中国高科(600730)2003年年度报告

年度报告 中国高科集团股份有限公司 二零零三年年度报告 中国高科集团股份有限公司 二零零四年四月九日 1 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事张旋龙因公务未亲自出席会议，书面委托董事长方中华代行表决权。 公司董事长方中华，财务总监冯凯新，财务部经理尤勤声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介........................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要..................................................... 4 三、股本变动及股东情况......................................................... 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................... 8 五、公司治理结构............................................................... 9 六、股东大会简介.............................................................. 11 七、董事会报告................................................................ 11 八、监事会报告................................................................ 19 九、重要事项.................................................................. 20 十、财务报告.................................................................. 24 十一、备查文件目录............................................................ 58 2 年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：中国高科集团股份有限公司 英文名称：CHINA HI-TECH GROUP CO.，LTD. （二）公司法定代表人：方中华 （三）公司董事会秘书：曹琦 联系地址：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 电话：（021）52980008 传真：（021）52980816 电子信箱：hi-tech@chinahitech.com.cn （四）公司注册地址：上海市浦东新区金港路 501 号 邮政编码：201206 公司办公地址：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：http://www.chinahitech.com.cn 公司电子信箱：hi-tech@chinahitech.com.cn （五）公司指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中国高科 股票代码：600730 （七）公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 （1） 经上海市协作办、体改办（92）第 67 号文件批准成立，1992 年 6 月 26 日在上海 市工商行政管理局注册登记，注册资金 2000 万元。 （2） 经上海市经济体制改革办公室沪体改（92）第 129 号文件，上海市人民政府教育 卫生办公室沪府教卫（92）第 356 号文件，国家教育委员会教务（1993）1 号文件 批准，采取定向募集的方式组建股份有限公司，1993 年 4 月 28 日在上海市工商行 政管理局注册登记，注册资金 12000 万元。 （3） 经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）120 号文件、（1996）121 号文件 批准，公司于 1996 年 7 月 8 日在上海证券交易所采用定价上网方式向社会公众发 行人民币普通股 2550 万股，每股发行价 4.80 元人民币，并于当年 7 月 26 日在上 海证券交易所上市。 （4） 1996 年 8 月 29 日公司股东大会决议用资本公积金以 10：2 的比例向全体股东转增 股本，总股本达到 17460 万元。1997 年 12 月 1 日在上海市工商行政管理局变更登 记，注册资金 17460 万元。 （5） 因更换法人代表，公司于 2001 年 12 月 17 日，在上海市工商行政管理局变更登记。 （6） 因更换法人代表，公司于 2002 年 5 月 22 日，在上海市工商行政管理局变更登记。 2、 企业法人营业执照注册号：310001000798 3、 税务登记号码：310115132210333 3 年度报告 4、 公司聘请的会计师事务所：北京永拓会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 二、会计数据和业务数据摘要 (一)主要利润指标情况（单位：人民币元） 2003年度 利润总额 41,294,960.20 净利润 31,801,552.08 扣除非经常性损益后的净利润 28,844,311.25 主营业务利润 101,571,577.86 其他业务利润 363,787.83 营业利润 38,191,688.59 投资收益 1,094,275.35 补贴收入 1,377,000.00 营业外收支净额 631,996.26 经营活动产生的现金流量净额 225,036,772.84 现金及现金等价物净增加额 95,743,993.82 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下 项 目 金 额 收取资金占用费 506,991.82 政府补贴 2,144,550.00 短期收益 109,510.95 处置长期投资损益 -4,064.82 营业外收入 731,431.76 减：营业外支出 99,435.50 税前非经常损益 3,388,984.21 减：所得税影响 431,743.38 税后非经常性损益 2,957,240.83 （二）截至本报告期末前三年的主要会计数据及财务指标: 项目 2003年 2002年 2001年 主营业务收入（元） 2,492,896,351.92 2,024,384,134.30 1,505,759,098.31 净利润（元） 31,801,552.08 30,486,776.71 45,289,502.26 总资产（元） 1,279,993,400.06 1,021,407,641.41 1,355,539,521.53 股东权益（不含少数股东权益 单位元） 423,890,387.24 400,747,634.91 370,149,037.19 每股收益（元／股） 0.18 0.17 0.26 每股净资产（元／股） 2.43 2.30 2.12 调整后的每股净资产（元／股） 2.42 2.28 2.08 每股经营活动产生的现金流量净额 1.29 0.46 0.58 净资产收益率（％） 7.50 7.61 12.24 以扣除非经常性损益的净利润为基础 6.97 6.27 9.60 4 年度报告 （三）本报告期内股东权益变动情况（单位：人民币万元） 其中：法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 益金 期初数 17,460.00 14,042.78 5,316.85 1,812.32 3,255.13 40,074.76 本期增加 7.12 1,001.91 333.97 3,180.16 4,189.19 本期减少 1,874.91 1,874.91 期末数 17,460.00 14,049.90 6,318.76 2,146.29 4,560.38 42,389.04 本 年 净 利 增 加 3180.15 万 元，提取盈余公积1001.91 变动原因 投资准备增加 提取盈余公积 万元，分配2002年现金股利 873万元。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+，-） 本 次 变 动前 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10980 10980 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 10980 10980 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1020 1020 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12000 12000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5460 5460 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5460 5460 三、股份总数 17460 17460 2、股票发行与上市情况 (1) 1992 年 12 月 28 日经上海市经济体制改革办公室沪体改（92）第 129 号、上海市人民 政府教育卫生办公室沪府教卫（92）第 356 号文件批准，采取定向募集的方式组建中国高科集 团股份有限公司，总股本 12000 万元，每股面值 1 元人民币。其中：发起人股 9150 万股，募 集法人股 850 万股，内部职工股 2000 万股。 5 年度报告 1996 年 6 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）120 号“关于中国高科 集团股份有限公司申请发行股票的批复”和证监发审字（1996）121 号“关于同意中国高科集 团股份有限公司采用‘上网定价’方式发行 A 股的批复”，公司于 1996 年 7 月 8 日在上海证 券交易所采用上网定价方式首次向社会公众发行人民币普通股 2550 万股，每股发行价 4.80 元， 并于 1996 年 7 月 26 日在上海证券交易所上市，发行后公司股本达 14550 万股。 (2) 1996 年 8 月 29 日公司股东大会通过关于用资本公积金 10:2 比例向全体股东转增股本 的决议，1996 年 9 月 26 日为股权登记日，1996 年 9 月 27 日为转增股份的起始交易日，此次 转增股本 2910 万股。转增股本后，公司总股本达 17460 万股。 （二）股东情况介绍 1、2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 31167 户。 2、前十名股东持股情况 名次 股东名称 年度内股份增减 年未持股 占总股本 持有股份质 股份性质 变动情况（万股） 数量(万股) 比例（%） 押冻结情况 1．东方时代投资有限公司 -2270 2660 15.24 质押 法人股 2．深圳市康隆科技发展有限公司 +2270 2270 13.00 无 法人股 3．复旦大学 0 900 5.15 无 法人股 4．成都创先科技开发有限公司 0 563.78 3.23 质押 法人股 5．上海交大产业投资管理（集团）有限公司 0 510 2.92 无 法人股 6．同济大学 0 420 2.41 无 法人股 7．北京邮电大学 0 270 1.55 无 法人股 8．清华控股有限公司 0 240 1.37 无 法人股 9．北京大学 0 240 1.37 无 法人股 10．上海外国语大学 0 240 1.37 无 法人股 说明：A、2003 年 7 月，东方时代投资有限公司（以下简称：东方时代）将其持有的 2270 万股本公司社会 法人股转让给了深圳市康隆科技发展有限公司，有关过户登记手续已于 2003 年 7 月 7 日办理完成。东方时 代将其剩余持有的 2660 万股本公司社会法人股继续质押给利德科技发展有限公司。详细情况参见 2003 年 7 月 2 日、2003 年 7 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》。 B、2004 年 1 月，东方时代将其持有的 2660 万股本公司社会法人股转让给了深圳市康隆科技发展有限公司， 有关过户登记手续已于 2004 年 1 月 12 日办理完成。自此深圳市康隆科技发展有限公司共持有我公司社会 法人股 4930 万股，占本公司总股本 28.24%，为我公司第一大股东，东方时代不再持有我公司股份。详细情 况参见 2004 年 1 月 8 日、2004 年 1 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》。 C、经函证，截止 2003 年年底成都创先科技开发有限公司将其持有的 563.78 万股本公司社会法人股质押给 农业银行蜀都支行质押期限 1 年，2004 年 12 月 22 日到期。 D、2003 年 11 月 12 日本公司接北京清华大学企业集团通知，2003 年 9 月 30 日北京清华大学企业集团由原 来的全民所有制企业改制为国有独资的有限责任公司，名称变更为“清华控股有限公司”。 E、经函证，以上前十名股东之间无关联关系，也不存在一致行动人关系。 3、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 北京华源亚太科技有限责任公司 290000 A股 李凤惠 267800 A股 王玉双 231020 A股 贺勇 177000 A股 6 年度报告 李桂香 164000 A股 马跃进 130000 A股 章国华 126350 A股 熊贺贤 114100 A股 张彤 113000 A股 肖光忠 112863 A股 前十大流通股股东关联关系的说明 前十名流通股股东之间的关联关系不详。 4、公司控股股东情况 （1）控股股东：东方时代投资有限公司 法定代表人：周涛；成立时间：1997 年 5 月 15 日；注册资本：8000 万元 主要业务：实业开发与投资；吸引国外资金投资及咨询业务；企业收购、兼并、转让的中 介服务；房地产开发、经营及物业管理；房地产信息咨询、金融信息咨询、经济信息咨询；文 化、技术交流；举办国际研讨会及人员培训；自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出 口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；进料 加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易。 （2）东方时代投资有限公司的控股股东：深圳市年富实业发展有限公司 法定代表人：姜鹏；成立时间：2000 年 8 月 11 日；注册资本：2600 万元 主要业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）；进出口业务（按《中华人民共和国进出口企业资格证书》办）。 （3）深圳市年富实业发展有限公司的控股股东：珠海市信和发展有限公司 法定代表人：李文峰；成立时间：1991 年 10 月 11 日；注册资本：3999 万元 主要业务：国内贸易（除国家专项限制规定以外），按珠外经字（1998）287 号文经营珠 海特区内进出口业务、经济信息咨询服务、投资咨询服务、企业策划。 （4）珠海市信和发展有限公司的控股股东：李文峰，男，中国国籍，未取得其他国家或地区 的居留权，最近五年为珠海信和发展有限公司法人代表兼总经理。 5、其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 股东名称：深圳市康隆科技发展有限公司 法定代表人：张大创 经营期限：1993 年 6 月 28 日至 2043 年 6 月 28 日 注册资本：人民币 15000 万元 主要业务：为无线电设备制造商和 PC 制造商进口稳压电源的零配件、电子元配件、通讯 产品、电脑配件等；为微型电机制造商进口机械零配件等产品。 7 年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 方中华 董事长 男 41 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 荣泳霖 董事 男 57 2001 年 3 月—2004 年 3 月 2400 2400 许晓鸣 董事 男 46 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 董事 2002 年 3 月—2004 年 3 月 冉茂平 女 38 0 0 总裁 2003 年 7 月— 张旋龙 董事 男 48 2003 年 8 月—2004 年 3 月 0 0 郑祖康 董事 男 56 2003 年 8 月—2004 年 3 月 0 0 李安模 独立董事 男 69 2002 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 张永国 独立董事 男 41 2002 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 胡锦华 独立董事 男 61 2003 年 8 月—2004 年 3 月 0 0 茅永江 监事长 男 64 2001 年 3 月—2004 年 3 月 4800 4800 孙厚德 副监事长 男 59 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 杨国庆 监事 女 49 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 许华芝 监事 女 54 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 孙春霄 监事 女 55 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 易梅 监事 女 39 2001 年 3 月—2004 年 3 月 0 0 程渡 职工监事 女 24 2003 年 8 月—2004 年 3 月 0 0 叶平儿 职工监事 女 26 2003 年 8 月—2004 年 3 月 0 0 副总裁 2003 年 4 月— 曹琦 女 39 0 0 董事会秘书 2002 年 2 月— 周伯勤 副总裁 男 41 2003 年 4 月— 0 0 陆婉英 副总裁 女 49 2003 年 4 月— 0 0 冯凯新 财务总监 女 33 2003 年 4 月— 900 900 说明：董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事荣泳霖先生现任清华控股有限公司董事长。 （2）董事许晓鸣先生现任上海交通大学副校长。 （3）董事郑祖康先生现任复旦大学副校长 （4）监事许华芝女士现任上海外国语大学国资处处长。 （5）监事杨国庆女士现任中国华云技术开发公司总经理助理。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 根据公司章程有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事 会决定。本公司高级管理人员实行年薪制，年度报酬在完成全年经营目标，经考核后计发。公 司现任董事、监事和高级管理人员共 21 人，在公司领取报酬的 7 人（不含独立董事），年度报 酬总额为 66.3 万元；只有两名董事在公司领取报酬，年度报酬总额为 33.9 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的年度报酬总额为 45.9 万元。上述董事、监事、高级管理人员年度报酬 总额在 12-18 万元的有 3 人，年度报酬总额在 2-11 万元的有 4 人。 独立董事年度报酬由股东大会决定，根据公司 2002 年股东大会决议，2003 年公司应支付 独立董事报酬每人每年 3 万元人民币（不含税）。独立董事、董事及监事出席董事会、监事会 及股东大会以及按适用法律和公司章程的相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办 公费），由公司据实报销。 8 年度报告 董事荣泳霖先生、许晓鸣先生、张旋龙先生、郑祖康先生不在本公司领取报酬。监事茅永 江先生、许华芝女士、孙春霄女士、杨国庆女士、易梅女士不在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2003 年 4 月 12 日，公司第三届董事会第 22 次会议同意聘任曹琦女士、周伯勤先生为公 司副总裁；同意冉茂平女士辞去公司财务总监职务，聘请冯凯新女士为公司财务总监。 2003 年 5 月 19 日，公司工会同意易梅女士辞去监事（职工代表）职务，选举程渡女士为 公司监事（职工代表）。 2003 年 8 月 30 日，公司 2002 年度股东大会同意刘红宇女士辞去公司独立董事职务，徐 明稚先生、李友先生辞去公司董事职务；选举胡锦华先生为公司独立董事，郑祖康先生、张旋 龙先生为公司董事。选举易梅女士为我公司监事。 2003 年 9 月 5 日，公司工会选举叶平儿女士为公司监事（职工代表）。 2003 年 9 月 25 日，公司第三届董事会第 26 次会议同意聘任陆婉英女士为公司副总裁。 （二）公司员工情况 1、公司人员结构 公司现有在职员工 420 名，其中生产人员 136 人，占总人数 32%；销售人员 53 人，占总 人数 13%；技术人员 49 人，占总人数 12%；财务人员 36 人，占总人数 9%；行政管理人员 146 人，占总人数 35%。 2、人员学历结构 上述人员，硕士以上学历 16 人，占总人数 4%；本科学历 100 人，占总人数 24%；大专学 历 102 人，占总人数 24%；大专以下学历 202 人，占总人数 48%。 3、公司承担费用的退休职工情况 公司需承担费用的离退休职工 5 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。按照《中国上市公司治理准则》规范性文件 的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总裁办公会议事规 则》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等规范性文件。公 司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保 所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会 规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大 会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面各自独 立，没有交叉重叠的情况发生；做到了公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律 9 年度报告 法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、公司总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司积极建立公正、透明的经理人员的绩效评价标准 与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨 询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司积极加强投资者关系建设，公司网站上开辟 相应栏目，同时开通公司信息语音查询系统并公告查询热线号码，最大限度方便投资者了解公 司经营情况。 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则 和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利 益。 （二）独立董事履行职责情况 公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定要求， 共有三名独立董事，报告期内刘红宇女士因工作原因辞去公司独立董事职务，公司于 2003 年 8 月 30 日召开 2002 年度股东大会，补选胡锦华先生为公司独立董事。报告期内，全体独立董 事本着对全体股东负责的态度，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益，保护中小股东合 法利益不受侵犯，认真参加董事会，了解公司业务运行状况，独立审慎地提出意见，为董事会 科学决策起到了积极作用。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 报告期内公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完 整的业务和市场自主运营的能力，具体表现在： 1、 业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有 独立的原材料采购和产品的生产、销售体系，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于 控股股东及其关联企业。 2、 人员：公司高级管理人员不在控股股东及其关联企业担任职务；公司的劳动、人事及 工资管理完全独立；控股股东推荐董事通过合法程序进行。 3、 资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、 工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 4、 机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经 营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关 系。 5、 财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开 户，依法独立纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制。 本公司对公司高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展战略和年 10 年度报告 度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标，年末结合高级管理人员的述职进行 考评。报告期内为更好地实施对公司高级管理人员的监督与激励，公司在高级管理人员中实行 年薪制。所实行的年薪制分基薪和绩效薪两部分，基薪按月计发，绩效薪根据年终实现经营指 标情况考核计发。 六、股东大会简介 2003 年公司共召开一次股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 由于“非典”原因，公司 2002 年度股东大会推迟到 2003 年 8 月 30 召开； 2003 年 7 月 29 日、2003 年 8 月 16 日，本公司在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登公告 通知 2002 年度股东大会召开日期及地点，确定股权登记日为 2003 年 8 月 8 日。股东大会于 2002 年 8 月 30 日上午在上海青松城大酒店香山厅会议室召开，出席本次会议的股东及股东授 权代表共 36 人，代表股份数 89940662 股，占公司有表决权股份总数的比例为 51.5124%。大 会由董事长方中华主持。 股东大会通过的决议如下： 1、 《公司 2002 年度报告正文及摘要》 2、 《2002 年度财务决算报告》 3、 《2003 年度财务预算报告》 4、 《2002 年度利润分配预案》 5、 《刘红宇女士辞去公司独立董事职务，徐明稚先生、李友先生辞去公司董事职务的提案》 6、 《选举胡锦华先生为公司独立董事，郑祖康先生、张旋龙先生为公司董事的提案》 7、 《选举易梅女士为公司监事的提案》 8、 《关于确定 2003 年度公司独立董事、董事长报酬的提案》 9、 《聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司 2002 年度和 2003 年度财务报告审计 机构的提案》 10、 《中国高科集团股份有限公司关联交易管理办法》 11、 《关于修改〈中国高科集团股份有限公司章程〉的提案》 该次股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司 2002 年度股东大会同意徐明稚先生、李友先生辞去公司董事职务，刘红宇女士辞去 公司独立董事职务；选举郑祖康先生、张旋龙先生为公司董事，选举胡锦华为公司独立董事； 选举易梅女士为公司监事。有关公告刊登在 2003 年 9 月 2 日在《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围是：实业投资，创业投资，人才交流及培训，技术及商品展示，投资及 11 年度报告 经济技术咨询服务，电子通讯产品的生产销售，国内贸易（除国家专项审批），自营和代理各 类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营 进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 高科集团目前主营业务主要集中在 IT 产业、贸易物流、生物医药等领域。