欣网视讯(600403)2008年年度报告

南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京欣网视讯科技股份有限公司 NANJING XINWANG TECH CO., LTD. 二零零八年年度报告 二零零九年三月十七日 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司第三届董事会第三十七次会议通过，本次会议应到董事 10 人，亲自出席会议董事 9 人，董事蒋庆涵先生委托董事张士朗先生代为 出席并行使表决权。 江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长张良先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女士、会 计机构负责人汤海洋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 南京欣网视讯科技股份有限公司董事会 1 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ...................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ................ 5 第三节 股本变动及股东情况 .................... 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.... 12 第五节 公司治理结构 ......................... 19 第六节 股东大会情况简介 ..................... 25 第七节 董事会报告 ........................... 26 第八节 监事会报告 ........................... 42 第九节 重要事项 ............................. 45 第十节 财务报告 ............................. 49 第十一节 备查文件目录 ...................... 120 2 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司 公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO., LTD. 公司英文名称缩写：XWTECH 2、公司法定代表人：张良 3、公司董事会秘书：石光捷 联系地址：江苏省南京市上海路 9 号水利后勤服务中心 6 楼 邮政编码：210029 联系电话：025-84669999 传 真：025-84669959 电子信箱：xw@xwtech.com 4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园 2 号楼 公司办公地址：江苏省南京市上海路 9 号水利后勤服务中心 6 楼、 江苏省南京市南京高新开发区软件园 2 号楼 公司邮政编码：210029、210061 公司互联网网址：www.xwtech.com 公司电子信箱：xw@xwtech.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：欣网视讯 股票代码：600403 7、其他有关资料： 1998 年 1 月 15 日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了注册登记手 续； 2000 年 11 月 21 日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了变更登记 手续，正式变更为股份有限公司； 3 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 2003 年 9 月 29 日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执照，注 册资本变更为人民币 7,081.5 万元； 2004 年 12 月 21 日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执照， 注册资本变更为人民币 12,746.7 万元。 公司法人营业执照注册号：320191000002180 公司税务登记证号：320134249770406 公司组织机构代码：24977040-6 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 4 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 营业利润 47,728,750.66 利润总额 48,019,092.40 归属于上市公司股东的净利润 12,980,099.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,033,986.00 经营活动产生的现金流量净额 90,942,582.28 二、扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -873,623.74 公允价值变动收益 - 计入当期损益的政府补助及科研经费拨款 1,601,300.00 加：股权转让收益 - 股票投资收益 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -455,761.88 减：扣除所得税影响数 -5,813.22 非经常性损益 277,727.60 其中：母公司股东享有 -53,886.86 少数股东享有 331,614.46 本年母公司享有的净利润 12,980,099.14 扣除非经常性损益后母公司享有的净利润 13,033,986.00 三、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 主要 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 会计数据 年增减（%） 调整后 调整前 营业收入 305,396,192.58 198,548,912.13 53.81 216,109,901.61 215,975,981.61 利润总额 48,019,092.40 26,172,695.76 83.47 12,329,279.68 12,233,804.68 归属于上市公司股 12,980,099.14 5,838,671.88 122.31 5,281,888.68 5,062,617.49 东的净利润 归属于上市公司股 13,033,986.00 5,831,033.86 123.53 4,164,080.54 4,006,868.10 东的扣除非经常性 5 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 损益的净利润 基本每股收益 0.1018 0.0458 122.27 0.0414 0.0397 （元/股） 稀释每股收益 0.1018 0.0458 122.27 0.0414 0.0397 （元/股） 扣除非经常性损益 后的基本每股收益 0.1023 0.0457 123.85 0.0327 0.0314 （元/股） 全面摊薄净资产收 增加 2.38 4.58 2.20 2.03 1.96 益率（%） 个百分点 加权平均净资产收 增加 2.47 4.69 2.22 2.02 1.95 益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益 增加 2.41 后全面摊薄净资产 4.60 2.19 1.60 1.55 个百分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 增加 2.49 后加权平均净资产 4.71 2.22 1.60 1.54 个百分点 收益率（%） 经营活动产生的现 90,942,582.28 50,150,871.58 81.34 -44,161,145.10 -44,161,145.10 金流量净额 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.71 0.39 82.05 -0.35 -0.35 （元/股） 本年末比上 2006 年末 主要 2008 年末 2007 年末 年末增减 会计数据 调整后 调整前 （%） 总资产 411,977,245.78 341,911,662.73 20.49 297,730,915.27 296,298,457.61 所有者权益（或股东 283,577,645.63 265,984,457.45 6.61 260,131,592.00 258,784,207.36 权益） 归属于上市公司股 东的每股净资产 2.22 2.09 6.22 2.04 2.03 （元/股） 6 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表（已完成股改公司） 数量单位：万股 本次变 本次变 本次变动增减（+，-） 动 前 动 后 发行 送 公积金 数量 比例 其他[注] 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 810.00 6.35% 0 0 810.00 6.35% 3、其它内资持股 3011.96 23.63% -1872.68 -1872.68 1139.28 8.94% 其中： 境内法人持股 3011.96 23.63% -1872.68 -1872.68 1139.28 8.94% 境内自然人持股 0 0 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 3821.96 29.98% -1872.68 -1872.68 1949.28 15.29% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 8924.74 70.02% +1872.68 +1872.68 10797.42 84.71% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 无限售条件流通股份合计 8924.74 70.02% +1872.68 +1872.68 10797.42 84.71% 三、股份总数 12746.70 100.00% 0.00 0.00 12746.70 100.00% 注：本次增减变动中的“其他”指根据公司股权分置改革方案，2008年7月14日， 公司第二次安排18,726,804股有限售条件的流通股上市流通，具体内容详见2008年7 月8日《上海证券报》。 （二）限售股份变动情况表 单位：股 7 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 上海富欣投资 24,139,478 12,746,700 0 11,392,778 股权分置改革 2008 年 7 月 14 日 发展有限公司 南京贝豪科技 5,980,104 5,980,104 0 0 股权分置改革 2008 年 7 月 14 日 有限公司 中广有线信息 8,100,000 0 0 8,100,000 股权分置改革 [注] 网络有限公司 合计 38,219,582 18,726,804 0 19,492,778 - - 注：本次有限售条件的流通股上市情况与股改说明书所载情况的差异： 公司在《股权分置改革说明书》中声明：“截至本股权分置改革说明书签署日， 本公司非流通股之一的中广有线信息网络有限公司对支付对价未有明确表态，因此本 公司控股股东上海富欣投资发展有限公司将代为支付对价1,786,108股。被代为支付 对价的非流通股东中广有线信息网络有限公司在办理其持有的非流通股份上市流通 时，应先归还由控股股东代垫的股份或征得代其支付对价的股东上海富欣投资发展有 限公司的书面同意，并由欣网视讯向上证所提出该等股份的上市流通申请。” 2007年7月12日，公司首次安排有限售条件的流通股上市流通，由于当时中广有线 信息网络有限公司未归还由富欣投资代垫的股份，因此2007年7月12日未安排中广有线 信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。 截至公司刊登《有限售条件的流通股第二次上市公告》之日（2008 年 7 月 8 日）， 中广有线信息网络有限公司仍未归还由富欣投资代垫的股份，因此 2008 年 7 月 14 日， 公司未安排中广有线信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流 通。 （三）股票发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]108 号”文的核准，公司于 2003 年 9 月 17 日发行人民币普通股（A 股）3000 万股，发行价格为 6.67 元/股，并于 2003 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市。 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 公司股权分置改革方案已于 2006 年 6 月 30 日经公司股权分置改革相关股东会议 8 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 审议通过，《南京欣网视讯科技股份有限公司股权分置改革相关股东会议表决结果公 告》详见 2006 年 7 月 4 日《上海证券报》。 2007年7月9日，公司刊登《有限售条件的流通股上市公告》，首次安排有限售条 件的流通股19,047,418股上市流通，上市流通日为2007年7月12日，具体内容详见2007 年7月9日《上海证券报》。 2008年7月8日，公司刊登《有限售条件的流通股第二次上市公告》，第二次安排 有限售条件的流通股18,726,804股上市流通，上市流通日为2008年7月14日，具体内容 详见2008年7月8日《上海证券报》。 3、截止到报告期末，本公司无内部职工股。 二、股东情况： （一）股东数量和持股情况： 单位：股 股东总数 19328 前 10 名股东持股情况 持股比例 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称（全称） 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 件股份数量 股份数量 上海富欣投资发展 其他 18.94 24,139,478 0 11,392,778 无 有限公司 南京贝豪科技有限 其他 9.67 12,330,104 0 0 无 公司 中广有线信息网络 国有股东 6.35 8,100,000 0 8,100,000 无 有限公司 南京大学资产经营 国有股东 4.29 5,472,040 0 0 无 有限公司 马运山 其他 2.20 2,800,000 0 0 无 沈雍钧 其他 1.57 2,007,000 -1,073,000 0 无 李陶白 其他 0.78 999,000 169,000 0 未知 梁伟伟 其他 0.48 610,000 10,000 0 未知 李晓龙 其他 0.35 449,000 未知 0 未知 杨凯源 其他 0.35 441,300 0 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海富欣投资发展 12,746,700 人民币普通股 有限公司 南京贝豪科技有限 12,330,104 人民币普通股 公司 9 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京大学资产经营 5,472,040 人民币普通股 有限公司 马运山 2,800,000 人民币普通股 沈雍钧 2,007,000 人民币普通股 李陶白 999,000 人民币普通股 梁伟伟 610,000 人民币普通股 李晓龙 449,000 人民币普通股 杨凯源 441,300 人民币普通股 钟意伟 439,920 人民币普通股 上述股东关联关系 前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，持有有限 或一致行动的说明 售条件股份的股东与持有无限售条件股份的股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；前十名股东中， 未知持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名持有无限售条件股份的股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交 序号 可上市交易时间 限售条件 东名称 件股份数量（股） 易股份数量 上海富欣投资 限售条件详见 1 11,392,778 2009 年 7 月 12 日 11,392,778 发展有限公司 股改说明书 中广有线信息 限售条件详见 2 8,100,000 注 8,100,000 网络有限公司 股改说明书 公司不存在有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 注：详见“限售股份变动情况表”注解部分。 截至报告期末，公司未获悉中广有线信息网络有限公司关于归还由上海富欣投资 发展有限公司代垫股份的相关事宜。 （三）公司控股股东及实际控制人的情况： 1、法人控股股东情况 报告期内，本公司的控股股东仍为上海富欣投资发展有限公司（持有本公司 18.94%股份）。该公司成立于 1999 年 4 月 8 日，法定代表人袁欣，注册资本 1 亿元人 民币，经营范围为：创业投资，投资咨询服务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 2、法人实际控制人情况 10 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的实际控制人为上海贝尔工会。上海贝尔工会为社团法人，其《工会法人 资格证书》的编号为：工法证字第 095703080 号。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 上海贝尔工会 99% 上海富欣通信技术发展有限公司 95% 上海富欣投资发展有限公司 18.94% 南京欣网视讯科技股份有限公司 （四）其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末本公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 11 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 单位：股 报告期内从公 是否在股东单 报告期被授 性 年 年初持股数 年末持股数 变动 司领取的报酬 位或其他关联 姓 名 职 务 任期起止日期 予的股权激 别 龄 （股） （股） 原因 总额（万元） 单位领取报酬、 励情况 （税前） 津贴 董事长、 张 良 男 39 2007.1-2010.1 0 0 - 45.8 无 否 总经理 董事、 马运山 男 46 2007.1-2010.1 2,800,000 2,800,000 - 35.8 无 否 副总经理 经 益 董事 男 47 2007.1-2010.1 0 0 - 0.0 无 是 忻秉虹 董事 女 52 2007.1-2010.1 0 0 - 0.0 无 是 施建军 董事 男 54 2007.1-2008.10 0 0 - 0.0 无 是 张士朗 董事 男 54 2008.10-2010.1 0 0 - 0.0 无 是 蒋庆涵 董事 男 55 2007.1-2010.1 0 0 - 0.0 无 是 顾汉德 独立董事 男 50 2007.1-2008.10 0 0 - 2.9 无 否 王开田 独立董事 男 51 2007.1-2010.1 0 0 - 3.9 无 否 冯俊文 独立董事 男 49 2007.1-2010.1 0 0 - 3.9 无 否 沈连丰 独立董事 男 57 2007.1-2010.1 0 0 - 3.9 无 否 乐宏伟 独立董事 男 45 2008.10-2010.1 0 0 - 1.0 无 否 监事会 周颂信 男 60 2007.1-2010.1 0 0 - 0.0 无 是 召集人 孙新新 职工监事 女 56 2007.1-2010.1 0 0 - 8.1 无 否 贲道余 职工监事 男 37 2007.1-2010.1 0 0 - 18.8 无 否 副总经理、 郑 力 女 41 2007.1-2010.1 0 0 - 25.8 无 否 财务负责人 连 城 副总经理 男 49 2007.1-2010.1 0 0 - 24.7 无 否 董事会 石光捷 男 41 2007.1-2010.1 0 0 - 25.8 无 否 秘书 合计 - - - - 2,800,000 2,800,000 - 200.4 - - 注：（1）公司未实行期权激励，公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股 票期权或被授予限制性股票。 （2）报告期内，施建军先生不再担任公司第三届董事会董事职务，选举张士朗先 生担任公司第三届董事会董事，顾汉德先生不再担任公司第三届董事会独立董事职务， 选举乐宏伟先生担任公司第三届董事会独立董事，上述事项已经公司第三届董事会第 12 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 二十八次会议及 2008 年第二次临时股东大会审议通过，详见 2008 年 7 月 18 日、10 月 16 日《上海证券报》。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、董事 张良，男，1970 年 4 月出生，南京邮电学院管理专业本科毕业，南京大学工商管 理硕士。1992 年—2002 年 8 月工作于上海贝尔有限公司，历任生产部施工管理、市 场部销售工程师、总办秘书、浙江分公司总经理、江苏分公司总经理、第三营销服务 大区总裁等职；2000 年 8 月—2003 年 1 月任本公司董事；2003 年 1 月—2005 年 6 月 任本公司副董事长；2005 年 6 月至今任本公司董事长；2004 年 10 月至今任本公司总 经理。 马运山，男，1963 年 3 月出生，1981 年毕业于安徽省邮电学校。1981—1984 年， 工作于安徽六安地区邮电局，从事交换设备维护工作；1984—1990 年，工作于安徽省 合肥电信局，从事程控交换机技术引进工作；1991—1993 年，工作于安徽省邮电管理 局，从事技术管理工作；1993—1997 年，担任南京贝特通信技术有限公司总经理；1998 年—2003 年 12 月，担任本公司董事、总经理；2006 年至今担任南京欣网视讯通信科 技有限公司董事长；2003 年 12 月至今，担任本公司董事、副总经理。 经益，男，1962 年 5 月出生，大学本科，高级工程师。1984 年 7 月－1985 年 5 月在邮电部第一研究所任技术员；1985 年 5 月－1994 年 7 月工作于上海贝尔公司， 从事 CAE 软件生成、技术支持、软件工具开发、7 版软件生成环境设计开发工作；1994 年 7 月－1999 年 10 月任上海欣国通讯系统集成公司总经理；1999 年 10 月－2002 年 9 月任上海欣国信息技术有限公司总经理，2002 年 9 月至 2008 年 4 月任上海欣国信 息技术有限公司董事长兼总经理，2008 年 4 月至今任上海欣国信息技术有限公司总经 理；2002 年 2 月至今任上海富欣通信技术发展有限公司副总经理、上海富欣投资发展 有限公司副总经理；2005 年 7 月至今任本公司董事。 忻秉虹，女，1957 年 3 月出生，工商管理硕士，高级会计师。1986 年 12 月—2002 年 6 月工作于上海贝尔有限公司，历任财务部总帐会计、综合会计部经理、预算资金部 经理、经理助理等职；2002 年 7 月至今任上海富欣通信技术发展有限公司副总经理兼 财务总监；2002 年 7 月至今任上海富欣投资发展有限公司副总经理兼财务总监、上海 欣方智能系统有限公司董事；2006 年 3 月至今任上海欣丰电子有限公司董事长；2005 13 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 年 7 月至今任本公司董事。 张士朗，男，1955 年 4 月出生，大学本科，副研究员、中共党员。1982 年 1 月 本科毕业于南京大学地球科学系。1982 年 2 月—1989 年 4 月，历任南京大学人事处副 科长、科长；1989 年 5 月—1993 年 6 月，任南京大学人才交流中心副主任；1993 年 7 月—1996 年 4 月，任南京大学医院院长；1996 年 4 月—2005 年 4 月，历任南京大学 发展委员会办公室副主任、主任；2005 年 4 月至今任南京大学资产经营有限公司董事、 总经理；2005 年 10 月至今任南京南大药业有限责任公司董事长；2005 年 12 月至今任 南京大学科技实业（集团）公司董事；2006 年 2 月至今任江苏南大戈德环保科技有限 公司董事；2006 年 10 月至今任江苏南大光电材料股份有限公司董事；2008 年 2 月至 今任江苏南大置业有限公司董事；2008 年 9 月至今任江苏南大矿产资源有限公司董事； 2008 年 10 月至今任本公司董事。 蒋庆涵，男，1954 年 4 月出生，大专学历。温州有线电视台台长、主任记者、中 国广播电视学会会员、中国摄影家协会会员。1969 年 5 月至 1979 年 5 月，工作于黑龙 江生产建设兵团十一团政治处、二师政治部；1979 年 5 月至 1983 年 5 月，工作于黑龙 江宝泉岭农管局宣传部；1983 年 5 月至 1992 年 9 月，工作于黑龙江宝泉岭电视台、广 电局任台长、局长；1992 年 10 月至 1994 年 1 月，工作于温州市委宣传部新闻出版处； 1994 年 1 月至 1994 年 9 月，任温州市广电局局长助理；1994 年 9 月至 2005 年 2 月， 任温州市有线电视台台长；1998 年 10 月至 2005 年 2 月，兼任温州市有线广播电视网 络中心主任；2001 年 7 月至今任中广有线信息网络有限公司温州分公司总经理；2005 年 2 月至今任温州市广播电视台总台副台长；2007 年 1 月至今任本公司董事。 王开田，男，1958 年 1 月出生，1984 年毕业于安徽财贸学院会计学系，并获经 济学学士学位，1997 年获厦门大学会计学专业博士学位，2002 年南京大学博士后出站， 是江苏省第一位会计学博士、博士后。1999 年—2005 年 8 月任南京财经大学教授、会 计学院院长；2005 年 8 月至今任南京财经大学副校长。2006 年 8 月至今任南京云海特 种金属股份有限公司独立董事，2003 年 8 月至今任本公司独立董事。 冯俊文，男，1960 年 3 月出生，管理学博士，1982 年本科毕业于（现）太原理 工大学应用数学专业，1987 年硕士研究生毕业于（现）南京理工大学技术经济学专业， 1990 年博士研究生毕业于（现）北京航空航天大学管理工程与系统工程专业。现任南 京理工大学经济管理学院教授、博士生导师。2003 年 8 月至今任本公司独立董事。 沈连丰，男，1952 年 7 月出生，1978 年本科毕业于南京工学院（现东南大学） 14 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 无线电技术专业；1982 年硕士研究生毕业于南京工学院（现东南大学）无线电通信专 业。1982 年 3 月至今工作于东南大学，历任助教、讲师、副教授、教授。2002 年 1 月至今任南京东大移动互联技术有限公司董事长；2007 年 1 月至今任本公司独立董事。 乐宏伟，男，1964 年 8 月出生，华东政法学院法律本科，中欧国际工商管理学院 EMBA，中共党员。1985 年 7 月—1988 年 12 月，任江苏省司法厅律师管理处、江苏省 律师协会律师；1988 年 12 月—1989 年 12 月，任江苏省盐都县北龙港镇镇长助理；1990 年 1 月—1994 年，任江苏司法厅律师管理处、公证管理处主任科员，江苏省律师事务 所律师；1994 年 2 月—2000 年，任华泰证券股份有限公司法律室主任、稽查监察部总 经理、资产保全办公室主任；2000 年至今任江苏金禾律师事务所首席合伙人、律师； 2006 年至今任长城伟业期货有限公司独立董事；2008 年 10 月至今任本公司独立董事。 2、监事 周颂信，男，1949 年 10 月出生，大专学历。