云天化(600096)2008年年度报告摘要

2008 年年度报告摘要 云南云天化股份有限公司 YUNNAN YUNTIANHUA CO., LTD rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事白书云先生书面委托董事张嘉庆先生代为出席并行使 董事 白书云 表决权 1.3 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长张嘉庆先生、总经理刘和兴先生、主管会计工作负责人冯驰及会计 机构负责人（会计主管人员）钟德红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 云天化 股票代码 600096 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 云南省水富县 云南省水富县 邮政编码 657800 公司国际互联网网址 http://www.yyth.com.cn 电子信箱 yth@yyth.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 冯 驰 曹再坤 云南省水富县云南云天化股份有限公 云南省水富县云南云天化股份有限 联系地址 司董事会办公室 公司董事会办公室 电话 （0870）8662000 （0870）8662006 传真 （0870）8662010 （0870）8662010 电子信箱 ythfc@yyth.com.cn czk@yyth.com.cn 2 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 7,704,201,881.97 6,005,312,515.90 28.29 4,507,988,042.42 利润总额 903,689,232.11 886,950,455.63 1.89 758,802,173.15 归属于上市公司股 657,201,421.16 681,704,101.99 -3.59 585,267,039.22 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 654,046,917.86 670,984,980.62 -2.52 591,691,883.05 损益的净利润 经营活动产生的现 961,313,172.34 1,035,343,069.31 -7.15 728,054,870.10 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 17,656,211,904.80 12,820,402,485.27 37.72 8,683,000,512.66 所有者权益（或股东 3,673,971,815.04 3,410,263,941.48 7.73 2,803,423,694.57 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 1.23 1.27 -3.15 1.09 稀释每股收益（元／股） 1.18 1.22 -3.28 1.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 1.22 1.25 -2.40 1.11 全面摊薄净资产收益率（%） 17.89 19.99 减少 2.10 个百分点 20.88 加权平均净资产收益率（%） 18.40 21.73 减少 3.33 个百分点 21.89 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 17.80 19.68 减少 1.88 个百分点 21.11 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 18.31 21.39 减少 3.08 个百分点 22.13 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 1.79 1.93 -7.25 1.36 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 6.8499 6.3583 7.73 5.2269 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,172,266.13 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 17,305,670.46 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 201,599.80 资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,066,378.30 少数股东权益影响额 -6,250,927.71 所得税影响额 -1,863,194.82 合计 3,154,503.30 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 3 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 84,559 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 的股份数量 云天化集团有限责任公司 国有法人 60.81 326,141,977 中国民生银行股份有限公 司－华商领先企业混合型 未知 1.31 7,009,971 未知 证券投资基金 中国建设银行－银华富裕 未知 0.95 5,121,875 未知 主题股票型证券投资基金 中国建设银行－银华核心 价值优选股票型证券投资 未知 0.56 3,000,085 未知 基金 中国银行－银华优质增长 未知 0.49 2,636,304 未知 股票型证券投资基金 中国农业银行－富国天瑞 强势地区精选混合型开放 未知 0.47 2,499,777 未知 式证券投资基金 代增鸿 未知 0.42 2,272,400 未知 中国银行－大成蓝筹稳健 未知 0.40 2,149,811 未知 证券投资基金 中国建设银行－银华－道 琼斯 88 精选证券投资基 未知 0.37 2,000,000 未知 金 招商银行股份有限公司－ 上证红利交易型开放式指 未知 0.32 1,691,973 未知 数证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证 7,009,971 人民币普通股 券投资基金 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 5,121,875 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基 3,000,085 人民币普通股 金 中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 2,636,304 人民币普通股 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式 2,499,777 人民币普通股 证券投资基金 代增鸿 2,272,400 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 2,149,811 人民币普通股 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数 1,691,973 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,367,689 人民币普通股 未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属 上述股东关联关系或一致行动的说明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知前十名无限售股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 4 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理 活动：投资、投资咨 云天化集团 董 华 1,680,000,000 1997 年 3 月 18 日 询、管理咨询、有机 化工产品和精细化工 产品的生产销售。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 云南省人民政府 国有资产监督管 徐盛鹏 2004 年 1 月 18 日 理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股 股东单 变 在公 司领取 年初持 年末持 份 位或其 性 年 动 司领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 股数 股数 增 他关联 别 龄 原 取报 总额 （股） （股） 减 单位领 因 酬、 （万 数 取报酬、 津贴 元） （税 津贴 前） 张嘉庆 董事长 男 52 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 5,970 5,970 否 是 董事、 刘和兴 男 40 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 24.012 否 总经理 刘富云 副董事长 男 48 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 24.564 否 吴 明 副董事长 男 51 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 4,368 4,368 是 24.564 否 白书云 董 事 男 47 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 否 是 于立龙 董 事 男 46 2008 年 2 月 29 日～2009 年 6 月 6 日 否 是 向 明 独立董事 男 46 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 5 否 克明 独立董事 男 54 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 5 否 邵卫锋 独立董事 男 47 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 5 否 张国卿 监事会主席 男 61 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 5,970 5,970 否 是 卢应双 监 事 男 42 2007 年 5 月 17 日～2009 年 6 月 6 日 否 是 梁 洪 监 事 男 42 2007 年 7 月 27 日～2009 年 6 月 6 日 是 17.45 否 雷 坚 职工监事 男 42 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 13.524 否 李拥政 职工监事 男 39 2007 年 7 月 26 日～2009 年 6 月 6 日 是 11.454 否 陈 林 副总经理 男 46 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 20.976 否 吴长莹 副总经理 男 45 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 否 胡 均 副总经理 男 39 2006 年 6 月 7 日～2009 年 6 月 6 日 是 19.872 否 段文瀚 副总经理 男 40 2007 年 7 月 27 日～2009 年 6 月 6 日 是 19.872 否 蒋吉军 副总经理 男 41 2008 年 10 月 23 日～2009 年 6 月 6 日 是 16.974 否 副总经理、 冯 驰 董事会秘书、 男 39 2008 年 10 月 23 日～2009 年 6 月 6 日 是 16.974 否 财务总监 合计 / / / / 16,308 16,308 / / / 6 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一) 管理层讨论与分析 报告期内，公司按照既定的经营目标和发展战略，稳步推进产业结构调整和产品优化 升级，确保公司发展质量和发展后劲，核心竞争力得到了全面提升。 