江淮汽车(600418)2002年年度报告

安徽江淮汽车股份有限公司 ２００２ 年度报告 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日 第一节 重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长左延安先生、总经理安进先生、财务负责人贺佩珍女士声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司董事钟廷豪先生未能亲自出席，已授权钟荣光副董事长代为表决。 二、目 录 第一节 重要提示及目录..................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介................................................................................................. 3 第三节 会计数据和业务数据摘要..................................................................................... 4 第四节 股本变动及股东情况............................................................................................. 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................ 8 第六节 公司治理结构........................................................................................................11 第七节 股东大会情况简介............................................................................................... 12 第八节 董事会报告........................................................................................................... 14 第九节 监事会报告........................................................................................................... 28 第十节 重要事项............................................................................................................... 30 第十一节 财务报告 ............................................................................................................ 33 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................... 73 2 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中、英文名称及缩写： 中文名称：安徽江淮汽车股份有限公司 英文名称：Ａｎｈｕｉ Ｊｉａｎｇｈｕａｉ Ａｕｔｏｍｏｂｉｌｅ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文简称：ＪＡＣ 二、 公司法定代表人：左延安 三、 公司董事会秘书：王 敏 电 话：０５５１－３４１５１３３－６８３５ 传 真：０５５１－３４２５４３７ 电子信箱：ｊｑｇｆ＠ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、 公司注册地址：安徽省合肥市东流路 １７６ 号 公司办公地址：安徽省合肥市东流路 １７６ 号 邮政编码：２３００２２ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｊｑｇｆ＠ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 电 话：０５５１－３４１５１３３－６８３５ 或 ６２１５ 联系人：王敏 黄金岭 冯梁森 王丽华 六、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江淮汽车 股票代码：６００４１８ 七、 其他有关资料： 公司注册登记日期：１９９９ 年 ９ 月 ３０ 日 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３４００００１３００１２３ 公司税务登记号码：３４０１１１７１１７７５０４８ 3 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 １００ 号振信大厦 ８－１０ 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润指标情况： 单位：元 项 目 金 额 利润总额 162,080,333.49 净利润 132,414,176.87 扣除非经常性损益后的净利润 133,550,447.14 主营业务利润 407,154,233.62 其他业务利润 6,710,100.29 营业利润 163,345,365.63 投资收益 - 补贴收入 799,000.00 营业外收支净额 -2,064,032.14 经营活动产生的现金流量净额 344,761,324.11 现金及现金等价物净增减额 -181,069,056.24 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位：元 项 目 金 额 补贴收入 799,000.00 营业外收支净额 -2,064,032.14 所得税 128,761.87 合 计 -1,136,270.27 4 二、前三年主要会计数据和财务指标： 2000 年末 项 目 2002 年末 2001 年末 调整后 调整前 主营业务收入（元） 3,442,996,006.71 1,989,381,523.15 1,793,642,832.46 1,793,642,832.46 净利润（元） 132,414,176.87 88,962,410.67 81,654,875.03 81,654,875.03 总资产（元） 1,817,741,625.46 1,371,371,007.72 651,413,668.87 651,413,668.87 股东权益（元） 1,104,128,667.52 1,029,514,490.65 235,731,595.76 235,731,595.76 每股收益（元/股） 0.58 0.39 0.54 0.54 每股净资产（元/股） 4.80 4.48 1.57 1.57 调整后的每股净资产（元/股） 4.77 4.46 1.57 1.57 每股经营活动产生的 1.50 -0.06 0.91 0.91 现金流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 11.99 8.64 34.64 34.64 扣除非经常性损益后的 12.19 16.86 41.89 41.89 加权平均净资产收益率（%） 三、利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.88 37.17 1.77 1.77 营业利润 14.79 14.91 0.71 0.71 净利润 11.99 12.09 0.58 0.58 扣除非经常性损益后的利润 12.10 12.19 0.58 0.58 四、本年度股东权益变动情况及变动原因（单位：元）： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 230,000,000 693,820,484.22 19,115,217.97 19,115,217.97 67,463,570.49 1,029,514,490.65 本期增加数 13,241,417.69 13,241,417.69 132,414,176.87 - 本期减少数 300,000.00 83,982,835.38 - 期末数 230,000,000 693,520,484.22 32,356,635.66 32,356,635.66 115,894,911.98 1,104,128,667.52 支付的上市公司 变动说明 - 本年提取 本年提取 本年实现 - 服务费 5 第四节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况： （一）股本变动情况表 数量单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动后 项 目 变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 142,000,000 142,000,000 其中： 105,250,000 105,250,000 国家持有股份 境内法人持有股份 36,750,000 36,750,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 142,000,000 142,000,000 未上市流通股份合计 88,000,000 88,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 88,000,000 88,000,000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 230,000,000 230,000,000 （二）股票发行与上市情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]52 号文核准，公司于 2001 年 7 月 26 日采用上网定价发行方式成功地向社会公开发行了人民币普通股 8,800 万股（其中 800 万股为根据财政部财企便函[2001]57 号文批准的国有股减持部分），每股面值 1.00 元， 每股发行价 9.90 元，扣除相关发行费用后，本公司实际募集资金 76,481 万元人民币。 经上海证券交易所同意，公司 8,800 万社会公众股于 2001 年 8 月 24 日上市交易。 6 报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 二、 公司股东情况： （一）报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日公司在册股东总数为 22745 户； （二）公司前十名股东持股情况： 单位：股 序 年度内 年末 比例 股份 股东 名称 号 增减 持股数 （％） 类别 1 安徽江淮汽车集团有限公司 - 99,939,000 43.45 国有股 2 马来西亚安卡莎机械有限公司 - 36,750,000 15.98 外资股 3 同盛证券投资基金 1,600,069 6,395,060 2.78 流通股 4 博时价值增长证券投资基金 5,345,292 5,345,292 2.32 流通股 5 安徽省科技产业投资有限公司 - 4,646,000 2.02 国有股 6 华安创新证券投资基金 941,469 3,616,613 1.57 流通股 7 国泰金鹰增长证券投资基金 1,293,144 2,393,047 1.04 流通股 8 国泰君安证券股份有限公司 1,480,300 1,480,300 0.64 流通股 9 富国动态平衡证券投资基金 1,391,514 1,391,514 0.61 流通股 10 同益证券投资基金 - 1,326,099 0.58 流通股 注： 1、安徽江淮汽车集团有限公司、马来西亚安卡莎机械有限公司、安徽省科 技产业投资有限公司，上述三家单位不存在关联关系和一致行动人关系，而且无 股权质押、担保情形； 2、其余七家股东情况不详。 （三）控股股东情况： 公司的控股股东为安徽江淮汽车集团有限公司，该公司成立于 1997 年 8 月 26 日； 法定代表人左延安；注册资本 25,000 万元；经营范围为货车、客车、农用车及其配件 7 制造、销售,汽车改装、修理、技术开发、产品研制,货物运输,日用百货、纺织品、服 装、五金、交电、化工、建材、粮油食品销售，经营经国家批准的进出口业务；经营 性质为全民所有制。 报告期内，控股股东没有发生变更。 安徽江淮汽车集团有限公司的出资人为安徽省省属企业国有资产管理办公室。 （四）持股 10%以上的股东情况： 马来西亚安卡莎机械有限公司持有本公司 15.98%的股份，该公司成立于 1990 年 7 月 24 日，注册地为马来西亚吉隆坡市，法定代表人钟廷豪，注册资本为马币 1.159 亿零吉；该公司原系马来西亚安卡莎销售有限公司（下称安卡莎销售公司）的全资 子公司，报告期内安卡莎销售公司已将其转让给新加坡金狮亚太有限公司（下称亚 太公司），故其现为亚太公司的全资子公司，主要业务为实业投资。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况： （一）基本情况： 年初持 年 末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股 数 持股数 原因 左延安 董事长 男 53 2002.11—2005.11 - - - 钟荣光 副董事长 男 48 2002.11—2005.11 - - - 安进 董事、总经理 男 45 2002.11—2005.11 - - - 汤书昆 独立董事 男 42 2002.11—2005.11 - - - 赵韩 独立董事 男 45 2002.11—2005.11 - - - 方兆本 独立董事 男 57 2002.11—2005.11 - - - 赵厚柱 董事 男 39 2002.11—2005.11 - - - 戴茂方 董事、副总经理 男 39 2002.11—2005.11 - - - 周志虹 董事 男 59 2002.11—2005.11 - - - 于振良 董事 男 57 2002.11—2005.11 - - - 周刚 董事 男 40 2002.11—2005.11 - - - 蔡文财 董事 男 41 2002.11—2005.11 - - - 钟廷豪 董事 男 46 2002.11—2005.11 - - - 王钧云 监事会主席 女 50 2002.11—2005.11 - - - 王德龙 监事 男 31 2002.11—2005.11 - - - 8 戴敏 监事 女 40 2002.11—2005.11 - - - 江闽涛 监事 男 31 2002.11—2005.11 - - - 王东生 监事 男 40 2002.11—2005.11 - - - 范家辰 监事 男 38 2002.11—2005.11 - - - 侯丽金 监事 女 38 2002.11—2005.11 - - - 王敏 董事会秘书 男 42 2002.11—2005.11 - - - 贺佩珍 财务负责人 女 48 2002.11—2005.11 - - - （二）年度报酬情况： 1、2002 年度，公司实施以业绩为导向的分配激励机制，在公司领取报酬的董事、 监事及高管人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发 放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖；具体情况见《关于高管人员 年薪分配方案的议案》（本公司已于 2002 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》 及上海证券交易所的网站上公告此办法）。 2、不在公司兼职的董事、监事均不在公司领取报酬。本年度公司董事、监事及高 级管理人员 9 人在公司领取报酬，其年度报酬总额为 115 万元，年度报酬数额区间及 人数如下： 报酬区间 人 数 10—20 万元 4 10 万元以下 5 在公司领取薪酬的董事、高级管理人员中，报酬总额金额最高的前三位董事报酬 总额为 43.30 万元；报酬金额最高的三位高级管理人员的报酬总额为 39.60 万元。 3、本年度，公司现任独立董事汤书昆、赵韩、方兆本先生在本公司除分别领取 津贴 2 万元人民币外，无其他报酬。 4、在股东单位或其他关联单位领取报酬的公司董事、监事情况： 钟廷豪先生现任金狮集团中国区总裁兼任合肥江淮汽车有限公司副董事长，从 本公司股东单位安卡莎机械有限公司领取薪酬； 于振良先生现任安徽江淮汽车集团公司董事兼常务副总经理，从本公司股东单 位安徽江淮汽车集团公司领取薪酬； 赵厚柱先生现任合肥江淮汽车有限公司副总经理，从本公司关联单位合肥江淮 汽车有限公司领取薪酬； 9 王钧云女士现任安徽江淮汽车集团有限公司党委副书记,从本公司股东单位安徽 江淮汽车集团有限公司领取薪酬。 周志虹先生现任安徽省科技产业投资有限公司总经理，从本公司股东单位安徽 省科技产业投资有限公司领取薪酬； 蔡文财先生现任金狮集团中国汽车事业部总经理助理，从本公司股东单位安卡 莎机械有限公司领取薪酬； 钟荣光先生现任新加坡金狮亚太有限公司常务董事，从新加坡金狮亚太有限公 司领取薪酬； 戴敏女士现任安徽省机械设备总公司进口部经理，从本公司股东单位安徽省机 械设备总公司领取薪酬； 江闽涛先生现任安徽省科技产业投资有限公司项目部副经理，从本公司股东单 位安徽省科技产业投资有限公司领取薪酬； 侯丽金女士现任金狮集团中国项目部法务主管，从本公司股东单位安卡莎机械 有限公司领取薪酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 序号 姓名 职务 离职原因 离职时间 1 王志远 董事 工作变动 2002 年 3 月 2 苏瑞福 董事 工作变动 2002 年 8 月 3 李永祥 董事 任期届满 2002 年 9 月 4 张翔立 监事 任期届满 2002 年 9 月 二、公司员工情况： 报告期末，公司在职员工 2,749 人，按业务分类：生产人员 1,731 人，销售人员 251 人，技术人员 318 人，财务人员 38 人，管理人员 319 人；按教育程度分类：研究生 学历以上 18 人，大学本科学历 362 人，大专学历 524 人，中专以下 1,525 人。