京能热电(600578)2008年年度报告摘要

北京京能热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘海峡、主管会计工作负责人谷中和及会计机构负责人（会计主管人员）张 咏声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 京能热电 股票代码 600578 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 北京市石景山区广宁路 10 号 北京市石景山区广宁路 10 号 邮政编码 100041 公司国际互联网网址 www.jnrd.com.cn 电子信箱 jnrd@jnrd.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨晓晖 樊俊杰 联系地址 北京市石景山区广宁路 10 号 北京市石景山区广宁路 10 号 电话 010-88992758 010-88990762 传真 010-88992553 010-88992553 电子信箱 jnrd@263.net jnrd@263.net §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 3.13 1,534,075,289.95 利润总额 188,261,268.26 243,939,839.91 -22.82 197,245,000.02 归属于上市公司股东 147,923,547.62 189,475,049.26 -21.93 141,548,983.87 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 136,103,118.85 181,951,657.24 -25.20 138,341,168.98 的净利润 经营活动产生的现金 261,527,964.41 294,983,097.35 -11.34 312,276,689.50 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 68.00 1,953,126,428.21 所有者权益（或股东 1,649,304,913.68 1,658,741,566.06 -0.57 1,586,983,507.71 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.26 0.33 -21.21 0.25 稀释每股收益（元／股） 0.26 0.33 -21.21 0.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.24 0.32 -25.00 0.24 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 8.97 11.42 减少 2.45 个百分点 8.92 加权平均净资产收益率（%） 9.06 11.42 减少 2.36 个百分点 8.92 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 8.25 10.97 减少 2.72 个百分点 8.72 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 8.34 10.96 减少 2.62 个百分点 8.72 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.46 0.51 -9.80 0.54 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.87 2.89 -0.69 2.77 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 676,723.90 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,688,440.55 量持续享受的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 11,913,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -450,926.09 所得税影响额 -4,006,809.59 合计 11,820,428.77 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 49,569 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 北京京能国际能源 国有法人 39.88 228,681,443 228,417,533 无 股份有限公司 山西国际电力集团 国有法人 26.00 149,058,318 149,058,318 无 有限公司 北京能源投资（集 国有法人 10.68 61,228,570 61,228,570 无 团）有限公司 宋茂彬 未知 0.22 1,246,000 0 未知 上海嘉盛置业有限 未知 0.11 618,780 0 未知 公司 吉林省佰利经贸有 未知 0.09 500,000 0 未知 限责任公司 黄圣安 未知 0.08 459,850 0 未知 江玉龙 未知 0.07 423,700 0 未知 王颖 未知 0.07 391,000 0 未知 龚晓岚 未知 0.07 382,930 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 宋茂彬 1,246,000 人民币普通股 上海嘉盛置业有限公司 618,780 人民币普通股 吉林省佰利经贸有限责任公司 500,000 人民币普通股 黄圣安 459,850 人民币普通股 江玉龙 423,700 人民币普通股 王颖 391,000 人民币普通股 龚晓岚 382,930 人民币普通股 娄国民 382,400 人民币普通股 张缨 379,400 人民币普通股 徐志杰 374,800 人民币普通股 上述股东中，北京京能国际能源股份有限公司为北京能源投资（集 上述股东关联关系或一致行动 团）有限公司的控股子公司。未知其他股东间是否存在关联关系， 的说明 未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 北京国有资本经营管理中心 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以投融资和资本运作 北京京能国际能 为主要业务，投资项 李凤玲 400,000 2007 年 1 月 16 日 源股份有限公司 目主要涉及电力及其 他能源项目 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 法律、行政法规、国 务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政 法规、国务院决定规 定应经许可的，经审 北京能源投资 批机关批准并经工商 （集团）有限公 李凤玲 880,000 2004 年 12 月 8 日 行政管理登记注册后 司 方可经营；法律、行 政法规、国务院决定 未规定许可的，自主 选择经营项目开展经 营活动。