海特高新(002023)2008年年度报告

股票代码：002023 股票简称：海特高新 四川 海 特 高 新技术股份有限公司 Sichuan Haite High-tech Co.,Ltd. 2008 年年度报告 2009 年 3 月 20 日 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 .................................................... 2 第二节 公司基本情况 ................................................ 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ..................................... 4 第四节 股本变动及股东情况 .......................................... 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 10 第六节 公司治理结构 ............................................... 13 第七节 股东大会情况简介 ........................................... 19 第八节 董事会报告 ................................................. 19 第九节 监事会报告 ................................................. 33 第十节 重要事项 ................................................... 34 第十一节 财务报告 ................................................. 36 第十二节 备查文件目录 ............................................. 37 1 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李飚先生、总经理万涛先生及财务总监徐建军女士声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：四川海特高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan Haite High-tech Co., Ltd. 中文简称：海特高新 英文简称：HAITE 二、公司法定代表人：李飚 三、公司董事会秘书：郑德华 公司证券事务代表：居平 投资者关系管理负责人：郑德华 联系地址：成都市高新区高朋大道 21 号 电话：028-85131440 传真：028-85158567 电子邮箱：htgx@schtgx.com 四、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 21 号 公司办公地址: 成都市高新区高朋大道 21 号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.schtgx.com 电子邮箱：htgx@schtgx.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海特高新 股票代码：002023 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 24 日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年8月5日 公司注册登记地点：四川省工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：510000000059360 3、公司税务登记号码：川国税直字 510105201824612 川地税字 519000201824612 4、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号 富华大厦 A 座 9 层 3 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项 目 金 额 利润总额 34,673,962.50 净利润 35,293,903.51 扣除非经常性损益后的净利润 31,618,782.66 营业利润 29,879,214.37 营业外收支净额 4,794,748.13 经营活动产生的现金流量净额 1,309,927.77 现金及现金等价物净增减额 64,894,384.27 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -126,933.87 计入当期损益的政府补助 290,000.00 偶发性税收减免 3,521,835.61 除上述事项外的其他营业外收支净额 29,021.33 小计 3,713,923.07 所得税影响 -38,802.22 非经常性净损益合计 3,675,120.85 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年 2006 年 项目 2008 年 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 营业收入 205,480,708.42 191,156,840.51 7.49% 152,085,941.16 148,913,963.43 利润总额 34,673,962.50 44,450,526.93 -21.99% 34,265,711.41 33,460,144.49 归属于上市公司股东的净利润 35,293,903.51 37,715,151.90 -6.42% 31,232,706.73 31,205,742.56 归属于上市公司股东的扣除非 31,618,782.66 34,209,072.39 -7.57% 26,954,822.56 26,927,858.39 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,309,927.77 37,488,041.87 -96.51% 22,564,724.73 25,125,775.68 本年末比年 2006 年末 项目 2008 年末 2007 年末 末增减（％） 调整前 调整后 总资产 736,105,759.91 574,873,837.72 28.05% 548,911,847.27 547,862,870.40 所有者权益（或股东权益） 524,966,440.53 488,879,378.64 7.38% 467,597,278.09 467,841,373.52 股本 188,139,561.00 117,587,226.00 60.00% 117,587,226.00 117,587,226.00 4 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 本年比上年增 项目 2008 年 2007 年 减（％） 调整前 调整后 基本每股收益 0.19 0.20 -5.00% 0.27 0.33 稀释每股收益 0.19 0.20 -5.00% 0.27 0.33 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.17 0.18 -5.56% 0.23 0.33 益 全面摊薄净资产收益率 6.72% 7.71% -0.99% 6.68% 6.67% 加权平均净资产收益率 6.97% 7.75% -0.78% 6.91% 9.25% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 6.02% 7.00% -0.98% 5.76% 5.76% 产收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净 6.24% 7.03% -0.79% 5.96% 9.08% 资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.32 -96.88% 0.19 0.21 本年末比上年 2006 年末 项目 2008 年 2007 年末 末增减（％） 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 2.79 4.16 -32.93% 3.98 3.98 注：2007年每股收益按资本公积金转增股本后的公司股份188,139,561股计算。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的净资产 收益率及每股收益 2008 年度 2007 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 加权平 全面摊 加权平 加权平 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 均 薄 均 均 主营业务利润 15.05% 14.95% 0.42 0.42 13.71% 13.37% 0.57 0.57 营业利润 5.69% 6.09% 0.16 0.16 6.71% 6.78% 0.28 0.28 净利润 6.72% 6.97% 0.19 0.19 7.71% 7.75% 0.32 0.32 扣除非经常性 损益后的净利 6.02% 6.24% 0.17 0.17 7.00% 7.03% 0.29 0.29 润 四、资产减值准备明细表 单位：（人民币）元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 6,696,412.66 2,610,905.73 838,015.75 8,469,302.64 其中：应收帐款 5,498,104.03 2,540,509.77 430,586.88 7,608,026.92 其他应收款 1,198,308.63 70,395.96 407,428.87 861,275.72 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 5 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 合计 其中：长期股权投 资 长 期债 券投 资 五、固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑 物 运输设备 六、无形资产减值准备 合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 6,696,412.66 2,610,905.73 838,015.75 8,469,302.64 注：对存在减值风险的固定资产进行了一次性处置，计入本期营业外支出。 五、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 6 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 增加是本公司依据 2007 年度股东大会通过了资本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 ， 以 2007 年 末 总 股 本 股本 117,587,226.00 70,552,335.00 188,139,561.00 117,587,226 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转增股份总额为 70,552,335.00 股，实收资本本期增加 70,552,335.00 元 资本公积增加 793,158.38 元，主要是依据子公司湖 南湘特航空电子有限公司关于中国南方航空股份有 限公司湖南分公司退股 2,450,000.00 元的股东会决 议，根据湖南湘特航空电子有限公司目前情况决议 支付中国南方航空股份有限公司湖南分公司持有湖 南 湘 特 航 空 电 子 有 限 公 司 49% 的 股 权 价 格 为 908,000.00 元。实收资本与实际支付退股金的差异 资本 213,060,113.16 793,158.38 70,552,335.00 143,300,936.54 金额 1,542,000.00 元转入资本公积，本公司按照持 公积 股股比例本期确认资本公积 793,158.38 元。 资本公 积本期减少 70,552,335.00 元，主要是本公司依据 2007 年度股东大会决议通过的资本公积金转增股 本方案，以 2007 年末总股本 117,587,226 股为基数， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转 增 股 份 总 额 为 70,552,335.00 股 ， 转 股 金 额 为 70,552,335.00 元。 盈余 公司 2008 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 30,500,671.93 3,529,390.35 34,030,062.28 公积 3,529,390.35 元。 未分 公司 2008 年实现净利润 35,293,903.51 元, 提取法定 配利 127,731,367.55 31,764,513.16+ 159,495,880.71 盈余公积金 3,529,390.35 元。 润 本期少数股东权益增加主要原因是子公司天津翔宇 航空维修工程有限公司 2008 年 8 月 12 日经天津翔 宇股东会决议增加注册资本 1,140 万元本公司持有 少数 股权比例为 60%，东方通用航空公司持股比例为 4,513,084.61 14,478,544.00 股东 9,965,459.39 40%由此少数股东益增加 3,729,941.49 元; 本期增 权益 加子公司昆明飞安航空训练有限公司持股比例 95%,由此增加少数股东权益 2,499,996.28 元；另外， 因本期各子公司净利润增减引起少数股东权益减少 1,716,853.16 元。 股东 由于资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股东 权益 498,844,838.03 40,600,146.50 539,444,984.53 权益的增减变化使得股东权益的变化。 合计 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 报告期间,由于公积金转增股本、董事、监事及高管人员变动等原因,从2008年1月1日至 2008年12月31日，公司股本结构变动如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件股份 52,740,856 44.85% 0 0 31,644,513 -18,130,810 13,513,703 66,254,559 35.22% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 40,446,949 34.40% 0 0 24,268,169 -9,406,978 14,861,191 55,308,140 29.40% 其中：境内非国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 40,446,949 34.40% 0 0 24,268,169 -9,406,978 14,861,191 55,308,140 29.40% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 12,293,907 10.45% 0 0 7,376,344 -8,723,832 -1,347,488 10,946,419 5.82% 二、无限售条件股份 64,846,370 55.15% 0 0 38,907,822 18,130,810 57,038,632 121,885,002 64.78% 7 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 1、人民币普通股 64,846,370 55.15% 0 0 38,907,822 18,130,810 57,038,632 121,885,002 64.78% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 117,587,226 100.00% 0 0 70,552,335 0 70,552,335 188,139,561 100.00% 注： 2008年4月8日，公司2007年度股东大会审议通过《公司2007年度利润分配及资本 公积金转增股本预案》：以2007年12月31日公司总股本117,587,226股为基数，用资本公积金 向全体股东每10股转增股本6股，转增后公司总股本由117,587,226股增加为188,139,561股； 2007年度不进行利润分配。2008年4月16日， 《公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本 预案》实施完毕。 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 李再春 40,446,949 0 14,861,191 55,308,140 股改承诺 2008 年 08 月 09 日 王万和 4,142,199 0 2,485,320 6,627,519 高管股 2008 年 01 月 01 日 刘生会 2,735,883 4,377,413 1,641,530 0 高管股 2008 年 07 月 23 日 李 飚 2,699,313 0 1,619,587 4,318,900 高管股 2008 年 01 月 01 日 郑 超 2,716,512 4,346,419 1,629,907 0 高管股 2008 年 07 月 03 日 合计 52,740,856 8,723,832 22,237,535 66,254,559 － － 注： 股东李再春先生于2008年7月4日辞去公司董事长和董事职务,其所持股票在遵守股 改承诺的同时,还将锁定到离职满6个月即2009年1月3日；股东郑超女士于2008年7月4日辞去 公司董事职务, 其所持股票将锁定到离职满6个月即2009年1月3日；股东刘生会先生于2008 年7月24日辞去公司监事会主席职务, 其所持股票将锁定到离职满6个月即2009年1月23日； 股东李飚先生作为公司董事长、股东王万和先生作为公司副董事长，其所持股份需按照国家 相关法律、法规和规范性文件的规定进行锁定。 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会发行字[2004]105 号文批准，公司于 2004 年 7 月 6 日首次公开发行人 民币普通股（A 股）2400 万股，面值 1.00 元，发行价每股 11.88 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2004]68 号文同意，公司 2400 万流通股（A 股）于 2004 年 7 月 21 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、2005年6月2日完成2004年度资本公积金转增股本方案：以公司2004年12月31日总股 本78,391,484 股为基数，用资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股。转增后，公 司总股本由78,391,484股增加为117,587,226股。 4、2005年8月9日实施完成公司股权分置改革方案：方案实施股权登记日登记在册的流 通股股东每持有1股流通股获得原非流通股股东支付的0.38股股份。方案实施后，公司股份 总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为67,912,194股，占股份总数的57.75%， 无限售条件股份为49,675,032股，占股份总数的42.25%。 5、2007年8月9日后，因股权分置改革的限售股份可上市流通，公司股份总数不变，股 权结构发生变化。至2007年12月31日，公司股份总数为117,587,226股，其中有限售条件的 流通股为54,532,935股，占股份总数的46.38%，无限售条件的流通股为63,054,291股，占股 份总数的53.62%。 6、2008年4月16日，实施完成公司2007年度资本公积金转增股本方案：以2007年12月31 日公司总股本117,587,226股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增股本6股，转增后， 公司总股本由117,587,226股增加为188,139,561股。 7、2008年8月9日，因股权分置改革的部分限售股份可上市流通，公司股份总数不变， 股权结构发生变化。至2008年12月31日，公司股份总数为188,139,561股，其中有限售条件 8 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 的流通股为66,254,559股，占股份总数的35.22%，无限售条件的流通股为121,885,002股， 占股份总数的64.78%。 8、本公司无内部职工股。 三、股东情况 1、股东数量和持股情况 股东总数 23103 前 10 名股东持股情况 持有有 限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份 的股份数量 数量 李再春 境内自然人 38.48% 72,395,695 0 王万和 境内自然人 4.70% 8,836,691 0 刘生会 境内自然人 3.10% 5,836,550 0 李飚 境内自然人 3.06% 5,758,532 0 郑超 境内自然人 2.31% 4,346,420 0 肖海东 境内自然人 0.58% 1,100,000 未知 李刚 境内自然人 0.57% 1,078,248 0 孙宏建 境内自然人 0.52% 980,000 未知 中国建设银行－中小企业板 境内非国有法人 0.50% 931,816 未知 交易型开放式指数基金 华夏银行股份有限公司－东 吴行业轮动股票型证券投资 境内非国有法人 0.46% 874,500 未知 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李再春 17,087,555 人民币普通股 王万和 8,836,691 人民币普通股 刘生会 5,836,550 人民币普通股 李飚 5,758,532 人民币普通股 郑超 4,346,420 人民币普通股 肖海东 1,100,000 人民币普通股 李刚 1,078,248 人民币普通股 孙宏建 980,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 931,816 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券 874,500 人民币普通股 投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东李再春先生为股东李飚、李刚之父。