报告期内，公司一方面抓生产管理，持续推进清洁生产和节能降耗；另一方面抓营销 管理，进一步完善营销体系和售后服务体系；并不断夯实内部管理，着力实现成本有效控 制及挖潜增效。公司依靠自身的管理优势、技术优势和人才优势，克服了原材料价格上涨、 天然气供应紧张等困难，较好地完成了本年度的各项生产经营任务。 （二）报告期内公司经营情况的回顾 1.公司报告期内总体经营情况： 公司主营业务为化肥、化工原料及产品的生产、销售，主要产品为合成氨、尿素、硝 酸铵、复合肥、季戊四醇、聚甲醛、甲酸钠。CPIC 主营业务为生产、销售玻璃纤维系列 产品，主要产品为无碱玻璃纤维和浸润剂。天合公司主营业务为生产、销售复混肥，主要 产品为复混肥。天安公司主营业务为生产、销售液氨，主要产品为液氨。天盟公司主营业 务为尿素、复混肥、复合肥、磷肥、钾肥、农药、种子、农膜、农业机具等农业生产资料 及季戊四醇、共聚甲醛、甲酸钠、甲醇、甲醛、液氨、玻璃纤维及其制品等化工、建材产 品的销售与服务。天勤公司主营业务为研发、生产、销售玻璃纤维织物系列产品。天腾公 司主营业务为肥料销售、研发。金新化工主营业务为生产、销售尿素，主要产品为尿素。 报告期内生产合成氨 496,120 吨、散尿素 695,696 吨、硝铵 78,228 吨、 季戊四醇 12,164 吨、聚甲醛 35,597 吨、甲酸钠 8,788 吨、玻璃纤维系列产品 323,832 吨、玻璃纤维电子 布 28,478,310 米、复混肥 66,534 吨，分别完成年度计划的 82.69%、99.39%、97.79%、 97.31%、98.88%、99.86%、94.95%、61.31%、38.02%。 报告期内销售尿素 721,940 吨、硝铵 78,238 吨、季戊四醇 11,579 吨、聚甲醛 33,204 吨、甲酸钠 10,652 吨、玻璃纤维系列产品 308,125 吨、玻璃纤维电子布 23,309,464 米、 复混肥 57,885 吨，产销率分别为 103.77%、100.01%、95.19%、93.28%、121.21%、95.15%、 81.85%、87.00%，分别完成年度计划的 100.27%、97.80%、92.63%、89.74%、121.05%、 90.34%、50.18%、33.08%。 报告期内实现营业收入 770,420 万元、比去年同期增加 28.29%，主要是因为 CPIC 新 增生产线，产销量增加及天盟公司商贸收入增加所致；利润总额 90,369 万元，比去年同 期增加 1.89%，CPIC 销售收入增加及天盟公司商贸收入增加使利润随之增加；净利润 82,356 万元，比去年同期减少 2.07%，主要是本年度没有技术改造购买设备抵免所得税优 惠政策，使公司所得税增加，导致净利润下降；归属于母公司所有者的净利润 65,720 万 元,比去年同期减少 3.59%。报告期内，营业收入、利润总额及净利润分别完成年度计划 的 108.49%、98.71%、102.33%。 报告期,现金及现金等价物比期初净增加额 64,423 万元，增加的主要原因是公司本期 筹资活动发生的现金净流量增加。 7 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 截至 2008 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,765,621 万元，比上年末增加 37.72%, 股 东权益合计为 543,143 万元，其中归属于母公司的股东权益为 367,397 万元，比上年末增 加 7.53%。 2.公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况和原因 1）报告期内，公司资产负债项目大幅度变动原因分析： 项目 期末数 期初数 增减额 增减比例 货币资金 1,995,287,170.08 1,351,168,929.56 644,118,240.52 47.67% 交易性金融资产 - 1,455,120.00 -1,455,120.00 -100.00% 应收账款 488,447,314.14 232,300,098.13 256,147,216.01 110.27% 其他应收款 121,604,335.27 33,371,110.19 88,233,225.08 264.40% 存货 1,583,978,809.57 1,039,228,522.95 544,750,286.62 52.42% 持有至到期投资 4,000,000.00 - 4,000,000.00 100.00% 长期股权投资 28,478,804.88 14,650,000.00 13,828,804.88 94.39% 固定资产 11,033,166,819.91 5,125,320,563.61 5,907,846,256.30 115.27% 在建工程 1,328,619,153.44 4,056,729,151.94 -2,728，109,998.50 -67.25% 工程物资 14,293,242.18 59,996,519.39 -45,703,277.21 -76.18% 长期待摊费用 13,812,798.00 341,928.00 13,470,870.00 3939.68% 递延所得税资产 16,547,640.48 4,818,532.57 11,729,107.91 243.42% 短期借款 2,740,545,797.96 1,170,535,862.75 1,570,009,935.21 134.13% 应付票据 388,706,925.44 186,882,781.36 201,824,144.08 108.00% 应付账款 830,934,051.60 535,167,593.89 295,766,457.71 55.27% 应交税费 -32,180,371.81 23,767,973.22 -55,948,345.03 -235.39% 应付利息 32,011,806.24 24,492,876.94 7,518,929.30 30.70% 其他应付款 232,098,252.28 146,996,952.38 85,101,299.90 57.89% 长期借款 5,413,952,627.61 3,089,794,332.83 2,324,158,294.78 75.22% 专项应付款 - 6,000,000.00 -6,000,000.00 -100.00% 其他非流动负债 8,117,178.57 1,491,071.43 6,626,107.14 444.39% 未分配利润 1,251,241,855.47 845,676,379.67 405,565,475.80 47.96% 注：1)报告期末，货币资金比期初增加了 47.67%,主要是公司 6 万吨/年聚甲醛及呼 伦贝尔煤化工工程项目投资增加，导致银行借款增加。 2)报告期末，交易性金融资产比期初减少了 100.00%，主要是报告期内出售了全部的 交易性金融资产。 3）报告期末，应收账款比期初增加了 110.27%，主要是 CPIC 玻纤产品产能扩大，销 售量大幅增加,应收账款随之增加。 4)报告期末，其他应收款比期初增加 264.40%，主要是报告期新增加纳入合并范围的 控股子公司金新化工其他应收款所致。 5)报告期末，存货比期初增加 52.42%，主要是公司产能扩大，原材料采购及库存商 品增加所致。 6)报告期末，持有至到期投资比期初增加 400 万元，主要是天安公司向参股企业云南 景成基业建材有限公司委托贷款所致。 7)报告期末，长期股权投资比期初增加 94.39%，主要是公司投资云南三江天驰物流 有限公司 980 万元及天安公司投资 400 万元参股云南景成基业建材有限公司。 8)报告期末，固定资产比期初增加 115.27%，主要是天安公司合成氨项目及重庆分公 司聚甲醛项目一期工程建成投产，结转固定资产所致。 9)报告期末，在建工程比期初减少 67.25%，主要是天安公司合成氨项目及重庆分公 司聚甲醛项目一期工程建成投产，在建工程转入固定资产所致。 8 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 10)报告期末，工程物资比期初减少 76.18%，主要是天安公司工程物资已投入项目建 设。 11）报告期末，长期待摊费用比期初增加 3,939.68%，主要是本期公司新增加受益期 超过 1 年的麻子沟垃圾场使用费以及合成 104D 触媒更换费用所致。 12)报告期末，递延所得税资产比期初增加 243.42%，主要是 CPIC 及天勤公司应收账 款大幅增加，计提的坏帐准备增加，及天盟公司计提的存货跌价准备增加，由此产生的可 抵扣暂时性差异增加，故递延所得税资产随之增加。 13)报告期末，短期借款比期初增加 134.13%，主要是 CPIC 产能扩大及天安公司建成 投产，用于原材料采购的流动资金借款相应增加所致。 14)报告期末，应付票据比期初增加 108.00%，主要是 CPIC 产能扩大，原材料采购增 加、天盟公司商贸收入增加及公司加大票据使用所致。 15)报告期末，应付账款比期初增加 55.27%，主要是 CPIC 产能扩大及天安公司试生 产购买的原材料增加，应付账款随之增加。 16) 报告期末，应缴税费比期初减少 235.39%，主要是天安公司建成进行试生产期间， 原材料采购增加，销量较少，以及 CPIC 年末销量下降，导致留抵的增值税进项税额增加 所致。 17)报告期末，应付利息比期初增加 30.70%，主要是 CPIC、天盟公司根据生产需要， 补充流动资金借款及公司工程项目建设借款增加所致。 18)报告期末，其他应付款比期初增加 57.89%，主要是报告期公司天盟收取加盟保证 金及公司控股子公司天安预转工程所致。 19)报告期末，长期借款比期初增加 75.22%，主要是天安公司、CPIC 及重庆分公司聚 甲醛项目建设速度加快，导致工程项目建设借款增加。 20)报告期末，专项应付款比期初减少 600 万元，主要是公司归还信息化技改贴息贷 款资金所致。 21)报告期末，其他非流动负债比期初增加 444.39%，主要是 CPIC 收到政府研发补助 形成递延收益所致。