宁波海运(600798)2008年年度报告

宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 宁波海运股份有限公司 600798 2008年年度报告 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 2 二、公司基本情况 ........................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： ............................................... 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 10 六、公司治理结构 .......................................................... 15 七、股东大会情况简介 ...................................................... 18 八、董事会报告 ............................................................ 19 九、监事会报告 ............................................................ 31 十、重要事项 .............................................................. 32 十一、财务会计报告......................................................... 36 十二、备查文件目录 ........................................................ 93 1 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 郑建义董事和许爱红董事因工作原因未出席本次会议，委托章骏良董事代为出席并行使表决 权。 3、 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司负责人徐炳祥、主管会计工作负责人管雄文及会计机构负责人（会计主管人员）夏海国 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 1、 公司法定中文名称：宁波海运股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宁波海运 公司法定英文名称：NINGBO MARINE COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写：NBMC 2、 公司法定代表人：徐炳祥 3、 公司董事会秘书：黄敏辉 联系地址：宁波市北岸财富中心 1 幢 电话：（0574）87659140 传真：（0574）87355051 E-mail：hminhui@nbmc.com.cn 公司证券事务代表：徐勇 联系地址：宁波市北岸财富中心 1 幢 电话：（0574）87659140 传真：（0574）87355051 E-mail：xuyong@nbmc.com.cn 4、 公司注册地址：宁波市中马路 568 号 公司办公地址：宁波市北岸财富中心 1 幢 公司办公地址邮政编码：315020 公司国际互联网网址：http//www.nbmc.com.cn 公司电子信箱：nbmcl@mail.nbptt.zj.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：宁波市北岸财富中心 1 幢 6、 公司股票简况 股票种类：A 股 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：宁波海运 公司股票代码：600798 7、 其他有关资料 公司首次注册日期：1997 年 4 月 18 日 公司首次注册地点：宁波 公司变更注册日期：2008 年 6 月 18 日 公司变更注册地址：宁波 企业法人营业执照注册号：3302001000114 公司税务登记号码：330205254106251 公司组织机构代码：25410625-1 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 2 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 369,460,817.09 利润总额 374,174,171.10 归属于上市公司股东的净利润 303,838,377.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 301,246,455.84 经营活动产生的现金流量净额 591,651,594.11 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 212,535.2 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 3,974,604.91 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 526,213.9 少数股东权益影响额 -1,886,187.46 所得税影响额 -235,244.78 合计 2,591,921.77 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,466,987,921.71 1,186,451,449.53 23.65 903,933,738.67 利润总额 374,174,171.10 263,257,246.21 42.13 148,861,276.29 归属于上市公司股东的 303,838,377.61 173,517,470.30 75.11 96,641,359.18 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 301,246,455.84 165,078,423.83 82.49 98,609,386.26 利润 基本每股收益（元／股） 0.5284 0.339 55.8683 0.189 稀释每股收益（元／股） 不适用 扣除非经常性损益后的 0.524 0.322 62.73 0.193 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 增加 0.39 个 15.42 15.03 9.06 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 增加 1.19 个 16.81 15.62 9.47 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全 增加 0.99 个 15.29 14.30 9.24 面摊薄净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的 增加 1.80 个 加权平均净资产收益率 16.66 14.86 9.66 百分点 （%） 3 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动产生的现金流 量净额 591,651,594.11 233,817,031.06 153.04 238,744,434.54 每股经营活动产生的现 1.0187 0.4568 123.00 0.47 金流量净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 6,866,022,704.97 6,684,772,829.29 2.71 4,496,483,520.54 所有者权益（或股东权 1,970,616,183.83 1,154,555,522.02 70.68 1,067,033,051.72 益） 归属于上市公司股东的 3.393 2.256 50.40 2.085 每股净资产（元／股） 4 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 20,789.2259 40.61 1,988.8800 -2,559.3750 -570.4950 20,218.7309 34.82 股 3、其他内资持 5,621.5197 10.98 4,900.0000 -502.7697 4,397.2303 10,018.7500 17.25 股 其中： 境内非国有法 5，621.5197 10.98 3,710.0000 -502.7697 3,207.2303 8,828.7500 15.20 人持股 境内自然人持 1,190.0000 1,190.0000 1,190.0000 2.05 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 26,410.7456 51.59 6,888.8800 -3,062.1447 3,826.7353 30,237.4809 52.07 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 24,776.7544 48.41 0 3,062.1447 3,062.1447 27,838.8991 47.93 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 24,776.7544 48.41 0 3,062.1447 3,062.1447 27,838.8991 47.93 通股份合计 三、股份总数 51,187.5000 100.00 6,888.8800 0 6,888.8800 58,076.3800 100 股份变动的批准情况： (1) 公司 2007 年度非公开发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的发行方案经 2007 年 5 月 30 日召开的公司第四届董事会第九次会议和 2007 年 6 月 15 日召开的公司 2007 年度第一次临时股东大会 审议通过。2007 年 10 月 26 日，中国证监会以证监发行字[2007]373 号文核准了公司本次发行。公司 董事会根据上述核准文件要求和公司股东大会的授权办理了本次发行的相关事宜。本次发行数量为 68,888,800 股。发行价格为 9 元/股。2008 年 1 月 9 日，公司本次发行新增股份上市手续获得上海证 券交易所的批准。 (2) 公司股权分置改革方案于 2006 年 4 月 17 日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，2007 年 4 月 26 日，公司第一批有限售条件流通股 66,711 ,544 股上市流通。2008 年 4 月 28 日,第二批 30,621,447 有限售条件流通股上市流通,其中宁波海运集团有限公司 25,593,750 股,浙江省电力燃料 有限公司 5,027,697 股。 5 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 宁波海运 股权分置改 2011 年 4 月 集团有限 207,892,259 25,593,750 9,888,800 192,187,309 革和非公开 26 日 公司 发行 浙江省电 股权分置改 2011 年 4 月 力燃料有 56,215,197 5,027,697 51,187,500 革 26 日 限公司 泰康资产 2009 年 1 月 管理有限 0 7,100,000 7,100,000 非公开发行 9日 责任公司 浙江省兴 2009 年 1 月 合集团公 0 7,000,000 7,000,000 非公开发行 9日 司 兴业基金 2009 年 1 月 管理有限 0 20,000,000 20,000,000 非公开发行 9日 公司 天津港（集 2009 年 1 月 团）有限公 0 10,000,000 10,000,000 非公开发行 9日 司 宁波安百 2009 年 1 月 利印刷有 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 9日 限公司 2009 年 1 月 许国锋 0 4,250,000 4,250,000 非公开发行 9日 2009 年 1 月 王益平 0 4,250,000 4,250,000 非公开发行 9日 2009 年 1 月 葛静静 0 3,400,000 3,400,000 非公开发行 9日 合计 30,621,447 68,888,800 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行价 获准上市交 交易终 衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 格（元） 易数量 止日期 的种类 A股 2007 年 12 月 26 日 9.00 68,888,800 2008 年 1 月 9 日 68,888,800 公司 2007 年度非公开发行 A 股股票的发行方案经 2007 年 5 月 30 日召开的公司第四届董事会第九 次会议和 2007 年 6 月 15 日召开的公司 2007 年度第一次临时股东大会审议通过。2007 年 10 月 26 日， 中国证监会以证监发行字[2007]373 号文核准了公司本次发行。公司董事会根据上述核准文件要求和 公司股东大会的授权办理了本次发行的相关事宜。本次发行数量为 68,888,800 股。发行价格为 9 元/ 股。2008 年 1 月 9 日，公司本次发行新增股份上市手续获得上海证券交易所的批准。 6 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 1 月 9 日，公司 2007 年度非公开发行 A 股股票新增股份上市手续获得上海证券交易所的 批准，本次发行数量为 68,888,800 股。公司股份总数由 511,875,000 股增加至 580,763,800 股。 3、现存的内部职工股情况 公司无内部职工股 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 50,048 户 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比例 报告期内 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 (%) 增减 件股份数量 数量 宁波海运集团有限公司 国有法人 41.9 243,374,809 9,888,800 192,187,309 无 境内非国 浙江省电力燃料有限公司 13.15 76,363,928 -5,445,019 51,187,500 无 有法人 兴业银行股份有限公司－ 兴业趋势投资混合型证券 未知 2.58 15,000,000 10,224,063 15,000,000 无 投资基金 天津港（集团）有限公司 国有法人 1.72 10,000,000 10,000,000 10,000,000 无 浙江省兴合集团公司 未知 1.21 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无 泰康人寿保险股份有限公 未知 1.21 7,000,000 7,000,000 7,000,000 无 司－投连－个险投连 宁波江北富搏企业管理咨 境内非国 1.17 6,800,000 -100,000 0 无 询公司 有法人 兴业银行股份有限公司－ 兴业全球视野股票型证券 未知 0.94 5,445,397 5,445,397 5,000,000 无 投资基金 境内自然 许国锋 0.74 4,286,636 4,286,636 4,250,000 无 人 境内自然 王益平 0.73 4,250,000 4,250,000 4,250,000 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 宁波海运集团有限公司 51,187,500 人民币普通股 浙江省电力燃料有限公司 25,176,428 人民币普通股 宁波江北富搏企业管理咨询公司 6,800,000 人民币普通股 宁波交通投资控股有限公司 1,737,754 人民币普通股 庄初俊 1,641,732 人民币普通股 江苏中天凤凰投资管理股份有限公司 1,487,000 人民币普通股 彭珊 1,303,400 人民币普通股 中国平安保险(集团)股份有限公司－集团本级 1,003,286 人民币普通股 －自有资金 许文珊 985,926 人民币普通股 中钢期货有限公司 889,650 人民币普通股 上述股东中,第一大股东和宁波交通投资控股有限公司存在 关联关系，宁波交通投资控股有限公司持有宁波海运集团有限 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司 40%的股份。此外，公司未知其他股东是否存在关联关系或 是否属于一致行动人。 7 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 上述股东中,兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金,天津港（集团）有限公 司,浙江省兴合集团公司,泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连，兴业银行股份有限公司－兴 业全球视野股票型证券投资基金,许国锋和王益平等股东因参与公司 2007 年非公开发行成为公司前十 大股东，其所持限售股于 2009 年 1 月 9 日解除锁定,上市流通。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售 新增可上市交 限售条件 号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 1.除履行法定承诺义务之外，宁波海 2007 年 4 月 26 日 25,593,750 运集团有限公司承诺：自获得上市流 通权之日起年内，通过交易所集中竞 2008 年 4 月 26 日 25,593,750 价交易方式出售原非流通股股份之 后，海运集团持股比例不低于公司股 宁波海运集团 份总数的 30%。以大宗交易和战略配 1. 有限 243,374,809 2009 年 4 月 26 日 28,736,009 售方式减持并且受让人同意并有能 公司 力承担本承诺责任、或由于股本融资 2011 年 1 月 9 日 9,888,800 而导致原股东持股比例降低除外。2. 公司非公开发行股票,限售期为 36 个 月,888,800 股非公开发行限售股于 2011 年 4 月 26 日 153,562,500 2011 年 1 月 9 日上市交易。 除履行法定承诺义务之外，省电力燃 2007 年 4 月 26 日 25,593,750 料公司承诺：自获得上市流通权之日 起年内，通过交易所集中竞价交易方 浙江省电力燃 式出售原非流通股股份之后，省电力 2. 料 81,808,947 2008 年 4 月 26 日 5,027,697 燃料公司持股比例不低于公司股份 有限公司 总数的 10%。以大宗交易和战略配售 方式减持并且受让人同意并有能力 2011 年 4 月 26 日 51,187,500 承担本承诺责任、或由于股本融资而 导致原股东持股比例降低除外。 兴业银行股份 有限公司－兴 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 3. 业趋势投资混 15,000,000 2009 年 1 月 9 日 15,000,000 日上市交易. 合型证券投资 基金 天津港（集团） 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 4. 10,000,000 2009 年 1 月 9 日 10,000,000 有限公司 日上市交易. 浙江省兴合集 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 5. 7,000,000 2009 年 1 月 9 日 7,000,000 团公司 日上市交易. 泰康人寿保险 股份有限公司 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 6. 7,000,000 2009 年 1 月 9 日 7,000,000 －投连－个险 日上市交易. 投连 兴业银行股份 有限公司－兴 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 7. 业全球视野股 5,000,000 2009 年 1 月 9 日 5,000,000 日上市交易. 票型证券投资 基金 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 8. 许国锋 4,250,000 2009 年 1 月 9 日 4,250,000 日上市交易. 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 9. 王益平 4,250,000 2009 年 1 月 9 日 4,250,000 日上市交易. 非公开发行限售股于 2009 年 1 月 9 10. 葛静静 3,400,000 2009 年 1 月 9 日 3,400,000 日上市交易. 8 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：宁波海运集团有限公司 法人代表：徐炳祥 注册资本：1.2 亿元 成立日期：1950 年 10 月 16 日 主要经营业务或管理活动：国内沿海及长江中下游各港间货物（含油品、集装箱）运输；船舶及 其辅机的修造；海上货物中转、联运；仓储，揽货；室内外装潢；船舶物资配件、日用品的批发、零 售；国内劳务合作；本单位房屋租赁；物业管理；实业投资。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：宁波市人民政府国有资产监督管理委员会 宁波海运集团有限公司为公司的控股股东，目前宁波交通投资控股有限公司持有宁波海运集团有 限公司 40%的股份，为其第一大股东。 宁波海运集团有限公司的第一大股东宁波交通投资控股有限公司为国有独资公司，其资产由宁波 市人民政府国有资产监督管理委员会管理。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 经营煤炭、石油制品、 浙江省电力燃料有限公司 郑建义 4,600 1991 年 1 月 17 日 天然气。 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 被 持 授 报告期 有 是否在 予 内从公 本 是否 股东单 的 股 司领取 公 变 在公 位或其 限 份 的报酬 姓 职 性 年初持 年末持 司 动 司领 他关联 年龄 任期起止日期 制 增 总额 名 务 别 股数 股数 的 原 取报 单位领 性 减 （万 股 因 酬、津 取报 股 数 元） （税 票 贴 酬、津 票 前） 期 贴 数 权 量 徐 董 2006 年 4 月 28 日～ 炳 事 男 60 0 0 0 0 0 是 53.40 否 2009 年 4 月 27 日 祥 长 副 蒋 董 2006 年 4 月 28 日～ 宏 男 58 22,080 22,080 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 生 长 董 管 事、 2006 年 4 月 28 日～ 雄 总 男 55 17,664 17,664 0 0 0 是 53.40 否 2009 年 4 月 27 日 文 经 理 褚 董 2006 年 4 月 28 日～ 男 53 0 0 0 0 0 否 0 是 敏 事 2009 年 4 月 27 日 吴 董 2006 年 4 月 28 日～ 明 男 59 17,664 17,664 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 越 许 董 2006 年 4 月 28 日～ 爱 女 57 17,664 17,664 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 红 章 董 2006 年 4 月 28 日～ 骏 男 51 0 0 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 良 刘 董 2006 年 4 月 28 日～ 凤 男 51 0 0 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 亭 10 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 徐 董 2008 年 5 月 13 日～ 朝 男 37 0 0 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 辉 郑 董 2008 年 9 月 10 日～ 建 男 53 0 0 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 义 胡 独 2006 年 4 月 28 日～ 汉 立 男 68 0 0 0 0 0 是 8 否 2009 年 4 月 27 日 湘 董 事 独 傅 立 2006 年 4 月 28 日～ 能 男 63 0 0 0 0 0 是 8 否 董 2009 年 4 月 27 日 正 事 独 唐 立 2006 年 4 月 28 日～ 绍 男 51 0 0 0 0 0 是 8 否 董 2009 年 4 月 27 日 祥 事 独 包 立 2006 年 4 月 28 日～ 新 男 38 0 0 0 0 0 是 8 否 董 2009 年 4 月 27 日 民 事 监 费 事 2006 年 4 月 28 日～ 晓 会 男 58 17,664 17,664 0 0 0 否 0 是 2009 年 4 月 27 日 鸣 主 席 邬 监 2006 年 4 月 28 日～ 雅 女 40 0 0 0 0 0 否 0 是 事 2009 年 4 月 27 日 淑 杨 监 2006 年 4 月 28 日～ 男 40 0 0 0 0 0 否 0 是 全 事 2009 年 4 月 27 日 朱 监 2006 年 4 月 28 日～ 清 男 41 0 0 0 0 0 是 9.87 否 事 2009 年 4 月 27 日 明 陈 监 2006 年 4 月 28 日～ 国 男 48 0 0 0 0 0 是 8.05 否 事 2009 年 4 月 27 日 强 副 夏 总 2006 年 4 月 28 日～ 海 男 59 0 0 0 0 0 是 41.12 否 经 2009 年 4 月 27 日 国 理 副 蒋 总 2006 年 4 月 28 日～ 海 男 43 0 0 0 0 0 是 41.12 否 经 2009 年 4 月 27 日 良 理 副 董 总 2006 年 4 月 28 日～ 男 36 0 0 0 0 0 是 41.12 否 军 经 2009 年 4 月 27 日 理 董 黄 事 2006 年 4 月 28 日～ 敏 会 男 43 0 0 0 0 0 是 41.12 否 2009 年 4 月 27 日 辉 秘 书 11 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.徐炳祥,历任宁波市高等级公路建设指挥部副指挥、宁波市公路管理局局长、党委副书记，宁波 市公路管理局副局长、党委书记等职，现任宁波海运集团有限公司董事长、党委书记、本公司董事长。 2.蒋宏生,历任宁波海运（集团）总公司总经理、党委书记、宁波海运集团有限公司董事长等职。 现任宁波海运集团有限公司党委副书记、副总经理、宁波市江北区人大常委会委员、本公司副董事长。 3.管雄文,历任宁波海运（集团）总公司副总经理等职，现任宁波海运集团有限公司董事、本公司 董事、总经理。 4.褚 敏,历任宁波远洋运输公司总经理等职，现任宁波海运集团有限公司董事、总经理、本公司 董事。 5.吴明越,历任宁波海运（集团）总公司副总经理、宁波海运股份有限公司董事兼董事会秘书等职， 现任宁波海运集团有限公司监事、本公司董事。 6.许爱红,历任浙江省电力燃料总公司主任会计师、财务部经理等职，现任该公司总会计师、本公 司董事。 7.章骏良,历任宁波电业局局办公室主任等职，现任国电浙江第一发电有限责任公司副总经理、本 公司董事。 8.刘凤亭,任东胜聚力有限责任公司总经理、本公司董事。 9.徐朝辉先生，大学本科学历、经济师职称。历任宁波市交通局科技处科员，宁波市交通投资开 发总公司总经理助理、党总支委员，现任宁波交通投资控股有限公司副总经理、党委委员。 10.郑建义先生，大学本科学历。历任萧山供电局副局长，杭州电力发展工程公司副总经理，杭州 市电力局变运所主任工程师、副主任、主任，萧山供电局局长、党委委员。现任浙江省电力实业总公 司总经理、浙江宏发能源投资有限公司总经理、浙江省电力燃料有限公司董事长、总经理。 11.胡汉湘,历任海峡两岸航运交流协会理事长等职，现任中国交通运输协会副会长、中国口岸协 会副会长、中国航海学会副理事长、交通部专家委员会委员、海峡两岸航运交流协会理事长、招商局 能源运输股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 12.傅能正，历任宁波市交通局副局长、助理巡视员等职。现任本公司独立董事。 13.唐绍祥,历任宁波大学商学院院长，现任宁波大学副校长、教授，研究生导师，全国数量经济 学会常务理事，数量经济学会企业分会副理事长，宁波市土地学会副理事长，宁波大学学术委员会委 员、本公司独立董事。 14.包新民,历任宁波会计师事务所执业会计师，现任宁波正源会计（税务）师事务所有限公司董 事、副主任会计师、本公司独立董事。 15.费晓鸣,历任宁波海运（集团）总公司工会主席等职，现任宁波海运集团有限公司工会主席、 监事会主席，本公司监事会主席。 16.邬雅淑,历任宁波海运（集团）财务处副处长，现任宁波海运集团有限公司财务部经理、本公 司监事。 17.杨 全,历任浙江北仑第一发电有限责任公司主办会计等职，现任国电浙江北仑第一发电有限责 任公司财务主任、本公司监事。 18.朱清明,历任本公司海务监督处处长助理、ISM 办公室主任、安全质量部副经理、经理等职， 现任本公司综合管理部经理、本公司监事。 19.陈国强,历任宁波海运(集团)总公司办公室副主任等职，现任本公司综合管理部副经理、本公 司监事。 20.夏海国,历任本公司财务管理部经理、财务主管等职，现任本公司副总经理、财务总监。 21.蒋海良,历任本公司技术保障部副经理、经理等职，现任本公司副总经理。 22.董 军,历任宁波海运（集团）总公司团委副书记、党群办主任、副总经理、宁波海运股份有限 公司综合办公室经理等职，现任本公司副总经理。 23.黄敏辉,历任本公司证券部经理等职，现任本公司证券部经理、董事会秘书。 12 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 宁波海运集团 董事长、党委 徐炳祥 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 否 有限公司 书记 宁波海运集团 党委副书记、副 蒋宏生 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 是 有限公司 总经理 宁波海运集团 褚 敏 董事、总经理 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 是 有限公司 宁波海运集团 管雄文 董事 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 否 有限公司 宁波海运集团 吴明越 监事 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 是 有限公司 浙江省电力燃 许爱红 总会计师 2002 年 10 月 15 日 是 料有限公司 宁波交通投资 徐朝辉 副总经理 2007 年 1 月 是 控股有限公司 浙江省电力燃 郑建义 董事长、总经理 2008 年 5 月 是 料有限公司 宁波海运集团 费晓鸣 监事会主席 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 是 有限公司 宁波海运集团 邬雅淑 财务主管 2005 年 12 月 27 日 2008 年 12 月 26 日 是 有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 招商局能源运输 胡汉湘 独立董事 2008 年 3 月 2011 年 3 月 是 股份有限公司 宁波韵升股份有 唐绍祥 独立董事 2006 年 4 月 2009 年 4 月 是 限公司 宁波韵升股份有 包新民 独立董事 2006 年 4 月 2009 年 4 月 是 限公司 东胜聚力有限责 刘凤亭 总经理 2002 年 6 月 是 任公司 国电浙江第一发 章骏良 副总经理 2002 年 1 月 是 电有限责任公司 国电浙江第一发 杨 全 财务主任 2002 年 1 月 是 电有限责任公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司 2007 年股东大会审议通过的《公司董（监） 事薪酬与绩效考核办法》和公司第四届董事会第十三次会议审议通过的《公司高级管理人员薪酬与绩 效考核办法》，构成公司独立董事、董事、监事和高级管理人员的年度报酬。 