其他未知。 2、公司控股股东情况 报告期末，公司控股股东李再春先生持本公司 72,395,695 股，占总股本的 38.48%。李 再春先生，中国国籍，66 岁,未取得其他国家或地区的居住权，2000 年 11 月至 2005 年 3 月 16 日担任本公司董事长兼总裁，2005 年 3 月至 2008 年 7 月 4 日担任本公司董事长。 3、公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人为李再春先生。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 李再春 38.48% 四川海特高新技术股份有限公司 9 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 4、报告期内，公司无其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增 有限售条件股 无限售条件股份 时间 可上市交易股 说明 份数量余额 数量余额 份数量 李再春、王万和所持股份占海特高新股份总 2008年8月9日 11,701,773 55,308,140 132,831,421 数比例不超过10%部分可上市交易。 2009年8月9日 55,308,140 0 188,139,561 李再春所持股份可全部上市交易。 6、报告期末有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东 持有的有限售条件股 新增可上市交易股份 可上市交易时间 限售条件 名称 份数量 数量 李再春 55,308,140 2009 年 8 月 9 日 持有的全部股份。 无 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况 是否 在股 报告期内 东单 从公司领 位或 性 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 取的报酬 其他 别 总额（万 关联 元） （税前）单位 领取 薪酬 资本公积 李 飚 董事长 男 38 2008 年 07 月 08 日 2010 年 02 月 17 日 3,599,083 5,758,532 15.00 否 转增股本 资本公积 王万和 副董事长 男 52 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 5,522,932 8,836,691 15.00 否 转增股本 董事 董秘 总 郑德华 男 44 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 13.50 否 工 万 涛 董事 总经理 男 35 2008 年 07 月 24 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 12.00 否 王存浩 独立董事 男 66 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 3.00 否 陈光礻禹 独立董事 男 69 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 3.00 否 周德镇 独立董事 男 67 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 3.00 否 刘亚芸 独立董事 女 75 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 3.00 否 张 斌 董事 副总经理 男 37 2008 年 07 月 24 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 15.00 否 虞 刚 监事会主席 男 39 2008 年 07 月 24 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 9.00 否 欧 智 监事 男 36 2008 年 07 月 24 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 9.00 否 李 晋 监事 男 39 2004 年 02 月 18 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 11.00 否 龚 明 副总经理 男 37 2005 年 03 月 16 日 2007 年 02 月 17 日 0 00 11.00 否 曾 川 副总经理 男 36 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 11.00 否 张培平 副总经理 男 35 2007 年 02 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 11.00 否 徐建军 财务总监 女 37 2008 年 03 月 15 日 2010 年 02 月 17 日 0 00 10.00 否 资本公积 李再春 原董事长 男 66 2004 年 02 月 18 日 2008 年 07 月 04 日 45,247,310 72,395,695 18.33 否 转增股本 10 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 资本公积 郑 超 原董事 女 45 2004 年 02 月 18 日 2008 年 07 月 04 日 2,716,512 4,346,420 72.00 否 转增股本 资本公积 刘生会 原监事会主席 男 55 2004 年 02 月 18 日 2008 年 07 月 24 日 3,647,844 5,836,550 0.00 否 转增股本 汪顺林 原监事 男 76 2004 年 02 月 18 日 2008 年 07 月 24 日 0 00 8.43 是 杨红樱 原财务总监 女 36 2004 年 02 月 18 日 2008 年 03 月 15 日 0 00 12.00 否 合计 - - - - - 60,733,681 97,173,888 - 265.26 - 报告期公司董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职 和兼职情况 （1）董事 李飚先生 董事长。中国国籍，38 岁，中共党员，硕士研究生。历任四川海特高新技 术有限公司电子经营部经理、市场部总监、副总经理等职。现任公司董事，全国工商联第十 届执委、四川省工商联第九届常委、四川省个体私营经济协会副会长、成都市第十五届人大 代表等职。 王万和先生 副董事长。中国国籍，53 岁，中共党员、高级工程师，工商管理硕士（MBA）， 管理学哲学博士（PHD）；著有《现代航空机载设备维修》、《低成本运输航空发展研究》《中 国航空维修业发展研究》 、《中国通用航空发展研究》等研究论文。曾作为航空技术专家在巴 基斯坦国航空部门工作。先后担任成都锦江机器厂分厂厂长，海特高新总工程师、副总经理、 副董事长等职。现任海特高新副董事长兼任湖南湘特董事长、中国航空学会直升机委员会常 务委员、中国航空运输协会通用航空委员会常务委员、四川航空宇航学会常务理事等职。 郑德华先生 董事、董事会秘书。中国国籍，44 岁，中共党员，硕士研究生，高级工 程师，航空电子专业高级咨询师,先后就读于中国民航学院和西南交通大学计算机学院，并 取得 FAA 培训合格证书。持有中国民航总局颁发的民用航空器维修管理人员资格证书和维修 人员执照。先后在美国、澳大利亚、加拿大及新加坡学习。曾出版著作《全向信标和仪表着 陆系统》，并在民航刊物上发表《飞机电子系统故障分析》等论文数篇，曾获民航总局科技 进步二、三等奖，系中国民航维修专家库电子组成员。曾任民航成都飞机维修工程公司（民 航 103 厂）总工程师、党委委员。现任公司董事、董事会秘书、总工程师。 万涛先生，中国国籍，36 岁，中共党员，大学本科，1995 年 7 月毕业于成都科技大学， 历任四川奥特附件维修公司工作技术员、生产科长、总经理助理、总经理等职务、海特高新 副总经理等职务。现任海特高新董事、总经理兼四川奥特附件维修有限公司有限公司总经理。 张斌先生，中国国籍，37岁，中共党员，工程师，大学本科，1995年7月毕业于郑州轻 工业学院控制工程系，曾在美国接受技术培训。历任海特高新电气室主任、电仪部经理、副 总工程师、上海沪特航空技术有限公司副总经理、总经理等职务。现任海特高新董事、副总 经理兼上海沪特航空技术有限公司总经理。 陈光礻禹 先生 独立董事。中国国籍，70 岁，博士生导师，国家政府特殊津贴专家， 电子科技大学自动化系教授，测试技术及仪器研究所所长。学术兼职有：中国电子学会会员， 英国 IEE 会员，中国电子学会电子测试仪器专业委员会常委，自动测试与控制分会主任委员， 中国计量学会计量测试专业委员会委员等。曾担任“VLSI 测试方法及技术研究”课题“八 五”国家攻关组组长。共完成国家及部省级科研项目 26 项，其中 15 项获国防科工委，电子 工业部及四川省科技进步一等奖 3 项，二等奖 4 项，三等奖 8 项。四川省学术学科带头人， 四川省优秀博士生导师，电子工业部军事预研先进个人，电子工业部有突出贡献专家。 王存浩先生，独立董事。中国国籍，66 岁，大学学历，高级工程师，中共党员。毕业 于中国民航学院机械系飞机发动机维修专业，历任民航专科学校机械师、教员、教研室副主 11 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 任、副校长，民航飞行学院副院长，中国民航总局科技教育司司长，西南民航管理局副局长、 局长、党委书记。2003 年 3 月退休。 周德镇先生，独立董事。中国国籍，68 岁，硕士学历，留美访问学者、教授、硕士研 究生导师。毕业于四川大学，从事高等教育 30 多年，曾作为访问学者赴美国密执安大学商 学院学习和研究，在管理运筹学、管理软件、管理科学和决策等学术领域有建树，长期担任 四川大学 MBA 教学。历任成都市政协委员，中国农工民主党四川大学主委、成都市人民政府 参事，2002 年退休。 刘亚芸女士，独立董事。中国国籍，75岁，中共党员，大学学历，毕业于西南财经大学， 硕士研究生导师，四川大学系主任、教授，中国注册会计师，1998年退休。曾任中国会计学 会常务理事、四川省会计学会副会长、四川省注册会计师协会副会长、四川省审计学会副会 长、四川省哲学社会科学委员会评审员等社会兼职。现任四川大学教学督导组督导员、公司 独立董事。 （2）监事 虞刚先生，监事，中国国籍，39 岁，大学学历，92 年 9 月毕业于电子科技大学应用电 子技术专业。历任公司电气室主任，技术部副经理，开发部经理、生产资源部经理等职。 欧智先生，监事，中国国籍，36 岁，中共党员，大学本科，经济师。1996 年 7 月毕业 于重庆工学院经济管理系劳动经济专业。历任交通银行成都分行人事教育处人事专员、中国 民生银行成都分行人力资源部人事主管、四川外语学院成都学院系部行政管理负责人、 四 川蓝光集团人力资源中心经理、海特高新人力资源部副总监、总监等职。 李晋女士，监事。中国国籍，39 岁，大学文化，经济师，历任公司监事等职。 （3）高级管理人员 万涛先生（见董事简历）。 张斌先生（见董事简历）。 龚明先生，中国国籍， 38 岁，大学本科，1992 年 7 月毕业于华东工学院，历任美国 UNICAL 公司中国区首席代表、海特高新市场部总监等职务。现任海特高新副总经理，任期 自 2005 年 3 月至 2010 年 2 月。 曾川先生，中国国籍，36岁，本科，1995年毕业于西北工业大学，高级工程师。在美国、 法国接受技术培训。历任海特高新工程部主任工程师、投资发展部常务副经理、经理、西安 翔宇飞机维修工程有限公司副总经理等职务。现任海特高新副总经理（任期自2007年2月至 2010年2月）。 张培平先生，中国国籍，35岁，中共党员，工程师，四川航空宇航学会会员，大学本科， 1995年7月毕业于成都科技大学机械系精密仪器专业，曾在英国接受技术培训。历任四川奥 特航空附件技术工程有限责任公司空调室主任、APU室主任、副总工程师、四川亚美动力技 术有限公司总经理等职务。现任海特高新副总经理（任期自2007年2月至2010年2月）兼四川 亚美动力技术有限公司总经理。 徐建军女士，中国国籍，37岁，大专学历，会计师。1996年毕业于四川工业学院金融管 理系会计专业。曾任成都公交公司会计、中外合资海南华埔制药有限公司会计、四川奥特附 件维修有限公司财务经理、四川海特高新技术有限公司审计室主任、财务部副总监等职务。 现任海特高新财务总监，任期自2008年3月14日至2010年2月。 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据：在公司任职的董事、 监事和高级管理人员按其在本公司担任的行政职务根据本公司现行薪酬制度确定报酬待遇。 12 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事和高级管理人员薪酬标准由本公司董事会或股东大会审议通过。 （2）根据公司股东大会审议通过的独立董事年度津贴议案，2008年度独立董事王存浩、 陈光礻禹、刘亚芸和周德镇分别在公司领取津贴均为3万元（含税）。独立董事履行职责所需 的合理费用由公司承担。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 (1) 报告期内, 公司财务总监杨红樱女士因个人原因辞职，2008 年 3 月 15 日召开的公 司第三届董事会第十一次会议决议聘任徐建军女士为公司财务总监，任期自 2008 年 3 月 15 日起至 2010 年 2 月 17 日。 (2) 2008 年 7 月 4 日公司董事会收到李再春先生决定辞去所担任的公司董事长和董事 职务、郑超女士决定辞去所担任的公司董事职务所提交的书面辞职报告。根据《公司章程》 的规定，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。李再春先生辞去所担任的公司董事长和董 事职务后，不再担任海特高新其他职务，但仍是公司第一大股东；郑超女士辞去所担任的公 司董事职务后，仍留在公司工作，担任公司办公室主任职务。 (3) 2008 年 7 月 8 日召开的公司第三届董事会第十三次（临时）会议选举李飚先生为 公司第三届董事会董事长，任期自 2008 年 7 月 8 日起至 2010 年 2 月 17 日。 (4) 2008 年 7 月 4 日，公司监事会收到公司监事会主席刘生会先生和监事汪顺林先生 提交的书面辞职申请报告。由于刘生会先生和汪顺林先生在任期内辞职导致公司监事会成员 低于法定人数，因此在改选出的监事就任前，刘生会先生和汪顺林先生依照法律、行政法规 和《公司章程》的规定，履行监事职务至 2008 年 7 月 24 日召开的公司 2008 年第一次临时 股东大会选出新的公司第三届监事会监事为止。 (5) 2008 年 7 月 24 日召开的公司 2008 年第一次临时股东大会选举万涛先生和张斌先 生为公司第三届董事会董事，欧智先生和虞刚先生为公司第三届监事会监事，任期均为 2008 年 7 月 24 日至 2010 年 2 月 17 日。 (6) 2008 年 7 月 24 日召开的公司第三届监事会第八次会议选举虞刚先生为公司第三届 监事会主席，任期为 2008 年 7 月 24 日至 2010 年 2 月 17 日。 二、公司员工情况 截止到 2008 年 12 月 31 日，公司在册员工 536 人。 专业构成：生产及经营人员 409 人，管理及财务人员 62 人，行政及其他人员 65 人。 教育程度：博士 1 人，硕士 17 人，本科学历 190 人，大专学历 185 人，中专及以下 143 人。 截止到本报告期末，公司无退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结构， 建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高 了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件。 13 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》等的规定和 要求，召集、召开股东大会，充分听取股东提出的意见和建议，公开、公平、公正地对待所 有股东，特别是广大中小股东，让他们充分地发表自己的意见和行使自己的权利。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股 股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没 有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》 、《公司章程》及相关法律法规的选聘程序选举董事；公司目前 有独立董事四名，占全体董事的九分之四，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司 章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等开展工作， 认真出席董事会和股东大会，积极参加相应知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责，认 真履行权利、义务和职责。董事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规的要求。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成 符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的 职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效 监督并发表独立意见。监事会的召集、召开、表决程序符合法律、法规的要求。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立并完善对高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，公司经理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于信息披露 根据相关法律、法规的要求，公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》， 由董事会秘书负责相关信息披露事项和投资者关系管理，接待股东的来访和咨询，严格按照 法律法规及公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露信息，确保公司所有股东能够以 平等的机会获得信息。 7、关于与相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与 利益各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以确保公司持续健康地 发展。 报告期内，公司根据深圳证券交易所制定的《股票上市规则》 （2006修订），组织修改和 制定了相关内部管理文件并严格执行，公司运作规范。公司治理结构情况与中国证监会发布 的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》及其他 有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪守董事行为规范，积极参与公司管理，诚实守 信地履行职责，审慎决策公司所有重大事项，切实维护公司和投资者利益。 公司独立董事能够严格按照《公司独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、忠实 履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司 的经营、发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对公司的关联交易、对外担保事项、 与关联方资金往来、闲置募集资金暂时补充流动资金、公司董事会换届选举、选举聘任公司 高级管理人员、高管薪酬及聘任 2008 年度审计机构等相关事项发表独立意见。 14 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事长能严格按照其职责范围（包括授权）行使权力，全力加强董事会建设，依法 召集、主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，确保董 事会依法正常运作。并积极推动公司内部控制制度的制订和完善，督促执行股东大会和董事 会的各项决议，保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将有关情况告知其他董事，确保 全体董事知悉董事会工作的运行情况。 报告期内，公司共召开了 8 次董事会，董事出席董事会会议情况如下： 应出席 亲自出 以通讯方式参 委托出 缺席 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 次数 席次数 加会议次数 席次数 次数 亲自出席会议 李再春 原董事长 3 1 2 0 0 否 李 飚 董事长 8 1 7 0 0 否 王万和 副董事长 8 1 7 0 0 否 郑德华 董事 8 1 7 0 0 否 郑 超 原董事 3 1 2 0 0 否 王存浩 独立董事 8 1 7 0 0 否 陈光礻禹 独立董事 8 1 7 0 0 否 周德镇 独立董事 8 1 7 0 0 否 刘亚芸 独立董事 8 1 7 0 0 否 万 涛 董事 3 0 3 0 0 否 张 斌 董事 3 0 3 0 0 否 报告期内，没有独立董事对公司本年度董事会各项议案或其它事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、业务方面：公司自成立之日起，即拥有独立的产、供、销体系，独立开展业务，在 业务上与控股股东之间不存在竞争关系。 2、人员方面：公司设有人力资源部，公司的人事、工资管理及社会保险、养老等与股 东单位完全独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》 的有关规定产生，不存在法律、法规禁止的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在公司股东单位兼任任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产和销售系统，配套设施及固定资产独立 使用，公司对所有资产有完全的控制支配权。 4、机构方面：公司健全和完善了法人治理结构，以股东大会为最高权利机构、董事会 为决策机构、监事会为监督机构。公司具有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东 间混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，并在银行单独开立帐户，独立纳税。 6、内审方面：公司设立了内部审计部门，并有专职的内部审计负责人，制定了相关的 内部审计制度，进行独立审计工作。 