22)报告期末，未分配利润比期初增加 47.96%，主要是公司及控股子 公司实现的净利润增加。 （2）报告期内，公司利润表项目大幅度变动原因分析： 项目 期末数 上年同期 增减额 增减比例 营业成本 5,930,373,737.22 4,522,737,740.40 1,407,635,996.82 31.12% 营业税金及附加 10,963,289.47 5,327,381.41 5,635,908.06 105.79% 销售费用 185,321,402.14 133,651,164.09 51,670,238.05 38.66% 财务费用 324,176,503.34 170,183,308.66 153,993,194.68 90.49% 资产减值损失 20,453,094.80 10,120,941.29 10,332,153.51 102.09% 投资收益 2,920,864.68 23,092,067.50 -20,171,202.82 -87.35% 营业外收入 25,678,875.90 10,226,539.10 15,452,336.80 151.10% 所得税费用 80,125,094.50 45,992,158.09 34,132,936.41 74.21% 注：1)报告期，营业成本比上年同期增加 31.12%，主要是 CPIC 销售收入增加及天盟 商贸收入增加，使营业成本随之增加。 2)报告期，营业税金及附加比上年同期增加 105.79%，主要是天盟公司由委托代理改 变为自营方式出口产品，导致计缴的关税同比增加。 3)报告期，销售费用比上年同期增加 38.66%，主要是 CPIC 销售量增加导致运费增加、 天盟公司商贸规模扩大，销售费用增加所致。 4)报告期，财务费用比上年同期增加 90.49%，主要是公司生产经营所需资金增加， 新项目建成投产时间较短，项目贷款尚未偿还，导致借款利息支出增加。 9 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5)报告期，资产减值损失比上年同期增加 102.09%，主要是由于应收账款大幅增加， 导致计提的坏账准备增加，同时受国际金融危机影响，天勤公司部分产品可变现净值低于 产品成本，报告期期末计提存货跌价准备。 6)报告期，投资收益比上年同期减少 87.35%，主要是公司参股公司联合商务本期投 资分红比上期减少、公司本期证券投资减少所致。 7)报告期，营业外收入比上年同期增加 151.10%，主要是 CPIC 处置非流动资产收益 及本期收到的政府补助所致。 8)报告期，所得税费用比上年同期增加 74.21%，主要是上年因技术改造购买国产设 备抵免了企业所得税 36,778,756.94 元，本年没有此项税收抵免优惠。 （3）报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析： 本报告期，公司的经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额，与上年同期 相比无大幅变动情况。 3.公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净资产 净利润 CPIC 生产、销售 无碱玻璃纤维系列产品、浸润剂 24,200 万美元 768,154 万元 292,508 万 41,904 万元 天合公司 生产、销售 复混肥 3,000 万元 5,095 万元 3,048 万元 7 万元 天安公司 生产、销售 液氨产品 120,000 万元 411,504 万元 129,947 万 -53 万元- 尿素、复混肥、复合肥、磷肥、 钾肥、农药、种子、农膜、农业 机具等农业生产资料；季戊四醇、 天盟公司 销售、服务 6,000 万元 94,198 万元 19,781 万元 5,978 万元 共聚甲醛、甲酸钠、硝酸铵、甲 醇、甲醛、液氨、玻璃纤维及其 制品等化工、建材产品 铁路、公路、水路货运代理，仓 天驰公司 服务、咨询 储服务，物流配送，提供货运中 600 万元 1,690 万元 1,549 万元 300 万元 转服务，相关信息咨询 研究、生产与销售玻璃纤维织物 天勤公司 生产、销售 2,000 万美元 38,836 万元 10,872 万元 -2,446 万元 系列制品 天腾公司 生产、销售 复合肥 4000 万元 29,593 万元 3,733 万元 -267 万元 金新化工 生产、销售 煤化工、化肥生产及销售。 120,000 万元 69,068 万元 40,536 万元 - ①CPIC 主营业务为生产、销售无碱玻璃纤维系列产品、浸润剂，注册资本为 24,200 万美元，公司占注册资本的 63.6164%，截止报告期末，CPIC 总资产为 768,154 万元，净 资产为 292,508 万元。 经公司 2008 年 3 月 25 日第四届董事会第四次临时会议通过的《关于公司自筹资金 37,700 万元受让沙特阿曼提有限公司、美国 PC 国际有限公司、美国鲍里斯有限公司持有 的重庆国际复合材料有限公司 6.4799%股权的议案》，公司于 2008 年 9 月实际支付 36,300 万元受让三家公司股权，公司持股比例由 57.1365%调整为 63.6164%；另根据 CPIC 第三届 董事会决议，由 2006 年以前（含 2006 年的）历年未分配利润按股东出资比例转增资本 1,380 万美元；第三届董事会第十次会议决议，将公司资本公积金按各方股东出资比例转 增注册资本 4,820 万美元,截止 2008 年 12 月 31 日，CPIC 注册资本增加至 24,200 万美元， 各方出资比例不变。 报告期， CPIC 长寿宴家工业园区公司 F07 线(3.6 万吨细纱)1 月 12 日点火；设计能 力 7.5 万吨的增强型玻纤 F08 线 4 月 25 日点火，玻璃纤维产能达到 42.2 万吨。CPIC 全 年生产无碱玻璃纤维 323,832 吨，比上年增产 86,710 吨，增长 36.57%，浸润剂 4,829 吨， 比上年增产 1,308 吨，增长 37.15%；销售无碱玻璃纤维 308,125 吨,比上年增加 81,168 吨,增长 35.76%；全年实现营业收入 269,169 万元，比上年同期增加 79,482 万元，增长 41.90%；实现利润总额 41,862 万元，比上年增 2,792 万元，增长 7.15%；净利润 41,904 10 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 万元，比上年增加 3,015 万元，增长 7.75%。 ②天合公司是公司与昭通市农资公司合资组建的企业，经营范围为生产、销售复混肥 及研究、开发专用复混肥，注册资本为 3,000 万元，公司占注册资本的 74.50%。截至报 告期末，天合公司总资产为 5,095 万元，净资产为 3,048 万元。 报告期，天合公司完成产量 47,688 吨,实现营业收入 6,707 万元，实现利润总额 27 万元。 ③天安公司是公司与云南省开发投资公司合资组建的企业,经营范围为生产、销售液 氨，注册资本为 120,000 万元，公司占注册资本的 60%。截至报告期末，天安公司总资产 为 411,504 万元，净资产为 129,947 万元。 报告期，天安公司继承和发扬了云天化“艰苦奋斗、勇于拼搏、敢打硬仗”的优良传 统，狠抓 50 万吨/年合成氨项目建设收尾工作，抓好装置开车工作，装置于 12 月顺利投 产，并最终产出合格的液氨产品。同时，公司又根据工艺及设备情况，多次组织进行了消 缺整改工作，进一步完善设备工况，优化生产工艺，促使生产逐步实现安稳长满优的生产 目标。 ④天盟公司是公司与云南省水富天盛有限公司共同组建的企业, 经营范围为化肥、农 药、农膜、不再分装的包装种子、饮料及添加剂、农业机具、农业生产资料的销售与服务； 玻璃纤维及制品、建材产品、季戊四醇、共聚甲醛、甲酸钠、硝酸铵、甲醇、甲醛、液氨、 化工产品的销售与服务；国内贸易、货物及技术的进出口业务（经营范围中涉及专项审批 的按许可证经营）。注册资本为 6,000 万元，公司占注册资本的 97%。截止报告期末，天 盟公司总资产为 94,198 万元，净资产为 19,781 万元。 报告期，天盟公司在稳定公司产品销售的基础上，不断加大产品的外采力度、促进产 品的市场开拓，特别是向国际市场进行拓展，与去年同期相比，业务网数量和金额都有了 较大增加。还不断提升“金沙江”、“云天化天盟”品牌的知名度和美誉度，完善加盟连 锁体系，稳步推进市场战略，盈利能力和市场竞争力持续提升，较好完成了全年的经营计 划，各项工作都取得了可喜成绩。全年实现营业收入 510,010 万元，比上年增加 94,375 万元,其中商贸实现收入 299,537 万元,比上年增加 80,772 万元,实现利润总额 8,002 万 元。 ⑤天驰物流公司是公司与云南省水富天盛有限公司共同组建的企业, 经营范围为货 物运输代理、货物中转、物流配送、仓储、国内贸易等，注册资本为 5000 万元，公司占 注册资本的 85%。 截止报告期末，天驰物流总资产为 1,690 万元，净资产为 1,549 万元。 报告期，天驰公司全年实现营业收入 403 万元，完成全年预算的 112.26%；实现利润 总额 400 万元，完成全年预算的 130.63%。 ⑥天勤公司是公司与 CPIC、富耀企业有限公司、Kordi 先生、Dughaither 先生共同 组建,主要研究、生产与销售玻璃纤维织物系列制品，注册资本为 2000 万美元，公司占注 册资本的 67.50%。 截至报告期末，天勤公司实际已收到资本金 1,720 万美元。其中:云南云天化股份有 限公司 1,000 万美元，重庆国际复合材料有限公司 350 万美元，台湾富耀企业有限公司 70 万美元，Kordi 和 Dughaither 300 万美元。 本报告期，天勤公司一期工程建成投产，人员设备已到位，7 月底 400 台织布机全部 投入生产，公司各项工程进度进展顺利，产品质量稳定，产销量稳步提高。4 季度以来， 在美国金融危机的波及下，市场需求处于低迷状态，但公司狠抓销售，在市场疲软情况下 稳定老客户，开发新客户，扩大市场占有额，为未来经济复苏、市场好转奠定公司发展的 坚实基础。 ⑦天腾公司是公司与深圳市芭田生态工程股份有限公司合资组建的企业, 经营范围 11 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 为生产、销售复合肥等，注册资本为 4,000 万元，公司占注册资本的 89%。截至报告期末， 天腾公司总资产为 29,593 万元，净资产为 3,733 万元。 本报告期，天腾公司转鼓装置进入实质性运转，高塔造粒项目按计划进度推进。 ⑧公司第四届董事会第七次会议决议通过并经 2008 年第一次临时股东大会审议《关 于自筹资金 61200 万元参与呼伦贝尔金新化工有限公司增资扩股的议案》，公司自筹资金 61,200 万元参与呼伦贝尔金新化工增资扩股，增资后占股本的 51%。呼伦贝尔金新化工依 托当地丰富的煤资源，建设 50 万吨合成氨、80 万吨尿素项目。 本报告期，金新化工已陆续完成设备选型与合同签订工作，项目正按计划进度有条不 紊地推进，并已完成如下工程项目： 1）主体装置区：完成煤气化框架基础、尿素框架及造粒塔基础、热电站主厂房及锅 炉基础、空分压缩厂房及冷箱基础、膨胀机基础平面。主体装置基础累计完成 20,000m3 砼浇筑。 