改善； 在改造除尘方式后，除尘系统年耗电量下降 75%，除尘器除尘效率高 达 99.9%，除尘器出口浓度达到 21mg/m3，低于北京市除尘器出口浓 度