形成了以深圳 高科实业公司为主的 IT 和贸易物流板块，以上海生物公司为主的生物医药板块，高科产业架 构逐渐调整到位。 目前，IT、贸易物流业务收入稳定，利润呈小幅上升趋势，该板块的主要业务为深圳高科 通讯公司的手机配件生产、深圳高科实业公司的电脑显示器以及其他电脑配件的国内贸易，集 团贸易部门的化工产品、沙滩车、不锈钢厨具、服装等产品的进出口贸易，这些业务在为集团 创造利润的同时，也为集团带来了可观的现金流。 生物医药板块产品集中在口腔消毒和皮肤粘膜消毒领域，生物消毒类产品种类已达 20 多 个品种，上海生物工程有限公司为国内首家专业从事生物消毒产品研发、生产、销售的企业， 拥有一系列获得国家卫生部批准的生物消毒产品。去年的非典疫情曾使消毒产品出现供不应求 的状况，但由于生物公司正处产品销售整合阶段，新旧市场交替，新市场尚未成熟，老合同仍 需继续履行，从而影响了生物公司的整体销售水平。 报告期内公司完成了新药“陀螺银屑胶囊”的第三期临床试验工作，试验结果符合预期目 标。目前正在整理有关新药申报材料，将按预定计划进行新药证书的申报工作。 （1）主营业务分行业情况表 单位：元 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①商品销售 1,177,394,990.68 1,157,750,998.29 1,130,075,580.28 1,105,343,813.46 47,319,410.40 52,407,184.83 ②进出口业务 1,247,905,725.86 808,146,061.15 1,234,415,594.77 795,647,076.32 13,490,131.09 12,498,984.83 ③产品销售 18,811,991.36 31,280,218.24 9,119,576.09 6,723,669.34 9,692,415.27 24,556,548.90 ④其他 48,783,644.02 27,206,856.62 15,053,949.13 0.00 33,729,694.89 27,206,856.62 合 计 2,492,896,351.92 2,024,384,134.30 2,388,664,700.27 1,907,714,559.12 104,231,651.65 116,669,575.18 （2）主营业务分地区情况表 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国外地区 69,313,452.20 143.65% 华东地区 724,848,681.29 32.72% 华中地区 38,811,207.65 455.05% 华南地区 1,658,635,155.64 34.75% 东北地区 555,682.18 -98.08% 西部地区 55,555.56 -99.95% 华北地区 676,617.40 -98.98% 合 计 2,492,896,351.92 23.14% 12 年度报告 （3）公司主要业务情况表 单位：元 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 ①商品销售 1,177,394,990.68 1,130,075,580.28 47,319,410.40 ②进出口业务 1,247,905,725.86 1,234,415,594.77 13,490,131.09 ③产品销售 18,811,991.36 9,119,576.09 9,692,415.27 ④其他 48,783,644.02 15,053,949.13 33,729,694.89 合 计 2,492,896,351.92 2,388,664,700.27 104,231,651.65 （4）报告期内主营业务或结构、主营业务盈利能力变化情况 报告期内公司整体销售水平呈上升趋势，全年主营业务收入较去年增长 23.14%亿元。其 中进出口业务贡献较大，与去年同期相比增长了 54.42%。生物消毒产品由于正处销售市场整 合阶段，新旧市场的交替影响了产品的整体销售水平，与 2002 年相比产品销售收入下降了 39.86%。公司本年综合毛利率为 4.18%与去年相比下降了 1.58%。 2、主要控股子公司及参股公司的情况 单位：元 企业名称 主营业务 注册资本 资产规模 净利润 上海高科联合生物 生物生化工程产品系列，基因工程产品系列 的研究、开发、技术开发和四技服务 150,000,000.00 129,449,915.08 -9,235,216.94 技术研发有限公司 上海高科生物工程 溶葡萄球菌酶中间体等的生产、加工和销 售，消毒液的生产、销售，“四技”服务 30,000,000.00 181,360,832.09 2,591,349.37 有限公司 深圳市高科实业有 兴办实业,电子通讯产品及智能系统等相关 产品的技术开发、销售；国内商业、物资供 108,000,000.00 690,386,626.58 33,118,292.31 限公司 销业；经营进出口业务 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 1,701,309,844.92 占采购总额比重 70.36% 前五名销售客户销售金额合计 2,193,731,720.29 占销售总额比重 88.00% 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，由于市场竞争激烈，公司经营的主要商品的毛利率都有不同程度的下降，生物 消毒产品由于正处销售整合阶段，新旧市场的交替影响了产品的整体销售水平。导致公司的主 营业务利润与去年同期相比下降了 12%。 针对上述情况，公司管理层加强内部管理，严格控制费用支出。从提高资产的使用效率和 节约费用两方面下功夫。公司今年资产周转率指标较去年有了大幅度的提高，管理层注重资产 质量和使用效率的经营方针得到了较好的贯彻。其次管理层进一步推广集团化管理和财务杠杆 的运用，在压缩期间费用方面取得了较大的成效。本年完成的净利润不仅超过了去年，且主要 为企业经营所得，经营现金净流量达到 2.25 亿元，体现出本期的利润收益质量较高。 （二）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资情况。 (1) 2003 年 1 月，本公司控股子公司深圳市高科实业有限公司出资 600 万元与自然人徐伟 合资成立深圳市金开利环境科技有限公司。该公司注册资本 1000 万元，深圳市高科实 业有限公司持有其 60%的股权。主营业务为空气洁净工程的设计、安装技术，以及空 13 年度报告 气净化技术设备、系统的开发。 (2) 2003 年 1 月，经公司第三届董事会第 21 次会议审议通过，由本公司控股子公司深圳市 高科实业有限公司出资 1000 万元收购深圳市华动飞天网络技术开发有限公司 32%的股 权。 (3) 2003 年 7 月，本公司控股子公司上海高科联合生物技术研发有限公司和上海高科生物 工程有限公司共同出资 500 万元注册成立了吉林高科生态开发有限公司，其中联合生物 公司出资 350 万元占 70%的股权，生物工程公司出资 150 万元占 30%的股权。该公司 主要为公司所研发的国家一类新药陀螺银屑胶囊建立中药原料基地，保证原料的供应及 品质。 (4) 2003 年 9 月，经公司第三届董事会第 27 次会议审议同意，由本公司控股子公司深圳市 高科实业有限公司出资 4500 万元认购岳阳市商业银行发行的 4500 万股。后根据中国银 行业监督管理委员会办公厅银监办发（2003）105 号文件精神要求和银行监管部门的意 见，深圳市高科实业有限公司向岳阳市商业银行投资参股额度由原来的 4500 万股调整 为 4000 万股，每股价格仍为 1 元/股。截止报告期末，该参股行为还未获得银监会的最 终核准。 (5) 2003 年 12 月，公司累计出资 1960 万元收购烟台中洲制药有限公司 90%的股权。烟台 中洲制药有限公司地处山东省栖霞市，产品以中成药为主，共有两个剂型六个品种。片 剂、硬胶囊剂生产线已于 2003 年 9 月通过了 GMP 认证，其主打产品为心安宁片、血 宁胶囊、精制银翘解毒片等。 （三）公司财务状况、经营成果分析： 1、财务状况 名称＼年度 2002 年末 2003 年末 同期增减变动比率 总资产(万元) 102,140.76 127,999.34 25.32 流动资产(万元) 69,865.58 90,175.58 29.07 存货(万元) 1,285.40 4,118.63 220.42 长期投资(万元) 12,755.97 15,619.82 22.45 固定资产(万元) 15,338.08 17,642.91 15.03 无形及递延资产(万元) 4,181.14 4,561.03 9.09 流动负债(万元) 60,245.54 81,155.61 34.71 长期负债（万元） 180.08 2163.10 1101.19 股东权益(万元) 40,074.76 42,389.04 5.77 说明：（1）总资产增加主要原因为本期新投资的深圳金开利、烟台中洲纳入合并报表范围； （2）流动资产增加主要为开出银行承兑汇票保证金存款增加 1 亿元，应收票据增加 1 亿元； （3）存货增加主要原因是本期新增金开利、烟台中洲公司期末存货增加所致； （4）长期投资增加主要原因本期新增了华动飞天、深圳数码、吉林高科等公司的投资； （5）固定资产增加原因主要为新增合并单位固定资产并入； （6）无形及递延资产增加主要是本期新增烟台中洲土地使用权 995 万元； （7）流动负债增加主要是新增了 2 亿元的应付票据； （8）长期负债增加主要是合并了烟台中洲公司的银行长期借款所致； 14 年度报告 （9）股东权益增加系本年利润增长原因所致。 2、经营成果 同期增减变动比率 名称＼年度 2002 年度 2003 年度 （%） 主营业务收入(万元) 202,438.41 249,289.64 23.14 主营业务利润(万元) 11,538.88 10,157.16 -11.97 经营费用(万元) 2,310.48 1,299.56 -43.75 财务费用(万元) 1,242.23 1,060.37 -14.64 管理费用(万元) 4,503.95 4,014.44 -10.87 净利润(万元) 3,048.68 3,180.16 4.31 现金及现金等价物净增加额（万元） 8,164.25 9,574.40 17.27% 说明：（1）主营业务收入增加主要原因是本年度手机销售、电脑配件销售增加； （2）主营业务利润下降的原因电脑配件销售毛利率降低； （3）经营费用下降主要系生物板块调整销售策略，减少了广告费用投入； （4）财务费用下降主要是改变融资方式，节约融资成本； （6） 管理费用下降主要是严格控制费用支出，节省费用开支所致； （7） 现金及现金等价物净增加额主要系本年经营现金净流量的增加所致。 （四）环境政策变化情况 本年度行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。 （五）董事会日常工作情况 1、2003 年先后召开九次董事会会议，主要内容及决议摘要如下： ——公司第三届董事会第二十一次会议于 2003 年 1 月 20 日至 23 日举行，本次会议为通讯会 议，会议通过决议事项如下： 审议通过了《关于调整对深圳市华动飞天网络技术开发有限公司投资比例的议案》 ——公司第三届董事会第二十二次会议于 2003 年 4 月 12 日在深圳举行，并于 4 月 15 日在《中 国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： (1) 审议通过《公司 2002 年度报告的全文及摘要》 (2) 审议通过《2002 年度财务决算报告》 (3) 审议通过《2003 年度财务预算报告》 (4) 审议通过《2002 年度利润分配预案》 (5) 审议通过《公司 2003 年第一季度报告》 (6) 审议通过《关于 2003 年续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司的议案》 (7) 审议通过《关于修改对公司经营班子授权的议案》 (8) 审议通过《关于调整公司部分独立董事、董事的议案》 (9) 审议通过《关于确定 2003 年度公司独立董事、董事长报酬标准的提案》 (10) 审议通过《关于确定公司高级管理人员 2002 年度年薪及制定 2003 年年薪制的议案》 15 年度报告 (11) 审议通过《关于聘请公司高级管理人员的议案》 (12) 审议通过《设立合资公司、投资 6 英寸、0.35μm 锗硅集成电路芯片生产线项目的议 案》 ——公司第三届董事会第二十三次会议于 2003 年 4 月 18 日至 25 日以通讯方式召开，并于 4 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： 审议通过《中国高科集团股份有限公司对实际控制人变动情况的自查报告》 ——公司第三届董事会第二十四次会议于 2003 年 7 月 27 日在深圳举行，并于 2003 年 7 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： (1) 审议通过《公司 2003 年半年度报告全文及摘要》 (2) 审议通过《冯七评先生辞去公司总裁职务及聘任冉茂平女士为公司总裁的议案》 (3) 审议通过《李友先生辞去公司董事职务及选举张旋龙先生为公司董事的议案》 (4) 审议通过《高上先生辞去公司证券事务代表职务的议案》 (5) 审议通过《召开公司 2002 年度股东大会的提案》 ——公司第三届董事会第二十五次会议于 2003 年 8 月 13 日至 15 日以通讯方式召开，并于 8 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： 审议通过《关于修改〈中国高科集团股份有限公司章程〉的提案》 ——公司第三届董事会第二十六次会议于 2003 年 9 月 25 日在上海召开，并于 9 月 27 日在《中 国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： (1) 审议通过《关于公司在巡检过程中发现的问题以及整改报告的议案》 (2) 审议通过《关于聘请陆婉英女士为公司副总裁的议案》 (3) 审议通过《关于调整公司组织结构的议案》 (4) 审议通过《关于深圳市康隆科技发展有限公司收购事宜致全体股东的报告书的议案》 (5) 审议通过《关于修改对公司经营班子授权的议案》 ——公司第三届董事会第二十七次会议于 2003 年 9 月 27 日至 29 日以通讯会议形式召开，并 于 9 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： 审议通过《关于投资岳阳市商业银行的议案》； ——公司第三届董事会第二十八次会议于 2003 年 10 月 14 日至 15 日以通讯会议形式召开，并 于 10 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： 审议通过关于对《中国高科集团股份有限公司董事会关于深圳市康隆科技发展有限公司收 购事宜致全体股东的报告书》进行修改的议案 ——公司第三届董事会第二十九次会议于 2003 年 10 月 18 日至 24 日以通讯会议形式召开，于 10 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告会议通过如下决议： (1) 审议通过《公司 2003 年第三季度报告》 (2) 审议通过《中国高科集团股份有限公司投资者关系管理制度》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施 2002 年利润分配方案。