2）厂前区服务设施：完成建筑面积 26,800 m2，其中：1＃、2＃宿舍楼、食堂完成 外墙及室内部分装修，办公楼完成土建工程并移交装修，厂前区工程室内装修仍在采取室 内供暖方式进行冬季装修；3＃宿舍楼、培训中心完成主体结构施工；厂前区地下管网完 成 26,000m 给排水、供暖管道及部分雨水管、消防管安装。 3）辅助生产设施：完成 2,200 m2 临时仓库建设；两台 10t/h 锅炉及水处理设备安装； 备品备件库完成 1,700 m3 砼浇筑；尿素散装库基础完成 10,000 m3 砼浇筑，完成网架安 装及 90%屋面板安装工程；超限设备组装场地完成 15,200 m3 基础砂石换填及吊装轨道基 础砼浇筑。 4）公用工程：完成厂内 7 条主干道（5,000m）路基铺设工程；完成厂内取水凿井 17 口，厂供电外线架设 3,000m、变压器及配电柜安装 6 台，基本满足 2008 年施工用电及用 水。 （2）单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上： 单位:元 币种:人民币 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 CPIC 2,691,693,101.82 403,880,285.29 419,037,574.73 （三）公司技术创新，节能环保情况 1.公司研发投入和自主创新情况 公司高度重视设备技术投入，2008 年公司进一步加大了对现有生产装置的技术改造 力度，共投入技改资金 2,807 万元，全年共提出 4 项技术课题攻关项目，完成了 3 个聚 甲醛新产品的工业化生产和应用,不断提高了公司的设备现代化水平，增强了产品的市场 竞争力，进一步提高装置的生产率，增强公司的技术储备能力。 公司还积极投入科研建设，走自主创新之路，2008 年研发经费共计投入 3,456 万元。 公司在北京建立了聚甲醛实验室对新产品进行开发，截至报告期末，尚有 7 个聚甲醛新产 品正在研究、开发中。公司在自主创新的同时也积极与清华大学、四川大学、重庆大学等 著名高校广泛合作，取得了一定的科研成果。公司全年共获得专利技术授权 1 项，获集团 公司科学技术进步奖 32 项。2008 年公司通过不断提高自主创新能力，增强了公司的核心 竞争力，继续保持了公司在行业中技术、效益领先的地位。 2008 年，公司控股子公司 CPIC 科技活动筹资总额为 8,517.80 万元，自筹 7,348.80 万元，国家拨款 1,169.00 万元。其中直接用于研发的总费用为 6,674.50 万元，用于科技 改造的费用为 98.20 万元。在 2008 年的自主创新工作中，CPIC 承担了国家科技支撑计划 项目——超细电子玻璃纤维及其织物开发，其他自主创新项目有：环保型耐腐蚀性好的 E-CT 玻璃，风力发电叶片市场用的高摸量 TM 玻纤，多轴向织物及浸润剂开发等。 公司拟在重庆建设新材料研发中心，届时公司的自主创新能力将得到进一步提高。 12 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2.环保监管和节能减排工作开展情况 报告期内，根据法律、法规、标准规范和各级政府环保主管部门的要求，并结合实际， 2008 年公司对环保管理制度进行了系统清理，修订了《环境保护设施管理规定》、《放 射工作安全管理规定》、 《放射性物品安全管理程序》、 《煤灰运输与储存安全管理规定》、 《隐患排查治理管理规定》等制度，完善了相关制度的流程化工作。 报告期内，公司继续强化对各环保治理设施的运行监管，严格对各装置“三废”排放 状况进行监测分析，及时协调处理异常排放，确保总排口达标排放。报告期内，各环保治 理装置和综合利用设施的运转率均为 100%。同时将环保法律、法规和公司环保管理制度 执行情况、“三废”排放、环境事故、环保装置运行管理等纳入安全环保责任书进行考核， 有效控制环境污染事故的发生。报告期内，实现了合成氨和尿素两套装置双连续运行超过 440 天的好成绩，节约了原料、燃料消耗，减少了“三废”排放，保障了节能减排目标任 务的顺利完成，公司本部和各分、子公司，在达标排放、总量控制指标、减排任务完成等 方面都符合各级主管部门责任制的要求，全年无环境污染事故，无媒体负面报到。 （四）对公司未来发展的展望 一）公司所处行业的发展趋势 公司所处行业为化学肥料制造业，现已形成化肥、有机化工、玻璃纤维、商贸物流四 大产业格局。 化肥产业方面，目前国内化肥行业产能持续扩张，尿素市场总体上供过于求，受上游 原材料价格和国家宏观政策调控的影响，国内化肥价格上涨面临一定的压力。从化肥行业 目前的情况来看，虽然形势不容乐观，但尿素作为重要的农业资料，在农业生产中所占据 的重要地位并无动摇，公司尿素产品的盈利能力将较为稳定。公司有机化工产业主要是聚 甲醛产品，目前国内聚甲醛行业发展十分迅速，产能不断扩大，聚甲醛产品的生产技术和 质量有很大提升。但随着金融危机的持续蔓延，聚甲醛产业面临上游原料价格上涨和下游 需求萎缩的影响。玻璃纤维作为化工新材料，被广泛应用于国民经济各领域，交通、新能 源、电子通讯、工程塑料和建筑基础设施等领域对玻璃纤维的需求持续增长。在金融危机 背景下，公司玻璃纤维出口将受到一定影响，但随着玻璃纤维应用范围的不断扩大，行业 发展潜力依然巨大。 二）未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 1.发展战略 公司将继续推行从“以肥为主”到“以化为主”的战略转型，坚持以市场需求为导向， 以人力资源开发为保证，以培植企业核心竞争力为中心，紧紧依靠技术创新、管理创新和 制度创新，抓住增产降耗、挖潜增效和结构调整、产品升级两条主线，以资本营运和产业 整合为重要手段，依托现有主业优势，从化肥、有机化工、新材料、商贸物流四个方向不 断培育新的效益增长点，不断壮大公司整体实力，把公司发展成为以化肥、有机化工和玻 纤新材料为支柱产业，并广泛涉足商贸等领域的跨地区、跨行业、跨所有制和跨国经营的 上市公司。 2.发展机遇和挑战 （1）化肥产业方面：农业作为国民经济的基础，地位十分重要，国家政策也必将更 多的向“三农”倾斜。近期轻工业和石化产业调整振兴规划的出台，对公司的发展起到了 一定的促进作用。从长远来看，国内化肥行业面临产品需求和生产成本的双重压力。“十 一五”期间，将是化肥行业的整合期和产品的结构调整期。为此，公司将依托自身的管理 和技术优势继续推进产品结构调整，不断降低生产成本，提高产品质量，确保消费者的认 可和稳定的市场占有率。 （2）玻璃纤维产业：公司作为国内三大玻纤生产商之一，拥有较强的技术优势和品 牌优势，也面临更大的发展机遇。公司将充分发挥玻璃纤维生产规模优势、技术优势和市 13 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 场优势，通过加大研发力度和技术改造等手段，延伸产品链条，调整产品结构，提升市场 竞争力，确保产品在国际和国内市场较高的占有率。 （3）有机化工产业：有机化工产业面临产业结构调整，这给公司带来了很大的发展 机遇。公司将不断提高产品质量、积极推进产品应用开发，加强聚甲醛产品研发力度，通 过新项目建设、技术研发，扩大产品规模、提升产品品质，提高产品的科技含量和盈利能 力。 （4）商贸物流产业：针对目前市场变化，公司将进一步加大对流通渠道的整合控制， 不断完善连锁经营体系，提升连锁体系的规范运作水平。逐步建立自有售后服务机构，整 合营销体系内的服务资源，在广大的市场区域内展开大量的售后服务及宣传推广活动，使 售后服务工作迈向标准化、规范化的轨道。进一步集成和优化物流资源，真正构建现代企 业物流管理体系。 3.各项业务的发展规划 公司将围绕现已形成的四大产业，持续推进项目建设，进一步实现各产业的规模效应。 稳步推进呼伦贝尔金新化工年产 50 万吨合成氨、80 万吨尿素项目建设，扩大公司化肥产 业规模；快速、有序推进 26 万吨甲醇的煤代气技改项目；6 万吨/年聚甲醛的二期年产 4 万吨/年聚甲醛项目，即将于 2009 年建成投产，公司有机产业规模优势得以增强；已建设 的重庆新材料研发中心，不断拓展公司产品种类和应用领域，为公司的发展提供强有力的 科技支撑，公司的自主创新能力将得到进一步提高。 4.新年度经营计划 公司新年度力争实现营业收入约 74 亿元。 5.公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 发展战略规划及新增项目所需资金，公司将通过资本市场等多种融资方式筹集资金， 保证发展所需资金。 6. 不 利 影 响 的 所 有 风 险 因 素 以 及 已 （ 或 拟 ） 采 取 的 对 策 和 措 施 公司生产经营中将出现的主要问题及困难有：①国际金融危机持续扩散和蔓延，对公 司的生产经营将造成较大影响；②天然气供应紧张的问题依然突出，一定程度上影响了公 司“安、稳、长、满、优”运行；③玻璃纤维产品对出口的依赖较大；④原材料、天然气、 电力的价格上涨增加了公司的成本。 对此，公司上下将加强忧患意识，坚定信心，共克时艰，确保平稳渡过此次金融危机； 积极协调天然气、电力供应部门，最大限度的保证天然气和电力的供应，确保正常生产； 通过推行挖潜增效工作，严格控制原材料及能源消耗，实现成本有效控制，积极拓展融资 渠道，充分利用各种融资手段减少融资成本，提高资源投入的产出比率，力争以最少的投 入获得最大的收益。 7.公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司根据企业会计准则的规定制定出公允价值的计量和信息披露的程序，各相关职能 部门搜集公允价值的计量依据，明确公允价值的取得途径，选择适当的估价方法进行估价， 在内部审计的基础上，接受外部审计对内控体系的评价，以改进公司内部控制的缺陷，保 证公允价值计量运用的准确性。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 14 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：万元 期初金额 本期公允价值变 计入权益的累计公 本期计提的减值 期末金额 项目（1） （2） 动损益（3） 允价值变动（4） （5） （6） 金融资产 其中：1.以公 允价值计量且其 145.51 -67.02 0 变动计入当期损 益的金融资产 其中：衍生 金融资产 2.