13 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会根据《2008 年审计报告》 及上述《办法》规定的复合考核指标的完成情况对相关人员进行评估考核后核定各自的报酬并提交公 司董事会确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 蒋宏生 是 褚 敏 是 吴明越 是 许爱红 是 章骏良 是 刘凤亭 是 徐朝辉 是 郑建义 是 费晓鸣 是 邬雅淑 是 杨 全 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 花洪辉 董事 工作调动 陈荣权 董事 工作调动 2008 年 4 月 17 日，花洪辉先生由于组织工作调动原因向宁波海运股份有限公司董事会提出辞去 公司董事职务。(公告刊登在 2008 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》) 2008 年 7 月 17 日，陈荣权先生由于组织工作调动原因向宁波海运股份有限公司董事会提出辞去 公司董事职务。(公告刊登在 2008 年 7 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》) (五) 公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 643 人,需承担费用的离退休职工为 27 人。 员工的结构如下： 1、 专业构成情况 专业类别 人数 船员 570 外聘船员（非在职员工） 83 岸上管理人员和后勤人员 73 2、 教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及以上 49 大专 133 中专及以下 461 14 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所及其他有关法律 法规的要求和规定，不断完善法人治理结构和内控制度，制订了《关联交易管理制度》、《关联方资 金往来及对外担保管理制度》,《公司董（监）事薪酬与绩效考核办法》和《公司高级管理人员薪酬与 绩效考核办法》，对《公司章程》、《公司独立董事制度》、《公司董事会审计委员会实施细则》进 行了修订，进一步规范了公司运作。进一步强化公司董事、监事、高管及相关人员诚实守信、勤勉尽 责和依法履行职责的理念，努力提高公司信息披露的质量，加强投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，并通过公司网站等渠道使股东了解公司的 运作情况；公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，未干涉公司 决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作；建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干 涉公司的财务、会计活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘董事；董事会的人数和人员构成符 合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极 参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会下设战 略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会。报告期，公司各专门委员会按相关规定和要求积极履 行职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法 律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务 及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司按照《公司董（监）事薪酬与绩效考核办法》和《公司高 级管理人员薪酬与绩效考核办法》进行考核，由公司董事会薪酬与考核委员会提出对高级管理人员考 评和奖惩意见，提交公司董事会确认。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股 东的交流；制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理办法》，规范本公司信息披露行为 和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够 做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 7、按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）、中国证监会宁波证监局甬证监发[2007]52 号文的有关要求及上海证券交易所相关文件的具体部 署，公司从 2007 年 4 月起认真开展了“公司治理专项活动”，经过了周密部署、查找不足、分析问题、 积极整改等阶段,在此期间公司还运用专门电话和网络平台听取投资者、社会公众的意见和建议，接受 了宁波证监局对公司治理情况的专项检查。宁波证监局发出了《关于宁波海运公司治理综合评价及整 改意见的通知》（以下简称《通知》），按《通知》精神，公司对照相关法律、法规的有关规定和要 求，进行了逐项整改落实，并形成了《关于公司治理的整改报告》，2007 年 10 月 26 日，公司召开五 届七次董事会，审议并通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》（刊登在 2007 年 10 月 27 日《中 国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站）上。 根据中国证监会《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和《关于强化持续监管， 防止资金占用问题反弹的通知和宁波证监局甬《关于防止资金占用问题反弹进一步深入推进公司治理 专项活动的通知文件精神，公司对《关于公司治理专项活动的整改报告》的落实情况及整改效果重新 进行了检查，2008 年 7 月 17 日公司董事会审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况的议案》， 公司限期整改问题整改完成，持续整改问题取得了成效。对公司治理整改报告中所列事项的具体整改 情况、整改效果及下一步改进计划刊登在 2008 年 7 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海 证券交易所网站。 目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在明显差异。 15 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 胡汉湘 5 5 0 0 傅能正 5 5 0 0 唐绍祥 5 5 0 0 包新民 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期，公司独立董事严格按《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽职，认真审议董事会和股东 大会的各项议案，对公司实施担保、关联交易、聘任高管人员等事项发表了意见。独立董事在公司董 事会下属的四个专业委员会发挥了主导作用，在完善企业内控制度、制订董（监）事和高管人员薪酬 与绩效考核办法、聘任审计机构的建议等方面提出了专业和建设性的意见，维护了公司和股东的权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与控股股东分别在工商行政管理部门核准和交通主管部门批准的经营范围内开 展经营业务。本公司独立开展经营业务活动，在上市前就与控股股东解决了同业竞争问题。公司的业 务洽谈、合同签订及合同履行等各项业务活动，均由本公司自行完成，公司业务完全独立。 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面独立运作。公司总经理、副总经理、董事会秘 书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东等股东单位担任重要职务或领取报酬。 3、资产方面：公司主要资产是船舶，均具有独立的船舶所有权登记证书，其他资产归属清晰完整。 不存在控股股东及其关联方占用的情况。公司根据合同和市场协议价格有偿使用控股股东的后勤保障 系统。 4、机构方面：根据公司生产经营管理的实际，设置了相关的管理和业务部门，配备了相应的管理 人员。各部门及管理岗位均有明确的岗位职责，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了专门财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。同时 配备了专业会计管理人员，对财务收支及各项经济活动均进行独立核算。公司在银行独立开户，依法 独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已按照有关法律法规的规定，形成了一套较为健全、有效的内部控制度体系。公司制定的内 部管理与控制制度涵盖了财务管理、生产管理、物资采购等整个生产经营过程，并对公司内部监督的 范围、内容、程序等都做出了明确规定。各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经 营起到了有效的监督、控制和指导的作用。 公司设有审计部，并建立了《内部审计制度》，采取定期与不定期相结合的方式对公司及控股公 司的财务、内部控制、重大项目等进行审计和例行检查，内部稽核、内控体制完备、有效。公司聘请 了资深的法律顾问，有效保障公司合法经营和合法权益。 公司现有内部会计控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够 对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。 公司基本建立了有效的风险防范机制，基本能够抵御突发性风险。公司能够对投资企业实施有效 管理和控制。 公司将结合企业发展的实际，不断完善和改进内控制度，狠抓制度的落实、进一步强化监督机制， 切实使公司运转处于良好的控制状态。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 16 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 公司审计部和综合管理部为内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了与经营业绩目标及其它综合指标完成情况相挂钩的高级管理人员的考评及激励约束机 制。报告期内，根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《公司董（监）事薪酬与绩效考核办法》和第 四届董事会第十三次会议审议通过的《公司高级管理人员薪酬与绩效考核办法》，由公司董事会薪酬 与考核委员会提出对高级管理人员考评和奖惩意见，提交公司董事会确认。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 17 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 公司于 2008 年 5 月 13 日召开 2007 年度股东大会。决议公告刊登在 2008 年 5 月 14 日的《中国证 券报》、《上海证券报》。 本次会议由公司董事会提议召开。出席会议的股东和股东代理人共 10 人，代表公司有表决权股 份数 328,416,327 股，占公司有表决权股份总数 580,763,800 股的 56.55%，公司部分董事、监事和高 级管理人员列席了会议。 本次股东大会由公司董事长徐炳祥先生主持，会议议案经与会股东审议，采用现场记名投票表决 方式通过了《2007 年度董事会工作报告》； 《2007 年度监事会工作报告》; 《2007 年度财务决算和 2008 年财务预算报告》；《2007 年度利润分配预案》；《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司 审计机构的议案》；《2007 年年度报告》和《2007 年年度报告摘要》；《公司董（监）事薪酬与绩效 考核办法》；《关于修改的议案》；《关于修订的议案》；《关于新 建 1 艘 4.3 万吨级散装货轮的议案》；《关于向总经理授予投资权限的议案》；《关于向银行申请授 信额度的议案》；《关于发行公司短期融资债券的议案》；会议选举徐朝辉先生为公司第四届董事会 董事。 (二) 临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况 公司于 2008 年 6 月 27 日召开 2008 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2008 年 6 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 本次会议由公司董事会提议召开。出席会议的股东和股东代理人共 11 人，代表公司有表决权股 份数 328,476,727 股，占公司有表决权股份总数 580,763,800 股的 56.56%，公司部分董事、监事和高 级管理人员列席了会议。本次股东大会由公司董事长徐炳祥先生主持，会议议案经与会股东审议，采 用现场记名投票表决方式通过了《关于调整部分募集资金投资项目的议案》。 2、第二次临时股东大会情况 公司于 2008 年 9 月 10 日召开 2008 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2008 年 9 月 11 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 本次会议由公司董事会提议召开。出席会议的股东和股东代理人共 10 人，代表公司有表决权股份 数 328,406,327 股，占公司有表决权股份总数 580,763,800 股的 56.55%，公司部分董事、监事和高级 管理人员列席了会议。 本次股东大会由公司董事长徐炳祥先生主持，会议议案经与会股东审议，采用 现场记名投票表决方式通过了如下决议：《关于船舶融资租赁的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于增补郑建义先生为公司第四届董事会董事的议案》；《宁波海运股份有限公司关联交易管理制 度》；《宁波海运股份有限公司与关联方资金往来及对外担保管理制度》。 18 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 报告期，全球经济形势复杂多变，受国际金融危机影响，作为海运业晴雨表的波罗的海综合运费 指数（BDI）在 2008 年的最后一个交易日以 774 点收盘，比上年同期下跌 91.5%，与 5 月份历史性最 高的 11793 点相比，下跌了 11019 点，跌幅高达 93.5%，国内运输价格自下半年起也从高位一路下滑。 面对历史罕见的如此剧烈波动的航运市场和经营决策上的严峻挑战，公司在股东的支持下，管理 层面对挑战、科学决策，激励全体员工风雨同舟、开拓创新、规避风险，实现了全年主营业务收入、 运量、净利润等指标创公司上市以来新高。 （一） 报告期公司经营情况回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期，面临急剧震荡的航运市场形势，公司把握市场脉搏，抢抓发展机遇，正确管理风险，在 经济景气的上半年强化管理、开拓创新、追求利润的最大化；在市场相对低迷的下半年，奉行规避风 险、稳健经营的理念，保持了较好的经营业绩。 报告期，公司实现营业收入 146,698.80 万元，为上年同期的 123.34 %。实现净利润 30,383.84 万 元，为上年同期的 175.11 %；净资产收益率 15.42 %，比上年同期增加 0.39 个百分点。 2008 年 1 月 9 日，完成了 2007 年度公司非公开发行工作，募集资金 60,804.83 万元（扣除发行 费用）。在 2008 年上半年国家加强宏观调控，控制银根的环境下，为确保公司业务发展融资需求并有 效降低融资成本，公司经营层果断做出决策，实施新建船舶融资租赁和发行短期融资券工作，10 月份， 在全国银行间债券市场公开发行 6 亿元人民币短期融资券，还与交银金融租赁有限责任公司签订了新 建 1 艘 4.3 万吨船舶融资租赁合同。 （2）报告期内公司的主营业务及其经营状况 在海运主业方面：公司主要经营从北方煤港至浙江省及其以南沿海地区电厂的电煤运输及部分远 洋国际航线。公司拥有散货轮 17 艘，计 63.5 万载重吨。报告期，公司顺应市场变动，制定并实施了 富有成效的经营策略。 第一、 把握核心客户，加大市场拓展力度，不断扩大电煤运输市场份额。 公司坚持奉行诚信服务、规范运作的经营理念，与我国五大发电集团等客户保持了稳定的合作关 系，以安全、优质、快捷的运输服务取得客户的信任。在航运市场兴旺的上半年，与神华能源煤炭销 售中心、浙江省能源富兴等核心客户签订了年度 COA（包运大合同）；同时，随着公司运力的发展， 公司经营层进一步加大了市场拓展力度，新增客户包括大唐乌沙山电厂、宁德电厂、潮州电厂、华能 玉环电厂等。在市场行情低迷的第四季度，开辟浙能中煤舟山六横煤炭中转基地的电煤运输航线，保 持了运输业务的稳定。 第二、 优化船队和航线结构，巩固及强化竞争优势。 公司及时根据航运市场形势，调度运力于高效率运输航线。报告期，公司将运力集中在国内沿海 地区的电煤运输航线，削减了效率相对薄弱的国际航线。在市场需求旺盛的上半年，公司运用租船经 营投入 COA 之外的市场运输，抢占市场份额；在下半年市场下跌时，公司精心组织二程矿石运输，减 少空载回程， 通过科学调度，走三角航线等运输方式，充分发挥船舶效率。与此同时，公司加强了运 力发展和更新的投入力度，报告期，在建的船舶 4 艘，合 18 万余载重吨，将于 2009 年 5 月后陆续交 付并投入营运，以进一步优化公司船队结构，提升竞争实力。 第三、 加强燃油成本控制，运用多种节能技术，不断降低运营成本。 针对油价波动频繁、震幅剧烈的实际，公司密切关注油价走势，收集多方报价，运用大单锁定价 格、合理选择加油港、按航线和载货情况适时采购油料等方法，并结合船舶航线存油，以降低油料成 本；公司进一步加强航海节能和机务技术节能工作，运用燃油均质机、改烧混合油、使用燃油添加剂 等技术改善燃烧效果，提高热效率、减少油污排放以达到更好的节能效果；公司对老旧船舶中耗油大、 效能低的辅机进行了更新，同时完善节能降耗激励机制、在确保修理质量的前提下，推广船舶自修保 养，尽力缩短修理周期，控制修理费用；合理配置人力资源，降低人力成本，还在严格控制船舶港口 使费支出上下功夫。 19 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 第四、 强化企业内部管理，以管理促效率。 报告期，公司船岸齐抓共管安全工作，安全管理体系通过交通部的换证审核，未发生一般及以上 上报事故。公司在原有内控制度的基础上再次进行自我评估和完善。公司信息化系统管理工作于 2008 年 5 月正式启动，标志着办公自动化、财务、船舶运输、安全生产和人事管理等计算机管理系统迈上 新台阶。 第五、 增强环保意识，切实履行社会责任。 随着社会经济的快速发展，公司越来越意识到环境保护在日常经营活动中的重要性。公司在ISM （国际安全管理规则）制订时，将“保安全、保环境、保健康”作为最高方针，着力营造安全和环境 保护与人类健康的良好氛围。公司加大了对环境保护的投入，积极推进节能减排工作，节能环保效果 日益显著。报告期，公司未发生船舶及岸上单位因环境污染事故及由此产生的任何处罚事件。 报告期，公司海运主业完成货运量 1497.82 万吨、周转量 266.75 亿吨公里，实现营运收入 130400.45 万元，分别比上年同期增长 2.99%、8.56%和 41.88%。 在经济如此震荡的一年中，仍实现 全年净利润比去年同期增长 75.11 %，创下历史新高。 在高速公路经营方面：公司控股的宁波海运明州高速公路有限公司(以下简称明州高速)投资建设 的全长 42.135 公里的宁波绕城高速公路西段项目（以下简称绕城西段），于 2007 年 12 月 26 日试通 车。按相关规定，自 2008 年 7 月起效益纳入会计报表。绕城西段建设期间受宏观经济等因素的影响， 累计投资额为 43.44 亿元，略超（交公路发）[2004]267 文核定的总概算（总概算额为 43.03 亿元）。 报告期, 明州高速围绕“规范管理，建章立制，确保畅通，提高营收”的工作方针，在路段知名度不 高的情况下，积极吸引车流，提高通行流量。7-12 月，按车型收费标准折算的日均车流量（一类车） 为 13006 辆，实现营业收入 4886.52 万元，利润为-8873.52 万元。 在钢材加工方面：为优化本公司投资结构，引进宁波海运希铁隆工业有限公司（以下简称希铁隆 公司）的战略投资者，扩大其生产和销售规模，增强其持续经营能力，公司于 5 月将所持有的希铁隆 公司 8.36%的股权以 700 万元的价格转让给宁波市立业机电设备有限公司，并同意战略投资者对希铁 隆公司进行增资,使希铁隆公司的注册资本增至 9000 万元。本次股权转让后，本公司获得非经常性损 益 200 万元。希铁隆公司完成增资扩股后，本公司仍持有希铁隆公司注册资本的 27.67% ，希铁隆公 司由公司控股子公司调整为本公司的参股公司。报告期希铁隆公司全年实现收入 26861.22 万元、利 润-500.4 万元。 报告期，公司获“浙江省水路运输诚信企业”、“宁波市 2006-2007 年度纳税信用等级 A 级纳税 人”、“全省交通行业抗雪救灾先进集体”等荣誉称号。 （3）报告期内公司财务状况分析 ① 报告期内本公司资产构成及同比变动情况： 金额单位：万元 2008 年期末数 2008 年期初数 所占比例 期末数比 占总资产 项目 占总资产 比期初增 期初数增 金额 的比例 金额 的比例(%) 减 减(%) (%) 货币资金 74,516.06 10.85 114,245.05 17.09 -6.24 -34.78 应收账款 4,455.10 0.65 7,414.17 1.11 -0.46 -39.91 预付账款 94.53 0.01 7,901.35 1.18 -1.17 -98.80 其他应收款 2,210.03 0.32 2,273.87 0.34 -0.02 -2.81 存货 3,134.78 0.46 5,274.96 0.79 -0.33 -40.57 长期股权投资 6,309.81 0.92 3,105.98 0.46 0.45 103.15 固定资产 129,654.47 18.88 111,982.27 16.75 2.13 15.78 在建工程 33,487.57 4.88 413,212.09 61.81 -56.94 -91.90 无形资产 432,016.20 62.92 963.14 0.14 62.78 短期借款 5,000.00 0.73 95,634.20 14.31 -13.58 -94.77 应付短期融资券 60,000.00 8.74 8.74 长期借款 277,500.00 40.42 209,900.00 31.40 9.02 32.21 20 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 货币资金占总资产的比例期末比期初减少 6.24 个百分点，且期末数比期初数减少 34.78%,主要系 支付新建船舶进度款、绕城西段工程计量款及合并范围减少所致； 应收账款占总资产的比例期末比期初减少 0.46 个百分点，且期末数比期初数减少 39.91%,主要系 合并范围减少所致； 预付账款占总资产的比例期末比期初减少 1.17 个百分点,且期末数比期初数减少 98.8%,主要系预 付购房款结转固定资产； 存货占总资产的比例期末比期初减少 0.33 个百分点,且期末数比期初数减少 40.57%,主要系合并 范围减少所致； 长期股权投资占总资产的比例期末比期初增加 0.45 %,且期末数比期初数增加 103.15%，主要系对 绕高速公路项目资本金的投入； 在建工程占总资产的比例期末比期初减少 56.94 个百分点。无形资产占总资产的比例期末比期初 增加 62.78 个百分点。主要系在建船舶、绕城西段完工分别结转固定资产及无形资产所致； 短期借款占总资产的比例期末比期初减少 13.58 个百分点 ，应付短期融资券占总资产的比例期 末比期初增加 8.74 个百分点,系发行短期融资券置换短期借款及合并范围减少所致。 长期借款占总资产的比例期末比期初增加 9.02 个百分点 ，且期末数比期初数增加 32.21%，系绕 高速公路项目贷款的增加。 ②报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税数据同比变动情况： 金额单位：万元 项 目 本期金额 上期金额 本年比上年增减(%) 销售费用 135.97 395.49 -65.62 管理费用 3,328.40 2,854.54 16.60 财务费用 14,833.37 4,827.73 207.25 所得税费用 11,379.63 8,737.45 30.24 销售费用比上年减少系合并范围减少所致； 财务费用比上年增加系子公司明州高速借款利息支出自 2008 年 7 月起费用化，增加支出 10,155.02 万元。 所得税费用比上年增加系运力增加及平均运价的上升使应纳税所得额增加。 ③现金流量表主要项目变动情况： 报告期内公司经营活动产生现金流量净额为 59,165.16 万元，比上年同期增加 153.04%； 报告期内公司投资活动产生现金流量净额为-52,289.62 万元，流出量大于流入量，主要系新建船 舶的进度款及绕城西段项目工程计量款的支付。投资活动现金流出量比上年同期减少 62.82%，系绕城 西段项目于 2007 年末已交工验收，进入试运行阶段； 报告期内公司筹资活动产生现金流量净额为-38,762.33 万元，流出量大于流入量，主要系偿还债 务、分配股利与偿付利息支付的现金.。筹资活动产生现金流量净额比上年同期减少 119.49%，主要系 吸收投资收到的现金(非公开发行募集资金)比上年同期减少 82.61%。 21 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 ④公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 金额单位：万元 宁波海运希铁 宁波海运明州 上海协同科技 宁波港海船务 项 目 隆工业有限公 高速公司有限公司 股份有限公司 代理有限公司 司 业务性质 公路经营 工业加工 电力电子 船舶代理 注册资本 119,300.00 9,000.00 4,000.00 50.00 期末总资产 449,491.58 29,355.10 17,715.59 164.81 期末负债总额 318,365.10 18,488.02 5,908.00 0.78 期末净资产 131,126.48 10,867.08 11,807.59 164.03 本期营业收入总额 4,886.52 26,861.22 18,061.80 85.87 本期净利润 -8,873.52 -500.4 1,088.57 47.83 本企业持股比例 ( % ) 51.00 27.67 28.5971 45.00 （4）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 16,530.96 占采购总额比重 49.33% 前五名销售客户销售金额合计 108,781.08 占销售总额比重 73.43% （二）对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所属行业为交通运输业，主要从事海上干散货运输，该行业具有资金密集，专业技术要求高， 风险大等特点。 航运市场自 2008 年初以来在经历了深度下滑和大幅攀升之后，随即再次暴跌。目前，航运市场的 景气度仍处在谷底震荡区间，船舶航行率亦大幅下降。受国际金融危机影响，各大预测机构纷纷下调 我国未来两年经济发展速度。在国际国内经济放缓的形势下，主要干散货如煤炭、矿砂、水泥等的消 耗将受到影响，特别中国钢材出口自第四季度订单下降 50%左右，直接影响了干散货海运市场。预测 未来两年沿海干散货运力呈现供大于求局面，2009 年沿海煤炭等干散货的运输长期合同运价将出现回 落。 公司所处的水运行业属于充分竞争性领域。竞争者来自国内和国际同行。从国内的竞争来看，由 于国内运输非中国籍船舶尚不能进入，公司竞争者主要是中国海运（集团）、中国远洋运输（集团） 和浙江省海运集团等国内企业。由于今后两年航运市场将会出现供大于求的局面，航运业的竞争将更 趋激烈。海运企业竞争优势主要表现为价格和服务，由于公司在电煤运输业务上恪守诚信至上，做到 安全、快捷和优质，获得了核心客户的信任，因此，货源相对稳定。在国际运输市场中，除了上述国 内海运企业的竞争外，还面临国际航运企业的竞争。明州高速经营的绕城西段因其所具有的地域特点， 目前尚不存在直接竞争者。 2、公司未来的发展机遇、挑战及发展战略 （1）未来的发展机遇和挑战 据国际货币基金组织最新预测，世界经济增长率将从2007年5%降到2008年的3.4%和2009年的 0.5%。2009年的经济增长率将是二战后的最低纪录，世界经济正进入严重低迷时期，前景很不确定。 美国次贷危机对全球经济的影响已经通过贸易扩散至航运市场，引起海运需求下降，市场供求失衡， 市场运量及运价明显下滑。但危机中同时隐藏着机遇，如何转危为机、稳健发展，是摆在公司管理层 面前的重要课题。 公司未来的发展机遇主要有： ① 我国连续出台经济刺激政策应对国际金融危机，确定了扩大内需十措施和4万亿元经济刺激计 划，助力中国经济平稳前行，必将缩短我国航运市场低迷周期。国家通过扩大内需方式拉动经济增长， 将进一步加快基础设施、生态环境建设和灾后重建的步伐，基建、钢铁、电力、交通等行业有望持续 22 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 受益；提高城乡居民收入，全面实施增值税转型改革、鼓励企业技术改造、为企业减负以及加大金融 对经济增长的支持力度等举措，将对经济的拉动作用更为明显，蕴含着航运市场的新货源、新航线的 机遇。 ② 竞争更趋激烈的航运市场，尤显优胜劣汰法则，将出现船公司间的兼并重组机会。由于2005 年来航运市场的景气，每年不断有新建运力涌入，沿海运力持续增长。2008年，干散货运输市场需求 旺盛，导致运力再创新高，据英国克拉克松研究公司预测，2009年国际干散货新增运力4058万载重吨， 而拆解运力只有1322万载重吨，运力的过剩将更加凸显。但金融危机对航运业的过度扩张起到了极大 的抑制作用，正在挤掉市场泡沫，有利于航运业实现“软着陆”，蓄势进入新一轮发展期。2008年下 半年后特别是第四季度，受国际金融危机影响，干散货运输市场行情急剧下滑，很多船公司陷入经营 困境，甚至处于亏损状态，而未来几年航运市场的竞争更加激烈，一些基础薄弱的船公司可能会面临 淘汰，这给资金雄厚、管理能力强的航运企业带来拓展机会。 ③ 原油等生产原料价格下降，有利于航运业降低营运成本。报告期，公司燃油成本占总成本的 44.76%,比上年同期上升26%。2008年上半年，国际原油市场价格步步上扬，2008年7月11日创出历史新 高，给公司的成本带来更大压力。而下半年美国经济衰退，油价大幅下跌。据预测，2009年，发达国 家经济陷入衰退成为定局，发展中国家经济增长速度将放缓，必将减少对原油的需求。由此，燃润料 采购成本的降低，可抵挡部分因运价降低而带来的困难。同时，铁矿石等初级生产原料的价格大幅下 跌，连带制造业商品价格下跌，船舶配件、油漆涂料等物料价格也将大幅下降，有利于公司对营运成 本的控制甚至实施低成本扩张。 公司目前面临的挑战主要有： ① 2009年，国内沿海干散货市场总体上呈现供过于求的局面 市场需求明显下降。据预测，2009 年沿海主要港口煤炭吞吐量增速将进一步回落。因前几年航运市场的景气形势，航运市场的运力不断 增长，势必引起市场竞争加剧。 ② 由于受市场供求因素的影响，2009年航运市场运价将会在低谷徘徊、震荡。据预计，2009全年 BDI指数持续在低位波动，在个别时段会有所回升，但升幅不会太大。 ③ 长三角经济增长速度回落，国际贸易额明显下降，明州高速经营的绕城西段车流量出现滞涨。 刚试通车不久、宁波绕城的11条连接线及绕城东段尚在建设期，使正处于培育期的明州高速经营艰难。 在航运业步入低迷时期，该路段的起始期亏损，使公司业绩提升面临较大压力。 （2）发展战略 公司奉行“诚信服务、稳健经营、规范运作、持续发展”的经营理念，坚持外抓市场，内抓管理， 严谨投资，优化资源配置，不断增强企业整体实力，实施公司的发展战略，致力于实现股东回报的最 大化。 发展战略：发展以海运业为“龙头”的大交通主体，有效整合资源，培育核心竞争力，促进海陆 并举，稳健持续发展。 发展目标：通过努力，至2010年，使公司拥有一支素质过硬、技术精良、专业配套、与公司发展 相适应的职工队伍。公司的运力结构得到进一步优化，综合实力跻身国内同行业前茅；陆上交通投资 初具规模、收益良好，使公司成为“龙头”显露、业绩优良的具有国际竞争力的上市公司。 3、公司新年度的经营计划 2009年主要经营目标为：货物运输量：1,800万吨；货物周转量：297亿吨公里；主营业务收入： 85,800万元；主营业务成本：62,300万元。 为实现年度目标，公司经营计划如下： （1）以市场拓展为核心，千方百计提升效益。加大市场信息搜集和分析力度，及时调整经营策略， 加强风险防控和市场应变能力；克服与核心客户在COA合同谈判中的障碍，为公司运力提供充足的货源 保障；巩固现有的合作伙伴，进一步做好运输配套服务，提升运输质量；充分利用市场“缝隙”，在 市场低迷时开辟航线、抢份额；加强营销管理，根据行情，采取租船等经营模式，扩大市场占有份额。 （2）以优化结构为重点，提高公司整体实力。