许继电气(000400)2004年年度报告

许继电气股份有限公司 二○○四年年度报告 XJ ELECTRIC CO., LTD. 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 重要提示…………………………………………………………2 一、公司基本情况简介………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要………………………………… 3 三、股本变动及股东情况……………………………………… 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 7 五、公司治理结构……………………………………………… 12 六、股东大会情况简介………………………………………… 13 七、董事会报告………………………………………………… 14 八、监事会报告………………………………………………… 23 九、重要事项…………………………………………………… 24 十、财务报告…………………………………………………… 26 十一、备查文件目录…………………………………………… 53 1 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示 本公司及其董事应当保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司董事长王纪年先生、总经理李富生先生和总会计师马保州先生保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司董事尚衍国先生和郭志忠先生因公出差分别委托董事长王纪年先生 和董事程利民先生代行表决权。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：许继电气股份有限公司 公司法定英文名称：XJ ELECTRIC CO.,LTD. （二）公司法定代表人：王纪年 （三）公司董事会秘书：姚 武 董事会证券事务代表：李维扬 电 话：（0374）3212348 传 真：（0374）3363549 电子信箱：chc@xjec.com （四）公司注册（办公）地址：河南省许昌市许继大道 邮政编码：461000 网 址：http://www.xjec.com 电子信箱：webmaster@xjec.com （五）公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：许继电气 股票代码：000400 2 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 15 日 公司首次注册登记地点：河南省许昌市建设路 178 号 公司最近一次变更注册登记日期：2000 年 9 月 13 日 公司变更注册登记地点：河南省许昌市许继大道 企业法人营业执照注册号：4100001002958 税务登记号码：411000174273201 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）2004 年度利润情况 单位：人民币元 利润总额 193,610,797.65 净利润 144,027,661.90 扣除非经常性损益后的净利润 125,937,187.07 主营业务利润 527,065,594.59 其他业务利润 24,222,079.12 营业利润 164,850,236.47 投资收益 4,769,941.98 补贴收入 24,092,016.98 营业外收支净额 -101,397.78 经营活动产生的现金流量净额 202,147,664.97 现金及现金等价物净增减额 -111,355,656.06 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 营业外收入 556,877.37 营业外支出 658,275.15 补贴收入 24,092,016.98 委托贷款收益 3,010,089.50 以上项目影响所得税 8,910,233.87 合计 18,090,474.83 3 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 项 目 2004 年 2003 年 调整前 调整后 主营业务收入 1,702,168,321.47 1,526,811,028.65 1,288,057,882.62 1,221,712,698.36 净利润 144,027,661.90 168,771,693.78 151,185,469.88 170,900,640.57 总资产 3,672,361,003.56 3,093,448,146.17 2,745,723,382.44 2,580,409,489.06 股东权益(不含少数 1,827,151,849.56 1,720,972,961.32 1,556,882,758.71 1,525,678,187.13 股东权益) 每股收益 0.3808 0.4462 0.3997 0.4520 加权计算的 0.3808 0.4462 0.3997 0.4520 每股收益 扣除非经常性损益后 0.3329 0.4326 0.4000 0.4470 的每股收益 每股净资产 4.8303 4.5496 4.1158 4.0333 调整后的每股 4.6520 4.4338 4.0803 4.0193 净资产 净资产收益率(%) 7.88 9.81 9.71 11.20 每股经营活动产生的 0.5344 0.3783 0.2748 0.27 现金流量净额 注：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算的 2004 年度 利润数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.85 29.42 1.39 1.39 营业利润 9.02 9.20 0.44 0.44 净利润 7.88 8.04 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的净利润 6.89 7.03 0.33 0.33 （三）股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 378,272,000.00 596,638,625.36 214,888,996.21 66,333,737.28 531,173,339.75 1,720,972,961.32 本期增加 45,925,964.67 13,347,384.84 144,027,661.90 189,953,626.57 本期减少 1,498,839.01 82,275,899.32 83,774,738.33 期末数 378,272,000.00 595,139,786.35 260,814,960.88 79,681,122.12 592,925,102.33 1,827,151,849.56 4 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 注：①盈余公积、法定公益金增加系从净利润中按规定提取所致。 ②未分配利润增加系净利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本 次 本 次 项 目 配 送 公积金 增 其 小 变动前 变动后 股 股 转 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 172,640,000 172,640,000 其中：国家持有股份 172,640,000 172,640,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,232,000 11,232,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 183,872,000 183,872,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 194,400,000 194,400,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 194,400,000 194,400,000 三、股份总数 378,272,000 378,272,000 注：报告期内，公司实施了以 2003 年年末总股本 378,272,000 股为基数每 10 股派现金 1.2 元（含税）的利润分配方案，本方案实施后，公司股本结构没有发生变化。 （二）报告期末为止的前三年公司无股票发行与上市情况 （三）股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数共 59,075 户。 2、前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％) 5 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 1 许继集团有限公司 172,640,000 45.64 2 中信经典配置证券投资基金 8,441,920 2.23 3 金泰证券投资基金 7,626,765 2.02 4 许继电控设备公司 5,760,000 1.52 5 嘉实服务增值行业证券投资基金 5,501,531 1.45 6 许继电器设备公司 5,472,000 1.45 7 银河银泰理财分红证券投资基金 3,533,741 0.93 8 国泰金马稳健回报证券投资基金 3,463,370 0.92 9 长盛动态精选证券投资基金 3,460,306 0.91 10 景阳证券投资基金 3,339,323 0.88 注：①许继集团有限公司为国有法人股持股单位，系本公司的控股股东，该公 司所持本公司的股份无质押、冻结情况。 ②许继电控设备公司、许继电器设备公司为法人股持股单位，所持股份无质押、 冻结情况。 ③前十名股东中，除 1、4、6 为法人股股东外，其余均为社会公众股股东。 ④前十名股东中，3、8 同属国泰基金管理有限公司；其他股东之间公司未知其 关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 3、公司控股股东的情况 控股股东名称：许继集团有限公司 法定代表人：王纪年 成立日期：1996 年 12 月 27 日 注册资本：286,158,000 元人民币 股权结构：国家股（许昌市人民政府）占 65%股权；社团法人股（许继职工持 股会）占 35%股权。 经营范围：对电气、信息、环保、高新技术行业进行投资；生产、经营电力系 统二次成套控制保护与自动化装备，电气化铁道牵引供电设备，电力通讯设备，直 流电源，干式变压器，高低压开关与开关柜，箱式变电站；电工仪表，电能仪表， 热工仪表，母线槽；自动化停车设备，交通设备，建筑智能化产品及各类自动门； 城市污水处理工程，工业污废水处理工程，固废物处理工程，大气污染治理工程； 电子商务，金税工程及技术开发与服务等；按国家有关规定，开展对外经济合作和 进出口业务。 6 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，本公司的控股股东没有发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：河南省许昌市人民政府 主要业务：行使政府职能 控股股东及其实际控制人之间的产权及控制关系方框图 河南省许昌市人民政府 65% 许继集团有限公司 45.64% 许继电气股份有限公司 5、公司前十名流通股股东情况 名次 流通股东名称 年末持股数量(股) 持股种类 1 中信经典配置证券投资基金 8,441,920 A股 2 金泰证券投资基金 7,626,765 A股 3 嘉实服务增值行业证券投资基金 5,501,531 A股 4 银河银泰理财分红证券投资基金 3,533,741 A股 5 国泰金马稳健回报证券投资基金 3,463,370 A股 6 长盛动态精选证券投资基金 3,460,306 A股 7 景阳证券投资基金 3,339,323 A股 8 中融景气行业证券投资基金 3,000,000 A股 9 全国社保基金一零一组合 2,887,825 A股 10 申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,818,781 A股 注：公司前十名流通股股东中，2、5 同属国泰基金管理有限公司，其他股东之 间未知是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 持股数(股) 是否在本公司 姓名 职 务 任期起止日期 别 龄 年初 年末 领取报酬或津贴 王纪年 董事长 男 55 2003.5～2006.4 26,438 26,438 否 7 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 尚衍国 董事 男 56 2003.5～2006.4 21,312 21,312 否 王道麦 董事 男 57 2003.5～2006.4 8,640 8,640 否 程利民 董事 男 42 2003.5～2006.4 20,921 20,921 否 檀国彪 董事 男 43 2003.5～2006.4 16,560 16,560 否 郭志忠 董事 男 43 2003.5～2006.4 0 0 是 杨瑞龙 独立董事 男 47 2003.5～2006.4 0 0 是 袁连生 独立董事 男 46 2003.5～2006.4 0 0 是 李鸿昌 独立董事 男 57 2003.5～2006.4 0 0 是 欧阳俊 监事会主席 男 56 2003.5～2006.4 8,640 8,640 否 张 森 监事 男 53 2003.5～2006.4 13,824 13,824 是 王维俭 监事 男 75 2003.5～2006.4 0 0 否 郑东晖 监事 女 35 2003.5～2006.4 11,522 11,522 否 任文颖 监事 男 48 2003.5～2006.4 34,421 34,421 是 李富生 总经理 男 42 2003.8～2006.4 25,747 25,747 是 于世新 副总经理 男 46 2003.8～2006.4 18,921 18,921 是 姚致清 副总经理 男 44 2003.8～2006.4 50,921 50,921 是 副总经理兼 姚 武 男 38 2003.8～2006.4 16,992 16,992 是 董事会秘书 副总经理兼 马保州 男 38 2003.8～2006.4 14,198 14,198 是 总会计师 副总经理兼 雷宪章 男 47 2003.8～2006.4 0 0 是 总工程师 注：①报告期内，公司实施了以 2003 年年末总股本 378,272,000 股为基数每 10 股 派现金 1.2 元（含税）的利润分配方案，本方案实施后，董事、监事、高级管理人 员持股数量没有变化。 ②董事、监事在股东单位任职情况为： 姓 名 任职单位 担任职务 任职期间 王纪年 许继集团有限公司 董事长、总裁、党委书记 1996 年至今 尚衍国 许继集团有限公司 董事、副总裁 1996 年至今 王道麦 许继集团有限公司 董事、工会主席 1996 年至今 程利民 许继集团有限公司 董事、副总裁 2000 年至今 檀国彪 许继集团有限公司 副总裁 2000 年至今 8 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 欧阳俊 许继集团有限公司 监事会主席、党委副书记、纪委书记 1996 年至今 郑东晖 许继集团有限公司 监事、审计室主任 2001 年至今 （二）现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 董事长王纪年先生：1949 年 9 月出生，研究生，研究员，享受政府特殊津贴专 家，1996 年至今任许继集团有限公司党委书记、董事长、总裁，1993 年至 1997 年 任本公司董事长兼总经理，1997 年至今任本公司董事长。2001 年 9 月至 2003 年 6 月兼任福州天宇电气股份有限公司董事长，现兼任本公司所有控股子公司董事长职 务。 董事尚衍国先生：1948 年 10 月出生，大专、高级会计师。1996 年至今任许继 集团有限公司董事、副总裁，1993 年至今任本公司董事，2003 年 6 月至今任福州天 宇电气股份有限公司董事长。 董事王道麦先生：1947 年 7 月出生，大专，高级经济师，曾任许昌继电器厂热 压车间主任、生产处长，1996 年至今任许继集团有限公司董事、工会主席，1999 年 至今任本公司董事。 董事程利民先生：男，1962 年 12 月出生，本科学历，高级经济师。曾任许昌 继电器厂团委书记、许继电气股份有限公司办公室主任、许继集团有限公司总经理 助理兼中南输变电成套设备有限公司总经理，2000 年至今任许继集团有限公司董事、 副总裁，2003 年至今任本公司董事。 董事檀国彪先生：1961 年 10 月出生，工学硕士、高级工程师。1997 年 7 月至 2000 年 8 月任公司总经理，2000 年至今任许继集团有限公司副总裁兼任许继联华国 际环境工程有限公司总经理。 董事郭志忠先生：1961 年 10 月出生，博士，哈尔滨工业大学教授，博士生导 师，本公司董事，曾任北京许继电气有限公司总经理，2004 年任北京许继电气研究 院总经理。 独立董事杨瑞龙先生：1957 年 5 月出生，江苏昆山市人。1990 年毕业于中国人 民大学，获经济学博士学位，曾赴澳大利亚昆士兰大学、丹麦奥登塞大学大学访问 进修。现为中国人民大学经济学院院长，教授，博士生导师。 独立董事袁连生先生：1958 年 9 月出生，1999 年毕业于北京师范大学，获博士 学位。1989 年 9 月至 1994 年 2 月在北京师范大学任教。1994 年 3 月至 1998 年 8 月 在安永华明会计师事务所、北京兴华会计师事务所工作。1998 年 8 月至今在北京师 范大学从事教学与科研工作，现为北京师范大学经济学院副教授。 9 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事李鸿昌先生：1948 年 12 月出生，教授，硕士生导师。1985 年毕业于 中南财经大学，获经济学硕士学位，现任河南财经学院副院长。 监事会主席欧阳俊先生：1948 年 8 月出生，大专，高级经济师，曾任许昌继电 器厂计划员、厂办主任、综合计划处处长等职，现任许继集团有限公司监事会主席、 党委副书记、纪委书记，1999 年至今任本公司监事会主席。 监事张森先生： 1953 年 10 月出生，大专，高级政工师。曾任许昌继电器厂生 产处计划员、车间主任，现任许继电气公司工会副主席，1999 年至今任本公司监事。 监事王维俭先生： 1933 年 7 月出生，清华大学教授，我国知名的电力系统专 家，许继清华大机组保护研究所名誉所长，学术委员会顾问，中国电机工程学会继 电保护专委会委员，1999 年至今任本公司监事。 监事郑东晖女士： 1970 年 4 月出生，本科，审计师。1991 年任许继电气股份 有限公司财务处结算会计，1992 年任许继集团有限公司审计处审计员，2001 年至今 任许继集团有限公司审计处主任。 监事任文颖先生： 1957 年 12 月，大专学历，经济师。1980 年入许继公司工作， 历任许昌继电器厂质量检查员、人劳处处长、许继电气股份有限公司装配分厂厂长 等职务，1998 年至今任许继电子有限公司经理。 总经理李富生先生： 1962 年 7 月出生，大学本科，高级工程师。历任许继公 司控制器分厂技术副厂长、厂长、河南昌威机械设备有限公司总经理，2000 年 8 月 至今任许继集团公司董事、党委副书记，本公司总经理。 