中盐化工(600328)兰太实业2002年年度报告摘要

内蒙古兰太实业股份有限公司 ２００２年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年 度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 本公司 ２００２ 年年度报告经北京中天华正会计师事务所审计，出具了标准无保留意见 的审计报告。 １．３ 公司董事长王刚先生、总经理侯瑛先生、公司财务负责人王沁宇先生、主管会计工作 李俊发先生均声明：本公司年度报告中财务报告真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 兰太实业 股票代码 ６００３２８ 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 办公地址 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 邮政编码 ７５０３３３ 公司国际互联网 http://www.lantai.net.cn 网址 电子信箱 yhjtgs@public.hh.nm.cn ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李晶 赵双云 联系地址 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 电 话 ０４８３－８８３８６３６ ０４８３－８８３８６２０ 传 真 ０４８３－８８３８７３５ ０４８３－８８３８７３５ 电子信箱 ltgslj@public.hh.nm.cn ltsy600328@263.net §３ 会计数据和财务指标摘要 注 １ ３．１ 主要会计数据 本年比上年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 增减（％） 主营业务收入 388,432,117.46 269,137,053.28 44.33 250,601,885.56 利润总额 51,802,194．７８ 48,095,364.12 7.71 37,132,872.62 净利润 43,813,075.26 39,668,698.74 10.45 26,158,181.70 扣除非经常性损 41,631,370.68 32,641,515.59 27.54 38,495,646.31 益的净利润 1 本年末比上 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 年末增减 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 （％） 总资产 1,213,885,449.01 １,193,659,693.11 1.69 957,493,923.00 股东权益（不含少 651,039,933.83 634,851,322.41 2.55 607,268,326.6 数股东权益） 经营活动产生的 10,559,190.54 39,417,573.00 -73.11 20,341,703.37 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 每股收益 0.25 0.23 8.70 0.15 每股收益注 ２ 0 .25 0.23 8.70 0.23 净资产收益率 6.67 6.33 5.37 15.31 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 6.34 5.21 21.69 22.47 算的净资产收益率 每股经营活动产生 0.06 0.23 -73.91 0.12 的现金流量净额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 本年末比上年末 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 日 增减（％） 日 每股净资产 3.77 3.68 2.45 3.52 调整后的每股净资 3.75 3.65 2.74 3.47 产 ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 2 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １１２，６５２，８９９ １１２，６５２，８９９ 其中： 国家持有股份 １０２，２５２，８９９ １０２，２５２，８９９ 境内法人持有股份 １０，４００，０００ １０，４００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１２，６５２，８９９ １１２，６５２，８９９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 三、股份总数 １７２，６５２，８９９ １７２，６５２，８９９ 注：报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 26,841 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年 末 持 股 数 比 例 股份类别 质 押 或 股东性质 注 ４ 减 量 （％） （已流 冻 结 的 （国有股东 通或未流 股 份 数 或 外 资 股 通） 量 东） 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 102,252,899 59.22 未流通 国有股东 阿拉善盟吉兰泰达康公司 8,450,000 4.89 未流通 天津市帅普视频数据科技有 3,822,064 3,822,064 2.21 已流通 限公司 内蒙古自治区盐业公司 1,300,000 0.75 未流通 国有股东 榆次开发区昌泰金属加工厂 690,702 690,702 0.40 已流通 大连市建设投资开发公司 675,964 675,964 0.39 已流通 上海港集装箱股份有限公司 662,779 0.38 已流通 3 上海东展因私出入境咨询服 651,150 651,150 0.38 已流通 务有限公司 大连港机械厂 554,550 554,550 0.32 已流通 上海新德胜投资有限公司 504,782 504,782 0.29 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中持有法人股的股东之间不存在关联关系和 注 ５ 一致行动人关系；持有流通股的股东之间未知是否存在关联 关系 ４．