在树立忧患和危机意识的同时，勇于在危机中发掘 机会，根据市场的变化，利用资金优势伺机储备更多的运力，扩展船队规模；扎实推进 4 艘新造船工 作，确保新造船的质量与进度；加大船舶租赁经营力度，提高经营灵活性；加强绕城西段的经营管理 工作，确保道路安全畅通，以提高车流量为目标，要求相关部门制定出较为合理的车辆流向引导政策 措施，发挥绕城高速快速疏散和减少城市车辆拥堵功能。 （3）以精益管理为支撑，努力降低经营成本。以降本增效、节能减排为目标，千方百计降低成本。 通过科学组织生产，提高营运率、积载率，降低燃油单耗。合理采购和存储燃润料，严控燃润料费用 支出；进一步加强财务管理，严格控制港口使费、办公费、差旅费、招待费等费用的支出，加强合同 23 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 执行情况的跟踪和运费催收工作；降低船舶修理费用支出，加强船舶自修保养力度，缩短船舶厂修时 间，提高营运率。及时掌握船舶备件、物料的情况，坚持“修废利旧”；严格把好各个节能环节的关 口，充分挖掘节能降耗技术创新潜力；通过合理配备外聘船员等手段来加强人力成本的控制。 （4）以稳健发展为宗旨，强化预控，全面控制企业风险。完善风险管理组织体系和风险管理长效 机制，设立“预警机制”，合理利用风险管理工具，力求达到风险与收益的平衡；收集与行业相关的 风险管理信息，研究其对公司发展和生产经营的影响，及时制定应对措施；强化重大事项和关键环节 的预控，严格落实资金管理的各项规定，强化资金精细管理，加强应收账款管理，有效防范财务风险。 （5）以安全文化为抓手，营造良好安全环境。坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针， 推进安全文化建设，以素质教育为本，加强安全宣传和培训；对安全管理体系的年度审核中发现的问 题，落实纠正，保持体系的有效运行；实施全员、全过程、全覆盖安全监控，严格船舶检查规范，加 大对违章、险情、事故的查处力度，使日常安全管理和安保工作常抓不懈。 4、完成 2009 年度工作计划，公司约需资金 8.64 亿元左右，主要用于新建船舶的进度款和绕城 西段的投资差额款，资金主要来源为银行贷款、续发短期融资券等。 5、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的主要风险因素及对策 （1）经济周期及宏观政策调整的风险及其对策 公司所从事的海运业属国民经济先行行业，对经济发展周期性变化的敏感度较强，当前国际金融 危机导致全球航运市场跌幅大、波动强。针对这一风险，公司将进一步深入研究宏观经济发展动态， 加强对航运市场信息的收集与分析，从而及早调整经营策略，尽力减少宏观经济的变化对公司造成影 响。通过提高经营管理水平，降低经营成本，改善服务质量和条件，扩大市场份额，以抵御宏观经济 波动、运价变化带来的影响。 （2）市场风险及其对策 ① 市场竞争风险及其对策 由于前两年航运市场景气，新建船公司迅速增多，受上述因素影响，同行业市场竞争日益加剧， 增加了公司扩大规模、开拓经营的难度。 公司将采取以下措施提高竞争能力：抢抓市场机遇，提高市场应变能力；抓紧完成年度或长期运 输合同的洽谈与签订工作；深化大客户战略，实现航线的不断拓展，加强对沿海电厂的揽货营销活动； 抓好现场港作，提高船舶效率；根据市场动态继续发挥好船舶内外贸兼营的优势；扩大外线货源及回 程货源的组织；寻找商机，加大租船经营的力度。以优质运输服务和良好信誉，取得客户信任，进而 开拓货源，提高竞争能力。 ② 运输价格波动风险及其对策 我国自 2008 年第四季度接连出台的一系列政策措施对国内经济的拉动作用逐步凸显，但由于这 些措施产生的利好因素对沿海海运市场拉动作用有一定的滞后性，此外，考虑到 2009 年市场运力仍处 于供过于求的局面，总体上来看，2009 年国内沿海干散货海运市场总体运价水平仍将会在低谷震荡。 针对运价波动的风险，在确保长期合同的同时，将运力尽可能集中于高效益货源航线。加强航海 节能和机务技术节能工作，控制经营与管理成本。巩固与主要客户建立长期稳定的合作关系，并在年 度及更长年限的运输合同中加以体现，以锁定运价、稳定收入。 ③ 燃油价格波动风险及其对策 燃油消耗是航运生产的主要经营成本之一，燃料成本占主营业务成本的比例随着国际原油价格的 上扬而提高。 针对燃油价格波动的风险，公司已制定和完善节能激励机制，不断推进技术进步，总结现有的航 海节能和机务技术节能经验，全面深入实施“以重代轻”的节能技术；收集和掌握国内外燃油市场价 格信息,利用全球范围内的燃油价格地区间的价差,尽可能选择燃油价格较低的地区和港口加油,以降 低成本、提高效益；与货主或租船人洽谈长期合同时，争取在运费条款中包含燃油涨价的因素，或者 订立有关燃油附加费的条款，以规避燃油价格波动的风险；适时采用大单采购储油，以锁定成本；努 力减少油价上涨给公司带来的负面影响。 （3）财务风险及其对策 公司所从事的行业属资金密集型产业，因此在各项财务活动中由于各种难以预料和无法控制的因 素，使公司蒙受经济损失或更大损失的情况仍不可忽视。 针对公司的财务风险，公司建立了一整套规范、有效的财务管理内控制度，包括：财务会计管理 制度、货币资金管理制度、成本费用开支实施细则、募集资金管理办法、投资管理制度等，在财务管 24 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 理上规定并执行明确的职责权限。同时，公司建立内部审计制度，并根据公司实际情况，定期或不定 期的由财务部门协同其他部门对各项资产进行核查和评价，合理预计各项资产的风险因素。 （4）航行安全风险及其对策 运输船舶航行于海上，面临着海上特殊风险：恶劣天气、台风、海啸、海盗等，还可能遭遇战争、 罢工，以及机械故障和人为事故，对公司的正常营运产生不利影响。 针对航行安全风险，公司将安全管理理念从被动防范向加强源头治理转变。进一步强化安全责任 制的落实，实施全员、全过程、全覆盖安全监控，加大对违章、险情、事故的查处力度；继续完善安 全管理体系，确保体系证书的顺利更换；加大船舶安全检查力度；进一步提高员工安全教育和技能培 训的质量。并通过有效的安全管理体系、保安规则的有效执行以及投保多种保险来防范、减少和转移 上述风险，减轻其对公司正常营运的影响。 （5）高速公路经营风险及其对策 公司控股公司—宁波海运明州高速公路有限公司投资经营的宁波绕城高速公路西段项目，受试营 运培育期、绕城高速东段及连接线工程尚在建设期等因素的影响，车流量还未能达到理想水平，将对 2009 年收益产生不利影响。 针对这一风险，公司将积极做好正式运营各项工作，以热情周到的服务、良好的路况树立品牌， 努力实现运营高效，采取多种措施引导吸引车流，要求相关部门协调制定较为合理的车辆流向引导政 策，发挥绕城高速的快速疏散功能，使大量的过境及出入车辆通过绕城高速疏散，提高绕城高速的社 会效益和经济效益。此外，2005年宁波交通投资控股有限公司与公司签订《投资组建宁波海运高速公 路有限公司合作协议》时，承诺若宁波绕城高速公路西段项目建成后的收益不能达到《宁波绕城高速 公路西段项目可行性研究报告》中预测的经济效益指标或项目的合法性产生法律纠纷时，宁波交通投 资控股有限公司将收购公司持有的明州高速的全部股权。 （三）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 营业收入 营业成本 利润 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率 减（%） 减（％） 减（％） (%) 分行业 （1）交通运输业 1,304,004,503.17 729,732,251.14 44.04 41.88 26.27 增加 6.92 个百分点 （2）工 业 110,458,333.77 106,755,078.26 3.35 -58.28 -57.93 减少 0.8 个百分点 （3）公 路 48,865,170.79 30,850,168.50 36.87 增加 36.87 个百分点 注：公司控股经营的宁波绕城高速公路西段项目自 2008 年 7 月起效益纳入会计报表。 (四) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 84,589.79 报告期内公司投资额比上年增减数 -63,715.71 报告期内公司投资额增减幅度(%) -42.96 报告期投资较上年减少，主要是公司公司控股子公司宁波海运明州高速公路有限公司投资建设宁 波绕城高速公路西段项目于 2007 年末交工验收。 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集方 募集资金 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资金用途及去 募集年份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 用于流动资金周转 5,888 万 非公开 2007 60,804.83 48,697.69 48,697.69 12,107.14 元,剩余部份存于募集资金 发行 专项户。 合计 / 48,697.69 12,107.14 / 经中国证券监督管理委员会核准，公司非公开发行股票不超过 68,888,900 股，募集资金于 2007 年 12 月 28 日到位，并于 2008 年 1 月 4 日经立信会计师事务所有限公司验资，募集资金净额为 60,804.83 万元。使用情况如下： （1）购买 5.2 万吨级二手散货轮 1 艘，金额为 29,795.13 万元。该轮于 2008 年 1 月投入运输生 25 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 产，报告期实现营业毛利 2,605 万元。 （2）在建 5.45 万吨散货船 1 艘，预算投入 40,000 万元，已按建造进度投入 18,902.56 万元，该 轮计划于 2009 年 5 月份底建成交船； （3）用于流动资金周转 5,888 万元； （4）尚未使用部分募集资金存于募集资金专项户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是 是 否 未达 变更原 否 符 项 是否 到计 因及募 变 拟投入金 实际投入 合 目 产生收益 符合 划进 承诺项目名称 预计收益 集资金 更 额 金额 计 进 情况 预计 度和 变更程 项 划 度 收益 收益 序说明 目 进 说明 度 已 购置 1 艘 5 万吨 见表下 否 26,500 29,795.13 是 完 2,087.66 2605.77 是 级散货轮 注1 成 购置 1 艘 5 万吨 变 见表下 是 26,500 0 否 变更 级二手散货轮 否 更 注2 购置 1 艘 7 万吨 变 见表下 是 32,000 0 否 否 变更 级二手散货轮 更 注2 合计 / 85,000.00 29,795.13 / / 2,087.66 / / / / 注 1：购置 1 艘 5 万吨级散货轮,项目拟投入 26,500.00 万元，实际投入 29,795.13 万元。该项目 在本次募集资金到位前，于 2007 年 7 月，以银行借款方式筹集资金 29,795.13 万元从境外购入 5.2 万吨级二手散货轮 1 艘，募集资金到位后已予以偿还。 注 2：2007 年以来航运市场处于景气状态，二手船价格不断走高，其价格相当于一艘新建相同吨 位的船舶。经公司经营层的多方努力，寻找到适合公司运输航线需要的、与原募集资金投向项目基本 接近的新建船型，洽谈购置的目标新建船舶的交船时间均为 2009 年 5 月底左右。经比较与可行性分析， 购置新建船舶，具有在油耗、修理费、保险费、安全管理等营运成本及其对市场的吸引力的优势。该 变更经公司 2008 年第一次临时股东大会审议批准。详见公司临时公告 2008—14《宁波海运股份有限 公司关于调整部分募集资金投资项目的公告》。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 未达 是否 是否 到计 对应的 变更项 变更项目 产生 变更后的项 实际投入 符合 项目 符合 划进 原承诺 目拟投 的预计收 收益 目名称 金额 计划 进度 预计 度和 项目 入金额 益 情况 进度 收益 收益 说明 预计 2009 购置 1 艘 船舶 由于 购置 1 艘新 年5 5 万吨级 40,000 18,902.56 是 3,997.20 正建 是 项目 建 5.45 万 月 30 二手散 造中 调整 吨级散货轮 日交 货轮 付 购置 1 艘 购置 1 艘新 船舶 7 万吨级 建 2.98 万 20,000 是 2,257.40 正建 同上 是 同上 二手散 吨级散货轮 造中 货轮 合计 / 60,000 18,902.56 / 6,254.60 / / / / 26 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 4、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 宁波绕城公路西段项目 4,343,700,897.18 已完成 散货船项目 86,969,804.12 完成项目进度的 20% 在建 合计 4,430,670,701.30 / / 宁波绕城高速公路西段项目报告期内完成投资额 5.35 亿元，预估累计完成投资额 43.44 亿元 , 为概算 100.95%。自试运营起，并计公司营业收入 4,886.52 万元，净利润-8,873.52 万元。 (五) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 公司第四届董事会第十三次会议于 2008 年 4 月 18 日召开，会议审议通过了《2007 年度董事会工 作报告》；《2007 年度总经理业务报告》；《关于 2007 年度财务决算和 2008 年财务预算报告》; 《关于 2007 年度利润分配预案》；《关于 2007 年度审计报酬事项的议案》；《关于续聘立信会计师 事务所有限公司为公司审计机构的议案》；《2007 年年度报告》和《2007 年年度报告摘要》；《公 司董（监）事薪酬与绩效考核办法》（草案）；《公司高级管理人员薪酬与绩效考核办法》；《关于 修改的议案》；《关于修订的议案》；《关于修订的议案》；《关于新建 1 艘 4.3 万吨级散装货轮的议案》；《关于向总经理授予投资 权限的议案》；《关于向银行申请授信额度的议案》；《关于发行公司短期融资债券的议案》；《关 于推荐徐朝辉先生为公司第四届董事会董事候选人的议案》；《关于召开 2007 年度股东大会的议案》； 《2008 年第一季度报告》。决议刊登在 2008 年 4 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》。 公司第四届董事会第十四次会议于 2008 年 6 月 11 日召开，会议审议通过了《关于调整部分募集 资金投资项目的议案》；《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》；《关于召开 2008 年第 一次临时股东大会的议案》。决议刊登 2008 年 6 月 12 日《中国证券报》和《上海证券报》 公司第四届董事会第十五次会议 2008 年 7 月 17 日召开，会议审议通过了《宁波海运股份有限公 司关联交易管理制度》（草案）；《宁波海运股份有限公司与关联方资金往来及对外担保管理制度》 （草案）；《宁波海运股份有限公司关于控股股东及其关联方资金占用自查情况的报告》；《关于公 司治理专项活动整改情况的议案》。决议刊登在 2008 年 7 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》。 公司第四届董事会第十六次会议于 2008 年 8 月 22 日召开，会议审议通过了《2008 年半年度报告》 和《2008 年半年度报告摘要》；《关于船舶融资租赁的议案》；《关于修改公司章程的议案》,《关 于推荐郑建义先生为公司第四届董事会董事候选人的议案》；《关于召开 2008 年第二次临时股东大 会的议案》。决议刊登在 2008 年 8 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》。 公司第四届董事会第十七次会议于 2008 年 10 月 28 日召开，会议审议通过了《2008 年第三季度 报告》。决议刊登在 2008 年 10 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格按股东大会决议及授权，进行了认真的落实和规范的运作，报告期，董事会具体 执行如下： （1）完成了 2007 年度利润的分配。根据公司 2008 年 5 月 13 日召开的 2007 年度股东大会审议通 过的 2007 年度利润分配方案：以股权登记日公司总股本 58,076.38 万股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金红利 1.65 元(含税)，共计派发现金股利 95,826,027.00 元。公司以 2008 年 6 月 3 日为股 权登记日、6 月 4 日为除息日、6 月 6 日为红利发放日实施了 2007 年度利润分配方案。利润分配公告 刊登在 2007 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）完成了公司短期融资券发行.根据公司 2008 年 5 月 13 日召开的 2007 年度股东大会审议通过 的《关于发行公司短期融资债券的议案》,2008 年 10 月 8 日，公司完成了 2008 年短期融资券的发行， 该短期融资券由上海银行股份有限公司主承销，通过簿记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场 以附息方式公开发行，发行额为 6 亿元人民币，期限 365 天，单位面值 100 元人民币，发行利率为 27 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 5.28%。公司《关于发行短期融资券的提示性公告》,《关于 2008 年短期融资券发行完成的公告》分别 刊登在 2008 年 9 月 20 日和 2008 年 10 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司董事会薪酬与考核委员会根据 2007 年度股东大会审议通过的《公司董（监）事薪酬及 绩效考核办法》，对 2008 年度在公司领取薪酬的董（监）事进行了绩效考评，并将考评意见报公司董 事会确认。 （4）根据公司 2008 年 5 月 13 日召开的 2007 年度股东大会审议通过的《关于新建 1 艘 4.3 万吨 级散装货轮的议案》，公司与江苏宏铭船舶有限公司签订了《船舶建造合同》,该轮正在建造中，将于 2009 年 5 月底建成。公司《关于签订 1 艘 4.3 万吨散货船建造合同的公告》刊登在 2008 年 6 月 18 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）按照 2008 年 9 月 10 日公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过的《关于船舶融资租赁 的议案》,公司与交银金融租赁有限责任公司签订了 1 艘在建的 43000 吨散货船《融资租赁合同》（交 银租赁字 20080029-2 号），租赁船舶的总价款为 23200 万元。公司《关于签订 1 艘在建的 43000 吨 散货船融资租赁合同的公告》刊登在 2008 年 10 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，目前 船舶正在建造中，将于 2009 年 5 月底建成。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）公司董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由包新民独立董事、唐绍祥独立董事、褚敏董事和许爱红董事组成，包新 民独立董事任董事会审计委员会主任。报告期，公司董事会审计委员会根据中国证监会〔2008〕48 号 公告和上海证券交易所有关年度报告工作的相关规定，根据《公司董事会审计委员会工作细则》开展 工作，2008 年度公司董事会审计委员会的履职情况报告如下： ①在公司聘请的立信会计师事务所有限公司审计工作小组来公司进行年审工作前，公司审计委员 会成员及其他独立董事运用现场、电话及函件等方式与年审注册会计师进行了沟通，商定了审计工作 小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法，确定了年度审计重点；审计 委员会还听取公司财务副总及财务管理部经理对公司本年度财务状况和经营成果的汇报；审阅了公司 2008 年度财务相关资料及公司初步编制的财务会计报表，并形成书面意见。在此期间，审计委员会向 会计师事务所提出了确保审计质量、确保审计进度、按时提交审计报告的审计工作要求； ②立信会计师事务所的审计工作小组进场后，公司审计委员会成员及其他独立董事始终保持与年 审注册会计师的沟通，查询审计工作重点的落实，及时掌握审计工作的进程。在注册会计师出具初步 意见后，再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； ③在立信会计师事务所有限公司出具公司 2008 年度审计报告后，2009 年 3 月 19 日，审计委员 会召开了 2008 年年度会议，会议听取公司审计部门有关 2008 年度审计工作情况的汇报；再次与年审 会计师及会计事务所的有关负责人进行了面对面的沟通；会议审议通过了《关于对立信会计师事务所 有限公司从事 2008 年度审计工作的总结报告》、《关于 2008 年度审计报酬事项的议案》、《关于续 聘立信会计师事务所有限公司为公司 2009 度审计机构的议案》和《董事会审计委员会履职情况报告》， 按照中国证券监督管理委员会〔2008〕48 号公告文件精神，对《公司董事会审计委员会实施细则》进 行了修订，进一步规范了有关年度报告的工作规程。上述议案经逐项认真审议，形成了 2008 年度公司 董事会审计委员会会议决议， 同意将上述议案提交公司第四届董事会第十八次会议审议 。 （2）公司董事会审计委员会对会计师事务所从事 2008 年度审计工作总结 立信会计师事务所有限公司（以下简称“立信”）于 2009 年 2 月 20 日正式进场宁波海运股份有 限公司（以下简称公司、本公司 ），开始进行本公司 2008 年度财务报告审计的外勤工作，3 月 5 日 结束了审计外勤工作。经立信编制审计工作底稿、取得有关证明材料及对审计中发现的问题及时与公 司相关人员进行沟通等，并经立信内部履行程序、进行审计终结，同时征求本公司的意见。3 月 16 日， 立信拟将向本公司出具标准无保留意见的审计报告，现将立信从事本公司 2008 年度审计工作的总结如 下： 一、制定计划，明确责任。2009 年 2 月 20 日，公司财务部和立信对公司审计的项目小组向公司 董事会审计委员会提交了《关于宁波海运股份有限公司 2008 年度报告审计工作计划》（以下简称审计 计划），2009 年 2 月 23 日下午，公司审计委员会的主要成员召集有关人员针对工作计划与立信负责 本公司审计项目的注册会计师进行了沟通，立信与公司财务部一起进一步完善了年度报告的审计工作 计划并达成一致意见，制订的年度审计计划制订详细、责任到人。立信的注册会计师运用现场、电话 及函件等方式与公司的独立董事及审计委员会的成员进行了沟通，尤其是对风险判断、风险及舞弊的 测试和评价方法进行讨论，确定了年度审计重点；立信的注册会计师表示将按公司的要求，确保审计 质量、确保审计进度、按时提交审计报告。 28 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 二、分工协作、持续沟通。立信的审计项目小组一行 12 人，自正式进场审计以来，通过分工协作， 密切与公司的管理层、财务人员、审计人员协调与配合，加班加点，于 3 月 5 日完成了公司本部及纳 入合并报表范围内的各子公司现场审计的外勤工作，同时对宁波海运股份有限公司募集资金运用、重 大投资项目（在建船舶）、宁波绕城高速公路西段工程的财务情况实施了现场跟踪验证。在整个审计 过程中，立信的项目负责人就报表合并、会计调整、会计政策的运用等事宜与审计委员会成员进行了 持续的沟通，使得各方对公司经营状态、财务处理方法以及新会计准则的执行等加深了解并达成了基 本一致的意见。 三、找准问题、落实检查。在立信审计期间，公司审计委员会成员高度关注审计过程中发现的问 题，采用了电话、见面会谈等方式密切与审计委员会主任委员的联系，立信重点以下方面实施了审计 检查，并向公司方提出问题与建议： 1、所有交易是否均有记录、交易事项是否真实、资料是否完整； 2、财务报表是否按照新的企业会计准则和证监部门的要求及财务会计制度规定而编制； 3、公司年度盘点结论是否充分反映资产实际情况； 4、公司内部会计制度是否建立健全； 5、子公司风险控制制度是否得到有效实施； 6、公司财务管理部是否严格履行财政部及监管部门有关规定。 通过审计与检查，注册会计师就以上问题给予了积极的肯定，并表示了将出具标准无保留意见的 审计报告。 我们认为：立信能严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定，认真执行审计工作计划，出具 的审计报告能够反映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量情况， 出具的审计结论符合公司的实际情况。 宁波海运股份有限公司董事会审计委员会 二○○九年三月十九日 （3）公司第四届董事会审计委员会 2008 年度会议决议 宁波海运股份有限公司第四届董事会审计委员会 2008 年度会议通知及会议材料于 2009 年 3 月 7 日以专人送达、电子邮件或传真方式发出并确认。会议于 2009 年 3 月 19 日以现场形式在苏州雅戈 尔富宫大酒店会议室召开，应到委员 4 人，实到委员 3 人，许爱红委员委托包新民委员出席并行使表 决权，公司有关高级管理人员和立信会计师事务所的郑晓东、方漱静会计师列席了会议，会议由包新 民主任委员主持，经审议一致通过如下决议： 一、审议了《公司 2008 年度财务报告》和《2008 年年度报告》中的财务信息，并同意将公司的 财务审计报告提交公司董事会审议； 重点审核了： 1、报告期内公司无重大关联交易事项； 2、关于公司大股东及关联方资金占用和担保情况：经审计，公司不存在大股东及关联方资金占用 和违规担保情况。 3、公司为控股子公司担保事项如下： 根据 2007 年 6 月 15 日公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过的 《关于对宁波海运希铁隆工业 有限公司总额在 3000 万元以内的银行贷款进行担保的议案》，截止 2008 年底，本公司对希铁隆公司 担保余额为 500 万元。 截止 2008 年底，公司累计担保余额为 500 万元人民币，无逾期担保。 二、审议通过了《关于对立信会计师事务所有限公司从事 2008 年度审计工作的总结报告》； 三、审议通过了《关于 2008 年度审计报酬事项的议案》。公司董事会审计委员会提议支付该会计 师事务所 2008 年度审计报酬为 46 万元，因审计发生的差旅费用由本公司承担。 四、审议通过了《关于续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2009 度审计机构的议案》； 五、审议通过了《关于修改的议案》； 六、审议通过了《董事会审计委员会履职情况报告》 一致同意将第一、三、四、五项议案提交公司第四届董事会第十八次会议审议。 宁波海运股份有限公司董事会审计委员会 委员签字：包新民、唐绍祥、褚敏、许爱红（包新民代） 二○○九年三月十九日 29 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会由傅能正独立董事、唐绍祥独立董事、包新民独立董事、吴明越董 事和章骏良董事组成，傅能正独立董事任董事会薪酬与考核委员会主任。报告期，公司董事会薪酬与 考核委员会按照《公司薪酬与考核委员会工作细则》开展工作、履行职责。 董事会薪酬与考核委员会结合公司的实际，拟订了《公司董（监）事薪酬及绩效考核办法》和《公 司高级管理人员薪酬及绩效考核办法》，并分别提交公司股东会和董事会审议通过。据上述《办法》， 董事会薪酬与考核委员会对列入考核范围内的人员，根据岗位绩效评价结果，提出了对董事及高管人 员的报酬数额,经表决通过后,报公司董事会审定。公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的是按 审核结果填报的。 董事会薪酬与考核委员会在原《办法》基础上，重新修订了《公司董（监）事薪酬及绩效考核办 法》、《公司高级管理人员薪酬及绩效考核办法》提交公司董事会审议。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 7,678.13 10,642.44 72.15 2006 8,599.50 9,664.14 88.98 2007 9,582.60 17,351.47 55.23 (八) 利润分配或资本公积金转增股本预案 1、2008 年度利润分配预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2008 年度母公司可供股东分配利润为 465,232,188.66 元。 根据《公司法》、《公司章程》规定的利润分配政策，综合考虑股东利益，公司 2008 年度利润分配预 案为：拟以公司现有总股本 580,763,800 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2.00 元（含税）， 预计派发现金红利 116,152,760.00 元,剩余未分配利润 349,079,428.66 元结转下年度。 2、资本公积转增股本预案 截止 2008 年 12 月 31 日，母公司资本公积余额为 674,871,192.62 元，拟以公司现有总股本 580,763,800 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，共转出资本公积 290,381,900 元，资本公积余 额为 384,489,292.62 元。 本预案通过后尚需提交股东大会审议后执行。 30 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召 监事会会议议题内容 开情况 2007 年度监事会报告、公司 2007 年度财务决算和 2008 年财务预算、2007 年度利 润分配预案、续聘会计师事务所、公司董事监事薪酬及绩效考核办法、公司 2007 第四届监事会 年度报告和年报摘要、关于修订《公司章程》、关于新建 1 艘 4.3 万吨级散装货轮、 第十二次会议 关于向总经理授予投资权限、关于向银行申请授信额度、关于发行公司短期融资债 券以及公司 2008 年第一季度报告等议案进行了审议，并作出了决议。 第四届监事会 就关于调整部分募集资金投资项目的议案、关于使用暂时闲置募集资金补充流动资 第十三次会议 金的议案进行了审议，并作出了决议。 第四届监事会 就公司 2008 年半年度报告和公司 2008 年半年度报告摘要、关于船舶融资租赁的议 第十四次会议 案、关于修改公司章程的议案进行了审议，并作出了决议。 第四届监事会 审议《公司 2008 年第三季度报告》，并作出决议。 第十五次会议 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司运作规范合法；建立了比较完善的内控制度并得到切实执行；公司治理规范、透明；监事会 未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、《公司章程》或损害 公司利益行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务运作情况正常，财务状况良好。立信会计师事务所有限公司对 2008 年度会计 报表出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的，真实反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成 果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年 10 月 26 日，经中国证监委批复核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）68,888,800 股，募集资金 60,804.83 万元，于 2007 年 12 月 28 日到位，存入募集资金专项帐户。 此次募集资金投资项目之一，在国际市场上购置一艘 5 万吨级二手散货轮，已于 2007 年 10 月 31 日在希腊完成交接，办理完毕船舶国籍证书、转级等手续并更名为“明州 58”轮，经修整、补给后即 投入营运。（详见公告编号：2007—32）。由于航运市场的变化，公司对剩余募集资金在国际市场购 置 1 艘 7 万吨级二手散货轮和购置 1 艘 5 万吨级二手散货轮项目调整为：购置 1 艘新建 2.98 万吨级散 货轮和购置 1 艘新建 5.45 万吨级散货轮。资金不足部分由公司自筹资金解决。募集资金投向项目的变 更，经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。监事会认为：本次调整后拟投资的项目符合公司运 力发展计划，具备经济、技术的可行性，有利于公司拓展主营业务、保持竞争优势和实现长远发展， 符合公司和全体股东的利益。本次调整募集资金投向项目的变更程序符合有关法律法规和《公司章程》 的规定。 为提高募集资金的使用效率，公司拟在确保募集资金项目正常实施的前提下，使用金额不超过 6,000 万元（即不超过本次募集资金总量的 10%）、延续的时间不超过 6 个月、暂时闲置的募资金补 充公司流动资金。