副总经理于世新先生：1958 年 3 月出生，大专学历，高级经济师。1981 年入许 继公司工作，历任许继公司团委书记、供应处材料科长、装配分厂党支部书记、供 应部经理兼党支部书记等职务，1997 年 11 月至 2001 年 8 月起任公司总经济师， 2001 年 8 月至今任公司副总经理。 副总经理姚致清先生：1960 年 5 月出生，大学本科，教授级高级工程师。1982 年入许继公司工作，历任许昌继电器研究所继电器研究室主任、科研业务处处长、 许继技术中心副主任等职务，1999 年 7 月至今起任公司副总经理，2002 年元月兼任 许昌继电器研究所所长。 副总经理、董事会秘书姚武先生：1966 年 9 月出生，工学学士，工商管理硕士， 高级工程师。1988 年入许继公司工作，历任许继电气技术中心产品设计员、信息处 处长、科研处处长、公司副总经理兼公司技术中心主任，2001 年 9 月起任公司董事 10 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 会秘书、副总经理。 副总经理、总会计师马保州先生：1966 年 4 月出生，大专学历，高级会计师， 1987 年入许继公司工作，历任许继公司工资核算员、总成本核算员、总帐核算员、 深圳许继机电公司财务室主任、许继电气股份有限公司财务处总计划员、财务处业 务负责人等职，1997 年 11 月起任公司总会计师，2003 年 6 月至今任公司副总经理 兼总会计师。 副总经理、总工程师雷宪章先生：1958 年 12 月出生，1982 年毕业于浙江大学， 获学士学位。1987 及 1991 年获德国西柏林技术大学硕士及博士学位。1992 年获美 国耶鲁大学博士后，1993 年至 1997 年任德国西门子公司电力系统技术高级工程师 及产品高级经理，1997 年至 2000 年任西门子公司输配电集团高压设备及直流输电 中国区总经理，2000 年至 2003 年 6 月任西门子公司电力控制及信息系统亚太区副 总裁兼中国区总经理。2003 年 6 月至今任公司副总经理兼总工程师。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，本公司不再额外 为其提供工资、福利；在公司领取报酬的董事、高管人员实行岗位工资制，依据其 所担任的公司职务，按公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，本公司 不再为其提供其他报酬和福利。 2、董事、监事、高级管理人员共 20 人，在本公司领取报酬的 9 人，领取津贴 的独立董事 3 人，总额为 892,560 元，其中年度报酬在 80,000 元以上的 7 人，年度 报酬在 80,000 元以下的 5 人。独立董事每人每年津贴为 2 万元人民币（税后），独 立董事出席公司董事会、股东大会所发生的差旅费按公司有关规定据实报销。 （四）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员没有发生变动。 （五）公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 2,536 人。 其中：按教育程度分类： 教育程度 人 数 占总人数比例（%） 博士学位人员 40 1.58 硕士学位人员 201 7.93 学士学位人员 1,287 50.75 大专学历人员 421 16.60 11 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 按专业构成分类： 专 业 人 数 占总人数比例（%） 研发及工程技术人员 1,427 56.27 生产人员 572 22.56 销售人员 325 12.82 管理及财务人员 212 8.36 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司依据《公司法》、 《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，进一步健全公司各项规章制度，规范公司的运作。 在 2003 年引入投资者关系管理相关制度的基础上，报告期内，按照公司投资者 关系管理的推进计划，公司投资者关系管理工作得以系统开展和推进,结合公司情 况，公司制作了投资者关系管理工作流程并充实和完善《许继电气投资者关系管理 手册》。在日常工作中,积极、热情接待和回复投资者的来访和来电，受到投资者和 监管部门的好评，2004 年公司董事会秘书再次被中国证监会河南监管局和河南上市 公司协会授予“2004 年度优秀董事会秘书”称号。公司先后在大连和成都参加由证 券机构举办的大型投资者见面会，更近距离接触投资者，形成了双向沟通的良好氛 围。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员积极参加深圳证券交易所和中国证 监会河南监管局等部门组织的培训，加强上市公司治理相关法规、文件的学习，增 强管理层的自我约束意识，提高依法行事、勤勉尽责，切实维护全体股东利益的意 识和能力。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司 3 位独立董事勤勉尽责，按时参加公司董事会，认真履行了独 立董事的职责。 1、独立董事出席会议的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 杨瑞龙 11 9 2 0 委托袁连生先生表决 12 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 袁连生 11 11 0 0 李鸿昌 11 11 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的 公司其他事项没有提出异议。 （三）与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东许继集团已实现了人员、资产、财务分开，机构、业务独立。 具体情况如下： 业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营。公司的业务范围主要是从事 电力系统二次设备和一次设备的研制、销售。控股股东许继集团的业务范围主要是 民用机电、环保工程、电子商务和资产管理等实业领域，目前本公司与控股股东不 存在同业竞争。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的 规章制度，公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，并未在控股股东 单位担任除董事以外的其他职务。 资产方面：公司与控股股东之间的产权关系明确，公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统、配套设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无 形资产。 机构方面：公司拥有独立和完整的经营管理、生产管理和供销管理机构，控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自独立运作。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统 和财务管理制度，开设有独立的银行账户，依法单独纳税，具有规范、独立的财务 运作体系。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司执行对高级管理人员的 KPI（Key Performance Indictor 关键绩效指标） 考核制度，年初按照战略目标分解机制，向各高级管理人员分解经营管理目标，并 由此签订经营管理目标责任书，依据高级管理人员的月度计划考评、中期述职和年 终的经营目标责任书进行年终业绩考核评价，决定高级管理人员的职务任免和报酬 兑现事项。 第七节 股东大会情况简介 13 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （一）本公司于 2004 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登关于召 开公司 2003 年度股东大会的通知，公司定于 2004 年 5 月 30 日召开 2003 年度股东 大会。出席 2003 年度股东大会的会议股东及股东代表共 21 人，代表股份 184,503,160 股，占总股份的 48.78%。符合有关法律规定，会议以投票表决方式通过如下决议： 1、审议通过《二○○三年度董事会工作报告》； 2、审议通过《二○○三年度监事会工作报告》； 3、审议通过《二○○三年度财务决算报告》； 4、审议通过《二○○三年度利润分配预案》，以 2003 年度末总股本 378,272,000 股为基数，每 10 股派现金 1.2 元（含税），不再进行资本公积金转增股本。 5、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 6、审议通过《关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》 。 本次股东大会决议公告于 2004 年 6 月 1 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公 开披露。 （二）本公司于 2004 年 6 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登关于召 开公司 2004 年度第一次临时股东大会的通知，公司定于 2004 年 7 月 18 日召开 2004 年度第一次临时股东大会。出席本次股东大会的会议股东及股东代表共 16 人，代表 股份 198,661,748 股，占总股份的 52.52%。符合有关法律规定，会议以投票表决方 式通过如下决议： 1、审议通过《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》； 2、审议通过《关于公司发行可转换公司债券的方案》； 3、审议通过《关于本次发行可转换公司债券募集资金用途可行性的议案》； 4、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券 的相关事宜的议案》； 5、审议通过《许继电气股份有限公司董事会关于前次募集资金使用和效益情况 的说明》； 本次股东大会决议公告于 2004 年 6 月 19 日在《中国证券报》 、《证券时报》上 公开披露。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 14 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司主营业务的范围及其经营状况。 本公司的主营业务范围为生产经营电网调度自动化、配电网自动化、变电站自 动化、电站自动化、铁路供电自动化、电网安全稳定控制、电力管理信息系统、电 力市场技术支持系统、继电保护及自动化控制装置、继电器、电子式电度表、中压 开关及开关柜、变压器、箱式变电站和电缆桥架等。 2004 年，在董事会的领导下，公司管理团队带领全体员工努力克服原材料价格 上涨、市场竞争加剧等不利因素，在保证货款及时回笼的前提下，加大新产品市场 推广力度，狠抓产品质量，较好完成各项工作任务。报告期内，由于受到产品原材 料价格上涨、费用增加等因素的影响，致使公司净利润同比有一定的下降，报告期 内公司实现主营业务收入 1,702,168,321.47 元，较上年同期增长 11.49%，实现净 利润 144,027,661.90 元，较上年同期下降 14.66%。 报告期内，公司在 “聚焦、精深、稳谨、发展”方针指导下，深入开展精品工 程，主要完成了以下工作： （1）公司自主研发的最新一代基于 8000 系统平台的厂站级自动化系统，凭借 其先进的技术水平和可靠的产品质量，赢得了广大用户的青睐。截止到报告期末， 新一代厂站级自动化系统已在全国近 30 个省、市、自治区的近千个不同规模、不同 电压等级的电厂、变电站中推广应用。为把 8000 变电站监控系统向 500kV 以上高端 市场进一步拓展，12 月 4 日，中国电能成套设备公司在北京主持召开了许继 CBZ--8000 500KV 变电站监控系统应用推介会。 （2）11 月 21 日，国家电网公司在许昌组织召开了许继电气 750kV 继电保护装 置技术鉴定会，公司研制的 WKB-800/750 微机电抗器保护装置、WXH-800/750 微机 线路保护装置、WBH-800/750 微机变压器保护装置和 WMH-800/750 微机母线保护装 置等四种新产品全部通过部级技术鉴定，主要性能指标达到国际同类产品的先进水 平。报告期内，公司还有 WKB—800 微机并联电抗器保护装置、CBS—2000 电气设备 在线监测及分析系统、35kV 级 DKSC9 系列三相环氧树脂干式接地变压器等 9 种高新 技术产品通过鉴定。 （3）公司承担的灵宝背靠背工程成套设备于 2004 年初投入工厂试验，7 月初 成功通过了业主和国内专家主持的见证试验和总体功能及性能试验。2004 年为时一 年的试验证明，公司研制的成套控制保护系统满足工程功能规范书的要求，为灵宝 国产化直流工程 2005 年 6 月正式投入商业运行打下了坚实的基础。报告期内，公司 15 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 与西门子（中国）有限公司合资组建的西门子许继输电系统有限公司已设立并开始 运营，目前已参与国内直流输电工程的项目招标。 （4）报告期内， KPI 考核作为公司的业务推动系统，在 EVA 核算办法、薪酬 挂钩公式设计、中期述职模板等方面进行完善，使之更贴近于公司业务，牵引效果 更加明显。 （5）在前期加工部门实施质量召回赔偿制度的基础上，报告期内，质量召回赔 偿制度在公司研发、工程部门推广，大大加强了研发和工程实施部门发现质量问题、 处理质量问题的执行力。通过对每一个质量问题召回全过程的追踪，进行详细的问 题原因分析，从而使公司各单位、各产品线和上下游工序之间的质量意识得以加强， 树立零缺陷的质量文化。 2、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：人民币元 业 务 主营业务收入 主营业务利润 电力保护及自动化设备 1,089,887,346.55 403,917,599.41 干式变压器 264,343,351.49 54,675,509.73 电力开关 152,579,196.62 29,644,154.16 继电器及装置 81,362,492.18 25,214,172.57 电能仪表 53,868,953.92 10,354,710.68 电缆桥架 60,126,980.71 9,588,945.97 其他 0.00 0.00 合 计 1,702,168,321.47 533,395,092.52 （2）主营业务按地区分布 单位：人民币元 地区分布 主营业务收入 主营业务利润 东 北 121,920,230.19 37,284,336.95 华 北 257,769,926.33 87,451,922.41 华 中 777,462,196.04 221,713,795.67 华 南 99,174,274.12 33,721,455.29 华 东 189,096,113.48 68,752,098.73 西 北 122,260,490.26 36,610,272.80 西 南 134,485,091.05 47,861,210.67 国 外 0.00 0.00 合 计 1,702,168,321.47 533,395,092.52 3、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、许昌许继软件技术有限公司 16 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 该公司主要从事电力系统继电保护及自动化产品软件的开发，公司注册资本 3000 万元人民币，本公司持有 90%的股权。2004 年末，该公司总资产为 7064 万元， 净资产为 6592 万元，2004 年销售收入为 15398 万元，净利润为 14881 万元。 2、珠海许继电气有限公司 该公司主要从事城网改造、配电设备的研发和生产，公司注册资本 800 万元人 民币，本公司持有 70%的股权。2004 年末，该公司总资产为 12907 万元，净资产为 4378 万元，2004 年销售收入为 11376 万元，净利润为 1110 万元。 3、许继电子有限公司 该公司主要从事电子表面安装组件及相关电子产品的生产、销售，主要承担公 司电子产品的配套生产任务。公司注册资本 3264 万元人民币，本公司持有 43.45% 的股权。2004 年末，该公司总资产为 27755 万元，净资产为 6537 万元，2004 年销 售收入为 19349 万元，净利润为 1255 万元。 4、成都交大许继电气有限公司 该公司主要从事铁路自动化产品的开发和生产，公司注册资本 2000 万元人民 币，本公司持有 95%的股权。2004 年末，该公司总资产为 3942 万元，净资产为 2683 万元，2004 年销售收入为 3032 万元，净利润为 891 万元。 5、河南许继仪表有限公司 该公司主要从事系列电子式电度表的研制生产，公司注册资本 1050 万元人民 币，本公司持有 67%的股权。2004 年末，该公司总资产为 5726 万元，净资产为 1507 万元，2004 年销售收入为 5387 万元，净利润为 47 万元。 6、许继变压器有限公司 该公司主要从事电力干式变压器及电抗器研发和生产，公司注册资本 3900 万元 人民币，本公司持有 75%的股权。2004 年末，该公司总资产为 44548 万元，净资产 为 8091 万元，2004 年销售收入为 26434 万元，净利润为-275 万元。 7、上海许继电气有限公司 该公司主要从事电力系统继电保护及自动化产品的开发和生产，公司注册资本 2000 万元人民币，本公司持有 50%的股权。2004 年末，该公司总资产为 3062 万元， 净资产为 2438 万元，2004 年销售收入为 1208 万元，净利润为 232 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 24%； 17 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 41%。 （四）公司对报告期盈利情况未进行过预测 （五）投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内募股资金以外的其他投资事项。 为充分利用本公司在国内电力系统自动化及继电保护领域的科研、生产和市场 优势，引进西门子公司直流输电先进技术，发展适合我国电网特点的直流输电技术 和产品，共同开发国内直流输电市场，公司四届十四次董事会审议通过出资 258 万 欧元，同西门子（中国）有限公司合资设立西门子许继输电系统有限公司。 （六）公司的财务状况变动情况 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 增减（%） 3,672,361,003.56 3,093,448,146.17 18.71 总资产 1,827,151,849.56 1,720,972,961.32 6.17 股东权益 25,080,000.00 0 --- 长期负债 527,065,594.59 530,484,534.09 -0.64 主营业务利润 144,027,661.90 168,771,693.78 -14.66 净利润 注： ①总资产增加，主要原因是生产规模扩大所致。 ②股东权益增加，主要原因是留存收益增加所致。 ③长期负债增加，主要原因是增加长期借款所致。 ④主营业务利润减少，主要原因是原材料价格上涨所致。 ⑤净利润减少，主要原因是主营业务利润减少、变压器公司期间费用增加所致。 （七）生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 2005 年国家将继续加大宏观调控力度，推行“稳健的财政政策”，压缩银行信 贷规模，将对公司应收帐款的催收产生一定的影响。同时，公司所处的行业将继续 保持竞争的市场态势。 （八）本年度，北京兴华会计师事务所对公司年度会计报表出具了标准无保留 意见的审计报告。 （九）新年度业务发展计划 2005 年，公司将继续深入贯彻“聚焦、精深、稳谨、发展”的指导方针，深化 “精品工程”，追求“利润至上”，兼顾短期利益与长期利益，突出利润和效率的牵 18 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 引，主要做好以下工作： 1、继续加大整合力度，突出核心产品。在各事业部内开展业务、组织和人员的 调整及管理平台的统一，保证事业部的整体性和一致性，实现各事业领域的快速发 展。 2、继续深入推进各单位内部的 KPI 考核业务推动系统的实施，建立 KPI 五级评 价标准，开展“KPI 达标”活动，促进管理的量化。 3、扩大会计委派制实施范围，进一步完善和实施公司统一的财务会计制度，明 确单位负责人的会计责任，加强对委派人员的业务培训和职业道德素质的培养，提 高监管力度，规避风险，保证子公司的健康发展。 4、进一步完善以质量召回为核心的质量考核机制，在公司成品单位全面推广， 提高全员的质量意识。 5、以进一步缩短交货期为目标，研究先进的生产运营管理方法，全面变革生产 管理体系，提升公司管理效率。 6、在研发领域成功引入 IPD 管理模式的基础上推行 PLM 项目，针对业务模型， 分期、分步实施 PLM 工具，形成以 IPD 为核心，以 PLM 为工具完善的研发管理体系。 7、建立“人力资源管理成熟度”评价标准，明确要求，牵引需求，提升公司整 体的人力资源管理水平。 （十）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2004 年 2 月 23 日，公司四届十一次董事会审议通过如下决议： ①同意本公司为济南市琦泉热电有限公司向济南市商业银行厉山支行申请的 3000 万元人民币贷款提供担保。②同意本公司为河南鸿宝集团有限公司在中国农业 银行开封市分行申请的 5000 万元人民币贷款提供担保。 本次董事会决议公告于 2004 年 2 月 25 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （2）2004 年 3 月 20 日，公司四届十二次董事会审议通过如下决议： ①《2003 年年度报告》及《2003 年年度报告摘要》；②《2003 年度董事会工作 报告》；③《2003 年度财务决算报告》；④《2003 年度利润分配预案》；⑤《关于修 改公司章程的议案》；⑥《关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案》。 本次董事会决议公告于 2004 年 3 月 24 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 19 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 开披露。 （3）2004 年 4 月 15 日，公司四届十三次董事会审议通过如下决议： ①《公司 2004 年度第一季度报告》；②同意本公司为中国机械对外经济技术合 作总公司向中国进出口银行提供 4750 万元人民币出口信贷担保；③同意本公司为三 门峡惠能热电有限公司在中国工商银行三门峡分行申请的 2 亿元人民币贷款提供担 保。 本次董事会决议公告于 2004 年 4 月 17 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （4）2004 年 5 月 21 日，公司四届十四次董事会审议通过了公司同西门子（中 国）有限公司设立合资公司的议案。 本次董事会决议公告于 2004 年 5 月 26 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （5）2004 年 6 月 14 日，公司四届十五次董事会审议通过如下决议： ①《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》；②《关于公司发行可转换 公司债券的方案》；③《关于本次发行可转换公司债券募集资金用途可行性的议案》； ④《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的 议案》；⑤《许继电气股份有限公司董事会关于前次募集资金使用和效益情况的说 明》；⑥《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告于 2004 年 6 月 17 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （6）2004 年 6 月 29 日，公司四届十六次董事会审议通过如下决议： ①同意为本公司控股子公司许继变压器有限公司在中信实业银行郑州分行申请 的 2100 万元人民币贷款提供担保；为本公司控股子公司河南许继电能仪表有限公司 在中信实业银行郑州分行申请的 1380 万元人民币贷款提供担保；②同意本公司为河 南恒兴纸业股份有限公司在中信实业银行郑州分行申请的 2000 万元人民币贷款提 供担保；为河南恒兴纸业股份有限公司在中国光大银行郑州红专路支行申请的 2000 万元人民币贷款提供担保。 （7）2004 年 8 月 2 日，公司四届十七次董事会审议通过《2004 年半年度报告》 及《2004 年半年度报告摘要》。 本次董事会决议公告于 2004 年 8 月 4 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公开 20 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 披露。 （8）2004 年 10 月 20 日，公司四届十八次董事会审议通过如下决议： ①《2004 年第三季度报告》；②《关于同河南黄河旋风股份有限公司签订互保 协议的议案》。 本次董事会决议公告于 2004 年 10 月 22 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公 开披露。 （9）2004 年 11 月 4 日，公司四届十九次董事会审议通过如下决议： ①同意本公司为河南瑞贝卡发制品股份有限公司向中国光大银行郑州分行申请 的 1 亿元人民币贷款提供担保②《关于同河南恒兴纸业股份有限公司签订互保协议 的议案》。 本次董事会决议公告于 2004 年 11 月 6 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （10）2004 年 12 月 22 日，公司四届二十次董事会审议通过变更设立许昌许继 软件技术有限公司的出资方式，以原有的实物资产出资 2700 万元人民币改由现金出 资 2700 万元人民币。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据公司 2003 年度股东大会的有关决议，认真执行并完成了下述工作： （1）2003 年度分红派息方案的执行。根据公司 2003 年度股东大会的决议，公 司以 2003 年 12 月 31 日总股本 378,272,000 股为基数，每 10 股派发现金 1.2 元（含 税）。股权登记日为 7 月 28 日，除权日为 7 月 29 日。本项实施工作已于 2004 年 7 月份完成。 （2）根据股东大会的决议，公司董事会对本公司章程及时进行了修改。 董事会根据公司 2004 年度第一次临时股东大会的有关决议，组织相关部门认真 编制公司拟发行可转换公司债券的相关资料，目前该项工作正按计划推进。 （十一）2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 本公司 2004 年度财务经营状况经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计确 认，全年实现主营业务收入 1,702,168,321.47 元，利润总额 193,610,797.65 元， 净利润 144,027,661.90 元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定 盈余公积金 23,656,675.83 元，提取法定公益金 11,874,435.11 元，提取储备基金 719,600.04 元，提取企业发展基金 632,548.34 元，加上 2003 年末未分配利润 21 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 531,173,339.75 元，减去 2003 年已实施的利润分配 45,392,640.00 元，2004 年末 可供股东分配利润为 592,925,102.33 元；期末资本公积金为 595,139,786.35 元。 公司董事会研究决定，本年度拟实施以 2004 年末总股本 378,272,000 股为基数，每 10 股派发现金 1.2 元（含税），计 45,392,640.00 元，本年度不再实施资本公积金 转增股本。此分配预案尚需提交 2004 年度股东大会审议。 （十二）其他事项 1、北京兴华会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的要求，我们对许继电气股份有限公司（以下简称：“许继电气”） 2004 年度与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现将核查情况汇报如下： （1）资金占用及偿还情况 2003 年 12 月 31 日许继电气的大股东及其所属企业占用上市公司资金为 9,316.63 万元；2004 年 12 月 31 日许继电气的大股东及其所属企业占用上市公司资 金为 8,490.21 万元。 2003 年 12 月 31 日许继电气的其他关联方占用上市公司资金为 0 万元；2004 年 12 月 31 日许继电气的其他关联方占用上市公司资金为 0 万元。 许继电气的大股东及其所属企业 2004 年度新增占用上市公司的资金为-826.42 万元；许继电气的其他关联方 2004 年度新增占用上市公司的资金为 0 万元。 2004 年 度 许 继 电 气 的 大 股 东 及 其 所 属 企 业 累 计 偿 还 上 市 公 司 资 金 为 459,713.19 万元；2004 年度许继电气的其他关联方累计偿还上市公司资金为 0 万元。 上述资金占用系公司同控股股东及其他关联方在正常生产经营中产生，不属于 违规占用情况。 （2）担保情况 2004 年度许继电气对许继电气的控股股东及其所属企业提供担保 0 万元。 2004 年度许继电气的控股子公司对许继电气的控股股东及其所属企业提供担保 0 万元。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的要求，经独立董事审慎调查，截至 2004 年 12 月 31 日，公司累计 22 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 对外担保 400,286,180 元人民币，其中对控股子公司的担保为 6000 万元人民币。2004 年度公司对外担保 32,750 万元人民币。 公司独立董事认为，公司所发生的上述担保主要有为控股子公司担保、买方信 贷担保和公司流动资金贷款的互保三种情况，为公司正常生产经营活动所产生, 许 继电气股份有限公司所发生的担保行为均严格按照《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发56 号)文的要求进行。 第九节 监事会报告 2004 年度，公司第四届监事会严格按照《公司法》 、《公司章程》和《许继电气 股份有限公司监事会议事规则》等有关法律、法规和规章的要求，注重对公司的日 常依法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，忠实地履行监督职责，维护 公司及广大股东的整体利益。 2004 年度公司监事会共召开了二次会议，具体情况如下： （一）2004 年 3 月 20 日，公司四届三次监事会审议通过了公司《2003 年年度 报告》和《2003 年度监事会工作报告》。 本次监事会决议公告于 2004 年 3 月 24 日在《中国证券报》 、《证券时报》上公 开披露。 （二）2004 年 8 月 2 日，公司四届四次监事会审议通过了公司《2004 年半年度 报告》。 本次监事会决议公告于 2004 年 8 月 4 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公开 披露。 回顾 2004 年的工作情况，公司监事会认为： （一）报告期内，依据国家法律、法规及《公司章程》 ，公司决策程序合法，公 司内部控制制度较为健全，公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）一年来公司财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行， 保证了生产经营工作的顺利进行；北京兴华会计师事务所对本公司 2004 年度财务报 告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实、公允地反映了公司财务 状况和经营成果。 （三）公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 23 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内，公司同控股股东及其关联方发生的关联交易均按公平交易的 原则进行，无损害公司和股东权益的行为。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无资产出售事项。 （三）重大关联交易事项 公司 2004 年度所发生的重大关联交易情况如下： 单位：万元人民币 关联交易方 与本公司关系 交易内容 交易金额 定价政策 劳务及水电 1112 提供租赁 110 许继集团有限 公司控股股东 提供商标使用 1950 市价 公司 购买商品 3375 销售商品 45277 河南许继亿万物 受同一母公司 购买材料 19764 市价 流有限公司 控制的子公司 销售商品 746 许继集团通用电 受同一母公司 销售商品 17483 气销售有限公司 控制的子公司 采购商品 5655 市价 销售商品 759 市价 许继电控设备公司 本公司股东 采购商品 649 销售商品 290 市价 许继电器设备公司 本公司股东 采购商品 1164 受同一母公司 销售商品 1390 市价 许继电源有限公司 控制的子公司 采购商品 4975 许昌许继昌星电 受同一母公司 采购商品 124 市价 气设备有限公司 控制的子公司 许昌许继昌南通 受同一母公司 采购商品 1044 市价 信设备有限公司 控制的子公司 许昌许继电梯有 受同一母公司 销售商品 1787 市价 限公司 控制的子公司 采购商品 266 许昌许继电力设 受同一母公司 销售商品 1591 市价 24 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 备制造有限公司 控制的子公司 采购商品 1741 许继模具制造有限 受同一母公司 销售商品 327 市价 公司 控制的子公司 采购商品 482 郑州许继自动化 受同一母公司 销售商品 107 市价 研究所 控制 采购商品 499 许继施普雷特 受同一母公司 销售商品 263 市价 有限公司 控制的子公司 采购商品 189 受同一母公司 天宇电气 采购商品 1066 市价 控制的子公司 注：自 2004 年 10 月 1 日起，本公司所需原材料不再委托河南许继亿万物流有限公司采购， 改由本公司自行采购。 （四）报告期内公司重大合同事项。 1、报告期内公司无承包、租赁其他公司资产情况。 2、报告期内公司履行的及尚未履行完毕的担保合同。 （1）为本公司控股子公司许继变压器有限公司申请的 5700 万元人民币贷款提供 担保，担保期限为 1 年。 （2）为本公司控股子公司河南许继电能仪表有限公司申请的 300 万元人民币贷 款提供担保，担保期限为 1 年。 （3）为烟台市滨海热电有限公司申请的 3100 万元人民币贷款提供担保，担保 期限 3 年；为其申请的 1981 万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限为 3 年。 （4）为中经东源进出口公司申请的 2197.618 万元人民币贷款提供担保， 担保期限为 12 年。 （5）为河南鸿宝集团有限公司申请的 5,000 万元人民币贷款提供担保，担保 期限为 1 年。 （6）为中国机械对外经济技术合作总公司申请的 4,750 万元人民币贷款提供 担保，担保期限为 92 个月。 （7）为河南恒兴纸业有限公司申请的 7,000 万元人民币贷款提供担保，担保 期限 1 年。为其申请的 3,000 万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限为 1 年。 （8）为河南瑞贝卡发制品股份有限公司申请的 7,000 万元人民币贷款提供 担保，担保期限为 1 年。 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司对控股子公司提供担保的余额为 6000 万元人 25 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 民币，本公司的对外担保余额为 34,028.618 万元人民币,全部担保余额占 2004 年底 公司净资产的 21.91%。 3、报告期内公司的委托贷款事项。 报告期内，公司委托许昌市城市信用社贷款 200 万元，约定月利率为 5.7‰， 委托期限为 2003 年 6 月 2 日至 2004 年 6 月 2 日；委托中国工商银行许昌分行五一 支行贷款 8000 万元，约定月利率为 6‰，委托期限为 2004 年 6 月 29 日至 2004 年 12 月 29 日，至报告期末本息已全部收回。 4、报告期内公司无其他重大合同事项。 （五）公司或持股 5%以上股东的承诺事项。 承诺事项：公司 2003 年股东大会通过 2003 年度利润分配方案，即以公司 2003 年末总股本 378,272,000 股为基数，每 10 股派发现金 1.2 元（含税）。 履行情况：本项实施工作已于 2004 年 7 月份实施完成。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构， 年度审计费为 57 万元，会计师事务所发生的差旅费、食宿费均由该所承担。