中国海防(600764)三星石化2001年年度报告

甘肃三星石化（集团）股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 一 公司简介 １、法定中文名称：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 英文名称：ＧＡＮＳＵ ＴＲＩＳＴＡＲ ＰＥＴＲＯＣＨＥＭＩＣＡＬ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、法定代表人：周国勋先生 ３、董事会秘书：王淳女士 授权代表：关小掬女士 联系地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 １０ 号三星公司证券部 联系电话：（０９３１）７９３３０５５ ７５５７３３３ 传 真：（０９３１）７５５１９２２ 电子信箱：ｇｕａｎ６８＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ ４、注册地址：甘肃省兰州市高新技术产业开发区科技街 ６６ 号 办公地址：甘肃省兰州市西固区玉门街 １０ 号 邮政编码：７３００６０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：ｗｗｗ．ｃｉｗｏ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年报国际互联网网址：ｈｔｔｐ：ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 1 股票简称：三星石化 股票代码：６００７６４ ７、其他有关资料： 公司首次注册和变更注册登记日期、地点： １９９３ 年 １１ 月 １８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９６ 年 １０ 月 ３０ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９７ 年 ０５ 月 １８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９８ 年 １２ 月 ２８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 １９９９ 年 １２ 月 ２８ 日 兰州市科技街 ６６ 号 企业法人营业执照注册号：６２００００１０５０３１７（２－２） 税务登记号码：国税甘字 ６２０１０１２２４３４４５０７ 公司聘请的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：兰州市民主东路 ２４９ 号移动通讯大厦五层 2 二 会计数据和业务数据摘要 １、２００１ 年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 ４５，５５８，３３３．２３ 净利润 ３１，８０６，８０２．３０ 扣除非经常性损益后的净利润 ３２，０３８，９３４．６４ 主营业务利润 ６４，５７３，５７２．００ 其他业务利润 ８，１８８，４８４．８３ 营业利润 ４７，９４０，５７２．１９ 投资收益 －２，１０９，１４２．０９ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －２７３，０９６．８７ 经营活动产生的现金流量净额 ４４，９７２，４２８．７３ 现金及现金等价物净增加额 －２７，３２２，３３０．２５ 注：扣除非经常性损益的项目和金额： １、营业外收 １，７４３．７１ 营业外支出 ２７４，８４０．５８ ２、前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 508727341.18 595431305.96 424909543.52 净利润 31806802.30 54016090.41 29623432.19 总资产 499747015.41 530018088.80 520657386.11 股东权益（不含少数股东权益） 421223966.86 401565324.19 398592960.27 全面摊薄每股收益 0.173 0.295 0.162 加权平均每股收益 0.173 0.295 0.196 扣除非经常性损益后的每股收益 0.175 0.292 0.162 每股净资产 2.299 2.271 2.176 调整后的每股净资产 2.276 2.268 2.152 净资产收益率％ 7.55 12.99 7.43 加权净资产收益率％ 7.62 12.78 7.70 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.34 -0.0057 3 ３、报告期内股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 １８３１８１６５８ １８３１８１６５８ 资本公积金 １３１７７８４８６．２９ ８１２６５８．７０ １３２５９１１４４．９９ 退税返还 盈余公积金 ２４２８２１７９．７８ ５３４８６２２．８９ ２９６３０８０２．６７ 按比例提取 法定公益金 １１７６７１３３．４６ ２３８７２３２．１９ １４１５４３６５．６５ 按比例提取 未分配利润 ５０５５５８６６．６６ ３２０１０４４９．８０ ２０９００３２０．９１ ６１６６５９９５．５５ 本年利润增加 股东权益合计 ４０１５６５３２４．１９ ４０５５８９６３．５８ ２０９００３２０．９１ ４２１２２３９６６．８６ 本年利润增加 4 三 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表（数量单位：股） 本 次 变 本次变动增减（＋、－） 本 次 变 动 后 动 前 配股 公积金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９７４０７９２５ ９７４０７９２５ 其中： 国家持有股份 ９４５１２２２７ ９４５１２２２７ 境内法人持有股份 ２８９５６９８ ２８９５６９８ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２６７８８１０３ ２６７８８１０３ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １２４１９６０２８ １２４１９６０２８ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ５８９８５６３０ ５８９８５６３０ 三、股份总数 １８３１８１６５８ １８３１８１６５８ （二）股票发行与上市情况 １、公司股票于 １９９６ 年上市，１９９７ 年至报告期内未发行股票及衍生证券； ２、报告期内公司股本无变动。 （三）股东情况 １、报告期末股东总数为：３６６６２ 户。 ２、公司前 １０ 名股东持股情况 股 东 名 称 年末数 年初数 比例（％） 中国石油天然气股份有限公司（国有法人股） ９４５１２２２７ ９４５１２２２７ ５１．６０ 兰州天益特种润滑油脂厂（法人股份） ２３０２３６９６ ２３０２３６９６ １２．５７ 5 中国石油兰州炼油化工总厂（国有法人股） ２８９５６９８ ２８９５６９８ １．５８ 兰州市商业银行银炼支行（法人股份） ２８９５６９８ ２８９５６９８ １．５８ 景宏基金（流通股份） １０７００１４ ０ ０．５８ 深圳鑫科创（法人股份） ５６８７０９ ０ ０．３１ 兴业基金（流通股份） ３０９９３９ ０ ０．１７ 甘肃海诚（法人股份） ３０００００ ０ ０．１６ 国服贸易（流通股份） ２８７５００ ２８７５００ ０．１６ 杨晓峰（流通股份） １６３３２２ ０ ０．０９ 说明：公司前 １０ 名股东无关联关系；持本公司 ５％以上（含 ５％）股份的法 人股东所持股份无质押或冻结情况。 ３、公司控股股东：中国石油天然气股份有限公司，持股数占公司总股本的 ５１．６％；法定代表人马富才先生；成立日期 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日；注册资本 １６００ 亿 元。 经营范围：主营陆上石油、天然气勘查、生产、销售；炼油、石油化工、化 工产品的生产、销售；石油天然气管道运营。 股权结构：国家股占 ９０％，外资股（Ｈ 股及美国托存股份）占 １０％。 ４、持股在 １０％以上的法人股东：兰州天益特种润滑油脂厂，持股数占公司 总股本的 １２．５７％；法定代表人刘宗福先生；成立日期 １９９２ 年 ２ 月；注册资本 ２００ 万元。 经营范围：主营特种润滑油脂的生产加工及销售；兼营机械、仪表、阀门配 件的研制与修理。 ５、中国石油天然气股份有限公司的控股股东是中国石油天然气集团公司， 持股数占公司总股本的 ９０％；法定代表人马富才先生；成立日期 １９９８ 年 ７ 月；注 册资本 １１４９ 亿元。 经营范围：陆上石油、天然气勘查、生产、销售；炼油、石油化工、化工产 品的生产、销售；石油天然气管道运营。承包国内外石油工程，石油技术的进出 口等。 6 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 １、公司现任董事、监事、高级管理人员 姓 名 职 务 性别 年 龄 任期起止期 年初持股数 年末持股数 周国勋 董事长 男 ５６ 岁 ２０００．４－２００３．４ ６７７５ ６７７５ 许国华 副董事长 女 ５４ 岁 ２００１．４－２００３．４ ６７７６ ６７７６ 夏荣安 副董事长 男 ３８ 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 蒋尚军 董事 男 ３７ 岁 ２０００．４－２００３．４ ２２２ ２２２ 姜 枢 董事 男 ５１ 岁 ２０００．４－２００３．４ ２７１０ ２７１０ 崔俊义 董事 男 50 岁 2000．4－2003．4 0 0 李申平 董事 男 50 岁 2000．4－2003．4 2258 2258 刘宗福 董事 男 48 岁 2000．4－2003．4 0 0 韩永杰 董事总经理 男 ５０ 岁 ２０００．４－２００３．４ １８８２１ １８８２１ 郭晓华 董事副总经理 女 ４９ 岁 ２０００．４－２００３．４ １８８２１ １８８２１ 牛文军 董事副总经理 男 ３４ 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 孙 立 监事会主席 男 ４７ 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 陈月民 监事会副主席 男 55 岁 ２０００．４－２００３．４ １２６４８ １２６４８ 唐文奎 监事 男 53 岁 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 李进国 监事 男 52 岁 ２０００．４－２００３．４ １３５５ １３５５ 徐元德 监事 男 37 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 王淳 董事会秘书 女 50 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 毛志坚 财务部主任 男 41 岁 ２００１．４－２００３．４ ０ ０ 2、在股东单位任职并领取年度报酬的董事、监事 中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司： 周国勋先生 总经理、党委副书记 孙 立先生 党委书记、常务副总经理 许国华女士 党委副书记 陈月民先生 副总经理 夏荣安先生 副总经理 蒋尚军先生 总会计师 7 李申平先生 总经理助理 姜 枢先生 生产运行处长 崔俊义先生 供销公司副经理 唐文奎先生 人事处处长 李进国先生 监察处处长 兰州天益特种润滑油脂厂： 刘宗福先生 厂长 （二）年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬执行的是中国石油天然气股份有限公 司的岗位技能工资制，按月领取。 １、现任董事、监事、高级管理人员共有 ６ 名在公司领取报酬，年度报酬总 额为 １６．