可供出售 金融资产 金融资产小计 合计 145.51 -67.02 0 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或 营业利润 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 分产品 率(%) 增减（%） （％） （％） 分行业 化 工 2,054,064,671.10 1,229,748,000.98 40.13 4.24 4.36 减少 0.07 个百分点 建 材 2,686,814,640.22 1,864,962,861.69 30.59 42.10 48.14 减少 2.83 个百分点 商 贸 2,899,484,172.84 2,761,548,119.03 4.76 36.87 33.66 增加 2.37 个百分点 合 计 7,640,363,484.16 5,856,258,981.70 分产品 尿 素 1,277,825,043.49 668,238,676.54 47.70 2.39 1.25 增加 0.59 个百分点 玻璃纤维 2,686,814,640.22 1,864,962,861.69 30.59 42.10 48.14 减少 2.83 个百分点 聚甲醛 376,159,309.50 283,766,155.79 18.31 29.05 59.77 减少 6.28 个百分点 商 贸 2,899,484,172.84 2,761,548,119.03 4.76 36.87 33.66 增加 2.37 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国外 1,984,788,303.15 55.64 国内 5,655,575,181.01 20.73 合计 7,640,363,484.16 28.20 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 352,800,000.00 募集资金总额 1,000,000,000.00 已累计使用募集资金总额 972,800,000.00 是否变更 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 项目 计划进度 增资天安化工 否 260,000,000 260,000,000 是 6 万吨/年聚甲醛 否 705,400,000 705,400,000 是 树脂工程 合计 / 965,400,000 965,400,000 / / 尚未使用的募集资金用途及去向 存放公司募集资金专户用于 6 万吨/年聚甲醛树脂工程 15 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 水富煤代气工程 573.57 0.5% 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》、《公司章程》规定，公司于 2009 年 3 月 20 日召开的第四届董事会第十 五次会议提出的利润分配方案：公司 2008 年实现合并净利润 823,564,137.61 元，其中； 归属于母公司所有者的净利润 657,201,421.16 元，母公司 2008 年实现净利润 374,812,675.77 元，按 10%计提法定盈余公积金 37,481,267.58 元，2008 年实现可供分 配的利润 337,331,408.19 元，加上年初未分配利润 228,275,108.05 元以及专项储备转入 385,429.82 元，扣除在 2008 年内实际分配的 2007 年度现金股利 214,540,107.60 元，2008 年累计可供股东分配的利润为 351,451,838.46 元。2008 年分配预案如下： 拟每 10 股派发现金股利 4 元(含税)，公司 2009 年 3 月 6 日的股本 590,121,281 股计 算，拟派发现金股利 236,048,512.40 元，其余未分配利润 115,403,326.06 元待以后年度 分配。 该利润分配预案尚须股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 16 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 40,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 70,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 70,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.05 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 云天化集团所持非流通股股份自获得上市流通权之日 起，至少在三十六个月内不通过上海证券交易所以竞价交 易方式出售。在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂 云天化集 牌交易出售的原非流通股份占公司股份总数的比例在十二 团至今严 股改承诺 个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十， 格履行了 并且在此期间通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股 该承诺。 份的价格将不低于 12 元/股（遇除权除息进行相应调整） 17 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 序 证券 初始投资金额 期末账 证券投 证券代码 证券简称 持有数量 报告期损益 号 品种 （元） 面值 资比例 （％） 1. 股票 601857 中石油 784,900.00 47,000.00 0 -394,668.40 申购 2. 957,420.00 0 596,268.20 新股 期末持有的其他证券投资 0 / 0 合计 1,742,320.00 / 0 100% 201,599.80 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期买 期初股份 期末股份 使用的资金 产生的投资 股份名称 入/卖出股 数量 数量 数量 收益 份数量 卖出 中国石油 47,000 47,000 0 784,900.00 275,551.60 卖出 申购新股 596,268.20 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 871,819.80 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公 司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 18 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进行了检查监 督。监事会认为：公司董事会和经营层按照《公司法》、公司《章程》及其有关法律法规 规范运作，严格执行股东大会的各项决议，不断建立和健全公司内部管理制度，形成了良 好的内控机制，各项决策程序符合法律法规的要求。公司董事、经理及其他高级管理人员 忠于职守、诚信勤勉，未发现其有违反法律法规和公司《章程》的有关规定。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会审阅了公司中期和年度财务报告，通过对公司财务报告、会计账目资料的监督 检查，监事会认为：公司财务制度完善，财务管理规范，财务报告客观，如实反映了公司 的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年，公司向社会公开发行分离式可转债 10 亿元，认股权证 5,400 万份，扣除保 荐费及承销费，实际收到募集资金 96,540 万元。2008 年，公司使用募集资金 35,280 万 元，全部用于公司聚甲醛项目，募集资金账户尚有余额 204.81 万元。公司募集资金遵照 专户存储，专项使用的规定，与西南证券有限责任公司、中国工商银行水富县支行签订募 集资金专户三方监管协议，加强了对资金使用与安全的监管。公司募集资金均按照募集承 诺项目使用。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司自筹资金 37700 万元受让沙特阿曼提有限公司、美国 PC 国际有限公 司、美国鲍里斯有限公司持有的重庆国际复合材料有限公司 6.4799%股权，完成了相应的 审批程序，完成了股权受让和对重庆国际复合材料有限公司合资经营合同、公司章程的修 订工作，其程序合规、定价公允。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与云天化集团及相关公司的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公 平合理，没有损害公司及股东的利益。 19 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中瑞岳华审字[2009]第 02659 号 云南云天化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南云天化股份有限公司（以下简称“云天化公司”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利 润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是云天化公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，云天化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了云天化公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度 的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：肖洪波、王军 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层 2009 年 3 月 20 日 20 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 7.1 1,995,396,987.78 1,351,168,929.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7.2 1,455,120.00 应收票据 7.3 73,280,965.42 79,048,712.74 应收账款 7.4 488,772,527.74 232,300,098.13 预付款项 7.5 704,821,359.64 619,028,330.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7.6 121,604,335.27 33,371,110.19 买入返售金融资产 存货 7.7 1,583,978,809.57 1,039,228,522.95 一年内到期的非流动 其他流动资产 流动资产合计 4,967,854,985.42 3,355,600,824.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 7.8 4,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 7.9 28,478,804.88 14,650,000.00 投资性房地产 7.10 28,586,148.84 23,521,173.68 固定资产 7.11 11,033,166,819.91 5,125,320,563.61 在建工程 7.12 1,328,619,153.44 4,056,729,151.94 工程物资 7.13 14,293,242.18 59,996,519.39 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7.14 220,852,311.65 179,423,792.