四、公司内部控制的建立和健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证 券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、 自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制体系，并不断 完善。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 15 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较为完善 的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司 内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权 益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。 《董事会关于2008年度内部控制的自我评价报告》刊登在2009年3月24日《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、会计师事务所的审核意见 信永中和会计师事务有限公司（以下简称“信永中和会计师事务所”）对公司内部控制 的有效性认定进行了评价，出具了信永中和鉴字XYZH/2008CDA1024-3号《内部控制鉴证报 告》，认为：公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与会计报表相关的内 部控制于2008年12月31日在所有重大方面是有效的。 信永中和会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》刊登在2009年3月24日《上海证券 报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 3、公司监事会对内部控制的自我评价 （1）公司认真领会财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深 圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的文件精神，遵循内部控制的基本原则，结合自身 的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展， 确保公司资产的安全完整和保值增值。 （2）公司内部控制组织机构完整、运转有效，保证了公司完善内部控制所进行的重点 活动的执行和监督。 （3）2008年，公司未有违反财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规 范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，客观反映了公司内 部控制的实际情况。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 为了加快企业发展，促进公司的规范运作，增强公司高管人员的诚信意识，责任意识， 提升公司法人治理水平，建立和健全年薪绩效评价和激励、约束机制，最大限度地调动公司 高管人员的积极性及创造性，确保公司各项经济指标的完成，维护广大投资者的根本利益， 我们制定了专门的考核原则：激励与约束相统一，贡献与薪酬相对应，“绩效考核”与“民 主评议”相结合。公司高管人员的年薪由基本年薪、效益年薪、考核年薪三个部分组成。对 高管人员的考核分为“诚信责任考核”和“经济责任考核”两大体系。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 是/否/不适用 备注/说明 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引 － － 落实情况 1、内部审计制度建立 － － 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制 是 － 度，内部审计制度是否经公司董事会审议通过 2、机构设置 － － 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市 后六个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部 是 － 门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3、人员安排 － － 16 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董 事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董 是 － 事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专 是 － 职人员从事内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会 是 － 提名，董事会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 － － 1、审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报 告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关 是 － 的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控 制自我评价报告 2、本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内 容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2） 内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如 是 － 适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立及其实 施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷 和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内 部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3、内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有 效。如为内部控制无效，请说明内部控制存在的重 是 － 大缺陷 4、本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性 是 － 出具鉴证报告 5、会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非 无保留结论鉴证报告。如是，公司董事会、监事会 否 － 是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6、独立董事、监事会是否出具明确同意意见 是 － 7、保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查 是 － 意见 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作 － 内容与工作成效 1、审计委员会的主要工作内容与工作成效 － 一季度：会议审议通过了《公司2007 年度内部审 计的报告》、《公司2007年内部控制自我评价的报 告》、《公司审计委员会年报工作规程》。 二季度：会议审议通过了《公司2008 年第一季度 内部审计的报告》。 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审 三季度：会议审议通过了《关于设立四川太古合资 计部门提交的工作计划和报告的具体情况 公司重大投资的报告》、《公司 2008 年上半年审 计报告》。 四季度：会议审议通过了《关于设立昆明飞安子公 司重大投资的报告》、审计部《公司 2008 年第三 季度审计报告》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计 会议结束向董事会报告内部审计工作的进展和执 工作的具体情况 行的相关情况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或 重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大 － 风险，并说明是否及时向董事会报告，并提请董事 会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） 按照年报审计工作规程，做好 2008 年年报审计的 相关工作，对财务报表出具审核意见，对审计机构 （4）说明审计委员会所做的其他工作 的审计工作进行总结评价，并建议续聘，提交董事 会审议。 2、内部审计部门的主要工作内容与工作成效 － 17 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 一季度：提交《公司2007 年度内部审计的报告》、 《公司2007年内部控制自我评价的报告》、《公司 审计委员会年报工作规程》。 二季度：提交《公司2008 年第一季度内部审计的 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内 报告》。 部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的 三季度：提交《关于设立四川太古合资公司重大投 问题的具体情况 资的报告》、《公司 2008 年上半年审计报告》。 四季度：提交《关于设立昆明飞安子公司重大投资 的报告》、审计部《公司 2008 年第三季度审计报 告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关 规定要求对重要的对外投资、购买和出售资产、对 出具《关于设立四川太古合资公司重大投资的报 外担保、关联交易、募集资金使用和信息披露事务 告》和《关于设立昆明飞安子公司重大投资的报告》 管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情 并提交审计委员会审议。 况 （3） 说明内部审计部门在对内部控制审查过程中 发现内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 无 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向 审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司 与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建 是 立和实施的有效性，并向审计委员会提交内部控制 评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度 已提交2008 年内部审计工作总结和2009年度审计 内部审计工作计划和本年度内部审计工作报告的具 工作计划。 体情况 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制 内审工作底稿和内部审计报告的编制和归档符合 和归档是否符合相关规定 《内部审计实施细则》的规定。 参与公司重大投资、重大设备和物资采购，对公司 存货进行监盘，对应收账款进行抽样审计并和客户 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对账，对分子公司进行监督和检查。 完善公司内部审计工作流程。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 报告期内，公司在巩固2007年公司治理成果的基础上，深入推进公司治理活动。报告期 内，公司先后对《公司章程》、《募集资金管理办法》、《独立董事年报工作制度》等制度 进行了修改和补充，不断完善内部控制的建设。董事会各委员会的日常工作正常开展，运作 日益规范，较好地发挥作用，提高了董事会决策的科学性、有效性和前瞻性。 自2007年开展公司治理专项活动以来，公司经历了自查、公众评议、监管检查、整改提 高和总结说明等阶段，持续提升公司治理水平，不断提高公司整体质量，公司治理取得了较 好的效果。 2008年公司继续深化公司治理专项活动，针对公司治理专项活动所列事项逐一落实整 改，《关于公司治理自查自纠及整改情况报告》刊登在2008年7月17日的《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。公司对开展公司治理专项活动以 来的工作进行了认真的总结，形成总结报告报送四川监管局。 18 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司在报告期内总共召开了三次股东大会。 1、公司于2008年4月8日在本公司二号楼一楼会议室在成都市一环路南四段20号文翰宾 馆以现场方式召开了2007年年度股东大会。该次会议决议刊登在2008年4月9日《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于2008年7月24日在成都市一环路南四段20号文翰宾馆以现场方式召开了2008 年第一次临时股东大会。该次会议决议刊登在2008年7月25日《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2008年12月20日在成都市一环路南四段20号文翰宾馆以现场方式召开了2008 年第二次临时股东大会。该次会议决议刊登在2008年12月23日《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 2008 年 7 月 24 日召开了公司 2008 年第一次临时股东大会，选举万涛先生、张斌先生 为公司第三届董事会董事，选举欧智先生、虞刚先生为公司第三届监事会监事。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年公司生产经营面临主要有以下几方面的挑战：第一、受全球金融危机影响，全 球经济下滑，航空公司航班数量减少，直接影响了航材送修量，影响了公司 2008 年预期效 益；第二、受 5.12 汶川大地震影响，2008 年 5、6 月期间举国上下全力抗震救灾，为了保 证抗震抢险救灾所需人员和物资的运输，部分航线的正常航班受到影响，造成公司生产经营 所需的航空器材及设备不能按时接收和交运，直接影响了公司正常生产经营活动；第三、控 股子公司天津翔宇按照募集资金投资计划实施，完成了飞机整机大修能力建设，取得民航适 航维修许可证，但尚未批量生产；第四、由于全球金融危机直接影响，国际汇率波动，控股 子公司海特国贸国际贸易业务受到明显影响。 面对上述问题，公司董事会及经营班子,立足于航空产业良好的长远发展预期，本着对 股东负责的精神，充分发挥品牌优势，坚持以航空维修为主业,及时调整经营策略，调整产 品结构，提高核心技术层次，加快通用、直升飞机整机大修能力建设，进入干线飞机整机大 修领域；利用宏观经济调整政策，加大航空技术研发投入力度，增加航空产品的研发项目， 并取得了较好成绩，为走出经济调整周期后公司发展储备了力量；同时通过收购波音翱腾航 空模拟机部分资产，介入航空培训市场，以及加强航空模拟机的维修服务业务，延长产业链， 实现以航空维修为主，航空技术为核心的“同心多元”经营模式。2008年各方面工作均取得 了良好的成绩，完成主营业务收入20,548万元，比上年增长7.49%；实现净利润3,529万元， 19 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 同比减少242万元，下降6.42%，实现税后每股收益0.19元。其中,募集资金项目带来利润2,885 万元，保障公司经营业绩持续稳定的增长。 报告期内，公司以现金在昆明注册成立昆明飞安航空训练有限公司收购云南波音翱腾部 分航空模拟机资产，介入航空培训市场，补充航空服务业务，延长产业链，实现“同心多元” 经营模式，为公司未来开拓了新的利润增长点。 2008年7月2日，公司与香港飞机工程有限公司、四川航空集团公司、厦门太古飞机工程 服务有限公司共同签订《合资合同》，在中国四川省成都市合资组建"四川太古飞机工程服 务有限公司"，开展空中客车机型的飞机大修、改装业务、航线维修，机队技术管理（FTM）， 航材技术管理（ITM）等相关业务。实现了公司介入干线飞机整机维修领域的战略目标，将 提升公司航空维修竞争实力，开拓新的利润增长空间。 报告期内，控股子公司天津翔宇按照募集资金投资计划实施，完成了通用直升机整机大 修能力建设，并取得民航适航许可证，使公司具备了批量修理通用飞机、直升机的大修能力。 2、公司的主要优势及盈利能力的稳定性 2008年度，公司采取措施积极应对地震和全球金融危机給行业带来的影响，在全球经济 快速下滑的情况下，继续保持了主流市场份额领先的地位，保证了主营业务稳定。公司通过 与国际知名航空维修企业合作，介入干线飞机整机大修领域，进一步确立公司在行业内的竞 争优势；公司利用品牌、资本优势以较低成本收购波音翱腾航空模拟机部分资产，适时进入 航空培训市场，延长了产业链，使公司在严峻的经济环境下能继续保持稳定的盈利能力。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务范围 公司主要从事航空机载电子、电气、机械设备的检测及维修服务；航空小型发动机维修； 航空机载设备及航空检测设备的研制与销售；航空机载设备技术的开发和转让；航空培训。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1)主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 润率比上年 （％） 减（％） 减（％） 增减（％） 交通运输辅助业 205,480,708.42 123,665,801.43 39.82% 7.49% 13.27% 8.55% 其中：关联交易 0.00 0.00 主营业务分产品情况 航空维修、检测收入 123,678,400.11 57,657,383.42 53.38% 5.35% 5.69% -0.28% 航空检测设备销售 8,932,514.04 2,760,030.16 69.10% 70.73% 46.89% 381.54% 技术服务、开发与转 让 6,798,279.86 620,839.72 90.87% 252.24% 438.64% -3.36% 综合贸易业务 63,214,666.97 61,475,987.14 2.75% -7.93% -2.64% -34.04% 房屋租赁业务 2,856,847.44 1,151,560.99 59.69% -23.85% -14.38% -6.54% 其中：关联交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的说明 无 2)主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 4,169.63 6.38% 华东地区 1,896.23 5.21% 20 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 东北地区 391.29 2.65% 西北地区 1,124.00 7.41% 中南地区 2,209.70 14.50% 西南地区 4,434.17 37.77% 海外市场 6,323.05 -7.25% 合计 20,548.07 7.49% 3)报告期内，公司合并范围增加昆明飞安航空训练有限公司,但本公司主营业务盈利能 力未发生重大变化。 4）报告期内，公司主营业务市场未发生显著变化。 5）主要客户情况 （人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 4,215 占采购总额比重 41.72% 前五名销售客户销售金额合计 11,606.75 占销售总额比重 56.49% 3、报告期公司财务数据和资产构成情况单位： (人民币)元 2007年末 2006 年末 占总资 占总资 项目 同比增减百分点 金额 产的比 金额 产的比 重（%） 重（%） 资产构成 应收账款 101,403,501.90 13.78% 84,403,265.58 14.68% 减少 0.9 个百分点 存货 78,687,865.57 10.69% 57,984,895.50 10.09% 增加 0.6 个百分点 长期股权投资 89,194,110.57 12.12% 21,549,101.56 3.75% 增加 8.37 个百分点 固定资产原价 150,111,279.54 20.39% 144,530,506.05 25.14% 减少 4.75 个百分点 在建工程 46,283,679.24 6.29% 31,423,103.10 5.47% 增加 0.82 个百分点 短期借款 117,177,527.60 15.92% 41,695,150.10 7.25% 增加 8.67 个百分点 长期借款 45,000,000.00 6.11% 0 增加6.11个百分点 总资产 736,105,759.91 574,873,837.72 财务数据 营业费用 8,498,786.34 1.15% 8,613,645.86 1.50% 减少 0.35 个百分点 管理费用 34,698,265.48 4.71% 23,888,043.88 4.16% 增加 0.55 个百分点 财务费用 6,549,750.83 0.89% 1,237,319.47 0.22% 增加 0.67 个百分点 主营业务成本 123,665,810.43 16.80% 121,036,897.25 21.05% 减少 4.25 个百分点 变动原因： 1）本期末应收帐款余额为10,140万元，较去年末增加1700万元，主要原因系：受全球 金融危机影响，航空公司资金流动性降低，付款滞后；以及本期收入增加1432万元。 2）存货期末余额7,868.78万元，较去年同期增加2,070万元，主要是子公司海特农业 发展为控制价格波动，增加存货1,207万元以及公司航空维修项目增加导致库存原材料 增加767万元，其他材料增加96万元。 3）本期末长期投资余额为8,919.41万元，较去年同期增加6,764万元，主要原因系①公 司于2007年6月30日支付对贵阳市商业银行的购入股份款，贵阳市商业银行本期已经完 成增资扩股的审批注册程序，该投资额4,070万元转入长期股权投资。②公司于2007年 12月13日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司投资，作为对价取得西安翔 宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有限公司35.60%的股权，本期 成都富凯飞机工程服务有限公司已经完成相关审批注册，该投资额1,339万元转入长期 股权投资。