1969 年 3 月-1979 年 2 月工作于黑 龙江省尾山农场，任连长；1979 年 3 月-1994 年 12 月工作于上海无线电三十五厂，任 厂长、党委副书记；1994 年 12 月-1997 年 3 月工作于上海金星电视总厂，任厂长、党 委副书记；1997 年 4 月-1997 年 5 月工作于上海仪电集团公司任管理部副经理；1997 年 6 月-1998 年 12 月工作于上海仪电电子分公司任总经理、党委副书记；1998 年 12 月-1999 年 9 月工作于上海汇龙仪表电子有限公司任总经理、党委副书记；1999 年 10 月至今任上海富欣通信技术发展有限公司董事、总经理；2002 年 7 月至 2007 年 2 月 任上海欣泰通信技术有限公司董事，2007 年 2 月至今任上海欣泰通信技术有限公司董 事长；2002 年 7 月至今任上海欣方智能系统有限公司副董事长、上海富欣投资发展有 限公司董事、总经理；2006 年 4 月至今任上海科泰通信设备有限公司董事长；2005 年 6 月至今任上海欣民信息技术有限公司董事长；2008 年 4 月至今任上海欣国信息技 术有限公司董事长；2000 年 11 月至今担任本公司监事会召集人。 孙新新，女，1953 年 11 月出生，大专学历。1970 年-1996 年工作于南京石晶电 器总厂，历任工艺员、标准化室主任、计量室主任、质检科科长等职；1996 年－1999 年先后任总参南京集成通信设备制造厂技质办主任，在武进电光电讯厂、宁波镇海昌 雁正峰通讯器材有限公司从事邮电产品入网咨询等工作；1999 年 4 月至 2004 年 2 月 任南京欣网视讯科技股份有限公司质量部经理；2004 年 2 月至今任公司综合管理部副 经理。2003 年 12 月至今任公司职工监事。 贲道余，男，1972 年 6 月出生，本科学历。1994 年 7 月－1995 年 7 月工作于中 15 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 科院福建物质结构研究所；1995 年 7 月－1996 年 7 月工作于南京新蓝天公司，从事打 码机维修；1996 年 7 月－1997 年 7 月在南京希码数字机器有限公司从事硬件开发；1997 年 7 月进入南京欣网视讯科技股份有限公司，先后在工程部、CAE 部、商务部任职， 现任公司总经理助理。2005 年 3 月至今任公司职工监事。 3、高级管理人员 郑力，女，1968 年 10 月出生，硕士学历，会计师、注册企业管理顾问师。1985 年 8 月－1993 年 3 月工作于南京盐务管理局任财务部会计；1993 年 4 月－2000 年 6 月任南京贯中皮具有限公司财务部经理、副总经理；2000 年 6 月－2002 年 7 月任本公 司财务部经理、财务负责人；2002 年 8 月至今任本公司副总经理、财务负责人。 连城，男，1960 年 10 月出生，硕士学历，毕业于北京邮电大学计算机应用专业。 1983 年 8 月－1988 年 1 月工作于总参装甲兵部军代表办事处任军代表；1988 年 1 月 －2000 年 7 月工作于南京邮电学院信网所任副所长；2000 年 11 月至今任本公司副总 经理。 石光捷，男，1968 年 12 月出生，工商管理硕士。1990 年 8 月－1994 年 7 月工作 于南京高新经济技术开发股份有限公司，1994 年 7 月－2000 年 10 月，工作于中信宁 波公司江苏办事处，2000 年 11 月起任本公司董事会秘书。 （三）在股东单位或其他关联单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 报酬津贴 上海富欣通信技术发展有限公司 副总经理 否 经益 上海富欣投资发展有限公司 副总经理 否 上海欣国信息技术有限公司 总经理 是 上海富欣通信技术发展有限公司 副总经理、财务总监 是 上海富欣投资发展有限公司 副总经理、财务总监 否 忻秉虹 上海欣方智能系统有限公司 董事 否 上海欣丰电子有限公司 董事长 否 南京大学资产经营有限公司 董事、总经理 是 南京南大药业有限责任公司 董事长 否 南京大学科技实业（集团）公司 董事 否 张士朗 江苏南大戈德环保科技有限公司 董事 否 江苏南大光电材料股份有限公司 董事 否 江苏南大置业有限公司 董事 否 江苏南大矿产资源有限公司 董事 否 16 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 中广有线信息网络有限公司 总经理 是 蒋庆涵 温州分公司 温州市广播电视台总台 副台长 否 上海富欣通信技术发展有限公司 董事、总经理 是 上海富欣投资发展有限公司 董事、总经理 否 上海欣泰通信技术有限公司 董事长 否 周颂信 上海欣方智能系统有限公司 副董事长 否 上海科泰通信设备有限公司 董事长 否 上海欣民信息技术有限公司 董事长 否 上海欣国信息技术有限公司 董事长 否 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 酬津贴 南京财经大学 副校长 是 王开田 南京云海特种金属股份有限公司 独立董事 是 冯俊文 南京理工大学经济管理学院 教授、博士生导师 是 东南大学 教授 是 沈连丰 南京东大移动互联技术有限公司 董事长 是 江苏金禾律师事务所 首席合伙人、律师 是 乐宏伟 长城伟业期货有限公司 独立董事 是 （四）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事报酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人 员报酬经董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据第三届董事会第二十六次会议通过的《公司董事、高管 2008 年薪酬的议案》 及 2007 年年度股东大会通过的《公司部分董事、高管 2008 年薪酬的议案》，公司对董 事、高级管理人员实行基本年薪和效益年薪相结合的薪酬方式。 根据第三届董事会第二十六次会议及 2007 年年度股东大会通过的《调整公司第三 届独立董事独董津贴的议案》，独立董事实行年度津贴制，独董津贴上调至每人 5 万元 /年(含税)。 3、公司董事、监事、高级管理人员共计 16 人，在公司领取薪酬的有 7 人（不含 4 位独立董事）。董事经益、忻秉虹、张士朗、蒋庆涵，监事周颂信不在公司领取报酬， 在股东单位或其他关联单位领取报酬。 17 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （五）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因： 1、报告期内被选举的董事、监事： 姓名 被选举职位 被选举原因 张士朗 董事 增补 乐宏伟 独立董事 增补 2、报告期内离任的董事、监事： 姓名 原任职位 离任原因 施建军 董事 辞职 顾汉德 独立董事 辞职 3、报告期内聘任的高级管理人员： 无。 4、报告期内解聘的高级管理人员： 无。 二、员工情况： 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 680 人，具体情况如下： 按专业构成划分： 专业构成 人数（人） 比例（%） 管理人员 69 10.15 技术人员 416 61.17 销售人员 42 6.18 其他人员 153 22.50 总 计 680 100.00 按受教育程度划分： 受教育程度 人数（人） 比例（%） 硕士以上 25 3.68 本 科 383 56.32 大 专 236 34.71 其 他 36 5.29 总 计 680 100.00 截止报告期末，公司没有须承担费用的离退休职工。 18 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、报告期内公司治理情况： 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有 关法规的要求，不断完善公司治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。报 告期内，公司根据《公司法》、 《证券法》、《关于公司治理专项活动公告的通知》（中 国证券监督管理委员会公告[2008]27 号）、《上海证券交易所股票上市规则》、 《企业 内部控制基本规范》等相关法律、法规的规定，结合自身情况制订了《公司防范控股 股东及关联方资金占用管理办法》，对《公司章程》、 《公司信息披露管理制度》、 《公司 独立董事工作制度》进行了修订。现对照证监会颁发的《上市公司治理准则》，对公司 法人治理的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股 东的平等地位，确保股东充分行使合法权利。公司建立了与投资者沟通的有效渠道， 由董事会秘书统一协调管理公司的投资者关系管理事务，证券投资部是投资者关系管 理的具体执行部门。公司已制订《投资者关系管理工作制度》，并严格按照该制度的规 定，进一步加强公司与投资者之间的信息沟通。公司已制订《股东大会议事规则》，报 告期内公司召开的年度股东大会和临时股东大会的召集、召开程序，出席会议人员的 资格及表决程序均符合《公司法》、 《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东与公司的关系：公司的第一大股东对公司的发展十分重视，并给 予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务。公司已制订了《关联交易决策制度》， 公司与第一大股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分 开，独立核算、独立承担责任和风险。报告期内，根据中国证监会《关于公司治理专 项活动公告的通知》的要求，公司认真自查并作出了《关于与大股东及其他关联方资 金往来、资金占用情况的自查报告》，通过修改《公司章程》及制订《防范控股股东及 关联方资金占用管理办法》，明确了制止股东或者实际控制人侵占公司资产的具体措 施，进一步健全了公司防范大股东资金占用的长效机制。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董 事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的 要求。公司已制订《董事会议事规则》，董事会会议按照规定的程序进行；公司聘任了 19 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 4 名独立董事，占公司董事总人数的比例达到三分之一。公司已制定《独立董事工作 制度》，以进一步完善公司的法人治理结构，更好地发挥公司独立董事的作用。报告期 内，为充分发挥董事会的职能作用，公司设立了董事会下属专门委员会（战略委员会、 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会），形成了科学、高效的决策执行体系和 激励约束机制。 4、关于监事与监事会：公司按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事；监 事会的人员和结构能保证监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的 监督和检查；公司已制订《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于公司的高级管理人员：公司的高级管理人员全部由董事会任免，符合相关 法律法规和《公司章程》的规定；公司已制订《总经理工作细则》和《公司高级管理 人员买卖公司股票行为实施细则》，公司的高级管理人员能够按照董事会的决议履行职 责，开拓进取，敬业守法，没有侵害公司利益和股东利益的行为。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司已制订《绩效考核工作纲要》、 《薪资调整 方案》和《员工福利计划》，按照绩效考核情况评价公司员工，绩效考核结果直接与收 入挂钩，公司将在今后不断细化和完善激励约束机制。 7、关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、投资者、 社区等利益相关者的合法权利，积极合作共同推动公司持续、健康地发展，并将此作 为公司运作中所遵循的一贯准则。 8、关于信息披露与透明度：报告期内，为进一步规范公司的信息披露行为，根据 中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求，公司对《信息披露管理制 度》进行了修订。在董事会的领导下，公司按照相关法律法规的要求，认真履行信息 披露的义务，完整、准确、及时地进行信息披露工作。 9、2008 年公司治理专项活动开展情况及 2007 年至今重大情况总结 报告期内，根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》 （中国证券监督 管理委员会公告[2008]27号）的要求，公司对截至2008年6月30日公司治理整改报告中 所列事项的整改情况进行了说明，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于 公司治理整改报告中所列事项完成整改情况的汇报》并在上海证券交易所网站公告。 此后，根据中国证监会江苏证监局要求，公司对上市公司是否存在资金违规占用、相 关制度是否建立健全等情况进行了自查，通过修改《公司章程》、制定《防范控股股东 20 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 及关联方资金占用管理办法》及完善《公司信息披露事务管理制度》，进一步建立了防 范控股股东及关联方占用资金的长效机制，确保信息披露真实、准确、及时、公平。 2008年11月30日前公司对自查阶段发现的问题、公众评议中的问题以及江苏证监局、 上海证券交易所对公司专项治理工作提出的整改意见均已整改完毕，对于持续性整改 事项制定了长期计划，并将根据具体情况逐步落实整改措施。2008年12月公司顺利通 过了江苏证监局关于公司治理情况的现场检查。 2007年开始的“上市公司治理专项活动”中，公司认真查找了治理方面存在的不 足，并制定了切实可行的整改计划，公司按计划完成了组织学习、自查、公众交流、 整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段的工作，公司董事会先后审议通过了《公 司治理专项活动自查报告及整改计划》、《公司关于加强上市公司治理专项活动的整改 报告》、《公司关于公司治理整改报告中所列事项完成整改情况的汇报》等。通过本 次公司专项治理活动的开展，公司治理水平在原有的基础上进一步得到提升。未来发 展中，公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求和《公司章程》有 关规定，加强和改进公司内控制度建设，不断完善公司治理制度体系，提高公司规范 运作程度，促进公司健康稳定发展。 二、独立董事履行职责情况： 公司四位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》和《公司章程》的要求，本着谨慎、认真、勤勉的原则，独立履行职责，参与公 司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用。独立董事充分行使了法律法规和公司章 程规定的权利和义务，为公司的健康快速发展发挥了积极的作用。 （一）报告期内独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席原因及其他 缺席（次） 姓名 董事会次数 （次） （次） 原因说明 顾汉德 12 9 3 0 王开田 14 12 2 0 冯俊文 14 14 0 0 沈连丰 14 13 1 0 乐宏伟 2 2 0 0 注：报告期内，顾汉德先生不再担任公司第三届董事会独立董事职务，选举乐宏 伟先生担任公司第三届董事会独立董事，上述事项已经公司第三届董事会第二十八次 会议及 2008 年第二次临时股东大会审议通过，详见 2008 年 7 月 18 日、10 月 16 日《上 21 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 海证券报》。 （二）报告期内独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公 司其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 公司在业务、资产、人员、机构与财务等方面完全独立，具备独立、完整的业务 系统及面向市场自主经营的能力。与公司的控股股东在上述五方面严格分开，完全独 立。主要表现为： 1、业务独立情况 公司已经建立和完善了完整的、独立于股东的产品开发、采购、生产、销售和售 后服务系统。在业务上完全独立于股东和其他关联方，独立开展业务。本公司的采购、 生产、销售等重要职能完全由本公司承担。 2、资产独立情况 公司资产独立完整，拥有独立于股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、房 屋所有权、计算机软件著作权等资产。公司股东投入公司的资产足额到位，并已按法 定程序办理了权属变更手续，公司股东和其他关联方没有占用公司的资金、资产和其 他资源。 3、人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员全部为公司 正式员工并在公司领取薪酬，均未在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的 任何职务；公司员工均未在股东单位及其下属企业兼职。公司与股东单位之间不存在 人员与业务的重叠，公司的劳动、工资及人事管理完全独立于股东单位。 4、财务独立情况 本公司设立后，已经按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核算体 系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户、独立进行纳 税申报、独立对外签订合同。公司目前执行财政部制定的《企业会计制度》。公司对自 22 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 有资金和财产有独立的支配权，是独立的纳税主体。 本公司没有为股东单位及其下属企业、其他关联企业提供担保或将以本公司名义 的借款转借给股东单位使用，不存在股东单位占用本公司资金的情况。 5、机构独立情况 公司经过几年的运作，逐步建立了适应公司发展需要的组织结构，公司各部门组 成了一个有机的整体，完全与各股东方分开。公司的生产经营和办公机构与股东单位 之间完全独立，不存在混合经营、合署办公的情形；股东单位与本公司的职能部门之 间不存在上下级关系；不存在股东及其他单位、个人干预公司的机构设置和正常生产 经营活动的现象。 四、公司内部控制制度建立健全的情况 公司自上市以来一直非常重视规范运营，控制经营风险，公司已经建立了较为完 善的适合本公司业务特点和管理要求的内部控制制度。目前，公司的各项内控制度均 得到了有效的运行，并能够实现保护公司资产安全完整，保证公司会计报表公允表达、 保证公司各项业务活动有效进行等目标。 1、公司已建立了较为完善的法人治理结构，实现了与控股股东之间业务、人员、 资产、机构、财务五分开；公司已制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、 《股东大会议事规则》、 《总经理工作细则》，报告期内，根据中国证监会《关 于公司治理专项活动公告的通知》的要求，公司修改了《公司章程》，制订了《防范控 股股东及关联方资金占用管理办法》，建立了防范控股股东及关联方占用资金的长效机 制。公司的股东大会、董事会、监事会均形成会议记录；董事会全面负责公司的经营 与管理活动，总经理主持公司的日常经营活动。 2、生产经营控制方面：公司已建立了包括软件开发管理、质量管理、采购管理、 固定资产管理、人力资源管理等方面的内部管理制度，并得到了有效的贯彻执行。 3、财务管理控制方面：公司根据《企业会计准则》的要求制定了较为完善和全面 的会计政策、会计估计和合并报表的编制方法，并按国家的相关规定建立健全了会计 核算体系。公司财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节有效执行。 公司已设立了内部审计部门，独立于公司财务部，负责公司日常内部审计核查， 以充分发挥内部审计的职能。 23 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、信息披露控制方面：公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理工 作制度》，为规范公司信息披露行为、明确公司信息披露责任人、加强公司投资者关系 管理工作奠定了制度基础。报告期内，根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告 的通知》的要求，公司对《信息披露管理制度》进行了修订。公司在日常经营管理过 程中，严格遵守信息披露相关制度，明确公司相关人员的信息披露职责和保密责任， 认真履行公司信息披露义务。公司证券投资部负责信息披露事务管理制度的建设、完 善和实施，根据证监会和上证所的相关规定，及时、准确、完整地进行信息披露。 公司已根据实际情况建立了满足公司生产经营需要的各项内控制度，并结合公司 发展的需要不断改进和提高。公司董事会及各专门委员会、监事会、内部审计部门积 极履行职责，公司的内控制度覆盖了生产经营和内部管理的各个环节，并得到了有效 执行。 五、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况： 激励机制：公司高级管理人员的报酬实行年薪制，同时结合绩效考评结果进行发 放； 约束机制：公司根据《公司章程》、《劳动合同》、《总经理工作细则》及内部控制 制度安排，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应约束。 六、本公司不披露董事会对内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、本公司不披露履行社会责任的报告。 24 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了三次临时股东大会和一次年度股东大会： 1、2008 年 2 月 21 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，会议决议公告 刊登于 2008 年 2 月 22 日《上海证券报》。 2、2008 年 4 月 18 日，公司召开了 2007 年年度股东大会，会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 19 日《上海证券报》。 3、2008 年 10 月 15 日，公司召开了 2008 年第二次临时股东大会，会议决议公告 刊登于 2008 年 10 月 16 日《上海证券报》。 4、2008 年 11 月 25 日，公司召开了 2008 年第三次临时股东大会，会议决议公告 刊登于 2008 年 11 月 26 日《上海证券报》。 25 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 （1）业务目标完成情况 2008 年公司实现营业收入 30,539.62 万元，较去年同期增加 53.81% ；实现营业 利润 4,772.88 万元，较去年同期增加 80.84%；实现净利润 1298.01 万元，较去年同 期增加 122.31%。在公司 2007 年年度报告中，公司预计 2008 年营业收入为 20,000.00 万元，营业成本为 18,000.00 万元，2008 年公司营业收入为 30,539.62 万元，为预计 数的 152.70%，营业成本为 17,046.52 万元，为预计数的 94.70%，主要原因是：①本 报告期内，公司根据市场情况及时对通信工程服务业务进行了调整：一方面在原有服 务外包业务基础上进一步扩大了无线产品的份额；另一方面继续加强对运营商技术服 务外包业务和第三方网络优化业务的市场拓展力度，在运营商的无线网络优化业务上 取得了突破；②公司继续在控制项目实施成本的同时有选择地投入募集资金，着力开 拓软件服务业务新的产品和市场，形成新的盈利增长点；③公司在挖掘无线增值业务 成熟产品潜力的同时，积极拓展外省市场，培育新兴用户群，增加了该项业务的收入； ④公司加大对项目实施过程的控制力度，提高了单个项目盈利能力。 （2）主要工作与成果 ① 各项业务的拓展情况 通信工程服务方面——随着通信工程服务产业链的不断细化和延伸，一个分工协 作、互利共赢的时代正在来临，一体化的通信专业服务业务正在成为市场竞争的焦点。 针对这一情况，公司及时对通信工程服务业务进行了调整：公司一方面继续强化与上 海贝尔阿尔卡特的战略合作关系，巩固了在其服务外包业务上的优势地位，并在原有 业务基础上进一步扩大了无线产品的份额；另一方面继续加强对运营商技术服务外包 业务和第三方网络优化业务的市场拓展力度，在运营商的无线网络优化业务上取得了 突破，为该业务的长远发展积蓄了新的力量。 软件服务方面——电信运营商投资规模增速放缓使公司软件业务面临激烈的市场 26 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 竞争，软件产品的盈利空间不断缩小。针对这一情况，公司继续在控制项目实施成本 的同时有选择地投入募集资金，并着力开拓软件服务业务新的产品和市场。报告期内， “电信计划建设系统”完成安徽项目四期初验和终验，浙江、湖南项目三期终验和四 期初验，江苏项目 2008 年工程初验，并已续约下一阶段项目的开发，完成新产品“供 应商关系管理平台” （SRM）的开发并开始着手推广和实施工作； “电信网间话务分析系 统”完成广东项目二期终验，广州项目二期初验，江苏电信小灵通告警与自动处理系 统初验以及南京电信客户行为分析系统初验，并已与南京电信签订客户行为分析系统 以及 C 网基站告警监控与性能分析系统的开发合同；公司与南京邮电大学合作的将“网 间话务分析系统”申报“江苏省科技成果转化项目”已顺利通过江苏省科技厅的审查， 公司将积极推进该系统的产品化工作，并促使其形成长期、稳定的销售收入。 无线增值业务方面——无线增值业务经过几年的培育已进入良性发展轨道，业务 种类已从单一的短彩信向彩铃等其他领域拓展，初步形成了自己的产品体系，并探索 出了一套适合自身发展的产品开发流程和市场营销模式。报告期内，公司一方面在挖 掘成熟产品潜力的同时，把握市场机遇，加大对新产品研发的投入，培育新兴用户群； 另一方面积极拓展外省市场。 ②内部管理方面 报告期内，公司一方面加强项目管理、成本预算管理、现金流管理和绩效考核管 理，强化过程控制，提高公司整体运营效率；另一方面我们充分发挥员工在企业发展 中的作用，使员工在公司的发展中实现个人价值，在提升自我价值的同时推动公司的 发展。公司十分关心员工的工作和生活，努力营造轻松、活泼的工作环境，保障员工 的合法权益，坚持真诚关怀和严格管理的统一，提升员工对公司的归属感和忠诚度， 增强企业的凝聚力。 2、公司主营业务及经营情况 （1）报告期内公司营业收入、营业利润的构成情况： ① 按行业分类： 27 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业利润率 分行业 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 上年同期增减 (%) （%） （%） （%） 增加了 2.29 个 通信 305,396,192.58 170,465,207.57 44.18 53.81 47.74 百分点 增加了 2.29 个 合计 305,396,192.58 170,465,207.57 44.18 53.81 47.74 百分点 ②按产品分类： 单位：元 币种：人民币 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业利润率 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 上年同期增减 (%) （%） （%） （%） 一、自行开发研制 增 加 了 29.12 827,163.24 — 100.00 -10.61 -100.00 的软件产品 个百分点 减 少 了 11.93 二、定制软件 5,451,240.00 1,150,611.67 78.89 17.65 170.37 个百分点 增加了 2.23 个 三、系统集成 22,729,477.82 21,650,727.00 4.75 123.72 118.61 百分点 增加了 1.78 个 四、外购商品 71,176,254.70 70,298,930.85 1.23 79.49 76.31 百分点 增加了 4.63 个 五、通信工程 103,183,875.53 63,552,173.94 38.41 52.34 41.69 百分点 增 加 了 12.79 六、增值服务 101,063,397.21 13,771,269.69 86.37 34.16 -30.79 个百分点 增 加 了 134.1 七、其他业务收入 964,784.08 41,494.42 95.70 729.53 -74.22 个百分点 增加了 2.29 个 合计 305,396,192.58 170,465,207.57 44.18 53.81 47.74 百分点 注： （1）自行开发研制的软件产品：研发支出计入当期费用，导致营业成本减少， 营业利润率上升； （2）定制软件：报告期内加大了项目投入，导致营业成本增加，营业利润率下降； （3）增值服务：业务模式日趋成熟，业务量上升，导致营业收入增加，营业利润 率上升； 28 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 ③按地区分类 单位：元 币种：人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%） 江苏 191,012,221.87 53.11% 上海 91,365,162.16 48.98% 山东 783,435.86 -26.06% 其他 22,235,372.69 94.96% 合计 305,396,192.58 53.81% （2）主要供应商、客户情况： 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 89,128,807.45 占采购总额比例 69.55% 前五名销售客户销售金额合计 264,102,574.12 占销售总额比例 86.48% 3、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 币种：人民币 2008 年 12 月 31 占总资产 所占比重与去年同 项 目 增减变动原因 日数值 的比重（%） 期相比增减情况 公司业务增长，经营性现金 货币资金 303,536,116.11 73.68 增加 10.48 个百分点 流增加。 