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 7.15 13,812,798.00 341,928.00 递延所得税资产 7.16 16,547,640.48 4,818,532.57 其他非流动资产 非流动资产合计 12,688,356,919.38 9,464,801,661.27 资产总计 17,656,211,904.80 12,820,402,485.27 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 21 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 7.18 2,740,545,797.96 1,170,535,862.75 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7.19 388,706,925.44 186,882,781.36 应付账款 7.20 830,934,051.60 535,167,593.89 预收款项 7.21 307,297,848.03 338,799,812.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7.22 83,863,983.76 74,857,478.89 应交税费 7.23 -32,180,371.81 23,767,973.22 应付利息 32,011,806.24 24,492,876.94 应付股利 937,472.36 其他应付款 7.24 232,098,252.28 146,996,952.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 7.25 797,763,300.00 738,261,500.00 其他流动负债 流动负债合计 5,381,041,593.50 3,240,700,304.51 非流动负债： 长期借款 7.26 5,413,952,627.61 3,089,794,332.83 应付债券 7.27 911,851,982.96 892,179,606.93 长期应付款 7.28 509,822,544.51 538,623,208.81 专项应付款 7.29 6,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 7.30 544,757.71 其他非流动负债 7.31 8,117,178.57 1,491,071.43 非流动负债合计 6,843,744,333.65 4,528,632,977.71 负债合计 12,224,785,927.15 7,769,333,282.22 股东权益： 股本 7.32 536,350,269.00 536,350,269.00 资本公积 7.33 932,008,267.48 1,110,961,707.48 减：库存股 盈余公积 7.34 954,371,423.09 917,275,585.33 一般风险准备 未分配利润 7.35 1,251,241,855.47 845,676,379.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 3,673,971,815.04 3,410,263,941.48 少数股东权益 1,757,454,162.61 1,640,805,261.57 股东权益合计 5,431,425,977.65 5,051,069,203.05 负债和股东权益合 17,656,211,904.80 12,820,402,485.27 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 22 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 720,274,350.33 831,915,999.61 交易性金融资产 1,455,120.00 应收票据 720,000.00 应收账款 8.1 7,273,055.51 预付款项 167,297,375.15 295,179,394.22 应收利息 应收股利 其他应收款 8.2 32,856,599.31 14,564,081.34 存货 245,143,024.13 263,080,483.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,166,291,348.92 1,413,468,134.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8.3 2,411,096,867.04 1,767,420,170.97 投资性房地产 28,586,148.84 23,521,173.68 固定资产 2,164,283,314.14 1,539,522,314.21 在建工程 283,590,515.63 175,038,105.87 工程物资 10,339,416.20 9,597,063.82 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,320,179.41 44,868,300.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,618,760.00 递延所得税资产 3,096,582.89 2,822,438.76 其他非流动资产 非流动资产合计 4,972,931,784.15 3,562,789,567.31 资产总计 6,139,223,133.07 4,976,257,701.78 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 23 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 1,116,000,000.00 326,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 46,989,004.08 31,407,063.20 应付账款 62,463,761.25 32,945,100.02 预收款项 35,495,728.72 2,790,904.91 应付职工薪酬 2,664,521.34 768,376.34 应交税费 27,320,995.89 31,228,799.88 应付利息 14,590,754.16 12,067,613.33 应付股利 其他应付款 49,761,211.22 91,949,291.73 一年内到期的非流动负债 34,000,000.00 280,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,389,285,976.66 809,157,149.41 非流动负债： 长期借款 485,500,000.00 49,400,000.00 应付债券 911,851,982.96 892,179,606.93 长期应付款 509,822,544.51 538,623,208.81 专项应付款 6,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 100,533.00 其他非流动负债 3,183,928.57 1,491,071.43 非流动负债合计 1,910,358,456.04 1,487,794,420.17 负债合计 3,299,644,432.70 2,296,951,569.58 股东权益： 股本 536,350,269.00 536,350,269.00 资本公积 997,405,169.82 997,405,169.82 减：库存股 盈余公积 954,371,423.09 917,275,585.33 未分配利润 351,451,838.46 228,275,108.05 外币报表折算差额 股东权益合计 2,839,578,700.37 2,679,306,132.20 负债和股东权益合计 6,139,223,133.07 4,976,257,701.78 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 24 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,704,201,881.97 6,005,312,515.90 其中：营业收入 7.36 7,704,201,881.97 6,005,312,515.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,813,830,320.57 5,137,794,912.41 其中：营业成本 7.36 5,930,373,737.22 4,522,737,740.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7.37 10,963,289.47 5,327,381.41 销售费用 185,321,402.14 133,651,164.09 管理费用 342,542,293.60 295,774,376.56 财务费用 7.38 324,176,503.34 170,183,308.66 资产减值损失 7.39 20,453,094.80 10,120,941.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7.40 -670,220.00 -260,028.02 投资收益（损失以“－”号填列） 7.41 2,920,864.68 23,092,067.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,804.88 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 892,622,206.08 890,349,642.97 加：营业外收入 7.42 25,678,875.90 10,226,539.10 减：营业外支出 7.43 14,611,849.87 13,625,726.44 其中：非流动资产处置净损失 8,755,049.84 12,100,613.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 903,689,232.11 886,950,455.63 减：所得税费用 7.44 80,125,094.50 45,992,158.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 823,564,137.61 840,958,297.54 归属于母公司所有者的净利润 657,201,421.16 681,704,101.99 少数股东损益 166,362,716.45 159,254,195.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 7.45 1.23 1.27 （二）稀释每股收益 7.45 1.18 1.22 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 25 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 8.4 1,961,841,740.38 1,830,751,131.12 减：营业成本 8.4 1,204,676,799.64 1,099,444,255.80 营业税金及附加 5,670,422.84 4,685,102.83 销售费用 53,390,035.84 39,846,486.86 管理费用 169,705,505.02 172,915,634.56 财务费用 89,158,170.01 56,644,600.13 资产减值损失 8.6 125,061.66 8,182,628.