１９ 万元。只有三名董事在公司领取报酬，年度报酬总额为 ８．４２ 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 ８．４２ 万元。 ２、年度报酬总额在 ３－２ 万元的董事、监事、高级管理人员有 ６ 人。 ３、报告期内公司尚未聘请独立董事。 ４、在股东单位领取报酬的董事、监事共有 １２ 人：周国勋先生、孙立先生、 许国华女士、陈月民先生、夏荣安先生、蒋尚军先生、李申平先生、姜枢先生、 崔俊义先生、唐文奎先生、李进国先生、刘宗福先生。 （三）公司员工情况 公司共有员工 ３１５ 人。员工构成：生产人员 ２５８ 人，销售人员 ２０ 人，技术 人员 ５６ 人，财务人员 １０ 人，行政人员 ３０ 人。其中：硕士研究生 ２ 人，大学本 科 ４０ 人，大专学历 ８０ 人。现有退休职工 ３８ 人。 8 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》进行检查，公司能按照相关的 法律、法规要求，规范运作： １、公司通过章程的规定和在具体实施过程中，能确保股东行使权力，股东 大会召开规范，关联交易公平没有损害公司利益行为； ２、公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务分开，各自独立 核算、独立承担责任和风险； ３、公司董事均能诚信勤勉地履行职责。董事会能够按照法律法规和公司章 程的规定行使职权。董事会专门委员会将根据准则要求设立； ４、公司监事会对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合 规性进行了监督，维护了公司及股东的合法权益； ５、董事、监事和经理人员的绩效考评标准、程序及相应的激励与约束机制 将根据准则要求建立； ６、公司尊重利益益相关者的合法权利并与之积极合作； ７、公司按照法律、法规和章程的规定，做到了真实、准确、完整、及时地 披露信息。 （二）公司在报告期内尚未聘任独立董事。 （三）公司做到了人员、资产、财务、机构、业务分开，独立核算、独立承 担责任和风险： １、公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股股 东单位担任职务； ２、公司的资产独立完整、权属清晰，对资产独立登记、核算和管理； ３、公司按照有关法律、法规建立了财务、会计管理制度，独立开户、独立 核算； ４、公司董事会、监事会及内部机构独立运作。控股股东中国石油天然气股 份有限公司是公司的行业领导单位。 ５、公司业务独立于中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司，但与中 国石油天然气股份有限公司下属企业有相同业务，有一定的市场竞争。 9 （三）报告期末对公司高级管理人员进行了述职和绩效考评。目前还未建立 对高级管理人员的激励机制。 六 股东大会情况简介 （一）２００１ 年股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开一次年度股东大会。公司于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日在《上海证 券报》上刊登了召开 ２０００ 年度股东大会的公告。２００１ 年 ４ 月 ２１ 日股东大会在兰 炼职工之家会议厅按期召开。董事长周国勋先生主持会议，公司全体董事、监事 出席了会议。甘肃经天律师事务所律师到会并出具了法律意见书。 （二）股东大会到会股东 １１５ 名，代表股份 １１８８７４７９０ 股，审议并通过以下 决议： 公司 ２０００ 年度：董事会报告、监事会报告、年度报告、年度财务决算报告、 ２０００ 年度利润分配预案、继续聘任五联联合会计师事务所有限公司的议案、募集 资金投资方向调整议案、公司董事会成员调整提案、公司监事会成员调整提案。 公司 ２０００ 年度股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日《上海证券报》 第 ３２ 版。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司三届四次董事会议同意董事方纪才先生、廖国勤女士、姚志强先生因退 休、工作调动原因，向董事会提出的辞呈，同时推荐许国华女士、夏荣安先生、 牛文军先生为公司董事候选人。公司三届四次监事会议同意监事许国华女士、白 庭国先生因工作调动原因，向监事会提出辞呈，同时推荐孙立先生、徐元德先生 为公司监事会候选人。董事和监事候选人的提案经提交 ２０００ 年度股东大会审议 并通过。 10 七 董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务范围及经营情况 公司属石化行业，主营业务是石油化工产品的生产与销售。公司主营产品有 沥青、石蜡、润滑油、合成油、白油、油品添加剂等。在公司主导产品沥青、石 蜡、润滑油 １９９６ 年取得 ＩＳＯ９００１ 质量认证的基础上，经上海质量体系审核中心 审核，公司目前生产的产品于 ２００１ 年 １２ 月取得了 ＧＢ／ＴＩ９００２－１９９４－ ＩＳＯ９００２：１９９４ 质量体系认证证书。２００１ 年公司共生产并销售石化产品 ３６ 万吨， 实现主营业务收入 ５０８７３ 万元，实现主营业务利润 ６４５７ 万元，其中主导产品沥 青、石蜡销售收入占主营业务收入的 ９０．２５％，占主营业务利润的 ９２．８０％。 ２、公司主要产品介绍 沥青的生产能力为 ５０ 万吨／年，有重交通道路沥青、普通道路沥青和建筑 沥青。２００１ 年销售收入 ３６９３３ 万元，销售成本 ３２４７２ 万元，毛利率 １２．６２％。产 销量约占全国的 ５．５％。石蜡的生产能力为 ３ 万吨／年，２００１ 年销售收入 ８９８８ 万 元，销售成本 ７３２６ 万元，毛利率 １８．４４％。产销量约占全国的 ２．５％。 润滑油的生产能力为 １ 万吨／年，主要有铁路内燃机油、ＳＤ 级汽油机油等； 油品添加剂的生产能力为 ２０００ 吨／年，可提高和改进油品的抗氧化性能、低温 性能和粘温性能；白油的生产能力为 ５０００ 吨／年。 ３、新产品改性沥青 公司经一年多的调研与装置建设，生产出用于高速公路建设的改性沥青，初 期设计能力 ５ 万吨／年。通过市场推广将给公司带来一定的经济效益。 （二）公司主要控股子公司的经营情况及业绩 兰州思达特种石化产品有限责任公司是公司的主要控股子公司。主营沥青、 石蜡新产品的开发、生产与销售，注册资本 ６０６１ 万元。２００１ 年总资产为 ２１５８２ 万元，实现净利润 ２３０６ 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 公司主营产品沥青、石蜡等原材料采购主要来自中国石油天然气股份公司兰 州石化分公司，占公司年度采购总额的 ９８．７９％。２００１ 年公司前五名客户销售额 11 合计占公司销售总额的 ３２％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主营产品沥青、石蜡等原料完全依赖于中国石油天然气股份有限公司兰 州石化分公司，该公司的原油结构对公司沥青生产及产品质量有一定影响。石化 市场入世后竞争会越加激烈。为保持盈利水平并有所提升，公司将努力保证沥青 产品的质量稳定，并不断开发沥青新产品，用高质量的产品和良好的信誉争取市 场。 （五）公司投资情况 １、募集资金使用情况 报告期内公司未进行募集资金。 公司 １９９６ 年上市募集资金承诺项目实际完成情况： ①重交通道路沥青装置实际投资 ４２４４ 万元，于 １９９７ 年底建成并投产，年收 益为 １７００ 万元； ②法莱迈克斯气体装置实际投资 １１８ 万元。因市场推广困难，装置长期停工 造成设备老化。项目投资已于中期计提减值准备，设备于期末实施报废处理； ③蓖麻油精炼项目实际投资 ５２０ 万元，未产生收益，已停止投资。 ④剩余资金补充公司流动资金。 上述信息已在 ２０００ 年报中披露，经股东大会审议并通过决议刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日《上海证券报》第 ３２ 版。 ２、非募集资金投资情况 ２００１ 年公司投资 ５６０ 万元，与中油销售江苏有限公司兴能沥青厂组建了甘肃 三星兴路沥青有限公司，注册资金 ８００ 万元，公司拥有 ７０％的股权。主要经营改 性沥青的生产与开发。目前生产装置已在公司生产基地建成并生产出合格产品， 准备进行市场推广。 ２００１ 年公司投资 １６２ 万元与西安友海经贸有限公司组建了西安兴润石化有限 公司，注册资金 １８０ 万元，公司拥有 ９０％的股权，主要经营沥青、石蜡、润滑油 等化工产品的销售。 12 （六）报告期内财务状况及经营成果（单位：万元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减变动％ 形成原因 总资产 ４９９７５ ５３００２ －５．７１ 流动资产下降 长期负债 ４５０ ０ 借款转长期 股东权益 ４２１２２ ４０１５７ ４．８９ 本期利润增加 主营业务利润 ６４５７ ９１０８ －２９．１１ 主营产品盈利下降 净利润 ３１８０ ５４０２ －４１．１３ 主营产品盈利下降 （七）五联联合会计师事务所对公司报告期财务审计后出具了无保留意见的 审计报告。 （八）新年度的经营计划 ２００２ 年的指导思想是：坚持以经济效益为中心，以安全生产、经营管理为重 点，加大科技创新和多元发展的力度，积极培育新的利润增长点，巩固和扩大市 场份额，不断提高盈利能力。 ２００２ 年经营目标：石化产品产销量争取达到 ３８ 万吨，预计完成销售收入 ５．５ 亿元，费用成本控制在 ５．１７ 亿元。 ２００２ 年主要策略：开发新项目，扩大主营业务范围；开发新产品，增加主营 产品品种；降低成本，提升主营业务盈利空间；提高产量，保证质量，用良好的 信誉不断赢得新市场。 （九）董事会日常工作情况 报告期内董事会共召开了四次会议： １、２００１ 年 ３ 月 ５ 日召开了公司三届四次董事会，会议审议并通过了： ２０００ 年度公司董事会报告； 总经理工作报告； ２０００ 年年度报告； ２０００ 年度财务决算报告； ２０００ 年度利润分配预案：以 ２０００ 年度末股本总数 １８３１８．１６５８ 万股为基数， 每 １０ 股派发现金 ２．００ 元（含税）。分配预案经股东大会审议通过后已按期实施。 ２００１ 年度利润预分配政策：按 ２００１ 年净利润的 １０％－２０％和 ２０００ 年未分 配利润的 １０％－２０％的比例，以现金或送股的方式分配。具体分配方案提交 ２００１ 13 年度股东大会审议通过后实施。 继续聘任五联联合会计师事务所有限公司议案； 召开公司 ２０００ 年度股东大会议案； 募集资金投资方向调整议案：由于市场推广困难，为降低投资风险，公司决 定法莱迈克斯气体、蓖麻油精炼项目不再继续投资，剩余资金补充公司流动资金。 参股深圳鑫科创投资发展有限公司的议案； 董事会成员调整议案：同意董事方纪才先生、廖国勤女士、姚志强先生因退 休和工作调动原因辞去董事的要求。推荐许国华女士、夏荣安先生、牛文军先生 为公司董事候选人，已经股东大会审议通过。 聘任韩永杰先生为公司总经理，牛文军先生为公司副总经理； 聘任王淳女士为公司董事会秘书。 ２、２００１ 年 ４ 月 ２１ 日召开了公司三届四次董事会议，会议以书面表决方式选 举通过董事许国华女士、董事夏荣安先生为公司副董事长。 ３、２００１ 年 ８ 月 ６ 日召开了公司三届五次董事会议，会议审议并通过了： ２００１ 年中期报告； ２００１ 年中期分配预案：不分配、不转增； 资产减值准备管理制度； 变更会计政策议案； ２００１ 年中期计提固定资产、在建工程减值准备提案：计提固定资产减值准备 １２７１ 万元，计提在建工程减值准备 １７０ 万元。 ４、２００１ 年 １０ 月 ２９ 日召开了公司三届六次董事会议，审议并通过了： ２００１ 年第三季度报告； 新建改性沥青项目议案：同意公司出资 ５６０ 万元，占 ７０％股份，与中油销售 江苏有限公司兴能沥青厂出资 ２４０ 万元，占 ３０％股份，组建甘肃三星兴路沥青有 限公司，公司以改性沥青生产、开发为主，初期设计能力达 ５ 万吨／年。 （十）股东大会决议执行情况 对股东大会形成的决议，董事会均能认真履行。其中：公司 ２０００ 年度利润 分配方案经股东大会审议通过后，于 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日在《上海证券报》发布了 派息公告，并按公告内容如期执行。 14 （十一）公司 ２００１ 年利润分配及 ２００２ 年利润分配议案： １、２００１ 年度利润分配议案：经五联联合会计师事务所审计并出具了无保留 意见审计报告：公司 ２００１ 年度实现净利润 ３１８０６８０２．３０ 元，提取法定公积金 ４７７４４６４．３７ 元，提取法定公益金 ２３８７２３２．１９ 元，加调整期初未分配利润 ２０３６４７．５０ 元，加上年度未分配利润 ５０５５５８６６．６６ 元，本年度实际可供股东分配的利润为 ７５４０４６１９．９０ 元。根据 ２００１ 年度利润分配政策，以 ２００１ 年度末 １８３１８．１６５８ 万股 为基数，每 １０ 股派发现金 ０．７５ 元（含税）。分配方案需提交年度股东大会审议 通过后实施。 ２、２００２ 年度利润分配政策：２００２ 年利润加上期未分配利润的 １０－２０％，以 派发现金的方式进行。方案需提交年度股东大会审议通过。公司保留根据具体情 况变动执行权。 ３、２００２ 年度资本公积金不转增股本。 （十二）其他披露事项 公司信息披露报刊为《上海证券报》。 15 八 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 2001 年公司监事会共召开四次会议，出席股东大会一次，列席董事会三次。 1、2001 年 3 月 5 日召开了三届三次监事会议，审议并通过了： 公司 2000 年度报告；公司 2000 年度监事会报告；公司监事会成员调整的议 案：同意监事许国华女士、白庭国先生因工作调动原因辞去公司监事的要求。推 荐孙立先生、徐元德先生为公司监事会监事候选人。已经股东大会审议通过。 2、2001 年 4 月 21 日召开了三届四次监事会议，以书面表决方式选举通过了 孙立先生为公司监事会主席。 3、2001 年 8 月 6 日召开了三届五次监事会议，审议并通过了： 公司 2001 年中期报告；中期计提减值准备提案。 4、2001 年 10 月 29 日召开了三届六次监事会议，审议并通过了： 公司 2001 年第三季度报告；投资改性沥青项目议案。 （二）公司依法运作情况 2001 年度，公司能够严格按照国家有关法律、法规及公司章程运作。公司在 本年召开的股东大会、董事会符合法律和公司章程规定的程序，建立了完善的内 部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 公司监事会认为五联联合会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实 全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）公司 1999 年至报告期没有募集资金。 （五）报告期内公司无收购、出售资产事项。 （六）公司关联交易公平，无损害公司利益行为。 16 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项： 1、中国石油股份有限公司兰州石化分公司，是公司的主要关联交易方。2001 年公司采购化工原材料交易额 43507 万元，占关联交易总额的 98．79%。关联交 易一直遵照公平、公正的市场原则进行，根据国际原油价格、原料价格每月调整 一次，没有非正常售价情况。兰州石化分公司是公司沥青、石蜡等化工原材料采 购的唯一和主要关联方，关联交易将一直保持。 2、公司与关联方无债权、债务往来，担保等事项。 3、公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、资产租赁：公司两套微球催化剂装置继续与中国石油天然气有限公司兰 州石化分公司签订资产租赁合同。2001 年租赁资产价值 13987 万元，租赁收入 1757 万元。 2、报告期内无重大担保事项。 3、报告期内委托资产管理事项： 受托方：深圳市鑫科创投资发展有限公司；委托金额 3000 万元； 委托期限：2001 年 3 月 19 日至 2002 年 3 月 19 日； 约定收益：以受托方实际收益率计算，收益率不低于银行同期存款利率； 实际收益：－206 万元（含计提短期投资跌价准备 157 万元） 实际回收：到期收回本金 公司该委托事项经公司三届三次董事会讨论通过。2002 年没有委托理财计 划。 （五）公司或持股 5％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）公司 2001 年聘任五联联合会计师事务所为财务审计机构：2001 年支 付中期财务审计费 8 万元，年度财务审计费 25 万元，共 33 万元。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会的稽查、批 评和证券交易所的公开遣责。 17 （八）公司在报告期内未发生规定应披露的重大事件。 （九）中国加入世贸组织相关条款对公司未来经营活动的影响： 根据 WTO 有关承诺：原油进口关税降为零关税，成品油关税降到 5％。两 年后取消进口配额制，并将开放外资从事原油、成品油和化工产品业务。中国石 化市场的开放使竞争更加激烈。但入世后因公路运输将允许外资投入而带来交通 设施建设的加速，为公司主营产品扩大了市场。 18 十 财务报告 五联联合会计师事务所有限公司 审 计 报 告 五联审字［２００１］第 １００３ 号 甘肃三星石化（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并及母公 司资产负债表和 ２００１ 年度合并及母公司利润及利润分配表和合并及 母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘永忠 中国·兰州 中国注册会计师：张四海 民主东路 ２４９ 号移动通信大厦五层 二○○二年一月三十日 19 资产负债表 单位：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注 母 公 司 子 公 司 释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ２９，８０４，８４９．７１ ６５，５０１，２４４．８２ ４５，６１７，３６０．３５ ７２，９３９，６９０．６０ 短期投资 ２ ３０，０００，０００．００ － ３０，０００，０００．００ － 应收票据 ３ ３，６１０，０００．００ － １４，７３０，０００．００ １３，７２０，０００．００ 应收股利 ４ １３，７２０，２６５．５２ ２７，０８４，２２６．４９ － － 应收利息 － － － － 应收帐款 ５ １０，７６２，２９３．０７ １７，９７３，８３８．４０ ７５，３２４，４９０．１６ ９６，１２７，１７７．４１ 其他应收款 ５ １０５，４４９，８６２．２７ １０４，８８７，５４２．８６ ９，８６５，１５８．６８ ２３，５３０，４６３．０１ 预付帐款 ２，４７１，８１６．４５ １２，５１２，０２４．５８ １２，９２８，８６２．４５ ２８，７３７，６５４．０３ 应收补贴款 － － － － 存 货 ６ １４，７８８，８２７．２２ １３，８３３，５４９．８５ ５７，２１９，０５５．６４ ４３，６９４，１９５．０７ 待摊费用 － － － － 待处理流动资产净损失 － － － － 一年内到期的长期债券投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计： ２１０，６０７，９１４．２４ ２４１，７９２，４２７．００ ２４５，６８４，９２７．２８ ２７８，７４９，１８０．１２ 长期投资： 长期股权投资 ７ ６５，８０７，２３８．８６ ５２，２６６，７７３．５４ １１，８２８，９４５．９９ １，５２２，３６２．７０ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ６５，８０７，２３８．８６ ５２，２６６，７７３．５４ １１，８２８，９４５．９９ １，５２２，３６２．７０ 固定资产： 固定资产原价 ８ ２４１，０６３，０８０．１１ ２４１，４１９，９４４．１５ ３３３，５６５，３８９．９６ ３３６，７３０，０２０．４７ 减：累计折旧 ８ ６１，０９２，４３９．１１ ５０，５９６，０２６．１８ ９０，３３９，４４２．９７ ８０，４４５，７４４．９０ 固定资产净值 １７９，９７０，６４１．００ １９０，８２３，９１７．９７ ２４３，２２５，９４６．９９ ２５６，２８４，２７５．５７ 减：固定资产减值准备 １１，８２１，６０６．０４ １２，７１１，５０６．３６ １１，８２１，６０６．０４ １２，７１１，５０６．３６ 固定资产净额 １６８，１４９，０３４．９６ １７８，１１２，４１１．６１ ２３１，４０４，３４０．９５ ２４３，５７２，７６９．２１ 工程物资 － － － － 在建工程 ９ ２，４００，２１８．４７ ６６８，４９４．５４ ９，１８１，４８７．１４ ３，９３９，２７１．６５ 固定资产清理 － － － － 待处理固定资产净损失 － － － － 固定资产合计： １７０，５４９，２５３．４３ １７８，７８０，９０６．１５ ２４０，５８５，８２８．０９ ２４７，５１２，０４０．８６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ １，６４７，３１４．０５ １，６９１，０２０．２１ １，６４７，３１４．０５ １，６９１，０２０．２１ 长期待摊费用 １１ － ３６９，８６９．９１ － ５４３，４８４．９１ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 １，６４７，３１４．０５ ２，０６０，８９０．１２ １，６４７，３１４．０５ ２，２３４，５０５．１２ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资 产 总 计 ４４８，６１１，７２０．５８ ４７４，９００，９９６．８１ ４９９，７４７，０１５．４１ ５３０，０１８，０８８．８０ 法定代表人：周国勋 主管会计工作的公司负责人：韩永杰 会计主管：毛志坚 20 资产负债表（续） 单位：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注 母 公 司 子 公 司 释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １２ － ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付帐款 １３ ３６５，５９５．７０ ２，９０９，４７９．３６ ２，７２３，４８１．０６ ４，５２９，１７０．３１ 预收帐款 １３ １，１２４，３６７．６５ ４，６０３，６９５．５６ １３，１９６，３７０．０８ １９，０７０，０９２．９６ 其他应付款 １３ ２，４９１，６２１．９１ １１，８８６，０５３．５３ ８，２４２，５０３．９３ １５，８９６，８６６．９２ 应付工资 － － － － 应付福利费 － ２５７，７７５．５６ － ２９５，８８９．７２ 应付利润 １４ １２，８５９，１８４．７０ ３４，２８２，２５１．２０ １８，７３９，２９８．５０ ４５，８８９，７７６．８４ 应交税金 １５ ５，６７７，３３４．１４ １４，２６９，３６９．９７ ７，５２３，１１４．３０ １５，４７２，９７８．１８ 其他应交款 １６ ８１，６４９．６２ ６２７，０４７．４４ １７６，７２６．６０ ６４５，４６８．３９ 预提费用 － － － ４０４，９１６．６５ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 ２８８，０００．００ － ２８８，０００．００ － 流动负债合计 ２２，８８７，７５３．７２ ７３，３３５，６７２．６２ ５０，８８９，４９４．４７ １０６，７０５，１５９．