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 报告期内从公 是否在股东单 性 年 公司领 司领取的报酬 位或其他关联 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 取报酬、 总额（万元） 单位领取报酬、 津贴 （税前） 津贴 2006 年 10 月 17 日～ 刘海峡 董事长 男 48 是 51.31 否 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 王建军 副董事长 男 37 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 关志生 董事 男 47 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 关天罡 董事 女 42 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 谌卫东 董事 男 46 否 是 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 张文杰 董事 女 36 否 是 2009 年 10 月 17 日 2007 年 5 月 8 日～ 孟文涛 董事总经理 男 40 是 51.31 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 孙家骐 独立董事 男 67 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王仲鸿 独立董事 男 76 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 徐大平 独立董事 男 66 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 宋守信 独立董事 男 63 是 5 否 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 任永平 监事会主席 男 48 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 郑铁男 监事会副主席 男 60 否 是 2009 年 10 月 17 日 2007 年 6 月 19 日～ 刘嘉凯 监事 男 42 否 是 2009 年 10 月 17 日 2008 年 4 月 4 日～ 韩芳 监事 女 36 否 是 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 李德顺 职工代表监事 男 61 是 26.72 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 刘淑琴 职工代表监事 女 50 是 13.51 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王奇 职工代表监事 男 53 是 13.95 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 王法伦 副总经理 男 57 是 41.82 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 10 月 23 日～ 梅东升 副总经理 男 41 是 42.23 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 10 月 23 日～ 武东文 总工程师 男 42 是 22.95 否 2009 年 10 月 17 日 2007 年 5 月 8 日～ 谷中和 总会计师 男 37 是 40.62 否 2009 年 10 月 17 日 2006 年 10 月 17 日～ 杨晓晖 董事会秘书 男 37 是 35.93 否 2009 年 10 月 17 日 合计 / / / / / 360.35 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年公司面对煤价上涨、电力需求下降的不利经营环境，通过强化内部管理、狠抓节能 降耗，降低成本费用，较好的完成了各项指标。公司年度发电量完成 49.46 亿千瓦时、供热 量完成 950.86 万吉焦；公司石景山热电厂四台 200MW 机组通过增容改造总容量达到 880MW， 实现了增容、增效、减排的目标；供电煤耗、厂用电率、管理费用三项能耗费用指标同比持 续降低，其中 4 号机组获全国火电机组竞赛特等奖、1 号机组获二等奖，机组安全经济运行 指标进入全国同类机组先进行列。 2008 年受电价、热价上调影响，公司营业收入实现 16.96 亿元，同比增加 3.13%，受煤 炭价格上涨、需求下降影响，净利润实现 1.48 亿元，同比减少 21.93%。 公司经营所面临的困难及应对措施： 一是煤炭价格继续上涨，电煤供应紧张、煤电联动滞后。 二是京津唐电网的电力供需仍呈现出明显的供大于求态势，机组利用小时下降幅度较 大，对完成年度电量计划产生不利影响。 面对严峻的国内外经济形势，公司根据形势变化及时调整经营策略，围绕“抓安全、保 奥运，控标煤、抢两量，降成本、增效益，节能耗、减排放”的工作思路，内强管理、外创 环境，迎难而上、顽强拼搏，各项工作积极推进。 1、实现了奥运保电安全稳定环保目标：奥运期间公司成立了安全稳定领导小组，设立 了生产值班和行政值班两套值班系统，积极开展安保工作大检查，对公司所辖重点要害部位 进行专项安全检查和问题整改；利用机组 A 级检修的机会对设备隐患进行了治理；在燃煤供 应、水源保障、备品备件、大宗材料运输、灰渣及石膏等副产品运输消纳以及应急保障车辆 运输等方面都作了充分准备，圆满完成了奥运保电任务。公司石景山热电厂大气污染物全部 达标排放，实现了对北京市政府环境保障的承诺，为确保北京市的环境质量做出了自己的一 份贡献。2008 年 11 月 7 日公司被授予“北京奥运会残奥会环境质量特别贡献奖” 。 2、在电量、电价方面：通过协调落实电量计划和进行科学经济调度，合理调配机组运 行方式，积极组织抢发电量，实现了经济效益最大化；在电、热价调整中，抢前抓早、精心 测算，周密部署，电、热价均实现上调：两次电价调整，分别从 2008 年 7 月 1 日和 8 月 20 日执行，累计上调电价 0.0435 元/千瓦时；一次热价调整，从 2008 年冬季采暖季起，上调 采暖用供热价格 10 元/吉焦。 3、在燃料采购方面，公司狠抓电煤管理，准确判断煤炭市场走势，实施精细化燃料管 理，建立燃料区域分片管理、入炉与入厂煤化验分开管理等新机制；多方筹集落实煤源，开 拓新的优质低价煤源，优化煤种结构，全力抢卸粘煤、冻煤，有力保障了迎峰度夏和奥运保 电燃料供应。在电煤形势极其不利的情况下，入厂标煤单价同比上涨 92.22 元/吨。 4、节能降耗成效显著。在电力供需形势极其不利、公司石景山热电厂 1、3#两台机组 超常规 A 级检修和增容改造情况下，对水、电、煤、油、汽加强了泄漏治理和计量管理，各 项能耗指标明显下降；实施了烟气脱销、电除尘、电动机变频、点火微油枪等节能环保技术 改造，取得了明显的效益，其中综合供电煤耗完成 319 克/千瓦时，同比降低 20 克/千瓦时。