应收票据 19,163,230.34 4.65 增加 3.87 个百分点 — 应收账款 40,612,996.87 9.86 增加 1.46 个百分点 — 预付账款 1,322,964.51 0.32 减少 8.82 个百分点 — 4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：元 币种：人民币 同比增减 项 目 2008 年 2007 年 增减变动原因 情况（%） 销售费用 9,700,204.08 10,046,390.90 -3.45 — 公司业务收入增加，管理费用相应 管理费用 67,592,566.73 40,193,920.87 68.17 增加。 公司货币资金增加，增加了利息收 财务费用 -4,627,501.49 -2,587,236.14 不适用 入。 部分子公司本年所得税适应的税 所得税 4,527,539.38 476,901.39 849.37 率增加，所得税费用增加。 29 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、报告期内现金流量表相关数据同比发生重大变动的说明 单位：元 币种：人民币 同比增减情况 项 目 2008 年 2007 年 增减变动原因 （%） 公司利润增加，同时加快 经营活动产生的 存货周转、往来核算采用 90,942,582.28 50,150,871.58 81.34 现金流量净额 票据方式，使经营活动现 金流增加。 公司 2007 年购买了土地， 投资活动产生的 -5,260,543.01 -11,641,972.61 不适用 本报告期无此类购买事 现金流量净额 项。 筹资活动产生的 -2,075,000.00 -3,540,000.00 不适用 子公司分配比上期减少。 现金流量净额 本报告期经营活动产生的现金流量净额与净利润之间产生差异的主要原因是公司 加强存货管理，加快存货周转速度；同时本报告期内公司较多采用票据结算方式，减 少了现金流出。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股子公司情况 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元） 性质 服务 南 京 欣 网 视讯 信 息 移动增值 人民币 彩铃、短信等 64,363,242.65 44,710,563.82 23,536,407.21 技术有限公司[注 1] 业务 1000 万元 江 苏 天 智 互联 科 技 移动增值 人民币 炫铃、短信等 29,204,484.49 28,019,705.06 17,500,232.32 有限公司 业务 200 万元 江 苏 欣 网 易家 网 络 网吧连锁 网吧连锁 人民币 8,611,559.33 8,459,027.07 -402,164.20 服务有限公司[注 2] 经营 经营 1000 万元 南 京 欣 网 视讯 通 讯 通讯产品 通讯终端产 人民币 6,799,291.32 6,293,336.63 -545,281.67 技术有限公司 销售 品的销售 500 万元 通讯产品的 欣 网 视 讯 贸易 （ 香 通讯产品 港币 贸易进出口、 278,143.34 15,067.97 -86,574.21 港）有限 公司 贸易 50 万元 系统集成 南 京 欣 网 视讯 通 信 通信工程 通信工程 人民币 56,355,798.02 36,691,588.50 15,410,623.37 科技有限公司 服务 服务 2000 万元 南 京 欣 网 视讯 网 络 互联网 人民币 互联网业务 6,350,214.64 6,008,678.79 2,720,982.62 科技有限公司 业务 100 万元 增值业务 南 京 欣 网 视讯 软 件 增值业务平 人民币 平台软件 23,856,820.22 21,200,553.23 16,738,286.11 技术有限公司 台软件开发 100 万元 开发 30 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合 肥 欣 网 视讯 通 信 通信工程 通信工程 人民币 312,631.76 -581,471.57 -2,456,077.66 科技有限公司 服务 服务 200 万元 南 京 欣 网 视讯 成 通 网络应用 网络应用 人民币 通 信 科 技 有限 公 司 1,772,142.38 1,764,821.52 -735,178.48 集成服务 集成服务 500 万元 [注 3] [注 1]：2008 年 7 月，公司第三届董事会第三十一次会议审议通过《关于控股子 公司南京欣网视讯信息技术有限公司利润分配和增加注册资本的议案》，该公司注册资 本增至人民币 1000 万元，详见 2008 年 7 月 30 日《上海证券报》。 [注 2]：2008 年 11 月，公司第三届董事会第三十六次会议审议通过《关于南京 欣网易家网络服务有限公司变更公司名称、公司地址及经营范围的议案》，该公司名 称变更为“江苏欣网易家网络服务有限公司”，详见 2008 年 11 月 6 日《上海证券报》。 [注 3]：2008 年 6 月，公司与公司管理层、软件产品事业部骨干员工共同出资组 建南京欣网视讯成通通信科技有限公司，该公司主营业务为网络应用系统集成服务， 注册资本为 500 万元，其中本公司出资 325 万元，占 65%。上述事项已经公司第三届 董事会第二十七次会议审议通过，详见 2008 年 6 月 7 日《上海证券报》。 （2）如来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响 达到 10%以上，还应介绍该公司营业收入、营业利润和净利润等数据。 单位：元 币种：人民币 单位名称 股权比例 营业收入 营业利润 净利润 南京欣网视讯信息技术有限公司[注 1] 41% 58,075,902.84 27,639,575.89 23,536,407.21 江苏天智互联科技有限公司[注 1] 41% 6,135,998.86 17,671,527.32 17,500,232.32 南京欣网视讯通信科技有限公司[注 2] 65% 103,446,715.42 14,044,272.20 15,410,623.37 [注 1]：南京欣网视讯信息技术有限公司和江苏天智互联科技有限公司营业利润 及净利润较上年同期相比有较大幅度增长，主要原因是公司无线增值业务已进入市场 成熟期，减少了前期市场培育费用，形成了较为稳定的盈利来源。 [注 2] 南京欣网视讯通信科技有限公司营业收入和净利润较上年同期相比有较 大幅度增长，主要原因是报告期内我国电信行业出现了较大幅度的重组和兼并活动， 通信网络的建设和更新为第三方电信服务企业带来了新的市场和机会，公司抓住市场 机遇努力开拓市场，实现了营业收入大幅增长。报告期内，公司在技术服务外包业务 方面开展了江苏移动 10.1 期、10.2 期扩容工程，广东联通 G16 期替换工程，四川电 信接入网改造项目，广东电信、江苏电信 159 工程项目以及江苏联通第三方网络优化 31 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目等，取得了较好的收益。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公 司可能的影响程度 欣网视讯是立足于通信行业的企业。随着行业竞争的日趋激烈以及电信业务结构 的不断创新，在未来的几年里，3G 和增值业务将是通信行业中比较有潜力的两大业务 方向。 通信工程服务方面，随着新一代网络路演和 3G 的发展，以及市场竞争环境的不断 变化，通信运营商正面临着转型的挑战。其中，产业链的不断细化和延伸预示着运营 商大包大揽的局面已不复存在，一个分工协作、互利共赢的时代正在来临，一体化的 通信专业服务业务将成为市场竞争的焦点。针对这一情况，公司一方面在稳固传统业 务市场的同时积极拓展新的业务领域，另一方面按照既定的计划对服务队伍进行储备 和培训，争取更多的市场份额。 无线增值业务经过一段时间的培育，已进入平稳发展期，并初步形成了自己的产 品体系。随着移动运营商对自身业务定位的调整，今后他们将不仅仅满足于为信息服 务提供通道，还会以各种方式向信息服务领域渗透，获得内容溢价，这将对公司增值 业务的发展造成巨大的竞争压力。与此同时，国内 3G 牌照的正式发放预示着 3G 时代 已经到来，3G 平台带来了新应用的开发空间，为公司增值业务带来了更多发展空间。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 面对通信行业整体利润率下降和业务规模萎缩的严峻局面，公司一方面将结合募 集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市场渗透，提高市 场占有率；另一方面将通过企业并购等模式探索新的业务方向，培育新的业务增长点， 以扩大企业规模，提升公司的整体竞争力。 通信工程服务方面——随着通信工程服务产业链的不断细化和延伸，一个分工协 作、互利共赢的时代正在来临，一体化的通信专业服务业务正在成为市场竞争的焦点。 电信行业的重组和 3G 牌照的发放，使通信行业面临新一轮的投资高峰，这将给公司 业务带来新的机遇。公司一方面将深度挖掘传统业务的潜力，另一方面将加强对运营 商技术服务外包业务和第三方网络优化业务的市场拓展力度，同时我们将继续按既定 32 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 计划对高层次的技术服务队伍进行有针对性的培训和储备，公司 2008 年已经为 3G 业 务及运营商市场业务储备了大量的人力资源，今后我们将力争以强大的服务队伍和过 硬的服务质量，争取更多的市场份额。 软件开发方面——我们一方面将结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研 发和市场拓展力度，提高市场占有率；另一方面将加大对新产品的研发投入，以推动 软件服务产品线的纵向拓展，提升软件产品的竞争力。 无线增值业务方面——随着移动运营商、内容提供商向 SP 的渗透，公司无线增 值业务的发展面临着巨大的竞争压力，如何抓住市场机会、创造市场机会，从而体现 公司的价值，是我们目前迫切需要解决的问题。2008 年，公司一方面将在挖掘成熟产 品潜力的同时，把握市场机遇，加强对新产品研发的投入和新业务领域的探索，培育 新兴用户群；另一方面将凭借良好的客户关系，积极拓展外省市场。 3、新年度经营计划 ① 做强做大传统业务，提高软件产品、增值业务和通信服务业务的市场占有率， 降低运作成本，提高经营效率。 ② 结合募集资金的投入，加大产品研发和市场拓展力度，扩大市场份额。 ③ 寻求与运营商或其他合作伙伴的战略合作，探索新的业务模式。 ④ 通过积极的业务并购，完善公司的产业链，探索新的业务方向，有效扩大企业 规模，提升公司的整体竞争力。 ⑤ 进一步完善公司的激励机制，调动员工的积极性和主动性，确保公司效益稳 定增长。 4、为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，及资金来源情况 2009 年预计营业收入约为 31,000.00 万元，营业成本约为 18,000.00 万元。为完 成 2009 年度的经营计划和工作目标，预计公司 2009 年的资金需求约为 8,000.00 万元 人民币，资金来源渠道主要有： （1）利用公司自有资金；（2）向商业银行贷款。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及拟采 取的对策和措施 （1）经营活动中面临的风险：随着通信行业进入平稳发展期，运营商的投资规 模增速放缓，激烈的市场竞争使公司的各项业务均面临着严峻的市场形势。 33 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 通信服务业务方面——由于运营商投资规划的原因，市场竞争加剧，通信服务行 业的利润率不断下降，同时高素质的人才需求带来培训成本和人力资源成本的上升。 对策： ① 深度挖掘传统业务的潜力：公司将在加强与上海贝尔阿尔卡特的合作的同时， 积极探索与其他设备制造商的合作，深度挖掘传统业务的潜力； ② 积极开拓新业务：公司将加强对运营商技术服务外包业务和第三方网络优化 业务的市场拓展力度，积极拓展高附加值的通信服务产品，提高通信服务业务的盈利 能力； ③ 加强人才储备：加强对高层次技术服务人才的培训和储备，力争以强大的服 务队伍和过硬的服务质量，争取更多的市场份额。 软件服务方面——由于电信运营商的投资规模放缓，公司的软件服务业务面临激 烈的市场竞争，软件产品的盈利空间不断缩小。 对策： ① 充分调动骨干员工的积极性，加强团队建设，吸引优秀人才专注于通信行业 的专业软件，努力把产品做成行业精品，确保产品在电信核心软件应用中的重要地位。 ② 结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市 场渗透，提高市场占有率。 ③ 开拓新的产品和市场，加大对新产品研发的投入，以推动软件服务产品线的 纵向拓展，提升软件产品的竞争力。 ④ 通过与高等院校的合作，利用高校的研究成果加快产品转化，尽快形成产品 并推向市场。 无线增值业务方面——随着移动运营商、内容运营商向 SP 的渗透，公司增值业 务的发展将面临巨大的竞争压力。 对策： ① 实施“以点带面、重点突破”的市场战略。公司将在巩固目前客户的基础上， 力求对经济发达、用户基础较好的重点省市进行重点突破，树立典型案例并向全国推 广。 ② 继续对产品和市场进行深入研究，提升客户对产品和业务的认同度，提高市 场占有率。 34 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）对主要客户依赖的风险：2008 年公司的主营业务收入有 86.48%来自前五大 客户，尽管当前电信领域的大型客户可以构成一个庞大的市场，足以支撑一批 IT 企业 的生存和发展，但是从长期经营发展的角度来看，公司仍存在对主要客户依赖的风险。 对策：公司将继续坚持提升客户价值的经营理念，引导客户需求，深化对客户的 服务，以巩固现有的客户关系。同时公司将继续努力开发新产品，拓展新业务，以培 养新客户，开拓新市场，从而降低因依赖主要客户而给公司带来的风险。 （3）人力资源风险：企业竞争的核心是人才的竞争，一流的管理、研发、销售人 才才能创建一流的企业。同时，人才的竞争也非常激烈，人才的外流，特别是核心管 理人员和技术人员的外流可能会对公司的发展产生严重的影响。 对策：公司将完善现有的激励机制，在进行有效绩效评估的基础上进一步改进薪 酬制度；同时不断完善“以人为本”的企业文化，加强团队合作，增强企业的凝聚力， 营造一个凝聚人才、激励人才的企业环境。 6、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划高 20%以上的 情况说明。 公司第三届董事会第二十六次会议及 2007 年年度股东大会审议通过的《公司 2008 年度财务预算报告》中，公司预计 2008 年归属于上市公司股东的净利润约为 600 万元， 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2008 年实际归属于上市公司股东的净利润为 1,298.01 万元，为预计数的 216.34%，原因为报告期内我国电信行业出现了较大幅度 的重组和兼并活动，通信网络的建设和更新为第三方电信服务企业带来了新的市场和 机会，公司抓住市场机遇努力开拓市场，实现了营业收入大幅增长；公司无线增值业 务目前已进入良性发展轨道，报告期内收入实现了较大幅度增长，使公司利润大幅增 加。 7、持有外币金融资产、金融负债情况 报告期内，公司未持有外币金融资产和金融负债。 二、报告期内的投资情况： （一）募集资金情况 1、募集资金使用情况 35 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 本年度已使用 6,426,180.86 募集资金总额 募集资金总额 190,780,000.00 已累计使用募 69,516,528.85（含变更项目） 集资金总额 是否 是否符合 承诺项目 变更 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 计划进度 项目 电信经营决策分析 慢于计划 否 35,351,000.00 13，826，097.18 -- 15，352，264.51 系统技术改造项目 进度 七号信令集中监 慢于计划 测系统技术改造 否 34,610,000.00 8,557,431.37 -- 9,609,517.70 进度 项目 电信本地网网络 慢于计划 资源管理系统技 否 34,519,000.00 -- -- -- 进度 术改造项目 大客户管理系统 是 35,059,000.00 -- -- -- -- 技术改造项目 电信业务综合管 慢于计划 理系统技术改造 否 35,246,000.00 -- -- -- 进度 项目 宽带应用平台系 慢于计划 -- 否 35,585,000.00 21,207,800.30 10,078,656.80 统技术改造项目 进度 合计 -- 210,370,000.00 43,591,328.85 -- -- 35,040,439.01 公司于 2001 年 11 月委托江苏省工程咨询中心编制了上述六个项目的项目建议书，但 由于公司股票直到 2003 年 9 月才被批准发行，距这些项目的项目建议书编制时间跨度近 两年，在 2002 年和 2003 年因为资金未能如期到位，研发投入不足，公司丧失了不少市场 机会，加之电信行业近几年来的发展突飞猛进，通信技术和运营方式的变化非常快，考虑 未达到计划进度 到整体的市场需求进度和竞争对手的技术快速更新，目前公司在某些项目上已经没有明显 和收益的说明 的竞争优势，要想在市场中处于领先地位、取得较高的投资回报难度较大。 （分具体项目） 公司经过慎重的研究，考虑到企业的长远发展和投资者的利益，决定放慢对其中“电 信经营决策分析系统技术改造项目”、 “七号信令集中监测系统技术改造项目”、 “宽带应用 平台系统技术改造项目”的投入。对于“电信本地网网络资源管理系统技术改造项目”和 “电信业务综合管理系统技术改造项目”，公司将充分论证寻找合适的投资方向，并经董 事会和股东大会审议通过之后，变更募集资金投向。 经公司第二届董事会第二次会议和 2003 年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户 变更原因及变更 管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒 程序说明（分具 有限公司 39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见 2004 年 2 月 18 日、 体项目） 3 月 25 日《上海证券报》 。 尚未使用的募集 公司尚未使用的募集资金，均存放在公司的银行帐户中。 资金用途及去向 36 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、变更项目情况 变更投资项目的资 3505.9 万元 金总额 对应的原承诺 变更项目 实际投入 产生效益 是否符合计划进 变更后的项目 项目 拟投入金额 金额 金额 度和预计收益 收购南京广电风尚 大客户管理系统 传媒有限公司 39% 913.38 万元 0 0 否 技术改造项目 的股权 大客户管理系统 补充公司流动资金 2592.52 万元 2592.52 万元 -- -- 技术改造项目 根据 2005 年 4 月 13 日颁布的《国务院关于非公有资本进入文化产业的若干 未达到计划进度和 规定》 （国发[2005]10 号）第九条的规定“非公有资本不得经营报刊版面、广播 收益的说明（分具 电视频率频道和时段栏目。”故收购南京广电风尚传媒有限公司 39%股权的项目 体项目） 无法获得有关主管部门的批准，经协商同意上述项目终止。 （二）报告期内公司以非募集资金投资的重大项目 本公司 2008 年 6 月与公司管理层、软件产品事业部骨干员工共同出资组建南京欣 网视讯成通通信科技有限公司，该公司主营业务为网络应用系统集成服务，注册资本 为 500 万元，其中本公司出资 325 万元，占 65%。详细情况见 2008 年 6 月 7 日《上海 证券报》。 三、公司作出会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正的，董事会应讨论、分析 变更、更正的原因及影响。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、第三届董事会第二十三次会议于 2008 年 1 月 3 日以通讯方式召开，本次会议 审议通过了《关于南京欣网视讯软件技术有限公司借款的议案》。 2、第三届董事会第二十四次会议于 2008 年 1 月 31 日以通讯方式召开，本次会 议决议公告刊登于 2008 年 2 月 1 日《上海证券报》。 3、第三届董事会第二十五次会议于 2008 年 2 月 21 日在公司会议室召开，本次 会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 22 日《上海证券报》。 37 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、第三届董事会第二十六次会议于 2008 年 3 月 26 日在公司会议室召开，本次 会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 28 日《上海证券报》。 5、第三届董事会第二十七次会议于 2008 年 4 月 18 日在南京市察哈尔路 90 号丁 山花园大酒店 1216 会议室召开，本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 19《上海证券 报》。 6、第三届董事会第二十八次会议于 2008 年 7 月 17 日在公司会议室召开，本次 会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 18《上海证券报》。 7、第三届董事会第二十九次会议于 2008 年 7 月 28 日以通讯方式召开，本次会 议决议公告刊登于 2008 年 7 月 29 日《上海证券报》。 8、第三届董事会第三十次会议于 2008 年 7 月 29 日以通讯方式召开，本次会议 决议公告刊登于 2008 年 7 月 30 日《上海证券报》。 9、第三届董事会第三十一次会议于 2008 年 7 月 31 日以通讯方式召开，本次会 议决议公告刊登于 2008 年 8 月 1 日《上海证券报》。 10、第三届董事会第三十二次会议于 2008 年 8 月 7 日以通讯方式召开，本次会 议审议通过了《公司 2008 年半年度报告正文及摘要》。 11、第三届董事会第三十三次会议于 2008 年 9 月 25 日以通讯方式召开，本次会 议决议公告刊登于 2008 年 9 月 26 日《上海证券报》。 12、第三届董事会第三十四次会议于 2008 年 10 月 7 日以通讯方式召开，本次会 议审议通过了《关于江苏天智互联科技有限公司变更经营范围的议案》。 13、第三届董事会第三十五次会议于 2008 年 10 月 27 日以通讯方式召开，本次 会议审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 14、第三届董事会第三十六次会议于 2008 年 11 月 5 日在公司会议室召开，本次 会议决议公告刊登于 2008 年 11 月 6 日《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2008 年 2 月 21 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立 董事会四个专门委员会的议案》。董事会审计委员会和薪酬与考核委员会已在 2007 年 年度报告的编制和审核过程中履行了相关职责。公司将进一步发挥董事会专门委员会 在公司规范运作中的职能，提高重大投资决策的效益和质量。 38 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、2008 年 10 月 15 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于增补 公司第三届董事会独立董事的议案》和《关于增补公司第三届董事会董事的议案》，公 司第三届董事会新任董事张士朗先生和独立董事乐宏伟先生已在相关法律、法规及《公 司章程》规定的范围内履行职责。 3、2008 年 11 月 25 日，公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过了《公司章程 修正案》，目前修订后的《公司章程》已正式生效并报工商部门备案。 4、报告期内，经公司第三届董事会第二十六次会议和 2007 年度股东大会审议通 过，公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。相关公告详见 2008 年 4 月 19 日《上海证券报》。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、与会计师事务所协商确定 2008 年年报审计工作的时间安排（2009 年 1 月 9 日） 目前公司已初步完成财务报告的编制。根据审计委员会与会计师事务所协商，年 审注册会计师已于 2009 年 2 月 2 日开始进场审计，并将于 2009 年 2 月 22 日左右完成 审计工作。 2、审阅公司编制的财务会计报表（2009 年 1 月 9 日） 公司财务负责人、副总经理郑力女士向审计委员会介绍了公司 2008 年度财务报表 的主要项目及有关事项。 审计委员会认为：公司 2008 年度财务报表能够反映公司 2008 年度的财务状况和 经营成果。 审计委员会表示：公司应严格执行相关国家财经法律、法规，准确、及时做好 2008 年度财务报告的编制和审计工作。 审计委员会的各位成员均表示：会按照中国证监会的有关规定认真履行好审计委 员会的职责。 3、督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告（2009 年 2 月 5 日、2 月 18 日） 2 月 5 日，审计委员会与年审注册会计师见面，了解了审计工作进度，年审注册 会计师表示审计正在按计划进行，审计委员会督促会计师事务所加快进度，争取早日 完成年报审计工作。 2 月 18 日，审计委员会与年审注册会计师电话联系，了解和督促了审计工作进度， 39 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 年审注册会计师表示初步审计意见即将完成，审计工作正按计划进行。 4、审阅初步审计意见及公司财务报表（2009 年 3 月 5 日） 审计委员会进一步审阅了公司财务报告以及会计师事务所的初步审计意见，并基 本同意审计结果。对于审计过程中发现的公司日常财务管理中需注意的问题，审计委 员会成员与年审会计师一一进行了沟通。审计委员会进一步建议公司认真学习证监会 和交易所发布的有关年报工作的各项最新规定，严格按照有关规定执行新会计准则， 特别要注意关联交易、对外担保等内容的详实披露。 5、对年度财务会计报告进行表决（2009 年 3 月 5 日） 目前公司 2008 年度财务会计报告已全部审计完毕，审计委员会表决通过了公司财 务报告，并同意提交董事会审核。 6、会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘的决议（2009 年 3 月 5 日） 审计委员会认为，江苏天衡会计师事务所在为公司提供 2008 年度审计服务的工作 中，能够认真负责、勤勉尽责，审计工作符合各项规范，审计进度符合计划要求。