另外， 公司退休职工 30 人，均由社保基金统一发放退休金。 10 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况： 报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、本公司章程以及中国证监会颁 发的有关法规文件的要求，进一步完善了公司法人治理结构，强化了公司规范运作。 1、审议通过了《安徽江淮汽车底盘股份有限公司股东大会议事规则》，进一步完 善了公司股东大会的运作。 2、完成并通过了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》；完成了中国证监会 合肥特派办和安徽省经贸委要求进行的一系列自查。 3、批准了公司薪酬考核委员会制定的《关于高管人员年薪分配的议案》，并形成 2001 年度董事会奖励基金滚存下年度执行的决议，对董事、监事及高级管理人员建立 了符合现代企业制度的激励和约束机制。 4、公司治理结构较为完善，满足了中国证监会有关文件的要求。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司独立董事增加至三名，出席了 2002 年召开的股东大会和董事会， 并对公司自有资金投资、关联交易等事项发表了独立意见；在公司投资项目的选择、 评估及关联交易的公平合理等方面发挥了重要作用。 三、与控股股东在人员、资产、业务、机构、财务方面的分开情况： 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务方面，已经做到了“五分 开”。其中： 1、业务方面：公司的生产、经营、销售以及产品研究开发完全独立于控股股东， 并且不存在同业竞争； 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面独立运作，公司总经理、副 总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职和领取 薪酬； 3、资产方面：公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统，工业产权、非专利技 术等无形资产均为公司完全拥有，公司建立了完整、独立的采购和销售系统； 4、机构方面：公司的行政、管理机构完全独立运行，不受控股股东及其职能部 11 门的制约； 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建有独立核算体系和财 务管理制度，公司在银行开设独立账户。 四、公司对高级管理人员的激励机制： 公司 2002 年 4 月 27 日一届九次董事会通过了《关于高管人员年薪分配方案的议 案》，实施以业绩为导向的分配激励机制，并授权公司人事部、财务部会同薪酬考核 委员会具体负责实施，根据该议案，公司考核范围为董事长及公司高级管理人员，分 配办法为基本年薪+效益年薪+奖励年薪。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会和两次 2002 年度临时股东大会。有关会 议情况如下： 一、公司 2001 年度股东大会情况： 公司一届八次董事会于 2002 年 3 月 28 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》 刊登了关于提请召开 2001 年度股东大会的公告。 公司 2001 年股东大会于 2002 年 4 月 27 日在公司 301 会议室召开。出席会议的 股东及股东代表共 5 人，共持有表决权股份数 148,909,900 股，占本公司有表决权股 份总数的 64.74%。大会以记名投票方式，审议并通过如下议案： （一）《2001 年度总经理工作报告》； （二）《2001 年度董事会报告》； （三）《关于公司 2001 年度利润分配预案》； （四）《公司 2002 年度利润分配政策》； （五）《公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》； （六）《公司 2001 年度报告》及《公司 2001 年度报告摘要》； （七）《关于建立〈安徽江淮汽车底盘股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》； （八）《关于用自有资金投资涂装车间等项目的议案》； （九）《关于王志远先生辞去董事职务的议案》； （十）《2001 年度监事会工作报告》。 会议经安泰达律师事务所见证律师出具了《法律意见书》，认为公司本次股东大 12 会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及本公司章程的规定，出席会议股 东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 4 月 30 日在《上海证券报》和《中国证券报》 上刊登。 二、公司 2002 年度第一次临时股东大会情况： 公司一届十一次董事会于 2002 年 8 月 21 日分别在《上海证券报》、 《中国证券报》 刊登了关于提请召开 2002 第一次临时股东大会的公告。 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 27 日在公司 301 会议室召开。 出席会议的股东及股东代表共 5 人，共持有表决权股份数 141,840,850 股，占本公司 有表决权股份总数的 61.67%。大会以记名投票方式，审议并通过如下议案： （一）《关于公司用自有资金进行技术改造的议案》； （二）《关于更换董事的议案》。 会议经安泰达律师事务所见证律师出具了《法律意见书》，认为公司本次股东大 会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及本公司章程的规定，出席会议股 东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 9 月 28 日在《上海证券报》和《中国证券报》 上刊登。 三、2002 年度第二次临时股东大会： 公司一届十二次董事会于 2002 年 10 月 29 日分别在《中国证券报》、《上海证券 报》刊登了关于提请召开 2002 年第二次临时股东大会的公告。 公司 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 11 月 29 日在公司 301 会议室召开。 出席会议的股东及股东代表 4 人，共持有表决权股份数 141,800,000 股，占有表决权 股份总数的 61.65%。大会以记名投票方式，审议并通过如下议案： （一）《关于变更公司名称的议案》； （二）《关于修改公司章程的议案》； （三）《关于选举公司第二届董事会董事人选的议案》； （四）《关于选举公司第二届监事会监事人选的议案》。 13 会议经安泰达律师事务所见证律师出具了《法律意见书》，认为公司本次股东大 会的召集及召开程序符合《公司法》、《规范意见》及本公司章程的规定，出席会议股 东及股东代表的资格合法有效，股东大会表决程序合法，会议形成的决议有效。 本次股东大会决议的公告于 2002 年 11 月 30 日在《上海证券报》和《中国证券报》 上刊登。 四、选举、更换公司董事、监事情况： （一）公司 2002 年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于更换董事的议案》， 批准了公司股东马来西亚安卡莎机械有限公司关于更换董事的请求，即由钟荣光先生 替换苏瑞福先生担任公司董事。 （二）公司 2002 年度第二次临时股东大会审议并通过了《关于选举公司第二届 董事会董事人选的议案》、《关于选举公司第二届监事会监事人选的议案》，完成了董 事会、监事会的换届选举工作，本届董事会由十三名董事组成，分别为：左延安、安 进、于振良、赵厚柱、戴茂方、周志虹、周刚、钟廷豪、钟荣光、蔡文财、汤书昆、 赵韩、方兆本（其中独立董事增加到三名,分别为汤书昆、赵韩、方兆本）；本届监事 会由七名监事组成，分别为：王钧云、王东生、王德龙、侯丽金、戴 敏、江闽涛、 范家辰。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析： 整个 2002 年是汽车行业迅猛发展的一年，公司审时度势，抓住了这一汽车发展 的有利时机，从产品结构的调整、技术改进的加强、营销体系的整合、品牌效应的建 立、目标成本的控制等方面提高产品的竞争力，扩大市场占有率，从而使公司的经济 效益更上一个台阶。报告期内，公司的经营状况良好，实现销售收入 34.43 亿元，实 现净利润 1.32 亿元，分别较去年同期增长 73.07%、48.84%。公司客车底盘销售继续 保持全国销量第一，底盘产品仍有较大的市场发展空间；公司涉足的新产品商务车以 优越的性价比在同业中颇具竞争力，产销均超过原定计划，其对公司的利润贡献率也 不断上升，以后必将成为公司新的利润增长点，公司目前正全力做好商务车的质量、 成本、市场营销建设，力争早日达到规模经济。在公司发展壮大的同时，为了更好地 与公司的产品结构相适应，便于公司未来发展，公司名称变更为“安徽江淮汽车股份 14 有限公司”，公司股票简称变更为“江淮汽车”。 二、公司报告期内的经营情况： （一）主营业务的范围及其经营情况 1、主营业务的范围： 公司主要从事汽车、汽车底盘及其汽车变速箱等零部件的开发、生产和销售。 2、经营状况： 报告期内，实现销售收入 344,299.60 万元，实现净利润 13,241.42 万元，分别较 去年同期增长 73.07%、48.84%。公司汽车底盘业务继续保持高速增长，为超额完成 公司 2002 年全年经营目标奠定了坚实的基础。具体情况如下： （1）2002 年度销售各类客货车底盘 52,175 辆，较去年同期增长 27.29%；商务 车 4,466 辆。 按行业分析表： 单位：元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 底 盘 2,382,507,066.26 239,436,573.10 整 车 872,029,316.01 144,796,723.32 汽车配件 183,268,865.75 21,975,707.56 按产品分析表： 单位：元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 6601 系列 389,340,487.65 50,224,922.91 6700 系列 219,122,515.66 29,471,978.36 6782 系列 782,058,413.90 73,183,991.60 商务车 774,209,668.92 139,108,283.92 15 按地区分析表： 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华东 地区 2,575,761,951.93 268,899,814.62 华南 地区 404,808,758.91 64,753,649.83 华中 地区 61,263,702.04 7,823,374.75 华北 地区 151,938,917.98 26,051,694.75 西南 地区 168,785,333.97 26,027,710.84 西北 地区 11,718,205.13 1,916,911.79 东北 地区 68,719,136.75 11,681,077.05 合 计 3,442,996,006.71 407,154,233.62 报告期内占主营业务收入总额 10%以上的主要产品： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占主营业务收入的比例 产 品 (元) (元) (%) (%) 6601 系列 389,340,487.65 338,470,425.34 13.07 11.31 6700 系列 219,122,515.66 189,287,244.00 13.62 6.36 6782 系列 782,058,413.90 708,508,796.40 9.40 22.71 商务车 774,209,668.92 588,624,473.90 23.97 22.49 2002 年才正式投放市场的瑞风商务车，产销均超过 4000 辆的原定计划，其以优 越的性能价格比大批量的进入海关、税务局、药品监督等系统，同时在银行系统的防 弹运钞、邮政执法、公安警务等领域也呈现出旺盛的需求势头，在激烈的竞争中表现 出较好的成长性；随着商务车生产资源限制的逐步解决以及地产化进程的加快，商务 车产品必将成为公司又一大主要产品，分散了汽车底盘产品的市场分割风险。 2002 年度客车底盘销售稳居行业内的领先地位，继续保持全国销量第一，鉴于底 盘市场竞争结构已发生变化，为了应变市场变化，拓宽市场领域，公司新开发了 HFC6800 系列产品，将具有较大的发展潜力。 （2）2002 年全新产品开发、重大技术改进及售后服务情况： ① 2002 年完成新产品开发 130 项，投入批量生产的有 39 项； ② 2002 年完成重大技术改进项目 14 项； 16 ③ 公司在营销网络建设、营销模式创新、售后服务等方面创新求变，积极采取新 举措：已建立了 40 余家瑞风 4S 店；通过建立策略联盟，有计划地主动贴近终 端用户，保证了客户资源；确立了质量服务体系，充分有效地组织全公司的资 源为用户服务，使服务的快速反应能力大大提升，提高了用户满意度， “服务 营销”战略实施取得了突破。 通过公司技术开发的加快、深入以及售后服务水平的不断创新和提高，2002 年度 共销售各类客货车底盘 52,175 辆，同比增长 27.29%，瑞风商务车 4,466 辆，同时为 公司 2003 年产品销售的持续快速增长奠定了坚实基础。 （3）为了实施技术领先战略，报告期内，公司与合肥工业大学共同设立了“江淮 汽车·合肥工大汽车技术研究院”，成为公司培育自主研发能力的基地。 （4）报告期内，公司被中国机械工业联合会认定为“管理进步示范企业”，班组 规范化管理取得了突破，员工行为得到了规范； （5）报告期内，公司顺利通过了 ISO9001∶2000 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证，正在进行的 ISO10015 培训管理体系认证工作也取得了阶段性进 展，通过了模拟审核； （6）报告期内，公司学习型组织研究会继续深入进行理论探讨，邀请了学习型 组织的资深专家来公司交流指导；员工成长路径序列培训的开始，标志着公司开始走 上系统培训的轨道。 （二）公司控股子公司的经营情况及业绩 公司在报告期间没有控股、参股其他公司。 （三）供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计采购金额为 93,755.32 万元，占本年度采购总额的 31.19%。 销售前 5 名客户销售金额合计为 169,375.01 万元，占本年度销售总额的 49.19%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 依托所属行业的快速发展，公司具有较好的发展机会，但市场竞争的压力也将空 前增强，传统的客车底盘市场空间受压改变了整个汽车底盘市场的竞争格局，瑞风商 17 务车置身于争抢 MPV 在国内有限的市场容量，也面临着前所未有的激烈竞争。 1、经营中的主要问题： （1） 公司总体规模太小，产品局限性较大，产品结构还有待继续调整； （2） 产品开发能力与国际水平差距甚远，营销能力很难适应国际化的要求。 （3） MPV 市场竞争激烈，经营环境不容乐观，同时商务车进口原材料价格 较高，导致产品成本居高不下； 2、针对上述问题公司制定的解决方案 （1） 适应市场发展要求，不断调整产品结构，丰富产品内容，向多元化发 展，增强抗风险能力； （2） 积极寻求与国外先进技术的合作，同时加强与高校合作，不断研究、 开发、推出新的产品，始终占领市场的高点； （3） 对商务车产品价格进行调整，促进产品销售，扩大市场占有率，同时， 加快“瑞风”商务车的地产化进程，努力降低产品成本，以增强其市 场竞争力。 （4） 强化营销体系的建设，注重品牌推广，努力创建对客户关系进行管理 的 ERP/CRM 软件系统，推行“服务营销”理念，建立了具备“4S” （即：销售、服务、配件、信息四位一体）功能的营销网络； （五）完成经营计划情况 项目 本年度经营目标 本年度实际数 销售各类汽车底盘（台） 41,000 52,175 销售瑞风商务车（辆） 4,000 4,466 销售收入（元） 2,500,000,000.00 3,442,996,006.71 差异说明 公司销售收入比预期高出 37.72%，主要因为报告期内的市场需求比较旺 盛，由此公司扩大产销能力以及“瑞风”商务车销量增加所致。 公司汽车底盘、“瑞风”商务车的销售量分别比预期高出 27.26%、11.65%， 主要因为报告期内的市场需求比较旺盛，以及公司技术开发的加快、深入与售 后服务水平的不断创新、提高使公司产品具有较强的竞争力。 三、 公司报告期内的投资情况 （一）本公司 ２００１ 年首次公开发行 Ａ 股，共募集资金 76,481 万元人民币（扣除 18 发行费用后），延续到报告期内使用。 １、承诺投资项目与实际投资项目的异同： 序 承诺投资项目 实际投资项目 号 １ 客车专用底盘国家“九五”双加工程 客车专用底盘国家“九五”双加工程 ２ ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改 ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改 ３ ＬＣ５Ｔ３０ 汽车变速器国家级火炬计划 ＬＣ５Ｔ３０ 汽车变速器国家级火炬计划 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一 ４ 优” 优” ５ ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改 ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改 ６ 客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设 客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设 ７ ＨＦＣ６５００ 系列前桥总成技改项目 ８ ＨＦＣ１１８１１ 系列驱动桥技改项目 ９ ＨＦＣ６５００ 系列车架技改项目 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车技术改造 １０ ＬＣ５Ｔ８０ 汽车变速器技改项目 １１ 工模具车间技改项目 ２、募集资金变更情况： ２００１ 年 １２ 月 ５ 日，公司召开的 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过了《关于 变更部分募集资金投向的议案》，其主要内容为：因相关条件发生变化，公司暂缓实 施 ＨＦＣ６５００ 系列前桥总成技改项目、ＨＦＣ１１８１１ 系列驱动桥技改项目、ＨＦＣ６５００ 系列车 架技改项目、ＬＣ５Ｔ８０ 汽车变速器技改项目和工模具车间技改项目，将变更的募集资金 19,793 万元全部投向 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车（“瑞风”商用车）技术改造项目。 该次募集资金变更的具体调整内容、调整原因详见公司于 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日在《中 国证券报》、《上海证券报》刊登的第一届六次董事会决议公告。 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车技术改造项目的总投资为 25,978 万元，其中固定资 产投资 19,990 万元，铺底流动资金 5,988 万元，变更募集资金不足部分，由企业自筹 资金予以解决。 ３、募集资金实际使用情况： 投资项目表 单位：万元 序 承诺 实际 实际投资项目 号 投资额 投入额 １ 客车专用底盘国家“九五”双加工程 10,273 10397 ２ ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改 5,230 5,100 ３ ＬＣ５Ｔ３０ 汽车变速器国家级火炬计划 4,826 3,921 19 ４ 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优” 27,038 27,528 ５ ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改 4,191 2,855 ６ 客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设 4,800 3,535 ７ ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车技术改造 19,793 19,793 合 计 76,151 73,129 注：公司实际募集资金量超出招股说明书承诺投资项目所需投资额的部分计 330 万元已按招股说明书披露的项目计划用于补充公司流动资金。 4、项目进展情况： （1）客车专用底盘国家“九五”双加工程项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 10397 万元，已竣工投产。该项目 顺利实施将有利于公司实现 7—8 米客车专用底盘的升级换代，进一步提升公司客车 底盘的工艺制造水平和生产能力，增强公司产品的市场竞争优势。 （2）LC5T97 汽车变速器安徽省重点技改项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 5100 万元，已竣工投产。该项目通 过新增先进、高效的国内外齿轮加工设备和国际先进的检测设备，使公司制造汽车变 速器的工艺装备水平达到国内先进水平。 （3）LC5T30 汽车变速器国家级火炬计划项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 3,921 万元，仍处于继续建设阶段。 该项目现已对进口卧式加工中心、立式加工中心、齿轮加工设备、涂装线等生产设备 进行了安装调试。该项目在 2002 年未能按计划完成的主要原因为部分项目所需设备 的交货期延长，公司相应推迟了设备采购款项的支付。目前该项目尚未投入的募集资 金已有相应的规定用途。 （4）中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 27,528 万元，已完成前桥车间厂房 改造，新增前轴总成装配线和油漆线，新增车架涂装、铆接、焊接生产线和生产管理 中心，扩建车架车间面积和车架生产线安装调试，完善冲压生产线，建设销售配件服 务中心等，项目基本完工。 （5）LC6T46 大扭矩汽车变速器技改项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 2,855 万元，仍处于继续建设阶段。 该项目现已完成部分生产设备的安装调试，剩余设备也已完成招标、订货，尚未投入 20 的募集资金已有相应的规定用途。该项目在 2002 年未能按时完成主要由于部分项目 所需设备的交货期延长，公司相应推迟了设备采购款项的支付。 （6）客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设项目 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入 3,535 万元，已完成部分软件系统 的开发应用和配套测试设备的安装调试，今后将继续进行系统开发、完善和应用，并 引进配套的先进数控设备。因该项目拟采购的进口设备交货期延长，导致项目进度不 能按计划完成。目前该项目尚未投入的募集资金已有相应的规定用途。 （7）HFC6500 系列轻型厢式客货车技术改造 截至 2002 年 12 月 31 日，该项目实际共投入募集资金 19,793 万元，项目基本完 工，并已投产。该项目作为公司发展瑞风商务车的重要经营举措，对促进公司扩大瑞 风商务车销售量、实现公司收入和利润的快速增长具有很大的推动作用。 公司尚未使用的募集资金全部存放在银行，并已规定了相应的用途。 （二）公司自有资金投资情况： 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，报告期内，公司利用自有资金实施了 ＨＦＣ６５００ 系列厢式客货车车身涂装技术改造项目等八个项目，具体使用情况如下： １、自有资金实际使用情况： 序 计划投资总额 已投入金额 计划投资项目 号 （万元） （万元） HFC6500 系列厢式客货车车身涂装技术改造项 1 11,600 12,746 目 2 塑料件喷涂车间技改工程项目 3,645 994 HFC6500 系列厢式客货车长车身配套模具技术 3 4,433 4,406 改造项目 HFC6500 系列厢式客货车总装车间进口关键设 4 4,067 - 备技术改造项目 HFC6500 系列厢式客货车涂装、焊装车间进口 5 4,109 3685 关键设备技术改造项目 6 中、高档客车专用底盘进口设备技术改造项目 4,333 868 HFC6500 系列厢式客货车短车身引进模、夹、 7 4,330 4,138 检具及设备技术改造 HFC6500 系列厢式客货车冲压车间设备技术改 8 4,950 1,698 造 合 计 41,467 28,535 ２、自有资金项目进展情况： （1）ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车车身涂装技术改造 21 该项目完成新增建筑面积 40,578 m2 ，新增车身脱脂磷化清洗线、阴极电泳涂装线、 中涂面漆生产线等生产设施，新增空调送风系统、配电、压缩空气等生产辅助系统； 新建 35KV 变配电所、锅炉房、周边道路绿化及公用动力管道等公用系统。2002 年完 成投资 12,746 万元。2003 年该项目进入工艺调试和试生产阶段，预计 3 月全部交付 使用。 （2）塑料件喷涂车间技改工程项目 该项目完成新建厂房面积 12,340m2 ，新增塑料件清洗、表面活化喷烘生产线、 自动喷漆机器人、调供漆系统等生产设备和配电照明、采暖、通风等公用系统。共完 成投资 994 万元。目前该项目建筑工程已完成交付，2003 年完成设备安装调试，预计 5 月全部交付使用。 （3）HFC6500 系列厢式客货短车身引进模、夹、检具及设备技术改造 该项目为开发 HFC6500 系列车型中的 7 座厢式车而进口的一套模具。该项目 2002 年已完成投资 4,138 万元，模具 1/3 已经到厂，并开始调试，预计全部模具到厂并完 成调试工作在 2003 年 5 月。 （4）ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车总装车间进口关键设备技术改造 该项目进口关键设备尚未定货，故未投入，预计建设期内可按时完工。 （5）ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车焊装、涂装车间进口关键设备技术改造 该项目新增进口设备已经安装调试，正进行试生产，共完成投资 3,685 万元。主 要新增设备有：车身焊接机器人和螺柱焊机等设备、车身自动喷漆机、油漆调整输送 系统等国内无法生产的进口关键设备。 （6）ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车冲压车间设备技术改造 由于 HFC6500 系列车型模具的增加，原有的冲压能力不能满足需要，为此新增 一条由 1 台 10,000KN 和 2 台 8,000KN、2 台 6,300KN 机械压力机组成的冲压生产线 和一条由 1 台 6,300KN、4 台 4,000KN 机械压力机组成的冲压生产线。目前 10 台设 备已全部安装调试，并投入生产，已完成投资 1,698 万元。 （７）ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车长车身配套模具技术改造 HFC6500 系列厢式客货车关键零件模具为进口，本项目为配套模具，为保持车身 零件的一致性，考虑到国内的造价以及制造周期较长等原因，这部份配套模具仍采用 进口。目前模具已全部到厂，开始调试，共完成投资 4,406 万元。 22 （８）中高档系列客车专用底盘进口设备技术改造 该项目新增设备已安装调试并投入使用，完成投资 868 万元。主要新增设备有： 前轴、转向节、底盘装配所需的数控加工中心、数控立车、数控端面外园磨床和制动 加注机等国内无法生产的进口关键设备。 四、 报告期内公司财务状况、经营成果： 单位：元 增减比 项目 2002 年末 2001 年末 增减额（元） 例 变动说明 （%） 新增商务车生产经营业 资产总额 1,817,741,625.46 1,371,371,007.72 446,370,617.74 32.55 务，应收应付款项、存 货及固定资产投入增加 长期负债 _ 44,250,000.00 -44,250,000.00 -100 募股资金到位后，归还 全部长期贷款 股东权益 1,104,128,667.52 1,029,514,490.65 132,114,176.87 12.83 本年实现利润 主营业务利润 407,154,233.62 218,323,400.86 188,830,832.76 86.49 新增商务车销售及底盘 销量增加 净利润 132,414,176.87 88,962,410.67 43,451,766.20 48.84 新增商务车销售及底盘 销量增加 五、 公司董事会日常工作情况： （一）报告期内公司董事会的会议情况及决议内容： 1、2002 年 3 月 26 日，公司一届八次董事会会议在公司 301 会议室召开。出席 会议董事 11 人，2 位未到董事均授权参会董事代为表决、并行使董事权利，符合《公 司法》和本公司章程规定有效召开人数，部分监事及高管人员列席了会议，审议并通 过如下议案： （1） 《2001 年度总经理工作报告》； （2） 《2001 年度董事会报告》； （3） 《关于公司 2001 年度利润分配预案》； （4） 《2002 年度利润分配政策》； （5） 《公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》； （6） 《公司 2001 年度报告》及《公司 2001 年度报告摘要》； （7） 《关于建立〈安徽江淮汽车底盘股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》； 23 （8） 《关于公司与安徽江淮汽车零部件有限责任公司、六安江淮汽车齿轮制造 有限公司关联交易的议案》； （9） 《关于用自有资金投资涂装车间项目的议案》； （10）《关于王志远先生辞去董事职务的议案》； （11）《关于提请召开 2001 年度股东大会的议案》。 本次会议的相关决议已于 2002 年 3 月 28 日分别在《上海证券报》和《中国 证券报》上予以刊登。 2、2002 年 4 月 27 日，公司一届九次董事会在公司 301 会议室召开，9 位董事出 席会议，戴茂方、赵韩、苏瑞福三位董事均授权参会董事代为表决、并行使董事权利， 符合《公司法》和本公司章程的规定；公司部分监事及高管人员列席了会议，审议并 通过如下议案： （1） 《安徽江淮汽车底盘股份有限公司 2002 年第一季度报告》； （2） 《关于高管人员年薪分配方案的议案》； 本次会议的相关决议已于 2002 年 4 月 30 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》上予以刊登。 3、2002 年 6 月 26 日，公司一届十次董事会会议在公司 301 会议室召开，会议 应到董事 13 人，实到 7 人，出席会议人数、召集及召开程序，符合《公司法》和本 公司章程规定；部分高级管理人员列席会议，审议并通过如下议案： （1） 《上市公司建立现代企业制度自查报告》； （2） 《安徽江淮汽车底盘股份有限公司分公司综合管理制度》； （3） 《安徽江淮汽车底盘股份有限公司募集资金管理办法》。 本次会议的相关决议已于 2002 年 6 月 27 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》上予以刊登。 4、2002 年 8 月 19 日，公司一届十一次董事会会议在公司 301 会议室召开。会 议应到董事 12 人，实到 12 人，出席人数符合《公司法》和本公司章程规定；部分监 事及高管人员列席了会议，审议并通过如下议案： （1） 《公司 2002 年半年度报告》及《公司 2002 年半年度报告摘要》； （2） 《关于公司用自有资金进行技术改造的议案》； 24 （3） 《关于更换董事的议案》； （4） 《关于提请召开 2002 年度临时股东大会的议案》。 本次会议的相关决议已于 2002 年 8 月 21 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》上予以刊登。 5、2002 年 10 月 26 日，公司一届十二次董事会会议在公司 301 会议室召开。会 议应到董事 12 人，实到 10 人，未到董事均授权参会董事代为表决、并行使董事权利， 符合《公司法》和本公司章程的规定；部分监事及高管人员列席了会议，审议并通过 如下议案： （1） 《公司 2002 年第三季度报告》； （2） 《关于公司利用国债项目进行贷款的议案》； （3） 《关于变更公司名称的议案》； （4） 《关于修改公司章程的议案》； （5） 《关于公司第二届董事会董事人选的提名议案》； （6） 《关于提请召开 2002 年度临时股东大会的议案》。 本会议的相关决议已于 2002 年 10 月 29 日分别在《上海证券报》和《中国证券 报》上予以刊登。 6、2002 年 11 月 29 日，公司二届一次董事会会议在公司 301 会议室召开。会议 应到董事 13 人，实到 10 人，未到董事均授权参会董事代为表决、并行使董事权利， 符合《公司法》和本公司章程规定；部分监事及高管人员列席了会议，审议并通过如 下议案： （1） 《关于选举新一届董事会董事长、副董事长的议案》，选举左延安先生担 任公司董事长，钟荣光先生担任公司副董事长； （2） 《关于选举新一届公司总经理的议案》，继续聘任安进先生为公司总经理。 本会议的相关决议已于 2002 年 11 月 30 日分别在《上海证券报》和《中国证券报》 予以刊登。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 1、公司报告期内利润分配方案执行情况： 公司董事会执行了 2001 年度股东大会审议通过的向全体股东每 10 股派发现金红 利 2.00 元（含税）的《关于公司 2001 年度利润分配预案》，详情见 2002 年 4 月 30 日 25 分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的《安徽江淮汽车底盘股份有限公司 2001 年度分红派息实施公告》。 2、报告期内对股东大会授权事项执行情况： 公司董事会根据公司 2002 年第二次临时股东大会授权，完成了对《公司章程》 有关条款的修改，即将《公司章程》中第四条公司注册名称“安徽江淮汽车股份底盘 有限公司（Anhui Jianghuai Automotive Co. ,Ltd）”修改为“安徽江淮汽车股份有限公 司（Anhui Jianghuai Automobile Co. ,Ltd）”。 七、生产经营环境及宏观政策、法规发生的重大变化对公司经营的影响： 为迎接入世后汽车业面临的挑战，2003 年国家将继续采取积极的措施，如继续 推行鼓励汽车消费尤其是私人消费的政策、全面清理汽车消费价外收费等阻碍汽车业 发展的顽症；同时，促进 2002 年汽车繁荣的因素将继续发挥作用，如市场空间加大、 愈来愈丰富的汽车品种、积极的财政政策、持续提高的人民生活水平，使得消费者买 车的欲望和行为迅速强化。在这种条件下，世界汽车跨国公司都看好中国市场，纷纷 加大了对中国的投资力度；国内同行更是不甘落后，也争相扩大规模，这对公司的经 营产生很大的影响，一方面提供了新的机遇，另一方面竞争又更加激烈。 在这种形势下，公司必须用更快的发展速度、更高的经营质量来迎接挑战，在 确保综合竞争力提升的同时，继续抓住机遇，在行业内保持高于平均水平甚至更大的 增长幅度，继续提高市场占有率和效益。 