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 1. (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 1.56 个 电力 1,688,807,448.70 1,395,387,147.27 17.37 3.28 5.26 百分点 分产品 减少 2.08 个 电力 1,466,089,743.77 1,085,957,369.23 25.93 2.23 5.18 百分点 增加 10.90 热力 222,196,404.42 309,429,778.04 -39.26 17.17 8.66 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北 1,688,807,448.70 3.28 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 内蒙古京科发电有限公司 1,763,270,000 在建 未产生收益 内蒙古京泰发电有限责任 2,855,020,000 在建 未产生收益 公司 内蒙古京能霍林郭勒风力 520,316,500 在建 未产生收益 发电有限责任公司 合计 5,138,606,500 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 147,923,547.62 元，根 据公司章程的规定和公司生产经营需要，2008 年度公司按 10％提取法定盈余公积金 14,792,354.76 元,按 30％提取任意公积金 44,377,064.29 元，加以前年度未分配利润 11,624,477.55 元后，本次可供分配的利润为 100,378,606.12 元。 公司拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 573,360,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.2 元（含税） ，本次拟分配普通股股利 68,803,200.00 元，剩余 31,575,406.12 元作为 未分配利润结转以后年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 自购 所涉 所涉 买日 本年初至本 及的 及的 交易 起至 年末为公司 是否为关 资产 债权 对方 本年 贡献的净利 购买 联交易（如 产权 债务 或最 被收购资产 收购价格 末为 润（适用于 日 是，说明定 是否 是否 终控 公司 同一控制下 价原则） 已全 已全 制方 贡献 的企业合 部过 部转 的净 并） 户 移 利润 北京 京能 2008 国际 京能国际持有的霍 年 6 是 评估 能源 林郭勒风电 100%股 4,268.82 是 是 月 30 定价 股份 权 日 有限 公司 北京 北京大雄持有的京 大雄 科发电 4.505%股权 2008 华航 并同时享有北京大 年 11 486 否 是 是 置业 雄持有的尚未进行 月 7 有限 出资的京科发电 日 公司 17.495%投资权。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 是否为 担保发生日期 担保金 担保类 担保对象名称 担保期 已经履行 关联方 (协议签署日) 额 型 完毕 担保 内蒙古伊泰京粤酸 2008 年 6 月 12 连带责 2008 年 6 月 16 日～ 刺沟矿业有限责任 3,000 否 是 日 任担保 2015 年 6 月 15 日 公司 内蒙古伊泰京粤酸 2008 年 6 月 12 连带责 2008 年 6 月 12 日～ 刺沟矿业有限责任 5,250 否 是 日 任担保 2015 年 4 月 3 日 公司 报告期内担保发生额合计 8,250 报告期末担保余额合计 8,250 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 30,000 报告期末对子公司担保余额合计 30,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 38,250 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.44 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 20,000 对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 20,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 北京京西发电 3,199.2 77.57 有限责任公司 北京京能电力 365 8.85 燃料有限公司 合计 3,564.2 86.42 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京京西发电有限 5.6 责任公司 内蒙古岱海发电有 392.7 限责任公司 北京京能国际能源 6,500 股份有限公司 京能集团财务有限 7,000 10,000 公司 合计 13,892.7 10,005.6 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、北京京能国际能源股份有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，在 二十四个月内不通过证券交易所挂 牌交易出售非流通股股份。 2、山西国际电力集团有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占京能热电股份 履行了承诺，截至报告期末，未出售所持 股改承诺 总数的比例在十二个月内不超过百 公司股份。 分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。 3、北京能源投资（集团）有限公司 持有的非流通股份自改革方案 实施之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占京能热电股份 总数的比例在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司监事会成员分别列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督。监 事会认为，本年度公司各项决策程序合法，公司董事及经营管理人员执行公司职务时没有违 反法律、法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司提交的季度、半年度、年度财务报告 及其它文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营 成果；北京兴华会计师事务所有限公司为公司年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告，该报告真实客观的反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金，公司的募集资金使用都已履行了相关程序。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本年度，公司收购资产交易价格以资产评估机构评估价值为基础、双方协商一致确定，交易 价格公允合理，不存在内幕交易及损害公司利益、股东利益的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易的决策程序符合法律法规和公司有关制度的规定，关联董事和关联股东均回避表 决；关联交易的价格是按照市场交易价格和公司的实际交易量确定的，不存在损害公司和股 东利益的行为。