③公司子公司海特贸易依据与成都博源引力投资管理行签定的投资协议，投 21 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 资成立成都博源兴帮投资合伙企业，海特贸易支付投资款1,000万元。 4）本期末固定资产合计15,011万元，比去年同期增加558万元，主要原因系本期固定 资产原值增加2,348万元，其中：购置增加固定资产原值865万元，在建工程转固增加固 定资产原值1,483万元；固定资产原值减少542万元，主要原因是固定资产报废减少原值 432万元，技术改造固定资产原值转入在建工程105万元，出售减少固定资产原值5万元。 5）本期末在建工程余额为4,628万元，比去年同期增加1,486万元，主要原因系本期新 建项目增加927万元,同时技术改造工程增加634万元。 6）主营业务成本期末较上年同期增加262万元，主要是本期新增收入对应的业务成本。 7）管理费用，营业费用合计比去年同期增加1,036万元：是本期技术开发费用增加646 万元、工资费用增加236万元、职工差旅费用增加96万元。 8）财务费用较上年同期增加531万元，主要系本公司长、短期借款增加，造成本期利 息支出比2007年度增加480万元。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：(人民币)元 项目 2008年末 2007 年末 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 1,309,927.77 37,488,041.87 -96.51% 经营活动现金流入量 217,376,870.42 214,181,851.58 1.49% 经营活动现金流出量 216,066,942.65 176,693,809.71 22.28% 二、投资活动产生的现金流量净额 -51,908,181.75 -42,686,583.73 21.60% 投资活动现金流入量 2,684,457.32 20,610,183.50 -86.98% 投资活动现金流出量 54,592,639.07 63,296,767.23 -13.75% 三、筹资活动产生的现金流量净额 115,492,638.25 10,083,305.34 1045.38% 筹资活动现金流入量 329,288,051.07 183,184,999.02 79.76% 筹资活动现金流出量 213,795,412.82 173,101,693.68 23.51% 四、现金及现金等价物净增加额 64,894,384.27 4,884,763.48 1228.51% 现金流入总计 549,349,378.81 417,977,034.10 31.43% 现金流出总计 484,454,994.54 413,092,270.60 17.28% 原因说明: 1)、报告期公司经营活动产生的现金流量净额为131万元，较上年同期数3,749万元,减 少96.51%。主要原因是:第一、子公司海特农业发展为控制价格波动，增加库存以及公司 航空维修项目增加库存原材料由此使本期支付销售商品、提供劳务付出的现金较去年同期 增加3,193万元；第二、本期支付给职工以及为职工支付的现金增加218万元。 2)、2008年投资活动现金流量净额为-5,191万元，比上年同期数-4,268万元，增加21.60 ％，主要原因系本期新建项目增加支付927万元。 3)、筹资活动产生的现金流量净额为11,549万元,比上年同期数1,008万元增长1,045.38 ％，主要原因是本期末向银行流动资金借款余额比去年同期增加7,548万元,本期长期借款增 加4,500万元,使得筹资活动产生的现金流入量比上年同期增加。 5、控股公司的经营情况及业绩 （1）四川奥特附件维修有限责任公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本6,884万元。主营业务为航空机械设备的检测、 维修及研制开发。2008年12月31日，总资产为13,451万元、净资产为8,899万元；2008年度 实现主营业务收入3,327万元, 净利润813万元,分别比2008年增长4%和21%。该公司主营业务 收入、净利润比2007年都有较大幅度的增加，主要原因系APU项目募集资金2008年度在奥特 22 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 公司得以全面实施，给本报告期带来产值和利润的增长；同时依据财税[2007]61号对搬迁企 业取得的政策性搬迁收入，在5年内发生的相关重置资产支出以取得的搬迁收入为限抵减应 纳税所得额，本期相关重置固定资产支出导致2008年度应纳税所得额减少，减少所得税费用 111万元相应增加本期利润。 （2）四川亚美动力技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本为4,000万元。主营业务为航空动力设备的测 试、检验、开发、修理，航空技术服务，航空器材销售。2008年12月31日，总资产为9,585 万元、净资产为8,052万元；2008年度实现主营业务收入3,557万元，净利润1,841万元。该 公司主营业务收入、净利润比2007年增长34%和44%，该公司在保持原有发动机维修项目的同 时继续新型号发动机的开发和试修工作,使业绩继续保持稳定增长。 （3）昆明飞安由本公司和自然人袁华出资成立，于2008年12月15日经昆明市工商 行政管理局批准进行工商注册登记，注册资本5,000万元，本公司持股比例95.00%，自 然人袁华持股比例5.00%。法定代表人李飚，企业营业执照号为530100100107138。注册 地址：昆明市经开区经开路3号科技创新园2A16-18室。2008年12月31日，总资产为5,000 万元、净资产为4,999万元，本报告期暂无主业收入。 （4）四川海特航空检测开发有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本500万元。主营业务为航空设备的测试、检验、 开发、研制，航空技术的开发和转让。2008年12月31日，总资产为2,651万元、净资产为2192 万元；2008年度实现主营业务收入788万元,净利润-11万元。 （5）四川银燕创新机电技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本500万元。主营业务为航空设备、电子、电气、 机械设备的研制及技术服务。2008年12月31日，总资产为1,744万元、净资产为999万元, 2008 年度实现主营业务收入233万元，净利润39万元。 （6）天津翔宇航空维修工程有限公司 该公司法定代表人为万涛先生，注册资本1970万元。主要从事通用航空器及机载设备维 修，地面设施设备的制作维修等业务。2008年12月31日，总资产为1,563万元、净资产为1,263 万元；2008年度实现主营业务收入277万元，净利润-171万元。 （7）四川海特国际贸易有限公司 该公司成立于2006年2月14日，法定代表人李飚先生，注册资本1200万元，主要从事航 空器材、机电产品、技术等进出口业务。2008年12月31日，总资产为5,737万元、净资产为 1,439万元；2008年度实现主营业务收入6,321万元，净利润22万元。 （8）武汉天河南方航空技术开发有限公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本510万元。主营业务为航空机载电子设备技术 开发及咨询服务。2008年12月31日，总资产为562万元、净资产为541万元；2008年度实现主 营业务收入162万元，净利润13万元。 （9）湖南湘特航空电子有限公司 该公司法定代表人为王万和先生，注册资本为255万元。主营业务为航空机载设备的研 究和开发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。2008年12月31日，总资产为243万元、净 资产为239万元；2008年度实现主营业务收入57万元，净利润-17万元。 23 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 6、参股公司的经营情况及业绩 （1）上海沪特航空技术有限公司，法定代表人为周赤先生，注册资本3,000万元。主营 业务为航空机载设备技术的软件开发，航空机载设备的检测维修、航空器材的销售。2008 年12月31日，总资产为4,619万元、净资产为3,353万元；2008年度实现主营业务收入2,406 万元，净利润249万元。 （2）成都富凯飞机工程服务有限公司，法定代表人为钟德超先生，注册资本1647.43 万元。主营业务为飞机加/改装过程服务和航空附件维修等。2008年12月31日，总资产为 5,542.47万元、净资产为3,601.87万元；2008年度实现主营业务收入3,542.47万元，净利润 557.12万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 (1)行业发展趋势 “十一五”时期，国民经济仍将持续增长。公司所处行业为航空维修服务行业，与航空 运输和飞机运营有着直接和密切的关系，是保障飞行安全正常进行的关键环节之一。据波音 公司预测未来 20 年国内航空市场的年平均增长率为 8.1％，中国航空公司将新增加近 2,600 架新飞机。据中国民航总局有关部门预测，全国民航运输飞机数量 2010 年将达到近 1,600 架， 2020 年达到 4,000 架。我国民用通用飞机、直升机到 2020 年将超过 17000 架（其中 直升机将达到 6000 架），达到发达国家水平。届时航空维修市场将会有较大的增长空间。 全球金融危机使国内航空运输业发展受到影响，虽然国内航空机队增速趋缓，但今后几 年随着航空公司已新购的飞机陆续超过商保期而进入维修市场，航空维修有效需求仍将呈现 高于航空运输业整体增速增长，未来发展仍将平稳。 （2)面临的市场竞争格局 我国航空维修业产业化、市场化程度进一步提高，行业专业化发展趋势明显，由于近年 来航空运输业及通用航空的发展对维修业的需求激增，航空维修产业是集技术、资金、人才 和综合管理的高端服务行业，专业化、产业化发展是必然趋势。规模大、技术创新能力强、 人才结构合理、客户服务产品品种齐全、品牌影响较大的航空维修公司将占据主要市场份额。 受全球金融危机影响，国外 OEM 厂家和国际航空维修企业进入中国航空维修市场步伐放 缓，目前主要集中在已完成的大型航空发动机大修、大型飞机改装等业务上。这将有利于我 国民族航空维修企业的发展。 由于全球经济急剧下滑，民航企业经营困难，国家适时向大型民航企业注资，引导并整 合重组民航企业，已使民航公司经营大幅改善，航空市场秩序更加完善，竞争格局更加有序， 国内整个航空业市场化程度更高。在经历这次剧烈波动的经济周期后，将促使国内航空产业 更加市场化、专业化，这将更有利于已经取得先发优势的专业化航空维修企业继续做大做强。 2、公司发展的机遇和挑战 （1）公司的发展机遇 1）2009 年我国民航运输业将以 11%的增长速度继续快速发展。航空维修有效需求，将 呈现高于民航运输业整体增速增长。 2）产业政策的推动，我国航空维修业市场化程度进一步提高，第三方维修发展趋势明 显。受全球金融危机影响，国外 OEM 厂家和国际航空维修企业进入中国维修市场步伐放缓， 国内规模大、技术创新能力强、人才结构合理、客户服务品种齐全、品牌影响较大的航空维 修企业将占据主要市场份额。 24 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 3）发展通用航空是经济社会发展需要，国家相继出台相关政策推动农林业航空、工业 航空、航空旅游、航空紧急救援、航空体育培训、 航空短途客货邮、城市航空服务、航空 商务旅行等市场的发展。到 2020 年我国通用航空飞机、直升机将超过 17000 架，达到发达 国家水平。届时需要我国通用航空维修企业有技术、有能力提供维修支持。公司与中国东方 航空集团共同投资的天津翔宇（TAMEO）主要业务是通用飞机、直升机的修理和航空工程改 装业务。2008 年已完成飞机大修能力建设，取得了中国民航适航维修许可证，是我国目前 唯一一家通用航空维修专业公司，有先发优势。 4）“十一五”期间，我国航空工业将得到大发展，2009 年国内航空装备发展规划相继 推出，给公司航空新技术研发、航空部附件制造、航空工程改装等业务的发展带来机遇。 （2）公司未来面临的挑战 1）当前航空运输业竞争加剧，迫使航空业重组、整合，其迫于竞争压力将向下游转移 成本。 2）我国航空维修业的产业化、市场化、专业化，将給公司管理水平提出挑战 3）新型飞机集现代高科技于一体，技术壁垒增高，给公司技术创新带来压力。 （3）公司发展战略 公司坚持“以市场为导向，以品质为根本，加速技术进步，提高维修服务和产品开发 能力，全面提高企业综合实力，立足国内市场，积极参与国际竞争”的发展战略，巩固国内 航空维修中的行业领先地位，发展以大型飞机、支线飞机、通用飞机及直升机的维修服务和 工程改装等业务，加大技术投入，强化管理，加强同国内航空公司、航空单位的合作，稳定 市场，利用同国际航空维修企业和 OEM（原设备制造商）的合作渠道，合作共赢，使公司成 为具有较强的抗风险能力的、长期持续发展的国际航空维修名牌企业。 3、公司新年度的经营计划和经营目标 在全球经济下滑，尚未出现明确经济周期拐点的情况下，2009年将是公司发展进程中极 具挑战的一年，公司将采取积极的应对措施，适时调整市场布局，坚持稳妥的资金管理策略， 利用经济周期带来的低成本行业发展机遇，积极开拓新的利润增长点，继续保持稳定的发展 速度。同时通过夯实内部管理、苦练内功、合理调整维修业务结构、全面提升企业的核心竞 争力，巩固国内航空维修领先地位。2009年，公司努力争取完成以下几项工作目标： 1）落实董事会决议，全面完成 2009 年的生产经营任务，实现公司较快又好的发展。 2）完成公司的业务流程再造，实现经营管理体系整合，提高管理效率。 3）市场工作主要继续巩固主流航空市场，继续以细化项目和整体包修的方式保证市场 增量；推行全员市场服务策略，提升服务水平；继续开展干线飞机整机大修能力建设，实现 通用飞机、直升机的批量修理，尽快形成干线飞机、通用飞机整机大修的综合能力；加强特 种飞机和航空装备修理的市场开拓，争取在年内形成批量生产能力；开展航空器材租赁、交 换业务，推动航空器材租赁市场的发展。 4）技术建设上慎重执行大型基础设施的投入；技术投入倾向于独有化、专业化的项目 发展；项目开发与实际收益关联，严格市场评估和财务评估；加强考核培训，提高工程技术 人员的技术水平和管理水平，建立畅通的技术更新渠道，年内进一步增加航空技术研发的投 入，使最新研究成果在最短时间形成工业化生产能力，成为公司新的利润增长点。 5）强化生产的科学调度，实行节奏生产；抓好生产资源保障，拓宽采购渠道，严格比 价；建立用户信息反馈通道和制度。 6）杜绝重大质量安全事故；进一步完善质量体系建设，保障体系的有效性；力争年内 获得民航适航部门授权，实现航空机载设备许可认证自审自批的资格。 25 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 7）严格执行财务管理制度，明确当前财务管理策略，应对全球金融危机；拓展融资渠 道，加快应收账款催收，集中财力发展主业。加强对分子公司财务的监管；控制各项开支， 紧紧抓住“成本”，挖潜增效；加强风险管理，避免财务风险；在练好内功的同时把握低成 本并购机会。 8）加快在建重大研发、研制、投资项目的进程；加强与 OEM 厂家的合作，特别是国际 知名的直升机、通用飞机制造厂商的合作，实现在该市场领域的先发优势，同时寻找与航空 公司在新形势下的合作模式。 4、资金需求及使用计划 在全球经济低迷的环境下，公司将制定严谨、可行的发展规划和实施计划，合理筹集、 安排、使用资金。公司银行信贷信誉良好，偿债能力强，同时具备证券市场再融资的条件， 因此，公司融资渠道畅通，未来资金来源应有充足保障，公司将视发展战略实施情况的要求， 制定有利的再融资方案。 （三）、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对 策 公司对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为： 国家法律、法规及相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发展大环境不会有大的改 变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会发生对本公司经营业务造成重大不 利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来 面临的主要风险因素有： 1、市场风险及对策 目前全球正处在一轮大的经济下滑周期，国内航空运输业影响明显，波及航空维修业， 公司经营压力将加大。为此，公司将采取积极的应对措施，适时调整发展战略布局，坚持稳 妥的资金管理策略，利用经济周期带来的低成本行业发展机遇，积极开拓新的利润增长点， 继续保持稳定的发展速度。 2、投资风险及对策 2009 年，公司将进一步加大力度对外合作，使公司保持较高速度的发展，因此，资金 投入也将进一步增加。在全球经济低迷的环境下，公司将进一步加强投资决策的管理，坚持 稳妥的资金管理策略，完善风险预警机制，加强事前调研、事中监控、事后评估的管理，化 解投资风险，保障广大股东的合法权益。 3、技术风险及对策 公司自主开发并采用国内外领先的技术和设备，公司历来高度重视新技术的研发。但 航空事业的飞速发展，对航空维修人员的技能要求越来越高，公司将始终不懈地加强员工的 培训，并鼓励员工加强学习，向尖端的航空产品和航空技术挑战，完善质量控制体系，确保 维修产品质量符合标准，维护公司在国内市场上技术领先的良好信誉。 4、人员风险及对策 航空维修业是高技术、高投入的行业，目前公司已利用募集资金完成了航空维修最先进 设备和技术的引进和技术改造，分批选送了优秀技术和管理人才到国外先进的航空技术企业 学习和考察，同时公司将系统地完善人力资源激励制度，适时推出符合公司需求的股权激励 计划，最大限度用好人才、培养人才，为公司树立行业优势地位储备更多、更好的人才。 二、公司投资情况 （一）报告期内公司募集资金投资情况 1、报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 (单位：人民币万元) 26 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 募集资金总额 26,426.85 本年度投入募集资金总额 1472.12 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 25,462.60 变更用途的募集资金总额比例 0 项 目 截 止 期 可 是 是 截 末 累 计 截止 项目 行 否 否 募集 止 期 投 入 金 期末 达到 性 调整 本年 截止期 本年 符 已 资金 末 末 额 与 承 投入 预定 是 承诺投资 后投 度投 末累计 度实 合 变 承诺 承 诺 诺 投 入 进度 可使 否 项目 资总 入金 已投入 现的 预 更 投资 投 投 金 额 的 %(4)= 用状 发 额 额 金额(2) 效益 计 项 总额 入 金 差 额 (2)/( 态日 生 收 目 额(1) (3)=(2) 1) 期 重 益 -(1) 大 变 化 支线飞机 涡扇、涡浆 航空发动 962.4 14,226. -1416.9 90.95 2008. 否 15643 15643 15643 1724 是 否 机及附件 7 05 5 % 9 维修生产 线开发 波 音 系 列、空客系 列新型飞 429.3 2007. 机机载设 否 6900 6900 6900 7352.28 452.28 100% 816 是 否 2 12 备维修生 产线技术 改造 航空辅助 动力装置 2007. （ APU ） 维 否 3884 3884 3884 80.33 3884.27 0.27 100% 345 是 否 12 修生产线 技术改造 1472. 25,462. 合计 26427 26427 26427 -964.40 2885 12 60 未达到计划进度的原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 注释(1) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金投资项目实施地点调整情况 无 募集资金其他使用情况 无 发动机维修生产线项目目前进行了四种型号发动机维修生产线的开发，2006 年 5 月， PT6A-27 发动机维修生产线所需的试车台已建造调试完毕并经 OEM 厂家标定合格，取得了适 航维修许可证，该生产线已具备了批量修理的生产能力；“0301 工程”试车台已于 2007 年 11 月完成标定工作； “0501”发动机的试车台正在进行鉴定，“0601”发动机维修生产线 开发目前完成了部分分解、工装夹具设计和技术资料的准备，该型发动机试车台正在建设之 中，正与国外 OEM 厂家进行合作洽谈。 波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目也全部实施完成已进入 正常生产。 “航空辅助动力装置（APU）维修生产线技术改造”项目，在控股子公司四川奥特附件 维修有限责任公司实施，2008 年 4 月底正式投入生产。至 2008 年底，生产线启用共完成 15 台 APU 的翻修工作，新的 APU 生产线开发成功并投产后，大大提高了 APU 的维修效率和测 27 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 试精度，实现了全功能无噪音监测，完全达到了技改的设计标准。2009 年将在现有平台基 础上拓展 737NG、A320 型号的维修能力，将为公司带来预期收益。 上述募集资金项目，部分是新建实施、部分是技术改造。新建项目本公司单独建帐，进 行了单独核算；技术改造项目由于是在原有公司基础上统一实施核算，产生的收益系按照新 增设备投入生产所对应生产的产品归集营业收入和营业成本，未考虑项目的期间费用以及其 他业务收入和所得税的影响。 注释(1) 截止2004年6月30日，本公司在募集资金到位前利用银行贷款和自有资金对募 集资金项目已累计投入6,306.60万元，截止2004年12月31日止，拨付本公司经营帐户资金垫 付的募集资金项目投资款7,120.00万元。2006年经本公司第二届董事会第二十三次会议决议 通过，四川奥特附件维修有限责任公司以募集资金置换预先已投入该募集资金项目的自筹资 金2,838.64万元，其中：房屋建筑及相关土地2,245.10万元，机器设备593.54万元。2008 年度本公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况 2、变更募集资金项目的资金使用情况 截止2008年12月31日公司不存在变更募集资金项目资金使用的情况。 3、募集资金专户存储制度的执行情况 （1）募集资金情况 2004 年 7 月 6 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川海特高新技术股份 有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2004]105 号)的核准，四川海特高新技术 股份有限公司（以下简称“本公司”）获准向社会公开发售人民币普通股股票（“A”股）2,400 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 11.88 元，募集资金总额 285,120,000.00 元， 扣除各项发行费用 20,851,500.00 元，实际募集资金净额 264,268,500.00 元。