公司董事会于 2003 年 10 月 20 日在《中国证券报》和《上海 证券报》上刊登了《中国高科集团股份有限公司 2002 年度分红派息实施公告》，根据公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年年末总股本 174,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 股利 0.5 元（含税）。股权登记日为 2003 年 10 月 23 日，除息日为 2003 年 10 月 24 日，红利 发放日为 2003 年 10 月 29 日。 16 年度报告 （六）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 北 京 永 拓 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 合 并 净 利 润 31,801,552.08 元，按《公司章程》有关规定提取 10％的法定公积金和 5％的法定公益金后， 加上以前年度未分配利润 32,551,288.26 元，可供全体股东分配的利润为 54,333,836.94 元 人民币，再扣除 2002 年度应付股东现金红利 8,730,000.00 元，2003 年末的未分配利润为 45,603,836.94 元。资本公积金余额为 140,498,992.34 元人民币。 公司 2003 年利润分配以及资本公积金转增股本的预案如下： 利润分配：本年度不进行利润分配 资本公积金转增股本：以 2003 年年末的总股本 17460 万股为基数，向全体股东每 10 股转 增 4 股，共转增 6984 万股，本次转增后资本公积金尚余 70,658,992.34 万元。 上述利润分配以及资本公积金转增实施后，公司总股本变为 24444 万股。 （七）其他事项 1、2003 年公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，北京永拓 会计师事务所有限责任公司对截止 2003 年 12 月 31 日中国高科与关联方资金往来及对外特殊 担保情况进行了专项审核。出具了京永证函字[2004]第 006 号《关于中国高科集团股份有限公 司与关联方资金往来及其对外特殊担保情况的专项说明》，审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况 截止 2003 年 12 月 31 日，控股股东无占用中国高科资金情况，其他关联方占用中国高科 资金情况如下： 参股公司上海海泰克贸易发展有限公司占用中国高科资金 43 万元，系以前年度采用权益 法核算时发生的利润分配挂账款；联营公司深圳市高科通讯电子有限公司占用中国高科资金 320 万元、深圳市高科数码科技有限公司占用中国高科资金 361 万元，上述两项主要是拆借资 金形成的欠款；不合并会计报表的子公司深圳市高科智能系统有限公司占用中国高科资金 276 万元，其主要是借款及其他往来。（具体占用情况见附表 1）。 二、特殊担保情况 中国高科的子公司深圳市高科实业有限公司于 2003 年 5 月为深圳市高科通讯电子有限公 司与兴业银行深圳城东支行签订的《兴业银行深圳分行基本/特别授信合同》所形成的 300 万 元额度项下的借款提供最高额连带责任保证，主合同期间为 2003.06.18-2004.06.18，保证期 间为每笔主债务履行期限届满之日起两年，该项担保有反担保。 根据中国高科提供的资料，除以上担保事项外，中国高科不存在其他特殊担保事项。（见附 表 2） 17 附表 1 资金占用情况表 资金占用 资金占 资金占用 资金 资金占用 资金占用 资金占用期 方与上市 相对应的会计报表科 用期末 借方累计 贷方 资金占用方 期末余额 期初余额 初时点金额 公司的关 目 时点金 发生金额 发生 截止时点 截止时点 (万元) 系 额(万元) (万元) (万 中国高科集团河南实业 参股公司 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 0 0 500 500 有限公司 上海海泰克贸易发展有 参股公司 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 43 422 508 887 限公司 深圳市高科通讯电子有 联营公司 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 320 306 394 380 限公司 深圳市高科数码科技有 联营公司 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 361 0 421 60 限公司 深圳市高科智能系统有 不合并报表 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 256 241 116 101 限公司 的子公司 同上 同上 同上 同上 预付账款 20 20 小 计 980 20 969 - 1,439 20 1,428 附表 2 特殊担保情况表 担保人(上市公司/ 被担保对象与上 被担保对象名称 担保金额(万元) 担保开始日 担保结束日 上市公司子公司) 市公司的关系 深圳市高科实业 深圳市高科通讯 持股 50%以下的 300 2003.06.18 2004.06.18 有限公司 电子有限公司 公司 18 年度报告 3、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（以下简称“56 号文”）的精神，我们本着认真负责的态度，对中国高科集团股 份有限公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经查验，截止 2003 年 9 月 8 日（即 56 号文发布日），公司共为持股 50%以下的参股公司 提供担保 1750 万元。公司董事会针对历史形成的违规担保问题，制定了切实可行的解决措施， 积极与被担保方进行协调，报告期内提前解除或到期的违规担保共计 1450 万元。至报告期末 违规担保余额 300 万元，系深圳市高科实业有限公司为深圳市高科通讯电子有限公司提供的担 保。违规担保数额下降 83%。 同时，公司已根据 56 号文的规定在第三届董事会第 26 次会议上修改了对公司经营班子的 授权，增加了有关“对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%， 不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保，对外担保必须要求被担 保对象提供反担保”的规定。新的授权规定将进一步规范公司的资金运作，更加有效的控制对 外担保的风险。 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内会议情况 在 2003 年年度内监事会共召开了三次会议。 (1) 2003 年 4 月 11 日在深圳召开了中国高科集团股份有限公司第三届监事会第 6 次会议， 应到监事 7 人，实到监事 6 人，监事郭泳缺席，会议由监事长茅永江先生主持。会议审 议通过：①《中国高科集团股份有限公司监事会 2002 年度工作报告》；②《中国高科集 团股份有限公司 2002 年度报告及摘要》；③《监事变更的提案》。 (2) 2003 年 7 月 26 日在深圳召开了中国高科集团股份有限公司第三届监事会第 7 次会议， 应到监事 7 人，实到监事 6 人，监事郭泳缺席，会议由监事长茅永江先生主持。会议审 议通过：①《公司 203 年半年度报告》；②《中国高科集团股份有限公司关于更换职工代 表监事的决定》。 (3) 2003 年 8 月 30 日至 9 月 15 日，以通讯会议形式召开了中国高科集团股份有限公司第 三届监事会第 8 次会议，应参加投票监事 7 人，实际投票监事 7 人。会议审议通过：《关 于重新修改〈中国高科集团股份有限公司监事会议事规则〉的提案》；《关于修改〈中国 高科集团股份有限公司章程〉的提案》；《中国高科集团股份有限公司关于增补职工代表 监事叶平儿的决定》。 另外，根据《公司法》及有关规定，监事列席了 2003 年 4 月 12 日在深圳举行的第三届董 事会第 22 次会议；列席了 2003 年 7 月 27 日在深圳举行的第三届董事会第 24 次会议；列席了 2003 年 9 月 25 日在上海举行的第三届董事会第 26 次会议；出席了 2003 年 8 月 30 日在上海 青松城大酒店举行的 2002 年度股东大会；另外，监事长和副监事长列席了以通讯会议形式召 开的公司第三届董事会第 21 次会议、第 23 次会议、第 25 次会议、第 27 次会议、第 28 次会 议、第 29 次会议。 （二）监事会对下列事项的意见 19 年度报告 1、 公司依法运作情况——公司基本依法运作，公司的决策程序是合法的，每次董事会的决议 都有监事监票，股东大会有律师见证，股民代表和监事监票。公司董事、经理执行公司职 务时，没有发现违法和故意损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务的情况——监事会对财务实施监督，内部主要通过职工监事加强平时监督， 外部主要依靠永拓会计师事务所对公司的年度审计。对公司出现的重大事项和诉讼案件， 监事会都派人参与跟踪了解。对本次会计师事务所的审计意见及报告无异议。 3、 本年度公司没有新的募集资金。 4、 公司收购、出售资产情况——没有发现内幕交易损害股东权益的情况。 5、 关联交易情况——公司与参股公司之间的关联交易均以市场原则进行，交易公平，价格合 理，没有损害公司及股东的利益。 6、 会计师事务所没有出具解释性，保留意见，拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、以往年度报告中披露过的重大诉讼仲裁事项的进展情况： (1)本公司的子公司-上海高科生物工程有限公司（原告）应收账款中有应收安徽省芬格 欣药业有限公司（被告）货款纠纷一案，于 2001 年 5 月 8 日在阜阳市中级人民法院调解 下达成和解协议，由安徽省亿利芬格欣药业有限公司出具保证协议书承担连带清偿责任。 截止报告期末仍有货款 180 万元（由于利息没有入账，账面货款 1,637,082.62 元）尚未 收回，收款工作正在进行中。 (2)由于上海京贸国际贸易有限公司的违约，本公司代理其进口的铬矿砂加工复出口业 务，尚有约 7000 余吨未出口，共计人民币 5,113,214.45 元的资金未回笼。2002 年 4 月 2 日双方与第三方上海沪江铁合金厂（担保方）共同达成《执行和解协议》，已查封的部分 铁矿归第三方上海沪江铁合金厂，由第三方负责向我公司归还现金 300 万元人民币，同时 第三方继续提供一万吨矿砂作上述还款的担保，剩余款继续由上海京贸国际贸易有限公司 偿还，本报告期内上海沪江铁合金厂偿还 800,000.00 元，累计归还 1,347,300.00 元。 2、公司在报告期内未发生新的重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 1、收购资产 自购买日起至本年末为 是否为关联交易（如 被收购资产 购买日 收购价格 上市公司贡献的净利润 是，说明定价依据） 深圳市华动飞天网络技术 2003 年 1 月 2 日 1000 万元 651,287.63 否 开发有限公司 32%的股权 烟台中洲制药有限公司 2003 年 12 月 22 日 1960 万元 －157,554.27 否 90%的股权 深圳市高科数码科技有限 2003 年 9 月 25 日 105 万元 17,067.95 否 公司 10.5%的股权 20 年度报告 2、出售资产 本年初起至出售日该出售资 是否为关联交易（如 被出售资产 出售日 出售价格 产为上市公司贡献的净利润 是，说明定价依据） 深圳市星伦科技有限 2003 年 5 月 31 日 596 万元 －189,753.87 否 公司 85.14%的股权 收购烟台中洲制药有限公司是为了扩大公司药业生产能力，满足新药投产的需要；其它公 司的股权收购或出售，是为调整公司的股权投资结构，实现资产的保值增值。各项交易行为对 公司业务连续性、管理层稳定性和公司财务状况呈正面影响。 （三）重大关联交易事项 报告期内本公司除对子公司银行借款提供担保外未发生重大关联交易事项。详细担保情况 见下面“重大担保”。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 2、重大担保 发生日期 是否为关 担保 担保 是否履 担保对象名称 （协议签 担保期 联方担保 金额 类型 行完毕 署日） （是或否） 上海门普来新材 保证 是 料事业有限公司 2003.02.12 400 担保 2003.02.12—2004.02.12 否 上海海泰克贸易 保证 是 发展 2003.01.30 1050 担保 2003.01.30—2003.07.30 否 上海海泰克贸易 保证 是 发展 2003.03.18 1050 担保 2003.03.18—2003.09.18 否 利德科技发展有 保证 是 限公司 2003.03.04 2000 担保 2003.03.4—2003.09.18 否 方正科技集团股 保证 是 份有限公司 2003.03.31 1000 担保 2003.03.31—2003.09.26 否 方正科技集团股 保证 是 份有限公司 2003.05.16 2000 担保 2003 .05.16—2003.11.14 否 深圳市金开利环 保证 是 境科技有限公司 2003.09.30 200 担保 2003.09.30—2003.12.30 是 深圳市金开利环 保证 2003.06.04 300 2003.06.04—2004.06.04 否 是 境科技有限公司 担保 深圳市高科通讯 保证 2003.06.18 300 2003.06.18—2004.06.18 否 是 电子有限公司 担保 利德科技发展有 保证 2003.09.04 2000 2003.09.04—2004.09.04 否 否 限公司 担保 保证 2003.09.23 2000 2003.09.23—2004.03.24 否 是 上海高科生物工 担保 程有限公司 保证 2003.10.08 2000 2003.10.08—2004.04.07 否 是 担保 担保发生额合计 14300 万元 担保余额合计 6600 万元 21 年度报告 其中：关联担保余额合计 4600 万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 19 注 4300 万元 违规担保总额 19 注 300 万元 担保总额占公司净资产的比例 15.57% 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 （五）承诺事项。 