该审计 机构已为本公司提供审计服务 8 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息 披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 （2005）京会兴审字第 48 号 许继电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的许继电气股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表、2004 年度的利润表和合并利润表以及 2004 年度现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是许继电气股份有限公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 26 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 披露的依据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了许继电气股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务 状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：王全洲 地址:阜成门外大街 2 号万通新世界 注册会计师：朱宝祥 广场 706 室 2005 年 2 月 25 日 二、会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 3、现金流量表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 许继电气股份有限公司（以下简称“本公司” ）成立于 1993 年 3 月，发起人是 许昌继电器厂，1997 年 4 月经批准发行社会公众股 5,000 万股，发行后股本为 13,800 万股。1999 年 3 月 12 日本公司股东大会通过《1998 年度利润分配方案》，本公司以 1998 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股送 5 股，共送 6,900 万股，于 1999 年 4 月完成。1999 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）91 号文复审 核准，向全体股东配售 2,942 万股普通股，截至 1999 年 10 月 25 日配股完成。上述 送配方案完成后，实际增加股本 9,842 万元，资本公积 28,770 万元，共计 38,612 万元，此次变更后本公司股本为 23,642 万元。2000 年 4 月 20 日，以 1999 年末总 股本为基数，每 10 股送 2 股，同时用资本公积每 10 股转增 4 股，至此，本公司的 总股本达到 37,827.2 万股。 本公司主营业务为生产经营电网调度自动化、配电网自动化、变电站自动化、 电站自动化、电网安全稳定控制、继电保护及自动化装置、继电器、中压开关、通 信设备、高低压开关柜等。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行《企业会计制度》。 27 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 2、会计年度：以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础及计价原则：采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计 核算，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位 币记帐，年末将外币帐户余额按市场汇价进行调整，与原帐面差额记 入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法：所有资产、负债类项目按合并会计报表决算日的市场 汇率折算为母公司记帐本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按发生 时的市场汇率折算为母公司记帐本位币；利润表所有项目和利润分配表有关反映发 生额的项目按当期平均汇率计算；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类 项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项 目反映。 7、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，期限定为 3 个月。 8、短期投资核算方法：投资在取得时以投资成本计价。期末时以成本与 市价孰低计价，期末以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益于处置时确认。 9、委托贷款核算方法：在短期投资核算，核算方法与短期投资一致。 10、坏帐核算方法： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收 款项确认为坏帐损失。 坏帐损失的核算方法为备抵法。坏帐准备的计提方法如下： 应收款项一年以内的，提取比例为 4%， 应收款项一至二年的，提取比例为 6%， 应收款项二至三年的，提取比例为 10%， 应收款项三至五年的，提取比例为 30%， 应收款项五年以上的，提取比例为 50%， 11、存货核算方法：公司存货实行永续盘存制，其主要存货成本核算方式 28 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 如下： （1）库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差 异”，期末根据领用或发出的存货按其应负担的成本差异，将 计划成本调整为实际成本。 （2）产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。 （3）低值易耗品采用五五摊销法。 存货跌价准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提存货跌价 准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （3）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材 料的市场价格又低于其账面成本； （4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，导致市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情况。 企业定期对以上存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 12、长期投资核算方法： 投资在取得时以投资成本计价。 （1）长期股权投资：对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的，采用权益法核算，否则，采用成本法核算。采用权益法核 算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发 生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并确认为当期投资 损益。其中，股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。 采用成本法核算时，除追加或收回投资外，投资的帐面价值保 持不变，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期 投资收益。 （2）长期债权投资：溢价或折价在购入后至到期前的期间内于确认 相关债券利息收入时摊销，摊销采用直线法。 长期投资减值准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提长期投 资减值准备： 29 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 由于宏观因素的影响，可能导致被投资单位出现巨额亏损； （2） 被投资单位的财务状况发生严重恶化； （3） 被投资单位已失去竞争能力； （4） 市价持续 2 年低于帐面价值； （5） 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； （6） 被投资单位当年发生严重亏损； （7） 被投资单位持续 2 年发生亏损； （8） 被投资单位已进行清算或出现其他不能持续经营的迹象； （9） 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益。 当出现以上情况时按预计可收回金额低于帐面的差额计提长期投资 减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法：固定资产按照历史成本计价，固定资产的 确认标准为：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生 产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上并且使用期限两 年以上。固定资产按平均年限法计提折旧。本公司将固定资产分为四 类：房屋建筑物、机器设备、电子设备和运输工具。 固定资产减值准备计提方法： 如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的，按其差额计提固定资产减值准备； 如果存在下列情况，全额计提固定资产减值准备： （1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用； （3） 使用后产生大量不合格产品； （4） 已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值； （5） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法：外购需安装的设备在安装完毕交付使用时结转为固定资产； 自建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产；出包工程在工程完工交付使用时 结转为固定资产。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 30 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，其摊 销采用直线法，摊销年限按如下原则确定： （1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的 受益年限； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的 有效年限； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限 和有效年限两者之中较短者。 （4） 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 无形资产减值准备计提方法：存在下列一项或若干项情况时，计提无 形资产减值准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期内平均摊销。 17、借款费用核算方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 外，其他借款费用于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 为购建固定资产的专门借款的借款费用同时满足以下三个条件时，开 始资本化： （1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 31 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 18、应付债券的核算方法：按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格 总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的续存期间内按实际利 率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法： 销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； （2）公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权； （3）相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会计年度的劳务，在 资产负债表日按完工百分比法确认。 利息和使用费收入，在下列条件均能满足时确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法：应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数： 无 22、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响：无 23、合并会计报表编制方法：凡是能够为母公司所控制的被投资企业都纳入合并范 围。具体合并方法依照“财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》”执行。 （三）税项 企业所得税：33%。 主要被投资单位 2004 年度企业所得税税率： 许继变压器有限公司 15% 32 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 许昌许继电子有限公司 15% 许继日立电气有限公司 15% 许昌许继印制板有限公司 33% 河南许继电能仪表公司 33% 珠海许继电气有限公司 15% 珠海许继芝电网自动化公司 15% 成都交大许继电气有限公司 0 许继金属表面处理公司 33% 许昌许继精密机加工有限公司 33% 许昌许继电联接有限公司 33% 新疆新能许继自动化有限责任公司 0 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 33% 许昌许继软件技术有限公司 0 上海许继电气有限公司 0 西门子许继输电系统有限公司 0 增值税：17% 城建税：7% 教育费附加：3% （四）控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 备注 许继变压器有限公司 3,900 万元 变压器 2,925 万元 75% 合并 许昌许继电子有限公司 3,264 万元 保护装置 1,759 万元 43.45% 合并 许继日立电气有限公司 4,140 万元 保护控制 3,105 万元 75% 合并 许昌许继印制板有限公司 135 万元 印制板 42 万元 30.95% 合并 河南许继仪表有限公司 1,399 万元 电能仪表 700 万元 50% 合并 珠海许继电气有限公司 800 万元 自动化控制 560 万元 70% 合并 珠海许继芝电网自动化公司 2,000 万元 配电自动化 820 万元 41% 合并 成都交大许继电气有限公司 2,000 万元 电铁保护控制 1,900 万元 95% 合并 许继金属表面处理公司 280 万元 表面处理 110 万元 39% 合并 许昌许继精密机加工有限公司 220 万元 机械加工 60 万元 27.28% 合并 许昌许继电联接有限公司 203 万元 接线端子、辅助开关 62 万元 30.55% 合并 新疆新能许继自动化有限责任公司 500 万元 电力自动化 245 万元 49% 合并 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 600 万元 电缆桥架 120 万元 20% 合并 许昌许继软件技术有限公司 3,000 万元 软件开发 2,700 万元 90% 合并 上海许继电气有限公司 2,000 万元 电力自动化 1,000 万元 50% 合并 辽宁许继电气有限公司 2,000 万元 继电保护 700 万元 35% 权益法 33 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 北京许继电气有限公司 1,500 万元 技术开发 1,200 万元 80% 不合并 许继昌达电网制造公司 1,000 万元 电力设备 870 万元 87% 不合并 山东许继科华自动化公司 300 万元 继电保护 240 万元 80% 合并 西安许继自动化公司 135 万元 电力自动化 50 万元 37% 权益法 山西晋能许继电气有限公司 500 万元 电力保护 200 万元 40% 权益法 西安西开高压电气公司 17,400 万元 高压断路器 100 万元 0.38% 成本法 西门子许继输电系统有限公司 516 万欧元 直流输电系统 2767 万元 50% 权益法 注：北京许继电气有限公司和许继昌达电网制造公司的所有者权益为负数，不纳入合并范围。 （五）会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期初 期末 现金 509,241.43 481,850.86 银行存款 221,680,090.97 104,622,805.29 其他货币资金 155,376,643.37 161,105,663.56 合计 377,565,975.77 266,210,319.71 其中保证金 128,092,617.00 元，定期存款 150,000.00 元。 2、 短期投资 期初 期末 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托贷款 82,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 82,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3、 应收票据 项目 期初 期末 银行承兑汇票 89,483,550.74 164,593,070.00 商业承兑汇票 0.00 150,000,000.00 合计 89,483,550.74 314,593,070.00 4、 应收帐款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 783,347,029.47 68.92% 26,933,399.50 469,583,429.88 44.21% 17,608,218.23 一至二年 237,065,098.38 20.86% 14,133,192.89 337,361,627.22 31.77% 19,963,823.32 二至三年 70,159,218.15 6.17% 6,992,674.09 170,010,563.71 16.01% 16,667,691.68 三年以上 45,980,066.26 4.05% 14,110,239.43 85,091,402.32 8.01% 28,358,482.30 合计 1,136,551,412.26 100.00% 62,169,505.91 1,062,047,023.13 100.00% 82,598,215.53 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 34 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 应收帐款前 5 名金额合计 106,168,325.81 元，占应收帐款总额的 10%。 