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -670,220.00 -260,028.02 投资收益（损失以“－”号填列） 8.5 8,740,864.68 87,055,800.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,804.88 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 447,186,390.05 535,828,194.91 加：营业外收入 829,609.46 791,200.01 减：营业外支出 8,064,553.88 5,964,885.23 其中：非流动资产处置净损失 4,084,573.88 5,859,436.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 439,951,445.63 530,654,509.69 减：所得税费用 65,138,769.86 32,283,083.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 374,812,675.77 498,371,426.65 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 26 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,748,048,221.54 6,457,136,171.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,792,523.91 4,220,244.16 收到其他与经营活动有关的现金 7.46 135,370,202.32 17,494,644.94 经营活动现金流入小计 7,890,210,947.77 6,478,851,060.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5,787,425,975.23 4,643,625,905.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 452,478,697.97 341,965,772.18 支付的各项税费 391,602,178.42 261,567,519.54 支付其他与经营活动有关的现金 7.47 297,390,923.81 196,348,793.97 经营活动现金流出小计 6,928,897,775.43 5,443,507,990.98 经营活动产生的现金流量净额 961,313,172.34 1,035,343,069.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,862,943.02 8,702,341.98 取得投资收益收到的现金 2,892,059.80 23,092,067.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 7,205,754.00 6,236,083.39 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,776,186.84 投资活动现金流入小计 14,736,943.66 38,030,492.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 3,328,855,024.01 3,372,424,400.34 付的现金 27 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资支付的现金 377,888,982.19 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,706,744,006.20 3,372,424,400.34 投资活动产生的现金流量净额 -3,692,007,062.54 -3,334,393,907.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,563,800.00 309,079,763.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,563,800.00 309,079,763.00 取得借款收到的现金 7.48 6,889,392,228.77 4,071,844,161.77 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 筹资活动现金流入小计 6,902,956,028.77 4,381,223,924.77 偿还债务支付的现金 2,794,881,465.64 1,108,135,938.10 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 695,280,093.45 415,056,105.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 180,000.00 34,070,821.25 支付其他与筹资活动有关的现金 7.49 11,494,183.03 13,102,582.50 筹资活动现金流出小计 3,501,655,742.12 1,536,294,626.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,401,300,286.65 2,844,929,298.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -26,378,338.23 -5,247,066.01 五、现金及现金等价物净增加额 644,228,058.22 540,631,394.60 加：期初现金及现金等价物余额 1,351,168,929.56 810,537,534.96 六、期末现金及现金等价物余额 1,995,396,987.78 1,351,168,929.56 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 28 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,086,210,449.55 1,971,660,454.69 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,761,089.57 6,882,878.55 经营活动现金流入小计 2,115,971,539.12 1,978,543,333.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,086,213,034.73 980,786,582.56 支付给职工以及为职工支付的现金 223,913,170.51 187,925,004.07 支付的各项税费 161,438,616.45 141,740,360.31 支付其他与经营活动有关的现金 155,220,905.09 121,629,056.32 经营活动现金流出小计 1,626,785,726.78 1,432,081,003.26 经营活动产生的现金流量净额 489,185,812.34 546,462,329.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,862,943.02 8,702,341.98 取得投资收益收到的现金 8,712,059.80 87,055,800.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资 91,930.39 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,575,002.82 95,850,072.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资 630,486,960.57 368,499,167.82 产支付的现金 投资支付的现金 640,738,982.19 476,494,801.97 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,271,225,942.76 844,993,969.79 投资活动产生的现金流量净额 -1,260,650,939.94 -749,143,897.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,686,100,000.00 1,531,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,686,100,000.00 1,531,400,000.00 偿还债务支付的现金 706,537,637.50 676,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 309,961,033.79 257,873,002.74 支付其他与筹资活动有关的现金 9,760,000.00 241,800.00 筹资活动现金流出小计 1,026,258,671.29 934,114,802.74 筹资活动产生的现金流量净额 659,841,328.71 597,285,197.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,850.39 1,922.64 五、现金及现金等价物净增加额 -111,641,649.28 394,605,552.71 加：期初现金及现金等价物余额 831,915,999.61 437,310,446.90 六、期末现金及现金等价物余额 720,274,350.33 831,915,999.61 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 29 rgfjghjthg 云南云天化股 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 减： 项目 风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 536,350,269.00 1,020,161,707.48 916,936,183.74 847,117,316.18 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 494,510.59 -44,955.51 前期差错更正 90,800,000.00 -155,109.00 -1,395,981.00 其他 二、本年年初余额 536,350,269.00 1,110,961,707.48 917,275,585.33 845,676,379.67 三、本年增减变动金额 -178,953,440.00 37,095,837.76 405,565,475.80 （减少以“－”号填列） （一）净利润 657,201,421.16 （二）直接计入所有者权 -178,953,440.