报告期内公司股东深圳市康隆科技发展有限公司（以下简称“深圳康隆”）因受让原公司 第一大股东东方时代投资有限公司所持的本公司 15.24%的股权，向中国证监会上报了《上市 公司收购报告书》。在报告书中“第六章 后续计划”中承诺：“1、收购人没有计划继续购买 中国高科股份，或者处置已持有的股份；2、收购人没有计划改变中国高科主营业务或者对中 国高科主营业务作出重大调整；3、收购人没有计划对中国高科的重大资产、负债进行处置或 者采取其他类似的重大决策；4、收购人没有计划改变中国高科现任董事会或者高级管理人员 的组成；也没有与其他股东之间就董事、高级管理人员的任免存在任何合同或者默契；5、收 购人没有计划对中国高科的组织结构做出重大调整；6、收购人没有与其他股东之间就中国高 科其他股份、资产、负债或者业务存在任何合同或者安排；7、收购人没有对中国高科有重大 影响的计划。”。报告期内深圳康隆切实遵守上述承诺，没有发生违反承诺的情况。 （六）报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况： 报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司年度财务报告审计单 位，公司支付给该所 2002 年度财务报告审计费用 28 万元（差旅费由公司据实报销）。2003 年 度财务报告审计费用 30 万元（差旅费由公司据实报销）。截至 2003 年底北京永拓会计师事务 所有限责任公司已连续 3 年为公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有在本公司工作期间受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 报告期内，中国证监会上海证监局（原证管办）于 2003 年 7 月 30 日至 8 月 8 日对我公司 进行巡回检查，并于 2003 年 9 月 2 日下发了《限期整改通知书》（沪证司[2003]154 号）（以 下简称“通知”）。针对巡回检查中发现的问题，本公司按照有关证券法规，本着规范发展、严 格自律、认真负责的原则，积极制订整改措施。有关整改报告，已经公司三届董事会第 26 次 会议审议通过并报送上海证监局。有关具体整改措施简述如下： 1、针对《通知》中指出的原公司章程中有关职工监事人数的规定不符合《上市公司章程 指引》的情况。公司于 2003 年 8 月 30 日召开股东大会，将本公司章程第 140 条修改为“监事 由股东代表和公司职工代表担任。公司职工代表担任的监事占监事人数的比例不应低于三分之 一。”；将第 146 条修改为“公司设监事会。监事会由 8 名监事组成，（其中：职工代表担任的 监事 3 名），设监事长 1 名，副监事长 1 名。监事长不能履行职权时，由副监事长代行其职权。 副监事长也不能履行职权时，由监事长指定一名监事代行其职权”。 2、针对《通知》中指出的公司职工监事人数不足监事会人数的三分之一，以及监事会会 议记录不规范的情况。公司工会根据新的公司章程于 2003 年 9 月 5 日召开职工大会，补选一 名职工监事。至此本公司监事会共有 8 名监事，其中职工监事共 3 名，符合《上市公司章程指 引》和本公司章程的有关规定。同时严格执行《中国高科集团股份有限公司监事会议事规则》 的各项规定，每次会议结束后，由出席会议的监事和记录人在会议记录上签名并存档。 3、针对《通知》中指出的有关兴业房产担保案后续处理事宜公告不充分的情况。公司对 22 年度报告 此事项进行了认真的自查，今后将以此为鉴，加强公司内部的信息沟通，避免类似事件发生。 同时补充披露了兴业房产担保案后续处理事宜。 上述整改报告书详细内容已刊登在 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （八）其他重大事项信息索引 1、本公司第一大股东东方时代投资有限公司实际控制人变更公告：见 2003 年 4 月 12 日 《中国证券报》、《上海证券报》 。 2、公司 2002 年度报告及董事会公告：见 2003 年 4 月 15 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、股东持股变动公告：见 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司 2003 年半年度报告及董事会决议公告：见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 5、公司 2002 年度股东大会决议公告：见 2003 年 9 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》 。 6、巡检整改报告书、公司董事会关于深圳市康隆科技发展有限公司收购事宜致全体股东 的报告书：见 2003 年 9 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 7、2002 年度分红派息实施公告：见 2003 年 10 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》。 8、2003 年第 3 季度报告：见 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 23 年度报告 十、财务报告 （一）审计意见 审 计 报 告 京永证审字（2004）第 008 号 中国高科集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国高科集团股份有限公司(以下简称中国高科)2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中国高科管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了中国高科 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王树勤 中国·北京 2004 年 4 月 9 日 中国注册会计师： 金雪秋 （二）经审计的财务报表 24 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：中国高科集团股份有限公司 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 131,090,739.79 389,710,430.60 134,556,984.45 293,966,436.78 短期投资 2 2,000,000.00 2,000,000.00 1,952,000.00 应收票据 3 80,000,000.00 186,919,066.18 5,950,000.00 61,679,533.15 应收股利 380,192.47 380,192.47 应收利息 应收账款 4 85,410,782.09 223,099,410.71 74,829,401.84 209,323,596.86 其他应收款 5 1,487,761.21 32,131,207.04 60,009,864.20 42,562,306.57 预付账款 6 14,119,366.36 18,210,133.01 67,888,800.09 71,169,375.61 应收补贴款 7 7,249,368.44 7,974,032.01 4,179,239.70 4,763,917.08 存货 8 22,045,092.57 41,186,302.72 9,412,222.54 12,853,951.15 待摊费用 9 145,000.00 145,000.00 4,480.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 343,548,110.46 901,755,774.74 356,826,512.82 698,655,789.67 长期投资： 长期股权投资 10 434,893,746.61 156,198,160.44 387,050,425.06 127,559,700.70 长期债权投资 长期投资合计 434,893,746.61 156,198,160.44 387,050,425.06 127,559,700.70 其中：合并差价（贷差以“﹣”）号表示 21,721,282.77 14,272,646.09 固定资产： 固定资产原价 11 51,995,939.83 168,350,506.11 54,656,149.56 112,647,546.11 减：累计折旧 11 10,806,108.49 26,996,619.75 9,159,364.04 18,488,370.09 固定资产净值 41,189,831.34 141,353,886.36 45,496,785.52 94,159,176.02 减：固定资产减值准备 465,445.78 固定资产净额 41,189,831.34 140,888,440.58 45,496,785.52 94,159,176.02 工程物资 在建工程 12 35,540,681.81 59,221,622.23 固定资产清理 固定资产合计 41,189,831.34 176,429,122.39 45,496,785.52 153,380,798.25 无形资产及其他资产： 无形资产 13 417,572.78 45,235,387.88 386,108.11 40,386,108.07 长期待摊费用 14 104,887.82 374,954.61 247,151.06 1,425,244.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 522,460.60 45,610,342.49 633,259.17 41,811,352.79 递延税项： 递延税款借项 资产总计 820,154,149.01 1,279,993,400.06 790,006,982.57 1,021,407,641.41 25 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：中国高科集团股份有限公司 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 138,000,000.00 201,000,000.00 228,000,000.00 288,000,000.00 应付票据 16 81,454,346.60 359,834,346.60 141,000,000.00 应付账款 17 16,658,657.59 213,189,061.59 26,354,675.77 142,437,607.89 预收账款 18 396,743.46 7,685,625.42 135,500.00 2,967,967.75 应付工资 367,989.30 应付福利费 30,632.00 482,014.37 40,036.44 346,921.28 应付股利 19 801,157.08 801,157.08 174,157.13 174,157.13 应交税金 20 -3,081,726.35 -372,373.36 -4,456,372.46 4,613,015.43 其他应交款 21 32,942.49 63,758.13 9,669.45 155,633.21 其他应付款 22 147,342,575.71 13,169,240.40 123,523,799.83 7,285,094.11 预提费用 23 139,675.00 预计负债 一年内到期的长期负债 24 15,335,320.93 15,335,320.93 15,335,320.93 15,335,320.93 其他流动负债 流动负债合计 396,970,649.51 811,556,140.46 389,116,787.09 602,455,392.73 长期负债: 长期借款 25 19,500,000.00 1,658,231.25 应付债券 长期应付款 10,950.09 10,950.09 142,560.57 142,560.57 专项应付款 26 2,120,000.00 其他长期负债 长期负债合计 10,950.09 21,630,950.09 142,560.57 1,800,791.82 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 396,981,599.60 833,187,090.55 389,259,347.66 604,256,184.55 少数股东权益: 22,915,922.27 16,403,821.95 股东权益： 股本 27 174,600,000.00 174,600,000.00 174,600,000.00 174,600,000.00 减:已归还投资 股本净额 174,600,000.00 174,600,000.00 174,600,000.00 174,600,000.00 资本公积 28 140,498,992.34 140,498,992.34 140,427,792.09 140,427,792.09 盈余公积 29 39,247,548.59 63,187,557.96 34,584,991.45 53,168,554.56 其中：公益金 14,845,260.73 21,462,931.34 11,722,919.57 18,123,263.54 未分配利润 30 68,826,008.48 45,603,836.94 51,134,851.37 32,551,288.26 其中：拟分配的现金股利 8,730,000.00 8,730,000.00 外币报表折算差额 股东权益合计 423,172,549.41 423,890,387.24 400,747,634.91 400,747,634.91 负债及股东权益总计 820,154,149.01 1,279,993,400.06 790,006,982.57 1,021,407,641.41 法定代表人：方中华 主管会计工作负责人：冯凯新 会计机构负责人：尤勤 