八、公司新年度的经营计划： 在 2003 年充满机遇和激烈竞争的形势下，公司的工作要点是：深入开展创建学 习型组织活动，促进干部队伍建设，全面提升员工素质；以产权制度改革为契机，加 大机制创新力度，实现生产要素的合理配置；以精益生产为纲，持续推进 TQM，适 时导入 6σ管理方法，启动 ERP 工程；实施技术领先战略，商用车技术争、保国内领 先水平，商务车关键零部件和后续产品工程及专用车项目取得突破性进展；通过研究 院的建设培育自主研发能力；审时度势，创造机遇，结合资本运作，积极参与行业重 组，谋求更大发展。 26 1、2003 年经营目标： 产销各类汽车、汽车底盘及商务车： 75,000 辆 其中： 货 车（或货车底盘） 30,000 辆 客车底盘 30,000 辆 商务车 15,000 辆 实现销售收入 51.5 亿元 2、实现经营目标的主要措施： （1）与高校合作共同建设研究院，培育自主研发能力，围绕市场需求进行技术 创新，提高产品的市场竞争力； （2）持续提升营销能力，完善营销体系的功能建设，重点加强品牌推广和市场 建设，提高产品的市场占有率； （3）继续把“瑞风”商务车项目作为发展重点，通过发行可转换公司债券募集 资金，以加快地产化进程，实现规模经济； （4）全面推进精益生产，追求质量零缺陷。继续推行“双达标”工程，集中精 力深入推进 TQM，以进一步提高产品质量； （5）强化目标成本管理，包括对销售成本的控制、生产成本的控制、管理费用 的控制； （6）加强学习型组织建设，全力推进员工成长路径培训，提高全员的学习能力 和管理人员的管理能力； （7）结合 ERP 工程的实施，积极推动业务流程重组，并以此推动产权制度改革、 制度创新和组织创新； （8）结合资本运作，积极参与行业重组，计划收购合肥江淮汽车有限公司的轻 型卡车业务及相关经营性资产，并对其进行相应的卡车换型技术改造，谋求更大发展。 九、2002 年度会计政策、会计估计的变更情况： 报告期内，公司无会计政策、会计估计的变更。 27 十、公司本次利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，本公司 2002 年度共实现净利润 132,414,176.87 元， 提取 10%的法定公积金 13,241,417.69 元，提取 10%的公益金 13,241,417.69 元，加上 年度未分配利润 67,463,570.49 元，可供股东分配的利润合计 173,394,911.98 元。 鉴于目前公司正处于高速发展期，近两年技改投资需求大，并结合当期实际经营 情况， 2002 年度拟按照期末 230,000,000 股本为基数，每 10 股派发现金股利 2.5 元 （含税），合计派发现金 57,500,000.00 元；剩余未分配利润 115,894,911.98 元，结转 下年度分配。公司本次不进行资本公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、 公司报告期内监事会会议情况： 报告期内共召开四次监事会会议。 （一）2002 年 3 月 26 日，公司一届六次监事会会议在公司 301 会议室召开。会 议应到监事 6 人，实到监事 4 人，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事 会主席王钧云女士主持，审议并通过了如下议案： 1、《2001 年度监事会工作报告》； 2、《2001 年度报告及摘要》； 本次会议的决议公告于 2002 年 3 月 28 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》 上刊登。 （二）2002 年 8 月 19 日，公司一届七次监事会会议在公司 301 会议室召开。会 议应到监事 6 人，实到监事 4 人，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事 会主席王钧云女士主持，审议并通过了如下议案： 1、《关于公司利用自由资金进行技术改造的议案》； 2、《关于更换董事的议案》； 本次会议的决议公告于 2002 年 8 月 21 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》 上刊登。 28 （三）2002 年 10 月 26 日，公司一届八次监事会会议在公司 301 会议室召开。应 到监事 6 人，实到监事 4 人，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会主 席王钧云女士主持，审议并通过了如下议案： 1、《2002 年第三季度报告》； 2、《第二届监事会监事人选的提名议案》； 本次会议的决议公告于 2002 年 10 月 29 日分别在《中国证券报》和《上海证券 报》上刊登。 （四）2002 年 11 月 29 日，公司二届一次监事会会议在公司 301 会议室召开。应 到监事 7 人，实到监事 6 人，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会主 席王钧云女士主持，选举产生了第二届监事会成员，并通过了《关于选举公司第二届 监事会主席的议案》。 本次会议的决议公告于 2002 年 11 月 30 日分别在《中国证券报》和《上海证券 报》上刊登。 二、监事会报告期内工作情况： 公司监事会根据《公司法》及本公司章程赋予的职权，通过列席董事会会议、行 政办公会议以及专项检查等方式，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司高级管 理人员工作情况行使监督权能，实施全面监督。 三、结合公司经营情况，监事会发表如下意见： 1、公司董事会 2002 年度按照《公司法》以及本公司章程规范运作，各项决策程 序合法。公司董事、经理和其他高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、法规、 本公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、公司 2002 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由安 徽华普会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财 务状况和经营业绩。 3、经核查，公司最近一次募集资金投资项目与计划一致，使用正常。 29 4、本次公司拟发行可转换公司债券募集资金投资项目切实可行，符合公司长远 发展规划，符合全体股东利益。 5、本次拟收购的合肥江淮汽车有限公司与轻型卡车业务相关的经营性资产，经 过了具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估事务所的审计与评估且交易价格以 评估值为基准，不会损害到公司与非关联方股东的利益；本次交易完成后，可大大减 少与控股股东之间的关联交易，符合完善法人治理结构的原则与公司调整产品结构、 多元化发展的长远战略规划。 本次重大关联交易与已有的关联交易本着公允、诚信的商业原则履行，没有损害 公司和股东的利益。 6、公司本年度无收购、出售资产事项，没有发现内幕交易、损害股东权益或公 司资产流失。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易情况： 公司与发生交易的关联方均签定相关的生产协作协议，并严格按照协议有关规定 进行关联交易。报告期内，公司新增的关联方为六安江淮汽车齿轮制造有限公司和安 徽江淮汽车零部件有限责任公司，新增关联方的基本情况如下： （１）名称：六安江淮汽车齿轮制造有限公司 法定代表人：李永祥 住所：六安市新河东路 １０ 号 注册经营范围：汽车配件生产、销售；兼营：普通机械配件制造和销售。 企业类型：国有独资有限责任公司 注册资本；１２７０ 万元 成立日期：２００１ 年 １２ 月 ２１ 日 关联情况：该公司为安徽江淮汽车集团有限公司全资子公司，与本公司属受同一 主体控制关联关系。 （２）安徽江淮汽车零部件有限责任公司 30 法定代表人：安进 住所：合肥市太湖东路 １ 号 注册经营范围：汽车零部件、汽车总成、改装车生产、销售，机械产品加工。 企业类型：有限责任公司 注册资本：1,420 万元 成立日期：２００１ 年 ５ 月 １０ 日 关联情况：该公司为安徽江淮汽车集团有限公司控股子公司，与本公司属受同一 主体控制关联关系。 其他详情见本报告第十一节财务报告中“五、关联方关系及其交易”。 公司董事会、监事会认为公司 2002 年关联交易符合公正、公允、公平的原则， 交易价格公允、符合公司和全体股东的利益。同时，公司独立董事对公司 2002 年关 联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关联交易决策程序符合法律、法规 及本公司章程的规定。 四、公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项。 五、公司报告期内无重大担保事项。 六、公司报告期内没有资产重组事项。 七、公司报告期内无委托现金资产管理事项。 八、变更公司名称的情况： 根据公司经营和发展的需要，经 2002 年 10 月 26 日一届十二次董事会、2002 年 11 月 29 日第二次临时股东大会审议通过，并经安徽省工商局正式核准，公司名称由“安 徽江淮汽车底盘股份有限公司”变更为“安徽江淮汽车股份有限公司”，股票简称由 “江汽股份”变更为“江淮汽车”，公司住所、注册资本、证券代码不变；并相应地 修改公司章程。 31 九、公司聘任会计师事务所及所支付的报酬情况： 本年度，公司续聘安徽华普会计师事务所为公司的审计机构。 公司 2002 年度支付安徽华普会计师事` 务所审计费用 26 万元。 十、公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、所得税事项： 本公司是合肥国家高新技术产业开发区内的高新技术企业,根据财政部、国家税务 总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，并经安徽省地方税 务局直地税政字(2000)122 号文件批准,本公司自 2000 年 1 月 1 日起减按 15%的税率征 收企业所得税，本公司商务车、六安分公司因不在高新技术开发区内开展生产经营活 动，仍按 33%的国家法定税率计缴所得税。 32 第十一节 财务报告 一、审计报告 华普审字［２００３］第 ０１９３ 号 审计报告 安徽江淮汽车股份有限公司全体股东： 安徽华普会计师事务所（以下简称“我所”）接受委托，对安徽江淮汽车股份有限公司（以下 简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表，２００２ 年度的利润表及利润分配表、现金流量表 进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 朱 宗 瑞 中国 合肥 中国注册会计师： 张 良 文 除会计报表附注“十”的审计报告日期为 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日外，本审计报告日期为： ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日 33 二、会计报表 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注号 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 四．1 539,899,280.81 358,830,224.57 短期投资 应收票据 四．2 24,100,000.00 79,819,193.00 应收股利 应收利息 应收账款 四．3 60,042,798.76 80,673,093.77 其他应收款 四．4 2,670,627.75 6,030,663.10 预付帐款 四．5 69,116,857.92 126,042,165.11 应收补贴款 存货 四．6 185,467,931.28 220,635,823.85 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 881,297,496.52 872,031,163.40 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 四．7 342,801,008.68 831,303,225.12 减：累计折旧 四．7 112,931,258.12 149,197,565.11 固定资产净值 229,869,750.56 682,105,660.01 减；固定资产减值准备 326,652.24 326,652.24 固定资产净额 229,543,098.32 681,779,007.77 工程物资 在建工程 四．8 232,767,991.72 238,857,926.37 固定资产清理 固定资产合计 462,311,090.04 920,636,934.14 无形资产及其他资产： 无形资产 四．9 27,108,254.45 24,936,027.92 长期待摊费用 四．10 654,166.71 137,500.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,762,421.16 25,073,527.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,371,371,007.72 1,817,741,625.46 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 34 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及股东权益 附注号 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 四．11 22,620,000.00 9,000,000.00 应付票据 四．12 14,250,000.00 58,150,000.00 应付账款 四．13 132,966,982.66 328,107,992.34 预收账款 四．14 13,481,670.61 80,377,614.72 应付工资 应付福利费 四．15 10,392,795.69 19,781,702.25 应付股利 四．16 49,675,000.00 57,500,000.00 应交税金 四．17 5,057,844.61 26,569,499.90 其他应交款 四．18 225,276.70 1,383,210.38 其他应付款 四．19 48,063,693.96 90,717,665.25 预提费用 四．20 873,252.84 42,025,273.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 297,606,517.07 713,612,957.94 长期负债： 长期借款 四．21 44,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 44,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 341,856,517.07 713,612,957.94 股东权益： 股本 四．22 230,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 四．23 693,820,484.22 693,520,484.22 盈余公积 四．24 38,230,435.94 64,713,271.32 其中：法定公益金 19,115,217.97 32,356,635.66 未分配利润 四．25 67,463,570.49 115,894,911.98 股东权益合计 1,029,514,490.65 1,104,128,667.52 负债和股东权益总计 1,371,371,007.72 1,817,741,625.46 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 利润表 35 单位：人民币元 项 目 附注号 本期累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 四．26 3,442,996,006.71 1,989,381,523.15 减：主营业务成本 四．27 2,984,750,486.23 1,762,852,695.65 主营业务税金及附加 四．28 51,091,286.86 8,205,426.64 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 407,154,233.62 218,323,400.86 加：其他业务利润 四．29 6,710,100.29 3,395,282.32 减：营业费用 四．30 140,105,117.59 47,367,900.46 管理费用 四．31 119,997,610.84 62,664,153.36 财务费用 四．32 -9,583,760.15 6,133,874.69 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 163,345,365.63 105,552,754.67 加：投资收益（损失以“-”号填列） - - 补贴收入 四．33 799,000.00 3,200.00 营业外收入 四．34 278,655.53 329,208.54 减：营业外支出 四．35 2,342,687.67 1,643,857.04 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 162,080,333.49 104,241,306.17 减：所得税 四．