３ 控股股东及实际控制人注 ６ 情况介绍 （1）公司前十名股东中持有法人股的股东之间不存在关联关系和一致行动人关系；持有流 通股的股东之间未知是否存在关联关系。 （2）报告期末，内蒙古吉兰泰盐化集团公司是唯一持有本公司 5%以上（含 5%）股份的 股东，其所持股份未发生变动，持股数量仍为 10,225 万股，原被冻结的 41 万股已被解冻。 （3）报告期内，公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股而成为前 10 名股东的情形。 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东：内蒙古吉兰泰盐化集团公司，持有内蒙古兰太实业股份有限公司 59.22%的 股份。其法人代表为王刚，该公司成立于 1997 年，注册资本 11,318 万元，其主要经营范围： 制药、塑料制品、水泥预制构件、胶版印刷、建筑安装、汽车运输、修理，建材、电器维修、 水电暖供应、餐饮、旅店服务。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 4 性 年 年初持 年末持 姓名 职务注 ７ 任期起止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 王 刚 董事长 男 57 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 张万德 副董事长 男 53 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 杨志福 副董事长 男 55 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 侯 瑛 董事、总经理 男 45 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 赵玉怀 董事 男 50 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 董事、董事会秘 李 晶 男 47 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 书、副总经理 于学舜 独立董事 男 65 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 张巨林 独立董事 男 60 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 张治务 独立董事 男 65 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 任 汾 监事会主席 男 44 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 东 嘎 监事 男 49 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 张建民 监事 男 46 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 杨永红 监事（职工代表） 女 36 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 史俊兰 监事（职工代表） 女 36 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 赵代勇 副总经理 男 44 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 王沁宇 副总经理 男 43 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ 杨 伟 副总经理 男 40 2002.4.2—2005.4.2 ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 王 刚 内蒙古盐化集团公司 董事长 2002.3—现在 否 张万德 内蒙古盐化集团公司 总经理 2002.3—现在 否 赵玉怀 内蒙古自治区盐业公司 总经理 未知 是 东 嘎 内蒙古盐化集团公司 工会主席兼党委 是 2002.3—现在 副书记 张建民 内蒙古盐化集团公司 审监法律事务部 是 2000.5—现在 部长 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 756,040 元 金额最高的前三名董事的 270,472 元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 218,898 元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 30,000 元/年/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 杨志福、赵玉怀、于学舜、张巨林、张治务、东嘎、张建民 董事、监事姓名 报酬区间（含独立董事） 人数 大于 10 万元 １ 8 万元—10 万元 ２ 6 万元—8 万元 ８ 小于 6 万元 ５ 5 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、调整营销策略，强化营销手段。