公司承诺：闲置募集资金用于补充流动资金到期或募集资金投资项目建设需要提前 使用该部分募集资金时，将用自有资金或银行贷款资金及时、足额将使用募集资金归还至专用账户。 监事会经审议同意这一提高募集资金使用效率的做法。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年 5 月 5 日，本公司向宁波市立业机电设备有限公司转让宁波海运希铁隆工业有限公司 8.36% 的股权，该资产的帐面价值为 500 万元，评估价值为 700 万元，实际出售金额为 700 万元，产生损益 200 万元，本次出售资产价格的确定是依据立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字[2008]第 21918 号《审计报告》，净资产为 8347.46 万元，每股净产 1.40 元/股为基准。本次交易本公司获得 非经常性损益 200 万元。监事会认为该交易定价公平，未发现损害公司及股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，定价公平，未发现损 害公司及股东利益的情况。 31 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 本年 初起 资产出 所涉 所涉 至出 出 售为上 是否为 及的 及的 售日 售 市公司 交 出 关联交 资产 债权 关 该资 产 贡献的 易 被出售 售 易（如 资产出售定 产权 债务 联 出售日 产为 生 净利润 对 资产 价 是，说 价原则 是否 是否 关 上市 的 占利润 方 格 明定价 已全 已全 系 公司 损 总额的 原则） 部过 部转 贡献 益 比例 户 移 的净 (%) 利润 宁 波 市 每股净资产 立 宁波海 (立信会计 业 全 运希铁 师事务所有 机 资 隆工业 2008 年 限公司出具 电 700 200 否 是 是 子 有限公 5月5日 的信会师报 设 公 司 8.36% 字[2008]第 备 司 的股权 21918 号 《审 有 计报告》) 限 公 司 2008 年 5 月 5 日，本公司向宁波市立业机电设备有限公司转让宁波海运希铁隆工业有限公司 8.36% 的股权，该资产的帐面价值为 500 万元，评估价值为 700 万元，实际出售金额为 700 万元，产生损益 200 万元，本次出售价格的确定依据是根据立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字[2008]第 21918 号《审计报告》，净资产为 8347.46 万元，每股净产 1.40 元/股为基准。该事项已于 2008 年 5 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。本次股权转让的目的是为了优化本公司投资结构， 引进希铁隆公司的战略投资者、扩大希铁隆公司生产和销售规模，使其持续经营能力得以增强。本次 交易本公司获得非经常性损益 200 万元。已支付股权转让款项,并办理完毕股权转让手续。 经公司总经理办公会议审议，公司将持股 50%的希铁隆公司股权中的 8.36%以 700 万元的价格转让 给立业公司，并同意立业公司单方面对希铁隆公司进行增资。 本公司与立业公司于 2008 年 5 月 5 日签署了《股权转让协议书》及关于立业公司单方面增资的 《合 作协议书》。交易对方立业公司与本公司无关联关系。(详见 2008-05-08《中国证券报》和《上海证 券报》上公司公告) 32 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000 报告期末对子公司担保余额合计 500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 500 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.25 公司于 2007 年 4 月 9 日与上海浦发银行宁波分行兴宁支行签订了人民币贷款最高额保证合同，为 宁波海运希铁隆工业有限公司最高额人民币 1,000 万元的债务提供担保。截止 2008 年 12 月 31 日，该 担保合同下尚有人民币贷款余额 500 万元；其中 300 万元贷款到期日为 2009 年 3 月 17 日(已归还）， 200 万元贷款到期日为 2009 年 4 月 9 日。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1） 2008 年 2 月 1 日,公司与中国神华能源股份有限公司煤炭销售中心签署了《2008 年度运输 合同》。（详见 2008 年 2 月 5 日《上海证券报》与《中国证券报》刊登的编号：2008—02《宁波海运 股份有限公司重大事项公告》） （2）2008 年 5 月 9 日，公司与浙江浙能富兴燃料有限公司签署了《煤炭运输合同》。（详见 2008 年 5 月 13 日《上海证券报》与《中国证券报》刊登的编号：2008—09《宁波海运股份有限公司重大事 项公告》） （3）按照公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于新建 1 艘 4.3 万吨级散装货轮的议案》，公 司与江苏宏铭船舶有限公司签署了《船舶建造合同》。（详见 2008 年 6 月 18 日《上海证券报》与《中 国证券报》刊登的编号：2008—02《宁波海运股份有限公司关于签订 1 艘 4.3 万吨散货船建造合同的 公告》） （4）公司与温岭市平安海运有限公司、浙江天时造船有限公司签订的 5.45 万吨级《船舶买卖合 同》和与温岭市东升造船厂签订的《29800 吨级散货船买卖合同》于 2008 年 6 月 27 日公司 2008 年 第一次临时股东大会审议通过后生效。（详见 2008 年 6 月 12 日、6 月 28 日《上海证券报》与《中国 证券报》刊登的编号：2008—14 和编号：2008—14《宁波海运股份有限公司关于调整部分募集资金投 资项目的公告》、《宁波海运股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会决议公告》） (七) 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 公司第一大股东宁波海运集团有限公司承诺：自获得上市流通权之日起 5 年内，通过交易所集中 竞价交易方式出售原非流通股股份之后，海运集团持股比例不低于公司股份总数的 30%。以大宗交易 和战略配售方式减持并且受让人同意并有能力承担本承诺责任、或由于股本融资而导致原股东持股比 例降低除外。 公司第二大股东浙江省电力燃料有限公司承诺：自获得上市流通权之日起 5 年内，通过交易所集 中竞价交易方式出售原非流通股股份之后，省电力燃料公司持股比例不低于公司股份总数的 10%。以 大宗交易和战略配售方式减持并且受让人同意并有能力承担本承诺责任、或由于股本融资而导致原股 33 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 东持股比例降低除外。 上述承诺正在履行中 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 46 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 6 年审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 宁波海运股份有限公司于 2001 年 1 月以自筹资金 13,920 万元参股福建省闽发证券有限责任公司 （以下简称闽发证券），占被投资方注册资本的 12%。 由于闽发证券严重违规经营，中国证券监督管理委员会于 2004 年 10 月 16 日以证监机构字 [2004]132 号文决定委托中国东方资产管理公司对闽发证券实施整体托管经营。2005 年 7 月 20 日，闽 发证券清算组发布了公告(第一号)：“根据有关决定，中国证券监督管理委员会取消闽发证券证券业 务许可并责令关闭，同时委托中国东方资产管理公司组织成立闽发证券清算组。清算组对外代表闽发 证券行使公司权力，并负责闽发证券的清算工作”。2008 年 8 月 25 日，福州市中级人民法院在《中 国证券报》等有关媒体发布公告，称已于 7 月 18 日依法立案受理闽发证券清算组申请宣告闽发证券有 限责任公司破产还债案，并指定闽发证券清算组为破产管理人。 公司根据资产减值准备和损失处理的内控制度，经宁波海运股份有限公司第三届第十四次董事会 2006 年 3 月 7 日的决议批准，已对闽发证券的长期股权投资计提长期投资减值准备至总投资额 100% 的比例，即 13,920.00 万元（2004 年计提 8,352.00 万元，2005 年计提 5,568.00 万元）。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 宁波海运非公开发行 A 《上海证券报》D4 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 股股票发行结果暨股 2008 年 1 月 10 日 《中国证券报》D003 版 上市公司公告 份变动公告 宁波海运重大事项公 《上海证券报》A8 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 2 月 13 日 告 《中国证券报》A02 版 上市公司公告 宁波海运关于 2008 年 《上海证券报》D6 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 4 月 16 日 1-3 月业绩预增公告 《中国证券报》B07 版 上市公司公告 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 宁波海运年报摘要 2008 年 4 月 22 日 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 宁波海运第一季度季 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 4 月 22 日 报 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 宁波海运关于花洪辉 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 先生辞去公司董事职 2008 年 4 月 22 日 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 务的公告 宁波海运监事会决议 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 4 月 22 日 公告 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 宁波海运董事会决议 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 公告暨召开 2007 年度 2008 年 4 月 22 日 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 股东大会的通知 宁波海运有限售条件 《上海证券报》D53 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 4 月 22 日 的流通股上市公告 《中国证券报》D083 版 上市公司公告 宁波海运关于股权转 《上海证券报》D12 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 5 月 8 日 让的公告 《中国证券报》A18 版 上市公司公告 宁波海运重大事项公 《上海证券报》D23 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 5 月 13 日 告 《中国证券报》D011 版 上市公司公告 34 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 宁波海运 2007 年度股 《上海证券报》D36 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 5 月 14 日 东大会决议公告 《中国证券报》B07 版 上市公司公告 宁波海运 2007 年度分 《上海证券报》D19 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 5 月 29 日 红派息实施公告 《中国证券报》D011 版 上市公司公告 宁波海运关于调整部 《上海证券报》D13 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 分募集资金投资项目 2008 年 6 月 12 日 《中国证券报》D006 版 上市公司公告 的公告 宁波海运监事会决议 《上海证券报》D13 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 6 月 12 日 公告 《中国证券报》D006 版 上市公司公告 宁波海运董事会决议 《上海证券报》D13 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 公告暨召开临时股东 2008 年 6 月 12 日 《中国证券报》D006 版 上市公司公告 大会的通知 宁波海运关于签订 1 艘 《上海证券报》D15 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 4.3 万吨散货船建造合 2008 年 6 月 18 日 《中国证券报》D006 版 上市公司公告 同的公告 宁波海运 2008 年第一 《上海证券报》30 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 次临时股东大会决议 2008 年 6 月 28 日 《中国证券报》C015 版 上市公司公告 公告 宁波海运关于 2008 年 《上海证券报》C6 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 半年度业绩预告修正 2008 年 7 月 10 日 《中国证券报》D003 版 上市公司公告 公告 宁波海运董事会决议 《上海证券报》C35 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 7 月 18 日 公告 《中国证券报》C003 版 上市公司公告 宁波海运关于陈荣权 《上海证券报》C35 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 先生辞去公司董事职 2008 年 7 月 18 日 《中国证券报》C003 版 上市公司公告 务的公告 《上海证券报》13 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 宁波海运迁址公告 2008 年 8 月 16 日 《中国证券报》C039 版 上市公司公告 宁波海运投资者联系 《上海证券报》C79 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 8 月 19 日 电话更正公告 《中国证券报》A07 版 上市公司公告 宁波海运第四届董事 会第十六次会议决议 《上海证券报》C157 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 公告暨召开 2008 年第 2008 年 8 月 26 日 《中国证券报》D130 版 上市公司公告 二次临时股东大会的 通知 宁波海运第四届监事 《上海证券报》C157 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 会第十四次会议决议 2008 年 8 月 26 日 《中国证券报》D130 版 上市公司公告 公告 《上海证券报》C157 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 宁波海运半年报摘要 2008 年 8 月 26 日 《中国证券报》D130 版 上市公司公告 宁波海运 2008 年第二 《上海证券报》C7 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 次临时股东大会决议 2008 年 9 月 11 日 《中国证券报》C10 版 上市公司公告 公告 宁波海运关于发行短 《上海证券报》22 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 期融资券的提示性公 2008 年 9 月 20 日 《中国证券报》C003 版 上市公司公告 告 宁波海运关于签订 1 艘 《上海证券报》C10 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 在建的 43000 吨散货船 2008 年 10 月 8 日 《中国证券报》D007 版 上市公司公告 融资租赁合同的公告 宁波海运关于 2008 年 《上海证券报》C22 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 短期融资券发行完成 2008 年 10 月 10 日 《中国证券报》D03 版 上市公司公告 的公告 宁波海运第三季度季 《上海证券报》A14 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 10 月 29 日 报 《中国证券报》D034 版 上市公司公告 宁波海运非公开发行 《上海证券报》C18 版、 http://www.sse.com.cn 公告与提示/ 2008 年 12 月 31 日 限售流通股上市公告 《中国证券报》B02 版 上市公司公告 35 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师王一芳、郑晓东审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 信会师报字（2009）第 10538 号 宁波海运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波海运股份有限公司（以下简称宁波海运公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表 和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波海运公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宁波海运公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了宁波海运公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王一芳 郑晓东 上海市南京东路 61 号 2009 年 3 月 20 日 36 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 745,160,611.30 1,142,450,453.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 17,952,000.00 应收账款 44,551,015.73 74,141,688.32 预付款项 945,327.94 79,013,467.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 22,100,313.31 22,738,685.18 买入返售金融资产 存货 31,347,816.86 52,749,643.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 844,105,085.14 1,389,045,937.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 63,098,081.65 31,059,842.03 投资性房地产 固定资产 1,296,544,677.78 1,119,822,657.97 在建工程 334,875,664.12 4,132,120,862.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,320,162,023.88 9,631,385.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,783,333.30 递延所得税资产 2,453,839.10 3,092,143.93 其他非流动资产 非流动资产合计 6,021,917,619.83 5,295,726,891.67 资产总计 6,866,022,704.97 6,684,772,829.29 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 956,342,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 133,770,000.00 应付账款 409,499,401.96 169,218,495.65 37 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 预收款项 37,070,516.19 80,408,600.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,466,612.50 16,197,168.99 应交税费 151,998,214.06 79,884,999.99 应付利息 12,542,125.00 9,369,112.50 应付股利 其他应付款 188,309,889.11 807,859,649.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 594,000,000.00 其他流动负债 600,000,000.00 流动负债合计 1,477,886,758.82 2,847,050,027.39 非流动负债： 长期借款 2,775,000,000.00 2,099,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,775,000,000.00 2,099,000,000.00 负债合计 4,252,886,758.82 4,946,050,027.39 股东权益： 股本 580,763,800.00 511,875,000.00 资本公积 780,441,192.62 241,281,681.42 减：库存股 盈余公积 189,433,943.81 153,340,883.93 一般风险准备 未分配利润 419,977,247.40 248,057,956.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 1,970,616,183.83 1,154,555,522.02 计 少数股东权益 642,519,762.32 584,167,279.88 股东权益合计 2,613,135,946.15 1,738,722,801.90 负债和股东权益合计 6,866,022,704.97 6,684,772,829.29 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 38 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 649,428,066.93 910,126,839.46 交易性金融资产 应收票据 应收账款 42,463,545.34 39,745,573.61 预付款项 945,327.94 39,931,044.00 应收利息 应收股利 1,747,573.39 其他应收款 1,524,868.35 14,489,709.10 存货 31,347,816.86 26,414,048.50 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 725,709,625.42 1,032,454,788.06 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 671,528,081.65 519,959,842.03 投资性房地产 固定资产 1,261,297,522.55 1,027,724,437.79 在建工程 334,875,664.12 322,761,342.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,755,466.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,816,666.66 递延所得税资产 2,453,839.10 2,453,839.10 其他非流动资产 非流动资产合计 2,274,727,240.76 1,872,899,461.74 资产总计 3,000,436,866.18 2,905,354,249.80 流动负债： 短期借款 470,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 86,397,788.31 78,245,429.36 预收款项 37,070,516.19 70,766,161.87 应付职工薪酬 3,313,401.84 16,103,006.91 应交税费 151,458,011.52 82,861,141.92 39 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 应付利息 7,480,000.00 3,305,175.00 应付股利 其他应付款 29,416,023.23 628,925,092.59 一年内到期的非流动负 20,000,000.00 144,000,000.00 债 其他流动负债 600,000,000.00 流动负债合计 935,135,741.09 1,494,206,007.65 非流动负债： 长期借款 155,000,000.00 374,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 155,000,000.00 374,000,000.00 负债合计 1,090,135,741.09 1,868,206,007.65 股东权益： 股本 580,763,800.00 511,875,000.00 资本公积 674,871,192.62 135,711,681.42 减：库存股 盈余公积 189,433,943.81 153,340,883.93 未分配利润 465,232,188.66 236,220,676.80 外币报表折算差额 股东权益合计 1,910,301,125.09 1,037,148,242.15 负债和股东权益合计 3,000,436,866.18 2,905,354,249.80 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 40 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,466,987,921.71 1,186,451,449.53 其中：营业收入 1,466,987,921.71 1,186,451,449.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,095,952,188.54 941,302,684.65 其中：营业成本 868,037,428.90 832,344,034.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 43,071,059.58 27,691,448.35 销售费用 1,359,656.45 3,954,880.54 管理费用 33,283,951.80 28,545,387.43 财务费用 148,333,662.27 48,277,305.43 资产减值损失 1,866,429.54 489,628.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -1,574,916.08 3,470,056.09 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 369,460,817.09 248,618,820.97 加：营业外收入 5,671,584.01 14,872,826.82 减：营业外支出 958,230.00 234,401.58 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 374,174,171.10 263,257,246.21 减：所得税费用 113,796,271.34 87,374,473.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 260,377,899.76 175,882,772.29 归属于母公司所有者的净利润 303,838,377.61 173,517,470.30 少数股东损益 -43,460,477.85 2,365,301.99 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.5284 0.339 （二）稀释每股收益(元/股) 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 41 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,307,586,180.68 921,691,221.25 减：营业成本 730,432,182.14 578,589,818.90 营业税金及附加 40,888,034.82 26,667,115.58 销售费用 管理费用 26,388,503.28 21,674,542.87 财务费用 46,358,234.83 46,410,721.32 资产减值损失 15,458.25 -52,481.89 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 424,036.94 3,470,056.09 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 463,927,804.30 251,871,560.56 加：营业外收入 1,696,979.10 6,588,107.94 减：营业外支出 756,000.00 850.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 464,868,783.40 258,458,818.50 减：所得税费用 113,796,271.34 87,378,691.