募集资金全 部到位时间为 2004 年 7 月 13 日，业经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证， 并出具四川华信验(2004)20 号验资报告。 为了加强和规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司于 2004 年依照《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》等法律法 规，结合本公司实际情况，制定了《四川海特高新技术股份有限公司募集资金使用管理办法》 （以下简称“《管理办法》”），并于 2006 年 8 月召开第二届董事会第二十次会议对《管 理办法》进行修订。根据《管理办法》的要求并结合本公司经营需要，开设了银行专户对募 集资金实行专户存储，并与募集资金开户银行、保荐代表人签订三方协议共同监管募集资金， 授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专用帐户资料，本公司一 次或 12 个月内累计从专户中支取的金额超过 1,000.00 万元或募集资金总额的百分之五 的，本公司及开户银行应当知会保荐代表人。 （2）募集资金存放情况 募集资金存放于下列专项账户中存放情况(单位:万元)： 开户银行 账户类别 账号 2008 年 12 月 31 日 工商银行高新支行永丰路分理处 募集资金专户 4402922029084534293 4.00 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 募集资金专户 8191-38209 4,346,102.47 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 募集资金专户 8303-10363 10,230,798.00 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 募集资金专户 8191-54930 16,232.38 合计 14,593,136.85 募集资金余额截止 2008 年 12 月 31 日余额为 964.40 万元,募集资金银行存款余额为 28 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 1,459.31 万元,差异金额为 494.91 万元，为募集资金利息收入。 4、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 经审核，信永中和会计师事务所出具了 XYZH/2008CDA1019-2 号《募集资金年 度使用情况鉴证报告》，认为公司董事会关于 2008 年度募集资金存放与使用情况 的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理 细则》(2008 年修订)及《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号： 募集资金年度使用情况的专项报告》编制，在所有重大方面如实反映了海特高新 2008 年度募集资金的存放和使用情况。 （二）非募集资金投资情况 1、2008 年 8 月 12 日经天津翔宇股东会决议增加注册资本 1,140 万元，增加注册资本 已经天津丽达会计师事务所审验，并出具丽达内验字(2008)第 173 号验资报告。变更后的注 册资本为 1,970 万元，其中：本公司持有股权比例为 50%，子公司奥特附件公司持股比例为 10%共同增资 684 万元。 2、昆明飞安航空训练有限责任公司由公司以现金 4,750 万元人民币、占股 95％与自然 人袁华女士以现金 250 万元人民币、占股 5％，于 2008 年 12 月 19 日经工商行政管理局批 准注册成立，注册资本 5000 万元。法人代表：李飚，企业法人执照号：530100100107138， 注册地址：昆明市经开区经开路 3 号科技创新园 2A16－18 室。 三、会计估计变更 本报告期无会计估计变更。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召集八次董事会会议： 1、第三届董事会第十次会议于2008年1月25日在本公司会议室召开。该次会议决议公告 刊 登 在 2008 年 1 月 26 日 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 及 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、第三届董事会第十一次会议于2008年3月17日在本公司会议室召开，该次会议审议通 过的《公司2007年年度报告》刊登在2008年3月18日《证券时报》、《上海证券报》及指定信 息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 3、第三届董事会第十二次会议于 2008 年 4 月 21 日以通讯表决方式召开，会议审议通 过了《公司 2008 年第一季度报告》。该次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 22 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 4、第三届董事会第十三次（临时）会议于2008年7月8日以通讯表决方式召开。该次会 议决议 公告 刊登在2008 年7 月9 日《 证券时 报》、《上海 证券 报》及 指定 信息披 露网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 5、第三届董事会第十四次（临时）会议于 2008 年 7 月 16 日以通讯表决方式召开。该 次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 17 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、第三届董事会第十五次会议于 2008 年 8 月 25 日在本公司二号楼一楼会议室以现场 29 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 方式召开。该次会议审议通过的《公司 2008 年半年度报告》刊登在 2008 年 8 月 26 日《证 券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 7、第三届董事会第十六次会议于会议于 2008 年 7 月 22 日下午在公司二号楼一楼会议 室以现场方式召开。该次会议决议公告刊登在 2007 年 7 月 23 日《证券时报》 、《上海证券 报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 8、第三届董事会第十七次会议于 2008 年 12 月 4 日在本公司 2 号楼一楼会议室召开， 该次会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 53 日《证券时报》、 《上海证券报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 1、2007 年度利润分配方案的执行情况 根据2008年4月8日公司2007年度股东大会决议，公司2007年度利润分配方案为：以2007 年12 月31日公司总股本117,587,226 股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增股本 6 股，转增后公司总股本由117,587,226 股增加为188,139,562 股，资本公积金由 213,060,113.16元减少为142,507,777.16 元。公司2007 年度拟不进行利润分配，尚未分配 的利润127,731,367.55 元，结转至下一年度。前述利润分配方案已在报告期内实施完毕： 股权登记日为2008 年4 月15 日，除权除息日为2008 年4 月16 日，送转股上市日: 2008 年 4 月16 日。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额 合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司所有 （含税） 有者的净利润 者的净利润的比率 2007 年 0.00 37,715,151.90 0.00% 2006 年 17,638,083.90 31,232,706.73 56.47% 2005 年 0.00 39,087,915.71 0.00% 3、董事、监事成员调整 2008年7月24日召开了公司2008年第一次临时股东大会，审议通过增选万涛先生、张斌 先生为公司第三届董事会董事，审议通过增选欧智先生、虞刚先生为公司第三届监事会监事。 五、2008 年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2008CDA1019号《审计报告》确认，公司2008年 度实现净利润35,293,903.51元，根据《公司法》和《公司章程》及国家有关规定，提取盈 余公积金3,529,390.35元，加年初未分配利润127,731,367.55元，2008年累计可供股东分配 利润为159,495,880.71元。 本公司 2008 年度利润分配预案为：公司拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 188,139,561 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元人民币（含税），本次利润分配 18,813,956.10 元，利润分配后，剩余未分配利润 140,681,924.61 元转入下一年度。 六、其它需要披露的事项 （一）报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况 2009 年 3 月 20 日信永中和会计师事务所出具了《关于四川海特高新技术股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》XYZH/2008CDA1019-1，认为本 公司不存在违反证监发（2003）56 号文的下列情况： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担 成本和其他支出情况； 30 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 作为公司的独立董事，我们对公司 2008 年度对外担保情况进行了认真核查，具体担保 情况如下： 担保合同签 审议批准的担保额 担保债务 担保对象 担保类型 担保期限 实际担保金额 署时间 度 逾期情况 四川奥特 一般保证 2008.06.25-2009.06.24 2008.06.25 1000 万元 1000 万元 未到期 四川奥特 一般保证 2008.07.17-2009.06.27 2008.07.17 1000 万元 1000 万元 未到期 亚美动力 一般保证 2008.08.05-2009.08.05 2008.08.05 1000 万元 1000 万元 未到期 农业公司 一般保证 2008.09.02-2009.09.01 2008.09.02 1000 万元 1000 万元 未到期 农业公司 一般保证 2008.10.28-2009.10.28 2008.10.28 1000 万元 1000 万元 未到期 农业公司 一般保证 2008.09.02-2009.09.01 2008.09.02 3200 万元（余额） 717.75 万元（余额） 未到期 2008 年度，公司除对控股子公司提供必要的担保以外，没有其他担保情况发生。截至 本报告期末，公司对外担保余额（含为控股子公司担保）为 5,717.75 万元。公司严格遵循 《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发〔2003〕56 号文关于上市公司对外担保的有 关规定和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》（深证上〔2006〕5 号）对 上市公司的规定和要求，建立有完善的对外担保风险控制制度，对外担保的决策程序符合相 关法律法规规章和公司章程的规定，信息披露充分完整，并充分揭示了对外担保存在的风险， 未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 作为公司独立董事，我们认为此次公司同意 2009 年度为四川奥特、海特检测、亚美动 力、昆明飞安、海特国贸和海特农业提供担保，符合对外担保的有关决策程序，被担保方均 为控股子公司或其全资子公司，经营状况良好，具有实际债务承担能力。 独立董事：王存浩、 陈光礻禹、、周德镇、刘亚芸 2009 年 3 月 20 日 （三）开展投资者关系管理的情况 公司董事会秘书郑德华先生为投资者关系管理负责人，公司证券办公室负责投资者关系 管理的日常事务。 报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地披露公司应披 露的信息，热情邀请和接待投资者的来访和调研，详细回复投资者电话、电子邮件等等多种 途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。同时积极、主动地联系投资者， 就公司的生产经营、未来发展等与投资者进行沟通和交流，切实加强和巩固公司与投资者的 联系，增进相互间的信任和了解。 报告期内，通过深圳证券信息有限公司提供的投资者互动平台，公司举办了2007年度网 上业绩说明会，组织公司管理层与广大投资者进行坦诚友好的沟通和交流，详实地回答投资 者提出的问题，认真听取投资者提出的宝贵意见和建议。 31 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （四）董事会下设的审计委员会的履职情况 1、根据中国证监会《关于做好上市公司2008 年年度报告及相关工作的通知》（证监公 司[2008]48 号）的要求，审计委员会积极开展年报工作，主要内容有： （1）结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务报 告审计工作的时间安排，并制定了年报审计工作计划。 （2）对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了审阅，认为：财务会计报 表如实地反映了公司的2008 年度末财务状况和2008年度经营成果。 （3）在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为：财务会计 报表真实、客观地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 （4）在审计过程中，对年报审计工作进展情况进行监督，督促会计师事务所按时提交报 告。 2、对公司2008 年度财务会计报表等事项进行了审议表决： （1）同意公司出具的2008年度财务会计报表，同意提交公司董事会审议； （2）根据与会计师事务所的接触和沟通了解，结合2008 年年报审计工作实施情况，认 为：信永中和会计师所已具有证券业从业资格；能认真对待公司年报审计工作，制定了详细 的审计计划，设计并履行了必要的审计程序，充分、适当地获取审计证据，对审计过程中发 现的问题能提出合理的改进建议并督促公司改进，按时提交了审计报告；经其审计的公司财 务报告符合企业会计准则的规定，在所有重大方面公允反映了公司2008 年12 月31 日的财 务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 （3）同意公司继续聘任信永中和会计师事务所为公司2009 年度审计机构。 （五）董事会下设的提名、薪酬与考核委员会的履职职情况 董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬发表审核意见 如下： 2008年公司在董事会的领导下，各位董事、监事、高级管理人员密切配合，带领全体员 工共同努力，取得了良好的经营业绩，实现了公司的稳步发展。2008 年所披露的董事和高 管薪酬是经公司董事会、股东大会审议通过的，相关决策程序符合法律法规的规定，披露的 薪酬信息真实和合理。 （六）公司建立内部审计制度的有关情况 按照《内部审计制度》，公司审计部，配备独立审计人员，在董事会领导下进行独立审 计工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现有审计主管1 名，另审 计人员2 名，本年度主要对公司及下属分子公司的资金的使用与管理、收入、成收入、成本、 费用的确认、规章制度的修订和补充等进行内部审计。 （七）公司承担社会责任情况 2008年5月12日，四川省汶川县发生里氏8.0级地震，造成重大人员伤亡和财产损失。地 震发生后，公司在第一时间召开专题会议，成立了“赈灾飞机航材应急保障小组”，加强生 产调度，组织急件抢修，并派出技术人员到救灾直升机集结的机场，为执行救灾任务的直升 机提供强有力的维修保障服务。公司员工还在第一时间通过捐款捐物、义务献血、争当志愿 者、党员缴纳特殊党费等多种形式援助灾区、奉献爱心。报告期内，公司及职工已捐赠100 余万元的款物。 （八）、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 32 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 2008年，监事会严格按照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》 、《监事会议事规则》和有 关法律法规等的要求，切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责,对2008 年四川海特高新技术股份有限公司的运作情况进行了职责范围内的监督检查工作。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会召开了五次会议，具体情况如下： 1、2008年3月15日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第 六次会议，全体监事出席会议。会议审议通过以下议案： ①《2007年度监事会工作报告》； ②《2007年度财务决算报告》； ③《2007年度报告》及其摘要； ④《2007年度利润分配及公积金转增股本预案》。 并对公司三届董事会第十一次会议审议通过的有关议案发表了独立意见。 该次监事会决议公告刊登在2008年3月18日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站http://www.cninfo.com.cn 。 2、2008年4月18日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第 七次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《公司2008年第一季度报告》并发表了一季 报审核意见。 3、2008年7月24日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第 八次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《关于选举虞刚先生为公司第三届监事会主 席的议案》。 该次监事会决议公告刊登在2008年7月25日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站http://www.cninfo.com.cn 。 4、2008年8月22日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会第 九次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《公司2008年半年度报告》及其摘要，并发 表了半年报审核意见。 该次监事会决议公告刊登在2008年8月26日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站http://www.cninfo.com.cn 。 5、2008年10月24日在公司二号楼一楼会议室以现场表决方式召开了公司第三届监事会 第十次会议，全体监事出席会议。会议审议通过了《公司2008年第三季度报告》并发表了三 季报审核意见。 二、监事会对2008年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 经核查，监事会认为：公司2008年度的工作能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证 券交易所股票上市规则》 、《中小企业板块上市公司企业特别规定》等有关法律法规和《公司 章程》进行规范运作，决策程序合法；公司运行情况良好，发展持续稳定。 公司建立了财务管理制度、内部审计制度、关联交易制度、重大投资决策制度、信息披 露制度等完善的各项全内部控制制度，落实有效，保护了公司全体股东的利益。 2、检查公司财务情况 监事会认为公司财务管理正常，公司2008年度财务决算报告数据真实、准确，客观反映 33 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 了公司财务状况和经营成果。未发现公司财务人员有违章违纪现象。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用与管理规范、严格。公司募集资金实际投入项目与承诺投 入项目一致，没有变更募集资金的投向。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理、公允，没有发现损害股东的权益或者造成 公司资产损失的情况，没有发生内幕交易。 5、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 6、股东大会决议执行情况。 公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行公司 股东大会的有关决议。 7、公司内部控制制度的建设及运行情况 监事会认为公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效执行。公司关于内 部控制的自我评价报告真实客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 三、监事列席董事会、股东大会情况 各位监事列席了2008年各次董事会、股东大会。监事会认为：董事会、股东大会召开合 法，实施程序正确，各项议案、报告的通过符合公司章程的规定。 第十节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 1、本公司与 5706 厂(大连长丰机械厂)于 2002 年组建合作车间，双方按协议比例分配 合作利润。2006 年 7 月，5706 厂在未获得本公司同意的情况下单方面终止了上述关于电子 车间的合作。