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -178,953,440.00 上述（一）和（二）小计 -178,953,440.00 657,201,421.16 30 rgfjghjthg 云南云天化股 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 37,481,267.58 -252,021,375.18 1．提取盈余公积 37,481,267.58 -37,481,267.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -214,540,107.60 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 -385,429.82 385,429.82 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -385,429.82 385,429.82 四、本期期末余额 536,350,269.00 932,008,267.48 954,371,423.09 1,251,241,855.47 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 31 rgfjghjthg 云南云天化股 合并所有者权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 536,350,269.00 953,651,927.37 983,698,337.70 325,787,255.33 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 -1,811,178.79 -116,123,948.65 121,871,032.61 前期差错更正 60,000,000.00 其他 二、本年年初余额 536,350,269.00 1,011,840,748.58 867,574,389.05 447,658,287.94 三、本年增减变动金额 99,120,958.90 49,701,196.28 398,018,091.73 （减少以“－”号填列） （一）净利润 681,704,101.99 （二）直接计入所有者权 68,320,958.90 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 -80,836.29 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 32 rgfjghjthg 云南云天化股 4．其他 68,401,795.19 上述（一）和（二）小计 68,320,958.90 681,704,101.99 （三）所有者投入和减少 30,800,000.00 资本 1．所有者投入资本 30,800,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 49,251,641.20 -283,236,455.18 1．提取盈余公积 49,251,641.20 -49,251,641.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -214,540,107.60 的分配 4．其他 -19,444,706.38 （五）所有者权益内部结 449,555.08 -449,555.08 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 449,555.08 -449,555.08 四、本期期末余额 536,350,269.00 1,110,961,707.48 917,275,585.33 845,676,379.67 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 33 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 536,350,269.00 966,605,169.82 916,936,183.74 229,716,044.56 2,649,607,667.12 加：会计政策 494,510.59 -44,955.51 449,555.08 变更 前期差错更正 30,800,000.00 -155,109.00 -1,395,981.00 29,248,910.00 其他 二、本年年初余额 536,350,269.00 997,405,169.82 917,275,585.33 228,275,108.05 2,679,306,132.20 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 37,095,837.76 123,176,730.41 160,272,568.17 号填列） （一）净利润 374,812,675.77 374,812,675.77 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 374,812,675.77 374,812,675.77 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 37,481,267.58 -252,021,375.18 -214,540,107.60 1．提取盈余公积 37,481,267.58 -37,481,267.58 2．对所有者（或 -214,540,107.60 -214,540,107.60 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 -385,429.82 385,429.82 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 -385,429.82 385,429.82 四、本期期末余额 536,350,269.00 997,405,169.82 954,371,423.09 351,451,838.46 2,839,578,700.37 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 34 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:云南云天化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 536,350,269.00 953,651,927.37 930,526,119.40 381,527,527.89 2,802,055,843.66 加：会计政策变更 -77,731,832.14 -62,951,730.35 -387,382,542.61 -528,066,105.10 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 536,350,269.00 875,920,095.23 867,574,389.05 -5,855,014.72 2,273,989,738.56 三、本年增减变动金额 121,485,074.59 49,701,196.28 234,130,122.77 405,316,393.64 （减少以“－”号填列） （一）净利润 498,371,426.65 498,371,426.65 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 498,371,426.65 498,371,426.65 计 （三）所有者投入和减 121,485,074.59 121,485,074.59 少资本 1．所有者投入资本 121,485,074.59 121,485,074.59 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 49,251,641.20 -263,791,748.80 -214,540,107.60 1．提取盈余公积 49,251,641.20 -49,251,641.20 2．对所有者（或股东） -214,540,107.60 -214,540,107.60 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 449,555.08 -449,555.08 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 449,555.08 -449,555.08 四、本期期末余额 536,350,269.00 997,405,169.82 917,275,585.33 228,275,108.05 2,679,306,132.20 公司法定代表人：张嘉庆 主管会计工作负责人：冯驰 会计机构负责人：钟德红 35 rgfjghjthg 云南云天化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据《企业会计准则讲解（2008）》规定对安全生产费用进行追溯调整 9.4 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 调增年初固定资产 9,084,740.81 元，调减年初递 延收益 20,164,169.19 元，调减 固定资产投资政府补助资金 30,800,000.00 年初未分配利润 1,395,981.00 会计处理差错 元，调减年初盈余公积 155,109.00 调增年初资本公积 30,800,000.00 元。 固定资产投资政府补助资金 同时调减年初专项应付款和在 17,000,000.00 会计处理差错 建工程 1700 万元 调减了年初专项应付款 1 亿元， 并调增该公司年初资本公积 1 亿元，同时根据本公司对该公司 固定资产投资政府补助资金 100,000,000.00 60%的持股比例，调增了合并报 会计处理差错 表的年初资本公积 6000 万元以 及年初少数股东权益 4000 万 元。 调减年初存货 16,439,962.34 将固定资产-贵金属误列存 16,439,962.34 元，调增年初固定资产 货-原材料会计处理差错 16,439,962.34 元。 调减年初在建工程 土地使用权未确认无形资产 23,543,500.00 23,543,500.00 元，调增年初无 会计处理差错 形资产 23,543,500.00 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本年合并范围新增一个单位，于 2008 年 7 月通过增资扩股方式控股合并了呼 伦贝尔金新化工有限公司,持股比例为 51%,本公司对该公司具有控制权,本年将该公司纳 入了合并报表范围。 36