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 （2009）京会兴审字第 6-52 号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京京能热电股份有限公司（以下简称“京能公司”）的财务报表包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是京能公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，京能公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 京能公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 中国注册会计师：胡毅、宋晓琴 2009 年 3 月 13 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 373,718,924.80 272,563,884.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （七）2 242,103,610.22 192,467,611.05 预付款项 （七）4 1,034,871,801.48 161,929,506.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）3 17,169,175.82 6,264,426.73 买入返售金融资产 存货 （七）5 42,326,122.48 30,818,804.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 （七）6 150,000,000.00 流动资产合计 1,710,189,634.80 814,044,232.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七）7 875,571,800.00 875,571,800.00 投资性房地产 固定资产 （七）8 998,454,989.08 1,018,374,070.71 在建工程 （七）9 1,289,921,177.44 228,990,093.85 工程物资 （七）10 80,250,654.30 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）11 27,044,837.00 27,227,878.00 开发支出 商誉 （七）12 4,155,000.00 长期待摊费用 递延所得税资产 （七）13 19,954,702.41 15,311,544.21 其他非流动资产 非流动资产合计 3,295,353,160.23 2,165,475,386.77 资产总计 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 流动负债： 短期借款 （七）15 2,100,000,000.00 700,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）16 75,000,000.00 应付账款 （七）17 373,659,179.15 277,788,815.72 预收款项 （七）18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）19 33,755,129.52 17,202,692.53 应交税费 （七）20 33,606,451.65 -1,961,791.66 应付利息 3,130,256.08 1,650,774.75 应付股利 其他应付款 （七）21 64,420,266.47 30,040,551.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 （七）22 1,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,684,571,282.87 1,024,721,042.41 非流动负债： 长期借款 （七）23 406,900,000.00 167,900,000.00 应付债券 长期应付款 （七）24 147,608.20 734,580.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 42,608,990.28 40,557,430.83 非流动负债合计 449,656,598.48 209,192,010.83 负债合计 3,134,227,881.35 1,233,913,053.24 股东权益： 股本 （七）26 573,360,000.00 573,360,000.00 资本公积 （七）27 716,361,750.85 759,049,950.85 减：库存股 盈余公积 （七）28 259,204,556.71 200,035,137.66 一般风险准备 未分配利润 （七）29 100,378,606.12 126,296,477.55 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,649,304,913.68 1,658,741,566.06 权益合计 少数股东权益 （七）25 222,010,000.00 86,865,000.00 股东权益合计 1,871,314,913.68 1,745,606,566.06 负债和股东权益合 5,005,542,795.03 2,979,519,619.30 计 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 162,385,047.69 178,393,574.74 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （八）1 242,103,610.22 192,467,611.05 预付款项 43,978,129.17 9,114,426.14 应收利息 应收股利 其他应收款 （八）2 588,707.45 430,512.81 存货 42,326,122.48 30,818,804.26 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 150,000,000.00 流动资产合计 491,381,617.01 561,224,929.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）3 1,319,407,500.00 984,711,800.00 投资性房地产 固定资产 987,530,021.48 1,014,306,783.61 在建工程 241,564,191.45 158,751,085.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 304,476.00 405,968.