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 351,072,512.06 171,080,127.01 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 1,531,575,771.43 1,326,211,720.74 的现金 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 42 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,374,604.91 7,072,913.07 收到其他与经营活动有 14,313,973.67 3,662,400.04 关的现金 经营活动现金流入小计 1,549,264,350.01 1,336,947,033.85 购买商品、接受劳务支付 711,909,824.30 936,109,551.98 的现金 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 106,581,758.62 76,522,525.07 支付的现金 支付的各项税费 110,524,776.41 63,910,328.16 支付其他与经营活动有 28,596,396.57 26,587,597.58 关的现金 经营活动现金流出小计 957,612,755.90 1,103,130,002.79 经营活动产生的现金流 591,651,594.11 233,817,031.06 量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 1,143,884.00 1,715,826.00 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 250,000.00 43,794,211.66 净额 处置子公司及其他营业 7,000,000.00 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 8,393,884.00 45,510,037.66 购建固定资产、无形资产 526,122,699.09 1,429,051,980.96 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 43 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与投资活动有 5,167,389.81 关的现金 投资活动现金流出小计 531,290,088.90 1,429,051,980.96 投资活动产生的现金流 -522,896,204.90 -1,383,541,943.30 量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 143,570,000.00 825,799,200.00 其中：子公司吸收少数股 143,570,000.00 205,800,000.00 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,750,000,000.00 1,683,302,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 122,600,000.00 关的现金 筹资活动现金流入小 1,893,570,000.00 2,631,701,200.00 计 偿还债务支付的现金 1,914,342,000.00 459,310,000.00 分配股利、利润或偿付利 366,354,254.07 139,034,188.27 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 6,005,176.89 15,770,888.80 关的现金 筹资活动现金流出小计 2,286,701,430.96 614,115,077.07 筹资活动产生的现金流 -393,131,430.96 2,017,586,122.93 量净额 四、汇率变动对现金及现金等 -208,800.29 290,521.00 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -324,584,842.04 868,151,731.69 额 加：期初现金及现金等价 1,069,745,453.34 201,593,721.65 物余额 六、期末现金及现金等价物余 745,160,611.30 1,069,745,453.34 额 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 44 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到 1,271,091,955.06 1,015,063,855.57 的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 33,545,550.28 2,195,630.71 关的现金 经营活动现金流入小计 1,304,637,505.34 1,017,259,486.28 购买商品、接受劳务支付 532,872,999.56 650,318,715.44 的现金 支付给职工以及为职工 95,883,156.29 65,264,526.26 支付的现金 支付的各项税费 99,706,387.44 54,404,549.72 支付其他与经营活动有 6,638,886.70 44,361,615.47 关的现金 经营活动现金流出小计 735,101,429.99 814,349,406.89 经营活动产生的现金流 569,536,075.35 202,910,079.39 量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现 2,891,457.39 1,715,826.00 金 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 250,000.00 20,718,788.16 净额 处置子公司及其他营业 7,000,000.00 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 10,141,457.39 22,434,614.16 购建固定资产、无形资产 312,121,782.94 324,114,198.44 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 149,430,000.00 214,200,000.00 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小计 461,551,782.94 538,314,198.44 投资活动产生的现金流 -451,410,325.55 -515,879,584.28 量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 45 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 吸收投资收到的现金 619,999,200.00 取得借款收到的现金 800,000,000.00 930,000,000.00 收到其他与筹资活动有 52,600,000.00 关的现金 筹资活动现金流入小计 800,000,000.00 1,602,599,200.00 偿还债务支付的现金 1,013,000,000.00 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 159,610,545.15 135,833,024.90 息支付的现金 支付其他与筹资活动有 6,005,176.89 11,950,888.80 关的现金 筹资活动现金流出小计 1,178,615,722.04 547,783,913.70 筹资活动产生的现金流 -378,615,722.04 1,054,815,286.30 量净额 四、汇率变动对现金及现金等 -208,800.29 290,521.00 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -260,698,772.53 742,136,302.41 额 加：期初现金及现金等价 910,126,839.46 167,990,537.05 物余额 六、期末现金及现金等价物余 649,428,066.93 910,126,839.46 额 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 46 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 股本 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其 存 准备 股 一、上年年末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 153,340,883.93 248,057,956.67 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 511,875,000.00 241,281,681.42 153,340,883.93 248,057,956.67 三、本年增减变动金额 68,888,800.00 539,159,511.20 36,093,059.88 171,919,290.73 （减少以“－”号填列） （一）净利润 303,838,377.61 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 47 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 上述（一）和（二）小 303,838,377.61 计 （三）所有者投入和减 68,888,800.00 539,159,511.20 少资本 1．所有者投入资本 68,888,800.00 539,159,511.20 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 35,107,251.21 -130,933,278.21 1．提取盈余公积 35,107,251.21 -35,107,251.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -95,826,027.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 985,808.67 -985,808.67 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 985,808.67 -985,808.67 四、本期期末余额 580,763,800.00 780,441,192.62 189,433,943.81 419,977,247.40 48 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般风 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 存 股 一、上年年末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 138,856,436.81 172,303,994.35 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策 -2,623,565.58 5,339,504.72 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 511,875,000.00 241,281,681.42 136,232,871.23 177,643,499.07 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 17,108,012.70 70,414,457.60 号填列） （一）净利润 173,517,470.30 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 49 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二） 173,517,470.30 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 17,108,012.70 -103,103,012.70 1．提取盈余公积 17,108,012.70 -17,108,012.70 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -85,995,000.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 511,875,000.00 241,281,681.42 153,340,883.93 248,057,956.67 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 50 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:宁波海运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 减 ： 项目 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年 511,875,000.00 135,711,681.42 153,340,883.93 236,220,676.80 1,037,148,242.15 年末余额 加： 会计政策 变更 前期 差错更正 其他 二、本年 511,875,000.00 135,711,681.42 153,340,883.93 236,220,676.80 1,037,148,242.15 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 68,888,800.00 539,159,511.20 36,093,059.88 229,011,511.86 873,152,882.94 少以“－” 号填列） （一）净 351,072,512.06 351,072,512.06 利润 （二）直 接计入所 有者权益 985,808.67 8,872,278.01 9,858,086.68 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 985,808.67 8,872,278.01 9,858,086.68 上述（一） 和（二） 985,808.67 359,944,790.07 360,930,598.74 小计 （三）所 68,888,800.00 539,159,511.20 608,048,311.20 有者投入 51 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 和减少资 本 1．所有者 68,888,800.00 539,159,511.20 608,048,311.20 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 35,107,251.21 -130,933,278.21 -95,826,027.00 润分配 1．提取盈 35,107,251.21 -35,107,251.21 余公积 2．对所有 者（或股 -95,826,027.00 -95,826,027.00 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 580,763,800.00 674,871,192.62 189,433,943.81 465,232,188.66 1,910,301,125.09 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减 ： 项目 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年 年末余 511,875,000.00 241,281,681.42 137,195,324.02 173,965,107.14 1,064,317,112.58 额 加： 会计政 -105,570,000.00 -962,452.79 -5,721,544.65 -112,253,997.44 策变更 前 期差错 更正 其 他 二、本年 年初余 511,875,000.00 135,711,681.42 136,232,871.23 168,243,562.49 952,063,115.14 额 52 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 三、本年 增减变 动金额 17,108,012.70 67,977,114.31 85,085,127.01 （减少 以“－” 号填列） （一）净 171,080,127.01 171,080,127.01 利润 （二）直 接计入 所有者 权益的 利得和 损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一）和 171,080,127.01 171,080,127.01 （二）小 计 （三）所 有者投 入和减 少资本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四）利 17,108,012.70 -103,103,012.70 -85,995,000.00 润分配 1．提取 盈余公 17,108,012.70 -17,108,012.70 积 2．对所 -85,995,000.00 -85,995,000.00 有者（或 53 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 股东）的 分配 3．其他 （五）所 有者权 益内部 结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本期 期末余 511,875,000.00 135,711,681.42 153,340,883.93 236,220,676.80 1,037,148,242.15 额 公司法定代表人：徐炳祥 主管会计工作负责人：管雄文 会计机构负责人：夏海国 54 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 宁波海运股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 宁波海运股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 1996 年 12 月 31 日经宁波市人民政 府以甬政发（1996）289 号文批准设立。1997 年 3 月 6 日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字 [1997]51 号、52 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资（A 股）股票并上市交易。1999 年 5 月 18 日，经股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（1999）120 号文批准，向全 体股东配售股份。2008 年 6 月 18 日由宁波市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号 330200000037987，现法定代表人为徐炳祥。现本公司注册资本为人民币 58,076.38 万元，业经立信会 计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）第 10003 号验资报告。本公司所处行业：交通 运输业。 2006 年 4 月 17 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本 公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 2.8 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 根据公司经 2007 年６月 15 日第一次临时股东大会决议经中国证券监督管理委员会发行审核委员 会以证监发行字〔2007〕373 号文批准。截止 2007 年 12 月 28 日，非公开发行普通股 68,888,800 股， 发行价格为人民币 9.00 元。此次募集资金后，本公司注册资本增至人民币 580,763,800.00 元。2008 年 1 月 8 日，经中国证券登记结算有限公司上海分公司批准，公司办理了本次新增股份的登记及股份 限售手续。 截止 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 580,763,800 股，其中：有限售条件股份为 302,374,809 股，占股份总数的 52.07%，无限售条件股份为 278,388,991 股，占股份总数的 47.93%。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 58,076.38 万股，公司注册资本为 58,076.38 万元，经营范围为：许可经营项目：国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输（有效期至 2009 年 10 月 31 日）；国际船舶普通货物运输（有效期至 2011 年 6 月 16 日）；经营国内沿海油船、液化 气船运输船舶机务管理，海务管理，船舶检修保养，船舶配给、管理，船舶买卖、租赁及资产管理（有 效期至 2009 年 12 月 24 日）。一般经营项目：货物中转，联运，仓储，交通基础设施、交通附设服务 设施的投资；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。提 供主要劳务内容为：沿海货物运输及国际远洋运输。公司注册地：浙江省宁波市江北区中马路 568 号， 总部办公地：浙江省宁波市江北区北岸财富中心 1 幢。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 55 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、 可供出售金融资产、其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 56 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备 中期末及年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 中期末及年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发 生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际 利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差 很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 中期末及年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：采用个别认定法及账龄分析法计提坏账准备的单项金额重大的应收款项。 对于中期末及年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账 龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独 进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 0.50% 1 年－2 年 1.00% 2 年－3 年 2.00% 3 年－4 年 10.00% 4 年－5 年 50.00% 5 年以上 100.00% （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：燃料、原材料、库存商品、在产品。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 57 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 中期末及年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 中期末及年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 58 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十一）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、船舶及附属设备、机器设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 4% 3.20%-2.40% 船舶及附属设备 8-18 年 4% 12.00%-5.33% 59 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 5-12 年 4% 19.20%-8.00% 运输设备 5-8 年 4% 19.20%-12.00% 其他设备 5-8 年 4% 19.20%-12.00% （十二）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十三）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 （3）无形资产的摊销 公路经营权系政府授予公司采用建设经营移交方式参与公路建设，并在建设完成以后的一定期间 负责提供后续经营服务并向公众收费的经营权。 于经营权期限到期日公司须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权作为收费公路经营权 核算。 公路经营权按其入账价值依照经营权期限采用工作量法摊销。 公司管理层根据最佳估计确认摊销年限为 25 年。 对于除公路经营权以外的使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 60 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在中期末及每年末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 （十六）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 61 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 （十八）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （十九）本年度无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错的更正及影响。 四、税项 公司主要税种、费种与税率、费率： 税种、费种 税率、费种 计税基数 备注 企业所得税 25% 应纳税所得额 --- 增值税 17% 按销项税扣除当期允许抵扣 --- 的进项税额后的差额 营业税 3%、5% 营业额 注 城建税 7% 应纳税额 --- 教育费附加 4% 应纳税额 --- 水利建设专项基金 0.1% 收入额 --- 注：运输收入－国内港口起运按 3%缴纳营业税，国外港口起运免征营业税；其他业务收入按 5%缴纳 营业税。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）子公司情况 非企业合并方式取得的子公司 本公司 实质上构 合并范 本公司 合计享 被投资单 公司 本公司年末实 成对子公 围内表 注册资本 经营范围 合计持 有的表 位全称 性质 际投资额 司的净投 决权比 股比例 决权比 资的余额 例 例 宁波海运 一般经营项 明州高速 目：公路、 公路有限 有限 桥梁、场站、 119,300 公司（以 责任 港口的开 60,843 万元 --- 51% 51% 51% 万元 下简称明 公司 发、投资、 州高速公 建设、养护； 司） 广告服务。 62 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （二）本年度发生增减变动子公司情况 本年度发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 子公司名称 出售日 宁波海运希铁隆工业有限公司 2008 年 5 月 31 日 （以下简称希铁隆公司） 出售日的确定方法：上述股权转让成立以所转让的股权上的风险和报酬实质上已经转移出本公司， 下列条件均获满足：转让协议已获股东大会或董事会批准通过；已办理必要的财产交接手续；已收到 购买价款的全部价款（金额为 700 万元）。 公司于 2008 年 5 月末转让希铁隆公司 8.36%的股权，同年，6 月初希铁隆公司大股东进行单方面 增资，公司对希铁隆公司持股比例降至 27.67%。 （三）本年度合并报表范围的变更情况 1、本年度减少合并单位 1 家，原因为：股权出售。 2、报告期内不再纳入合并范围公司情况 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 年初至处置日净利润 备注 希铁隆公司 50% 83,474,559.75 83,514,079.41 39,519.66 --- （四）少数股东权益和少数股东损益 项 目 年初金额 年末金额 少数股东权益 (1)明州高速公司 542,430,000.00 642,519,762.32 (2)希铁隆公司 41,737,279.88 --- 合 计 584,167,279.88 642,519,762.32 1、本年度无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额情况。 2、本年度无从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况。 63 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 折算汇 折算汇 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 率 率 库存 现金 人民 13,975.47 1.0000 13,975.47 18,182.27 1.0000 18,182.27 币 美元 --- --- --- 1,480.88 7.3046 10,817.24 欧元 8,300.00 9.6590 80,169.70 --- --- --- 英镑 381.00 9.8798 3,764.20 --- --- --- 小计 97,909.37 28,999.51 银行 存款 人民 706,623,552.06 1.0000 706,623,552.06 987,965,101.97 1.0000 987,965,101.97 币 美元 5,624,198.91 6.8346 38,439,149.87 11,191,762.98 7.3046 81,751,351.86 小计 745,062,701.93 1,069,716,453.83 其 他 货 币 资金 人民 --- --- --- 72,705,000.00 1.0000 72,705,000.00 币 合 计 --- --- 745,160,611.30 --- --- 1,142,450,453.34 其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 --- 72,705,000.00 货币资金年末余额比年初余额减少 397,289,842.04 元，减少比例为 34.78％，减少原因主要为预 付造船款所致。 64 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （二）应收票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 --- 17,952,000.00 年末已背书未到期的应收票据 票据类型 到期日区间 金额 银行承兑汇票 6 个月 3,800,000.00 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 坏账 账龄 占总额 坏账 占总额 坏账准 账面余额 准备 账面余额 坏账准备 比例 准备 比例 备比例 比例 1 年以 内（含 44,774,890.18 100.00% 223,874.45 0.50% 70,433,833.40 91.92% 283,887.76 0.40% 1 年） 1年至 2年 （含2 --- --- --- --- 2,418,693.77 3.16% 24,186.94 1.00% 年） 2年至 3年 497,935.90 0.65% 120,917.75 24.28% （含3 --- --- --- --- 年） 3年至 4年 3,063,019.05 4.00% 1,945,307.80 63.51% （含4 --- --- --- --- 年） 4年至 5年 （含5 --- --- --- --- 205,012.90 0.27% 102,506.45 50.00% 年） 合 44,774,890.18 100.00% 223,874.45 76,618,495.02 100.00% 2,476,806.70 计 65 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 坏账 种 类 占总额 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 备比例 比例 1、单项金 额重大且 --- ---- --- --- --- --- --- --- 单独计提 减值准备 2、单项金 额非重大 且单独计 --- --- --- --- --- --- --- --- 提减值准 备 3、其他划 分为类似 信用风险 44,774,890.18 100.00% 223,874.45 0.50% 76,618,495.02 100.00% 2,476,806.70 3.23% 特征的组 合 其中： 单项金额 --- --- --- --- --- --- --- --- 重大 单项 金额非重 44,774,890.18 100.00% 223,874.45 0.50% 76,618,495.02 100.00% 2,476,806.70 3.23% 大 其中：单 项金额非 重大但按 信用风险 --- --- --- --- 3,560,954.95 4.64% 2,066,225.55 58.02% 特征组合 后该组合 的风险较 大 合 计 44,774,890.18 223,874.45 76,618,495.02 100.00% 2,476,806.70 100.00% 66 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收账款坏账准备的变动如下 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转销 其他减少 2007 年 2,041,944.83 476,972.17 42,110.30 --- 2,476,806.70 2008 年 2,476,806.70 1,220,594.07 --- 3,473,526.32 223,874.45 3、年末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 年末余额 年初余额 风险类别 账面余额 坏账准备比例 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 坏账准备 1 年以内 --- --- --- --- --- --- （含 1 年） 1年至2年 （含2年） --- --- --- --- --- --- 2年至3年 497,935.90 24.28% 120,917.75 （含3年） --- --- --- 3年至4年 3,063,019.05 63.51% 1,945,307.80 （含4年） --- --- --- 4年至5年 （含5年） --- --- --- --- --- --- 合 计 --- --- 3,560,954.95 58.02% 2,066,225.55 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：系各账龄段中， 部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 67.00% 第二名 非关联方 9,713,028.00 1 年以内 21.69% 第三名 非关联方 1,596,832.00 1 年以内 3.57% 第四名 非关联方 1,003,170.00 1 年以内 2.24% 第五名 非关联方 363,900.00 1 年以内 0.81% 6、应收账款坏账准备本年其他减少系原子公司希铁隆公司退出合并范围所致。 