审 计委员会同意公司 2009 年续聘该所为公司审计机构，并同意提交董事会审核。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 1、对董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见 公司薪酬与考核委员会审核了公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬情 况，形成意见如下： 张良、马运山、贲道余、孙新新、郑力、连城、石光捷在公司领取薪酬； 独立董事：王开田、冯俊文、沈连丰、乐宏伟在公司领取独董津贴； 其他由股东推荐的董事、监事：经益、忻秉虹、张士朗、蒋庆涵、周颂信不在公 司领取薪酬。 公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际情况相符，薪酬的确定符合 公司绩效考核与薪酬激励制度的有关规定。 2、对其他激励措施的核实意见 除已披露的薪酬外，公司对董事、监事和高级管理人员不存在其他直接的激励措 施。 40 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、本次利润分配方案 经江苏天衡会计师事务所审计，本公司 2008 年度实现净利润 4,349.16 万元（合 并数），其中归属于上市公司股东的净利润 1,298.01 万元，母公司实现净利润-1,007.33 万元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，不提取法定盈余公积。 鉴于报告期母公司实现净利润为负数，根据国家相关财经法规，董事会决定公司 2008 年度报告拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。此预案需经股东大会 审议通过方可实施。 公司独立董事对此预案发表了同意的独立意见。 六、公司前三年现金分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率（%） 2005 年 6,373,350.00 5,029,471.28 126.72 2006 年 0 5,281,888.68 0 2007 年 0 5,838,671.88 0 41 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 2008 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司 利益和广大股东权益出发，认真履行了监事会的职能。公司监事列席了年度内各次董 事会会议和股东大会，参与公司重大决策、决定的研究，确保股东大会决议的贯彻落 实，对公司的依法运作情况、公司经营、财务状况、高级管理人员的履职守法情况等 各方面进行了全面的检查监督。 一、监事会会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开了四次监事会： 1、2008 年 3 月 26 日，公司在南京市上海路 9 号水利后勤服务中心公司 7 楼会议 室召开第三届监事会第六次会议。经审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、 《公司 2007 年度财务决算报告》、 《公司 2008 年度财务预算报告》、 《公司 2007 年度利润分配 预案》、《公司 2007 年年度报告正文及摘要》，会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 28 日 《上海证券报》。 2、2008 年 4 月 18 日，公司在南京市察哈尔路 90 号丁山花园大酒店 1216 会议室 召开第三届监事会第七次会议。经审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 3、2008 年 8 月 7 日，公司在南京市上海路 9 号水利后勤服务中心 6 楼公司会议 室召开第三届监事会第八次会议。经审议通过了《公司 2008 年半年度报告正文及摘 要》。 4、2008 年 10 月 27 日，公司在南京市上海路 9 号水利后勤服务中心 6 楼公司会 议室召开第三届监事会第九次会议。经审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 二、监事会就有关事项发表的独立意见 通过对公司会计报表的审核，对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执行情 况进行检查，对公司董事会和全体高级管理人员履行职责的情况进行监督，公司监事 会认为： 1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、 法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、 表决、决议等决策程序均符合法律法规的规定。内部控制制度完整、合理、有效，没 42 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 有发现公司董事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公 司及股东利益的行为。 2、公司财务情况：报告期内，江苏天衡会计师事务所对公司本年度财务报告进行 了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会对公司财务结构和财务状 况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为公司的资产负债表、现金流量表、利润 表及利润分配表均真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用： 经公司第二届董事会第二次会议和 2003 年年度股东大会审议通过，公司放弃大客 户管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风 尚传媒有限公司 39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。募集资金项目变更的 程序符合相关法律规定。 其他募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产情况： 公司在报告期内无重大收购、出售资产、吸收合并等事项。 5、公司关联交易情况： 本公司 2008 年 6 月与公司管理层、软件产品事业部骨干员工共同出资组建南京欣 网视讯成通通信科技有限公司，该公司主营业务为网络应用系统集成服务，注册资本 为 500 万元，其中本公司出资 325 万元，占 65%。详细情况见 2008 年 6 月 7 日《上海 证券报》，该关联交易没有损害上市公司的利益。 6、对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司第三届董事会第二十六次会议及 2007 年年度股东大会审议通过的《公司 2008 年度财务预算报告》中，公司预计 2008 年归属于上市公司股东的净利润约为 600 万元， 经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2008 年实际归属于上市公司股东的净利润为 1,298.01 万元，为预计数的 216.34%，原因为报告期内我国电信行业出现了较大幅度 的重组和兼并活动，通信网络的建设和更新为第三方电信服务企业带来了新的市场和 机会，公司抓住市场机遇努力开拓市场，实现了营业收入大幅增长；公司无线增值业 务目前已进入良性发展轨道，报告期内收入实现了较大幅度增长，使公司利润大幅增 加。 公司监事会认为公司遵循了谨慎性原则，公司董事会对造成公司利润实现与预测 43 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 存在较大差异的原因说明真实、客观地反映了 2008 年公司所处行业的发展态势及公司 实际经营状况。 44 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 三、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 四、资产交易事项 报告期内，公司无收购资产、出售资产、资产置换、吸收合并事项。 五、重大关联交易 （一）本公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况。 （二）其他关联交易 本公司 2008 年 6 月与公司管理层、软件产品事业部骨干员工共同出资组建南京 欣网视讯成通通信科技有限公司，该公司主营业务为网络应用系统集成服务，注册资 本为 500 万元，其中本公司出资 325 万元，占 65%。详细情况见 2008 年 6 月 7 日《上 海证券报》。 六、重大合同： （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项； （二）报告期内，公司不存在对外担保的情况； （三）报告期内，公司无委托理财事项； 45 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 七、承诺事项履行情况： （一）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 1、为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；报 告期内，本公司发起人股东没有违反上述承诺的情况。 2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 所持有的原欣网视讯非流通股股份自股 上海富欣投资发展有限公司 改方案实施之日起，在 24 个月内不上市 正常 交易或转让。 八、聘任会计师事务所情况： 报告期，公司继续聘用江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 报告期，公司应支付江苏天衡会计师事务所有限公司年度审计费用人民币 25 万 元，实际已支付 25 万元。 截止报告期末，江苏天衡会计师事务所有限公司已连续 10 年为公司提供审计服 务。 九、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、其他重大事项的说明： 1、报告期内，由南京大学所持有的本公司国有法人股 5,472,040 股无偿划转到南 京大学资产经营有限公司，相关股权过户登记手续已办理完毕。本次国有股权划转后， 南京大学将不再持有本公司股份；南京大学资产经营有限公司将持有本公司国有法人 股 5,472,040 股（占公司总股本的 4.29%），为公司第四大股东。相关公告详见 2008 年 3 月 18 日《上海证券报》。 2、报告期内，根据《南京欣网视讯科技股份有限公司股权分置改革说明书》的相 关内容，公司第二次安排部分有限售条件的流通股上市流通，相关公告详见 2008 年 7 月 8 日《上海证券报》。 46 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、信息披露索引 刊载的报刊名 刊载的互联网网 事项 公告编号 刊载日期 称及版面 站及检索路径 公司第三届董事会第二十 四次会议决议暨召开公司 http://www.sse. 临 2008-001 《上海证券报》 2008 年 2 月 1 日 2008 年第一次临时股东大 com.cn 会的公告 公司 2008 年第一次临时 http://www.sse. 临 2008-002 《上海证券报》 2008 年 2 月 22 日 股东大会决议公告 com.cn 公司第三届董事会第二十 http://www.sse. 临 2008-003 《上海证券报》 2008 年 2 月 22 日 五次会议决议公告 com.cn 公司关于部分国有法人股 http://www.sse. 临 2008-004 《上海证券报》 2008 年 3 月 18 日 完成股权过户登记的公告 com.cn 公司第三届董事会第二十 六次会议决议暨召开公司 http://www.sse. 临 2008-005 《上海证券报》 2008 年 3 月 28 日 2007 年年度股东大会的公 com.cn 告 公司第三届监事会第六次 http://www.sse. 临 2008-006 《上海证券报》 2008 年 3 月 28 日 会议决议公告 com.cn 公司 2007 年年度股东大 http://www.sse. 临 2008-007 《上海证券报》 2008 年 4 月 19 日 会决议公告 com.cn 公司第三届董事会第二十 http://www.sse. 临 2008-008 《上海证券报》 2008 年 4 月 19 日 七次会议决议公告 com.cn http://www.sse. 公司关联交易公告 临 2008-009 《上海证券报》 2008 年 6 月 7 日 com.cn 公司有限售条件的流通股 http://www.sse. 临 2008-010 《上海证券报》 2008 年 7 月 8 日 第二次上市公告 com.cn 公司第三届董事会第二十 http://www.sse. 临 2008-011 《上海证券报》 2008 年 7 月 18 日 八次会议决议公告 com.cn 公司第三届董事会第二十 http://www.sse. 临 2008-012 《上海证券报》 2008 年 7 月 29 日 九次会议决议公告 com.cn 公司第三届董事会第三十 http://www.sse. 临 2008-013 《上海证券报》 2008 年 7 月 30 日 次会议决议公告 com.cn 公司第三届董事会第三十 http://www.sse. 临 2008-014 《上海证券报》 2008 年 8 月 1 日 一次会议决议公告 com.cn 公司第三届董事会第三十 三次会议决议暨召开公司 http://www.sse. 临 2008-015 《上海证券报》 2008 年 9 月 26 日 2008 年第二次临时股东大 com.cn 会的通知 公司 2008 年第二次临时 http://www.sse. 临 2008-016 《上海证券报》 2008 年 10 月 16 日 股东大会决议公告 com.cn 公司 2008 年度业绩预增 http://www.sse. 临 2008-017 《上海证券报》 2008 年 10 月 28 日 公告 com.cn 47 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司第三届董事会第三十 六次会议决议暨召开公司 http://www.sse. 临 2008-018 《上海证券报》 2008 年 11 月 6 日 2008 年第三次临时股东大 com.cn 会的通知 公司 2008 年第三次临时 http://www.sse. 临 2008-019 《上海证券报》 2008 年 11 月 26 日 股东大会决议公告 com.cn 48 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2009）193 号 南京欣网视讯科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称欣网股份公司）财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并 利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变 动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是欣网股份公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 49 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，欣网股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了欣网股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营 成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国·南京 中国注册会计师：闵志强 2009 年 3 月 13 日 50 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 303,536,116.11 216,094,673.19 交易性金融资产 - - 应收票据 八、2 19,163,230.34 2,652,615.90 应收账款 八、3 40,612,996.87 28,735,922.04 预付款项 八、4 1,322,964.51 31,252,543.49 应收利息 - - 其他应收款 八、5 5,646,361.71 10,773,282.25 存货 八、6 10,926,727.60 19,545,437.85 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 381,208,397.14 309,054,474.72 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 八、7 2,800,000.00 2,800,000.00 投资性房地产 八、8 906,067.10 951,333.74 固定资产 八、9 13,440,696.03 14,747,132.79 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 八、10 10,908,609.85 11,280,000.97 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 八、11 2,713,475.66 3,078,720.51 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 30,768,848.64 32,857,188.01 资产总计 411,977,245.78 341,911,662.73 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 51 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 八、12 14,944,878.00 3,588,000.00 应付账款 八、13 15,154,142.93 12,143,559.79 预收款项 八、14 2,678,894.24 1,460,220.96 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 八、15 8,040,758.49 4,389,057.59 应交税费 八、16 -305,298.61 -1,862,651.63 应付利息 - - 其他应付款 八、17 17,100,860.31 13,750,607.66 应付分保账款 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 57,614,235.36 33,468,794.37 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 八、18 4,248,000.00 6,170,000.00 专项应付款 八、19 3,017,500.00 1,205,000.00 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 7,265,500.00 7,375,000.00 负债合计 64,879,735.36 40,843,794.37 股东权益： 股本 八、20 127,467,000.00 127,467,000.00 资本公积 八、21 107,038,544.88 102,418,544.88 减：库存股 - - 盈余公积 八、22 9,971,659.26 9,971,659.26 未分配利润 八、23 39,145,305.50 26,165,206.36 外币报表折算差额 -44,864.01 -37,953.05 归属于母公司所有者权益合计 283,577,645.63 265,984,457.45 少数股东权益 63,519,864.79 35,083,410.91 股东权益合计 347,097,510.42 301,067,868.36 负债和股东权益总计 411,977,245.78 341,911,662.73 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 204,601,217.00 161,002,766.34 交易性金融资产 - - 应收票据 - 2,652,615.90 应收账款 九、1 14,926,978.20 2,336,978.67 预付款项 99,026.94 30,807,380.27 应收利息 - - 应收股利 2,050,000.00 - 其他应收款 九、2 3,419,793.12 13,843,974.41 存货 7,458,948.30 14,642,834.50 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 232,555,963.56 225,286,550.09 非流动资产： - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九、3 20,052,551.07 18,427,551.07 投资性房地产 906,067.10 951,333.74 固定资产 1,512,264.60 3,801,818.51 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 10,873,736.67 11,240,216.91 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - 1,196,828.76 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 33,344,619.44 35,617,748.99 资产总计 265,900,583.00 260,904,299.08 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 53 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 14,944,878.00 3,588,000.00 应付账款 3,220,914.45 5,882,057.17 预收款项 1,571,383.86 1,199,491.68 应付职工薪酬 1,474,641.17 556,344.47 应交税费 -714,155.05 -1,688,852.12 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 4,340,085.52 1,873,606.54 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 24,837,747.95 11,410,647.74 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 470,000.00 5,060,000.00 专项应付款 2,512,500.00 900,000.00 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,982,500.00 5,960,000.00 负债合计 27,820,247.95 17,370,647.74 股东权益： 股本 127,467,000.00 127,467,000.00 资本公积 107,038,544.88 102,418,544.88 减：库存股 - - 盈余公积 8,342,059.26 8,342,059.26 未分配利润 -4,767,269.09 5,306,047.20 股东权益合计 238,080,335.05 243,533,651.34 负债和股东权益总计 265,900,583.00 260,904,299.08 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 305,396,192.58 198,548,912.13 其中：营业收入 八、24 305,396,192.58 198,548,912.13 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 257,667,441.92 172,659,052.29 其中：营业成本 八、25 170,465,207.57 115,384,807.99 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 八、26 10,813,224.39 7,612,801.15 销售费用 9,700,204.08 10,046,390.90 管理费用 67,592,566.73 40,193,920.87 财务费用 八、27 -4,627,501.49 -2,587,236.14 资产减值损失 八、28 3,723,740.64 2,008,367.52 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 八、29 - 502,490.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 47,728,750.66 26,392,350.09 加：营业外收入 八、30 1,646,332.71 120,838.98 减：营业外支出 八、31 1,355,990.97 340,493.31 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,019,092.40 26,172,695.76 减：所得税费用 八、32 4,527,539.38 476,901.39 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 43,491,553.02 25,695,794.37 归属于母公司所有者的净利润 12,980,099.14 5,838,671.88 少数股东损益 30,511,453.88 19,857,122.49 六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.1018 0.0458 （二）稀释每股收益 0.1018 0.0458 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 60,495,570.36 24,803,682.47 减：营业成本 九、5 57,846,199.90 24,212,842.75 营业税金及附加 540,221.36 177,259.65 销售费用 500,355.96 1,033,750.09 管理费用 13,378,718.72 13,275,649.81 财务费用 -3,761,877.50 -2,877,529.21 资产减值损失 2,197,308.64 -403,480.49 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 九、6 2,050,000.00 2,329,625.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,155,356.72 -8,285,185.11 加：营业外收入 526,910.83 81,813.98 减：营业外支出 1,248,041.64 310,412.25 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,876,487.53 -8,513,783.38 减：所得税费用 1,196,828.76 -56,003.53 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -10,073,316.29 -8,457,779.85 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0790 -0.0664 （二）稀释每股收益 -0.0790 -0.0664 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 293,635,210.86 236,734,559.48 收到的税费返还 2,733,001.36 59,905.58 收到其他与经营活动有关的现金 八、33 14,767,680.89 24,202,443.47 经营活动现金流入小计 311,135,893.11 260,996,908.53 购买商品、接受劳务支付的现金 122,232,845.11 124,264,102.45 支付给职工以及为职工支付的现金 50,783,435.94 35,505,336.43 支付的各项税费 18,395,960.31 11,470,211.91 支付其他与经营活动有关的现金 八、34 28,781,069.47 39,606,386.16 经营活动现金流出小计 220,193,310.83 210,846,036.95 经营活动产生的现金流量净额 90,942,582.28 50,150,871.