９７ 长期负债： 长期借款 ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ４，５００，０００．００ － ４，５００，０００．００ － 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ２７，３８７，７５３．７２ ７３，３３５，６７２．６２ ５５，３８９，４９４．４７ １０６，７０５，１５９．９７ 少数股东权益 － － ２３，１３３，５５４．０８ ２１，７４７，６０４．６４ 股东权益： 股本 １７ １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ １８３，１８１，６５８．００ 资本公积 １８ １３２，５９１，１４４．９９ １３１，７７８，４８６．２９ １３２，５９１，１４４．９９ １３１，７７８，４８６．２９ 盈余公积 １９ ３３，０５９，００６．４０ ２７，７１３，８２７．５３ ４３，７８５，１６８．３２ ３６，０４９，３１３．２４ 其中：公益金 ９，８５８，６０８．６１ ８，９８８，６３８．２３ １４，１５４，３６５．６５ １１，７６７，１３３．４６ 未分配利润 ２０ ７２，３９２，１５７．４７ ５８，８９１，３５２．３７ ６１，６６５，９９５．５５ ５０，５５５，８６６．６６ 股东权益合计 ４２１，２２３，９６６．８６ ４０１，５６５，３２４．１９ ４２１，２２３，９６６．８６ ４０１，５６５，３２４．１９ 负债及股东权益合计 ４４８，６１１，７２０．５８ ４７４，９００，９９６．８１ ４９９，７４７，０１５．４１ ５３０，０１８，０８８．８０ 法定代表人：周国勋 主管会计工作的公司负责人：韩永杰 会计主管：毛志坚 21 利润及利润分配表 单位：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 注 母 公 司 子 公 司 释 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 一．主营业务收入 ２１ １６８，２０４，８５６．７５ ２４６，８０１，２１４．０５ ５０８，７２７，３４１．１８ ５９５，４３１，３０５．９６ 减：主营业务成本 １４６，５７３，２４４．７４ ２１５，８６６，０１５．２５ ４４２，７７２，４１２．７６ ５０３，０８３，６５６．３３ 产品销售税金及附加 ３６８，３０３．６８ ５２３，４７１．８５ １，３８１，３５６．４２ １，２６３，１６３．４５ 二．主营业务利润 ２１，２６３，３０８．３３ ３０，４１１，７２６．９５ ６４，５７３，５７２．００ ９１，０８４，４８６．１８ 加：其他业务利润 ２２ ８，１８８，４８４．８３ ９，８０５，９７５．２１ ８，１８８，４８４．８３ ９，８０５，９７５．２１ 减：营业费用 ２，２６１，７７７．１３ ２，５８６，１２８．５７ ８，１２０，２７５．２３ ９，９１３，５０２．４２ 管理费用 ４，４２３，２９５．５７ ３，８６０，７２８．１０ １４，８８５，６９０．８７ １１，９７１，７１６．７０ 财务费用 ２３ －１３６，６６８．９６ －２６０，６２７．１８ －３２５，９５５．３９ １１２，８５１．５１ 存货跌价损失 ２，１４１，４７３．９３ ２，６０７，８８４．５４ ２，１４１，４７３．９３ ２，６０７，８８４．５４ 三．营业利润 ２０，７６１，９１５．４９ ３１，４２３，５８８．１３ ４７，９４０，５７２．１９ ７６，２８４，５０６．２２ 加：投资收益 ２４ １４，０３２，３４６．７６ ３４，８７９，４５９．８４ －２，１０９，１４２．０９ ３，０１５，６６３．９７ 补贴收入 － － － ５１６，１３７．００ 营业外收入 １，７４３．７１ － １，７４３．７１ １４２，６５３．３０ 减：营业外支出 ２２４，７３６．５８ ２，７５４，７０６．３１ ２７４，８４０．５８ ２，７５４，７０６．３１ 加：以前年度损益调整 － － － － 四．利润总额 ３４，５７１，２６９．３８ ６３，５４８，３４１．６６ ４５，５５８，３３３．２３ ７７，２０４，２５４．１８ 减：所得税 ２，７６４，４６７．０８ ９，５３２，２５１．２５ ６，８３３，７４９．９９ ９，５３２，２５１．２５ 少数股东损益 － － ６，９１７，７８０．９４ １３，６５５，９１２．５２ 五．净利润 ３１，８０６，８０２．３０ ５４，０１６，０９０．４１ ３１，８０６，８０２．３０ ５４，０１６，０９０．４１ 加：年初未分配利润 ５８，８９１，３５２．３７ ４７，４５２，８９７．８９ ５０，５５５，８６６．６６ ４３，９２７，５２８．６８ 其他转入 ２０３，６４７．５０ ２０３，６４７．５０ 六、可供分配的利润 ９０，９０１，８０２．１７ １０１，４６８，９８８．３０ ８２，５６６，３１６．４６ ９７，９４３，６１９．０９ 减：提取法定盈余公积 ３，１８０，６８０．２３ ３，９６０，８６９．５５ ４，７７４，４６４．３７ ７，１６７，６１３．８９ 提取法定公益金 １，５９０，３４０．１２ １，９８０，４３４．７８ ２，３８７，２３２．１９ ３，５８３，８０６．９４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 ８６，１３０，７８１．８２ ９５，５２７，６８３．９７ ７５，４０４，６１９．９０ ８７，１９２，１９８．２６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １３，７３８，６２４．３５ ３６，６３６，３３１．６０ １３，７３８，６２４．３５ ３６，６３６，３３１．６０ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ７２，３９２，１５７．４７ ５８，８９１，３５２．３７ ６１，６６５，９９５．５５ ５０，５５５，８６６．６６ 法定代表人：周国勋 主管会计工作的公司负责人：韩永杰 会计主管：毛志坚 22 利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％）） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.33 15.47 0.353 0.353 营业利润 11.38 11.48 0.262 0.262 净利润 7.55 7.62 0.173 0.173 扣除非经常性损益后的净利润 7.61 7.67 0.175 0.175 23 现金流量表 编制单位：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2001 年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６０８，４３３，４７６．７３ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １２４，９０９，３０７．４０ 现金流入小计 ９ ７３３，３４２，７８４．１３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ４０４，９９０，４３４．４７ 支付给职工及为职工支付的现金 １２ １９，５０５，９２０．３５ 支付的各项税费 １３ ４１，４９９，０５０．５４ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２２２，３７４，９５０．０４ 现金流出小计 ２０ ６８８，３７０，３５５．４０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ４４，９７２，４２８．７３ 二、投资活动产生的现金流量： ２２ ５１５，５００．００ 收回投资所收到的现金 ２３ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ５１５，５００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １０，３８５，４６９．９０ 投资所支付的现金 ３１ ７，２２０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ３０，０００，０００．００ 现金流出小计 ３６ ４７，６０５，４６９．９０ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －４７，０８９，９６９．９０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ － 偿还债务所支付的现金 ４５ ２５，２０４，７８９．０８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５３ ２５，２０４，７８９．０８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －２５，２０４，７８９．０８ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －２７，３２２，３３０．２５ 法定代表人：周国勋 主管会计工作的公司负责人：韩永杰 会计主管：毛志坚 24 合并现金流量表附注： 编制单位：甘肃三星石化（集团）股份有限公司 2001 年 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ ３１，８０６，８０２．３０ 加：少数股东权益 计提的资产减值准备 ５８ １０，７２５，１９５．２７ 固定资产折旧 ５９ １６，５４２，８１４．９３ 无形资产摊销 ６０ ４３，７０６．１６ 长期待摊费用摊销 ６１ ３６９，８６９．９１ 待摊费用减少（减增加） ６４ 预提费用增加（减减少） ６５ －４０４，９１６．６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ６６ ２２４，７３６．５８ 固定资产报废损失 ６７ ５０，１０４．００ 财务费用 ６８ －３２５，９５５．３９ 投资损失（减收益） ６９ －１４，０３２，３４６．７６ 递延税款贷项（减借项） ７０ 存货的减少（减增加） ７１ －１３，２７２，５６４．８０ 经营性应收项目的减少（减增加） ７２ ２９，１５２，１８９．２０ 经营性应付项目的增加（减减少） ７３ －３８，９６６，４７５．８１ 其他 ７４ ２３，０５９，２６９．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ４４，９７２，４２８．７３ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内至期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ ４５，６１７，３６０．３５ 减：现金的期初余额 ８０ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ ７２，９３９，６９０．６０ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －２７，３２２，３３０．２５ 法定代表人：周国勋 主管会计工作的公司负责人：韩永杰 会计主管：毛志坚 25 会计报表附注 一、公司概况 甘肃三星石化（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 一九九三年四月一日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1993]第 53 号文批 准，由原中国石化兰州炼油化工总厂(以下简称“兰炼总厂”)三星公司进行改组， 并由兰炼总厂、中国石化兰州炼油化工总厂三星公司、兰州银炼城市信用社三家 作为发起人,采用定向募集股份方式设立的。一九九六年经中国证券监督管理委员 会证监发字（1996）264 号、265 号文批准,本公司面向社会公众公开发行 A 股 1253.5 万股,并于同年 11 月 4 日在上海证券交易所挂牌上市交易,股票简称：三星石化,股 票交易代码:600764。