营销部门采取“有进有退”的销售策略，将销售量、 回款额、盐品种三项硬指标挂钩并层层细化，加大了食盐销售和货款回收的力度。在食盐销售 上采取主动出击的办法，扩大了北京市场的份额，并使粉洗盐进入了晋南市场，精盐进入了甘 肃市场；在货款清收上实行实物顶帐扣减销售提成的办法，使现汇、承兑汇票的比例占到了总 回款额数的 98.15％。对陈欠货款营销部门设了专门机构和人员逐户进行清理，对工作难度大的 欠款大户采取了法律手段，取得了较好的效果。 2、全面推行成本总承包制度，促进了生产效率的提高。在 2001 年精制盐分厂试点取得经 验的基础上，结合各单位的生产实际，进一步放开生产经营自主权，使各单位按照公平、效率 的原则，在本单位内部建立了具有各自特点的自主经营方式，有效激活了各生产要素，调动了 员工的积极性，提高了生产效率。 3、根据市场需求，及时调整盐产品结构。随着食盐市场细分程度的提高，品种需求日趋多 元化。为适应市场需求，公司通过工艺改进和技术改造等措施，不断开发和生产市场需要的产 品，以稳定和扩大市场占有率。 4、积极消化吸收美国杜邦制钠技术，保持同行业技术领先地位。公司选派了技术骨干到美 国杜邦公司的制钠生产现场学习，并对新、老钠厂进行了整合，推行了事业部制的管理模式， 为公司适应经营规模的扩大、改变管理模式进行了有效尝试。 5、本着“依托资源、科技兴企”的原则，在公司法人治理结构进一步完善的基础上，充分 利用西部开发的良好时机，不断发展壮大。目前，公司已经基本形成“一大基地，两大工业园 区”的格局，提高了企业整体的核心竞争力，具备了可持续发展的能力，实现了业绩的稳步增 长。 2002 年度，公司实现主营业务收入 38,843.21 万元，较去年增长 44.33%，较前年增长 55%； 利润总额 5,180.22 万元，较上年增长 7.71%，较前年增长 40%，基本实现了业绩每年 5%以上的 增长比例。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表注 ８ 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 率（％） 年增减（％） 减（％） 减（％） 盐产品 207,274,071.71 66,005,632.57 68.16 9.84 10.83 -0.41 金属钠 99,964,659.70 71,471,052.03 28.50 45.08 29.97 41.16 液 氯 13,156,054.53 6,832,291.34 48.07 14.19 61.94 -24.16 ＡＤＣ 发泡剂 53,874,594.26 49,941,205.29 7.30 其中：关联 62,596,853.65 23,836,463.21 61.93 -4.64 -3.16 -0.93 交易 关联交易的 市场定价原则 定价原则 关联交易必 内蒙古自治区盐业公司、山西省盐业公司、宁夏盐业公司长期以来，与本公司保 要性、持续 持稳定的购销关系，本期关联交易主要由这三家公司组成。 性的说明 6 ６．３ 主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国 内 ３６７，７９３，６２５．２４ ３６．６６ 国 外 ２０，６３８，４９２．２２ ７．４４ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金 803.33 万元 占采购总额比重 24.12% 额合计 前五名销售客户销售 16,860.16 万元 占销售总额比重 43.41% 金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明注 １ ０ √适用 □不适用 报告期内，盐产品销量较上年增加，致使主营业务收入较上年增长 ４４．３３％；同时公司控股 子公司宁夏日盛实业有限公司本年销售 ＡＤＣ 实现收入 6,689.04 万元。 本期增加合并范围：中国海洋大学兰太药业有限责任公司和内蒙古阿拉善兰太进出口贸易 有限公司，分别实现销售收入 38.94 万元、374.88 万元。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明注 １ １ □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析注 １ ２ √适用 □不适用 报告期内，盐产品，金属钠销量较上年增加，致使主营业务收入较上年增长 ４４．３３％，营业 费用增加；本期管理费用增幅较大，系本期将中国海洋大学兰太药业有限责任公司和内蒙古阿 拉善兰太进出口贸易有限公司纳入合并范围及新项目开发及咨询费用增加。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析注 １ ３ √适用 □不适用 本期货币资金减少 ６６．４５％的主要原因是增加对外投资和募集资金投资项目主体工程全部完 工支付工程款项。 本期存货较上年同期增加 46.08%的主要原因是：募集资金投资项目投产后，新增库存商品 和原材料采购增加。 主营业务收入较上年同期增加的主要原因是：盐产品销量增加及新建项目报告期内实现收 入。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和 经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 7 ６．