26 年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中国高科集团股份有限公司 单位：元 2003年度 2002年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 31 815,995,676.16 2,492,896,351.92 391,520,789.13 2,024,384,134.30 减：主营业务成本 31 790,130,873.59 2,388,664,700.27 382,769,083.04 1,907,714,559.12 主营业务税金及附加 32 179,622.70 2,660,073.79 61,962.76 1,280,817.32 二、主营业务利润 25,685,179.87 101,571,577.86 8,689,743.33 115,388,757.86 加：其他业务利润 185,891.79 363,787.83 323,547.10 343,895.27 减：营业费用 1,548,206.19 12,995,567.84 319,249.84 23,104,812.60 管理费用 13,356,411.07 40,144,381.53 15,333,775.07 45,039,469.43 财务费用 33 8,813,460.69 10,603,727.73 10,686,612.09 12,422,256.06 三、营业利润 2,152,993.71 38,191,688.59 -17,326,346.57 35,166,115.04 加：投资收益 34 28,580,983.96 1,094,275.35 47,724,824.49 6,597,443.63 补贴收入 35 610,000.00 1,377,000.00 84,366.79 829,166.79 营业外收入 36 656,265.55 731,431.76 4,700.00 5,970.00 减：营业外支出 36 26,082.86 99,435.50 768.00 71,358.51 四、利润总额 31,974,160.36 41,294,960.20 30,486,776.71 42,527,336.95 减：所得税 890,446.11 6,129,611.37 4,334,895.94 减：少数股东本期损益 3,363,796.75 7,705,664.30 五、净利润 31,083,714.25 31,801,552.08 30,486,776.71 30,486,776.71 加：年初未分配利润 51,134,851.37 32,551,288.26 25,221,091.17 11,001,622.31 其他转入 二、可供分配的利润 82,218,565.62 64,352,840.34 55,707,867.88 41,488,399.02 减：提取法定盈余公积 3,108,371.43 6,679,335.60 3,048,677.67 5,969,089.97 提取法定公益金 1,554,185.71 3,339,667.80 1,524,338.84 2,968,020.79 三、可供股东分配的利润 77,556,008.48 54,333,836.94 51,134,851.37 32,551,288.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,730,000.00 8,730,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 68,826,008.48 45,603,836.94 51,134,851.37 32,551,288.26 2003年度 2002年度 补充资料： 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 7,532.81 -3,455.10 5,034,220.80 5,034,220.80 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 1,485,098.34 2,960,695.93 780,178.55 1,286,129.21 合 计 1,492,631.15 2,957,240.83 5,814,399.35 6,320,350.01 法定代表人：方中华 主管会计工作负责人：冯凯新 会计机构负责人：尤勤 27 年度报告 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：中国高科集团股份有限公司 单位：元 金额 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 860,496,401.85 2,752,609,574.27 收到的税费返还 4,931,842.28 6,258,092.28 收到的其他与经营活动有关的现金 37 1,022,345,265.34 93,919,757.76 现金流入小计 1,887,773,509.47 2,852,787,424.31 购买商品、接受劳务支付的现金 698,879,434.83 2,372,009,843.77 支付给职工以及为职工支付的现金 2,818,307.05 12,846,582.90 支付的各项税费 1,509,153.10 26,068,896.10 支付的其他与经营活动有关的现金 38 1,060,699,699.18 216,825,328.70 现金流出小计 1,763,906,594.16 2,627,750,651.47 经营活动产生的现金流量净额 123,866,915.31 225,036,772.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,395,331.88 9,353,514.99 取得投资收益所收到的现金 11,062.66 72,573.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,396,500.00 2,698,143.72 收到的其他与投资活动有关的现金 60,000.00 60,000.00 现金流入小计 3,862,894.54 12,184,232.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 765,180.48 26,040,052.77 投资所支付的现金 21,600,000.00 18,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 15,252.00 1,499,695.62 现金流出小计 22,380,432.48 46,289,748.39 投资活动产生的现金流量净额 -18,517,537.94 -34,105,516.07 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 10,000,000.00 借款所收到的现金 173,000,000.00 278,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,205,411.77 现金流入小计 173,000,000.00 293,205,411.77 偿还债务所支付的现金 263,000,000.00 366,658,231.25 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,815,622.03 21,734,443.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 281,815,622.03 388,392,674.72 筹资活动产生的现金流量净额 -108,815,622.03 -95,187,262.95 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,466,244.66 95,743,993.82 28 年度报告 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：中国高科集团股份有限公司 单位：元 金额 补 充 资 料 注释号 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润： 31,083,714.25 31,801,552.08 加：少数股东损益 3,363,796.75 计提的资产减值准备 345,472.74 1,168,041.46 固定资产折旧 3,024,484.33 8,626,106.71 无形资产摊销 133,135.33 5,265,808.89 长期待摊费用的减少（减：增加） 142,263.24 1,258,904.05 待摊费用的减少（减：增加） -145,000.00 -140,520.00 预提费用的增加（减：减少） -139,675.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -612,010.15 -586,572.67 固定资产报废损失 10,126.24 财务费用 10,652,621.98 14,223,549.09 投资损失（减：收益） -28,580,983.96 -1,094,275.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,937,158.15 -28,831,534.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,548,843.11 -78,228,349.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 145,309,218.81 268,339,814.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 123,866,915.31 225,036,772.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1 131,090,739.79 389,710,430.60 减：现金的期初余额 1 134,556,984.45 293,966,436.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,466,244.66 95,743,993.82 法定代表人：方中华 主管会计工作负责人：冯凯新 会计机构负责人：尤勤 29 年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 公司于 1992 年 12 月 28 日经上海市经济体制改革办公室和上海市人民政府教育卫生办公室 以沪体改（92）第 129 号、沪府教卫（92）第 356 号文“关于同意高科集团公司采取定向募集 方式组建中国高科集团股份有限公司的批复”批准，改制为中国高科集团股份有限公司。1996 年 6 月 27 日经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）120 号文“关于中国高科集团股 份有限公司申请公开发行股票的批复”批准，向社会公众发行 A 股股票并上市交易。1996 年 11 月 12 日上海市证券管理办公室以沪证办（1996）232 号文“关于核准中国高科集团股份有限公 司一九九五年度分配和转增股本方案的通知”同意公司以资本公积对全体股东按 10：2 的比例 转增股本，共转增 2,910 万股，每股面值 1 元。1998 年 6 月 30 日，由上海市工商行政管理局 换发了营业执照，注册资本为人民币 174,600,000.00 元。 2000 年度公司的第一大股东—东方时代投资有限公司受让了四川联合大学、大连理工大 学、西安交通大学、东北师范大学、中山大学、青岛海洋大学、西南师范大学、上海体育学院、 上海高等教育建筑设计院共九家单位持有的公司法人股共计 1,020 万股以及南开大学和华东理 工大学持有的发起人股份共计 120 万股，以上两项占公司总股本的 6.53%。 2001 年度公司的第一大股东－东方时代投资有限公司受让中国协和医科大学、中国人民解 放军国防科学技术大学和华中理工大学共计 280 万股，占公司总股本的 1.60%。截止 2001 年年 末东方时代投资有限公司持有本公司 4930 万股，占总股本的 28.24%。2003 年度转让给深圳市 康隆科技发展有限公司 2270 万股，占本公司股本的 13%，截止 2003 年年末东方时代投资有限 公司持有本公司股份 2660 万股，占总股本的 15.24%。 经营范围：实业投资，创业投资，人才交流及培训，技术及商品展示，投资及经济技术咨 询服务，电子通讯产品的生产销售，国内贸易（除国家专项审批） ，自营和代理各类商品及技术 的进出口业务（不另附加进出口商品目录，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技 术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易（上述经营范围涉及许 可经营的凭许可证经营）。 主要产品和提供的劳务：公司的主要产品为高科溶葡萄球菌酶、FE 消毒剂、溶葡萄球菌酶 中间体等；仓储业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 公司注册地址：上海市浦东新区金港路 501 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该 月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额， 作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般指将三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 30 年度报告 （1）短期投资计价和收益确认方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，确认为短期投资。短期投 资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除以支付价款中包括已宣告发放但 尚领取的现金股利或已到付息期，但尚未兑付的债券利息后的余额入账；处置时按实际取得价 款与账面价值的差额确认为当期损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资在期末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。