营业执照号码:6200001050317（2—2）；本公司住所:甘肃省 兰州市高新技术产业开发区科技街 66 号；法定代表人：周国勋；注册资本：18,318 万元；经营范围：石油化工产品、仪器仪表、电子计算机、金属材料、建筑材料 的研究、生产、批发零售，中介服务，信息服务，植物油种植、生产；出口本企 业及其成员企业自产的石油化工、电子产品及仪器仪表，进口本企业及其成员企 业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机器设备及零配件（国家限定经营或禁止进 出口商品除外）。公司营业期限：1996 年 12 月 30 日至 2046 年 12 月 30 日。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、会计制度： 2001 年 1 月 1 日以前，公司执行的是《企业会计准则》和 《股份有限公司会计制度》及其补充规定。从 2001 年 1 月 1 日起本公司执行《企 业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础与计价原则： 本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 对于发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币帐 26 户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关 资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准： 现金等价物的确认标准为公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流 通的三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资核算方法： (1)公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相 关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成 本。涉及补价的，按《企业会计准则— 债务重组》的相关规定执行。 ④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 非货币性交易》 的相关规定执行。 (2)短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但 已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 (3)出售短期投资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到的 已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准 备。 8、坏帐核算方法及确认标准： 本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提比例按照帐龄分析法确定： （1）一年以内（含一年）的应收款项不计提； （2）一年至二年的应收款项按其余额的 5%计提； 27 （3）二年至三年的应收款项按其余额的 10%计提； （4）三年至四年的应收款项按其余额的 30%计提； （5）四年至五年的应收款项按其余额的 50%计提； （6）五年以上的（含五年）的应收款项按其余额的 80%计提。 坏帐确认标准： （1）欠款单位经人民法院核准破产； （2）欠款标的额由人民法院诉讼裁决，应由本公司承担； （3）欠款自然人死亡或被处死刑； （4）欠款单位因各种原因造成主体消失的。 对上述原因形成不能收回的坏帐，不论金额大小，确需核销时，必须由本公 司经理向董事会提交拟核销坏帐的书面报告,经董事会批准后核销。 9、存货核算方法： （1）本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成 品等五类； （2）原材料及辅助材料按实际成本计价； （3）低值易耗品采用“一次摊销法”核算； （4）产成品按实际成本计价； （5）本公司对期末存货按单个项目的帐面成本与可变现净值孰低法计价， 若帐面成本高于可变现净值，则计提存货跌价准备，同时计入当期损益，如下列 情况： ① 因质量问题不能使用或不能完全使用的存货； ② 因技术或型号变化不能使用或不能完全使用的存货； ③ 因市场变化而引起的存货可变现净值低于成本价的存货。 （6）本公司对各类存货采用永续盘存制,季末和年末进行实地清查盘点。各 类存货的盘盈、盘亏、报废，先转入“待处理财产损溢”，经董事会批准后净损 益进入管理费用。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资： 28 ①长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本的确定 方法如下： A．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未 领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额，作为初始投资成本。 B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则— 债务重组》的相关规定确定初始 投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 非货币性 交易》的相关规定确定初始投资成本。 D．通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 初始投资成本。 ②公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。 ③采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销。合同规定了投 资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不 低于 10 年的期限摊销。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 (2)长期债权投资： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 29 成本的确定方法如下： A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如 果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可直接计入当期财务费用，不计 入初始投资成本。 B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收 债权换入长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 债务重组》的相关规定确 定初始投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 非货币性 交易》的相关规定确定初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到 期利息和初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时采用直线法摊 销。 ③处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准： ①使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产。 ②不属于生产经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超 过两年的物品。 （2）固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备等四类， 30 各类固定资产均按实际成本计价。 （3）固定资产按直线法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计净 残值率及折旧率如下： 类 别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 通用设备 18 年 4% 5.33% 专用设备 14 年 4% 6.86% 运输设备 12 年 4% 8.00% （4）期末固定资产原不计提减值准备，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项资 产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设 备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的 工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实 际支出的方法如下： ①发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装 设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 ②自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增 殖税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种 劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇 兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程原不计提减值准备，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项工程 账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。在期末或年度终了，如 果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下 列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 31 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效 益具有很大不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安 装调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 13、无形资产的计价、摊销方法及计提无形资产减值准备： 无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为 首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值 作为实际成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换 入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 涉及补价的，按《企业会计准则— 债务重组》的相关规定确定实际成本。 ④以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则— 非货币性交易》的相关 规定确定实际成本。 ⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘 请律师费用等费用，作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限 超过了合同规定的收益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法 律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益年限、法律也 没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (3)无形资产原不计提无形资产减值准备，根据公司董事会决议，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准 备。 14、长期待摊费用摊销方法 ： 长期待摊费用采用直线法摊销。 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在 32 租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内 发生的开办费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长 期待摊费用在收益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法： 资本化费用的确认： 因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合《企业会计准则— 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入 该资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用（发行费用和银行手续费除外），属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用 于发生当期确认为费用；如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安 排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 借款费用资本化的开始： 当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)借款费用资本化的暂停和停止： 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固 定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的 费用于发生当期确认为费用。 16、收入确认的原则： (1)公司销售商品取得的收入所采用的确认方法：采用权责发生制的原则。在 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；不再保留与商品所有权相联系的 33 继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和 成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金 额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则； ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项 交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 (3)公司让渡他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更及影响： 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企 业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施〈企业会计制度〉 及其相关准则问题解答》等文件的规定，经公司董事会批准，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，主要改变 以下会计政策： （1）期末固定资产原不计提减值准备，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项资 产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 （2）期末在建工程原不计提减值准备，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项工 程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 （3）无形资产原不计提减值准备，自 2001 年 1 月 1 日起改为按单项资产账 面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 （4）开办费原按 5 年期平均摊销，自 2001 年 1 月 1 日起改为在开始生产经 营当月起一次性计入当期损益。 34 根据财政部财会[2001]17 号文规定，本公司对固定资产、在建工程计提减值 准备，并进行追溯调整。由于固定资产、在建工程期末账面价值大于可收回金额， 影响期初未分配利润 14,407,394.89元，盈余公积 1,440,739.49元，公益金 720,369.74 元，其中固定资产 12,711,506.36 元，在建工程 1,695,888.53 元。无形资产期末账 面价值小于可收回金额，故未计提减值准备。 19、合并会计报表的编制方法： 合并会计报表的合并范围：公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股 份的单位以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位。 合并会计报表的编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规 定》的有关要求执行。 本年纳入合并范围的子公司为兰州思达特种石化产品有限公司。根据财会二 字(1996)2 号文件关于合并会计报表编制范围的规定，对兰州辰光电子公司、三 星网络公司、鑫科创投资发展有限公司未纳入合并范围。 三、税项 1．增值税：按国家税法的规定计提进项税额和销项税额以及应交税金，销 项税率为 17%； 2．城市维护建设税：按应交流转税额的 7%计算缴纳； 3．教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 4．印花税：按国家税法的规定计算缴纳； 5．车船使用税：按国家税法的规定计算缴纳； 6．所得税：本公司为兰州高新技术产业开发区内的高新技术企业，按兰州 市国家税务局高新技术产业开发区分局兰国税高新发字第（1995）38 号文件之 规定，从一九九五年开始减按应纳税所得额的 15%计征。 纳入合并范围的子公司（思达公司）因注册于兰州高新技术开发区，按上述 文件规定，本年度享受 15%所得税政策。 四、利润分配 根据本公司《章程》，公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度的亏损； （2）提取法定公积金 10%； （3）提取法定公益金 5%至 10%； 35 （4）提取任意公积金； （5）支付股东股利。 五、控股子公司及合营企业 本公司无合营企业，所控制的子公司的情况及合并会计报表范围如下： 子 公 司 名 称 经营范围 注册资本 投资额 投资比例 是否合并 兰州思达特种石化产品有限责任公司 沥青石蜡 6061 万元 4244 万元 70% 是 兰州辰光电子有限公司 电子产品 70 万元 35 万元 50% 否 兰州三星网络有限责任公司 网络 50 万元 26 万元 51% 否 深圳鑫科创投资发展有限公司 兴办实业 1000 万元 600 万元 60% 否(注 1) 甘肃三星兴路沥青有限公司 沥青 800 万元 560 万元 70% 否(注 2) 西安星润石化有限公司 化工原料 180 万元 162 万元 90% 否(注 3) 注 1：深圳鑫科创投资发展有限公司 2001 年 2 月 12 日取得营业执照,经营管 理正在整合中，故未纳入合并范围。 注 2：甘肃三星兴路沥青有限公司截止报表日已经过资本验证，未取得营业 执照。 注 3：西安星润石化有限公司 2001 年 11 月 10 日取得营业执照，尚未开展经 营活动。 本公司的控股子公司兰州辰光电子有限公司、兰州三星网络有限责任公司、 深圳鑫科创投资发展有限公司 、甘肃三星兴路沥青有限公司、西安星润石化有 限公司的资产总额、销售收入及净利润均未达到合并的要求，故未将其纳入合并 会计报表的合并范围。 六、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 1,326.11 1,460.19 银 行 存 款 45,616,034.24 72,938,230.41 合 计 45,617,360.35 72,939,690.60 2、短期投资 项 目 期 末数 期 初 数 其他短期投资 30,000,000.00 注：1)本公司今年 3 月份委托深圳市鑫科创投资发展有限公司进行资产管理， 36 标的 3000 万元； 2)投资按银行同期利率计收资金占用费； 3)不存在投资变现的重大限制，因此未计提减值准备。 3、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 12,730,000.00 商业承兑汇票 2,000,000.00 合 计 14,730,000.00 注：应收票据无贴现抵押。 4、应收款项 (1)应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 35,034,377.21 44.65% 26,827,500.81 26.64% 1至2年 25,022,268.46 31.88% 1,251,113.42 55,846,385.44 55.44% 2,792,319.27 2至3年 18,119,875.40 23.09% 1,811,987.54 18,050,678.26 17.92% 1,805,067.83 3 年以上 301,528.65 0.38% 90,458.60 合 计 78,478,049.72 100% 3,153,559.56 100,724,564.51 100.00% 4,597,387.10 注：报表按净额反映,期初余额为 96,127,177.41 元，期末余额为 75,324,490.16 元。 欠款金额前五名的单位名称、所欠金额、欠款时间及欠款原因如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 青海交通物资公司 8,992,342.04 99-2001 年 赊销 陕西公路局设备物资管理处 8,448,752.95 98-2001 年 赊销 宁夏交通物资公司 8,011,695.90 98-2001 年 赊销 山西公路局物资供应公司 5,206,569.90 99-2001 年 赊销 甘肃省公路局材料总库 4,349,451.32 98-2001 年 赊销 本项目应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项见附注八-3。 （2）其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 3,474,438.01 29.39% 10,578,585.49 42.51% 1至2年 1,270,132.41 10.75% 63,506.62 1,492,609.47 5.99% 74,630.47 37 2至3年 1,152,810.00 9.75% 115,281.00 12,815,442.79 51.50% 1,281,544.27 3 年以上 5,923,665.54 50.11% 1,777,099.66 合 计 11,821,045.96 100.00% 1,955,887.28 24,886,637.75 100.00% 1,356,174.74 注：报表按净额反映,期初余额为 23,530,463.01 元,期末余额为 9,865,158.68 元。 