１０ 完成盈利预测的情况 √适用 □不适用 单位： 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 ３５８，６３３，４４６．００ 388,432,117.46 利润总额 ５７，８２８，１７５．８６ 51,802,194.78 净利润 ４０，１９３，５０４，３１ 43,813,075.26 差异说明 主营收入、利润总额、净利润本年度分别完成预测的 １０８．３１％，１０１．９２％，１０９．０１％。主要 是本年盐产品销量增加及控股公司宁夏日盛实业有限公司本期实现销售收入。 ６．１１ 完成经营计划情况 √适用 □不适用 单位： 注 １４ 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ３５８，６３３，４４６．００ ３８８，４３２，１１７．４６ 成本及费用 ２９６，５１３，７１２．９２ ３２０，６８０，０２３．２２ 差异说明 本年度成本及费用较计划增加 ８．１５％，其中营业费用增加主要是本期产品销量增加；管理 费用增加主要是本期新项目开发及咨询费用增加。 ６．１２ 募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用募集 40,960.12万元 资金总额 募集资金总额 ４７，２８０ 万元 已累计使用募集资 48,043.89 万元包含用于补充公 金总额 司流动资金的 7,083.77 万元 是否符合计 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 划进度和预 （万元） 目 额（万元） 额（万元） 计收益 万吨金属钠工程 否 553 是 13,053.00 10,143.36 五万吨原料盐技 4,997.00 否 723.71 是 改工程 6,586.81 投资宁夏日盛实 3,553.00 是 -185.73 否 业有限公司 2,101.00 天然胡萝卜素工 11,724.00 否 ０ 否 程 10,893.55 盐场技改二期工 4,858.25 否 １４０６．０９ 是 程 4,151.63 合计 38,185.25 — ３３，８７６．７５ ２４９７．０７ — 8 未达到计划进度 １、投资宁夏日盛实业有限公司 １２０００ 吨／年 ＡＤＣ 发泡剂项目 和收益的说明 该项目属“３０００ 吨／年 ＡＤＣ 发泡剂工程项目”的变更项目。经 ２００１ 年 ７ （分具体项目） 月 ３１ 日召开的股东大会通过并履行了相应的披露程序，公司持有其 ５１％的 股权。报告期内实现销售收入 ６，６８９ 万元，亏损 １８５．７０ 万元，未达到预期 收益是由于 ２００２ 年度对其主要生产设备氧化釜和缩合釜进行了更新改造， 影响了有效生产日数，而未达到预计的产量和销量，同时报告期内产品价格 大幅下滑，使该项目本年度未达到计划收益。 ２、天然胡萝卜素基地扩建工程项目 该项目计划投资 １１，７２４ 万元，至报告日止，公司累计投入 １０，８９４ 万元， 项目进度完成 １００％。该项目实际于 ２００２ 年下半年建设完成，尚未达到预期 收益是由于用于提取天然胡萝卜素的藻类养殖受光照、温度等自然条件的制 约且周期较长，项目建成后已错过最佳养殖期，因此产量较低。胡萝卜素主 要用于本公司药品及保健食品生产，市场准入条件严格，由于 ２００２ 年尚未 完全取得有关许可证，不能批量生产销售，因此报告期内未能产生效益。 变更原因及变更 变更程序：投资宁夏日盛实业有限公司 １２０００ 吨／年 ＡＤＣ 发泡剂项目是 程序说明（分具 “３０００ 吨／年 ＡＤＣ 发泡剂工程项目”的变更项目，已经内蒙古兰太实业股份 体项目） 有限公司第一届董事会第十次会议审议通过，并经内蒙古兰太实业股份有限 公司 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日召开的股东大会通过并履行了相应的披露程序（披露 公告见 ８ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。该项目计划投资 ３，５５３ 万元，计划于 ２００１ 年内完成，实际于 ２００１ 年内完成。 变更原因：为避免重复建设，减少同业竞争，降低建设成本，缩短建设 工期，扩大产品销售。 变更项目情况 √适用 □不适用 变更投资项目的 ２１０１ 万元 资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是否符合计 诺项目 投入金额 额 额 划进度和预 计收益 投资宁夏日盛实 新建 ３０００ 吨 ２１０１ 万元 ２１０１ 万元 -185.73 万元 达 到 计 划 进 业 有 限 公 司 ／年 ＡＤＣ 发泡 度但未达到 １２０００ 吨／年 ＡＤＣ 剂项目 预计收益 发泡剂项目 合计 — — 未达到计划进度 未达到预期收益是由于 ２００２ 年度对其主要生产设备氧化釜和缩合釜进行了 和收益的说明 更新改造，影响了有效生产日数，而未达到预计的产量和销量。 （分具体项目） 9 ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 中国海洋大学兰太药 4,527.11 万元 完成 -139.69 万元 业有限责任公司 内蒙古海吉氯碱股份 10,000 万元 完成 0 有限公司 内蒙古阿拉善兰太进 ２８５ 万元 完成 -65.23 万元 出口贸易有限公司 合 计 14,812.11 万元 － -204.92 万元 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中天华正会计师事务所审计，2002 年公司实现净利润 43,813,075.26 元，加上年初未分配 利润 476,721.56 元，可供分配的利润 44,289,796.82 元，提取法定盈余公积金 4,381,307.53 元， 提取 10%法定公益金 4,381,307.53 元，可供股东分配的利润 35,527,181.76 元，公司拟以 2002 年末总股本 172,652,899 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元（含税）。