2006 年 8 月，本公司向大连市中级人民法院提起诉讼，要求 5706 厂继续履行 前述两项合作协议。2006 年 11 月，大连市中级人民法院做出判决驳回本公司请求。本公司 于 2006 年 12 月向大连市中级人民法院另行提起诉讼，请求法院判令 5706 厂承担因其违约 行为而给本公司造成的经济损失。 2007 年 10 月 18 日，辽宁省大连市中级人民法院作出（2007）大民合初字第 46 号民事 判决，判令 5706 厂支付本公司合作期间利润 2,183,098.62 元。5706 厂不服判决，向辽宁 省高级人民法院提起上诉。2008 年 1 月 28 日，辽宁省高级人民法院对本案进行了开庭审理。 依据辽宁省高级人民法院出具的（2008）辽民二终字第 50 号民事裁定书准许本公司和 5706 厂撤回上述，双方当事人按照原判决执行。 2、子公司海特贸易与成都荣晖畜产品有限公司出口代理合同纠纷案件，依据 2008 年 9 月 26 日成都市高新技术产业开发区人民法院(2008)高新民初字第 1630 号民事裁定书，成都 市高新技术产业开发区人民法院查封成都荣晖畜产品有限公司价值 679,328.00 元的财产， 海特贸易于 2008 年 10 月 3 日支付了成都市高新技术产业开发区人民法院案件保证金 70 万 元。 2008 年 12 月 5 日成都市高新技术产业开发区人民法院(2008)高新民初字第 1630 号民 事判决书，判决成都荣晖畜产品有限公司支付货款 531,153.58 元。 34 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 成都荣晖畜产品有限公司不服判决，向四川省成都市中级人民法院提起上诉。目前四川 省成都市中级人民法院对本案尚未开庭审理。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 2008年8月10日子公司奥特附件受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇 5％股权，股权转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇60％的股权。 三、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，本公司无重大关联交易。 四、重大合同的履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的情况。 2、报告期内公司对外担保事项 1）公司未向股东、实际控制人及其关联方提供担保。 2）公司未直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保金额。 3）公司未向控股子公司以外的第三方提供贷款担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 五、公司或持股 5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 （1）公司股东李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚做出的《避免同业竞争承 诺函》均得到严格实施，没有出现同业竞争的情况。 （2）持股5%以上股东关于股改的承诺事项见本节“八、其它重大事项之公司股权分置 改革时的承诺履行情况”。 六、公司解聘、聘任会计师事务所及支付报酬的情况 本年度继续聘任信永中和会计师事务所为公司2008年度财务审计机构，报告中的财务报 告已经信永中和会计师事务所审计，签字注册会计师为罗东先、宋朝学，审计费用为42万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制 措施的情况。 八、其他重大事项 （一）原非流通股股东在公司股权分置改革时的承诺履行情况 本公司于2005年8月8日完成股权分置改革方案实施工作。股改中，全体非流通股股东李 再春、王万和、刘生会、李飚、郑超和李刚承诺持有的公司非流通股股份自获得上市流通权 之日起，在24个月内不上市交易或者转让。持股5%以上股东李再春和王万和还承诺在前项承 诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。本公司限售股份持有人均严格遵守了其在股权分 置改革时做出的各项承诺。 2008年8月9日，因股权分置改革的部分限售股份可上市流通，公司股份总数不变，股权 结构发生变化。至2008年12月31日，公司股份总数为188,139,561股，其中有限售条件的流 通股为66,254,559股，占股份总数的35.22%，无限售条件的流通股为121,885,002股，占股 份总数的64.78%。 （二）其他重要事项 披露时间 公告编号 主要内容 披露报纸 2008－1－05 2008－001 关于股东持有股份质押公告 上海证券报、证券时报 2008－1－26 2008－002 第三届董事会第十次会议决议公告 上海证券报、证券时报 35 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2008－1－26 2008－003 关于西安翔宇维修公司分割经营的公告 上海证券报、证券时报 2008－2－05 2008－004 2007 年度业绩快报 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－005 第三届董事会第十一次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－006 2007 年年度报告摘要 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－007 关于对外担保事项的公告 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－008 董事会关于募集资金 2007 年度使用情况的专项说明 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－009 财务总监辞职公告 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－010 第三届监事会第六次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－3－18 2008－011 关于召开 2007 年度股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2008－3－27 2008－012 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 上海证券报、证券时报 2008－4－09 2008－013 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008－4－10 2008－014 关于资本公积转增股本的实施公告 上海证券报、证券时报 2008－4－22 2008－015 第三届董事会第十二次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－5－14 2008－016 关于四川发生地震对公司影响的公告 上海证券报、证券时报 2008－5－16 2008－017 关于向地震灾区人民捐款捐物的公告 上海证券报、证券时报 2008－5－29 2008－018 关于为抗震救灾捐赠的公告 上海证券报、证券时报 2008－5－30 2008－019 关于四川汶川“5.12”地震对公司生产经营影响的公告 上海证券报、证券时报 2008－6－21 2008－020 关于 2008 年度（1－6）月业绩预告的修正公告 上海证券报、证券时报 2008－7－03 2008－021 对外投资公告 上海证券报、证券时报 2008－7－05 2008－022 董事辞职公告 上海证券报、证券时报 2008－7－05 2008－023 监事辞职公告 上海证券报、证券时报 2008－7－09 2008－024 第三届董事会第十三（临时）次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－7－09 2008－025 公司章程（2008 年 7 月） 上海证券报、证券时报 2008－7－17 2008－026 第三届董事会第十四次（临时）会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－7－17 2008－027 关于公司治理自查自纠及整改情况报告 上海证券报、证券时报 2008－7－25 2008－028 2008 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008－7－25 2008－029 第三届监事会第八次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－8－07 2008－030 关于限售股份上市流通的提示公告 上海证券报、证券时报 2008－8－26 2008－031 第三届董事会第十五次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－8－26 2008－032 2008 年半年度报告摘要 上海证券报、证券时报 2008－8－26 2008－033 第三届监事会第九次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－10－25 2008－034 第三届董事会第十六次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－12－05 2008－035 第三届董事会第十七次会议决议公告 上海证券报、证券时报 2008－12－05 2008－036 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 2008－12－05 2008－037 关于拟为控股子公司提供担保的公告 上海证券报、证券时报 2008－12－05 2008－038 关于控股子公司拟收购资产的公告 上海证券报、证券时报 2008－12－23 2008－039 2008 年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 2008－12－23 2008－040 关于设立昆明飞安航空训练有限公司的公告 上海证券报、证券时报 2008－12－25 2008－041 股票交易异常波动公告 上海证券报、证券时报 第十一节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 信永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 二、会计报表和附注（附后） 36 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长李飚先生签字并公司盖章的 2008 年年度报告文本原件。 二、载有公司董事长李飚先生、总经理万涛先生及财务总监徐建军女士签名并公司盖章 的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。 四川海特高新技术股份有限公司 董事长：李飚 2009 年 3 月 20 日 审计报告 XYZH/2008CDA1019 四川海特高新技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“海特高新”）合并 及母公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金 流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 37 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则（2006）的规定编制财务报表是海特高新管理层的责任。这种责 任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的 会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，海特高新财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了海特高新 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：宋朝学 中国注册会计师：罗东先 中国 北京 二○○九年三月二十一日 38 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 八、1 178,529,249.27 113,634,865.00 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、2 101,403,501.90 84,403,265.58 预付款项 八、3 29,560,220.18 8,046,448.67 应收利息 应收股利 其他应收款 八、4 7,086,439.40 68,283,016.65 存货 八、5 78,687,865.57 57,984,895.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 102,666.69 99,999.97 流动资产合计 395,369,943.01 332,452,491.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、6 89,194,110.57 21,549,101.56 投资性房地产 八、7 17,674,455.95 18,280,828.67 固定资产 八、8 150,111,279.54 144,530,506.05 在建工程 八、9 46,283,679.24 31,423,103.10 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、10 18,531,223.95 19,779,500.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、11 16,700,281.72 5,800,833.23 递延所得税资产 八、12 2,240,785.93 1,057,472.96 其他非流动资产 非流动资产合计 340,735,816.90 242,421,346.35 资产总计 736,105,759.91 574,873,837.72 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 38 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 八、13 117,177,527.60 41,695,150.10 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、14 25,262,825.99 24,490,156.11 预收款项 八、15 1,452,690.88 1,202,252.78 应付职工薪酬 八、16 576,266.49 265,981.15 应交税费 八、17 -1,851,765.33 4,428,477.84 应付利息 应付股利 49,196.18 661,651.27 其他应付款 八、18 8,994,033.57 3,285,330.44 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 - 流动负债合计 151,660,775.38 76,028,999.69 非流动负债： 长期借款 八、19 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,000,000.00 - 负债合计 196,660,775.38 76,028,999.69 股东权益： 股本 八、20 188,139,561.00 117,587,226.00 资本公积 八、21 143,300,936.54 213,060,113.16 减：库存股 盈余公积 八、22 34,030,062.28 30,500,671.93 未分配利润 八、23 159,495,880.71 127,731,367.55 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 524,966,440.53 488,879,378.64 少数股东权益 八、24 14,478,544.00 9,965,459.39 股东权益合计 539,444,984.53 498,844,838.03 负债和股东权益总计 736,105,759.91 574,873,837.72 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 39 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 八、25 205,480,708.42 191,156,840.51 二、营业总成本 178,829,485.37 157,872,768.58 减：营业成本 八、25 123,665,801.43 121,036,897.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、26 2,805,975.56 3,110,000.05 销售费用 8,498,786.34 8,613,645.86 管理费用 八、27 34,698,265.48 24,209,675.97 财务费用 八、28 6,549,750.83 1,237,319.47 资产减值损失 八、29 2,610,905.73 -334,770.02 加：公允价值变动收益(损失以"-" 填列) 投资收益(损失以"-"填列) 八、30 3,227,991.32 -464,880.45 其中：对联营企业和合营企业 3,227,991.32 -1,009,735.92 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”填列） 三、营业利润(亏损以"-"填列) 29,879,214.37 32,819,191.48 加：营业外收入 八、31 5,201,256.71 12,273,184.93 减：营业外支出 八、32 406,508.58 641,849.48 其中：非流动资产处置损失 127,411.62 578,329.48 四、利润总额(亏损总额以"-"填列) 34,673,962.50 44,450,526.93 减：所得税费用 八、33 87,057.16 7,086,294.13 五、净利润(净亏损以"-"填列) 34,586,905.34 37,364,232.80 其中：归属于母公司股东的净利润 35,293,903.51 37,715,151.90 少数股东损益 -706,998.17 -350,919.10 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.19 0.20 （二）稀释每股收益 0.19 0.20 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 40 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,079,781.44 200,915,695.07 收到的税费返还 8,759,600.80 7,383,251.60 收到其他与经营活动有关的现金 八、34、（2） 6,537,488.18 5,882,904.91 经营活动现金流入小计 217,376,870.42 214,181,851.58 购买商品、接受劳务支付的现金 156,072,677.72 123,829,610.91 支付给职工以及为职工支付的现金 19,659,176.73 17,783,456.55 支付的各项税费 19,181,383.22 21,176,693.78 支付其他与经营活动有关的现金 八、34、（2） 21,153,704.98 13,904,048.47 经营活动现金流出小计 216,066,942.65 176,693,809.71 经营活动产生的现金流量净额 1,309,927.77 37,488,041.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,300,000.00 4,419,703.20 取得投资收益收到的现金 1,384,457.32 840,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,350,480.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,684,457.32 20,610,183.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,262,639.07 13,581,315.38 投资支付的现金 10,330,000.00 49,715,451.85 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 54,592,639.07 63,296,767.23 投资活动产生的现金流量净额 -51,908,181.75 -42,686,583.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,500,000.00 2,100,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,100,000.00 取得借款收到的现金 326,788,051.07 181,084,999.02 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 329,288,051.07 183,184,999.02 偿还债务支付的现金 205,951,286.99 153,315,759.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,936,125.83 19,785,934.28 其中:子公司支付少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、34、（2） 908,000.00 筹资活动现金流出小计 213,795,412.82 173,101,693.68 筹资活动产生的现金流量净额 115,492,638.25 10,083,305.