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 19,954,702.41 15,311,544.21 其他非流动资产 非流动资产合计 2,568,760,891.34 2,173,487,181.51 资产总计 3,060,142,508.35 2,734,712,110.51 流动负债： 短期借款 1,000,000,000.00 700,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 280,314,557.15 276,100,815.72 预收款项 应付职工薪酬 32,737,046.16 16,092,711.05 应交税费 32,796,384.69 -1,995,229.98 应付利息 1,664,756.08 1,422,524.75 应付股利 其他应付款 12,815,860.31 15,576,292.08 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,360,328,604.39 1,007,197,113.62 非流动负债： 长期借款 7,900,000.00 67,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 42,608,990.28 40,557,430.83 非流动负债合计 50,508,990.28 108,457,430.83 负债合计 1,410,837,594.67 1,115,654,544.45 股东权益： 股本 573,360,000.00 573,360,000.00 资本公积 716,361,750.85 719,365,950.85 减：库存股 盈余公积 259,204,556.71 200,035,137.66 未分配利润 100,378,606.12 126,296,477.55 外币报表折算差额 股东权益合计 1,649,304,913.68 1,619,057,566.06 负债和股东权益合 3,060,142,508.35 2,734,712,110.51 计 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 其中：营业收入 （七）30 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,542,366,097.18 1,420,378,085.24 其中：营业成本 （七）30 1,397,387,147.27 1,328,642,718.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）31 16,783,394.12 16,012,007.53 销售费用 管理费用 63,979,598.49 63,461,612.05 财务费用 56,730,011.78 4,630,539.98 资产减值损失 （七）33 7,485,945.52 7,631,207.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （七）32 30,312,834.96 8,074,671.95 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,347,029.90 232,656,717.49 加：营业外收入 （七）34 4,492,194.45 12,307,840.72 减：营业外支出 （七）35 577,956.09 1,024,718.30 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 188,261,268.26 243,939,839.91 填列） 减：所得税费用 （七）36 40,337,720.64 54,464,790.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,923,547.62 189,475,049.26 归属于母公司所有者的净利润 147,923,547.62 189,475,049.26 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.26 0.33 （二）稀释每股收益(元/股) 0.26 0.33 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）4 1,696,400,292.12 1,644,960,130.78 减：营业成本 （八）4 1,397,387,147.27 1,328,642,718.56 营业税金及附加 16,783,394.12 16,012,007.53 销售费用 管理费用 63,979,598.49 63,461,612.05 财务费用 56,730,011.78 4,630,539.98 资产减值损失 7,485,945.52 7,631,207.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 （八）5 30,312,834.96 8,074,671.95 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 184,347,029.90 232,656,717.49 加：营业外收入 4,492,194.45 12,307,840.72 减：营业外支出 577,956.09 1,024,718.30 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 188,261,268.26 243,939,839.91 填列） 减：所得税费用 40,337,720.64 54,464,790.65 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,923,547.62 189,475,049.26 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,919,494,051.67 1,929,280,176.35 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 19,386,637.97 收到其他与经营活动 （七）39 1,732,119.88 4,030,737.49 有关的现金 经营活动现金流入 1,940,612,809.52 1,933,310,913.84 小计 购买商品、接受劳务 1,247,038,078.44 1,085,003,600.86 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 199,227,265.93 249,140,336.66 工支付的现金 支付的各项税费 209,707,998.28 268,207,460.23 支付其他与经营活动 （七）39 23,111,502.46 35,976,418.74 有关的现金 经营活动现金流出 1,679,084,845.11 1,638,327,816.49 小计 经营活动产生的 261,527,964.41 294,983,097.35 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 29,657,619.96 8,074,671.95 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,160,294.13 4,185,490.56 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 （七）39 155,792,433.25 32,800,961.66 有关的现金 投资活动现金流入 194,610,347.34 45,061,124.17 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,855,148,364.17 461,065,214.18 的现金 投资支付的现金 51,348,200.00 447,840,800.