共计发 放红利 27,624,463.84 元，剩余 7,902,717.92 元。 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经 2002 年度股东大会审议通过后实施。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产注 １ ５ √适用 □不适用 交易对方及被收购 自购买日起至本年末为 是否为关 定价原 购买日 收购价格 资产 上市公司贡献的净利润 联交易 则 中国海洋大学兰太 协商定 ２００２年１１月２６日 ４，５２７．１１万元 －１３９．６９ 万元 否 药业有限责任公司 价 ７．２ 出售资产注 １ ７ □适用 √不适用 10 说明７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 本次股权收购，可使公司产业结构得到进一步调整，增强企业整体竞争实力，同时，公司 与青岛海洋大学合作，对我公司发展盐湖生物养殖提供有力的技术支持和保证，为企业可持续 发展提供有力的科学技术保障。 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 呼和浩特制药厂 ２９７．４２ 万元 ２９７．４２ 万元 内蒙古吉兰泰盐化集团 １５１．３２ 万元 １５１．３２ 万元 公司 合计 ４４８．７４ 万元 ４４８．７４ 万元 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 陈述公司或持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项，公司董事会应说明 该承诺事项在报告期内的履行情况。 兰太药业于２００２年９月２７日向建行青岛铁路专业支行抵押贷款１５，６００，０００．００元，借款合同 约定：“根据中鲁远洋渔业股份有限公司出具的担保函，自签定借款合同之日起，三个月内办 妥有关土地、厂房抵押手续。办理抵押登记手续所需费用，全部由甲方（借款人）承担。上述 期限内若未办妥，我们将终止合同，借款单位必须提前偿还贷款本息。借款单位若连续三个月 欠息，我们将终止合同，借款单位必须提前偿还贷款本息。”合同签定后，三个月内未办妥有 关土地、厂房抵押手续，由本公司出具承诺函，承诺在兰太药业未办妥与建行青岛铁路专业支 行土地证、房产证抵押登记手续前，承担该项债务的连带担保责任． ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 本年度未发生重大诉讼、仲裁事项 ７．８独立董事履行职责的情况． 公司 2002 年 4 月 2 日召开临时股东大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》， 聘任于学舜、张巨林、张治务为公司独立董事。独立董事任职以来，认真履行职责，出席了 2002 年召开的董事会，股东大会，从法律、财务角度对公司对外投资、利润分配等重大决策提供专 业性及建设性建议，对董事会的科学、客观决策及公司的经营和发展起到积极作用，切实维护 11 了公司和广大中小投资者的利益。 §８ 监事会报告 如监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题，可以免于披露。 如上市公司财务报告被出具非标意见，监事会应就董事会对上述事项的说明表示意见。（请 填入空白处） § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 本公司２００２年度财务报告经北京中天华正会计师事务所审计，注册会计师张占强、苏云签 字，出具了中天华正（蒙）审［２００３］００８号标准无保留意见的审计报告。 ９．２ 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表 12 资产负债表 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 138,646,016.96 126,489,966.53 413,275,152.18 404,693,837.77 短期投资 应收票据 52,957,282.36 35,857,282.36 27,206,047.11 24,506,047.11 应收股利 64,208.08 3,358,086.02 2,675,086.02 应收利息 应收账款 189,295,329.31 155,763,993.67 224,761,684.58 187,927,370.57 其他应收款 25,948,150.96 35,629,511.61 20,624,067.61 24,421,048.26 预付账款 8,615,157.88 7,724,758.75 7,593,029.44 7,571,755.95 应收补贴款 ３２７，３３０．０３ 存货 ９４，７０４，７３７．２７ ６６，５１２，３０４．９２ ６４，８３１，６０９．６４ ５６，２５７，０２５．５８ 待摊费用 ６４６，７６０．５３ ６４６，７６０．５３ ３９１，１８０．０２ ３９１，１８０．０２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５１１，２０４，９７３．３８ ４３１，９８２，６６４．３９ ７５８，６８２，７７０．５８ ７０８，４４３，３５１．２８ 长期投资： 长期股权投资 １１９，３１８，０６０．３４ １９０，７０３，５２０．４８ １０，０９９，４３９．８１ ４４，８３２，８３２．４９ 长期债权投资 长期投资合计 １１９，３１８，０６０．３４ １９０，７０３，５２０．４８ １０，０９９，４３９．