欠款金额前四名的单位名称、所欠金额、欠款时间及欠款原因如下： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北海分公司蓖麻油委托加工 5,148,838.01 98 年 往来款 兰州新太克通讯设备公司 3,060,808.96 98-2001 年 往来款 兰州星通化工有限公司 577,560.00 98 年 往来款 兰州路博润添加剂有限公司 575,250.00 99 年 往来款 本项目应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项见附注八-3。 5、预付帐款 本公司 2001 年 12 月 31 日预付账款的净额为 12,928,862.45 元,全部为 1 年以 内的款项,主要是付大股东---中石油兰州石化公司原料款。 6、存货及存货跌价准备 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,899,030.14 185,500.97 12,558,683.16 39,791.01 低值易耗品 118,680.42 产成品 44,689,508.57 2,562,304.84 31,659,878.70 2,960,310.57 在产品 2,532,582.41 1,866,315.35 包装物 1,845,740.33 490,739.02 合 计 59,966,861.45 2,747,805.81 46,694,296.65 3,000,101.58 注 ： 存 货 报 表 数 按 净 额 反 映 ， 期 初 余 额 为 43,694,195.07 ， 期 末 余 额 为 57,219,055.64 元。 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 39,791.01 145,709.96 185,500.97 库存商品 2,960,310.57 1,995,763.97 2,393,769.70 2,562,304.84 合 计 3,000,101.58 2,141,473.93 2,393,769.70 2,747,805.81 38 7、长期投资 其他股权投资： 被投资单位 原始投资 占被投资单位 期初余额 增加投资额 被投资单位 被投资单位 期末余额 名称 注册资本比例 权益增加额 权益减少额 兰州辰光电子公司 350,000.00 元 50% 423,994.05 0.00 1,955.84 0.00 425,949.89 兰州三星网络公司 255,000.00 元 51% 255,000.00 0.00 0.00 13,556.94 241,443.06 深圳鑫科创投资 发展有限公司 6,000,000.00 元 60% 0.00 6,000,000.00 0.00 2,058,446.96 3,941,553.04 成都星光公司 843,368.65 0.00 0.00 843,368.65 0.00 甘肃三星兴路 沥青有限公司 5,600,000.00 元 70% 0.00 5,600,000.00 0.00 0.00 5,600,000.00 西安星润石化 有限公司 1,620,000.00 元 90% 0.00 1,620,000.00 0.00 0.00 1,620,000.00 合 计 1,522,362.70 13,220,000.00 1,955.84 2,915,372.55 11,828,945.99 注：对星光公司的投资当期已收回，当年投资损失为 39,094.03 元。 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值： 房屋建筑 97,479,333.01 2,066,058.34 95,413,274.67 通用设备 138,235,940.37 5,162,390.99 143,398,331.36 专用设备 95,643,511.56 6,228,375.39 89,415,136.17 运输设备 5,371,235.53 152,000.00 184,587.77 5,338,647.76 合 计 336,730,020.47 5,314,390.99 8,479,021.50 333,565,389.96 累计折旧 房屋建筑 26,237,948.54 2,073,895.89 2,043,384.90 26,268,459.53 通用设备 31,354,907.30 7,459,870.25 38,814,777.55 专用设备 20,829,314.31 6,556,650.26 4,426,358.74 22,959,605.83 运输设备 2,023,574.75 452,398.53 179,373.22 2,296,600.06 合 计 80,445,744.90 16,542,814.93 6,649,116.86 90,339,442.97 减值准备 房屋建筑 2,449,524.92 2,449,524.92 通用设备 410,638.49 410,638.49 专用设备 9,643,447.62 889,900.32 8,753,547.30 运输设备 207,895.33 207,895.33 合计 12,711,506.36 889,900.32 11,821,606.04 39 注 1：本期固定资产无抵押、出售等情况。 2：本期会计政策变更追溯调整计提固定资产减值准备 12,711,506.36 元，调 整后固定资产期初净额为 243,572,769.21 元；12 月份报废固定资产冲减值准备 889,900.32 元；期末固定资产减值准备为 11,821,606.04 元，净额为 231,404,340.95 元。 3：（1）本公司本期增加的固定资产中，有 2,524,824.67 元系由完工的沥青装 车线工程项目转入。 （2）本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 9、在建工程 工程 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其 他 期末数 资金 投入 项目名称 （万元） 固定资产 减少数 来源 比例 石蜡冷冻机 改造工程 280 2,670,977.11 84,399.99 2,755,377.10 自筹 98% 沥青装 车线工程 250 599,800.00 1,925,024.67 2,524,824.67 0.00 自筹 100% 改性沥 青项目 850 4,025,891.57 4,025,891.57 自筹 47% 催化剂炉 －三改造工程 120 1,186,800.47 1,186,800.47 自筹 98% 法莱迈 克斯工程 1,177,582.60 1,177,582.60 自筹 河口调合厂 743,042.51 743,042.51 自筹 催化剂两套 微球技措 146,000.00 146,000.00 自筹 合成油技措 220 1,067,418.00 1,067,418.00 自筹 49% 合 计 5,635,160.18 7,991,776.74 2,524,824.67 1,920,625.11 9,181,487.14 注：当期会计政策变更追溯调整计提在建工程减值准备 1,695,888.53 元，调 整后期初净额为 3,939,271.65 元，12 月份在建工程报废冲减值准备，其中法莱迈 克斯冲减值准备 1,062,000.00 元，河口调和厂冲减值准备 633,888.53 元 ， 另 224,736.58 元以营业外支出冲减。在建工程期末净值为 9,181,487.14 元，无减值 准备。 10、无形资产 40 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 2,185,306.84 1,691,020.21 43,706.16 537,992.79 1,647,314.05 37.6 年 注 1：无形资产为土地使用权,按 50 年摊销。 2：当期会计政策变更,由于可收回金额大于账面价值，无形资产未计提减值 准备。 11、长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 广告宣传费 1,233,000.00 246,600.00 246,600.00 0.00 土地补偿费 655,592.05 76,485.91 76,485.91 0.00 装潢费 173,615.00 173,615.00 0.00 其它递延支出 233,919.45 46,784.00 46,784.00 0.00 合 计 2,122,511.50 543,484.91 173,615.00 369,869.91 0.00 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备 注 信用借款 4,500,000.00 0.00 工行西固支行 合 计 4,500,000.00 0.00 注：本期转入长期借款。 13、应付款项 （1）截止 2001 年 12 月 31 日应付款项为： 应付帐款 2,723,481.06 预收帐款 13,196,370.08 其它应付款 8,242,503.93 （2）应付款项中,含应付持本公司 5%以上股份的股东单位（中国石油天然气 股份有限公司）的款项见附注八-3。 14、应付股利（利润） 应付股利期末余额 18，739，298.50 元，除上年应付未付利润 5,344.80 元外， 其余全部为当年利润分配数。 15、应交税金 税 项 期初数 期末数 增 值 税 3,780,863.04 -2,135.08 营业税 2,376,146.91 1,665,670.09 城 建 税 261,824.27 507,656.59 所 得 税 5,515,989.27 3,176,071.76 41 个人所得税 3,538,154.69 2,175,850.94 合 计 15,472,978.18 7,523,114.30 注：税率见附注三-税项。 16、其它应交款 其它应交款期末余额为 176,726.60 元,系应交的教育费附加。 注：税率见附注三-税项。 17、股本 本年度股份变动情况如下表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其它 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 97,407,925 97,407,925 其中: 国家拥有股份 94,512,227 94,512,227 境内法人持有股份 2,895,698 2,895,698 2.募集法人股份 26,788,103 26,788,103 3.内部职工股 尚未流通股份小计 124,196,028 124,196,028 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 58,985,630 58,985,630 三、股份总数 183,181,658 183,181,658 18、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 131,778,486.29 131,778,486.29 其他资本公积 812,658.70 812,658.70 合 计 131,778,486.29 812,658.70 132,591,144.99 注：本期增加额为思达公司增值税返还，按所持股份比例享有的份额。 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,510,320.72 4,774,464.37 28,284,785.09 任意盈余公积 771,859.06 574,158.52 1,346,017.58 公益金 11,767,133.46 2,387,232.19 14,154,365.65 合 计 36,049,313.24 7,735,855.08 43,785,168.32 42 注：其中任意盈余公积本年增加 574,158.52 元为“两金”转入数。 