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 （七）39 9,265,700.00 150,079,470.30 有关的现金 投资活动现金流出 1,915,762,264.17 1,058,985,484.48 小计 投资活动产生的 -1,721,151,916.83 -1,013,924,360.31 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 139,650,000.00 95,550,800.94 其中：子公司吸收少 139,650,000.00 55,866,800.94 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,560,000,000.00 1,007,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 （七）39 16,701,947.27 有关的现金 筹资活动现金流入 3,716,351,947.27 1,103,450,800.94 小计 偿还债务支付的现金 1,920,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿 220,572,954.40 93,090,608.97 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 （七）39 15,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 2,155,572,954.40 293,090,608.97 小计 筹资活动产生的 1,560,778,992.87 810,360,191.97 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 101,155,040.45 91,418,929.01 增加额 加：期初现金及现金 272,563,884.35 181,144,955.34 等价物余额 六、期末现金及现金等价 373,718,924.80 272,563,884.35 物余额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,919,494,051.67 1,929,280,176.35 收到的现金 收到的税费返还 19,386,637.97 收到其他与经营活动 1,732,119.88 4,030,737.49 有关的现金 经营活动现金流入 1,940,612,809.52 1,933,310,913.84 小计 购买商品、接受劳务 1,247,038,078.44 1,085,003,600.86 支付的现金 支付给职工以及为职 199,227,265.93 249,140,336.66 工支付的现金 支付的各项税费 209,707,998.28 268,207,460.23 支付其他与经营活动 23,111,502.46 35,976,418.74 有关的现金 经营活动现金流出 1,679,084,845.11 1,638,327,816.49 小计 经营活动产生的 261,527,964.41 294,983,097.35 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 29,657,619.96 8,074,671.95 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 9,160,294.13 4,185,490.56 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 155,740,000.00 32,630,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 194,557,914.09 44,890,162.51 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 195,112,048.93 252,032,881.49 的现金 投资支付的现金 337,699,900.00 556,980,800.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 150,000,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 532,811,948.93 959,013,681.49 小计 投资活动产生的 -338,254,034.84 -914,123,518.98 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,890,000,000.00 907,900,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,890,000,000.00 907,900,000.00 小计 偿还债务支付的现金 1,650,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿 179,282,456.62 91,510,958.97 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 1,829,282,456.62 291,510,958.97 小计 筹资活动产生的 60,717,543.38 616,389,041.03 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -16,008,527.05 -2,751,380.60 增加额 加：期初现金及现金 178,393,574.74 181,144,955.34 等价物余额 六、期末现金及现金等价 162,385,047.69 178,393,574.74 物余额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股 所有者权 资本公 盈余公 风 未分配 其 股本 库存 东权益 益合计 积 积 险 利润 他 股 准 备 一、上年年末 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,705,922,566.06 余额 加：同一 控制下企业 39,684,000.00 39,684,000.00 合并产生的 追溯调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 573,360,000.00 759,049,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,745,606,566.06 余额 三、本年增减 变动金额（减 -42,688,200.00 59,169,419.05 -25,917,871.43 135,145,000.00 125,708,347.62 少以“－”号 填列） （一）净利润 147,923,547.62 147,923,547.62 （二）直接计 入所有者权 -42,688,200.00 -42,688,200.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -42,688,200.00 -42,688,200.00 上述（一）和 -42,688,200.00 147,923,547.62 105,235,347.62 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 135,145,000.00 135,145,000.00 资本 1．所有者投 135,145,000.00 135,145,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 59,169,419.05 -173,841,419.05 -114,672,000.00 配 1．