８１ ４４，８３２，８３２．４９ 其中：合并价差 １１，７０７，１６０．３４ ２，４８８，５３９．８１ 固定资产： 固定资产原价 ６８３，２６３，０６３．４７ ５２８，５５２，０３８．３２ ４０２，３６２，５１２．８４ ２７９，９３７，９５５．１６ 减：累计折旧 １９２，７７６，０３９．２７ １５８，９５７，３４１．０２ １５９，０２５，７２６．１８ １４０，８２０，６７３．６９ 固定资产净值 ４９０，４８７，０２４．２０ ３６９，５９４，６９７．３０ ２４３，３３６，７８６．６６ １３９，１１７，２８１．４７ 减：固定资产减值准备 １９，４３８，３５７．６０ １９，３２２，０８５．３７ １９，２８２，７１７．１１ １９，１６６，４４４．８８ 固定资产净额 ４７１，０４８，６６６．６０ ３５０，２７２，６１１．９３ ２２４，０５４，０６９．５５ １１９，９５０，８３６．５９ 工程物资 ５，３３９，９７７．１６ ５，３３９，９７７．１６ 在建工程 １３，９４６，２００．７２ １１，４２０，３８２．９３ １７５，５２４，０３４．４５ １７５，３５１，８３８．５１ 固定资产清理 固定资产合计 ４８４，９９４，８６７．３２ ３６１，６９２，９９４．８６ ４０４，９１８，０８１．１６ ３００，６４２，６５２．２６ 无形资产及其他资产： 无形资产 ９８，３４５，８９８．０４ ３４，７２７，８８８．０７ １９，９３０，９０８．２７ １９，７０５，４９８．５０ 长期待摊费用 ２１，６４９．９３ ２８，４９３．２９ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ９８，３６７，５４７．９７ ３４，７２７，８８８．０７ １９，９５９，４０１．５６ １９，７０５，４９８．５０ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，２１３，８８５，４４９．０１ １，０１９，１０７，０６７．８０ １，１９３，６５９，６９３．１１ １，０７３，６２４，３３４．５３ 流动负债： 短期借款 ５９，４５０，０００．００ １３，５００，０００．００ １９，２８３，５００．００ １２，８３３，５００．００ 应付票据 ３２，５０４，４７０．１８ ３０，０００，０００．００ １３７，４２６，０９０．８２ １３４，６９３，５９１．０７ 应付账款 ７８，６０３，５８３．３５ ４７，３２６，９４０．４１ ６６，７６２，０４４．５４ ２８，１８９，４４０．２４ 预收账款 ２，０３２，３２８．０５ ５８３，０２０．８０ ４１０，０６２．４５ ４１０，０６２．４５ 应付工资 ２４，７０３，４５６．７８ ２，１８２，４９６．０９ ２８，１４１，６３３．２０ ５，５９３，８８６．４３ 应付福利费 １３，７６２，６６２．８０ ６，４６７，５０４．９５ １３，８２１，６３０．２２ ６，５３７，６６３．６６ 应付股利 ２８，５９８，９６３．８４ ２８，３８４，９６３．８４ １２，３７１，４５２．９３ １２，１４０，９５２．９３ 应交税金 ５，３２１，３０５．５０ ４，０１２，９９５．７６ ２，７３３，７４８．０７ １，６３７，２０１．４１ 其他应交款 １，６１２，２１９．２５ １，３４６，３７８．６５ ３，７６１，７０７．０７ ３，１９５，４２０．９９ 其他应付款 ３７，５３１，５０３．６７ １８，９９７，０２３．１１ ２０，７６１，３１６．５４ １６，０８８，６１４．６８ 预提费用 13 预计负债 一年内到期的长期负债 １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ １３，２８０，４８６．６４ １３，２８０，４８６．６４ 其他流动负债 流动负债合计 ４２４，１２０，４９３．４２ ２９２，８０１，３２３．６１ ３１８，７５３，６７２．４８ ２３４，６００，８２０．５０ 长期负债： 长期借款 ７１，６１７，５４６．６４ ６６，８８６，６６６．６４ １９３，２３０，８８０．００ １９３，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ８，３７９，１４３．７２ ８，３７９，１４３．７２ １１，１７２，１９１．６２ １１，１７２，１９１．６２ 长期负债合计 ７９，９９６，６９０．３６ ７５，２６５，８１０．３６ ２０４，４０３，０７１．６２ ２０４，１７２，１９１．６２ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ５０４，１１７，１８３．７８ ３６８，０６７，１３３．９７ ５２３，１５６，７４４．１０ ４３８，７７３，０１２．１２ 少数股东权益 ５８，７２８，３３１．４０ ３５，６５１，６２６．６０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ １７２，６５２，８９９．００ 资本公积 ４５３，３４９，４５９．３９ ４５３，３４９，４５９．３９ ４５３，３４９，４５９．３９ ４５３，３４９，４５９．３９ 盈余公积 １７，１３４，８５７．５２ １７，１３４，８５７．５２ ８，３７２，２４２．４６ ８，３７２，２４２．４６ 其中：法定公益金 ８，５６７，４２８．７６ ８，５６７，４２８．７６ ４，１８６，１２１．２３ ４，１８６，１２１．２３ 未分配利润 ７，９０２，７１７．９２ ７，９０２，７１７．９２ ４７６，７２１．５６ ４７６，７２１．５６ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 ６５１，０３９，９３３．８３ ６５１，０３９，９３３．８３ ６３４，８５１，３２２．４１ ６３４，８５１，３２２．４１ 计 负债和所有者权益（或股东权 １，２１３，８８５，４４９．０１ １，０１９，１０７，０６７．８０ １，１９３，６５９，６９３．１１ １，０７３，６２４，３３４．