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内（含 1 年） 44,774,890.18 100.00% 70,433,833.40 91.92% 67 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 1年至2年（含2年） --- --- 2,418,693.77 3.16% 合 计 44,774,890.18 100.00% 76,618,495.02 100.00% 2、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 坏账 坏账 账龄 占总额 账面 占总额 账面余额 坏账准备 准备 坏账准备 准备 比例 余额 比例 比例 比例 1 年以 内 21,942,726.94 98.78% 109,713.63 0.50% 22,130,716.85 96.13% 97,592.63 0.44% （含 1 年） 1年至 2年 （含2 69,106.49 270,000.00 1.22% 2,700.00 1.00% 0.30% 345.53 0.50% 年） 2年至 3年 2.78% （含3 0.50% --- --- --- --- 640,000.00 3,200.00 年） 3年至 4年 0.09% 100.00% （含4 --- --- --- --- 19,740.00 19,740.00 年） 4年至 5年 （含5 --- --- --- --- 38,028.00 0.17% 38,028.00 100.00% 年） 5年以 上 123,095.50 0.53% 123,095.50 100.00% 合 22,212,726.94 100.00% 112,413.63 23,020,686.84 100.00% 282,001.66 计 68 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 年末余额 年初余额 坏账 坏账 种 类 占总额 占总额 坏账 账面余额 坏账准备 准备 账面余额 准备 比例 比例 准备 比例 比例 1、单项金 额重大且 --- ---- --- --- --- --- --- --- 单独计提 减值准备 2、单项金 额非重大 且单独计 --- --- --- --- --- --- --- --- 提减值准 备 3、其他划 分为类似 信用风险 特征的组 合 其中： 单项金额 --- --- --- --- --- --- --- --- 重大 单项 金额非重 22,212,726.94 100.00% 112,413.63 0.51% 23,020,686.84 100.00% 282,001.66 1.22% 大 其 中：单项 金额非重 大但按信 --- --- --- --- 161,123.50 0.70% 158,643.01 98.46% 用风险特 征组合后 该组合的 风险较大 合 计 22,212,726.94 112,413.63 23,020,686.84 100.00% 282,001.66 100.00% 69 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款坏账准备的变动如下 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转销 其他减少 2007 年 269,345.42 12,656.24 --- --- 282,001.66 2008 年 282,001.66 645,835.47 --- 815,423.50 112,413.63 3、年末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 年末余额 年初余额 风险类别 账面余额 坏账准备比例 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 坏账准备 1 年以内 --- --- --- --- --- --- （含 1 年） 1年至2年 （含2年） --- --- --- --- --- --- 2年至3年 --- --- --- （含3年） --- --- --- 3年至4年 --- --- --- （含4年） --- --- --- 4年至5年 （含5年） --- --- --- 38,028.00 93.48% 35,547.51 5年以上 123,095.50 100.00% 123,095.50 合 计 --- --- 161,123.50 98.46% 158,643.01 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：系各账龄段中， 部分款项依既定政策所规定比例计提的坏账准备不足以弥补收款风险，又额外追加了坏账计提比例。 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款坏账准备本年其他减少系原子公司希铁隆公司退出合并范围所致。 （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 燃料 31,214,342.26 --- 26,305,378.83 --- 在产品 --- --- 11,087,071.10 --- 库存商品 --- --- 7,035,117.15 --- 70 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 原材料 133,474.60--- --- 8,322,075.96 --- 低值易耗品 --- --- --- 合 计 31,347,816.86 --- 52,749,643.04 --- （七）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期 股权投资 联营企业 63,098,081.65 --- 31,059,842.03 --- 1、联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司在 本公司持 被投资单 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 股比例 位表决权 比例 宁波海运希铁隆 有限责任 宁海县城关科 工业有限公司 公司 技工业园区 徐永棠 工业制造 9,000.00 27.67% 27.67% 上海协同科技股 股份有限 上海市武宁路 份有限公司 公司 423 号 吴信宝 电力电子 4,000.00 28.5971% 28.5971% 宁波港海船务代 有限责任 宁波百丈东路 理有限公司 公司 1130 号 华友明 船舶代理 50.00 45.00% 45.00% （金额单位：万元） 被投资单位名称 年末资产总 年末负债总 本年营业收入总 本年净利 组织机构代码 额 额 额 润 联营企业 宁波海运希铁隆工业有限 29,355,08 18,488.02 26,861.22 -500.40 72641052-7 公司 上海协同科技股份有限公 17,715.59 5,908.00 18,061.80 1,088.57 3100001006623 司 宁波港海船务代理有限公 164.81 0.78 85.87 47.83 3302001005542(1-1) 司 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：投资成本 分回现金红利 联营企业 （1）宁波海运 希铁隆工业有 31,464,685.77 --- 30,069,130.59 31,464,685.77 --- 30,069,130.59 限公司 71 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （2）上海协同 科技股份有限 15,900,000.00 30,834,842.03 1,969,109.03 --- -1,143,884.00 32,803,951.06 公司 （3）宁波港海 船务代理有限 225,000.00 225,000.00 --- --- --- 225,000.00 公司 合 计 47,589,685.77 31,059,842.03 32,038,239.62 31,464,685.77 -1,143,884.00 63,098,081.65 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 78,442,464.94 73,599,495.69 23,752,223.63 128,289,737.00 船舶及附属设备 1,650,917,729.03 298,987,621.39 --- 1,949,905,350.42 机器设备 78,238,255.63 89,313.68 78,327,569.31 --- 运输设备 10,419,268.63 398,400.00 2,812,525.63 8,005,143.00 其他设备 4,207,851.74 4,272,477.65 3,824,608.74 4,655,720.65 合 计 1,822,225,569.97 377,347,308.41 108,716,927.31 2,090,855,951.07 其中：本年度由在建工程转入固定资产原价为 299,019,264.36 元。 年末抵押或担保的固定资产账面价值为 144,368,202.81 元，详见附注十（三）。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 11,109,493.32 4,201,859.29 3,750,582.41 11,560,770.20 船舶及附属设备 663,136,998.61 105,156,790.42 --- 768,293,789.03 机器设备 13,045,907.73 2,881,592.42 15,927,500.15 --- 运输设备 4,246,285.06 1,409,013.51 1,611,958.35 4,043,340.22 其他设备 1,048,870.89 643,001.77 1,093,855.21 598,017.45 合 计 692,587,555.61 114,292,257.41 22,383,896.12 784,495,916.90 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 9,815,356.39 --- --- 9,815,356.39 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 57,517,615.23 73,599,495.69 24,203,500.51 106,913,610.41 船舶及附属设备 987,780,730.42 298,987,621.39 105,156,790.42 1,181,611,561.39 机器设备 65,192,347.90 89,313.68 65,281,661.58 --- 运输设备 6,172,983.57 398,400.00 2,609,580.79 3,961,802.78 其他设备 3,158,980.85 4,272,477.65 3,373,755.30 4,057,703.20 合 计 1,119,822,657.97 377,347,308.41 200,625,288.60 1,296,544,677.78 72 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （九）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 减值 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 散货船项目（五 334,875,664.12 --- 334,875,664.12 322,761,342.82 --- 322,761,342.82 艘） 宁波绕城公路西 --- --- --- 3,808,353,485.55 --- 3,808,353,485.55 段工程 轧钢二期工程 --- --- --- 976,034.19 --- 976,034.19 其他零星工程 --- --- --- 30,000.00 --- 30,000.00 合 计 334,875,664.12 --- 334,875,664.12 4,132,120,862.56 --- 4,132,120,862.56 1、 在建工程项目变动情况 本年减少 工程投 工程项 预算数 年初余额 本年增加 年末余额 资金来源 入占预 目名称 转入固定资产 其他减少 算比例 散货船 自筹、募股 项目（五 13.97 亿元 322,761,342.82 310,065,660.78 297,951,339.48 --- 334,875,664.12 资金、金融 29.59% 艘） 机构贷款 宁波绕 城公路 自筹、金融 43.03 亿元 3,808,353,485.55 535,347,411.63 --- 4,343,700,897.18 --- --- （西段） 机构贷款 工程 轧钢二 自筹、金融 7,508 万元 976,034.19 484,781.88 1,037,924.88 422,891.19 --- --- 期工程 机构贷款 其他零 30,000.00 --- 30,000.00 --- --- 自 筹 --- 星工程 合 计 4,132,120,862.56 845,897,854.29 299,019,264.36 4,344,123,788.37 334,875,664.12 在建工程其他减少的说明：主要系本年度宁波绕城公路（西段）工程达到预定用途结转到无形资 产中。 2、计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 年末 本年确定资本化 工程项目名称 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 余额 金额的资本化率 额 宁波绕城公路 299,593,314.96 113,566,829.50 --- 413,160,144.46 --- 7.81% （西段） （十）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原价合计 10,400,528.00 4,346,535,055.06 11,418,685.88 4,345,516,897.18 （1）土地使用权 10,397,648.00 1,018,157.88 11,415,805.88 --- （2）软 件 2,880.00 1,816,000.00 2,880.00 1,816,000.00 （3）公路经营权—— --- 4,343,700,897.18 --- 4,343,700,897.18 宁波绕城公路（西段） 2、累计摊销额合计 769,142.82 25,443,962.43 858,231.95 25,354,873.30 （1）土地使用权 767,990.82 88,609.13 856,599.95 --- （2）软 件 1,152.00 61,013.32 1,632.00 60,533.32 （3）公路经营权—— --- 25,294,339.98 --- 25,294,339.98 宁波绕城公路（西段） 3、无形资产账面价值 9,631,385.18 4,321,091,092.63 10,560,453.93 4,320,162,023.88 合计 （1）土地使用权 9,629,657.18 929,548.75 10,559,205.93 --- （2）软 件 1,728.00 1,754,986.68 1,248.00 1,755,466.68 （3）公路经营权—— --- 4,318,406,557.20 --- 4,318,406,557.20 宁波绕城公路（西段） 73 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 注：1、年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 4,343,700,897.18 元，详见附注十（一）。 2、无形资产年末余额比年初余额增加 4,310,530,638.70 元，增加了 447 倍，增加原因为：主要 系本年度宁波绕城公路（西段）工程达到预定用途结转到无形资产中。 （十一）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 车库租赁费 4,783,333.30 --- （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 已确认的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 资产减值准备 2,453,839.10 3,092,143.93 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 固定资产减值准备 9,815,356.39 （十三）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转销 其他减少 1、坏账准备 2,758,808.36 1,866,429.54 --- 4,288,949.82 336,288.08 2、固定资产减值准备 9,815,356.39 --- --- --- 9,815,356.39 合 计 12,574,164.75 1,866,429.54 --- 4,288,949.82 10,151,644.47 坏账准备本年其他减少系公司原子公司希铁隆公司退出合并范围所致。 （十四）短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 --- 470,000,000.00 质押借款 --- 4,000,000.00 抵押借款 --- 3,800,000.00 保证借款 50,000,000.00 463,000,000.00 商业汇票贴现 --- 15,542,000.00 合 计 50,000,000.00 956,342,000.00 （十五）应付账款 年末余额 年初余额 409,499,401.96 169,218,495.65 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （十六）预收账款 年末余额 年初余额 37,070,516.19 80,408,600.99 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无预收关联方款项。 74 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （十七）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,800,000.00 67,285,107.88 70,085,107.88 --- 2、职工福利费 11,226,216.53 13,731,661.76 22,434,192.65 2,523,685.64 3、社会保险费 1,266,970.58 10,500,063.88 11,668,133.98 98,900.48 其中：（1）医疗保险费 335,132.70 3,118,691.60 3,453,824.30 --- （2）基本养老保险费 827,272.84 6,307,971.54 7,036,372.40 98,871.98 （3）失业保险费 75,886.64 598,597.14 674,483.78 --- （4）工伤保险费 10,425.20 264,906.40 275,326.80 4.80 （5）生育保险费 18,253.20 209,897.20 228,126.70 23.70 4、住房公积金 --- 358,943.00 358,943.00 --- 5、工会经费和职工教育经费 903,981.88 1,860,998.94 1,920,954.44 844,026.38 6、因解除劳动关系给予的补偿 --- 114,426.67 114,426.67 --- 合 计 16,197,168.99 93,851,202.13 106,581,758.62 3,466,612.50 （十八）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 --- -3,284,267.67 营业税 31,527,344.38 17,111,818.02 城建税 2,270,694.02 1,151,795.15 企业所得税 116,502,708.68 63,166,965.42 个人所得税 147,399.39 255,823.02 教育费附加 50,474.05 844,623.71 水利基金 --- 527,067.94 其 他 1,499,593.54 111,174.40 合 计 151,998,214.06 79,884,999.99 （十九）应付利息 项 目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 5,062,125.00 9,369,112.50 应付短期融资券利息 7,480,000.00 --- 合 计 12,542,125.00 9,369,112.50 （二十）其他应付款 年末余额 年初余额 188,309,889.11 807,859,649.27 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、年末金额较大的其他应付款 债权人排名 金 额 性质或内容 第一名 17,604,296.00 工程保留金 第二名 14,262,139.00 工程保留金 第三名 11,559,147.00 工程保留金 第四名 10,536,919.00 工程保留金 第五名 10,404,489.00 工程保留金 合 计 64,366,990.00 4、年末金额较大的其他应付款的其他说明：系子公司宁波海运明州高速公路有限公司工程保留 金，年末余额为 150,588,586.00 元。 75 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他应付款年末余额与年初余额减少 619,549,760.16 元，减少比例为 76.69％，减少原因为： 2007 年公司非公开发行普通股，募集资金总额人民币 619,999,200.00 元，本年度结转入股本及资本 公积，详见附注六（二十四）。 （二十一）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 25,000,000.00 594,000,000.00 一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 --- 100,000,000.00 质押借款 5,000,000.00 --- 抵押借款 --- 20,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 474,000,000.00 合 计 25,000,000.00 594,000,000.00 （二十二）其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1年期短期融资券 600,000,000.00 --- 年末余额系公司于 2008 年 10 月 8 日发行 1 年期短期融资券，发行额为人民币 6 亿元，期限 365 天，单位面值人民币 100 元，发行利率为 5.28%。 （二十三）长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 质押借款 2,620,000,000.00 1,725,000,000.00 抵押借款 95,000,000.00 258,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 66,000,000.00 合 计 2,775,000,000.00 2,099,000,000.00 （二十四）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A股 （每股面值人民币 1 元） 580,763,800 580,763,800.00 511,875,000 511,875,000.00 本年度本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 公积 项 目 比例 发行 金额 送股 金转 其他 小计 金额 比例％ ％ 新股 股 1、有限售条件 股份 (1) 国有法人 207,892,259.00 40.62 19,888,800.00 --- --- -25,593,750.00 -5,704,950.00 202,187,309.00 34.82 持股 (2) 其他内资 56,215,197.00 10.98 49,000,000.00 --- --- -5,027,697.00 43,972,303.00 100,187,500.00 17.25 持股 其中： 境内法人持股 56,215,197.00 10.98 37,100,000.00 --- --- -5,027,697.00 32,072,303.00 88,287,500.00 15.20 76 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 境内自然人持 --- --- 11,900,000.00 --- --- --- 11,900,000.00 11,900,000.00 2.05 股 有限售条件股 264,107,456.00 51.60 68,888,800.00 -30,621,447.00 38,267,353.00 302,374,809.00 52.07 份合计 2、无限售条件 流通股份 (1) 人民币普 247,767,544.00 48.40 --- --- --- 30,621,447.00 30,621,447.00 278,388,991.00 47.93 通股 无限售条件流 247,767,544.00 48.40 --- --- --- 30,621,447.00 30,621,447.00 278,388,991.00 47.93 通股份合计 合 计 511,875,000.00 100.00 68,888,800.00 --- --- --- 68,888,800.00 580,763,800.00 100.00 本公司经 2007 年６月 15 日第一次临时股东大会决议通过并报经中国证监会发行审核委员会以证 监发行字〔2007〕373 号文批准，非公开发行普通股不超过 68,888,900 股，募集资金总额不超过 6.2 亿元（含发行费），股票面值为人民币 1 元，发行价不低于每股人民币 9.00 元。截止 2007 年 12 月 28 日，非公开发行普通股 68,888,800 股，发行价格为人民币 9.00 元，募集资金总额人民币 619,999,200.00 元，扣除非公开发行费用人民币 11,950,880.80 元，实际募集资金为人民币 608,048,311.20 元。上述非公开发行普通股业经 2008 年 1 月 4 月信会师报字（2008）第 10003 号验 资报告验证。2008 年 1 月 8 日，经中国证券登记结算有限公司上海分公司批准，公司办理了本次新增 股份的登记及股份限售手续。2008 年 1 月 9 日，公司本次发行新增股份上市手续获得上海证券交易所 的批准。 （二十五）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、资本溢价（股本溢价） 投资者投入的资本 107,775,068.00 539,159,511.20 --- 646,934,579.20 2、其他资本公积 其 他 133,506,613.42 --- --- 133,506,613.42 合 计 241,281,681.42 539,159,511.20 --- 780,441,192.62 资本公积本年增加系公司实际募集资金溢价发行的资本溢价金额，详见附注六（二十四）说明。 （二十六）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 153,340,883.93 36,093,059.88 --- 189,433,943.81 根据公司法和本公司章程的规定，并经 2009 年 3 月 20 日董事会决议，本公司按净利润的 10%提 取法定盈余公积金。 （二十七）未分配利润 项 目 金 额 上年年末余额 248,057,956.67 加：会计政策变更 --- 前期差错更正 --- 本年年初余额 248,057,956.67 加： 本年归属于母公司的净利润 303,838,377.61 减：提取法定盈余公积 35,107,251.21 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 95,826,027.00 其他转出 985,808.67 本年年末余额 419,977,247.40 于 2008 年 4 月 18 日，公司股东大会决议通过了 2007 年度利润分配方案：2007 年度按每 10 股派 现金红利 1.65 元（含税）。 77 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （二十八）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 1,463,328,007.73 867,337,497.90 1,183,826,669.41 831,685,414.04 其他业务 3,659,913.98 699,931.00 2,624,780.12 658,620.45 合 计 1,466,987,921.71 868,037,428.90 1,186,451,449.53 832,344,034.49 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）交通运 1,304,004,503.17 729,732,251.14 919,066,441.13 577,931,198.45 输业 （2）工 业 110,458,333.77 106,755,078.26 264,760,228.28 253,754,215.59 （3）公路收 48,865,170.79 30,850,168.50 --- --- 费 合 计 1,463,328,007.73 867,337,497.90 1,183,826,669.41 831,685,414.04 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 491,541,609.33 33.59% 第二名 462,347,932.00 31.60% 第三名 58,690,042.00 4.01% 第四名 40,488,728.00 2.77% 第五名 34,742,580.30 2.37% （二十九）营业税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 营业税 36,936,760.32 23,121,896.51 城建税 2,798,689.12 1,998,249.43 教育费附加 1,997,990.59 1,535,813.92 水利基金 1,337,619.55 1,035,488.49 合 计 43,071,059.58 27,691,448.35 （三十）销售费用、管理费用、财务费用 1、销售费用 项 目 本年金额 上年金额 1,359,656.45 3,954,880.54 主要项目为： 运输费 1,188,844.89 3,457,997.44 职工薪酬 100,267.27 271,500.99 2、管理费用 项 目 本年金额 上年金额 33,283,951.80 28,545,387.43 主要项目为： 职工薪酬 11,693,325.62 12,676,246.72 78 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 折旧费 4,441,007.13 3,875,129.81 业务招待费 3,806,591.55 3,267,965.85 差旅费 1,222,174.25 1,032,684.47 聘请中介机构费 682,573.10 1,783,000.00 长期待摊费用 563,333.34 1,412,788.55 税 金 1,281,231.64 937,142.31 3、财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 159,829,678.31 53,039,188.27 减：利息收入 12,616,994.57 3,313,480.04 汇兑损益 -1,708,800.29 -1,980,451.38 其 他 2,829,778.82 532,048.58 合 计 148,333,662.27 48,277,305.43 财务费用本年金额比上年金额增加 100,056,356.84 元，增加比例为 207.25％，增加原因为： 主要系本年度宁波绕城公路西段工程达到预定用途停止资本化。 （三十一）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 1,866,429.54 489,628.41 （三十二）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 -1,574,916.08 3,470,056.09 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 3 家） 1,717,437.85 3,470,056.09 2、处置长期股权投资产生的投资收益 -3,292,353.93 --- 合 计 -1,574,916.08 3,470,056.09 其中： 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 宁波海运希铁隆工业有限公司 -1,395,555.18 --- 上海协同科技股份有限公司 3,112,993.03 3,470,056.09 2、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 希铁隆公司 -3,292,353.93 --- （三十三）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 212,535.20 6,298,437.95 其中：固定资产处置利得 212,535.20 6,298,437.95 2、政府补助 3,974,604.91 7,965,913.07 3、其 他 1,484,443.90 608,475.80 合 计 5,671,584.01 14,872,826.82 79 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （三十四）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 --- 102,246.34 其中：固定资产处置损失 --- 102,246.34 2、对外捐赠支出 650,000.00 --- 其中：公益性捐赠支出 600,000.00 --- 3、罚款支出 194,350.00 --- 4、其 他 113,880.00 132,155.24 合 计 958,230.00 234,401.58 （三十五）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 113,796,271.34 87,494,026.29 递延所得税费用 --- -119,552.37 合 计 113,796,271.34 87,374,473.92 （三十六）政府补助 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 收到的与收益相关的政府补助 （1）增值税返还 3,374,604.91 7,965,913.07 （2）其他补贴 600,000.00 --- 合 计 3,974,604.91 7,965,913.07 （三十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金主要为： 项 目 本年金额 利息收入 12,616,994.57 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 支付的办公费、差旅费、业务招待费等支出 28,596,396.57 3、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 处置子公司希铁隆公司减少的现金 5,167,389.81 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 支付应付短期融资券的手续费 1,740,000.00 支付融资租赁固定资产的相关费用 4,265,176.89 合 计 6,005,176.89 5、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 260,377,899.76 175,882,772.29 加：资产减值准备 1,866,429.54 489,628.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 113,972,290.40 88,237,286.36 无形资产摊销 25,443,962.43 211,716.28 80 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 长期待摊费用摊销 956,666.70 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 -212,535.20 -6,196,191.61 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 160,038,478.60 52,748,667.27 投资损失（收益以“－”号填列） 1,574,916.09 -3,470,056.09 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 638,304.83 -119,552.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） 21,401,826.18 -7,369,758.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,637,424.74 -14,237,334.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,955,930.04 -52,360,146.15 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 591,651,594.11 233,817,031.06 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 745,160,611.30 1,069,745,453.34 减：现金的年初余额 1,069,745,453.34 201,593,721.65 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -324,584,842.04 868,151,731.69 6、当期处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 7,000,000.00 --- 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价 --- --- 物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等 5,167,389.81 --- 价物 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,832,610.19 --- 7、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 745,160,611.30 1,069,745,453.34 其中：库存现金 97,909.37 28,999.51 可随时用于支付的银行存款 745,062,701.93 1,069,716,453.83 可随时用于支付的其他货币资金 --- --- 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 745,160,611.30 1,069,745,453.34 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 --- --- 金和现金等价物 81 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总 坏账 占总 坏账 账面余额 额比 坏账准备 准备 账面余额 额比 坏账准备 准备 例 比例 例 比例 1年以内 42,676,929.99 100% 213,384.65 0.50% 39,878,350.05 100% 132,776.44 0.33% （含1年） 年末余额 年初余额 种 类 占总 坏账 占总 坏账 账面余额 额比 坏账准备 准备 账面余额 额比 坏账准备 准备 例 比例 例 比例 1、单项金额 重大且单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提减值准 备 2、单项金额 非重大且单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提减值 准备 3、其他划分 为类似信用 风险特征的 组合： 其中：单项金 额重大 单项 42,676,929.99 100% 213,384.65 0.50% 39,878,350.05 100% 132,776.44 0.33% 金额非重大 其中： 单项金额非 重大但按信 用风险特征 --- --- --- --- --- --- --- --- 组合后该组 合的风险较 大 合 计 42,676,929.99 100% 213,384.65 0.50% 39,878,350.05 100% 132,776.44 0.33% 2、应收账款坏账准备的变动如下 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 236,757.90 -103,981.46 --- --- 132,776.44 2008 年 132,776.44 80,608.21 --- --- 213,384.65 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末应收账款中无关联方账款。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 70.30% 第二名 非关联方 9,713,028.00 1 年以内 22.76% 第三名 非关联方 1,596,832.00 1 年以内 3.74% 第四名 非关联方 1,003,170.00 1 年以内 2.35% 第五名 非关联方 363,900.00 1 年以内 0.85% 82 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 坏账 坏账 账龄 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 准备 账面余额 坏账准备 准备 比例 比例 比例 比例 1 年以 内 1,532,531.00 100.00% 7,662.65 0.50% 14,562,521.71 100.00% 72,812.61 0.50% （含 1 年） 年末余额 年初余额 坏账 种 类 占总额 坏账准 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 准备 比例 备比例 比例 比例 1、单项金 额重大且 --- ---- --- --- --- --- --- --- 单独计提 减值准备 2、单项金 额非重大 且单独计 --- --- --- --- --- --- --- --- 提减值准 备 3、其他划 分为类似 信用风险 特征的组 合 其中： 单项金额 --- --- --- --- --- --- --- --- 重大 单项 金额非重 1,532,531.00 100.00% 7,662.65 0.50% 14,562,521.71 100.00% 72,812.61 0.50% 大 83 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 其 中：单项 金额非重 大但按信 --- --- --- --- --- --- --- --- 用风险特 征组合后 该组合的 风险较大 合 计 1,532,531.00 7,662.65 14,562,521.71 100.00% 72,812.61 100.00% 2、其他应收款坏账准备的变动如下 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 21,313.04 51,499.57 --- --- 72,812.61 2008 年 72,812.61 -65,149.96 --- --- 7,662.65 3、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末其他应收无关联方款项。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 608,430,000.00 --- 488,900,000.00 --- 按权益法核算的长期股权 投资 联营企业 63,098,081.65 --- 31,059,842.03 --- 合 计 671,528,081.65 --- 519,959,842.03 --- 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 希铁隆公司 29,900,000.00 29,900,000.00 --- 29,900,000.00 --- 明州高速公 459,000,000.00 459,000,000.00 149,430,000.00 --- 608,430,000.00 司 合 计 488,900,000.00 488,900,000.00 149,430,000.00 29,900,000.00 608,430,000.00 2、联营企业主要信息详见附注六（七）1。 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：投资成本 分回现金红利 联营企业 （1）宁波海运 希铁隆工业有 31,464,685.77 --- 30,069,130.59 31,464,685.77 --- 30,069,130.59 限公司 （2）上海协同 科技股份有限 15,900,000.00 30,834,842.03 1,969,109.03 --- 1,143,884.00 32,803,951.06 公司 84 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （3）宁波港海 船务代理有限 225,000.00 225,000.00 --- --- --- 225,000.00 公司 合 计 47,589,685.77 31,059,842.03 32,038,239.62 31,464,685.77 1,143,884.00 63,098,081.65 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务收入 1,304,004,503.17 729,732,251.14 919,066,441.13 577,931,198.45 其他业务收入 3,581,677.51 699,931.00 2,624,780.12 658,620.45 合 计 1,307,586,180.68 730,432,182.14 921,691,221.25 578,589,818.90 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 1,304,004,503.17 729,732,251.14 919,066,441.13 577,931,198.45 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 3.10% 排 名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 491,541,609.33 37.69% 第二名 462,347,932.00 35.46% 第三名 58,690,042.00 4.50% 第四名 40,488,728.00 3.10% 第五名 34,742,580.30 2.66% （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 3 家） 1,718,157.85 3,470,056.09 2、处置长期股权投资产生的投资收益 -1,294,120.91 --- 合 计 424,036.94 3,470,056.09 其中： 1、按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 宁波海运希铁隆工业有限公司 -1,395,555.18 --- 上海协同科技股份有限公司 3,112,993.03 3,470,056.09 2、处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 希铁隆公司 -1,294,120.91 --- （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 351,072,512.06 171,080,127.01 加：资产减值准备 15,458.25 -52,481.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 109,424,820.23 82,979,131.47 无形资产摊销 60,533.32 --- 长期待摊费用摊销 563,333.34 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -212,535.20 -6,239,187.94 号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 85 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“－”号填列） 56,737,636.18 49,547,503.90 投资损失（收益以“－”号填列） -424,036.94 -3,470,056.09 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- 5,447.63 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,933,768.36 -3,764,434.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 37,266,238.03 -3,787,428.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,965,884.44 -83,388,541.30 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 569,536,075.35 202,910,079.39 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 649,428,066.93 910,126,839.46 减：现金的年初余额 910,126,839.46 167,990,537.05 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -260,698,772.53 742,136,302.41 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司 母公司对 母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 对本公 本公司的 组织机构代 注册地 注册资本 名称 系 型 表人 质 司的持 表决权比 码 股比例 例 宁波海 宁波市 运集团 有限责 江北区 母公司 徐炳祥 运输业 12,000.00 41.90% 41.90% 14405014-6 有限公 任 中马路 司 568号 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司 企业 法定代 业务 持股比 表决权 组织机构代 子公司名称 注册地 注册资本 类型 类型 表人 性质 例 比例 码 宁波市江 宁波海运明 控股子 有限 北区北岸 公路 州高速公路 徐炳祥 119,300.00 51.00% 51.00% 77560669-X 公司 责任 财富中心 开发 有限公司 2幢 本公司的子公司原注册地为宁波市江北区中马路 568 号。 本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 明州高速公司 90,000.00 29,300.00 --- 119,300.00 3、本公司的联营企业情况 详见本附注六（七）。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 宁波交通投资控股有限公司 参股股东 14408404-7 86 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、关联租赁情况 公司于 2004 年 2 月 21 日与宁波海运集团有限公司签订了《综合服务协议》，2008 年支付办公用 房租金及物业服务费 585,333.00 元。 3、关联担保情况 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 宁波海运公司 希铁隆公司 1,000 万元 2007 年 4 月 9 日 2008 年 4 月 9 日 否 宁波交通投资控股 明州高速公 5,000 万元 2008 年 6 月 17 日 2009 年 6 月 17 日 否 有限公司 司 关联担保情况说明：公司于 2007 年 4 月 9 日与上海浦发银行宁波分行兴宁支行签订了人民币贷款 最高额保证合同，为宁波海运希铁隆工业有限公司最高额人民币 1,000 万元的债务提供担保。 截止 2008 年 12 月 31 日，该担保合同下尚有人民币贷款余额 500 万元；其中 300 万元贷款到期日为 2009 年 3 月 17 日，200 万元贷款到期日为 2009 年 4 月 9 日。 宁波交通投资控股有限公司于 2008 年 6 月 17 日与中信银行签订了人民币贷款最高额保证合同， 为明州高速公司最高额人民币 5,000 万元的债务提供担保。截止 2008 年 12 月 31 日，该部分债务为短 期借款 5,000 万元。 九、或有事项 （一）本年度公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 宁波海运希铁隆工业有限公司 1,000 万 2009 年 4 月 9 日 无影响 （三）无其他或有负债。 十、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1、于 2005 年 11 月 21 日，子公司宁波海运明州高速公路有限公司与国家开发银行签定资金贷款 质押合同，借款金额为人民币 26 亿元。截止 2008 年 12 月 31 日已到位的长期借款为 20 亿元，借款用 途为宁波绕城公路西段工程，借款期限从第一笔借款日 2005 年 11 月 23 日起至最后一笔还款日 2020 年 11 月 22 日止。该借款为质押借款，出质标的为宁波绕城高速公路西段的收费权。提款条件中约定 的资本金和其他配套资金须按时到位。 2、于 2005 年 12 月 15 日，子公司宁波海运明州高速公路有限公司与中国工商银行东门支行签定 权利质押借款合同，借款金额为人民币 13 亿万元，自 2005 年 12 月 15 日至 2023 年 12 月 14 日止。本 公司以宁波绕城高速公路西段的收费权出质。截止 2008 年 12 月 31 日已到位 6.25 亿元，其中一年内 到期的长期借款 0.05 亿元，长期借款 6.2 亿元。 （二）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 本公司于 2008 年 9 月 28 日与交银租赁有限责任公司签订了《融资租赁合同》，融资租赁 1 艘在 建的 43,000 吨散货轮。该合同约定：租赁期限分为在建期限和经营期限。在建期限自起租日起至 2009 年 9 月 30 日止，经营期限自 2009 年 10 月 1 日起至 2016 年 9 月 30 日止，目前属于在建期。租赁船舶 总价款 23,200 万元，租金总价款 30,818.50 万元。在建期间本公司按交银租赁有限责任公司实际投放 给造船人江苏宏铭船舶有限公司的款项金额，以同期银行贷款利率上浮 8%的利率，按照该款项实际占 用天数于起租日起每月 15 日向交银租赁有限责任公司支付在建期的利息。经营期本公司按照经营期租 金支付计划表支付经营期租金，经营期租金计划表如下： （单位：元） 87 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 经营期年份 经营期租金 2009 年度 11,006,608.46 2010 年度 44,026,433.84 2011 年度 44,026,433.84 2012 年度及以后年度 209,125,560.74 合 计 308,185,036.88 为确保融资租赁合同的履行，公司拟将在建工程中 54,500 吨散货轮（账面价值为 189,025,614.00 元）抵押给交银金融租赁有限责任公司，相关抵押合同尚未签订。 （三）其他重大财务承诺事项 抵押资产情况： 本公司于 2007 年 10 月 10 日与中国工商银行股份有限公司宁波江北支行签订了船舶抵押合同，为 本公司 2007 年 10 月 10 日与该行签订的第 2007 年（工银）船舶融资字第 0004(Ⅰ)号《船舶融资买方 信贷合同》的借款提供抵押担保，本公司以账面原值为 144,368,202.81 元的“固定资产－明州 27 号” 进行抵押。截止 2008 年 12 月 31 日，该部分债务为长期借款 7,500 万元。 十一、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配及资本公积金转增方案 经 2009 年 3 月 20 日第四届第十八次董事会决议，公司 2008 年度拟按每 10 股派现金红利 2.00 元（含税），年末未分配利润中含 2008 年度的应付普通股股利 116,152,760.00 元；并以现有股本每 10 股转增 5 股。 （二）本年度公司无其他需要披露的日后事项。 十二、本年度公司无其他需要披露的重要事项。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 212,535.20 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 3,974,604.91 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 526,213.90 4、少数股东损益的影响数； -1,886,187.46 5、所得税的影响数； -235,244.78 合 计 2,591,921.77 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 基本每股收 全面摊薄 加权平均 稀释每股收益 益 归属于公司普通股股东 15.42% 16.81% 0.5284 0.5284 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 15.29% 16.66% 0.5239 0.5239 净利润 88 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重 大变化 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2009 年 3 月 20 日批准报出。 89 宁波海运股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长： 徐炳祥 宁波海运股份有限公司 二〇〇九年三月二十日 附件一 公司内部控制的自我评估报告 审计机构的核实评价意见： 立信会计师事务所有限公司 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 90 宁波海运股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 内部控制鉴证报告 信会师报字（2009）第 10540 号 宁波海运股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了宁波海运股份有限公司（以下简称“宁波 海运”）管理当局对截至 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控 制有效性认定的说明。宁波海运管理当局的责任是建立健全内部控制 并保持其有效性，我们的责任是对宁波海运内部控制的有效性发表意 见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及中国注册会计 师协会《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，宁波海运按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》 及相关具体规范于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计 报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王一芳 中国注册会计师：郑晓东 中国·上海 二 OO 九年三月二十日 评估报告第 1 页 附件 1 宁波海运股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标 是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；内部控制的有效性亦 可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制制度设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 现对公司内部控制情况自我评估报告如下： 一、 公司内部控制制度建设情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的有 关规定，根据自身实际情况和经营目标制订并完善了公司内部管理控制制度。现就本公司制 订内部控制制度基本原则、达到目标以及主要内部控制制度建设情况简述如下： （一）公司内部控制遵循的原则 1、合法性原则。根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法 规的有关规定。 2、全面性原则。内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工。在 对象上覆盖公司各项业务、管理活动和部门。在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各 个环节，做到事前、事中、事后控制相统一，避免内部控制出现空白和漏洞。 3、重要性原则。内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风 险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4、有效性原则。公司全体员工均自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施 过程中存在的问题能够及时得到纠正和处理。 1 5、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持 不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 6、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相 适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。 7、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成 本达到最佳的控制效果。 （二）公司内部控制的基本目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产 的安全完整。 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量。 