提取盈余 59,169,419.05 -59,169,419.05 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -114,672,000.00 -114,672,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 573,360,000.00 716,361,750.85 259,204,556.71 100,378,606.12 222,010,000.00 1,871,314,913.68 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东 所有者权 风 未分配利 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 权益 益合计 险 润 他 股 准 备 一、上年年末 573,360,000.00 719,365,950.85 193,214,027.09 91,014,897.16 1,576,954,875.10 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 2,428,079.32 7,600,553.29 10,028,632.61 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 573,360,000.00 719,365,950.85 195,642,106.41 98,615,450.45 1,586,983,507.71 余额 三、本年增减 变动金额（减 4,393,031.25 27,681,027.10 86,865,000.00 118,939,058.35 少以“－”号 填列） （一）净利润 189,475,049.26 189,475,049.26 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 189,475,049.26 189,475,049.26 （二）小计 （三）所有者 86,865,000.00 86,865,000.00 投入和减少 资本 1．所有者投 86,865,000.00 86,865,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 4,393,031.25 -161,794,022.16 -157,400,990.91 配 1．提取盈余 75,790,019.71 -75,790,019.71 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -86,004,002.45 -86,004,002.45 分配 4．其他 -71,396,988.46 -71,396,988.46 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 86,865,000.00 1,705,922,566.06 余额 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 未分配利 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 存股 润 合计 一、上年年末余 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 额 加：会计政 策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -3,004,200.00 59,169,419.05 -25,917,871.43 30,247,347.62 “－”号填列） （一）净利润 147,923,547.62 147,923,547.62 （二）直接计入 所有者权益的利 -3,004,200.00 -3,004,200.00 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -3,004,200.00 -3,004,200.00 上述（一）和（二） -3,004,200.00 147,923,547.62 144,919,347.62 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 59,169,419.05 -173,841,419.05 -114,672,000.00 1．提取盈余公积 59,169,419.05 -59,169,419.05 2．对所有者（或 -114,672,000.00 -114,672,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 573,360,000.00 716,361,750.85 259,204,556.71 100,378,606.12 1,649,304,913.68 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 未分配利 所有者权益 股本 资本公积 库存 盈余公积 润 合计 股 一、上年年末余额 573,360,000.00 719,365,950.85 193,214,027.09 91,014,897.16 1,576,954,875.10 加：会计政策 2,428,079.32 7,600,553.29 10,028,632.61 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 573,360,000.00 719,365,950.85 195,642,106.41 98,615,450.45 1,586,983,507.71 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 4,393,031.25 27,681,027.10 32,074,058.35 号填列） （一）净利润 189,475,049.26 189,475,049.26 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 189,475,049.26 189,475,049.26 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 4,393,031.25 -161,794,022.16 -157,400,990.91 1．提取盈余公积 75,790,019.71 -75,790,019.71 2．对所有者（或 -86,004,002.45 -86,004,002.45 股东）的分配 3．其他 -71,396,988.46 -71,396,988.46 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 573,360,000.00 719,365,950.85 200,035,137.66 126,296,477.55 1,619,057,566.06 公司法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：谷中和 会计机构负责人：张咏 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 与上期相比本期新增同一控制下合并单位 1 家，内蒙古京能霍林郭勒风力发电有限责任公 司。 董事长： 北京京能热电股份有限公司 2009 年 3 月 13 日