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,644,235.17 取得投资收益收到的现金 - 531,997.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 79,083.99 560,459.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 79,083.99 2,736,692.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,339,627.00 13,409,665.11 投资支付的现金 - 969,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,339,627.00 14,378,665.11 投资活动产生的现金流量净额 -5,260,543.01 -11,641,972.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 875,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 875,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 875,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,950,000.00 3,540,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,950,000.00 3,540,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,950,000.00 3,540,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,075,000.00 -3,540,000.00 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -50,035.35 -64,754.87 五、现金及现金等价物净增加额 83,557,003.92 34,904,144.10 加：期初现金及现金等价物余额 八、35 212,506,673.19 177,602,529.09 六、期末现金及现金等价物余额 八、35 296,063,677.11 212,506,673.19 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 58 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 注 项 目 本期金额 上期金额 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,707,929.07 53,860,976.80 收到的税费返还 - 59,905.58 收到其他与经营活动有关的现金 16,187,733.16 43,169,277.80 经营活动现金流入小计 74,895,662.23 97,090,160.18 购买商品、接受劳务支付的现金 19,494,508.88 49,442,830.63 支付给职工以及为职工支付的现金 6,406,525.64 7,589,060.99 支付的各项税费 1,450,180.06 351,402.50 支付其他与经营活动有关的现金 5,864,149.04 31,902,125.12 经营活动现金流出小计 33,215,363.62 89,285,419.24 经营活动产生的现金流量净额 41,680,298.61 7,804,740.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,480,362.57 取得投资收益收到的现金 - 2,460,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 44,911.28 560,459.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 44,911.28 4,500,822.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 336,727.00 6,374,894.15 投资支付的现金 1,625,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,961,727.00 6,374,894.15 投资活动产生的现金流量净额 -1,916,815.72 -1,874,071.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49,471.23 -64,754.87 五、现金及现金等价物净增加额 九、7 39,714,011.66 5,865,914.19 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 加：期初现金及现金等价物余额 157,414,766.34 151,548,852.15 六、期末现金及现金等价物余额 197,128,778.00 157,414,766.34 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋 60 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 一 减： 般风 股 本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准 股 备 一、上年年 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 26,165,206.36 -37,95 末余额 加：会计政 - - - - - 策变更 前期差错更 - - - - - 正 二、本期年 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 - 26,165,206.36 -37,95 初余额 三、本期增 减变动金额 （减少以 - 4,620,000.00 - - - 12,980,099.14 -6,91 “-”号填 列） （一）净利 - - - - 12,980,099.14 润 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）直接 计入所有者 - 4,620,000.00 - - - -6,91 权益的利得 和损失 1、可供出售 金融资产公 - - - - - 允价值变动 净额 2、权益法下 被投资单位 其他所有者 - - - - - 权益变动的 影响 3、与计入所 有者权益项 - - - - - 目相关的所 得税影响 4、其他 - 4,620,000.00 - - - -6,91 上述（一） 和（二）小 - 4,620,000.00 - - - 12,980,099.14 -6,91 计 （三）所有 者投入和减 - - - - - - 少资本 1、所有者投 - - - - - 入资本 62 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、股份支付 计入所有者 - - - - - 权益的金额 3、其他 - - - - - （四）利润 - - - - - - 分配 1、提取盈余 - - - - - 公积 2、提取一般 - - - - - - 风险准备 3、对股东的 - - - - - 分配 4、其他 - - - - - （五）所有 者权益内部 - - - - - - 结转 1、资本公积 - - - - - 转增股本 2、盈余公积 - - - - - 转增股本 3、盈余公积 - - - - - 弥补亏损 4、其他 - - - - - 四、本期期 127,467,000.00 107,038,544.88 - 9,971,659.26 - 39,145,305.50 -44,86 末余额 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 63 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 上期金额 项 归属于母公司所有者权益 目 减：库存 一般风险 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 一、上年年末余 127,467,000.00 102,418,544.88 - 10,796,861.57 - 18,153,947.53 额 加：会计政策变 - - - -825,202.31 - 2,172,586.95 更 前期差错更正 - - - - - - 二、本期年初余 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 - 20,326,534.48 额 三、本期增减变 动金额（减少以 - - - - - 5,838,671.88 “-”号填列） （一）净利润 - - - - - 5,838,671.88 （二）直接计入 所有者权益的 - - - - - - 利得和损失 1、可供出售金 融资产公允价 - - - - - - 值变动净额 64 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、权益法下被 投资单位其他 - - - - - - 所有者权益变 动的影响 3、与计入所有 者权益项目相 - - - - - - 关的所得税影 响 4、其他 - - - - - - 上述（一）和 - - - - - 5,838,671.88 （二）小计 （三）所有者投 - - - - - - 入和减少资本 1、所有者投入 - - - - - - 资本 2、股份支付计 入所有者权益 - - - - - - 的金额 3、其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - 1、提取盈余公 - - - - - - 积 2、提取一般风 - - - - - - 险准备 3、对股东的分 - - - - - - 65 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 配 4、其他 - - - - - - （五）所有者权 - - - - - - 益内部结转 1、资本公积转 - - - - - - 增股本 2、盈余公积转 - - - - - - 增股本 3、盈余公积弥 - - - - - - 补亏损 4、其他 - - - - - - 四、本期期末余 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 - 26,165,206.36 额 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 66 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人 本期金额 项 目 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047. 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本期年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047. 三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 - 4,620,000.00 - - -10,073,316. 列） （一）净利润 - - - - -10,073,316. （二）直接计入所有 - 4,620,000.00 - - - 者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产 - - - - - 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - 动的影响 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - - - - - 响 4、其他 - 4,620,000.00 - - - 上述（一）和（二） - 4,620,000.00 - - -10,073,316. 小计 （三）所有者投入和 - - - - - 减少资本 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有 - - - - - 者权益的金额 3、其他 - - - - - （四）利润分配 - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对股东的分配 - - - - - 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内 - - - - - 部结转 1、资本公积转增股本 - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 68 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本期期末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -4,767,269. 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构 69 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 2008 年 1-12 月 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位： 上期金额 项 目 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,167,261.57 18,533,535. 加：会计政策变更 - - - -825,202.31 -4,769,708. 前期差错更正 - - - - - 二、本期年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 13,763,827. 三、本期增减变动金 额（减少以“-”号填 - - - - -8,457,779. 列） （一）净利润 - - - - -8,457,779. （二）直接计入所有 - - - - - 者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产 - - - - - 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - 动的影响 3、与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - - - - - 响 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二） - - - - -8,457,779. 小计 （三）所有者投入和 - - - - - 减少资本 1、所有者投入资本 - - - - - 2、股份支付计入所有 - - - - - 者权益的金额 3、其他 - - - - - （四）利润分配 - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对股东的分配 - - - - - 3、其他 - - - - - （五）所有者权益内 - - - - - 部结转 1、资本公积转增股本 - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本期期末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047. 公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责 71 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京欣网视讯科技股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）前身为江苏 贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限 公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人 民币 5,000,000.00 元，于 1998 年 1 月 15 日在南京高新技术开发区登记注册成立，企 业法人营业执照号为 320191000002180。 2000 年 8 月 16 日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司， 2000 年 9 月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资 本变更为 26,400,000.00 元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为 上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于 2000 年 9 月 29 日办理工 商变更登记手续。 2000 年 10 月 18 日经南京市人民政府宁政复[2000]98 号文批准，江苏欣网视讯 科技有限公司以 2000 年 9 月 30 日净资产按 1: 1 比 例 折 股 整 体 变 更 为 南京欣网视讯 科技股份有限公司。 变 更 后 的股 本 总 额 为 27,210,000.00 元 ，于 2000 年 11 月 21 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2002 年 2 月 18 日召开的 2001 年度股东大会决议：以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 2,721 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股红股，共计金额 10,884,000.00 元；同时以任意盈余公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计金额 2,721,000.00 元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，公司股本总额 增加到 40,815,000.00 元，于 2002 年 2 月 28 日办理工商变更登记手续。 根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108 号文核 准，公司于 2003 年 9 月 17 日向社会公众发行人民币普通股（A 股）30,000,000.00 股,本次发行后公司的注册资本为 70,815,000.00 元，已于 2003 年 9 月 29 日办理工商 变更登记手续。 根据公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议，以 2004 年 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 6 月 30 日总股本 70,815,000.00 股为基数，每 10 股转增 8 股向全体股东实施资本公 积金转增股本方案，共计转增股本 56,652,000.00 元。转增股本后，公司注册资本增 至 127,467,000.00 元，已于 2004 年 12 月 21 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2006 年 6 月 30 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股 权分置改革方案》，全体流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股将获得全体非流通股股 东支付的 3.0 股对价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股 权登记日为 2006 年 7 月 10 日，对价股票上市流通日为 2006 年 7 月 12 日。上述 股权分置改革后,各股东持股比例为：上海富欣投资发展有限公司 18.94%、南京贝豪 科技有限公司 9.69%、中广有线信息网络有限公司 6.36%、南京大学 4.29%、马运山 2.83%、沈雍钧 2.83%、社会公众股股东 55.07%。 公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不 含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技 术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络 工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科 研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息 网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础 上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计 73 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 1、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非 同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非 货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。 4、外币业务核算方法 外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外 币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定 资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表 日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中 间价折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币 性项目按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的汇兑 损益计入公允价值变动损益。 5、外币会计报表的折算方法 （1）所有资产、负债项目均按资产负债表日的即期汇率折算为母公司记账本位币； （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算为母公司记账 本位币； （3）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （4） “未分配利润”项目以折算后的股东权益变动表中的该项目的数额作为其数额 列示； （5）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外 74 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 币会计报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 7、金融资产和金融负债核算方法 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融 负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取 该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的 金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金 融负债或其一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产 时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融 资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资 产的公允价值。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情 况除外： 75 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融 负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负 债的账面价值； C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保 合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： （a）按照或有事项准则确定的金额； （b）初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照下列规定处理： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益； B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币 性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入 当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终 止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果 计入当期损益。 （3）金融资产的减值准备 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计 提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有 类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体 方法分别如下： 76 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计 提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期 损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现 值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 8、坏账损失核算方法 （1）坏账损失采用备抵法核算； （2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分 析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况确定的坏账 准备提取比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 60% 五年以上 100% （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项与经 单独测试未减值的款项一起，按账龄分析法计提坏账准备；对于单项金额非重大但按 照信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，按余额百分比法计提坏账准备。 （4）坏账的确认标准为： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项； ②债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 77 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 9、存货核算方法 （1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等； （2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值易耗品 采用领用时一次摊销法核算； （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净值孰低 原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备； （4）公司的存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价： ①长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对 被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并 会计报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为当期损益。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、 付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权 投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享 有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的， 以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时， 则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 78 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）长期股权投资的收益确认方法： ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及投资企业对被投资单 位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资采用成本法核算； ②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法 核算。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司期末经检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收 回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 11、投资性房地产的核算方法 （1）初始计量按照成本计价； （2）公司应当在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，除有 确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采 用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； ②公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信 息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计； ③采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资 产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值 之间的差额计入当期损益。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价； （2）固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用年限超过一年的房 屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用年限超 过两年的，也列作固定资产。 79 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）固定资产折旧 ①按固定资产原值扣除预计 3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，采用 直线法计提。 ②各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3.23% 办公及通讯设备 5年 19.40% 运输设备 5年 19.40% （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查，如果 固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单 个项目进行计提。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程 按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建 工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资 产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末或每年终了，对在 建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金 额低于其账面价值的差额计提减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为需要经过 1 年以上（含 1 80 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 年）时间购建的固定资产而发生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三 个条件时，借款费用开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 （3）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率， 资本化率按以下原则确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利 率。 15、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非 专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产，其研究阶 段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产； 81 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； ⑥运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 （2）无形资产摊销方法和期限： ①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成 使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。 ②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不 确定的无形资产不予摊销。 ③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用 寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末本公司对各项无形资产进行 检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受 益期内平均摊销。 17、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入， 其收入确认原则如下： （1） 销售商品收入的确认原则： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务收入的确认原则： 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司， 劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成 82 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例 或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则： 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认 让渡资产使用权收入的实现。 18、政府补助会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可 能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂 时性差异产生的递延所得税负债。 期末对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣所得税资产的利益，则减计递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减计的金额。 20、企业合并会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时 的，为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账 83 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 面价值计量。合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额， 调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生 的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下企业合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价 值计量。合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的 差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并 成本。 21、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财 务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视 同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报 表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时， 以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调 整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时 按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企 业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交 易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合 并利润表中净利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份 额，除少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以 后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利 润归属于母公司股东权益。 84 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正 公司本年度没有发生会计政策、会计估计的变更以及重大的会计差错。 六、税项 1、流转税 （1）增值税：税率为 17%。 根据财税[2000]25 号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和 集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高新分局（宁国 税高）国税惠认字[2004]第 39 号《税收优惠资格认定结果通知书》认定,公司销售相 关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超过 3%的部分享受即征即 退的税收优惠政策。 （2）营业税： A、工程安装收入按 3%计缴； B、技术服务、租赁业务收入按 5%计缴。 2、企业所得税 （1）母公司： 2008 年度按照 25%法定税率缴纳。 （2）子公司： 南京欣网视讯信息技术有限公司根据南京市国税局批复，2005 年度至 2007 年度减 半缴纳企业所得税，减按 7.5%的税率缴纳企业所得税，2008 年度获取高新技术企业证 书，按照 15%税率缴纳企业所得税； 江苏天智互联科技有限公司根据南京市国税局批复，免缴 2005-2006 年度企业所 得税，2007 年减按 7.5%的税率缴纳企业所得税；2008 年度根据宁国税所减通（2008） 003 号文，减按 12.5%税率缴纳企业所得税； 南京欣网视讯通信科技有限公司根据南京市高新技术产业开发区国家税务局备案 事项资料受理回执，免缴 2007 年度、2008 年度企业所得税； 南京欣网视讯网络科技有限公司系新办信息业的企业，自开业之日起，第一年至 第二年免征所得税，2006 -2007 年属于免税期；2008 年公司获取软件企业证书，2008 年度减按 12.5%税率缴纳企业所得税； 85 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京欣网视讯软件技术有限公司根据国税发（1996）023 号文件，已被准予减免期 限推至 2007 年度执行，2007-2008 年属于免税期； 欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率为 17.5%； 国内其他子公司所得税税率为 25%。 3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。 七、企业合并及合并财务报表 1、企业合并 本期公司无通过企业合并取得的子公司。 2、本期合并财务报表子公司一般情况 业务 本公司实际 持股 表决权 子公司名称 注册资本 经营范围 性质 投资额 比例 比例 南 京 欣 网 1000 万元 许可经营项目：第二类增值电信业务中 移动增值 41.53 万元 41% 41% 视讯信息 人民币 的信息服务业务。一般经营项目：计算 业务 人民币 技术有限 机网络设计、安装、技术咨询和技术服 公司 务；计算机及配件、电子元器件销售、 维修；计算机网络系统集成；计算机软、 硬件开发、销售。 江 苏 欣 网 1000 万元 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可 网吧连锁 510 万元 51% 51% 易家网络 人民币 证经营） ；计算机网络设计、安装、技术 经营 人民币 服务有限 咨询及服务；计算机及配件、电子元器 公司 件维修、销售；计算机网络系统集成； 计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销 售；通信产品（不含卫星地面接收设备） 及配套设施、承接通信网络工程及维护； 承接广播电视传输网络工程及技术开发 服务。小包装食品、饮料销售。 86 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南 京 欣 网 500 万元 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 通讯产品 500 万元 100% 100% 视讯通讯 人民币 批的，未获批准不得经营；法律、法规 销售 人民币 技术有限 未规定审批的，自主选择经营项目，开 公司 展经营活动。 南 京 欣 网 500 万元 计算机软硬件及外围设备、通信网络设 网络应用 162.5 万元 65% 65% 视讯成通 人民币 备的设计、开发、销售、技术服务；计 集成服务 人民币 通信科技 算机系统集成；环保工程技术服务。 有限公司 许可经营项目：第二类增值电信业务中 江 苏 天 智 200 万元 移动增值 88.01 万元 41% 41% 信息服务业务（不含电话声讯服务，英 互联科技 人民币 业务 人民币 特网信息服务不含新闻、出版、教育、 有限公司 医疗保健、药品、医疗器械和电子公告 服务等内容） 。一般经营项目：计算机网 络系统工程的开发及相关技术咨询服 务。国内文化艺术交流活动的策划及相 关服务，国内文化艺术交流信息咨询服 务。 欣 网 视 讯 50 万港币 贸易 通讯产品 50 万港币 100% 100% 贸易（香 贸易 港）有限公 司 南 京 欣 网 2000 万元 计算机软件、硬件及外围设备、网络设 通信工程 650 万元 65% 65% 视讯通信 人民币 备的设计、开发、销售、技术服务以及 服务 人民币 科技有限 应用系统集成；承接通信网络工程及维 公司 护、技术服务；通信设备产品（不含地 面卫星接收设备）及配套设备的开发、 销售、技术服务、工程安装、测试、维 护。 南 京 欣 网 100 万元 许可经营项目：第二类增值电信业务中 互联网 50 万元 50% 50% 视讯网络 人民币 的信息服务业务。一般经营项目：计算 业务 人民币 科技有限 机网络设计；网络系统集成、安装、维 87 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司 护及技术服务；计算机软硬件设计、开 发、销售；计算机及配件、电子产品、 电子元器件、仪器仪表、办公设备销售、 维修；通信设备（不含地面卫星接收设 备）销售；经营企业自产产品及技术的 出口业务及本企业生产科研所需的原材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务（国家限定公司经营和国 家禁止进出口商品及技术除外）；经营进 料加工和三来一补业务；设计、制作、 发布、代理各类广告。 南 京 欣 网 100 万元 计算机软件、硬件开发、销售及咨询； 增值业务 100 万元 100% 100% 视讯软件 人民币 计算机网络设计、安装、技术咨询和技 平台软件 人民币 技术有限 术服务；第二类增值电信业务中的信息 开发 公司 服务业（不含固定网电话声讯服务、因 特网信息服务）；通讯设备、计算机及 配件、电子元器件销售、维修；计算机 网络系统集成；设计、制作、发布、代 理各类广告。（以上经营范围凡涉及行 政许可的经批准后方可经营） 合 肥 欣 网 200 万元 计算机软硬件及外围设备、网络设备设 通信工程 200 万元 100% 100% 视讯通信 人民币 计、开发、销售、技术服务，应用系统 服务 人民币 科技有限 集成；承接通信网络工程及维护与技术 公司 服务；通信设备产品（不含地面卫星接 收设备）及配套设备开发、销售、技术 服务、工程安装、测试、维护。 [注]公司对南京欣网视讯信息技术有限公司、江苏天智互联科技有限公司、南京 欣网视讯网络科技有限公司的投资比例均小于（或等于）50%，但南京欣网视讯信息技 术有限公司董事会成员中由公司委派的董事占多数，且该公司董事长和总经理均由公 88 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 司委派；江苏天智互联科技有限公司和南京欣网视讯网络科技有限公司未设董事会， 其执行董事由公司委派担任，因此公司对该三个公司具有实质控制权，故公司将上述 三个公司纳入合并财务报表范围。 3、合并财务报表范围变动情况 （1）新增纳入合并范围的子公司 新增纳入合并范围的子公司 变更原因 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 [注] 新设 [注] 公司第三届董事会第二十七次会议审议通过设立由公司控股的南京欣网视 讯成通通信科技有限公司，该公司注册资本为 500 万元人民币，其中公司出资 325 万 元人民币，占注册资本的 65%。该公司成立时，各股东缴付出资额的 50%，剩余 50%在 2010 年 6 月 3 日前缴清。 八、合并财务报表主要项目注释 （如无特别注明，均以 2008 年 12 月 31 日为截止日，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金： （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 现金 170,604.74 80,810.84 银行存款 295,893,040.36 212,425,830.34 其他货币资金 7,472,471.01 3,588,032.01 合 计 303,536,116.11 216,094,673.19 （2）其他货币资金明细项目 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票保证金 7,472,439.00 3,588,000.00 存出投资款 32.01 32.01 合 计 7,472,471.01 3,588,032.01 （3）期末银行存款余额中有 181,687,500.00 元为到期日在 1 年以内的银行定期 存单； （4）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金外不存在抵押或冻结等对使用有 89 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （5）期末货币资金比年初数增长 40.46%，主要系公司业务收入增长，同时加大对 应收款项的回款力度，回流了现金。 2、应收票据： （1）明细项目 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 19,163,230.34 2,652,615.90 合 计 19,163,230.34 2,652,615.90 （2）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据； （3）应收票据余额期末数较年初数增加较多，主要因公司今年与客户结算货款时 较多的使用商业承兑汇票结算所致。 3、应收账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 38,837,069.60 82.60 1,941,853.48 28,261,546.21 83.22 1,413,077.32 1-2 年 3,308,808.53 7.04 330,880.86 695,291.44 2.05 69,529.14 2-3 年 612,879.40 1.30 183,863.82 1,523,887.10 4.49 457,166.13 3-5 年 1,123,355.68 2.39 812,518.18 487,424.71 1.44 292,454.83 5 年以上 3,136,954.28 6.67 3,136,954.28 2,990,394.42 8.80 2,990,394.42 合 计 47,019,067.49 100.00 6,406,070.62 33,958,543.88 100.00 5,222,621.84 （2）应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账 32,590,027.11 69.31 4,668,890.29 25,625,054.82 75.46 4,136,114.41 款（超过 200 万元） 单项金额不重大但按特 定风险组合后风险较大 480,601.79 1.02 480,601.79 - - - 的应收账款 其他不重大的应收账款 13,948,438.59 29.67 1,256,578.54 8,333,489.06 24.54 1,086,507.43 合计 47,019,067.49 100.00 6,406,070.62 33,958,543.88 100.00 5,222,621.84 90 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （3）本账户账面余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项； （4）期末应收账款账面余额中前五名金额合计 34,517,679.03 元，占应收账款账 面余额的比例为 73.41%。 （5）期末应收帐款较年初增长 38.46%，主要是公司本年主营业务收入较去年增长 较快，与收入增长相匹配，以致应收帐款相应增加。 4、预付账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,301,964.24 98.41 27,146,543.22 86.86 1-2 年 - - 4,085,000.00 13.07 2-3 年 - - 21,000.27 0.07 3 年以上 21,000.27 1.59 - - 合 计 1,322,964.51 100.00 31,252,543.49 100.00 （2）本账户余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项； （3）预付账款余额期末数较年初数降低 95.77%，主要原因是公司本年外购商品较 少采用预付款的结算方式所致。 5、其他应收款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,956,708.65 28.92 147,835.44 3,975,101.35 30.20 198,755.08 1-2 年 774,505.60 7.57 401,450.56 5,982,211.92 45.45 598,221.19 2-3 年 4,791,295.39 46.85 2,438,536.00 1,597,013.73 12.13 479,104.12 3-5 年 279,185.20 2.73 167,511.13 1,237,589.11 9.40 742,553.47 5 年以上 1,424,116.46 13.93 1,424,116.46 371,706.48 2.82 371,706.48 合 计 10,225,811.30 100.00 4,579,449.59 13,163,622.59 100.00 2,390,340.34 91 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）其他应收款按种类披露 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收 6,710,210.54 65.62 3,449,210.54 8,228,210.54 62.51 1,460,863.16 款(超过 100 万元) 单项金额不重大但按特定 - - - - - - 风险组合后风险较大的其 他应收款 其他不重大的其他应收款 3,515,600.76 34.38 1,130,239.05 4,935,412.05 37.49 929,477.18 合计 10,225,811.30 100.00 4,579,449.59 13,163,622.59 100.00 2,390,340.34 （3）本账户账面余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项； （4）期末其他应收款账面余额中前五名金额合计 7,360,210.54 元，占其他应收款 账面余额的比例为 71.98%。 