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 64,894,384.27 4,884,763.48 加：期初现金及现金等价物余额 113,634,865.00 108,750,101.52 六、期末现金及现金等价物余额 178,529,249.27 113,634,865.00 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 41 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 本年金额 项目 归属于母公司股东权益 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 117,587,226.00 213,060,113.16 - 30,500,671.93 - 127,731,367 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 213,060,113.16 - 30,500,671.93 - 127,731,367 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 70,552,335.00 -69,759,176.62 - 3,521,785.15 - 31,772,118 （一）净利润 35,293,903 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 793,158.38 - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 793,158.38 上述（一）和（二）小计 - 793,158.38 - - - 35,293,903 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 3,521,785.15 - -3,521,785 1.提取盈余公积 3,521,785.15 -3,521,785 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 70,552,335.00 -70,552,335.00 - - - 1.资本公积转增股本 70,552,335.00 -70,552,335.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 188,139,561.00 143,300,936.54 - 34,022,457.08 - 159,503,485 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责 42 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 上年金额 归属于母公司股东权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 26,729,156.74 111,425,814 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 - 26,729,156.74 - 111,425,814 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 960,937.12 - 3,771,515.19 - 16,305,552 （一）净利润 37,715,151 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - 960,937.12 - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 960,937.12 上述（一）和（二）小计 - 960,937.12 - - - 37,715,151 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 3,771,515.19 - -21,409,599 1.提取盈余公积 3,771,515.19 -3,771,515 2.提取一般风险准备 -17,638,083 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 213,060,113.16 - 30,500,671.93 - 127,731,367 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人 43 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注 年末金额 年初金额 流动资产： 货币资金 107,806,918.00 53,502,399.40 交易性金融资产 应收票据 应收账款 九、1 37,009,239.48 38,568,072.16 预付款项 11,507,564.50 2,290,030.61 应收利息 应收股利 6,770,765.99 7,444,911.47 其他应收款 九、2 18,484,771.95 72,597,217.73 存货 21,905,680.81 19,028,925.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 102,666.69 99,999.97 流动资产合计 203,587,607.42 193,531,556.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 269,684,008.66 159,168,999.65 投资性房地产 17,674,455.95 18,280,828.67 固定资产 64,428,001.91 62,845,570.34 在建工程 33,795,492.98 23,560,589.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,759,024.10 9,985,236.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,292,484.96 4,494,084.87 递延所得税资产 865,232.46 681,338.33 其他非流动资产 非流动资产合计 407,498,701.02 279,016,648.27 资产总计 611,086,308.44 472,548,204.98 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 44 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7,274,598.41 3,886,190.98 预收款项 3,026,921.93 3,026,921.93 应付职工薪酬 271,433.70 142,648.26 应交税费 1,691,934.92 2,899,658.79 应付利息 应付股利 其他应付款 35,261,238.15 3,334,015.74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 107,526,127.11 23,289,435.70 非流动负债： 长期借款 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,000,000.00 - 负债合计 152,526,127.11 23,289,435.70 股东权益： 股本 188,139,561.00 117,587,226.00 资本公积 141,792,283.16 212,344,618.16 减：库存股 盈余公积 27,540,301.71 26,610,160.50 未分配利润 101,088,035.46 92,716,764.62 外币报表折算差额 458,560,181.33 449,258,769.28 归属于母公司股东权益合计 611,086,308.44 472,548,204.98 少数股东权益 八、24 14,478,544.00 9,965,459.39 股东权益合计 539,444,984.53 498,844,838.03 负债和股东权益总计 736,105,759.91 574,873,837.72 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 45 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 九、4 58,320,086.56 58,731,647.84 减：营业成本 九、4 26,928,787.71 28,064,349.51 营业税金及附加 1,407,817.56 1,565,269.66 销售费用 4,403,591.33 4,740,005.92 管理费用 15,815,565.42 13,106,756.59 财务费用 3,465,194.83 110,814.42 资产减值损失 1,194,069.10 1,051,340.57 加：公允价值变动收益(损失以"-" 填列) 投资收益(损失以"-"填列) 九、5 3,227,991.32 31,628,294.02 其中：对联营企业和合营企业 3,227,991.32 -1,009,735.92 的投资收益 二、营业利润(亏损以"-"填列) 8,333,051.93 41,721,405.19 加：营业外收入 1,909,168.37 7,790,233.34 减：营业外支出 406,399.62 63,520.00 其中：非流动资产处置损失 127,411.62 三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 9,835,820.68 49,448,118.53 减：所得税费用 534,408.63 2,122,626.97 四、净利润(净亏损以"-"填列) 9,301,412.05 47,325,491.56 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 46 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,587,035.45 58,059,444.69 收到的税费返还 2,610,982.51 2,966,007.35 收到其他与经营活动有关的现金 41,209,849.21 19,707,956.18 经营活动现金流入小计 109,407,867.17 80,733,408.22 购买商品、接受劳务支付的现金 33,258,793.63 16,140,203.62 支付给职工以及为职工支付的现金 10,335,299.23 8,231,490.09 支付的各项税费 9,159,094.91 11,174,690.00 支付其他与经营活动有关的现金 17,922,740.61 19,122,179.36 经营活动现金流出小计 70,675,928.38 54,668,563.07 经营活动产生的现金流量净额 38,731,938.79 26,064,845.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,300,000.00 9,574,735.64 取得投资收益收到的现金 674,145.48 33,846,378.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,391,652.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,974,145.48 51,812,767.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,348,602.17 4,152,962.30 投资支付的现金 53,200,000.00 59,338,828.28 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 77,548,602.17 63,491,790.58 投资活动产生的现金流量净额 -75,574,456.69 -11,679,023.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 195,000,000.00 74,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 195,000,000.00 74,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 74,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,854,943.50 18,359,747.90 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 103,854,943.50 92,359,747.90 筹资活动产生的现金流量净额 91,145,056.50 -18,359,747.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,302,538.60 -3,973,926.27 加：期初现金及现金等价物余额 53,502,399.40 57,476,325.67 六、期末现金及现金等价物余额 107,804,938.00 53,502,399.40 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责人：徐建军 47 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 单位：人 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,344,618.16 - 26,610,160.50 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,344,618.16 - 26,610,160.50 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 70,552,335.00 -70,552,335.00 - 930,141.21 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - - （三）股东投入和减少资本 - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 930,141.21 1.提取盈余公积 930,141.21 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 70,552,335.00 -70,552,335.00 - - 1.资本公积转增股本 70,552,335.00 -70,552,335.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 188,139,561.00 141,792,283.16 - 27,540,301.71 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计机构负责 48 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2008 年 单位：人 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 117,587,226.00 212,099,176.04 21,877,611.34 67,761,9 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 117,587,226.00 212,099,176.04 - 21,877,611.34 67,761,9 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - 245,442.12 - 4,732,549.16 24,954,8 （一）净利润 47,325,4 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - - 47,325,4 （三）股东投入和减少资本 - 245,442.12 - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 245,442.12 （四）利润分配 - - - 4,732,549.16 -22,370,6 1.提取盈余公积 4,732,549.16 -4,732,5 2.对股东的分配 -17,638,0 3.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 117,587,226.00 212,344,618.16 - 26,610,160.50 92,716,7 公司法定代表人：李飚 主管会计工作负责人：万涛 会计 49 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 会计报表附注 一、 公司的基本情况 四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“本公司”，含子公司时简称“本公司”） 前身为四川海特高新技术公司，1992 年 10 月经四川省工商行政管理局批准成立，公司 性质为集体所有制企业，注册资金 50 万元，1997 年 10 月经四川省工商行政管理局批 准注册资金变更为 450 万元，1999 年 7 月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司 改制申请的批复》(川科委成[1999]13 号)文批准，四川海特高新技术公司进行产权界 定，明晰产权后与四川省科委发明协会脱离了挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资 本变更为 1000 万元。 2000 年 9 月 30 日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股份有限公司 的批复》(川府函[2000]291 号）批准，四川海特高新技术有限公司变更为四川海特高新 技术股份有限公司，发起人为四川海特高新技术有限公司的原全体股东，即李再春、王 万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000 年 11 月经四川省工商行政管理局批准登 记注册，注册资本变更为 5,439.14 万元。 本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，于 2004 年 7 月 6 日公开发行 2,400 万股人民币普通股（A 股）股票，并于 2004 年 7 月 21 日在 深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码 002023。 2005 年 5 月，本公司以资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，变更后注册资本 为 11,758.72 万元。 2005 年 8 月，本公司 A 股股权分置改革方案经 2005 年第二次临时股东大会审议 通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 1 股流通股股票将获得 非流通股股东支付的 0.38 股股票对价，非流通股股东共支付对价 1368 万股，股权分 置改革方案已于 2005 年 8 月 10 日实施完毕，方案实施后公司总股本不变，原非流通 股股东持有股权比例由 69.38％下降为 57.75％。 2008 年 4 月 8 日本公司召开的 2007 年度股东大会决议通过了 2007 年度利润分配 及资本公积金转增股本方案,公司以 2007 年末总股本 117,587,226 股为基数，用资本公 积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股。变更后的注册资本为人民币 18,813.96 万元。 本公司位于成都市高新技术产业开发区高朋大道 21 号,企业法人营业执照号： 5100001802461，法定代表人：李飚，本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、仪表、 电气设备的维修；开展电缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批发零 售电缆，电视设备及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、建筑 50 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 材料，经营企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭维修许可证 经营）。 2001 年 7 月 24 日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第 113 号文， 核准本公司经营自营进出口业务。 本公司第一大股东为李再春先生, 李再春先生是本公司的实际控制人。股东大会是 本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、 董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括财务部、 人力资源部、投资发展部、办公室、市场部、生产计划部、质量控制部、生产技术部、 技术中心、生产经营部、证券办等。 本公司的子公司包括四川奥特附件有限责任公司(以下简称“奥特附件”)、四川银 燕创新机电技术有限公司（以下简称“银燕创新”）、四川亚美动力技术有限公司（以 下简称“亚美动力”）、四川海特航空检测开发有限公司（以下简称“海特航空检测”）、 武汉天河南方航空技术开发有限公司（以下简称“武汉天河”）、湖南湘特航空电子有 限公司（以下简称“湖南湘特”）、四川海特国际贸易有限公司（以下简称“海特贸易”）、 四川海特农业发展有限公司（以下简称“海特农业发展”）、天津翔宇航空维修工程有 限公司（以下简称“天津翔宇”）、成都成电科信科技发展有限公司（以下简称“成电 科信科技”）、昆明飞安航空训练有限公司（以下简称“昆明飞安”）。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 本公司报告期无重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 51 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产 以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。 4. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5. 外币折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其人民币金额。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 6. 