36 29,666,156.62 15,278,895.50 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 132,414,176.87 88,962,410.67 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 36 利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注号 本期实际 上年实际 一、净利润 132,414,176.87 88,962,410.67 加：年初未分配利润 67,463,570.49 65,293,641.96 其他转入 二、可供分配的利润 199,877,747.36 154,256,052.63 减：提取法定盈余公积 13,241,417.69 8,896,241.07 提取法定公益金 13,241,417.69 8,896,241.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 173,394,911.98 136,463,570.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 57,500,000.00 69,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 115,894,911.98 67,463,570.49 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 37 现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 四．37 1,950,993,243.47 收到的税费返还 799,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 四．38 1,000,000.00 现金流入小计 1,952,792,243.47 购买商品、接受劳务支付的现金 四．37 1,307,351,434.60 支付给职工以及为职工支付的现金 66,751,206.28 支付的各项税费 156,979,645.17 支付的其他与经营活动有关的现金 四．39 76,948,633.31 现金流出小计 1,608,030,919.36 经营活动产生的现金流量净额 344,761,324.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 163,467.00 收到的其他与投资活动有关的现金 四．40 11,123,033.76 现金流入小计 11,286,500.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 431,520,218.65 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 431,520,218.65 投资活动产生的现金流量净额 -420,233,717.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 78,350,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 四．41 550,000.00 现金流入小计 78,900,000.00 偿还债务所支付的现金 136,220,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,888,994.26 支付其他与筹资活动有关的现金 四．42 300,000.00 现金流出小计 184,408,994.26 筹资活动产生的现金流量净额 -105,508,994.26 四、汇率变动对现金的影响 -87,668.20 五、现金及现金等价物净增加额 -181,069,056.24 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 38 现金流量表（续） 单位：人民币元 补充资料 附注号 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 132,414,176.87 加：计提的资产减值准备 1,367,450.06 固定资产折旧 39,971,184.98 无形资产摊销 3,919,953.23 长期待摊费用摊销 516,666.71 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 41,354,813.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,766,612.36 固定资产报废损失 财务费用 -9,865,852.63 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -33,116,860.94 经营性应收项目的减少 （减：增加） -207,653,420.16 经营性应付项目的增加 （减：减少） 374,086,600.53 经营活动产生的现金流量净额 344,761,324.11 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 358,830,224.57 减：现金的期初余额 539,899,280.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -181,069,056.24 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 39 安徽江淮汽车股份有限公司 二○○二年度会计报表附注 （除另有说明者外，所有金额单位均以人民币元为单位） 一、 公司基本情况 安徽江淮汽车股份有限公司即原安徽江淮汽车底盘股份有限公司（以下简称“本 公司”）是经安徽省体改委皖体改函［１９９９］６８ 号文和安徽省人民政府皖府股字［１９９９］第 ２４ 号股份有限公司批准证书批准，通过发起设立方式组建的股份有限公司。本公司 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日向社会公开发行股票，２００１ 年 ８ 月 ２４ 日“江汽股份”Ａ 股 ８８００ 万股在 上海证券交易所交易市场上市交易，证券代码为“６００４１８”。 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，经本公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会决议，将公司名称 变更为“安徽江淮汽车股份有限公司”，证券简称变更为“江淮汽车”。 本公司主要从事汽车底盘、齿轮箱、汽车配件开发、制造、销售；汽车修理；新 技术开发、新产品研制；汽车（不含小轿车）开发、制造、销售；本企业自产产品和 技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。 二、公司主要会计政策、会计估计 １、 执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关法规、制度和规定。 ２、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 ３、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的 余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额， 属于与购建固定资产有关的借款产生的 40 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、 现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 ７、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，确认为短期投资， 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不 确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价 低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账 面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 ８、 坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董 事会批准转销的应收款项。 （２）坏账损失的核算：采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收账款和其他应 收款），根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏账准备，预 计的坏账损失计入当年损益，具体计提比例如下： 帐 龄 计提比例 １ 年以下 ５％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ３０％ ３－４ 年 ５０％ ４－５ 年 ８０％ ５ 年以上 １００％ ９、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品等。 存货的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各类材料的入库、领用一律采 41 用本公司制定的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成本的差异，通过材料成 本差异科目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本 核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定 额成本调整为实际成本；存货中产成品按实际成本核算，领用或发出采用加权平均法 确定其成本。 低值易耗品采用一次摊销法，单项金额较大的工装模具一次摊销有困难的采用“分 期摊销法” 。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按 可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成 本与可变现净值计量。 １０、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ② 使用年限超过一年； ③ 单位价值较高。 固定资产按实际成本计价。 （２）固定资产折旧采用直线法和工作量法。固定资产的分类、预计净残值率、预 计使用年限及年折旧率如下： ① 直线法 类 别 净残值率（％） 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋 ３ ２０－３５ ２．７７－４．８５ 建筑物 ３ １５ ６．４７ 机械设备 ３ １０ ９．７０ 动力设备 ３ １１ ８．８２ 运输设备 ３ ６ １６．１７ 专用设备 ３ ７ １３．８６ 其他设备 ３ ４－９ １０．７８－２４．２５ 42 ② 工作量法 类 别 净残值率（％） 工作量（辆） 每万辆年折旧率（％） 专用模具 ３ ３００００ ３２．３３ （３）固定资产减值准备的计提方法和标准：本公司固定资产期末采用账面价值与 可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提 固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时， 将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的 下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在 当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额 的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所 属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １１、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （１）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工 程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达 到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停 止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （２）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后 并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １２、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可 43 收回金额孰低计价。 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入 损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无 形资产摊销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规 定的受益年限； （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规 定的有效年限； （３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益 年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过 １０ 年。 无形资产减值准备的计提标准和方法：本公司期末对无形资产的可收回金额进行 估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；并计入当期 损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下： （１）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （２）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； （３）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 １３、开办费、长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益； 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用 在受益期内平均摊销。 １４、借款费用的会计处理方法 生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借 入的款项，其借款费用，在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建 的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确 认为当期费用。 44 １５、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线 法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上 摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利 息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期 损益。 １６、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （１）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （２）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均 数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １７、收入确认的方法 （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 45 （２）提供劳务的收入，按以下方法确认： ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项 １、 增值税 本公司产品及材料销售执行 １７％增值税税率。 ２、 消费税 按气缸容量在 ２０００ 毫升以上的（含 ２０００ 毫升）小客车（面包车）收入的 ５％计缴。 ３、 营业税 按房租收入的 ５％计缴。 ４、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 ７％和 ３％计缴。 ５、 所得税 本公司是合肥国家高新技术产业开发区内的高新技术企业，根据财政部、国家税务 总局财税字（９４）００１ 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，并经安徽省地方税 务局直地税政字（２０００）１２２ 号文件批准，本公司自 ２０００ 年 １ 月 １ 日起减按 １５％的税率征 收企业所得税，本公司六安分公司和商务车分公司因不在高新技术开发区内开展生产 经营活动，仍按 ３３％的国家法定税率计缴所得税。 ６、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 46 四、 会计报表主要项目注释 １、 货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 １５，６６４．５１ １２，９５０．５４ 银行存款 ３５８，７９０，２９３．６９ ５３９，８７４，００６．８１ 其他货币资金 ２４，２６６．３７ １２，３２３．４６ 合 计 ３５８，８３０，２２４．５７ ５３９，８９９，２８０．８１ ① 其他货币资金系外埠存款。 ② 货币资金 ２００２ 年末较 ２００１ 年末下降 ３４％，主要系工程项目投入较大所致。 ２、 应收票据 票据种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ７９，８１９，１９３．００ ２４，１００，０００．００ ① 期末应收票据余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ② 应收票据 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 ２３１．２０％，主要系本年随着销售量的增大， 票据结算增加，年末结存的票据较多所致。 ③ 截止 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日，已到期的应收票据 ３８０ 万元全部收回；背书转让票据 ４３，１８４，３７４．００ 元；用于开具银行承兑汇票保证金而质押于中国工商银行六安支行票据 ３００ 万元。 用于质押票据的明细资料如下： 出票单位名称 出票日 到期日 票面金额 江苏友谊汽车有限公司 ２００２．８．２７ ２００３．２．２６ １，０００，０００．００ 太原市并州运业有限公司 ２００２．１０．２４ ２００３．４．２３ ２，０００，０００．００ 47 ３、 应收账款： （１）２００２．１２．３１ ① 账款分析 帐 龄 应收账款金额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 ７８，８３２，０９１．８１ ８８．１１ ３，９４１，６０４．５８ ７４，８９０，４８７．２３ １－２ 年 １，４１３，３７４．７２ １．５８ １４１，３３７．４７ １，２７２，０３７．２５ ２－３ 年 ３，０７７，３４２．９９ ３．４４ ９２３，２０２．９０ ２，１５４，１４０．０９ ３－４ 年 ３，７５５，７３２．６８ ４．２０ １，８７７，８６６．３５ １，８７７，８６６．３３ ４－５ 年 ２，３９２，８１４．３５ ２．６７ １，９１４，２５１．４８ ４７８，５６２．８７ 合 计 ８９，４７１，３５６．５５ １００．００ ８，７９８，２６２．７８ ８０，６７３，０９３．７７ ② 期末应收帐款余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ③ 应收账款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 ３６．３８％，主要系销售增长应收账款相应 增大所致。 ④ 期末应收帐款余额前五名明细资料如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 ＵＴＰ．ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＡＤＩＮＧＳ．Ａ ３８，９０１，８２１．９２ ＊ ２００２年 货款 合肥江淮汽车有限公司 ９，３９１，０３５．９４ ２００２年 货款 广州市红桥客车制造有限公司 ３，９９０，６９３．８４ ２００２年 货款 牡丹汽车股份有限公司 ３，５２３，７７７．２８ ２００２年 货款 合肥客车制造有限责任公司 ３，３２４，７７４．６４ ２００２年 货款 合 计 ５９，１３２，１０３．６２ － － 占应收账款总额的比例 ６６．０９％ － － 注：＊其中 ３８，７１２，１４１．６０ 元已于 ２００３ 年 ２ 月 １０ 日收回。 （２）２００１．１２．３１ 帐 龄 应收账款金额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 ５６，０１５，５２４．０８ ８５．３８ ２，８００，７７６．２１ ５３，２１４，７４７．８７ １－２ 年 ３，１２７，２２０．７４ ４．７７ ３１２，７２２．０８ ２，８１４，４９８．６６ ２－３ 年 ３，９１６，５１２．６８ ５．９７ １，１７４，９５３．８１ ２，７４１，５５８．８７ ３－４ 年 ２，５４３，９８６．７２ ３．８８ １，２７１，９９３．３６ １，２７１，９９３．３６ 合 计 ６５，６０３，２４４．２２ １００．００ ５，５６０，４４５．４６ ６０，０４２，７９８．７６ 48 ４、 其他应收款 （１）２００２．１２．３１ ① 账龄分析 帐 龄 其他应收款金额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 ６，１０９，５５２．９１ ９６．０５ ３０２，９１９．４５ ５，８０６，６３３．４６ １－２ 年 ２４５，８１０．７１ ３．８６ ２４，５８１．０７ ２２１，２２９．６４ ２－３ 年 － － － － ３ 年以上 ５，６００．００ ０．０９ ２，８００．００ ２，８００．００ 合 计 ６，３６０，９６３．６２ １００．００ ３３０，３００．５２ ６，０３０，６６３．１０ ② 期末其他应收款余额中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 ③ 期末其他应收款余额前五名明细资料如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容 曹 锋 １，１１５，８１０．００ ２００２ 年 广告业务借款 施 勇 ４８８，７８４．３８ ２００２ 年 出国培训借款 张金汉 ３３３，１２３．１１ ２００２ 年 出国借款 谢国龙 ３００，０００．００ ２００２ 年 煤气开户费借款 程 群 ２９１，２６９．５０ ２００２ 年 会议借款 合 计 ２，５２８，９８６．９９ － － 占其他应收款总额的比例 ３９．７６％ － － ④ 其他应收款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 １２５．５４％，主要系本年公司商务车业 务增加较多，有关的业务借款增加所致。 （２）２００１．１２．３１ 帐 龄 其他应收款金额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 ２，６８４，２０４．９０ ９５．１８ １３４，２１０．２５ ２，５４９，９９４．６５ １－２ 年 １２６，９５９．００ ４．５０ １２，６９５．９０ １１４，２６３．１０ ２－３ 年 ９，１００．００ ０．３２ ２，７３０．００ ６，３７０．００ ３ 年以上 － － － － 合 计 ２，８２０，２６３．９０ １００．００ １４９，６３６．１５ ２，６７０，６２７．７５ 49 ５、 预付账款 ① 账龄分析 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １２４，９３７，６５３．４８ ９９．１２ ６７，３９１，５６０．３７ ９７．５０ １－２ 年 ７９４，５８５．０７ ０．６３ １，６７４，７６８．７９ ２．４２ ２－３ 年 ２９９，５６４．２７ ０．２４ ２５，２５５．４６ ０．０４ ３ 年以上 １０，３６２．２９ ０．０１ ２５，２７３．３０ ０．０４ 合 计 １２６，０４２，１６５．１１ １００．００ ６９，１１６，８５７．９２ １００．００ ② 期末预付账款余额中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ③ 一年以上预付账款余额为 １，１０４，５１１．６３ 元，主要系材料采购后发票未到而未 结算所致。 ④ 欠款金额前五名的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 合肥汇智进出口公司 ４１，４６８，２５４．６９ ２００２ 年 货款 大连市创捷技术有限公司 １６，９０７，３５３．１２ ２００２ 年 货款 江苏联运公司 １４，４１４，８８０．０６ ２００２ 年 货款 东风汽车股份有限公司 ７，３５４，７１１．９４ ２００２ 年 货款 上海宝钢钢材贸易有限公司 ７，０６７，２４２．００ ２００２ 年 货款 ⑤ 预付账款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 ８２．３６％，主要系预付进口发动机及商务 车配件款较多所致。 ６、 存货及存货跌价准备 ① 分类 ２００２．１２．３１ 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 １１１，５３５，４５５．５５ ２，１２５，３３１．７５ １０９，４１０，１２３．８０ 产成品 ８４，６５６，３７７．６７ － ８４，６５６，３７７．６７ 在产品 ２５，９６５，４８６．４４ － ２５，９６５，４８６．４４ 低值易耗品 ６５７，４８１．００ ５３，６４５．０６ ６０３，８３５．９４ 合 计 ２２２，８１４，８００．６６ ２，１７８，９７６．８１ ２２０，６３５，８２３．８５ 50 ２００１．１２．３１ 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 １０７，６７５，６４６．５７ ３，３４２，９９９．５８ １０４，３３２，６４６．９９ 产成品 ５８，９０８，２６５．８１ ７４４，５０４．６２ ５８，１６３，７６１．１９ 在产品 １６，７５２，１１７．３３ － １６，７５２，１１７．３３ 低值易耗品 ２，７３１，０６４．０６ １４２，５０４．２４ ２，５８８，５５９．８２ 自制半成品 ３，６３０，８４５．９５ － ３，６３０，８４５．９５ 合 计 １８９，６９７，９３９．７２ ４，２３０，００８．４４ １８５，４６７，９３１．２８ ② 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变 现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 ③ 存货跌价准备 跌价准备 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 原材料 ３，３４２，９９９．５８ ５１２，３４１．１１ １，７３０，００８．９４ ２，１２５，３３１．７５ 低值易耗品 １４２，５０４．２４ － ８８，８５９．１８ ５３，６４５．０６ 产成品 ７４４，５０４．６２ － ７４４，５０４．６２ － 合 计 ４，２３０，００８．４４ ５１２，３４１．１１ ２，５６３，３７２．７４ ２，１７８，９７６．８１ ７、固定资产及累计折旧 项 目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 备注 原 值 房屋 108,220,754.64 159,232,540.21 2,860,100.00 264,593,194.85 建筑物 4,809,604.98 20,168,614.82 - 24,978,219.80 机械设备 180,409,819.56 151,830,325.46 2,884,821.07 329,355,323.95 起重运输设备 22,702,562.56 9,602,838.48 426,493.00 31,878,908.04 动力设备 7,412,881.39 41,667,866.07 306,350.00 48,774,397.46 专用模具 5,830,000.00 108,867,066.50 - 114,697,066.50 其他设备 13,415,385.55 3,715,276.99 104,548.02 17,026,114.52 合 计 342,801,008.68 495,084,528.53 6,582,312.09 831,303,225.12 ＊ 51 累计折旧 房屋 24,206,985.32 4,698,980.36 1,405,525.54 27,500,440.14 建筑物 158,334.05 440,234.18 - 598,568.23 机械设备 67,519,082.48 20,019,198.36 1,644,279.27 85,894,001.57 起重运输设备 9,836,264.38 3,476,739.39 278,520.72 13,034,483.05 动力设备 1,830,694.50 1,492,348.94 250,091.20 3,072,952.24 专用模具 5,830,000.00 7,444,843.07 - 13,274,843.07 其他设备 3,549,897.39 2,330,661.83 58,282.41 5,822,276.81 合 计 112,931,258.12 39,903,006.13 3,636,699.14 149,197,565.11 净 值 229,869,750.56 - - 682,105,660.01 固定资产减值准备 类 别 ２００２．１．１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 计提的原因 机械设备 ３２６，６５２．２４ － － ３２６，６５２．２４ 市价低于成本 固定资产净额 ２２９，５４３，０９８．３２ － － ６８１，７７９，００７．７７ － ① 注：＊ 本期在建工程转入固定资产金额为 ４８５，６６９，９１５．７２ 元。 ② 固定资产 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 １９７％，主要系 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客 货车技术改造项目、中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”、 客车专 用底盘国家“九五”双加等工程完工转入所致。 ③ 本公司固定资产无抵押、担保情况。 ８、在建工程 本期转入 工程名称 ２００２．１．１ 本期增加 其他减少数 ２００２．１２．３１ 固定资产 HFC6500系 列 轻 型 厢 式客货车技术改造项 87,439,319.27 115,449,181.13 201,672,272.02 - 1,216,228.38 目 中、高档客车专用底 盘国家重点技术改造 81,600,981.37 86,784,105.00 128,532,216.49 - 39,852,869.88 “双高一优” 客车专用底盘国家“九 五”双加工程 2,914,511.15 99,707.42 2,150,876.09 - 863,342.48 客车底盘总体设计专 家系统工程（设备采 686,381.38 15,178,004.28 13,891,618.63 - 1,972,767.03 购部分） 52 中转库 1,826,638.07 470,841.49 1,577,952.56 - 719,527.00 技改工程 169,622.29 3,473,930.11 1,015,750.72 - 2,627,801.68 ６５００ 涂装 43,926,522.67 83,533,335.83 39,929,213.10 - 87,530,645.40 其中：利息资本化金额 1,010,022.24 - - - 1,010,022.24 ６Ｔ４６ 项目 9,471,545.00 3,260,142.00 2,830,472.00 - 9,901,215.00 ５Ｔ３０ 项目 2,388,666.00 22,591,363.00 11,033,860.00 - 13,946,169.00 零星工程项目 2,343,804.52 3,026,307.72 3,667,141.94 - 1,702,970.30 H１保险杠涂装 - 9,942,605.08 - - 9,942,605.08 HFC650０ 涂焊装 进 口 - 36,852,196.68 36,852,196.68 - - 关键设备 HFC650０ 模夹检 具 及 - 41,375,746.14 - - 41,375,746.14 设备技术改造 HFC650０ 系列厢 式 客 货车冲压车间设备技 - 16,983,000.00 - - 16,983,000.00 术改造 HFC650０ 系列厢 式 客 货车长车身配套模具 - 44,057,010.20 40,745,320.08 - 3,311,690.12 技术改造 中高档系列客车专用 底盘进口设备技术改 - 8,682,374.29 1,771,025.41 - 6,911,348.88 造 合 计 232,767,991.72 491,759,850.37 485,669,915.72 - 238,857,926.37 预算数 工程投入占 工程名称 ２００２．１２．３１ 资金来源 （万元） 预算的比例（％） HFC6500系列轻型厢式客货车技术改 造项目 １，２１６，２２８．３８ 募股、自筹 １９，９９０ １０２．０３ 中、高档客车专用底盘国家重点技术 改造“双高一优” ３９，８５２，８６９．８８ 募股、借款 １９，８００ １０３．６７ 客车专用底盘国家“九五”双加工程 ８６３，３４２．４８ 募股、借款 ２，５２３ １０４．９１ 客车底盘总体设计专家系统工程 （设 备采购部分） １，９７２，７６７．０３ 募股资金 ３，３００ ６１．９１ 中转库 ７１９，５２７．００ 自筹、借款 － － 技改工程 ２，６２７，８０１．６８ 自筹 － － ６５００ 涂装 ８７，５３０，６４５．４０ 自筹、借款 １１，６００ １０９．８８ ６Ｔ４６ 项目 ９，９０１，２１５．００ 募股资金 ２，９８５ ６１．５０ ５Ｔ３０ 项目 １３，９４６，１６９．００ 募股资金 ３，６００ ７２．１１ 零星工程项目 １，７０２，９７０．３０ 自筹、借款 － － H１保险杠涂装 ９，９４２，６０５．０８ 自筹 ２，９９５ ３３．２０ 53 HFC650０模夹检具及设备技术改造 ４１，３７５，７４６．１４ 自筹 ４，３３０ ９５．５６ HFC650０系列厢式客货车冲压车间设 １６，９８３，０００．００ 自筹 ４，９５０ ３４．３１ 备技术改造 HFC650０系列厢式客货车长车身配套 ３，３１１，６９０．１２ 自筹 ４，４３３ ９９．３８ 模具技术改造 中高档系列客车专用底盘进口设备技 ６，９１１，３４８．８８ 自筹 ４，３３３ ２０．０４ 术改造 合 计 ２３８，８５７，９２６．３７ － － － 本公司本期不存在计提在建工程减值准备的情形。 ９、无形资产 剩余摊 取得 项 目 原始金额 ２００２．１．