５３ 益）总计 14 利润及利润分配表 单位：人民币 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３８８，４３２，１１７．４６ ２８５，０９９，３５５．５１ ２６９，１３７，０５３．２８ ２３１，５３６，７９８．６７ 减：主营业务成本 ２０５，０９６，２８９．７２ １３３，７４７，１４３．８５ １１８，７６５，０５４．２４ １０２，７０９，５５６．３８ 主营业务税金及附加 ２２，１８０，９４４．５７ １７，９４２，０７９．０４ １８，２０４，２０８．０５ １４，４９８，４６２．０４ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １６１，１５４，８８３．１７ １３３，４１０，１３２．６２ １３２，１６７，７９０．９９ １１４，３２８，７８０．２５ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３，３７０，７８５．４０ ３，２９６，１１１．２０ ２，５４９，７０４．３５ ２，５３７，９７４．２３ 减： 营业费用 ４６，３２１，３５５．２３ ３２，４６６，６５２．０５ ３７，３１１，２１５．１８ ２７，９９１，７４０．３３ 管理费用 ５４，３９５，７６８．１８ ４０，８０２，７２９．４２ ４３，０１１，１３３．２２ ３４，５１６，２２４．８３ 财务费用 １４，８６６，６１０．０９ １４，２０９，４０９．８２ １１，３７５，８１５．６１ １１，８７７，５３２．４６ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ４８，９４１，９３５．０７ ４９，２２７，４５２．５３ ４３，０１９，３３１．３３ ４２，４８１，２５６．８６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） －３７１，７５２．４５ －１，５６７，４１２．０１ －３４３，６５５．７０ －１７９，５６８．２４ 补贴收入 营业外收入 ４，５３１，６０７．５２ ４，２２３，５０２．８４ ６，２９１，５９４．８７ ５，９４１，８３６．８５ 减：营业外支出 １，２９９，５９５．３６ ６２１，９５０．３８ ８７１，９０６．３８ ５６５，７２９．７４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ５１，８０２，１９４．７８ ５１，２６１，５９２．９８ ４８，０９５，３６４．１２ ４７，６７７，７９５．７３ 减：所得税 ８，２６８，７２０．３３ ７，４４８，５１７．７２ ８，２５７，４２４．３９ ８，００９，０９６．９９ 减：少数股东损益 －２７９，６００．８１ １６９，２４０．９９ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ４３，８１３，０７５．２６ ４３，８１３，０７５．２６ ３９，６６８，６９８．７４ ３９，６６８，６９８．７４ 加：年初未分配利润 ４７６，７２１．５６ ４７６，７２１．５６ －２３，９６５，６６８．１３ －２３，９６５，６６８．１３ 其他转入 六、可供分配的利润 ４４，２８９，７９６．８２ ４４，２８９，７９６．８２ １５，７０３，０３０．６１ １５，７０３，０３０．６１ 减：提取法定盈余公积 ４，３８１，３０７．５３ ４，３８１，３０７．５３ １，５７０，３０３．０６ １，５７０，３０３．０６ 提取法定公益金 ４，３８１，３０７．５３ ４，３８１，３０７．５３ １，５７０，３０３．０６ １，５７０，３０３．０６ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ３５，５２７，１８１．７６ ３５，５２７，１８１．７６ １２，５６２，４２４．４９ １２，５６２，４２４．４９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２７，６２４，４６３．８４ ２７，６２４，４６３．８４ １２，０８５，７０２．９３ １２，０８５，７０２．９３ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ７，９０２，７１７．９２ ７，９０２，７１７．９２ ４７６，７２１．５６ ４７６，７２１．５６ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 ４３３，２７５．２６ 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 15 现金流量表 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４６８，３９２，３４３．２８ ３７６，１４６，６４６．８６ 收到的税费返还 １，７４７，７０１．８５ １，７４７，７０１．８５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６，４０４，０３７．４４ ４，９５６，３６２．８１ 现金流入小计 ４７６，５４４，０８２．５７ ３８２，８５０，７１１．５２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２５９，４８３，２８７．６２ １９４，２４６，０８４．２８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７６，８２９，１８８．４５ ５７，０９０，１７６．２３ 支付的各项税费 ７５，９０６，７２９．７５ ６２，２０８，９２６．１１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５３，７６５，６８６．２１ ４８，１５５，９１３．４４ 现金流出小计 ４６５，９８４，８９２．０３ ３６１，７０１，１００．