5、 其他应收款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 72,123,453.83 47.19% 254,345.88 111,068,277.04 67.16% 4,356,240.29 一至二年 59,875,065.22 39.17% 3,520,071.59 32,554,919.11 19.68% 1,938,855.56 二至三年 7,443,908.13 4.87% 739,568.58 8,270,628.55 5.00% 827,062.86 三年以上 13,409,951.53 8.77% 4,022,985.46 13,493,613.39 8.16% 3,871,250.51 合计 152,852,378.71 100.00% 8,536,971.51 165,387,438.09 100.00% 10,993,409.22 其他应收款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前 5 名金额合计 82,685,929.75 元，占其他应收款总额的 50%。 6、 预付账款 期初 期末 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 241,087,057.72 80.87% 349,987,215.78 81.46% 一至二年 26,651,266.50 8.94% 73,772,763.75 17.17% 二至三年 29,327,330.17 9.84% 1,187,289.53 0.28% 三年以上 1,046,880.10 0.35% 4,709,917.95 1.09% 合计 298,112,534.49 100.00% 429,657,187.01 100.00% 帐龄超过 1 年的预付帐款共计 79,669,971.23 元，主要原因是部分尾款未结清留待抵帐或票据不 全暂挂。 7、 存货 期初 期末 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在产品 44,524,198.36 0.00 60,375,841.48 0.00 原材料 116,718,927.57 0.00 120,265,803.57 0.00 包装物 53,647.10 0.00 21,455.56 0.00 低值易耗品 787,901.14 0.00 866,856.05 0.00 库存商品 200,270,178.23 0.00 389,654,308.51 0.00 自制半成品 3,355,535.76 0.00 2,102,011.65 0.00 发出商品 131,185.65 0.00 1,107,856.05 0.00 合计 365,841,573.81 0.00 574,394,132.87 0.00 8、 待摊费用 35 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 模具 329,987.16 503,544.15 557,648.77 275,882.54 房租 94,194.57 539,389.40 580,060.57 53,523.40 车辆保险费 0.00 32,263.90 16,768.82 15,495.08 其他 656,320.43 2,847,369.37 3,060,544.10 443,145.70 合计 1,080,502.16 3,922,566.82 4,215,022.26 788,046.72 9、 长期股权投资 投资期 所占比 减值 被投资公司名称 投资金额 余额 限 例 准备 北京许继电气有限公司 长期 1200 万元 80% 0.00 0.00 许继昌达电网制造公司 长期 870 万元 87% 0.00 0.00 西安许继自动化公司 长期 50 万元 37% 0.00 208,022.43 西安西开高压电气公司 长期 100 万元 0.38% 0.00 1,000,000.00 山西晋能许继电气有限公司 长期 200 万元 40% 0.00 2,232,554.56 辽宁许继电气有限公司 长期 700 万元 35% 0.00 8,462,688.44 西门子许继输电系统有限公司 长期 2767 万元 50% 0.00 27,669,339.00 许昌许继隆源电气有限公司 长期 16 万元 16% 0.00 160,000.00 济南六方智能科技有限公司 长期 12 万元 48% 0.00 120,000.00 合计 5915 万元 39,852,604.43 合并价差 8,492,617.94 总计 5915 万元 48,345,222.37 采用权益法核算的投资 追加 分得的 被投资公司名称 初始投资额 被投资单位权益增减额 投资额 红利 北京许继电气有限公司 1200 万元 0.00 0.00 0.00 许继昌达电网制造公司 870 万元 0.00 0.00 0.00 西安许继自动化公司 50 万元 0.00 0.00 0.00 山西晋能许继电气有限公司 200 万元 0.00 282,764.04 0.00 辽宁许继电气有限公司 700 万元 0.00 1,462,688.44 0.00 西门子许继输电系统有限公司 2767 万元 0.00 0.00 0.00 总计 5787 万元 0.00 1,745,452.48 0.00 10、 固定资产及累计折旧 原 值 期初 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑 438,767,811.98 76,028,609.89 0.00 514,796,421.87 机器设备 331,881,754.65 18,842,943.09 1,857,224.00 348,867,473.74 电子设备 83,212,794.48 13,467,040.00 31,129.00 96,648,705.48 运输工具 11,206,037.84 251,438.00 376,000.00 11,081,475.84 其他设备 6,134,195.69 76,880.00 0.00 6,211,075.69 合计 871,202,594.64 108,666,910.98 2,264,353.00 977,605,152.62 累计折旧 期初 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑 65,115,213.21 15,759,949.50 1,528,485.87 79,346,676.84 机器设备 108,843,877.38 38,303,836.68 1,271,658.43 145,876,055.63 电子设备 42,633,518.87 9,233,002.89 17,983.21 51,848,538.55 36 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 运输工具 5,760,544.56 1,307,307.61 267,712.84 6,800,139.33 其他设备 3,316,066.68 401,722.65 0.00 3,717,789.33 合计 225,669,220.70 65,005,819.33 3,085,840.35 287,589,199.68 净值 645,533,373.94 690,015,952.94 减值 31,409,753.02 31,409,753.02 净额 614,123,620.92 658,606,199.92 本期报废出售固定资产 1,375,153.00 元。 机器设备的减值准备 31,409,753.02 元。计提此减值准备主要是由于设备陈旧及损坏。 11、 在建工程 预算 本期 资金 比例 名称 期初 本期增加 其他减少 期末 (万元) 转固 来源 (%) 库房 2,528 0.00 1,871,847.87 0.00 0.00 1,871,847.87 自筹 7 电 能 仪 表 558 90 2,457,000.00 2,559,564.90 0.00 0.00 5,016,564.90 自筹 生产车间 SMT 生产 3、4 0.00 4,953,965.27 0.00 0.00 4,953,965.27 自筹 线项目 珠 海 配 网 1,720 3,069,704.70 5,299,249.25 0.00 8,368,953.95 0.00 自筹 产品大楼 外购设备 1,393,311.25 840,000.00 0.00 0.00 2,233,311.25 自筹 微机成套测 48,279.80 0.00 0.00 0.00 48,279.80 自筹 试系统 直流输电 839,700.19 1,723,750.00 0.00 0.00 2,563,450.19 自筹 检测中心改 74.21 100 0.00 741,000.00 0.00 0.00 741,000.00 自筹 造项目 电力装备结 4000 67 0.00 26,879,448.00 0.00 0.00 26,879,448.00 自筹 构件项目 大功率电力 7700 51 0.00 39,571,530.09 0.00 0.00 39,571,530.09 自筹 电子项目 牵引供电运 3000 61 0.00 18,444,248.03 0.00 0.00 18,444,248.03 自筹 营项目 电力系统一 次领域建设 3629 0.00 20,714,447.96 0.00 0.00 20,714,447.96 自筹 57 项目 高压直流输 电可控硅项 7000 0.00 43,949,099.94 0.00 0.00 43,949,099.94 自筹 63 目 贴装生产线 3700 58 0.00 21,332,526.39 0.00 0.00 21,332,526.39 自筹 建设项目 西厂区天桥 60.5 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 自筹 8 电工城 9300 0.00 37,000,100.00 0.00 0.00 37,000,100.00 自筹 40 汽贸大楼 0.00 37,820.40 0.00 0.00 37,820.40 自筹 合计 7,807,995.94 225,968,598.10 0.00 8,368,953.95 225,407,640.09 12、 无形资产 名称 方式 原值 期初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末 剩余年限 场地使用权 外购 6,399,500.00 4,087,377.42 0.00 1,715,534.40 4,027,656.98 2,371,843.02 3 年 4 个月 专有技术 外购 4,505,299.00 1,622,123.04 0.00 667,152.32 3,550,328.28 954,970.72 3 年 4 个月 37 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 其他 外购 42,400.00 0.00 42,400.00 3,533.35 3,533.35 38,866.65 4 年 7 个月 电力及一般 产业用保护 控制产品、监 外购 12,002,418.00 8,871,771.62 0.00 1,200,241.80 4,330,888.18 7,671,529.82 6 年 5 个月 视控制产品 技术 技术人员专 外购 29,940.00 21,457.00 0.00 2,994.00 11,477.00 18,463.00 6 年 2 个月 用技术 专有技术 外购 150,000.00 61,500.00 0.00 15,000.00 103,500.00 46,500.00 6 年 10 个月 西安森源技 外购 270,000.00 121,500.00 0.00 27,000.00 175,500.00 94,500.00 3 年 6 个月 术 东芝柱上开 外购 1,346,638.91 738,335.52 0.00 134,663.88 742,967.27 603,671.64 4 年 4 个月 关技术 配电开关技 外购 639,546.19 342,556.80 0.00 63,954.60 360,943.99 278,602.20 4 年 8 个月 术 计算机辅助 外购 181,000.00 152,016.65 0.00 18,099.96 47,083.31 133,916.69 7 年 7 个月 设计系统 Doubletree 外购 3,626,948.10 2,592,712.50 663,848.10 362,694.84 733,082.34 2,893,865.76 7 年 9 个月 系统 金蝶财务软 外购 1,293,575.00 352,758.08 930,000.00 64,690.93 75,507.85 1,218,067.15 9 年 10 个月 件 PROTEL 系统 外购 84,900.00 63,675.00 0.00 63,675.00 84,900.00 0.00 EPR 软件 外购 1,900,000.00 0.00 1,900,000.00 174,166.63 174,166.63 1,725,833.37 9 年 1 个月 EDM 工程图档 外购 55,000.00 0.00 55,000.00 458.33 458.33 54,541.67 9 年 11 个月 管理系统 VISUAL STUDIO 中 文 外购 33,300.00 0.00 33,300.00 277.50 277.50 33,022.50 9 年 11 个月 开发版 商标使用权 外购 256,609.00 196,733.52 0.00 25,660.92 85,536.40 171,072.60 6 年 8 个月 TOSCAN-D300 0C 配电自动 外购 5,515,574.82 2,077,144.78 0.00 240,635.28 3,679,065.32 1,836,509.50 7 年 7 个月 化系统专有 技术 财务软件 外购 18,000.00 15,150.00 0.00 1,800.00 4,650.00 13,350.00 7 年 5 个月 测试软件 外购 50,000.00 0.00 50,000.00 2,500.02 2,500.02 47,499.98 9 年 6 个月 合计 38,400,649.02 21,316,811.93 3,674,548.10 4,784,733.76 18,194,022.75 20,206,626.27 13、 长期待摊费用 项目 原始值 期初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末 剩余年限 土地使用费 370,100.00 294,969.67 0.00 37,010.04 112,140.37 257,959.63 6 年 10 个月 模具款 258,307.68 126,841.64 11,600.00 86,679.14 206,545.18 51,762.50 10 个月 合计 628,407.68 421,811.31 11,600.00 123,689.18 318,685.55 309,722.13 14、短期借款 类别 期初 期末 信用借款 32,450,000.00 0.00 保证借款 545,800,000.00 533,000,000.00 合计 578,250,000.00 533,000,000.00 保证借款中 325,000,000.00 元由许继集团有限公司担保，100,000,000.00 元由河南黄河旋风股 份有限公司担保，其余 108,000,000.00 元由本公司为下属公司担保。 38 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 15、应付票据 项目 期初 期末 银行承兑汇票 52,300,000.00 216,363,825.51 合计 52,300,000.00 216,363,825.51 16、应付账款 期初 期末 252,138,561.73 486,748,003.37 应付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 17、预收帐款 期初 期末 217,817,825.67 291,090,470.15 预收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 18、应付工资 期初 期末 12,164,931.25 277,120.92 19、应付股利 期初 期末 5,271,681.68 7,451,837.68 均为应付少数股东股利。 20、应交税金 项 目 税率 期初 期末 企业所得税 33%、15% -11,372,650.77 -34,390,268.35 增值税 17% 11,620,113.71 -5,134,716.55 营业税 633,469.25 348,092.46 城建税 7% 744,881.79 520,095.29 房产税 1,021,314.75 1,428,044.83 土地使用税 2,586.09 13,524.89 个人所得税 443,125.78 553,970.59 其他 67.6 0 39 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合计 3,092,908.20 -36,661,256.84 21、其他应交款 项目 计缴标准 余额 教育费附加 3% 221,104.01 住房公积金 4,480.20 人教基金 1% 843.32 堤围防护费 0.05% 266.85 职工个人教育费 1% 18,501.88 副食品价格调控基金 0.1% 22,243.29 社会保险 10,388.50 地方教育附加 1% 18,155.51 河道管理费 1% 5,867.37 合计 301,850.93 22、其他应付款 期初 期末 37,897,964.87 133,962,220.08 其他应付款无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 帐龄超过 3 年的大额其他应付款 6,311,683.77 元。 