１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 销年限 方式 ６７００ 底盘生 接受投 产专有技术 15,300,000.00 11,857,500.00 - 1,530,000.00 10,327,500.00 ８１ 个月 资取得 ６５００ 客车生 15,815,597.21 15,250,754.45 871,301.70 2,381,953.23 13,740,102.92 ６９ 个月 购买 产专有技术 ＥＲＰ 软件费 856,425.00 - 856,425.00 - 856,425.00 １２０ 个月 购买 浪潮软件 20,000.00 - 20,000.00 8,000.00 12,000.00 ９ 个月 购买 合 计 31,992,022.21 27,108,254.45 1,747,726.70 3,919,953.23 24,936,027.92 - - 本公司本期不存在计提无形资产减值准备的情形。 １０、长期待摊费用 项 目 原始金额 ２００２．１．１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 技术软件费（一期） 800,000.00 366,666.71 - 366,666.71 - 技术软件费（二期） 300,000.00 287,500.00 - 150,000.00 137,500.00 合 计 1,100,000.00 654,166.71 - 516,666.71 137,500.00 １１、短期借款 借款条件 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 ９，０００，０００．００ ２２，６２０，０００．００ 短期借款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末下降 ６０．２１％，主要系本年归还借款较多所致。 １２、应付票据 票据种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 银行承兑汇票 ５８，１５０，０００．００ １４，２５０，０００．００ 54 ① 期末应付票据余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ② 截至 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日已到期的应付票据 ４，６２０ 万元已全部支付。 ③ 应付票据 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增加 ３０８．０７％，主要系本期物资采购支付材料 款大量采用票据结算所致。 １３、应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３２４，８６１，５８９．６７ ９９．０２ １２９，１５４，６２８．７０ ９７．１３ １－２ 年 ２，４０７，５４１．２６ ０．７３ ３，８００，９２３．４２ ２．８６ ２－３ 年 ８３０，１２１．８７ ０．２５ １１，２０６．５４ ０．０１ ３ 年以上 ８，７３９．５４ － ２２４．００ － 合计 ３２８，１０７，９９２．３４ １００．００ １３２，９６６，９８２．６６ １００．００ ① 期末应付账款余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 ② 应付账款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 １４６．７６％，主要系本年年末采购的材料货 物已验收入库，发票等结算单据未到而暂估入帐较多所致。 １４、预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ７９，９２８，３２９．１３ ９９．４４ １３，１０８，００２．８７ ９７．２３ １－２ 年 ３２８，０１５．９０ ０．４１ ２６６，８４５．３８ １．９８ ２－３ 年 １０，５５０．００ ０．０１ ４７，９６１．０６ ０．３５ ３ 年以上 １１０，７１９．６９ ０．１４ ５８，８６１．３０ ０．４４ 合 计 ８０，３７７，６１４．７２ １００．００ １３，４８１，６７０．６１ １００．００ ① 期末预收账款余额中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项。 ② 预收账款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 ４９６．２０％，主要系本年公司商务车销售形 势较好，客户预付购车款较多所致。 ③ 一年以上预收账款余额为 ４４９，２８５．５９ 元，主要原因系产品销售后发生退货， 55 已收款项尚未结清所致。 １５、应付福利费 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 职工福利费 １９，７８１，７０２．２５ １０，３９２，７９５．６９ 应付福利费 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增长 ９０．３４％，主要系本年度按规定计提职工福 利费尚未全部使用所致。 １６、应付股利 单位名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 安徽江淮汽车集团有限公司 ２４，９８４，７５０．００ １９，９８７，８００．００ 马来西亚安卡莎机械有限公司 ９，１８７，５００．００ １１，０２５，０００．００ 安徽省科技产业投资有限公司 １，１６１，５００．００ ９２９，２００．００ 安徽省机械设备总公司 １１６，２５０．００ ９３，０００．００ 武汉天喻信息产业有限责任公司 ５０，０００．００ ４０，０００．００ 社会公众股 ２２，０００，０００．００ １７，６００，０００．００ 合 计 ５７，５００，０００．００ ４９，６７５，０００．００ １７、应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 所得税 ２０，４１４，８０２．０８ －１７２，１５４．５４ 增值税 －３４９，３５２．２９ ３，０７３，１８２．０１ 城建税 ６３７，６２６．５５ １５７，９６３．１６ 印花税 １６１，４６６．１２ －４５，５８９．９９ 房产税 １２，０１２．４２ － 个人所得税 ５２０，１８９．５９ ５１，２６０．２０ 消费税 ５，１５７，２９７．０１ － 营业税 １５，４５８．４２ １，９９３，１８３．７７ 合 计 ２６，５６９，４９９．９０ ５，０５７，８４４．６１ 应交税金 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增加 ４２５．３１％，主要系本年计提的所得税和消费 税尚未缴纳所致。 56 １８、其他应交款 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 ３１７，４０３．７５ ６７，６９８．５０ 地方教育费附加 １９，５２５．３５ － 水利基金 １，０７７，７７８．２８ １５７，５７８．２０ 住房公积金 －３１，４９７．００ － 合 计 １，３８３，２１０．３８ ２２５，２７６．７０ 其他应交款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增加 １，１５７，９３３．６８ 元，主要系本年计提的水利 基金和教育费附加尚未缴纳所致。 １９、其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ８７，４９９，８０１．６９ ９６．４５ ４３，０９０，８７５．８５ ８９．６５ １－２ 年 １，８９４，３００．０６ ２．０９ ４，９６６，８１８．１１ １０．３３ ２－３ 年 １，３１７，５６３．５０ １．４５ ６，０００．００ ０．０２ ３ 年以上 ６，０００．００ ０．０１ － － 合 计 ９０，７１７，６６５．２５ １００．００ ４８，０６３，６９３．９６ １００．００ ① 期末其他应付款余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 ② 一年以上其他应付款余额为 ３，２１７，８６３．５６ 元，主要系科技专项拨款。 ③ 其他应付款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增加 ８８．７４％，主要系公司本年待发年终奖 和出口车运保费增加较多所致。 ④ 主要明细户如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性 质 本单位 ４０，６７７，８０１．６６ ２００２ 年 效益工资节余及待发年终奖 合肥市社保局 １７，００６，０４２．２８ ２００２ 年 单位、个人养老待业保险 上海威森国际船运有限公司 ６，８１０，７５３．１２ ２００２ 年 出口车运保费 安徽省经委科技处 ９６７，０００．００ ２００１ 年 科技专项拨款 安徽省科委 ９５０，０００．００ ２０００ 年 科技专项拨款 57 ２０、预提费用 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 结存原因 利息 １３，８６０．００ ２１６，６５２．８４ 未结算 修理费 ６６２，７１４．００ ６５６，６００．００ 未结算 销售佣金 １９，５３１，０６５．２０ － 未结算 技术使用费 ４，５１０，６３５．００ － 未结算 送车费 ２，２８３，３１９．６３ － 未结算 广告费 ５，７１５，６７９．２７ － 未结算 销售服务费 ９，３０８，０００．００ － 未结算 合 计 ４２，０２５，２７３．１０ ８７３，２５２．８４ － 预提费用 ２００２ 年末较 ２００１ 年末增加 ４１，１５２，０２０．２６ 元，主要系本年销售业务量 大幅增长，相应的销售费用在年底未能及时结算而预提所致。 ２１、长期借款 借款条件 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 担保借款 － ４４，２５０，０００．００ 长期借款 ２００２ 年末较 ２００１ 年末减少 ４４，２５０，０００．００ 元，主要系本年公司将未到 期的长期借款全部提前归还所致。 ２２、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋，－） 其他 股份类别 ２００２．１．１ 公积金 ２００２．１２．３１ 配股 送股 增发 （存量 小计 转股 发行） 一、未上市流通股份 １、发起人股 － － － － － － － － 其中：国家拥有股份 － － － － － － － － 境内法人持有股份 １０，５２５ － － － － － － １０，５２５ 外资法人持有股份 ３，６７５ － － － － － － ３，６７５ 其他 － － － － － － － － 58 ２、募集法人股 － － － － － － － － ３、内部职工股 － － － － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － － － － 其中：转配股 － － － － － － － － 未上市流通股份合计 １４，２００ － － － － － － １４，２００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８，８００ － － － － － － ８，８００ ２、境内上市的外资股 － － － － － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － － － － － ４、其他 － － － － － － － － 已上市流通股份合计 ８，８００ － － － － － － ８，８００ 三、股份总数 ２３，０００ － － － － － － ２３，０００ 上述股本业经安徽华普会计师事务所会事验字（２００１）第 ３８１ 号《验资报告》验证。 ２３、资本公积 项 目 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ６９３，８２０，４８４．２２ － ３００，０００．００ ６９３，５２０，４８４．２２ 资本公积本年减少数系支付的公司上市服务费。 ２４、盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计 ２００２．１．１ １９，１１５，２１７．９７ １９，１１５，２１７．９７ ３８，２３０，４３５．９４ 本期增加 １３，２４１，４１７．６９ １３，２４１，４１７．６９ ２６，４８２，８３５．３８ 本期减少 － － － ２００２．１２．３１ ３２，３５６，６３５．６６ ３２，３５６，６３５．６６ ６４，７１３，２７１．３２ ２５、未分配利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 期初余额 ６７，４６３，５７０．４９ ６５，２９３，６４１．９６ 加：本期实现净利润 １３２，４１４，１７６．８７ ８８，９６２，４１０．６７ 减：本期计提法定公积金 １３，２４１，４１７．６９ ８，８９６，２４１．０７ 本期计提法定公益金 １３，２４１，４１７．６９ ８，８９６，２４１．０７ 分配普通股股利 ５７，５００，０００．００ ６９，０００，０００．００ 期末余额 １１５，８９４，９１１．９８ ６７，４６３，５７０．４９ 59 ２６、主营业务收入 产品名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 底盘 ２，３８２，５０７，０６６．２６ １，８３４，２８１，５３５．４３ 整车 ８７２，０２９，３１６．０１ ４２，７８４，５４２．６１ 汽车配件 １８３，２６８，８６５．７５ １０８，１８９，７９５．５８ 工业性作业 ５，１９０，７５８．６９ ４，１２５，６４９．５３ 合 计 ３，４４２，９９６，００６．７１ １，９８９，３８１，５２３．１５ ① 本期销售额前五名金额合计为 １，６９３，７５０，０８１．４４ 元，占主营业务收入的 ４９．１９％。 ② 主营业务收入 ２００２ 年度较 ２００１ 年度增长 ７３．０７％，主要系整车的销售增加较 多所致。 ２７、主营业务成本 产品名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 底盘 ２，１３９，１９２，９０８．３５ １，６３１，３８２，０５８．７３ 整车 ６７４，０２３，１７３．３２ ３２，８５３，７８３．９３ 汽车配件 １６７，２９７，３２３．５９ ９６，２７９，４３５．７７ 工业性作业 ４，２３７，０８０．９７ ２，３３７，４１７．２２ 合 计 ２，９８４，７５０，４８６．２３ １，７６２，８５２，６９５．６５ 主营业务成本 ２００２ 年度较 ２００１ 年度增长 ６９．３１％，主要系销售收入增长成本随之 上升所致。 ２８、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 城建税 ７，５７６，３３４．３８ ４，２８５，１４１．７８ ７％、５％ 教育费附加 ３，８０８，９９６．８１ １，８３６，４８９．３４ ３％ 地方教育费附加 ３０１，３４２．６３ － ２％ 营业税 ４，０４４．１０ ５７６．９２ ５％ 消费税 ３９，４００，５６８．９４ ２，０８３，２１８．６０ ５％ 合 计 ５１，０９１，２８６．８６ ８，２０５，４２６．６４ － 主营业务税金及附加 ２００２ 年度较 ２００１ 年度增加 ４２，８８５，８６０．２２ 元，主要系本期 60 商务车销售增长较多增加缴纳消费税 ３７，３１７，３５０．３４ 元。 ２９、其他业务利润 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 材 料 ５，９８６，３１２．１９ ３，３７３，８１９．５２ 运费 ６２５，７８８．１０ １８０．７５ 技术转让费 － ２１，２８２．０５ 废料 ９８，０００．００ － 合 计 ６，７１０，１００．２９ ３，３９５，２８２．３２ ３０、营业费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 各项明细合计 １４０，１０５，１１７．５９ ４７，３６７，９００．４６ 营业费用率 ４．０７％ ２．３８％ 营业费用 ２００２ 年度较 ２００１ 年度增长 １９５．７８％，主要系本年销售量特别是商务车 的销售增幅较大，与之相应的销售服务费、佣金、广告费等销售费用增加较多所致。 ３１、管理费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 各项明细合计 １１９，９９７，６１０．８４ ６２，６６４，１５３．３６ 管理费用率 ３．４９％ ３．１５％ 管理费用 ２００２ 年度较 ２００１ 年度增长 ９１．４９％，主要系本年公司加大产品研发力度 相应增加研发费用以及随着商务车生产和销售的增长，与商务车相关的技术服务费用 相应增加所致。 ３２、财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 １，２５７，１８１．１３ ７，７０６，３８４．５４ 减：利息收入 １１，１２３，０３３．７６ １，６２３，３３５．８８ 汇兑损失 ８７，６６８．２０ １７１．１３ 减：汇兑收益 － － 银行手续费 １９４，４２４．２８ ５０，６５４．９０ 合 计 －９，５８３，７６０．１５ ６，１３３，８７４．６９ 61 财务费用 ２００２ 年度较 ２００１ 年度下降 ２５６％，主要系本年归还借款较多，使得利息 费用减少，同时存款额较大使利息收入增加较多所致。 ３３、补贴收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 依 据 增值税返还 ７９９，０００．００ ３，２００．００ 合肥市委合发［２０００］３ 号文 合 计 ７９９，０００．００ ３，２００．００ － ３４、营业外收入 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收益 １３２，７３８．５３ １７５，９３８．５４ 质量索赔收入 － １５３，２７０．００ 罚款收入 １４５，９１７．００ － 合 计 ２７８，６５５．５３ ３２９，２０８．５４ ３５、营业外支出 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计提的固定资产减值准备 － ３２６，６５２．２４ 处理固定资产净损失 １，８９９，３５０．８９ １，１９４，２９２．２０ 捐赠支出 ４２６，５００．００ １１０，０００．００ 罚款支出 １６，８３６．７８ １２，９１２．