6、存货： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 1,244,778.46 835,028.89 2,273,830.14 483,846.28 低值易耗品 2,704.00 - - - 原材料 768,288.16 768,288.16 768,288.16 768,288.16 在产品 10,514,274.03 - 17,755,453.99 - 合 计 12,530,044.65 1,603,317.05 20,797,572.29 1,252,134.44 （2）存货期末余额较年初数降低 39.75%,主要原因是公司加快了系统集成业务的 存货周转。 7、长期股权投资： （1）分类情况 期末余额 年初余额 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 2,800,000.00 - 2,800,000.00 - 按权益法核算的长期股权投资 - - - - 合计 2,800,000.00 - 2,800,000.00 - 92 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按成本法核算的长期股权投资 占被投资单位 注册资本的比 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 例 浙江欣网卓信科技有 250,000.00 - - 250,000.00 5.00% 限公司 苏州华胜欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉诚欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州华亭欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉业欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉福欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州依海欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉缘欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州依湖欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州依点欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州依缘欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州时尚欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州南园欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州依翔欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州华茜欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉信欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州石路欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州张泾欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州星陵欣网易家网 153,000.00 - - 153,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 93 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 苏州横塘欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州美林欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络有限公司 苏州马涧欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州河山欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州葑门欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州北环欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州华伟欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州华光欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州嘉塘欣网易家网 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州新城欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 盐城龙腾欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 苏州金慧欣网易家网 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注] 络服务有限公司 合计 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 [注] [注] 公司子公司江苏欣网易家网络服务有限公司（以下简称欣网易家）与江苏众 衡音像网络科技有限公司签订了合作协议，将欣网易家以前年度成立的 30 家从事网吧 经营的子公司委托给江苏众衡音像网络科技有限公司承包经营，各家子公司的经营盈 亏由江苏众衡音像网络科技有限公司负责，欣网易家收取固定承包费，故对该 30 家子 公司采用成本法进行核算。 （3）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提 长期股权投资减值准备； （4）公司长期股权投资的变现无重大限制。 94 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 8、投资性房地产及累计折旧： （1）本期投资性房地产原值及累计折旧增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 投资性房地产原值 - - - - 房屋建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 土地使用权 - - - - 合 计 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 累计折旧 - - - - 房屋建筑物 448,666.26 45,266.64 - 493,932.90 土地使用权 - - - - 合 计 448,666.26 45,266.64 - 493,932.90 投资性房地产净值 951,333.74 - 45,266.64 906,067.10 投资性房地产减值准备 - - - - 投资性房地产净额 951,333.74 - 45,266.64 906,067.10 （2）期末投资性房地产均为公司对外出租的房屋。 9、固定资产及累计折旧： （1）本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 - - - - 房屋及建筑物 - - - - 办公及通讯设备 25,209,079.18 4,610,117.00 2,799,340.79 27,019,855.39 运输设备 4,093,716.70 - - 4,093,716.70 合 计 29,302,795.88 4,610,117.00 2,799,340.79 31,113,572.09 累计折旧 - - - - 房屋及建筑物 - - - - 办公及通讯设备 11,822,723.42 4,093,324.72 1,667,197.06 14,248,851.08 运输设备 2,732,939.67 691,085.31 - 3,424,024.98 合 计 14,555,663.09 4,784,410.03 1,667,197.06 17,672,876.06 95 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产净值 14,747,132.79 -174,293.03 1,132,143.73 13,440,696.03 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 14,747,132.79 -174,293.03 1,132,143.73 13,440,696.03 （2）截止 2008 年 12 月 31 日公司无对外抵押、担保的固定资产； （3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况； 10、无形资产： （1）本期增减变动情况 项 目 年初余额 本期增加 本年减少 期末余额 无形资产原值 - - - - 非专利技术 900,000.00 - - 900,000.00 知识产权 580,540.20 - - 580,540.20 财务软件 65,311.00 - - 65,311.00 路测分析软件 120,000.00 - - 120,000.00 Pilotpranier 软件 700,000.00 - - 700,000.00 工薪管理软件 38,000.00 - - 38,000.00 土地使用权 10,300,302.20 - - 10,300,302.20 合 计 12,704,153.40 - - 12,704,153.40 累计摊销 - - - - 非专利技术 885,000.00 15,000.00 - 900,000.00 知识产权 411,216.40 58,053.60 - 469,270.00 财务软件 25,035.54 6,531.23 - 31,566.77 路测分析软件 34,000.00 12,000.00 - 46,000.00 Pilotpranier 软件 46,666.64 70,000.03 - 116,666.67 工薪管理软件 5,066.68 3,800.00 - 8,866.68 土地使用权 17,167.17 206,006.26 - 223,173.43 合 计 1,424,152.43 371,391.12 - 1,795,543.55 减值准备 - - - - 合 计 - - - - 账面价值 11,280,000.97 - - 10,908,609.85 96 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司土地使用权证尚在办理当中； （3）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 11、递延所得税资产： 项目 期末数 年初数 应收账款坏账准备 733,819.95 595,994.85 其他应收款坏账准备 26,987.47 468,316.05 存货减值准备 - 187,820.17 其他应付款（预提费用） 1,638,693.24 1,826,589.44 未支付的工资 313,975.00 - 合 计 2,713,475.66 3,078,720.51 12、应付票据： （1）明细项目 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 14,944,878.00 3,588,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 14,944,878.00 3,588,000.00 （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 （3）应付票据期末数较年初数增长 316.52%，主要是公司本年外购商品较多的采 用了应付票据的结算方式。 13、应付账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 14,672,332.87 96.82 11,974,865.34 98.61 1-2 年 313,115.61 2.07 7,700.00 0.06 2-3 年 7,700.00 0.05 25,485.00 0.21 3 年以上 160,994.45 1.06 135,509.45 1.12 合 计 15,154,142.93 100.00 12,143,559.79 100.00 97 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 14、预收账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,355,346.24 87.93 1,221,468.66 83.65 1-2 年 170,426.00 6.36 103,082.30 7.06 2-3 年 17,452.00 0.65 3,770.00 0.26 3 年以上 135,670.00 5.06 131,900.00 9.03 合 计 2,678,894.24 100.00 1,460,220.96 100.00 （2）本账户余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 15、应付职工薪酬： （1）明细项目 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,682,122.25 42,983,223.99 39,822,272.64 6,843,073.60 二、职工福利费 317,338.36 1,325,405.65 1,565,450.81 77,293.20 三、社会保险费 -26,029.48 6,213,462.15 6,038,432.31 149,000.36 四、住房公积金 75,908.99 2,579,628.00 2,453,918.73 201,618.26 五、工会经费和职工教育经费 339,717.47 1,003,950.61 573,895.01 769,773.07 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 合 计 4,389,057.59 54,105,670.40 50,453,969.50 8,040,758.49 （2）应付职工薪酬期末数较年初数增长 83.20%，主要是公司本年年终考核奖金尚 未发放所致。 98 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 16、应交税费： （1）明细项目 项目 期末数 年初数 增值税 -822,111.93 -1,775,951.91 营业税 932,399.42 856,084.72 城市维护建设税 69,892.92 64,315.46 企业所得税 -729,117.24 -1,270,842.39 个人所得税 190,115.06 213,342.14 教育费附加 53,523.16 50,400.35 合 计 -305,298.61 -1,862,651.63 （2）应交税费期末数较年初数增长较多，主要是公司增值税应税收入增加导致增 值税增加；部分子公司所得税免税期到期导致当期应交所得税相应有所增加。 17、其他应付款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 16,248,507.73 95.02 13,099,005.81 95.26 1-2 年 445,700.07 2.60 270,253.30 1.97 2-3 年 215,043.96 1.26 184,331.00 1.34 3 年以上 191,608.55 1.12 197,017.55 1.43 合 计 17,100,860.31 100.00 13,750,607.66 100.00 （2）本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 18、长期应付款： 单位名称 金 额 借款期限 款项性质 南京市财政局高新技术产业开发区分局 180,000.00 2005.05.10-2013.01.14 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 260,000.00 2006.05.16-2013.01.14 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 310,000.00 2006.07.01-2021.07.01 财政扶持资金 99 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 南京市财政局高新技术产业开发区分局 170,000.00 2006.12.07-2021.12.07 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 200,000.00 2007.06.01-2022.06.01 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 430,000.00 2007.12.28-2022.12.28 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 30,000.00 2008.01.08-2013.01.14 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 50,000.00 2008.12.29-2023.12.28 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,220,000.00 2008.05.27-2023.05.27 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 110,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 800,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 238,000.00 2008.05.28-2023.05.28 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 250,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金 合 计 4,248,000.00 [注] [注] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司和子公司的财政扶持资金无 息借款，其中：母公司借款 47 万元，南京欣网视讯信息技术有限公司借款 174 万元， 南京欣网视讯通讯技术有限公司借款 22 万元；江苏天智互联科技有限公司 48.8 万元； 南京欣网视讯通信科技有限公司 122 万元；南京欣网视讯软件技术有限公司 11 万元； 借款合同约定，若在借款期限到期前离开高新区，需退还取得的财政扶持资金，借款 到期日相应提前。 19、专项应付款： （1）明细项目 项目 期末数 年初数 科技三项经费 3,017,500.00 1,205,000.00 （2）专项应付款期末数较年初数增长 150.41%，主要是公司本年收取江苏省科技 成果转化资金所致。 100 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 20、股本： （1）明细构成 股 份 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 期末数 已流通股份 - - - - 1、有限售条件的流通股份 - - - - 其中:国有法人持有股份 8,100,000.00 - - 8,100,000.00 社会法人持有股份 30,119,582.00 - 18,726,804.00 11,392,778.00 个人持有股份 - - - - 有限售条件的流通股份合计 38,219,582.00 - 18,726,804.00 19,492,778.00 2、无有限售条件的流通股份 - - - - 境内上市的人民币普通股 89,247,418.00 18,726,804.00 - 107,974,222.00 无有限售条件的流通股份合计 89,247,418.00 18,726,804.00 - 107,974,222.00 股份总数 127,467,000.00 18,726,804.00 18,726,804.00 127,467,000.00 （2） 根据公司 2006 年 6 月 30 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过 的《股权分置改革方案》，全体流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股将获得全体非流 通股股东支付的 3.0 股对价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通 权。股权登记日为 2006 年 7 月 10 日，对价股票上市流通日为 2006 年 7 月 12 日。 原非流通股东所持有限售条件股份可上市流通预计时间如下: 有限售条件股东 持有的有限售条件 新增可上市交易 序号 可上市交易时间 限售条件 名称 股份数量（股） 股份数量 上海富欣投资发 限售条件详见股 1 11,392,778 2009 年 7 月 12 日 11,392,778 展有限公司 改说明书 中广有线信息网 限售条件详见股 2 8,100,000 注 8,100,000 络有限公司 改说明书 [注] 公司在《股权分置改革说明书》中声明：“截至本股权分置改革说明书签 署日，本公司非流通股之一的中广有线信息网络有限公司对支付对价未有明确表态， 因此本公司控股股东上海富欣投资发展有限公司将代为支付对价1,786,108股。被代 为支付对价的非流通股东中广有线信息网络有限公司在办理其持有的非流通股份上 市流通时，应先归还由控股股东代垫的股份或征得代其支付对价的股东上海富欣投资 发展有限公司的书面同意，并由欣网视讯向上证所提出该等股份的上市流通申请。” 2007年7月12日，公司首次安排有限售条件的流通股上市流通，由于当时中广有线 101 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 信息网络有限公司未归还由富欣投资代垫的股份，因此2007年7月12日未安排中广有线 信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。 截至公司刊登《有限售条件的流通股第二次上市公告》之日（2008 年 7 月 8 日）， 中广有线信息网络有限公司仍未归还由富欣投资代垫的股份，因此 2008 年 7 月 14 日， 公司未安排中广有线信息网络有限公司所持有的公司有限售条件流通股份上市流通。 21、资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 102,418,544.88 - - 102,418,544.88 财政扶持资金转入 - 4,620,000.00 - 4,620,000.00 合 计 102,418,544.88 4,620,000.00 - 107,038,544.88 [注]本期增加系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司的财政扶持资金无息 借款，到期后转增公司资本公积。 22、盈余公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,971,659.26 - - 9,971,659.26 任意盈余公积 - - - - 合 计 9,971,659.26 - - 9,971,659.26 23、未分配利润： 项 目 本年度 上年度 年初未分配利润 26,165,206.36 18,153,947.53 会计政策的变更 - 2,172,586.95 加：本期净利润 12,980,099.14 5,838,671.88 减：提取法定盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 39,145,305.50 26,165,206.36 102 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 24、营业收入： （1）分类情况 类 别 本期发生数 上年发生数 一、主营业务收入 304,431,408.50 198,432,607.57 其中：自行开发研制的软件产品 827,163.24 925,330.40 定制软件产品 5,451,240.00 4,633,425.00 系统集成 22,729,477.82 10,159,787.81 外购商品 71,176,254.70 39,654,324.80 通信工程 103,183,875.53 67,730,871.30 增值业务及其它 101,063,397.21 75,328,868.26 二、其他业务收入 964,784.08 116,304.56 其中：租赁收入 964,784.08 116,304.56 合 计 305,396,192.58 198,548,912.13 （2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例 项 目 本期发生数 上年度发生数 前五名客户销售的收入总额 264,102,574.12 156,074,382.93 占全部销售收入的比例 86.48% 78.61% （3）公司营业收入较上期增加 53.81%，主要是公司通信工程和外购商品业务量 增加所致。 25、营业成本： （1）分类情况： 类 别 本期发生数 上年度发生数 一、主营业务成本 170,423,713.15 115,223,839.13 其中：自行开发研制的软件产品 - 269,429.57 定制软件产品 1,150,611.67 425,573.90 系统集成 21,650,727.00 9,903,977.45 外购商品 70,298,930.85 39,872,834.08 通信工程 63,552,173.94 44,853,543.67 增值服务 13,771,269.69 19,898,480.46 二、其他业务支出 41,494.42 160,968.86 租赁费 41,494.42 160,968.86 合 计 170,465,207.57 115,384,807.99 103 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司营业成本较上期增长 47.74%，主要原因系公司通信工程和外购商品营 业收入增加导致成本相应增加。 26、营业税金及附加： （1）明细项目 项 目 本期发生数 上年度发生数 营业税 9,703,436.41 6,836,718.74 城市维护建设税 705,334.97 494,002.75 教育费附加 404,453.01 282,079.66 合 计 10,813,224.39 7,612,801.15 （2）公司营业税金及附加较上期增长 42.04%，主要原因是公司营业税的应税项 目通信工程业务和增值服务业务的销售收入较上期增长较多。 27、财务费用： （1）分类情况： 项 目 本期发生数 上年度发生数 利息支出 - 447,111.84 减：利息收入 4,706,215.41 3,119,143.47 手续费 28,678.57 20,040.62 汇兑收益 50,035.35 64,754.87 合 计 -4,627,501.49 -2,587,236.14 （2）财务费用较上期下降较大，主要原因是公司货币资金增加较多以致相应的银 行利息收入有所增加。 28、资产减值损失： （1）明细项目 项 目 本期发生数 上年度发生数 坏账损失 3,372,558.03 756,233.08 存货损失 351,182.61 1,252,134.44 合 计 3,723,740.64 2,008,367.52 104 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）资产减值损失较上期增长 85.41%，主要原因是公司应收款项增加较多以致 相应的坏账准备计提有所增加，导致坏账损失增加。 29、投资收益： 项 目 本期发生数 上年度发生数 股票投资收益 - 436,522.63 股权转让损益 - 65,967.62 权益法核算长期股权投资 - - 合 计 - 502,490.25 30、营业外收入： （1）明细项目 项 目 本期发生数 上年度发生数 软件产品增值税返还 18,427.36 59,905.58 非流动资产处置利得 25,367.23 21,908.40 罚款收入 1,238.12 - 捐赠收入 - 39,025.00 科研经费拨款 1,601,300.00 - 合计 1,646,332.71 120,838.98 （2）营业外收入较上期增长 1262.42%，主要原因是公司经验收后的科研项目拨 入资金转入。 