23、预提费用 项目 期初 期末 车间统筹经费 42,455.22 10,000.20 房租 1,298,316.00 0.00 租赁费 20,634.20 0.00 合计 1,361,405.42 10,000.20 24、长期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 0.00 5,000,000.00 保证借款 0.00 20,000,000.00 合计 0.00 25,000,000.00 25、股本 40 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 股东名称 期初 本期增加 本期减少 期末 许继集团有限公司 17,264 万 0.00 0.00 17,264 万 许继电控设备公司 576 万 0.00 0.00 576 万 许继电器设备公司 547.2 万 0.00 0.00 547.2 万 社会公众（流通股） 19,440 万 0.00 0.00 19,440 万 合计 37,827.2 万 0.00 0.00 37,827.2 万 26、资本公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 股本溢价 590,209,055.00 0.00 0.00 590,209,055.00 其他资本公积 6,429,570.36 0.00 1,498,839.01 4,930,731.35 合计 596,638,625.36 0.00 1,498,839.01 595,139,786.35 27、盈余公积 期初 本期增加 本期减少 期末 项目 法定盈余 127,789,382.51 31,226,431.45 0.00 159,015,813.96 公益金 66,333,737.28 13,347,384.84 0.00 79,681,122.12 储备基金 13,121,153.43 719,600.04 0.00 13,840,753.47 发展基金 7,644,722.99 632,548.34 0.00 8,277,271.33 合计 214,888,996.21 45,925,964.67 0.00 260,814,960.88 28、未分配利润 期初 本期增加 本期减少 期末 531,173,339.75 144,027,661.90 82,275,899.32 592,925,102.33 29、主营业务收入和主营业务成本 本期 上年同期 业务分布 收入 成本 收入 成本 电力控制系统 1,089,887,346.55 685,969,747.14 792,515,834.02 474,297,729.29 变压器 264,343,351.49 209,667,841.76 271,155,566.38 192,431,580.00 电力开关 152,579,196.62 122,935,042.46 102,579,196.62 82,488,553.69 继电器 81,362,492.18 56,148,319.61 72,724,400.29 40,478,731.24 电表 53,868,953.92 43,514,243.24 70,967,703.20 57,331,604.46 41 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 电缆桥架 60,126,980.71 50,538,034.74 35,099,740.96 29,143,170.40 其他 181,768,587.18 112,436,331.06 合计 1,702,168,321.47 1,168,773,228.95 1,526,811,028.65 988,607,700.14 本期 上年同期 地区分布 收入 成本 收入 成本 东北 121,920,230.19 84,635,893.24 197,327,583.08 148,821,991.52 华北 257,769,926.33 170,318,003.92 230,597,499.99 150,301,769.17 华中 777,462,196.04 555,748,400.37 625,342,359.15 369,973,484.81 华南 99,174,274.12 65,452,818.83 119,589,088.47 78,951,140.51 华东 189,096,113.48 120,344,014.75 188,554,688.16 127,374,041.26 西北 122,260,490.26 85,650,217.46 81,932,885.35 59,905,216.70 西南 134,485,091.05 86,623,880.37 83,157,196.40 53,021,899.95 国外 309,728.05 258,156.22 合计 1,702,168,321.47 1,168,773,228.95 1,526,811,028.65 988,607,700.14 本公司前 5 名客户销售的收入总额为 691,914,478.41 元，占全部主营业务收入的 41%。 30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 城建税 4,310,677.60 教育费附加 1,886,096.31 营业税 75,050.00 印花税 123.27 堤围防护费 2,204.05 副食品价格调控基金 30,810.49 地方教育附加 24,536.21 合计 6,329,497.93 31、财务费用 项目 本期 上年同期 利息支出 76,675,767.70 42,021,969.74 利息收入 6,661,666.04 1,988,226.65 手续费 1,065,094.08 1,854,398.98 汇兑损益 -6,382.91 其他 11,058.00 44,751.92 42 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合计 71,083,870.83 41,932,893.99 32、投资收益 类别 本期 上年同期 股票投资收益 0.00 1,772,278.29 委托贷款收益 3,010,089.50 0.00 对被投资单位损益调整 1,759,852.48 -559,418.07 合计 4,769,941.98 1,212,860.22 33、补贴收入 根据许财工函[2000]1 号“关于许继集团有限公司所得税返还问题的复函”本期 收到许昌市财政局拨付的对其下属许继电气股份有限公司的所得税返还款 3,670,000.00 元； 本公司下属公司收到“软件企业”增值税退税款 20,422,016.98 元。 34、支付或收到的其他与经营活动有关的现金 其中：支付研发费用 676 万元，差旅费、咨询费、办公费等 1,030 万元。 （六）母公司报表主要项目 1、 应收帐款 账龄 期初 期末 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 523,385,237.66 65.92% 20,935,409.51 346,352,359.23 41.96% 13,854,094.37 一至二年 188,966,040.21 23.80% 11,337,962.41 273,968,559.06 33.18% 16,438,113.54 二至三年 56,047,990.75 7.06% 5,604,799.08 147,630,484.21 17.88% 14,763,048.42 三年以上 25,526,870.44 3.22% 7,974,299.92 57,647,912.76 6.98% 19,221,677.30 合计 793,926,139.06 100.00% 45,852,470.92 825,599,315.26 100.00% 64,276,933.63 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款前 5 名金额合计 194,930,232.65 元，占应收帐款总额的 24%。 2、 其他应收款 账龄 期初 期末 43 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 75,386,226.15 49.65% 3,015,449.05 128,928,206.26 71.90% 5,157,128.25 一至二年 57,526,067.32 37.89% 3,451,564.04 30,072,100.14 16.77% 1,804,326.01 二至三年 5,819,800.00 3.83% 581,980.00 7,657,702.05 4.27% 765,770.21 三年以上 13,090,139.53 8.62% 3,927,041.86 12,669,431.05 7.06% 3,623,995.81 合计 151,822,233.00 100.00% 10,976,034.95 179,327,439.50 100.00% 11,351,220.28 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前 5 名金额合计 128,438,467.54 元，占其他应收款总额的 76%。 3、 长期股权投资 投资 所占 减值 被投资公司名称 投资金额 余额 期限 比例 准备 北京许继电气有限公司 长期 1,200 万元 80% 0.00 0.00 许继变压器有限公司 长期 2,925 万元 75% 0.00 60,678,885.32 许昌许继电子有限公司 长期 1,759 万元 43.45% 0.00 34,910,939.22 许继日立电气有限公司 长期 3,105 万元 75% 0.00 15,840,178.58 许昌许继印制板有限公司 长期 42 万元 30.95% 0.00 2,675,683.19 河南许继仪表有限公司 长期 700 万元 50% 0.00 7,669,296.53 珠海许继电气有限公司 长期 560 万元 70% 0.00 33,378,870.80 许继昌达电网制造公司 长期 870 万元 87% 0.00 0.00 山东许继科华自动化公司 长期 240 万元 80% 0.00 154,667.22 许继金属表面处理公司 长期 110 万元 39% 0.00 3,387,116.94 珠海许继芝电网自动化公司 长期 820 万元 41% 0.00 4,290,747.02 西安许继自动化公司 长期 50 万元 37% 0.00 208,022.43 西安西开高压电气公司 长期 100 万元 0.38% 0.00 1,000,000.00 成都交大许继电气有限公司 长期 1,900 万元 95% 0.00 25,485,435.04 山西晋能许继电气有限公司 长期 200 万元 40% 0.00 2,232,554.56 许昌许继精密机加工有限公司 长期 60 万元 27.28% 0.00 801,790.39 许昌许继电联接有限公司 长期 62 万元 30.55% 0.00 1,020,344.39 新疆新能许继自动化有限公司 长期 245 万元 49% 0.00 5,445,861.11 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 长期 120 万元 20% 0.00 1,331,732.67 许昌许继软件技术有限公司 长期 2,700 万元 90% 0.00 59,328,721.93 上海许继电气有限公司 长期 1,000 万元 50% 0.00 12,271,424.83 辽宁许继电气有限公司 长期 700 万元 35% 0.00 8,462,688.44 西门子许继输电系统有限公司 长期 2,767 万元 50% 0.00 27,669,339.00 合计 22,234 万元 308,244,299.61 采用权益法核算的投资 追加投 被投资单位权益 被投资公司名称 初始投资额 资额 分得的红利 增减额 北京许继电气有限公司 1,200 万元 0.00 0.00 0.00 许继变压器有限公司 2,925 万元 0.00 -2,501,453.21 0.00 许昌许继电子有限公司 1,759 万元 0.00 4,909,469.80 3,120,238.00 许继日立电气有限公司 3,105 万元 0.00 690,551.93 0.00 44 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 许昌许继印制板有限公司 42 万元 0.00 937,206.89 208,000.00 河南许继仪表有限公司 700 万元 0.00 23,411.53 1,610,000.00 珠海许继电气有限公司 560 万元 0.00 7,768,003.95 0.00 许继昌达电网制造公司 870 万元 0.00 0.00 0.00 山东许继科华自动化公司 240 万元 0.00 107,651.09 0.00 许继金属表面处理公司 110 万元 0.00 925,671.45 0.00 珠海许继芝电网自动化公司 820 万元 0.00 -1,016,391.78 0.00 西安许继自动化公司 50 万元 0.00 0.00 0.00 成都交大许继电气有限公司 1,900 万元 0.00 8,467,621.61 0.00 山西晋能许继电气有限公司 200 万元 0.00 282,764.04 0.00 许昌许继精密机加工有限公司 60 万元 0.00 117,463.00 0.00 许昌许继电联接有限公司 62 万元 0.00 245,146.76 62,000.00 新疆新能许继自动化有限公司 245 万元 0.00 1,996,128.61 0.00 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 120 万元 0.00 -17,365.36 0.00 许昌许继软件技术有限公司 2,700 万元 0.00 133,928,218.11 102,099,805.22 上海许继电气有限公司 1,000 万元 0.00 1,161,287.55 0.00 辽宁许继电气有限公司 700 万元 0.00 1,462,688.44 0.00 西门子许继输电系统有限公司 2,767 万元 0.00 0.00 0.00 合计 22,135 万元 159,488,074.41 107,100,043.22 4、 主营业务收入和主营业务成本 本期 上年同期 业务分布 收入 成本 收入 成本 电力控制系统 827,270,866.69 687,585,914.59 739,622,199.71 465,397,373.93 电力开关 152,579,196.62 122,935,042.46 102,579,196.62 82,488,553.69 继电器 81,362,492.18 56,148,319.61 72,724,400.29 40,478,731.24 其他 63,787,282.46 43,893,094.50 合计 1,061,212,555.49 866,669,276.66 978,713,079.08 632,257,753.36 本期 上年同期 地区分布 收入 成本 收入 成本 东北 63,382,326.92 52,229,092.00 39,818,556.68 24,677,572.06 华北 148,952,400.10 125,441,982.05 156,846,333.02 97,173,999.55 华中 625,461,666.13 506,161,726.13 529,731,308.63 353,729,238.93 华南 31,421,838.04 23,095,864.99 52,914,642.28 32,831,441.82 华东 87,191,721.74 75,390,323.35 76,861,507.75 47,914,694.26 西北 46,917,391.91 37,703,413.99 58,316,924.87 36,092,942.06 西南 57,885,210.64 46,646,874.15 64,223,805.85 39,837,864.68 国外 合计 1,061,212,555.49 866,669,276.66 978,713,079.08 632,257,753.36 本公司前 5 名客户销售的收入总额为 691,914,478.41 元，占全部主营业务收入的 65%。 5、 投资收益 45 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 类别 本期 上年同期 股票投资收益 0.00 1,772,278.29 委托贷款收益 3,010,089.50 0.00 联营公司分得股利 0.00 240,000.00 对被投资单位损益调整 159,488,074.41 36,770,455.32 合计 162,498,163.91 38,782,733.61 （七）子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响：无 （八）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方关系及其交易： 企业名称：许继集团有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 注册资本：286,158,000 元 主营业务：制造继电器、继电保护屏、高低压开关等。 关联性质：本公司的母公司 股权比例及其变化： 期初 45.64% 期末 45.64% 交易事项 本期收取许继集团商标使用费 1,950 万元，本期向许继集团收取租赁费 109.52 万向 许继集团购买劳务、水电 1,111.59 万元。 本期向许继集团销售产品 452,774,608.03 元,占总销售收入的 26.6%, 本期向许继集团购买商品 33,753,119.67 元, 采购总额的 1.82%。 未结算项目的金额 其他应付款--许继集团 59,498,107.51 元 预付账款--许继集团 153,807,683.55 元 预收账款--许继集团 37,182,898.33 元 2、不存在控制关系的关联方（企业）关系及其交易： 企业名称：河南许继亿万物流有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：机电产品、金属材料、化工产品（不含危险品）的批发零售，电子商 46 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 务等。 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向河南许继亿万物流有限公司购材料 197,644,341.99 元，占采购总额的 10.62%。 本期向河南许继亿万物流有限公司销售电产品 7,457,165.81 元,占总销售收入的 0.44%。 未结算项目的金额 其他应收款--许继亿万物流有限公司 42,769,273.32 元 应付账款--许继亿万物流有限公司 42,226,623.85 元 应收账款--许继亿万物流有限公司 654,020.46 元 企业名称：许继集团通用电气销售有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：销售变压器、电力开关、继电器等电力保护装置 关联性质：同受母公司控制 交易事项 向通用电气支付销售费用 944.38 万。 本期向通用电气销售商品 174,825,176.18 元，占销售收入总额的 10.27%，向通用电 器采购 56,546,953.45 元，占采购总额 3.04%。 未结算项目的金额 其他应付款--许继集团通用电气销售有限公司 8,622,952.92 元 预收账款--许继集团通用电气销售有限公司 23,351,836.17 元 企业名称：许继电控设备公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：电控成套设备、低压配电成套设备等 关联性质：本公司股东 交易事项 本期向许继电控销售商品 7,592,765.82 元，占销售收入总额的 0.46%,向许继电控采 47 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 购商品 6,493,225.56 元，占采购总额 0.35%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电控设备公司 35,812,111.79 元 企业名称：许继电源有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：制造销售各种工业及民用电源 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继电源销售商品 13,901,741.81 元，占销售收入总额的 0.82%，向许继电源 采购 49,749,955.01 元，占采购总额的 2.67%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电源有限公司 445,410.19 元 其他应付账—许继电源有限公司 3,951,369.89 元 企业名称：许昌许继昌星电气设备有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售高低压配电传输控制系统 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许昌许继昌星采购 1,235,586.24 元，占销售收入总额的 0.07%。 