短期投资 跌价准备按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短 期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债 务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏帐准备的计提方法和计提比例 按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐笔认定的， 按照先发生先收回的原则划分账龄。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，并记入当期 损益。坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计 提 比 例 1 年以内 5‰ 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 40% 5 年以上 80% 对关联单位和有抵押或担保的应收款项等可采用个别认定法计提坏账准备。 本公司通过分析以往的坏账事项，预计本公司一年以内的应收款项发生坏账的比例，一般 不会超过一年以内应收款项余额的 5‰。 9、存货核算方法 （1）存货分类：库存商品、发出商品、原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品、 委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、开发成本、开发产品、工程施工。 （2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按个别认定 法和加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会 批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期未，存货以成本与可变现净值孰低计量，按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种 股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资； 长期股权投资， 按投资时支付的全部价款（扣除价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利）或所放弃的非现金 资产的公允价值入账。对被投资单位持股在 20%以下（含 20%）或持股 20%以上但不具有重大影 31 年度报告 响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位持股 20%以上或持股 20%以下有重大影响的， 长期股权投资采用权益法核算。 b、股权投资差额的摊销方法 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接记入资本公积。 （2）长期债权投资 a、长期债权投资计价和收益确认方法 持有在 1 年以上（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为 长期债权投资，取得时以实际支付的全部价款扣除支付的税金、手续费以及分期付息债券中包 含的已到付息期但尚未收到的债券利息后的余额作为初始投资成本入账。 按权责发生制的原则计算应计利息，并计入当期损益。 b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法 债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券 投资的溢价或折价采用直线法摊销，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法： 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价 值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可 收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损 失计入当年度损益。长期投资减值准备按单项计提。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定资产按投 资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算；已提减值准备的固定资产， 按固定资产的原值扣除已计提折旧，减值准备和净残值后的余额，重新确定尚可经济使用年限 和折旧率；已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。各类固定资产折旧年限和预计残值 率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 房屋建筑物 30 年 5% 通用设备 5年 5% 专用设备 5年 5% 运输设备 5年 5% 其他设备 5年 5% （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末，对固定资产进行逐项检查，如果固 定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账；在建工程 达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价等，按估计的价值转入固定资产，待办理完竣工 决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：期末，在建工程账面价值与可收回金额孰 32 年度报告 低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益；在建工 程减值准备采用单项计提的方法。 13、借款费用的资本化的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑损益，在以 下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a 资产支出已经发生； b 借款费用已经发生；c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 因专门借款而发生的重大辅助费用、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本 化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状 态后发生的，计入当期损益。 （2）借款利息资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本 化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态 的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过 相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则不超过 10 年。无形资 产类别及摊销期限如下： 相关合同规定 法律规定的 项目 预计使用年限 摊销年限 的受益年限 有效年限 土地使用权 50 年 50 年 50 年 50 年 房屋使用权及收益权 10 年 10 年 10 年 10 年 复合酶技术 10 年 20 年 20 年 10 年 金蝶财务软件 5年 5年 5年 5年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力下降 而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。若预计某项无形资产已经不能为公司带来未 来经济利益，则将其账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均 摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目摊余价值全部 转入当期损益。 （2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 筹建期发生的费用 开始生产经营时一次摊销 其他 1 年以上至 5 年 16、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得的收入所采用的确认方法 （1）商品销售收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 33 年度报告 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关 的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对 劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额 能够可靠地计量。 （4）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和费 用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能够收回的，合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；若合同成 本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准 日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目， 现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更已采用 追溯调整法，相应调整了期初留存收益及其相关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中 相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的累计影响数为 873 万元。调减 2002 年年末应付股 利 873 万元，调增 2002 年年末未分配利润 873 万元。 19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及影响 本年度无重大会计差错更正。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并所采用的会计方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》、财会二字 （96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》、财会字〔2000〕25 号文《关于印发的通知》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以 及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的内部投资、重大的内部交 易和内部债权债务等均相互抵消。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单 位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位 有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如 果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子 公司相应指标总和的比例均应在 10%以下，未合并单位的当期净利润中母公司拥有的净利润数 额占母公司当期净利润的比例也应在 10%以下。 子公司和母公司采用的会计政策一致。 34 年度报告 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 销售货物或提供劳务的增值额 营业税 3%、5% 营业额 城建税 1%，7% 应纳营业税额、增值税额 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额 注：（1）根据上海市人民政府，沪府发（2000）55 号文，关于印发修定后的《上海市促进 高新技术成果转化的若干规定》，经上海市高新技术成果转化项目认定办公室认定公司的子公司 —上海高科生物工程有限公司的 FE 复合酶消毒剂、FE 复合酶口腔喷雾剂、FE 复合酶消毒剂（Ⅱ）、 FE 复合酶漱口水、高科复合溶菌酶为上海高新技术成果转化项目，分别从 1999 年 7 月 28 日， 2000 年 3 月 1 日、2000 年 10 月 12 日、2000 年 10 月 12 日、2000 年 10 月 26 日认定之日起享 受三年内上缴的营业税、企业所得税、增值税的地方收入部分由财政安排资金返还 90%；之后 二年减半扶持的优惠政策。 （2）深圳市地方税务局涉外税收调查分局根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》和国家税务总局《关于外商投资企业兼营生产性和非生产性业务如何享受税收优惠 问题》的规定，以深地税外函[2002]13 号《关于深圳仁锐实业有限公司企业所得税减免问题的 复函》对本公司的孙公司—深圳仁锐实业有限责任公司从第一个获利年度起免征所得税二年， 之后三年减半。该公司从 2001 年度开始经营获利，本年度是享受此企业所得税减免优惠政策的 第三年。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 序 注册资本 本公司投 本公司持 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 号 （千元） 资额（千元） 股比例 合并 益法核算 生化试剂中间体的研发、生产、销 上 海 高科 联合 生 物技 术 售，卫生用品的生产、销售，日用 研发有限公司（中国高科 化学品的销售，生物生化工程产品 1 持股 66.67%,上海高科生 150,000 150,000 100% 是 是 系列、基因工程产品系列的研究、 物工程有限公司持股 开发、技术开发、技术转让、技术 33.33%） 服务、技术咨询。 溶葡萄球菌酶中间体的生产、加 工、销售，消毒剂、清洁液、美容 上 海 高科 生物 工 程有 限 修饰类化妆品的生产、销售，化工 公司（中国高科持股 80%， 2 原料、日化添加剂的销售，医疗器 30,000 30,000 100% 是 是 上 海 高科 联合 生 物技 术 械的生产、销售，生物酶工程技术、 研发有限公司持股 20%） 医药、食品、日用化工等专业技术 的“四技”服务。 