６０ 合 计 ２，３４２，６８７．６７ １，６４３，８５７．０４ ３６、所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利润总额 １６２，０８０，３３３．４９ １０４，２４１，３０６．１７ 加：汇总抵消 １６９，９３２．６５ ２５２，５１８．５３ 合 计 １６２，２５０，２６６．１４ １０４，４９３，８２４．７０ 加：纳税调整额 ＊１ １，０００，７１３．５３ －１，２５９，５６４．７１ 纳税调整额 ＊２ ５，０４８，８４９．７７ －４，８９８，１３２．３３ 应纳税所得额合计 １６８，２９９，８２９．４４ ９８，３３６，１２７．６６ 税 率 １５％、３３％ １５％、３３％ 减：国产设备投资抵税 － １，１８１，７２８．４０ 应纳所得税额 ２９，６６６，１５６．６２ １５，２７８，８９５．５０ 注＊１ ：主要系计提坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备进行纳税调整形 62 成的会计所得与应纳税所得的差异。 注＊２ ：主要系超过效益工资基数计提的工资及附加和技术开发费增长 １０％以上进 行纳税调整形成的会计所得与应纳税所得的差异。 ３７、销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金 销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入，以及购买商品、接受劳务支付 的现金与主营业务成本之间差异较大，其原因为本公司的商品销售和材料采购均大量 采用银行承兑汇票结算。 ３８、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 奖励款 １，０００，０００．００ ３９、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 销售佣金 １，７２５，８９０．００ 销售服务费 ２８，６９６，５３０．４９ 技术开发费 ９，４９５，９３６．５８ 运输费 １，７６０，４１１．９０ 广告费 １９，２５８，１４０．７４ 差旅费 ５，２６２，５００．７６ 办公费 ２，６８２，０３２．９７ 业务招待费 ９９３，１４０．８６ 修理费 ３，４６１，２６６．６９ 中介机构费用 ５３６，０００．００ 财产保险费 １，０４５，４１４．１６ 出国费 ６４９，４０９．５８ 咨询费 ４７６，１８０．００ 其 他 ９０５，７７８．５８ 合 计 ７６，９４８，６３３．３１ 63 ４０、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 １１，１２３，０３３．７６ ４１、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 拨款收入 ５５０，０００．００ ４２、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 上市指导费 ３００，０００．００ 五、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １、 存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 货车、客车、农用车及其配件制造、销售；汽 安徽江淮 车改装、修理、技术开发、产品研制；货物 合肥市东流 汽车集团 运输；日用百货、纺织品、服装、五金、交 母公司 国有 左延安 路 １７６ 号 有限公司 电、化工、建材、粮油制品销售、经营经国 家批准的进出口业务 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 安徽江淮汽车集团有限公司 ２５，０００ － － ２５，０００ ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 企业名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 安徽江淮汽车 ９９９３．９０ ４３．４５ － － － － ９９９３．９０ ４３．４５ 集团有限公司 64 ４、 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 马来西亚安卡莎机械有限公司 股东（持股 １５．９８％） 安徽省科技产业投资有限公司 股东（持股 ２．０２％） 安徽省机械设备总公司 股东（持股 ０．２０％） 武汉天喻信息产业有限责任公司 股东（持股 ０．０９％） 合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 合肥客车制造有限责任公司 同受母公司控制 合肥车桥有限责任公司（原安徽江淮汽车集团合肥车桥厂） 同受母公司控制 黄山市江淮特种车厂 同受母公司控制 安徽江淮汽车零部件有限责任公司 同受江汽集团控制 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 同受江汽集团控制 （二）关联交易 １、 购买货物 （１） 定价政策： 采用市场统一定价。 （２） 向关联方购买货物明细表： 单位：万元 企 业 名 称 购买品种 ２００２ 年度 ２００１ 年度 合肥车桥有限责任公司 汽车后桥 ２０，０５８．０８ １６，３８２．４５ 合肥江淮汽车有限公司 钢材、汽车零配件等 １４，２０４．５０ ７，６９８．１０ 安徽江淮汽车集团有限公司 材料 ７０２．３３ ２，８１８．８９ 黄山市江淮特种车厂 储气筒等汽车配件 １，３６１．６５ ８９７．６４ 安徽江淮汽车零部件有限责任公司 汽车零配件 ６，６７３．６０ － 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 齿轮箱体铸件 ２，４６９．９２ － ２、 销售货物 （１）定价政策： 采用市场统一定价。 65 （２）向关联方销售货物明细表 单位：万元 企 业 名 称 销售品种 ２００２ 年度 ２００１ 年度 合肥江淮汽车有限公司 货车底盘、配件 ９８，７０６．２１ ６２，６８９．０６ 合肥客车制造有限责任公司 客车底盘 １３，６６８．１２ ６，５１０．２９ 安徽江淮汽车集团有限公司 材料 ３，０１４．３２ ２，２１６．１４ 黄山市江淮特种车厂 材料 ２．１６ ３．４４ 安徽江淮汽车零部件有限责任公司 材料 １，７８８．６２ － ３、 关联方应收应付款项余额 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应付账款 合肥车桥有限责任公司 ４７１，４４９．３８ ２６４，４２９．２４ 合肥江淮汽车有限公司 １，５５９，９３０．０４ － 安徽江淮汽车零部件有限责任公司 ９５４，０５０．５５ － 六安江淮汽车齿轮制造有限公司 ８，３９６，７５９．３７ － 预付账款 合肥江淮汽车有限公司 － ９，９１５，８９６．７８ 安徽江淮汽车集团有限公司 － ８６２，４１７．８７ 应收账款 合肥江淮汽车有限公司 ９，３９１，０３５．９４ ９，０８８，９１２．７９ 合肥客车制造有限责任公司 ３，３２４，７７４．６４ ４，８６２，３７６．４４ 预收帐款 黄山市江淮特种车厂 ６１，３９９．６１ ６５，０６４．７５ 其他应收款 安徽江淮汽车集团有限公司 － １３８，８５３．４４ ４、 其他关联交易事项 （１）土地、房屋租金及综合服务费 关联方 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 综合服务费 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 安徽江淮汽车集团 土地租金 １，１３３，３３３．３３ ５００，０００．００ 有限公司 房屋租金 ８００，０００．００ ８００，０００．００ ２００２ 年 ９ 月 １ 日，本公司与安徽江淮汽车集团有限公司重新签定了《土地使用租 66 赁协议》，自 ２００２ 年 ９ 月 １ 日起至 ２０１２ 年 ８ 月 ３１ 日止，本公司租赁安徽江淮汽车集 团有限公司的土地面积为 ２７４，２９９．４０ 平方米，本公司每年支付土地租金 ２３０ 万元； （２）根据本公司与安徽江淮汽车零部件有限责任公司、六安江淮汽车齿轮制造有 限公司于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日共同签定的《生产协作协议》：安徽江淮汽车零部件有限责 任公司向本公司提供一定数量的汽车配件；六安江淮汽车齿轮制造有限公司向本公司 提供齿轮箱体铸件；本公司向安徽江淮汽车零部件有限责任公司提供一定的原材料。 各方的交易价格将按照市场公允价格进行。 （３）公司 ２００２ 年度支付给关键管理人员报酬为 １１５．００ 万元。 六、或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 八、资产负债表日后事项中非调整事项 截止 ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整 事项。 九、债务重组事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的债务重组事项。 十、其他重要事项 根据本公司董事会第二届第二次会议决议通过 ２００２ 年度利润分配预案，本公司 ２００２ 年 度 实 现 的 净 利 润 为 １３２，４１４，１７６．８７ 元 ， 分 别 提 取 １０％ 法 定 盈 余 公 积 金 １３，２４１，４１７．６９ 元，提取 １０％法定公益金 １３，２４１，４１７．６９ 元，加上年初未分配利润 ６７，４６３，５７０．４９ 元，可供股东分配的利润为 １７３，３９４，９１１．９８ 元；拟按 ２００２ 年度末总股 本 ２３，０００ 万股为基数向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ２．５０ 元（含税）， 剩 余 １１５，８９４，９１１．９８ 元转入下年分配。该预案须提交 ２００２ 年度股东大会审议通过。 67 十一、 补充资料 １、 净资产收益率及每股收益计算表 扣除非经常性损 期 间 指 标 主营业务利润 营业利润 净利润 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 ３６．８８ １４．７９ １１．９９ １２．１０ ２００２ （％） 加权平均 ３７．１７ １４．９１ １２．０９ １２．１９ 年度 每股收益 全面摊薄 １．７７ ０．７１ ０．５８ ０．５８ （元） 加权平均 １．７７ ０．７１ ０．５８ ０．５８ 净资产收益率 全面摊薄 ２１．２１ １０．２５ ８．６４ ８．７５ ２００１ （％） 加权平均 ４０．８６ １９．７５ １６．６５ １６．８６ 年度 每股收益 全面摊薄 ０．９５ ０．４６ ０．３９ ０．３９ （元） 加权平均 １．２４ ０．６０ ０．５０ ０．５１ ＊１ 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 ＊２ 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 ＊３ 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）＝Ｐ／（Ｅｏ＋ＮＰ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅｏ 为年初净资产；Ｅｉ 为报告期发行 新股新增净资产；Ｅｊ 为报告期现金分红减少净资产；Ｍｏ 为 １２ 个月；Ｍｉ 为新增净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数。 ＊４ 加权平均每股收益（ＥＰＳ）＝Ｐ／（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｓｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓｏ 为年初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；Ｍｏ 为 １２ 个月；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ２、 资产减值准备明细表（见附表一） 3、 股东权益增减变动明细表（见附表二） ４、 应交增值税明细表（见附表三） 68 资产减值准备明细表 单位:人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,710,081.61 3,418,481.69 9,128,563.30 - 其中：应收账款 5,560,445.46 3,237,817.32 8,798,262.78 其他应收款 149,636.15 180,664.37 330,300.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,230,008.44 512,341.11 2,563,372.74 2,178,976.81 其中：库存商品 744,504.62 744,504.62 - 原材料 3,342,999.58 512,341.11 1,730,008.94 2,125,331.75 低值易耗品 142,504.24 88,859.18 53,645.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 326,652.24 326,652.24 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 326,652.24 326,652.24 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 69 股东权益增减变动表 单位:人民币元 项 目 附注号 本期数 上年数 一、股本 年初余额 230,000,000.00 150,000,000.00 本期增加数 88,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 88,000,000.00 本期减少数 8,000,000.00 期末余额 230,000,000.00 230,000,000.00 二、资本公积 年初余额 693,820,484.22 本期增加数 693,820,484.22 其中：股本溢价 693,820,484.22 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 300,000.00 其中：转增股本 期末余额 693,520,484.22 693,820,484.22 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 19,115,217.97 10,218,976.90 本期增加数 13,241,417.69 8,896,241.07 其中：从净利润中提取数 13,241,417.69 8,896,241.07 其中：法定盈余公积 13,241,417.69 8,896,241.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 70 股东权益增减变动表(续) 单位:人民币元 分派股票股利 期末余额 32,356,635.66 19,115,217.97 其中：法定盈余公积 32,356,635.66 19,115,217.97 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 19,115,217.97 10,218,976.90 本期增加数 13,241,417.69 8,896,241.07 其中：从净利润中提取数 13,241,417.69 8,896,241.07 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 32,356,635.66 19,115,217.97 五、未分配利润 年初未分配利润 67,463,570.49 65,293,641.96 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 132,414,176.87 88,962,410.67 本期利润分配 83,982,835.38 86,792,482.14 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 115,894,911.98 67,463,570.49 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 71 应交增值税明细表 单位:人民币元 项 目 附注号 2002 年度 2001 年度 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数(以“-”号填列） -2,261,842.99 -1,364,756.94 2.销项税额 647,031,319.96 361,318,804.49 出口退税 进项税额转出 1,537,550.49 1,238,874.49 转出多交增值税 3.进项税额 558,973,677.28 304,393,985.94 已交税金 1,021,214.91 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 86,732,886.81 59,060,779.09 4.期末未抵扣数(以“-”号填列） -420,751.54 -2,261,842.99 二、未交增值税 1.年初未交数 5,335,025.00 -97,033.84 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 86,732,886.81 59,060,779.09 3.本期已交数 91,996,512.56 53,628,720.25 4.期末未交数 71,399.25 5,335,025.00 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安 进 会计机构负责人：贺佩珍 72 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 安徽江淮汽车股份有限公司 董事长：左延安 二零零三年三月四日 73