31、营业外支出： （1）明细项目 项 目 本期发生数 上年度发生数 捐款支出 137,000.00 330,000.00 固定资产清理净损失 898,990.97 10,412.25 赔偿损失 320,000.00 - 其他 - 81.06 合计 1,355,990.97 340,493.31 105 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 （2）营业外支出较上期增长 298.24%，主要原因是公司已终止的 IPTV 项目的固 定资产处理损失所致。 32、所得税： （1）明细项目 项 目 本期发生数 上年度发生数 当期所得税费用 4,162,294.53 2,218,639.24 递延所得税费用 365,244.85 -1,741,737.85 合 计 4,527,539.38 476,901.39 （2）所得税费用较上期增长 849.37%，主要原因是部分子公司本年所得税免税期 到期；所得税适用税率增加导致当期所得税费用相应增加。 33、收到的大额其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的往来款 1,008,000.00 20,000,000.00 收到的银行利息 4,706,215.41 3,119,143.47 科研经费拨款及政府扶持资金 7,622,500.00 930,000.00 34、支付的大额其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 支付的往来款 - 20,000,000.00 差旅费 9,566,229.41 5,444,674.94 业务招待费 4,883,396.14 2,228,651.99 租赁费 2,098,766.00 1,435,173.80 转付科研经费款 2,012,500.00 - 办公费 1,595,310.74 1,278,268.31 会务费 1,698,975.90 1,271,398.13 广告费 1,563,187.45 67,840.00 水电费 474,237.86 509,241.30 车辆使用费 502,682.94 499,655.42 106 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 35、现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 296,063,677.11 212,506,673.19 其中：库存现金 170,604.74 80,810.84 可随时用于支付的银行存款 295,893,040.36 212,425,830.34 可随时用于支付的其他货币资金 32.01 32.01 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 296,063,677.11 212,506,673.19 九、母公司财务报表主要项目注释 （如无特别注明，均以 2008 年 12 月 31 日为截止日，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,935,796.02 76.60 746,789.80 1,325,186.50 22.50 66,259.33 1-2 年 248,900.00 1.28 24,890.00 608,379.40 10.33 60,837.94 2-3 年 608,379.40 3.12 182,513.82 479,343.08 8.14 143,802.92 3-5 年 566,502.93 2.91 478,406.53 487,424.71 8.27 292,454.83 5 年以上 3,136,954.28 16.09 3,136,954.28 2,990,394.42 50.76 2,990,394.42 合 计 19,496,532.63 100.00 4,569,554.43 5,890,728.11 100.00 3,553,749.44 （2）应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应 15,174,875.24 77.83 3,669,553.31 3,277,333.82 55.64 3,018,728.36 收账款 单项金额不重大但 按特定风险组合后 480,601.79 2.47 480,601.79 - - - 风险较大的应收账 款 107 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 年初余额 其他不重大的应收 3,841,055.60 19.70 419,399.33 2,613,394.29 44.36 535,021.08 账款 合计 19,496,532.63 100.00 4,569,554.43 5,890,728.11 100.00 3,553,749.44 （3）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； （4）应收账款账面余额中前五名金额合计 17,849,781.64 元，占应收账款账面余 额的比例为 91.55%； （5） 应收账款期末余额比年初数增加 230.96%，主要原因是公司系统集成和外购 商品业务增加，导致相应的应收款项增加。 2、其他应收款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,006,375.33 15.93 50,318.77 9,540,214.25 59.95 477,010.71 1-2 年 519,675.59 8.22 375,967.56 4,758,134.92 29.90 475,813.49 2-3 年 3,242,103.15 51.31 972,630.95 4,876.86 0.03 1,463.06 3-5 年 126,390.84 2.00 75,834.51 1,237,589.11 7.78 742,553.47 5 年以上 1,424,116.46 22.54 1,424,116.46 371,706.48 2.34 371,706.48 合 计 6,318,661.37 100.00 2,898,868.25 15,912,521.62 100.00 2,068,547.21 （2）其他应收款按种类披露 期末余额 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其 3,940,000.00 62.35 1,952,000.00 12,790,000.00 80.38 1,281,000.00 他应收款（超过 100 万元） 单项金额不重大但 - - - - - - 按特定风险组合后 风险较大的其他应 收款 其他不重大的其他 2,378,661.37 37.65 946,868.25 3,122,521.62 19.62 787,547.21 应收款 合计 6,318,661.37 100.00 2,898,868.25 15,912,521.62 100.00 2,068,547.21 （3）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； （4）其他应收款账面余额中前五名金额合计 5,182,728.87 元，占其他应收款账 108 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 面余额的比例为 82.02%； （5）其他应收款期末余额比年初数下降 60.29%，主要原因是子公司上期借款本期 收回。 3、长期股权投资： （1）明细项目 占被投 资单位 注册资 被投资单位名称 本比例 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南京欣网视讯信息技术有限公司 41% 415,349.67 - - 415,349.67 江苏欣网易家网络服务有限责任公司 51% 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 浙江欣网卓信科技有限公司 5% 250,000.00 - - 250,000.00 南京欣网视讯通讯技术有限公司 95% 4,750,000.00 - - 4,750,000.00 江苏天智互联科技有限公司 41% 880,101.40 - - 880,101.40 欣网视讯（香港）贸易有限公司 100% 532,100.00 - - 532,100.00 南京欣网视讯通信科技有限公司 65% 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 65% - 1,625,000.00 - 1,625,000.00 合计 18,427,551.07 1,625,000.00 - 20,052,551.07 [注] 公司第三届董事会第二十七次会议审议通过设立由公司控股的南京欣网视 讯成通通信科技有限公司，该公司注册资本为 500 万元人民币，其中公司出资 325 万 元，占注册资本的 65%。该公司成立时，各股东缴付出资额的 50%，剩余 50%在 2010 年 6 月 3 日前缴清。 （2）主要的子公司财务信息 被投资单位名称 业务性质 公司持股比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 南京欣网视讯信息技术有限公司 信息服务 41% 44,710,563.82 58,075,902.84 23,536,407.21 南京欣网视讯通信科技有限公司 通信工程 65% 36,691,588.50 103,446,715.42 15,410,623.37 江苏天智互联科技有限公司 信息服务 41% 28,019,705.06 6,135,998.86 17,500,232.32 （3）公司期末长期股权投资不存在计提减值准备情况； （4）公司长期股权投资变现不存在重大限制。 109 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： （1）分类情况 类 别 本期发生数 上年发生数 一、主营业务收入 60,400,770.36 24,725,928.03 其中：自行开发研制的软件产品 827,163.24 925,330.40 定制软件产品 5,451,240.00 4,633,425.00 系统集成 22,729,477.82 10,159,787.81 外购商品 28,208,229.02 5,185,435.93 通信工程 607,144.19 3,581,948.89 增值业务及其它 2,577,516.09 240,000.00 二、其他业务收入 94,800.00 77,754.44 其中：租赁收入 94,800.00 77,754.44 合 计 60,495,570.36 24,803,682.47 （2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例 项 目 本期发生数 上年度发生数 前五名客户销售的收入总额 50,352,208.15 19,670,600.45 占全部销售收入的比例 83.23% 79.31% （3）公司营业收入较上期增长 143.90%，主要是公司系统工程和外购商品业务量 增加所致。 5、营业成本： （1）分类情况 类 别 本期发生数 上年度发生数 一、主营业务成本 57,804,705.48 23,995,627.67 其中：自行开发研制的软件产品 - 269,429.57 定制软件产品 1,150,611.67 425,573.90 系统集成 21,650,727.00 9,903,977.45 外购商品 28,037,733.94 5,661,038.67 通信工程 1,368,573.17 7,704,049.87 增值服务 5,597,059.70 31,558.21 二、其他业务支出 41,494.42 217,215.08 租赁费 41,494.42 217,215.08 合 计 57,846,199.90 24,212,842.75 （2）公司营业成本较上期增长 138.91%，主要原因系公司系统集成和外购商品营 业收入增加导致成本相应增加。 110 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 6、投资收益： 项 目 本期发生数 上年度发生数 长期股权投资权益法核算 - - 股权转让收益 - -130,374.98 分配股利 2,050,000.00 2,460,000.00 合 计 2,050,000.00 2,329,625.02 7、现金及现金等价物： 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 197,128,778.00 157,414,766.34 其中：库存现金 867.46 772.02 可随时用于支付的银行存款 197,127,910.54 157,413,994.32 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 197,128,778.00 157,414,766.34 十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受 一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 法定代表人 关联方名称 住 所 经营范围 经济性质 与公司关系 或负责人 公司实际 上海贝尔工会 上海市 — 社团法人 冯来周 控制人 111 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 上海富欣通信技 上海市 通信设备及系统的开发研制、技术咨询服 有限责任公司 袁欣 控股股东的 术发展有限公司 务，通信设备的安装，销售通信设备、电 母公司 脑、文教器材、办公自动化设备、包装材 料。 上海富欣投资发 上海市 创业投资，投资咨询服务（涉及行政许可 有限责任公司 袁欣 控股股东 展有限公司 的，凭许可证经营） 。 南京欣网视讯信 南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中的 有限责任公司 张良 子公司 息技术有限公司 信息服务业务。一般经营项目：计算机网 络设计、安装、技术咨询和技术服务；计 算机及配件、电子元器件销售、维修；计 算机网络系统集成；计算机软、硬件开发、 销售。 江苏欣网易家网 南京 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证 有限责任公司 梅筱伟 子公司 络服务有限公司 经营） ；计算机网络设计、安装、技术咨询 及服务；计算机及配件、电子元器件维修、 销售；计算机网络系统集成；计算机软硬 件、数码娱乐产品开发、销售；通信产品 （不含卫星地面接收设备）及配套设施、 承接通信网络工程及维护；承接广播电视 传输网络工程及技术开发服务。小包装食 品、饮料销售。 南京欣网视讯通 南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批 有限责任公司 张良 子公司 讯技术有限公司 的，未获批准不得经营；法律、法规未规 定审批的，自主选择经营项目，开展经营 活动。 江苏天智互联科 南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中信 有限责任公司 张良 子公司 技有限公司 息服务业务（不含电话声讯服务，英特网 信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保 健、药品、医疗器械和电子公告服务等内 112 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 容） 。一般经营项目：计算机网络系统工程 的开发及相关技术咨询服务。国内文化艺 术交流活动的策划及相关服务，国内文化 艺术交流信息咨询服务。 欣网视讯贸易（香 香港 贸易 有限责任公司 郑力 子公司 港）有限公司 南京欣网视讯通 南京 计算机软件、硬件及外围设备、网络设备 有限责任公司 马运山 子公司 信科技有限公司 的设计、开发、销售、技术服务以及应用 系统集成；承接通信网络工程及维护、技 术服务；通信设备产品（不含地面卫星接 收设备）及配套设备的开发、销售、技术 服务、工程安装、测试、维护。 南京欣网视讯网 南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中的 有限责任公司 张良 子公司 络科技有限公司 信息服务业务。一般经营项目：计算机网 络设计；网络系统集成、安装、维护及技 术服务；计算机软硬件设计、开发、销售； 计算机及配件、电子产品、电子元器件、 仪器仪表、办公设备销售、维修；通信设 备（不含地面卫星接收设备）销售；经营 企业自产产品及技术的出口业务及本企业 生产科研所需的原材料、仪器仪表、机械 设备、零配件及技术的进口业务（国家限 定公司经营和国家禁止进出口商品及技术 除外） ；经营进料加工和三来一补业务；设 计、制作、发布、代理各类广告。 南京欣网视讯软 南京 计算机软件、硬件开发、销售及咨询；计 有限责任公司 张良 子公司 件技术有限公司 算机网络设计、安装、技术咨询和技术服 务；第二类增值电信业务中的信息服务业 （不含固定网电话声讯服务、因特网信息 113 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 服务）；通讯设备、计算机及配件、电子 元器件销售、维修；计算机网络系统集成； 设计、制作、发布、代理各类广告。（以 上经营范围凡涉及行政许可的经批准后方 可经营） 合肥欣网视讯通 合肥 计算机软硬件及外围设备、网络设备设计、 一人有限责任 马运山 子公司 信科技有限公司 开发、销售、技术服务，应用系统集成； 公司 承接通信网络工程及维护与技术服务；通 信设备产品（不含地面卫星接收设备）及 配套设备开发、销售、技术服务、工程安 装、测试、维护。 南京欣网视讯成 南京 计算机软硬件及外围设备、通信网络设备 有限责任公司 连城 子公司 通通信科技有限 的设计、开发、销售、技术服务；计算机 公司 系统集成；环保工程技术服务。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 关联方名称 币种 年初数 本期增加 本期减少 期末数 上海富欣通信技术发展有限公司 人民币 5000.00 - - 5000.00 上海富欣投资发展有限公司 人民币 10000.00 - - 10000.00 南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币 100.00 900.00 - 1000.00 江苏欣网易家网络服务有限公司 人民币 1000.00 - - 1000.00 南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币 500.00 - - 500.00 江苏天智互联科技有限公司 人民币 200.00 - - 200.00 欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 50.00 - - 50.00 南京欣网视讯通信科技有限公司 人民币 2000.00 - - 2000.00 南京欣网视讯网络科技有限公司 人民币 100.00 - - 100.00 南京欣网视讯软件技术有限公司 人民币 100.00 - - 100.00 合肥欣网视讯通信科技有限公司 人民币 200.00 - - 200.00 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 人民币 - 500.00 - 500.00 114 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初持股比例 本期增加 本期减少 期末持股比例 上海富欣投资发展有限公司 18.94% - - 18.94% 南京欣网视讯信息技术有限公司 41.00% - - 41.00% 江苏欣网易家网络服务有限公司 51.00% - - 51.00% 江苏天智互联科技有限公司 41.00% - - 41.00% 南京欣网视讯通讯技术有限公司 100.00% - - 100.00% 欣网视讯贸易（香港）有限公司 100.00% - - 100.00% 南京欣网视讯通信科技有限公司 65.00% - - 65.00% 南京欣网视讯网络科技有限公司 50.00% - - 50.00% 南京欣网视讯软件技术有限公司 100.00% - - 100.00% 合肥欣网视讯通信科技有限公司 100.00% - - 100.00% 南京欣网视讯成通通信科技有限公司 - 65.00% - 65.00% (三)关联方交易 1、存在控制关系并已纳入合并财务报表范围的子公司，其相互之间的交易以及母 子公司之间的交易已作抵销； 2、截止 2008 年 12 月 31 日，公司与除子公司之外的关联方无往来余额。 十一、或有事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。 十二、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司第三届董事会第三十七次会议审议通过的《公司 2008 年度利润分配预 案》，公司 2008 年度实现净利润 4,349.16 万元（合并数），母公司实现净利润-1,007.33 115 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 万元。鉴于母公司净利润为负数，公司 2008 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公 积转增股本。上述利润分配预案，尚待公司 2008 年度股东大会审议通过。 十四、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十五、其他补充资料 1、合并现金流量表补充资料： 项 目 本期金额 上期金额 净利润 43,491,553.02 25,695,794.37 加：资产减值准备 3,723,740.64 2,008,367.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 4,829,676.67 3,895,785.58 无形资产摊销 371,391.12 234,218.93 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -24,417.90 -21,908.40 固定资产报废损失 898,041.64 10,412.25 公允价值变动损失 - - 财务费用 50,035.35 64,754.87 投资损失 - -502,490.25 递延所得税资产减少 365,244.85 -1,741,737.85 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 8,267,527.64 -6,467,290.23 经营性应收项目的减少 -410,470.78 11,427,192.70 经营性应付项目的增加 29,380,260.03 15,547,772.09 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 90,942,582.28 50,150,871.58 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 116 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 296,063,677.11 212,506,673.19 减：现金的期初余额 212,506,673.19 177,602,529.09 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 83,557,003.92 34,904,144.10 2、现金流量表补充资料： 项 目 本期金额 上期金额 净利润 -10,073,316.29 -8,457,779.85 加：资产减值准备 2,197,308.64 -403,480.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 1,574,547.34 1,894,845.57 无形资产摊销 366,480.24 229,308.05 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -23,172.71 -21,908.40 固定资产报废损失 898,041.64 10,412.25 公允价值变动损失 财务费用 49,471.23 64,754.87 投资损失 -2,050,000.00 -2,329,625.02 递延所得税资产减少 1,196,828.76 -4,215.56 递延所得税负债增加 存货的减少 6,832,703.59 -5,710,260.28 经营性应收项目的减少 25,569,585.96 22,228,041.72 经营性应付项目的增加 15,141,820.21 304,648.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 41,680,298.61 7,804,740.94 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 117 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 197,128,778.00 157,414,766.34 减：现金的期初余额 157,414,766.34 151,548,852.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 39,714,011.66 5,865,914.19 3、资产减值准备： 项 目 年初数 本期计提 本期转回 期末数 坏账准备 7,612,962.18 3,372,558.03 - 10,985,520.21 存货跌价准备 1,252,134.44 351,182.61 - 1,603,317.05 合 计 8,865,096.62 3,723,740.64 - 12,588,837.26 4、净资产收益率及每股收益： （1）2008 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.5773 4.6909 0.1018 0.1018 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 4.5963 4.7103 0.1023 0.1023 （2）2007 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.1951 2.2196 0.0458 0.0458 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 2.1922 2.2167 0.0457 0.0457 注：计算公式遵循《公开发行证券信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每 股收益的计算和披露》（2007 年修订）的有关规定。 118 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 5、非经常性损益： 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -873,623.74 11,496.15 公允价值变动收益 计入当期损益的政府补助及科研经费拨款 1,601,300.00 加：股权转让收益 65,967.62 股票投资收益 436,522.63 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -455,761.88 -291,056.06 减：扣除所得税影响数 -5,813.22 10,078.91 非经常性损益 277,727.60 212,851.43 其中：母公司股东享有 -53,886.86 7,638.02 少数股东享有 331,614.46 205,213.41 本年母公司享有的净利润 12,980,099.14 5,838,671.88 扣除非经常性损益后母公司享有的净利润 13,033,986.00 5,831,033.86 十六、财务报告之批准 公司财务报告于 2009 年 3 月 13 日已经公司董事会批准。 119 南京欣网视讯科技股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述文件的原件备置于公司证券投资部。 南京欣网视讯科技股份有限公司 董事长：张 良 2009 年 3 月 13 日 120