深 圳 市高 科实 业 有限 公 兴办实业；电子通讯产品及智能系 3 108,000 108,000 100% 是 是 司 ( 中 国 高 科 持 股 统等相关产品的技术开发、销售； 35 年度报告 序 注册资本 本公司投 本公司持 是否 是否按权 被投资单位全称 经营范围 号 （千元） 资额（千元） 股比例 合并 益法核算 68.125%, 上 海 高 科 联 合 国内商业、物资供销业；经营进出 生 物 技术 研发 有 限公 司 口业务。 持股 31.875%) 深 圳 仁锐 实业 有 限公 司 仓储、运输及相关服务；国际贸易、 4 （ 深 圳市 高科 实 业有 限 转口贸易；商业性简单加工；单项 32,100 24,075 75% 是 是 公司持股 75%） 房地产开发；物业管理。 深 圳 市高 科智 能 系统 有 兴办实业；五金制品及模具的生 5 10,000 5,100 51% 否 是 限公司※ 产、销售、电子产品的技术开发。 空气净化技术设备及系统的设计、 开发、生产；电子通讯设备、网络 深 圳 市金 开利 环 境科 技 信息系统的技术开发与销售；建筑 6 10,000 6,000 60% 是 是 有限公司 材料及装饰材料的销售及其它国 内商业、物资供销业；经济信息咨 询；兴办实业；经营进出口业务。 制造和销售：片剂、胶囊（凭许可 7 烟台中洲制药有限公司 20,000 18,000 90% 是 是 证生产经营） 吉 林 高科 生态 开 发有 限 公司(上海高科联合生物 农林产品的种植、收购、加工、销 8 技 术 研发 有限 公 司持 股 售；中药新药研究、开发、转让； 5,000 5,000 100% 否 是 70%，上海高科生物工程 国内贸易 有限公司 30%)※※ ※深圳市高科智能系统有限公司的资产总额、收入总额及母公司所拥有该子公司净利润均 占母公司的资产总额、收入总额及净利润的 10%以下，符合财政部财会字（1995）11 号《关于 印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的 复函》中可以不合并会计报表的规定。 ※※本公司的子公司—吉林高科生态开发有限公司近期拟进行清算。 2、合并报表范围发生变化如下： 单位名称 本年度 上年度 原因（注） 深圳市星伦网络科技有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ① 深圳市高科数码科技有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ② 白山高科生态产业开发有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ③ 深圳市金开利环境科技有限公司 纳入合并范围 不纳入合并范围 ④ 烟台中洲制药有限公司 纳入合并范围 不纳入合并范围 ⑤ 注：①2003 年 5 月 31 日深圳市高科实业有限公司将持有的深圳星伦网络科技有限公司 85.14%的股权，转让给陈利民 50%、张本钱 35.14%。故本年度只合并一至五月份的利润表及现 金流量表。 ②2003 年 9 月深圳市高科数码科技有限公司（原名为深圳市高科新世纪贸易有限公司）注 册资本由原来的 300 万元人民币增至 1000 万元人民币,深圳市高科实业有限公司持有深圳市高 科数码科技有限公司的股权由 65%降低为 40%；故本年度只合并一至八月份的利润表及现金流量 表。 ③白山高科生态产业开发有限公司本年度已清算，工商注册登记已注销。 ④深圳市金开利环境科技有限公司系本年度新成立的孙公司。 ⑤烟台中洲制药有限公司系本年末新收购的子公司，合并年末资产负债表及 2003 年 12 月 36 年度报告 23 日至年末的利润及利润分配表及现金流量表。 3、公司在报告期内出售、购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响。 （1）被出售子公司的出售日，以及财务状况和经营成果的相关金额 ： 2003 年 5 月 31 日出售深圳市 2003 年 8 月 31 日降低深圳市高科 2003 年 9 月 30 日清算白 星伦网络科技有限公司 数码科技有限公司的投资比例 山市高科生态开发有限公司 报 表 项 目 自报告期初 自报告期初至降 自报告期初至 上年末相关财 上年末相关财 上年末相关财 至出售日止 低投资比例日止 清算日止的经 务状况 务状况 务状况 的经营成果 的经营成果 营成果 流动资产 8,042,594.38 4,850,409.48 4,197,821.62 长期投资 固定资产 560,063.30 453,758.00 318,769.80 无形资产及其他资产 502,830.56 流动负债 1,449,074.97 2,262,643.00 13,952.36 长期负债 主营业务收入 325,766.43 6,752,744.00 主营业务利润 15,642.87 597,464.30 利润总额 -222,872.76 -159,423.55 -591,444.50 所得税 净利润 -222,872.76 -159,423.55 -591,444.50 （2）购买的子公司的购买日，以及购买日至报告期末止的经营成果： 2003 年 12 月 22 日购买烟台中洲制药有限公司 2003 年成立深圳市金开利环境科技 报 表 项 目 (自报购买日至报告期末止的经营成果) 有限公司（报告期经营成果） 主营业务收入 68,874.57 40,145,562.93 主营业务利润 26,189.61 7,937,000.52 利润总额 -174,041.11 2,916,280.23 所得税 1,019.19 473,799.19 净利润 -175,060.30 2,442,481.04 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项目 原币种金额 汇率 人民币金额 原币种金额 汇率 人民币金额 现金 1,093,624.56 357,986.92 银行存款 209,330,762.52 221,132,885.88 其中：港币 220,864.33 1.066 235,441.38 1,384,567.46 1.06 1,469,164.53 其他货币资金※ 179,286,043.52 72,475,563.98 合计 220,864.33 389,710,430.60 1,384,567.46 293,966,436.78 货币资金期末余额比期初增加 95,743,993.82 元，增长 32.57%，主要系收回货款所至。 37 年度报告 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 市价总额 股票投资 债券投资 其他投资※ 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 48,000.00 1,952,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 48,000.00 1,952,000.00 ※其他投资为本公司本年度购入的基金。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 136,919,066.18 15,950,000.00 商业承兑汇票 50,000,000.00 45,729,533.15 合 计 186,919,066.18 61,679,533.15 期末应收票据金额比期初应收票据金额增加 125,239,533.03 元，增长 203.05%，主要是本 公司及子公司对外销售手机和电脑配件增加所至。 4、应收账款 坏账准备 期 末 数 期 初 数 账龄 计提比例 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 5‰ 222,130,699.00 98.75% 1,110,653.50 207,994,971.34 98.70% 1,039,974.86 1－2 年 5% 990,853.51 0.44% 49,542.68 1,104,194.40 0.52% 55,209.72 2－3 年 10% 173,116.44 0.08% 17,311.64 3—4 年 20% 1,649,519.62 0.78% 329,903.92 4—5 年 40% 1,637,082.62 0.73% 654,833.04 5 年以上 80% 合计 224,931,751.57 100.00% 1,832,340.86 210,748,685.36 100% 1,425,088.50 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 202,918,328.14 元，占应收账款总额的 90.21%。 5、其他应收款 坏账准备 期 末 数 期 初 数 账龄 计提比例 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 5‰ 27,369,814.10 83.94% 136,849.07 41,804,546.83 97.59% 209,022.84 1－2 年 5% 4,302,930.62 13.20% 215,146.54 712,053.41 1.66% 35,602.67 2－3 年 10% 632,273.95 1.94% 63,227.40 317,300.00 0.74% 31,730.00 3—4 年 20% 297,300.00 0.90% 59,460.00 5,952.30 0.01% 1,190.46 4—5 年 40% 5,952.3 0.02% 2,380.92 5 年以上 80% 0 合计 32,608,270.97 100.00% 477,063.93 42,839,852.54 100% 277,545.97 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中，前五名金额 24,504,151.17 元，占其他应收款总额的 75.15%。 其他应收款期末余额比期初减少 10,231,581.57 元，降低 23.88%，主要是收回上年欠款所 至。 38 年度报告 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 12,822,239.21 70.42% 65,844,637.94 92.52% 1－2 年 1,990,345.80 10.93% 3,424,737.67 4.81% 2－3 年 1,497,548.00 8.22% 1,900,000.00 2.67% 3—4 年 1,900,000.00 10.43% 4—5 年 5 年以上 合 计 18,210,133.01 100.00% 71,169,375.61 100% 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末余额比期初减少 52,959,242.6 元，降低 74.41%，主要是本公司上年末预付 购货款本年结算所至。 1 年以上预付帐款主要是我公司购买“胶陀螺及其制剂――陀螺银屑胶囊项目”的预付款， 根据转让合同的约定按中药一类新药的申报进度付款，截止 2003 年 12 月 31 日此项目总计支付 转让款 5,728,882.80 元，其中 1 年以上的预付款为 5,292,382.80 元。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 性质或内容 应收出口产品退税 7,974,032.01 4,763,917.08 应退增值税 合 计 7,974,032.01 4,763,917.08 应收补贴款期末余额比期初增加 3,210,114.93 元，增加 67.38%，主要是本公司的分公司 中国高科进出口分公司出口额增加，而使应收出口退额增加所至。 8、存货 期末数 期初数 类 别 金额 跌价准备※ 金额 跌价准备 库存商品 30,667,195.02 1,010,504.10 11,650,484.09 511,321.45 开发产品 开发成本 低值易耗品 32,853.19 24,197.45 原材料 1,137,653.02 608,150.06 包装物 469,884.93 202,078.49 在产品 70,791.87 61,420.21 产成品 工程施工 8,689,854.97 委托代销商品 发出商品 1,128,573.82 818,942.30 委托加工物资 合 计 42,196,806.82 1,010,504.10 13,365,272.60 511,321.45 ※存货跌价准备及其增减变动情况： 存货品名 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提依据 铬矿砂 511,321.45 304,288.12 815,609.57 可变现净值与账面成本的差额 药品 194,894.53 194,894.53 可变现净值与账面成本的差额 合 计 511,321.45 499,182.65 0.00 1,010,504.10 39 年度报告 9、待摊费用 费用类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存余额原因 汽车保险费 4,480.00 4,480.00 - 顾问费 270,000.00 125,000.00 145,000.00 尚未到摊销期结束 合 计 4,480.00 270,000.00 129,480.00 145,000.00 10、长期股权投资 长期股权投资分类列示如下： 期 初 数 期 末 数 本期增加 本期减少 金额 减值准备※ 项 目 金额 减值准备 长期股票投资 4,444,208.00 400,000.53 4,044,207.47 对子公司投资 5,682,855.26 5,238,364.58 10,921,219.84 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 5,174,781.87 17,851,459.01 1,500,000.00 21,526,240.88 其他股权投资 98,785,209.48 800,000.00 98,785,209.48 800,000.00 股权投资差额 14,272,646.09 9,234,347.93 1,785,711.25 21,721,282.77 合 计 128,359,700.70 800,000.00 32,324,171.52 3,685,711.78 156,998,160.44 800,000.00 ①长期股票投资明细列示如下： 股份 占被投资公 本期 减值准备 被投资公司名称 股数 期初数 本期减少 期末数 期末市价总额 备注 性质 司股权的比例 增加 期末余额 申银万国证券股份有 法人股 1619426