０６ 经营活动产生的现金流量净额 １０，５５９，１９０．５４ ２１，１４９，６１１．４６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 ６０１，６７３．６８ ２８，７４３．６８ 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ６０１，６７３．６８ ２８，７４３．６８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １３０，８３７，０６６．３９ １２７，０８１，３３３．８７ 投资所支付的现金 １４５，２７１，１００．００ １４８，１２１，１００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２７６，１０８，１６６．３９ ２７５，２０２，４３３．８７ 投资活动产生的现金流量净额 －２７５，５０６，４９２．７１ －２７５，１７３，６９０．１９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １５０，０００．００ 借款所收到的现金 １１９，８３０，０００．００ ９８，８３０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １１９，９８０，０００．００ ９８，８３０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １０２，１５７，３２０．００ ９７，５５７，３２０．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２７，５０４，５１３．０５ ２５，４５２，４７２．５１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 １２９，６６１，８３３．０５ １２３，００９，７９２．５１ 筹资活动产生的现金流量净额 －９，６８１，８３３．０５ －２４，１７９，７９２．５１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２７４，６２９，１３５．２２ －２７８，２０３，８７１．２４ 补充材料 １ 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４３，８１３，０７５．２６ ４３，８１３，０７５．２６ 加：计提的资产减值准备 ７６４，２９８．７３ －４，０７２，７５８．３０ 固定资产折旧 ２６，５３３，３８７．５３ １９，３８２，９１３．８８ 无形资产摊销 ２，３１３，０３９．０７ ２，０４５，４５２．３４ 长期待摊费用摊销 １８，８４３．３６ 待摊费用减少（减：增加） －２５５，５８０．５１ －２５５，５８０．５１ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： －１，４００，９２７．５１ －１，２２３，０２９．６３ 收益） 固定资产报废损失 16 财务费用 １５，４５３，７１０．１２ １４，０７２，０１９．５８ 投资损失（减：收益） ３７１，７５２．４５ １，５６７，４１２．０１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３０，６６４，２４３．２９ －１１，０８７，３９９．６０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ８，７５２，５２６．８５ ９，３１１，１９４．５５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －５４，６２１，７４２．８２ －４９，６１０，６４０．２０ 摊销冻结资金利息 －２，７９３，０４７．９２ －２，７９３，０４７．９２ 少数股东本期收益 －２７９，６００．８１ 经营活动产生的现金流量净额 １０，５５９，１９０．５４ ２１，１４９，６１１．４６ ２ ．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １３８，６４６，０１６．９６ １２６，４８９，９６６．５３ 减：现金的期初余额 ４１３，２７５，１５２．１８ ４０４，６９３，８３７．７７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２７４，６２９，１３５．２２ －２７８，２０３，８７１．２４ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 ９．４ 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明. 本公司合并会计报表系根据财政部财会字［1995］11 号《合并会计报表暂行规定》，将本 公司直接或间接拥有的 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的 其他被投资企业纳入合并的范围。本期新增中国海洋大学兰太药业有限责任公司，内蒙古阿拉 善兰太进出口贸易有限公司。 2002 年 9 月 27 日本公司与山东中鲁远洋渔业股份有限公司双方签订《股权转让协议》，2002 年 9 月 30 日第二届董事会第五次会议决议通过，本公司以货币资金 4,517.11 万元购买山东中鲁 远洋渔业股份有限公司持有的青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司 59.88%的股权，并于 2002 年 9 月 30 日发布了《内蒙古兰太实业股份有限公司关于受让青岛中鲁海大爱华药业有限公司股 权的公告》；2002 年 11 月 13 日办理了财产交接手续，2002 年 11 月 26 日将款项一次性划转到 转让方指定的银行帐户，同时确定股权购买日为 2002 年 11 月 26 日。 17