未结算项目的金额 应收账款—许昌许继昌星电气设备有限公司 5,048,468.14 元 企业名称：河南昌威机械设备有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售自动门 关联性质：同受母公司控制 未结算项目的金额 应收账款—河南昌威机械设备有限公司 3,539,746.29 元 48 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称：许继电器设备公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：制造销售继电器、控制屏等 关联性质：本公司股东 交易事项 本期向许继电器设备公司销售商品 2,896,322.58 元，占销售收入总额的 0.17%，向 许继电器设备公司采购 11,639,759.69 元，占采购总额的 0.63%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电器设备公司 913,602.29 元 企业名称：许昌许继昌南通信设备有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售载波机、收发信机等 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继昌南采购 10,443,673.48 元，占采购总额的 0.56%。 未结算项目的金额 预收账款—许昌许继昌南通信设备有限公司 3,108,927.34 元 企业名称：许昌许继电梯有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售电梯 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继电梯销售商品 17,866,506.79 元，占销售收入总额的 1.05%， 本期向许继电梯采购 2,663,556.89 元，占采购总额的 0.14%。 未结算项目的金额 应收账款—许昌许继电梯有限公司 16,988,711.53 元 49 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称：许昌许继电力设备制造有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：周集堂 注册地：许昌 主营业务：高低压电气的生产、制造；各种电器元件的制造、销售 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继电力设备销售商品 15,909,725.87 元，占销售收入总额的 0.94%， 本期向许继电力设备采购 17,412,391.26 元，占采购总额的 0.94%。 未结算项目的金额 预收账款—许昌许继电力设备制造有限公司 317,296.66 元 企业名称：许继集团模具制造有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售模具 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继模具销售商品 3,267,440.68 元，占销售收入总额的 0.20%， 本期向许继模具采购 4,821,528.06 元，占采购总额的 0.26%。 未结算项目的金额 应收账款—许继集团模具制造有限公司 3,923.73 元 企业名称：郑州许继自动化研究所 性质：有限责任公司 法定代表人：宫凯 注册地：郑州 主营业务：生产销售继电器电力系统保护自动化装置 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继研究所销售商品 1,070,387.96 元，占销售收入总额的 0.07%， 本期向许继研究所采购 4,989,225.30 元，占采购总额的 0.27%。 未结算项目的金额 预收账款—郑州许继自动化研究所 4,143,851.14 元 50 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称：许继施普雷特公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售小区智能管理系统、自动车库门等。 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继施普雷特销售商品 2,627,299.71 元，占销售收入总额的 0.16%， 本期向许继施普雷特采购 1,890,119.62 元，占采购总额的 0.10%。 未结算项目的金额 应收账款—许继施普雷特公司 24,012.98 元 企业名称：福州天宇电气股份有限公司 性质：股份有限公司 法定代表人：尚衍国 注册地：福州 主营业务：电器机械与器材、普通机械，各种电气和成套装置的制造、销售、代购、 代销、技术咨询等。 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向福州天宇电气股份有限公司采购产品 10,659,680.62 元，占采购总额的 0.58%。 未结算项目的金额 应付账款—福州天宇电气股份有限公司 5,430,422.71 元 （九）或有事项：无 （十）承诺事项：无 （十一）资产负债表日后事项中的非调整事项：无 （十二）其他重要事项 截至 2004 年 12 月 31 日, 许继电气对外担保余额为 400,286,180.00 元人民币， 占净资产的 21.91%。明细如下： 1、为本公司控股子公司许继变压器有限公司申请的 5700 万元人民币贷款提供担 保，担保期限为 1 年。 2、为本公司控股子公司河南许继电能仪表有限公司申请的 300 万元人民币贷款 提供担保，担保期限为 1 年。 3、为烟台市滨海热电有限公司申请的 3100 万元人民币贷款提供担保，担保期限 51 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 3 年；为其申请的 1981 万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限为 3 年。 4、为中经东源进出口公司申请的 21,976,180.00 元人民币贷款提供担保，担保 期限为 12 年。 5、为河南鸿宝集团有限公司申请的 5,000 万元人民币贷款提供担保，担保期限 为 1 年。 6、为中国机械对外经济技术合作总公司申请的 4,750 万元人民币贷款提供担 保，担保期限为 92 个月。 7、为河南恒兴纸业有限公司申请的 7,000 万元人民币贷款提供担保，担保期限 1 年。为其申请的 3,000 万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限为 1 年。 8、为河南瑞贝卡发制品股份有限公司申请的 7,000 万元人民币贷款提供担保， 担保期限为 1 年。 （十三）非经常性损益项目 1、 委托贷款收益 3,010,089.50 元； 2、 补贴收入 24,092,016.98 元； 3、 营业外收入 556,877.37 元； 4、 营业外支出 658,275.15 元； 5、 以上涉及企业所得税 8,910,233.87 元； 以上加总，净利润中所含的非经常性收益共计 18,090,474.83 元。 （十四） 变动异常的报表项目的解释 1、 应收票据增加是由于销售结算中的银行承兑汇票增加所致； 2、 预付账款增加主要是由于买方信贷项目造成的预付货款增加所致； 3、 存货增加主要是由于产成品增加所致； 4、 在建工程增加是由于对电力系统自动化相关项目投入所致； 5、 应付票据增加是由于采购结算中的银行承兑汇票增加所致； 6、 应付账款增加是由于采购增加所致； 7、 预收账款增加主要是由于买方信贷项目造成的预收货款增加所致； 8、 营业费用增加是由于下属变压器公司营业费用增加所致。 52 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿； （四）备置于本公司证券处的《许继电气股份有限公司 2004 年年度报告》 。 许继电气股份有限公司董事会 董事长： 王纪年 二○○五年三月一日 53 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5-(2) 266,210,319.71 377,565,975.77 短期投资 5-(2) 82,000,000.00 应收票据 5-(3) 314,593,070.00 89,483,550.74 应收股利 应收利息 应收帐款 5-(4) 979,448,807.60 1,074,381,906.35 其他应收款 5-(5) 154,394,028.87 144,315,407.20 预付帐款 5-(6) 429,657,187.01 298,112,534.49 应收补贴款 存货 5-(7) 574,394,132.87 365,841,573.81 待摊费用 5-(8) 788,046.72 1,080,502.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,719,485,592.78 2,432,781,450.52 长期投资： 长期股权投资 5-(9) 48,345,222.37 16,996,455.55 长期债权投资 长期投资合计 48,345,222.37 16,996,455.55 其中：合并价差 8,492,617.94 6,791,626.47 固定资产： 固定资产原价 5-(10) 977,605,152.62 871,202,594.64 减：累计折旧 5-(10) 287,589,199.68 225,669,220.70 固定资产净值 5-(10) 690,015,952.94 645,533,373.94 减：固定资产减值准备 5-(10) 31,409,753.02 31,409,753.02 固定资产净额 5-(10) 658,606,199.92 614,123,620.92 工程物资 在建工程 5-(11) 225,407,640.09 7,807,995.94 固定资产清理 固定资产合计 884,013,840.01 621,931,616.86 无形资产及其他资产： 无形资产 5-(12) 20,206,626.27 21,316,811.93 长期待摊费用 5-(13) 309,722.13 421,811.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,516,348.40 21,738,623.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,672,361,003.56 3,093,448,146.17 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 54 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5-(14) 533,000,000.00 578,250,000.00 应付票据 5-(15) 216,363,825.51 52,300,000.00 应付帐款 5-(16) 486,748,003.37 252,138,561.73 预收帐款 5-(17) 291,090,470.15 217,817,825.67 应付工资 5-(18) 277,120.92 12,164,931.25 应付福利费 47,994,696.64 49,379,256.71 应付股利 5-(19) 7,451,837.68 5,271,681.68 应交税金 5-(20) -36,661,256.84 3,092,908.20 其他应交款 5-(21) 301,850.93 368,492.85 其他应付款 5-(22) 133,962,220.08 37,897,964.87 预提费用 5-(23) 10,000.20 1,361,405.42 预计负债 一年内到期的长期负债 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,680,538,768.64 1,235,043,028.38 长期负债： 长期借款 5-(24) 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 80,000.00 其他长期负债 长期负债合计 25,080,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,705,618,768.64 1,235,043,028.38 少数股东权益 139,590,385.36 137,432,156.47 股东权益： 股本 5-(25) 378,272,000.00 378,272,000.00 减：已归还投资 股本净额 378,272,000.00 378,272,000.00 资本公积 5-(26) 595,139,786.35 596,638,625.36 盈余公积 5-(27) 260,814,960.88 214,888,996.21 其中：法定公益金 5-(27) 79,681,122.12 66,333,737.28 未分配利润 5-(28) 592,925,102.33 531,173,339.75 外币报表折算差额 股东权益合计 1,827,151,849.56 1,720,972,961.32 负债和股东权益总计 3,672,361,003.56 3,093,448,146.17 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 55 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 70,706,477.42 22,885,147.33 93,591,624.75 其中：应收账款 62,169,505.91 20,428,709.62 82,598,215.53 其他应收款 8,536,971.51 2,456,437.71 10,993,409.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 31,409,753.02 31,409,753.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 31,409,753.02 31,409,753.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 56 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 项目 金额 一、股本： 三、法定和任意盈余公积 年初余额 378,272,000.00 年初余额 127,789,382.51 本年增加数 本年增加数 31,226,431.45 其中：资本公积转入 其中：从净利润中提取数 31,226,431.45 盈余公积转入 其中：法定盈余公积 31,226,431.45 利润分配转入 任意盈余公积 新增股本 储备基金 本年减少数 企业发展基金 年末余额 378,272,000.00 法定公益金转入数 二、资本公积： 本年减少数 年初余额 596,638,625.36 其中：弥补亏损 本年增加数 转增股本 其中：股本溢价 分派现金股利或利润 接受捐赠非现金资产准备 分派股票股利 接受现金捐赠 年末余额 159,015,813.96 股权投资准备 其中：法定盈余公积 159,015,813.96 拨款转入 储备基金 外币资本折算差额 企业发展基金 其他资本公积 四、法定公益金 本年减少数 1,498,839.01 年初余额 66,333,737.28 其中：转增股本 本年增加数 13,347,384.84 年末余额 595,139,786.35 其中：从净利润中提取数 13,347,384.84 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 79,681,122.12 五、未分配利润 年初未分配利润 531,173,339.75 本年净利润 144,027,661.90 本年利润分配 82,275,899.32 年末未分配利润 592,925,102.33 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 57 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 本期累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 -282,301.45 2、销项税额 2 375,421,527.52 出口退税 进项税额转出 3 转出多交增值税 3、进项税额 4 315,149,916.71 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 5 73,323,114.28 4、期末未抵扣数 6 13,333,804.92 二、未交增值税 1、年初未交数 7 13,742,631.40 2、本期转入数 8 73,323,114.28 3、本期已交数 9 78,866,657.31 4、期末未交数 10 8,199,088.37 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 58 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合并利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 5-(29) 1,702,168,321.47 1,526,811,028.65 减：主营业务成本 5-(29) 1,168,773,228.95 988,607,700.14 主营业务税金及附加 5-(30) 6,329,497.93 7,718,794.42 二、主营业务利润 527,065,594.59 530,484,534.09 加：其他业务利润 24,222,079.12 34,931,047.23 减：营业费用 120,852,515.77 91,865,161.28 管理费用 194,501,050.64 172,805,602.57 财务费用 5-(31) 71,083,870.83 41,932,893.99 三、营业利润 164,850,236.47 258,811,923.48 加：投资收益 5-(32) 4,769,941.98 1,212,860.22 补贴收入 5-(33) 24,092,016.98 9,291,172.36 营业外收入 556,877.37 337,185.66 减：营业外支出 658,275.15 1,958,990.89 四、利润总额 193,610,797.65 267,694,150.83 减：所得税 17,139,260.54 66,966,649.16 少数股权收益 32,443,875.21 31,955,807.89 五、净利润 144,027,661.90 168,771,693.78 加：年初未分配利润 531,173,339.75 440,701,892.99 其他转入 六、可供分配的利润 675,201,001.65 609,473,586.77 减：提取法定盈余公积 23,656,675.83 17,894,760.51 提取法定公益金 11,874,435.11 8,981,331.14 提取职工奖励及福利基金 8,993,726.97 提取储备基金 719,600.04 2,876,611.87 提取企业发展基金 632,548.34 1,726,616.53 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 638,317,742.33 569,000,539.