20、未分配利润 项 目 2001 年 12 月 31 日 期初未分配利润 50,555,866.66 加:调整期初未分配利润 203,647.50 本年净利润 31,806,802.30 减: 提取法定盈余公积 4,774,464.37 提取法定公益金 2,387,232.19 应付普通股股利 13,738,624.35 年末未分配利润 61,665,995.55 21、主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 销售商品 508，727，341.18 595，431，305.96 注：前五名销售商为： 销售商名称 销售金额 占销售收入的比例 兰州化工原料有限公司 ３９，０３７，０５７．８５ ７．６７％ 甘肃交通商贸公司西固建材分公司 ３７，２５１，６７５．８４ ７．３２％ 甘肃新弘物资供应公司 ３３，３７４，７０５．７５ ６．５６％ 甘肃省公路局材料总库 ３２，０１９，２９７．３６ ６．２９％ 内蒙古交通厅物资供应站 ２０，２８１，６７６．８８ ３．９９％ 合 计 １６１，９６４，４１３．６８ ３１．８３％ 22、主营业务成本 项目 2001 年 2000 年 销售成本 442,772,412.76 503,083,656.33 23、主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 计缴标准 城建税 966,949.49 884,214.42 7% 教育费附加 414,406.93 378,949.03 3% 合 计 1,381,356.42 1,263,163.45 43 ２４、其它业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 其它业务收入 17,574,963.62 19,754,735.93 资产租赁收入 17,574,963.62 19,599,952.00 其他 154,783.93 其它业务支出 9,386,478.79 9,948,760.72 租赁设备折旧 8,419,855.79 8,819,527.70 税金 966,623.00 1,129,233.02 其它业务利润 8,188,484.83 9,805,975.21 ２５、财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 271,012.50 794,365.30 减：利息收入 592,573.77 690,014.19 利息净支出 -321,561.27 104,351.11 加: 其 他 -4,394.12 8,500.40 合 计 -325,955.39 112,851.51 ２６、投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股权投资收益 －２，１０９，１４２．０９ ３，０１５，６６３．９７ 注：其中星光公司投资损失 ３９，０９４．０３ 元，鑫科创公司亏损按比例分配 ２，０５８，４４６．９６ 元。 ２７、营业外收入和营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 营业外收入 1,743.71 142,653.30 营业外支出 274,840.58 2,754,706.31 七、母公司会计报表主要项目注释 25、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 204.97 547.72 银 行 存 款 29,804,644.74 65,500,697.10 合 计 29,804,849.71 65,501,244.82 注：本年货币资金比上年减幅较大的主要原因为： 1、短期投资增加； 2、市场变化较大，存货资金占用量上升所致。 44 ２６、长期股权投资 被投资单位 原始投资 占被投资单位 期初余额 增加投资额 被投资单位 被投资单位 期末余额 名称 注册资本比例 权益增加额 权益减少额 兰州思达特种石 化产品有限公司 42,439,472.25 元 70% 50,744,410.84 16,954,147.55 13,720,265.52 53,978,292.87 兰州辰光电子公司 350,000.00 元 50% 423,994.05 0.00 1,955.84 0.00 425,949.89 兰州三星网络公司 255,000.00 元 51% 255,000.00 0.00 0.00 13,556.94 241,443.06 深圳鑫科创投资 发展有限公司 6,000,000.00 元 60% 0.00 6,000,000.00 0.00 2,058,446.96 3,941,553.04 成都星光公司 843,368.65 0.00 0.00 843,368.65 0.00 甘肃三星兴路 沥青有限公司 5,600,000.00 元 70% 0.00 5,600,000.00 0.00 0.00 5,600,000.00 西安星润石化 有限公司 1,620,000.00 元 90% 0.00 1,620,000.00 0.00 0.00 1,620,000.00 合 计 52,266,773.54 13,220,000.00 6,956,103.39 16,635,638.07 65,807,238.86 27、投资收益 项 目 类 别 核算方法 投资收益 本期数 上年同期数 长期投资 股权投资 权益法 14,032,346.77 34,879,459.84 注：投资收益比上年同期减少较大的主要原因为: 思达公司当期净利润比上年同期减幅较大; 当年新投资的鑫科创投资发展有限公司亏损。 28、主营业务收入 项目 2001 年度 2000 年度 销售收入 168,204,856.75 246,801,214.05 八、关联方关系及关联交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 注册 与本企 企业名称 经济 法定代 地点 主营业务 业关系 性质 表人 中国石油天然气 北京市 陆上石油、天然气勘查、生产、销售； 母公司 股 份 马富才 股份有限公司 炼油、石油化工、化工产品的生产、销 售；石油天然气管道运营。 兰州辰光电子公司 兰州市 电子产品 子公司 有限责 罗敏 任公司 兰州三星网络公司 兰州市 网络服务 子公司 有限责 姚志强 任公司 深圳鑫科创投资 深圳市 投资兴办实业、经济信息咨询(不含限 子公司 有限责 韩永杰 发展有限公司 制项目) 任公司 45 甘肃三星兴路 兰州市 生产销售改性沥青、乳化沥青、道路 子公司 有限责 韩永杰 沥青有限公司 及添加剂工程材料 任公司 西安星润石化 有限公司 西安市 化工产品及原料、润滑油，沥青、石 子公司 有限责 韩永杰 蜡销售。 任公司 （２）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国石油天然气 １６０，０００，０００，０００．００ １６０，０００，０００，０００．００ 股份有限公司 兰州辰光电子公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 兰州三星网络公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 深圳鑫科创投资 发展有限公司 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 甘肃三星兴路沥青有限公司 0.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 西安星润石化有限公司 0.00 1,800,000.00 0.00 1,800,000.00 （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例（％） 金额 金额 金额 比例（％） 中国石油天然气 ９４，５１２，２２７．００ ５１．５９％ ９４，５１２，２２７．００ ５１．５９％ 股份有限公司 兰州辰光电子公司 ３５０，０００．００ ５０．００％ ３５０，０００．００ ５０．００％ 兰州三星网络公司 ２５５，０００．００ ５１．００％ ２５５，０００．００ ５１．００％ 深圳鑫科创投资 发展有限公司 0.00 60.00% 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 60.00% 甘肃三星兴路 沥青有限公司 0.00 70.00% 5,600,000.00 0.00 5,600,000.00 70.00% 西安星润石化 有限公司 0.00 90.00% 1,620,000.00 0.00 1,620,000.00 90.00% 注：截止 2001 年 12 月 31 日,深圳鑫科创投资发展有限公司持有本公司法人 股 568,709 股，公司拟在近期转让。 ２、关联方交易 （１）公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其它业务 往来企业同等对待，本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公 正的市场原则进行，在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。 （２）采购货物 46 占同类交 占 同 类 交 关联公司名称 交易内容 2001 年度 2000 年度 易比例 易比例 中国石油天然气 购化工原料 435,074,767.03 98.79% 489,775,546.16 98.34% 股份有限公司 （３）销售货物 占同类交 占同类交 关联公司名称 交易内容 2001 年度 2000 年度 易比例 易比例 中国石油天然气 １４，７８６，４５０．０２ 2.91% 石化产品 9,687,777.73 3.82% 股份有限公司 （４）租赁资产 2001 年度 2000 年度 关联公司名称 租赁资产价值 租赁收入 租赁资产价值 租赁收入 中国石油天然气股 １３９，８７３，５９０．１８ １７，５７４，９６３．６２ １７２，２２９，５９６．３６ 19,599,952.00 份有限公司 ３、关联方应收应付款余额： 项目 关联公司名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 经济 内容 应收帐款 中国石油天然气股份有限公司 １３５，５５７．５９ ６，５８４，８５８．９２ 货款 应付帐款 中国石油天然气股份有限公司 ２，８５２，４６０．６６ 原料款 预付帐款 中国石油天然气股份有限公司 ８，８４８，６２５．５７ ２８，５８５，６２９．１５ 原料款 其它应收款 中国石油天然气股份有限公司 ２，１７８，３５６．４５ 往来款 其它应付款 中国石油天然气股份有限公司 ９，６９２，４５３．５６ 往来款 预收帐款 中国石油天然气股份有限公司 ４７９，４４３．１１ 货款 九、或有事项及承诺事项 截止报告日（２００２ 年 １ 月 ３０ 日），本公司无需披露之财务承诺和其他或有事 项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日（２００２ 年 １ 月 ３０ 日），本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 47 十一 备查文件 （一）、载有公司法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告； （二）、载有五联联合会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并 盖章的审计报告正本； （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长：周国勋 总经理：韩永杰 甘肃三星石化（集团）股份有限公司董事会 二○○二年一月三十日 48