5、建立合理的信息传达及报告制度，保证公司信息披露的及时性、真实性、有效性和 完整性。 6、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 二、公司内部控制的要素 对照上海证券交易所《关于发布〈上海证券交易所上市公司内部控制指引〉的通知》 （上 证上字〔2006〕420 号）以及其它相关规定进行自我评估，我公司已经制定了比较完备的内 部控制制度。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制 活动、信息与沟通和内部监督。本公司内部控制制度主要由公司法人治理制度和基本控制制 度两部分组成。公司法人治理制度主要由《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《独立董事工作制度》、《信息 披露制度》、《募集资金使用管理办法》等构成。公司法人治理制度规范公司的组织和行为， 保护公司、股东和债权人的合法权益，构建公司基本的组织架构和授权、监督体系，保证了 公司法人治理的高效运转。 2 公司基本控制制度主要由财务、会计管理与控制制度、人事工资管理制度、运输生产经 营管理制度、安全控制管理制度、机务管理制度等构成。基本控制制度为制定及实施公司整 个具体管理系统和程序提供了规则方法，是对法人治理制度的落实和细化。 此外，年度审计和其他监管部门的检查也有助于公司完善制度建设，提升治理水平。 以下就公司内部控制的五个构成要素——内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和 内部监督等对公司的内部控制分别进行评价。 （一）内部环境 1、公司法人治理结构 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监 督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、 监事会议事规则、总经理工作规则。股东大会决定公司的经营方针和发展方向，审批公司的 年度财务预算方案、决算方案、年度利润分配方案等公司各重大事项；董事会决定公司的经 营计划和投资方案，执行股东大会的决议；监事会对公司董事、总经理等高级管理人员进行 监督，检查公司的财务，行使公司章程和股东大会授予的其他职权；总经理负责主持公司的 日常经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作、组织实施公司年度经营计 划和投资方案、提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人。 2、组织机构 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，遵循不相容职务相分离的原则， 合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的人 力资源部、财务管理部、证券部、运输业务部、技术保障部、综合管理部、审计部；成立了 董事会下设的审计、薪酬与考核、提名和战略委员会等组织机构，形成各司其职、各负其责、 相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。 3、控股股东关系 本公司与控股股东宁波海运集团有限公司之间在资产、财务、业务、机构、人员等方面 完全的分开独立。本公司资产独立于公司控股股东；公司财务设有独立的财务部门、财务核 算体系、财务会计制度，独立于控股股东；公司业务独立于控股股东，自主经营，控股股东 按照法律法规的要求只享有出资人的权利；公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层， 3 以及各机构均独立于控股股东，办公地点和生产经营场地与控股股东分开；公司在劳动、人 事及工资管理与控股股东分开管理。 （二）风险评估 公司自成立以来，十分重视对风险的评估，公司建立了有效的风险评估机制，对经营活 动中可能遇到的风险进行分析和识别，确定风险应对策略，以保证公司的可持续发展。 1、按照公司战略发展规划，设定当年公司投资、经营、财务报告、资产和安全管理等 目标，并根据设定的目标合理确定公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险 水平。 2、公司在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响内部控制目标实现的内部风险 因素和外部风险因素。 3、公司针对已识别的风险因素，从风险发生的可能性和影响程度两个方面进行分析。 公司根据实际情况，针对不同的风险类别确定科学合理的定性、定量分析标准，估计风险的 重要性程度。 4、公司根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生 的可能性大小及其对公司影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。 5、公司根据风险分析情况，结合风险成因、公司整体风险承受能力和具体业务层次上 的可接受风险水平，确定风险应对策略。对于具有较高发生概率、影响重大的风险采取周密 的对策措施。 6、根据经济形势、行业和法规环境等的变化，公司经营活动的不断发展，及时进行识 别和反应，以保证风险的可控性。 （三）控制活动 1、募集资金管理 公司严格按照制定的《募集资金使用管理办法》的有关规定，建立专门帐户存储并使用 所有的募集资金，严格按照招股说明书等所承诺的投资项目投入资金。募集资金项目变更经 公司董事会、股东大会审议通过，合法有效。对于募集资金的使用做到层层审批、专款专用， 严格按计划支出，积极发挥资金的使用效果。 2、信息披露管理 4 公司依据中国证监会的有关规定以及上海证券交易所《股票上市规则》的规定建立健全 《信息披露管理制度》，保证信息披露内容的完整性、及时性和有效性。董事会秘书负责处 理公司信息披露事务，督促公司制定并执行信息披露事务管理制度和重大信息的内部报告制 度。 公司近年来接受监督部门检查，不存在因信息披露不规范而被处理的情况发生。 3、人事管理 公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。对员工劳动合同的签订、内部 调配、休假、请假、加班、离岗、辞退、薪酬计算等事项做出了规定，该制度得到有效执行， 各环节有相应的审批文件或记录，由人力资源部专人进行管理。公司对各部门的职能进行了 详细的划分。 4、安全管理 长期以来，公司始终把安全和环境保护工作放在首位，将安全管理和环境保护作为企业 发展的先导，坚定不移地贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，狠抓源头，着力 治本。1998 年，在公司成立之初即根据国际海事组织（IMO）公约要求，率先在浙江省航运 企业中推进实施《国际船舶安全和防污染管理规则》 （简称 ISM 规则）和《国内安全管理规 则》 （简称 NSM），建立起符合国际标准的安全管理体系（SMS） ，并得到了交通部的审核认证。 在此基础上，公司所有船舶均按要求建立了各自的安全管理体系，也得到了中国船级社（CCS） 的审核认证。2004 年公司又按照 IMO 相关公约的规定，在所有远洋船舶上推进实施《国际 船舶和港口设施保安规则》 （ISPS 规则） ，制定各自的《船舶保安计划》 （SSP） ，并通过了中 国船级社（CCS）的审核认证。从而形成了一个机构健全、组织严密、管理规范的安全和防 污染及船舶保安管理模式。 在船舶安全和防污染及保安管理实践中，公司严格按照所建立的安全体系和保安体系要 求，明确员工的安全和防污染职责，实现活动规范化、工作程序化和行为文件化，确保 SMS 处于正常、有效的运行状态，并取得了明显成效。近年来，公司船舶未发生一般及以上的上 报事故，船舶在国内外 PSC/FSC 检查中均顺利获得通过，滞留率为零。 同时，公司不断更新各项安全工作规章制度，制定实施方案和细则；通过开展丰富的宣 教活动，增强员工的安全防范意识，不断强化全员的安全培训，提高安全岗位技能；加大安 5 全投入，全面保障安全生产要求。并加强了在现场的检查和监督力度，有效地提高了全公司 的安全管理水平。 5、合同管理 公司严格履行合同管理规定。除公司法定代表人外，其他任何人必须取得法定代表人的 书面授权委托方能对外订立书面经济合同。同时规定了单笔业务金额达一万元及以上的；有 保证、抵押或定金等担保的；我方先予以履行合同的；有封样要求的；合同对方为外地单位 的等以上五种情况应当以书面形式订立经济合同。合同文本拟定完毕，凭合同流转单据按规 定的流程经各业务部门、法律顾问、财务部门等职能部门负责人、公司主管副总经理、总经 理、董事长按权限审核通过后加盖公章或合同专用章方能生效，严格履行合同审批程序。公 司领导对合同全面负责。 6、固定资产、投资管理 公司对固定资产、在建工程的投资和追加投资根据公司的发展规划和经营管理的需求， 报请总经理批准；申购投资额较大的重要固定资产项目和投资项目，要附有经过科学论证的 可行性研究报告，经分管副总经理和财务负责人审批后，报总经理室批准。超出权限的要经 公司董事会、股东大会审议通过。具体由职能部门在充分市场调研的基础上，按“最佳性价 比”的原则购置。对购入、完工的固定资产有完备的验收手续。对固定资产的处置，数额小 的由综合管理部提出报总经理批准，数额较大的需经董事会批准。对固定资产定期盘点，并 及时对盘点结果进行处理。为回避风险，公司对主要固定资产--船舶向保险公司投保。对闲 置固定资产在计提足额减值准备的同时按最有利于企业的方式及时处理。 7、采购管理 公司严格执行船用燃油采购管理规定，从制度上加强对供应商的管理和船舶燃料成本的 管理。船舶燃油采购由运输业务部归口管理，技术保障部负责提供船舶使用燃油的种类、规 格、定额等标准及必要的技术支持。从供应燃油的质量、价格及环保、安全方面的特性以及 供应商或代理商的可靠程度等方面对燃油供应商或代理商进行评价和选择。燃油业务员制定 并发放燃油采购文件。运输业务部负责跟踪船舶燃油消耗及存量，燃油业务员根据船舶申请 和航次营运计划制定“工作单”安排加油，并跟踪船舶动态，对供油情况进行记录统计。船 舶在加油前、后，应按规定测量供油驳船（油罐车）的存油量及油温，核对流量计读取，提 6 取油样，准确计算出受油数量。燃油业务员不定期现场取样化验或根据船舶使用情况提取船 上封存油样化验。每年底，由运输业务部、技术保障部、财务部共同对各船舶燃油进行盘存， 同时对盘点中出现的差异及时查明原因并按规定处理，以做到帐实相符，防止不必要的损失。 同时，履行严格的船舶备件物料采购管理规定，从制度上加强对供应商的管理和船舶材 物料消耗的管理。船舶备件物料的采取供应由技术保障部归口管理，主管机务员根据供方按 合同或订单的要求提供备件物料的能力评价和选择供方，并填写“船用备件/物料供方评定 表”，经技术保障部经理审核，主管副总经理批准后列入合格的供方名录。技术保障部每年 根据供应厂商质量档案的情况对合格供方的供货质量和服务等方面进行评价，并根据评价结 果适时作出筛选调整。各船舶根据公司《船舶备件、物料管理规定》的要求，向技术保障部 提出备件、物料领用申请。根据经审定的采购资料，重要或大型的部件，由各机务主管向至 少两家合格的供方询价，经综合评价后拟定订单。技术保障部负责人签署订单并决定供方， 各机务主管落实采购和供货事宜。机务主管跟踪货源和船舶动态，组织协调及时供船。因特 殊原因需在合格供方名单以外的厂商采购时，由技术保障部审核决定，并注意对所采购的备 件物料的质量进行核验。根据需要到供方处对采购备件、物料进行现场验证，确保质量。备 件、物料到船后，船舶按公司《船舶备件、物料管理规定》的要求实施管理。财务部门定期 组织存货盘点工作，对盘点中出现的差异及时查明原因并按规定处理，以做到帐实相符，防 止不必要的损失。 8、公司向金融机构和其他单位借款应在股东大会批准的年度财务预算的基础上，根据 年度投资计划、还本付息计划等，按以下规定办理： （1）公司的生产经营性借款，在年度资金预算总额内，由总经理在董事长授权范围内 组织实施； （2）基本建设借款、利率超过同期国家规定利率的借款以及超预算总额的借款， 需经董事会审批； （3）对于董事长授权总经理签订的贷款合同要附有董事长授权书。 9、公司完全按照本公司章程、有关董事会投资权限的规定及上市公司规范管理的相关 要求谨慎对待对外担保。 公司按照企业会计制度的有关规定，根据公司的实际情况，定期或者至少于每年年度终 7 了，由财务部会同有关部门对各项资产进行核查和评价，并根据谨慎性原则的要求，合理地 预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。 （四）信息与沟通 积极加强信息化建设。公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处 理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息及时、有 效。公司已建立计算机信息管理系统，公司船舶运输生产管理、办公管理、财务管理、人事 管理等各项管理工作均纳入计算机信息管理系统，各部门之间联系需审批的文件、公司重大 事项或重要政策均可通过计算机信息管理系统办理，使各管理层级、各船舶、各业务单位以 及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效；公司各部门均设有内、外 线直拨电话，公司船舶均配备手机、无线单边带电话、卫星通讯和无线网络通讯，并将联系 方法发放各部门、船舶，确保各部门、船舶之间信息沟通的及时畅通。 同时公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门 等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 公司建立的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。沟通 的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管 理层面对各种变化能够及时适当地采取进一步行动。 （五）内部监督 公司设立了审计部，并建立了《内部审计制度》，已配备专职人员2人，主要职责是审 核财务计划和预算的执行情况、财务收支及其有关的经济活动、各控股公司经济效益完成情 况、内部控制制度执行情况、建设项目预（概）算、决算及国家财经法规和部门、单位规章 制度的执行情况。采取定期与不定期相结合的方式对公司及控股公司的财务、内部控制、重 大项目等进行审计、例行检查和内部稽核，内控体制基本完备。 公司董事会下设审计委员会，通过对公司与财务报表相关的内部控制制度的执行情况进 行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，降低 公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。 董事会下设薪酬与考核委员会，根据董事及高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要 性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；审查公司董事及高管人员的 8 履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；薪酬与考 核委员会认为：公司实施的薪酬制度和考核管理办法，基本在体现公司员工利益基础上符合 责、权、利结合和绩效挂钩的原则。 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求， 勤勉尽职，积极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担 保等重大事项发表了独立意见。在年报的编制过程中，独立董事与公司及会计师事务所进行 充分的沟通，切实履行监督检查职责，对公司决策的科学性、规范化起到了积极作用，促进 公司治理结构的逐步完善，维护公司的整体利益和全体投资者的合法权益。 公司监事会对公司运作情况进行监督检查。监事列席公司董事会、股东大会会议，根 据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，严格依照法定程序进行监督，审议公司的重 大事项和定期报告。 三、对内部控制健全性和有效性的认定 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度1月1日起至 本报告期末止，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司已经建立了较为健全的 内部控制制度，并得到了及时、有效的执行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营目 标和财务目标的实现。内部控制系统能够随着业务的发展不断修订和完善，为公司的快速发 展奠定良好的基础。 本报告已于2009年3月20日经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，本公司董事会 及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了立信会计师事务所有限公司对本公司内部控制进行核实评价，并出具了 信会师报字(2009)第 10540 号 《内控制度鉴证报告》。 宁波海运有限公司董事会 二○○九年三月二十日 9 内部控制鉴证报告 信会师报字（2009）第 10540 号 宁波海运股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了宁波海运股份有限公司（以下简称“宁波 海运”）管理当局对截至 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控 制有效性认定的说明。宁波海运管理当局的责任是建立健全内部控制 并保持其有效性，我们的责任是对宁波海运内部控制的有效性发表意 见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及中国注册会计 师协会《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，宁波海运按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》 及相关具体规范于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计 报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 王一芳 郑晓东 中国·上海 二 OO 九年三月二十日 10 附件 2 宁 波 海 运 股 份 有 限 公 司 NINGBO MARINE COMPANY LIMITED 2008 年度社会责任报告 证券简称：宁波海运 证券代码： 600798 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 前 言 宁波海运股份有限公司（以下简称“公司”）自1997年上市以来，积极推进企业的可持 续发展，不断追求公司与社会、员工、自然的和谐发展，切实履行企业的社会责任，这种社 会责任价值观已成为企业文化的重要内容。 2008年，公司全力应对历史罕见的特大自然灾害和国际金融危机的严重冲击，确保抗 雨雪冰冻灾害和迎峰度夏等重点物资运输任务的完成，坚持“诚信服务、稳健经营、规范运 作、持续发展”的经营宗旨，展现了公司承担社会责任的风貌。2008年，公司获得了“全省 交通行业抗雪救灾先进集体”、浙江省“首批水路运输诚信企业”、“守合同重信用AAA级企业”、 “宁波市劳动保障管理A级单位”等荣誉称号。 《宁波海运股份有限公司2008年度社会责任报告》是根据上海证券交易所《编制指引》首次编制对外发布，着力反映公司2008年度在落实科学发展 观、构建和谐社会、推进经济社会可持续发展、对国家和社会的发展、自然环境和资源的保 护，对公司股东、债权人、员工、客户等利益相关者积极承担相应的社会责任的总体表现。 一、公司概况 宁波海运股份有限公司是目前浙江省唯一一家水运上市公司。公司股票简称：“宁波 海运”，股票代码：“600798”。 公司是由宁波海运集团总公司等五家公司发起， 1997年3月经中国证监会批准，向社 会公众投资者公开发行4,100万股A股股票，以募集方式设立的海运企业，同年4月，公司股 票在上海证券交易所上市，经过历年的送股、转增、配股和增发，目前公司总股本为58,076.38 万元。公司从事国际国内海上干散货运输业务和交通基础设施、交通附设服务设施的投资， 尤其注重国内沿海电力煤炭的运输业务。公司控股的宁波海运明州高速公路有限公司主要投 资经营宁波绕城高速公路西段，该路段与杭甬高速、甬台温高速、甬金高速以及杭州湾跨海 大桥相连，是宁波市一环六射快速通道的核心组成部分。公司参股公司主要涉及钢铁加工、 高新技术产业开发和船舶代理等业务。 公司自上市以来，凭藉海陆并举、优势互补和利益共享的经营策略，坚持为社会提供 诚信、安全、优质和快捷的运输服务，不断提高企业盈利能力、抗风险能力和综合实力。公 司规模发展迅速、效益稳中有升，各项主要经济指标保持稳定增长。目前宁波海运已形成以 电煤运输为主的专业化散货运输经营格局，公司运力持续增长，从上市初的12.95万载重吨， 发展到2008年逾63万载重吨，是浙江省骨干海运企业，在国内航运界享有赞誉度和影响力。 截至2008年12月底，公司总资产68.66亿元，净资产19.71亿元。2008年，实现营业收 入146,698.79万元、实现营业利润37,417.42万元、净利润30,383.84万元，分别为上市初1997 年的869.3%、321.7%和261.2%。 二、保障股东和债权人的权益，以效益回馈社会 1、严谨求实加强公司治理。公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会关于加 强资本市场基础性制度建设的相关要求，同时，适应股权分置改革后新的形势，不断提高对 公司治理重要性的认识，增强规范运作意识，完善内部控制制度，从制度上保障股东及利益 相关方的权益。 2 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 通过开展公司治理专项活动，不断完善公司股东大会、董事会、监事会和经理层的工 作制度，规范公司的决策和经营行为，做到经营和决策程序化、规范化、制度化；保证董事 会决策的独立性、规范性，维护投资者的利益。 公司建立和完善了企业管理制度，是浙江省首家取得交通部安全管理体系“符合证明” 和第一批实施NSM（国内安全管理规则）的航运企业。公司还先后开发了办公自动化、财务、 船舶运输、安全生产和人事管理等计算机管理系统，将公司主要管理工作纳入现代网络管理 系统。 2、坚持保护债权人及利益相关方的合法权益。在日常经营活动中，公司总是充分考 虑保护债权人的合法权益，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信息。公司一贯重视 与银行等金融机构的关系，在信贷业务上，严格遵守信贷合同，不仅使公司筹措到发展资金、 改善现金流，同时也给银行等金融机构带来了稳定的收益。2008年，公司被中诚信国际信用 评级有限责任公司评为信用AA-级企业。 3、严格履行信息披露义务，公平对待所有投资者。公司按监管部门的规定，保证投 资者对公司重大事项和经营情况的知情权；公司利用电话咨询、董秘信箱、公司网站开设投 资者关系管理专栏、接待投资者来访、投资者交流会等多种方式加强与投资者的沟通，促进 投资者对公司的了解和认同，树立公司良好的市场形象。 4、致力于股东回报的最大化。公司董事会按公司章程的规定和持续发展的原则，积 极向股东大会提出有利于回报股东的议案，自从1997年登陆资本市场以来，公司年年推出现 金分红的利润分配方案，从1997年-2007年10年间，公司累计现金分红达到7.14亿元，累计 送股8200万股，公积金转增股本27880万股，为投资者提供了实实在在的回报。公司第四届 董事会第十八次会议又作出了2008年度拟分配现金红利116,152,760.00元的决议。 公司是宁波市重点纳税大户，2008年度公司缴纳税金及附加总额为 15044.81 万元， 上市以来累计缴交税金总额6.44亿元，为国家税收和地方经济的发展作出了贡献。 三、切实做好员工权益保护，以人为本，真情关爱 1、建章立制，保障权益。2008年，公司结合《船员条例》、《劳动合同法》等管理 规定，制定了《公司劳动合同管理办法》、《公司船员效益奖金和航次奖金考核办法》、《公 司员工录用辞职管理规定》、《公司员工探亲假管理规定》等制度，编印了《公司人力资源 管理规章制度选编》，为建设“和谐海运”提供了制度保障。公司导入ISM规则，建立运行职 业健康安全管理体系，致力于员工劳动安全和职业健康的保护。 2008年，公司通过提高员工的工资福利待遇、伙食费标准，增设船长及机驾人员等岗 位浮动津贴，调动了广大员工积极性。2008年员工人均工资水平较上年提高29.2%。同时， 公司为员工按时足额缴纳社会养老、医疗失业等各项保险费，促进劳资关系的和谐稳定。 2、加强劳动保护管理，保障职工劳动安全。公司实行严格的安全检查制度，2008年 共实施船舶安全检查50余艘次，有效防止了海损、工伤等事故的发生，全年无上报事故。公 司不断改善员工健康、安全的工作及船员的生活环境，定期组织员工体检，减少职业危害。 按国家《工伤条例》规定为企业员工投保工伤保险的基础上，为全体员工投保了人身意外保 险、人身意外医疗保险和家庭财产责任险。 3、持续进行员工培训，促进员工全面发展。公司注重员工培训和职业规划，实施脱 产培训及业余进修相结合，2008年组织了专业技术人员参加专业知识继续再教育，举办《公 司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《合同法》等培训班。根据国际海事组织《STCW78/95 公约》和《中华人民共和国海船船员考试、评估和发证规则》的要求，对持有适任证书的船 员到期换证进行了全面的知识更新培训，公司与上海海事局、宁波海事局和宁波大学等单位 3 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 联合举办了分期培训班，有60多位船员通过培训，经考试合格，取得了换证资格。 2008年 组织各类船员培训200人次、管理人员培训80多人次。为提高培训效果，把员工学习技能与 晋职晋级同企业分配制度挂钩；公司员工整体素质的不断提高，为建设“和谐海运”提供了人 力资源保障。 4、以人为本，真情关爱。公司倡导“以人为本”的理念，奉行“事业留人、感情留 人、待遇留人”的人才观，不断增强企业的向心力和凝聚力。公司建立了董(监)事及高级管 理人员的绩效评价与激励约束机制，按照现代海运企业的要求，对公司船员工资分配制度进 行了改革，完善了考评和奖励制度，对全体员工起到应有的激励和约束作用。公司十分注重 调动全体员工的积极性，推出岗位成才计划、工资改革方案等与员工切身利益密切相关的事 项，充分运用工会、共青团等群众组织，通过座谈会、专题调研等形式，广泛听取意见，并 经职代会审议。公司管理层长期坚持面向基层、面向船舶、面向员工，尤其在高温、严寒季 节及台汛期，公司高管总是深入生产一线，对员工等进行慰问，并送去慰问品，及时传达公 司对员工的真情和关爱；公司还定期实施员工体检，推广健康生活方式，保障员工的职业健 康与安全。当员工遇到病、灾等个人难以克服的特殊困难时，公司领导及时对其进行慰问的 同时，工会团体按相关规定启动困难补助，为员工排忧解难。 四、建设和谐海运，以服务回报社会 1、公司将海上运输和高速公路安全运营视作生命线。公司是浙江省首家取得交通部安 全管理体系“符合证明”和第一批实施 NSM（国内安全管理规则）的航运企业，所属船舶多 艘次荣获交通部海事局首批“安全诚信船舶”殊荣。公司狠抓安全生产责任制的落实，公司 与各基层单位、各部门负责人签订了《安全目标管理责任书》，加强安全教育，做好各项制 度的落实，定期召开安全例会，组织检查，落实整改，消除安全隐患。加强安全监控，实施 全员、全过程、全覆盖安全监控，加大对违章、险情、事故的查处力度。公司在开辟新运输 航线时，安管部门及时收集资料、实地踏勘，对航线所经海域及港口的天文和地理情况结合 投入船舶的技术状况，进行综合的分析和评估，制订以满足安全和环保需求的航线运营方案。 在货物装卸载前，由主管人员验证货物的种类、重量、性质等，结合所承载船舶的技术状况， 制订科学准确的装卸计划，确保船舶航行安全与货物的安全运达。2008 年实现无人身伤亡 事故，无重大海损上报事故，促进了企业的稳定、和谐。 在高速公路的经营管理方面，开展了以“保畅通”为主题的专项活动。重点做好工程交工 验收后的质保期工程管理工作，在道路保养方面，坚持预防为主，落实经常性维护和保养工 作；以“安全、畅通、高效”为目标抓好运营管理工作，以热情周到的服务、良好的路况树 立品牌，吸引车流，并实现了道路安全畅通。尤其是在 2008 年初的全行业抗雪救灾中，加 大了沿线道路巡查、养护、抢修和宣传力度，保证了安全畅通，被评为“宁波市抗雪救灾先 进集体”。 2、坚持奉行“诚信服务、稳健经营、规范运作、持续发展”的经营理念。“诚信服 务”是公司多年来形成的最重要的具有宁波海运特色的企业文化，客户第一、服务至上是企 业崇尚的法则，以诚信促进员工、客户和社会公众之间的利益和谐。 公司通过与客户加强战略合作，拓展经营市场。切实树立为货主提供安全快捷服务意 识，坚守合同，注重企业经济效益，兼顾社会效益，由此获得了越来越多客户的信任。经多 年努力，运输航线拓展至我国沿海各大港口，并在矿砂、粮食等国际运输市场中占有一席之 地。2008年初，公司按党中央部署，积极落实“保交通、保供电、保民生”的要求，不惜舍 弃部分高运价货源，积极抢运电煤，被授予“全省交通行业抗雪救灾先进集体”。 在公司绕城高速西段的经营中，我们深刻认识高速公路作为服务“窗口”的重要性，全 力打造优质服务路段，运用建章立制、加强培训、强化监督等方式，建立长效机制，加强文 4 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 明“窗口”建设。 3、致力于构建和谐社会，热心公益事业，争当优良企业公民。企业的发展源于社会， 公司也勇于承担社会责任。公司积极参与所在社区的社区建设，热心于扶贫济困、下岗职工 再就业等献爱心、送温暖活动，公司积极为“5.12”汶川大地震灾区献爱心，其中公司捐献 60 万元，员工捐献 7.25 万元。公司还积极参与向宁波结对的贵州贫困地区捐款捐物等社会 公益活动，促进公司和社会共同和谐发展。 五、推进节能减排工作，以环保促进社会可持续发展 1、制订了“保安全、保环境、保健康”为公司ISM（国际安全管理规则）最高方针。随 着社会经济的快速发展，公司越来越意识到环境保护在日常经营活动中的重要性。公司在制 定ISM规则时，将“保安全、保环境、保健康”作为最高方针，着力营造安全和环境保护与人 类健康的氛围。公司加大了对环境保护的投入，积极推进节能减排工作，节能环保效果日益 显著。2008年，公司未发生船舶及岸上单位因环境污染事故及由此产生的任何罚款事件。 2、狠抓船舶节能减排工作，加大对环境保护的投入，环保工作取得成效。作为传统 的航运企业，公司具有较为丰富的节能减排实践经验。2008年，在以总经理为主任的公司节 能领导小组的领导下，制定了公司“十一五”期间节能降耗工作实施意见。积极倡导多种节 能措施：一是在内部管理上，实行船岸联动，重视每个节能减排环节，制订了《公司船舶节 能奖励办法》，强化了节能减排的激励和约束机制，以确保节能目标的实现；二是在航海技 术节能方面：在不影响船期的前提下，运用经济航速降低油耗、借潮航行、适时加燃料油、 提高船舶积载率等手段；三是在机务技术节能方面：进一步强化机务管理，合理使用空调设 备、提高以重代轻比例的同时，在1艘船舶应用燃油均质机技术，8艘船舶主辅机、锅炉中改 烧混合油，5艘船舶中使用燃油添加剂，改善了燃烧效果，提高热效率，减少油污排放；四 是加强老旧船舶的技术改造，公司投入360万元，对2艘船舶的耗油大功耗差的辅机进行了更 新，节能效果良好；五是严控船舶修理费用，增加船舶自修保养项目。同时，在确保备件质 量的前提下，将有翻修价值的旧备件尽最大可能进行翻修使用。为船舶制定备件物料消耗定 额，并定期进行考核，并将把考核结果与绩效挂钩。2008年，公司加速了办公自动化进程， 使用协同管理系统平台进行文件及资料流转，向无纸化办公方向努力，以提高办公效率降低 纸张消耗。公司全年度消耗6.56万吨燃油和约0.11万吨润滑油。 2008年公司船舶及陆上企业未发生重大溢洒事件、海上污染事故，其中包括油类、废 物、化学品及其他溢洒事件。 3、对绕城高速的绿化、排水系统等进行改良。公司控股的宁波明州高速公路有限公 司经营的宁波绕城高速公路西段，在确保“安全、畅通、高效”运营的同时，为进一步展现 高速公路与城市和谐相融的良好形象，2008年，公司对高桥互通绿化景观进行提升，本着立 体种植、绿林密集的原则，增种各类乔木43486株，花卉及灌木11382株，美化草种51653平 方米；进一步做好环保消噪工作：为减轻交通噪音对沿线周边村落居民的生活影响，公司分 别于6月和10月组织安排了二次较大规模的路面伸缩缝的整修；着手对全线部分高架和桥梁 因设计缺陷导致部分落水管直排马路、农田的整治工作，累计完成对落水管进行接管改造达 1899米。此外，公司于年内还完成了对部分路段增设声音屏障设施专项工程的招标工作，并 开始该工程施工的前期准备。 5 宁波海运股份有限公司 2008 年度社会责任报告 4、在日常工作中提倡“环境保护，由我做起”的理念。公司在重视生产经营中对环境 的保护外，“节约用电、节约用水、节约用纸、制止跑冒滴漏”的环保意识不断深入人心。 2008年，公司在股东权益与相关利益者保护、环境保护、公益事业、员工保护等方 面做了一些工作，取得了一定成绩。在新的一年里，宁波海运将一如既往地履行应尽的社会 责任，维护股东、员工、债权人等利益相关者的合法权益，促进经济、社会、企业与环境的 可持续发展。 宁波海运股份有限公司董事会 二○○九年三月二十日 6