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,392,640.00 37,827,200.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 592,925,102.33 531,173,339.75 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 59 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表（一） 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.85 29.42 1.39 1.39 营业利润 9.02 9.20 0.44 0.44 净利润 7.88 8.04 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的净利润 6.89 7.03 0.33 0.33 非经常性损益项目： 1、营业外收入 556,877.37 元； 2、营业外支出 658,275.15 元； 3、补贴收入 24,092,016.98 元； 4、委托贷款收益 3,010,089.50 元； 5、以上项目影响所得税 8,910,233.87 元。 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 利润表附表（二） 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 上年同期 追溯调整后 项 目 本年累计数 累计数 上年数 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 60 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合并现金流量表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,072,111,433.87 收到的税费返还 25,364,242.14 收到的其他与经营活动有关的现金 36,649,852.23 现金流入小计 2,134,125,528.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,567,683,031.95 支付给职工以及为职工支付的现金 127,228,385.05 支付的各项税费 133,769,152.55 支付的其他与经营活动有关的现金 5-(34) 103,297,293.72 现金流出小计 1,931,977,863.27 经营活动产生的现金流量净额 202,147,664.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 81,996,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,024,489.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 114,000.00 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 85,134,489.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 231,039,779.61 投资所支付的现金 27,669,339.00 支付的与投资活动有关的其他现金 7,168,786.83 现金流出小计 265,877,905.44 投资活动产生的现金流量净额 -180,743,415.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,500,000.00 借款所收到的现金 1,743,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,512,097.74 现金流入小计 1,761,512,097.74 偿还债务所支付的现金 1,797,226,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 95,510,503.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,535,498.95 现金流出小计 1,894,272,002.83 筹资活动产生的现金流量净额 -132,759,905.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -111,355,656.06 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 61 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 合并现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 144,027,661.90 加：少数股权收益 32,443,875.21 计提的资产减值准备 22,885,147.33 固定资产折旧 65,005,819.33 无形资产摊销 4,784,733.76 长期待摊费用摊销 123,689.18 待摊费用减少（减：增加） 292,455.44 预提费用增加（减：减少） -1,351,405.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 183,282.18 固定资产报废损失 财务费用 7,667,577.70 投资损失（减：收益） -4,769,941.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -208,552,559.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -294,684,842.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 433,728,675.20 其他 363,496.03 经营活动产生的现金流量净额 202,147,664.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 266,210,319.71 减：现金的期初余额 377,565,975.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,355,656.06 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 62 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 172,108,620.60 280,972,863.27 短期投资 82,000,000.00 应收票据 160,360,000.00 80,189,055.05 应收股利 41,708,184.66 38,587,946.66 应收利息 应收帐款 6-(1) 761,322,381.63 748,073,668.14 其他应收款 6-(2) 167,976,219.22 140,846,198.05 预付帐款 204,027,183.98 241,116,988.54 应收补贴款 存货 422,704,821.66 270,678,492.70 待摊费用 429,157.36 656,320.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,930,636,569.11 1,883,121,532.84 长期投资： 长期股权投资 6-(3) 308,244,299.61 229,685,768.43 长期债权投资 长期投资合计 308,244,299.61 229,685,768.43 固定资产： 固定资产原价 821,511,328.84 697,199,088.96 减：累计折旧 238,335,568.80 189,608,597.52 固定资产净值 583,175,760.04 507,590,491.44 减：固定资产减值准备 31,409,753.02 31,409,753.02 固定资产净额 551,766,007.02 476,180,738.42 工程物资 在建工程 213,565,262.05 2,281,291.24 固定资产清理 固定资产合计 765,331,269.07 478,462,029.66 无形资产及其他资产： 无形资产 7,036,020.98 4,363,554.55 长期待摊费用 其他长期资产 长期资产及其他资产合计 7,036,020.98 4,363,554.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,011,248,158.77 2,595,632,885.48 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 63 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 400,000,000.00 465,000,000.00 应付票据 169,473,700.00 31,000,000.00 应付帐款 256,317,650.14 85,179,894.19 预收帐款 300,409,836.46 206,284,497.27 应付工资 应付福利费 7,030,349.39 11,894,268.69 应付股利 应交税金 -34,567,146.35 -6,435,163.42 其他应交款 8,720.05 134,949.72 其他应付款 65,973,554.70 48,803,176.57 预提费用 42,455.22 预计负债 一年内到期的长期负债 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,164,646,664.39 866,904,078.24 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,184,646,664.39 866,904,078.24 股东权益： 股本 378,272,000.00 378,272,000.00 减：已归还投资 股本净额 378,272,000.00 378,272,000.00 资本公积 595,139,786.35 596,638,625.36 盈余公积 211,531,349.15 189,816,724.22 其中：法定公益金 70,510,449.71 63,272,241.40 未分配利润 641,658,358.88 564,001,457.66 股东权益合计 1,826,601,494.38 1,728,728,807.24 负债和股东权益总计 3,011,248,158.77 2,595,632,885.48 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 64 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 6-(4) 1,061,212,555.49 978,713,079.08 减：主营业务成本 6-(4) 866,669,276.66 632,257,753.36 主营业务税金及附加 1,802,093.48 6,323,234.94 二、主营业务利润 192,741,185.35 340,132,090.78 加：其他业务利润 23,254,253.98 34,366,501.01 减：营业费用 50,935,674.60 46,369,202.55 管理费用 117,237,471.76 120,774,094.78 财务费用 64,629,391.52 35,525,489.59 三、营业利润 -16,807,098.55 171,829,804.87 加：投资收益 6-(5) 162,498,163.91 38,782,733.61 补贴收入 3,670,000.00 8,856,000.00 营业外收入 183,600.22 242,329.42 减：营业外支出 445,926.29 1,754,687.16 四、利润总额 149,098,739.29 217,956,180.74 减：所得税 4,334,573.14 50,973,408.70 五、净利润 144,764,166.15 166,982,772.04 加：年初未分配利润 564,001,457.66 459,893,301.42 其他转入 六、可供分配的利润 708,765,623.81 626,876,073.46 减：提取法定盈余公积 14,476,416.62 16,698,277.20 提取法定公益金 7,238,208.31 8,349,138.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 687,050,998.88 601,828,657.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,392,640.00 37,827,200.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 641,658,358.88 564,001,457.66 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 65 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司现金流量表 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,530,076,330.45 收到的税费返还 3,670,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 10,144,644.11 现金流入小计 1,543,890,974.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,233,192,423.57 支付给职工以及为职工支付的现金 75,831,368.90 支付的各项税费 54,571,114.72 支付的其他与经营活动有关的现金 23,569,244.55 现金流出小计 1,387,164,151.74 经营活动产生的现金流量净额 156,726,822.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 81,996,000.00 取得投资收益所收到的现金 58,179,894.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 70,000.00 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 140,245,894.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 214,682,124.91 投资所支付的现金 54,669,339.00 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 269,351,463.91 投资活动产生的现金流量净额 -129,105,569.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,578,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,800,553.19 现金流入小计 1,583,800,553.19 偿还债务所支付的现金 1,648,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,286,049.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,720,286,049.49 筹资活动产生的现金流量净额 -136,485,496.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -108,864,242.67 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 66 许继电气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 144,764,166.15 加：计提的资产减值准备 20,143,282.57 固定资产折旧 47,834,785.63 无形资产摊销 942,874.09 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 227,163.07 预提费用增加（减：减少） -42,455.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 118,995.02 固定资产报废损失 财务费用 64,629,702.74 投资损失（减：收益） -162,498,163.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 152,026,328.96 经营性应收项目的减少（减：增加） -66,097,255.62 经营性应付项目的增加（减：减少） -45,322,600.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 156,726,822.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 172,108,620.60 减：现金的期初余额 280,972,863.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -108,864,242.67 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 67