金融资产 （1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产 和应收款项四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：持有的主要目的是短期内 出售的金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及 未被划分为其他类的金融资产。 52 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计 入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允 价值进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值 变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公 允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时 计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变 动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入 股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出 售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益 工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 7. 应收款项坏账准备核算方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收款项，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采 用实际利率法，以摊余成本减坏账准备余额列示。 对于本公司单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，对重大应收款项 及关联方应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有 款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏 账准备。 53 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 对于单项金额不够重大的非关联方应收款项，按信用风险特征划分为若干组合，根 据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计 提的坏账准备，本公司按账龄划分组合，且账龄在 2 年以上的应收款划分为单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款。 应收款项的坏账准备按账龄计提比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3—4 年 30% 4－5 年 50% 5 年以上 100% 8. 存货 （1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、维修成本（在产品）、在途材料 等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本 计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （5）产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净 值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有 的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 9. 长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 54 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企 业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照 投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。本公司对 子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。 本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意 时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。 本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投 资本公司采用权益法核算。 本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算。本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或 公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价 值计量，其公允价值变动计入股东权益。 10. 投资性房地产 （1）投资性房地产的分类：包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的 土地使用权；已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计价：投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房 地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资 性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值 率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率 及年折旧(摊销)率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率和年摊销率（%） 55 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权 50 年 - 2% 房屋建筑物 30 年 3.00% 3.23% （3）投资性房地产的转换和处置 投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之 日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价 值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入 扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 11. 固定资产 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形 资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合 同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固 定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法按预计的使用年限，以单项折旧率按月计 算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类的折旧年限、折旧 率、预计净残值率如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率 房屋建筑物 30 年 3.23% 3% 专用设备 8年 12.13% 3% 运输设备 5年 19.40% 3% 其他 5年 19.40% 3% 56 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改 良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计 量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支 出于发生时计入当期损益。 （6）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核，若发生变化，则作为会计估计变更处理。 （7）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确 认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的金额计入当期损益。 12. 在建工程 （1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括 应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产， 次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 13. 借款费用 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或 者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要 经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产等资产。 （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资 产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与 符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或 者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化； 在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 57 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而 借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款 利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权 平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。如果借款存在折价或者溢价，本 公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利 息金额进行调整。 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相 关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 14. 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非 专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让 年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对 象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销 方法进行复核，若发生变化，则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无 形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 15. 研究与开发 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具 有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 58 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开 发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 16. 长期待摊费用的摊销年限和摊销方法 长期待摊费用反映已经发生但受益期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用按照 实际发生金额入账，在受益期内平均摊销。 17. 非金融资产减值 本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检 查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和 受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行 测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资 产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 59 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 18. 职工薪酬 （1）职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提 供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿， 计入当期损益。 19. 预计负债 （1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁 员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下 条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数 进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资 产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，若有变化则对账面价值进行调整以反映当 前最佳估计数。 20. 收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品收入 60 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即没有保留与所有权有 关的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入 企业，收入的金额能够可靠地计量，相关已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时， 确认本期的营业收入。 （2）提供劳务收入 本公司提供的劳务收入，在劳务完成且劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入本公司时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的，分别下列 情况确认让渡资产使用权收入。 1）利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 2）使用费收入，按照合同或者协议约定的收费时间和方法计算确定。 3）经营租赁收入，按照直线法在租赁期内确认。 21. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为 货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照 应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认 产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。 61 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其 计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 24. 终止经营 终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够 单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下 列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 25. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳 入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准 则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内 部交易和往来业已抵销。 六、 税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1. 增值税 种 类 计算依据 征收率 增值税 航空维修服务收入 17%、6% 增值税 航空检测服务收入 17% 根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文，为支持飞机维修行业的发展，经国 务院批准，自 2000 年 1 月 1 日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过 6％的部分实行由 税务机关即征即退的政策。根据上述文件及四川省国家税务局直属征收分局川国税直认 定[2006]0001 号文，对本公司、奥特附件、亚美动力飞机维修劳务按 17%的法定税率征 收增值税后，增值税实际税负超过 6%的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。 62 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2. 营业税 种 类 计算依据 征收率 营业税 技术服务、工程劳务收入以及房屋出租收入 5% 本公司技术服务、工程劳务收入以及房屋出租收入等适用营业税，税率为 5%，技术 转让收入经省技术厅认定免营业税。 3. 城建税、教育费附加 种 类 计算依据 征收率 城建税 应纳增值税额+营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税额+营业税额 3% 地方教育费附 加 应纳增值税额+营业税额 1% 4. 企业所得税 单位名称 计算依据 所得税率 本公司 应纳税所得额 15% 奥特附件 应纳税所得额 15% 银燕创新 应纳税所得额 15% 亚美动力 应纳税所得额 15% 海特航空检测 应纳税所得额 25% 武汉天河 应纳税所得额 25% 湖南湘特 应纳税所得额 25% 海特贸易 应纳税所得额 25% 海特农业发展 应纳税所得额 25% 天津翔宇 应纳税所得额 25% 成电科信科技 应纳税所得额 25% 昆明飞安 应纳税所得额 25% 根据《中华人民共和国企业所得税税法》第二十八条国家需要重点扶持的高新技术 企业, 减按 15％的税率征收企业所得税，本公司、奥特附件、银燕创新、亚美动力于 2008 年 12 月 15 日经四川省高新技术企业认定管理小组川高企认(2008)01 号认定为高 新技术企业，并分别取得 GR200851000136 号 、GR200851000121 号、GR200851000164 63 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 号和 GR200851000160 号高新技术企业证书，有效期为三年，2008 年度至 2010 年度所得 税税率为 15%。 5. 出口退税 单位名称 退税率 海特贸易 13% 海特农业发展 13% 子公司海特贸易和海特农业发展主要经营肠衣外贸出口，根据财政部、发展改革委、 商务部、海关总署、国家税务总局《关于调整部分商品出口退税率和增补加工贸易禁止 类商品目录的通知》 （财税【2006】第 139 号） ，自 2006 年 9 月 15 日（以报关出口日期 为准）起，肠衣外贸出口退税率由 5%提高到 13%。 6. 房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。出租房屋按照租金收入的 12%缴纳房产税。 7．土地使用税 本公司以土地面积为计税依据，适用税率为 16.00 元/平方米。 七、 企业合并及合并财务报表 （一） 重要子公司 注册资本 投资金额 持股 表决权 经营 公司名称 注册地 业务性质 (万元) （万元） 比例 比例 范围 成都市高 奥特附件 有限公司 6884 6854 99.56% 99.56% 见(1) 新区 成都市高 银燕创新 有限公司 500 475 95.00% 95.00% 见(2) 新区 海特航空检 成都市高 有限公司 500 475 95.00% 95.00% 见(3) 测 新区 成都市高 亚美动力 有限公司 4000 4000 100.00% 100.00% 见(4) 新区 长沙市黄 湖南湘特 有限公司 255 255 100.00% 100.00% 见(5) 花机场 江汉经济 武汉天河 有限公司 510 510 100.00% 100.00% 见(6) 开发区 64 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 注册资本 投资金额 持股 表决权 经营 公司名称 注册地 业务性质 (万元) （万元） 比例 比例 范围 天津滨海 天津翔宇 有限公司 1,970 985.09 55.00% 55.00% 见(7) 国际机场 成都市高 海特贸易 有限公司 1200 1200 100.00% 100.00% 见(8) 新区 温江区成 海特农业发 都海峡两 有限公司 1000 1000 100.00% 100.00% 见(9) 展 岸科技产 业开发区 温江区成 成电科信科 都海峡两 有限公司 1000 550 55.00% 55.00% 见(10) 技 岸科技产 业开发区 昆明经开 昆明飞安 区经开路 有限公司 5000 4750 95.00% 95.00% 见(11) 3号 （1）奥特附件 1998 年 6 月 17 日经四川省工商行政管理局批准由本公司、海特航 空检测和四川蓝海置业有限公司共同出资成立，注册资本为 800 万元，其后股东实施了 一系列的股份转让并增加注册资本，2006 年 10 月，本公司向奥特附件增资 3,884 万元， 增资后的注册资本为 6,884 万元。其中:本公司持股比例为 96.18%，海特航空检测持股 比例为 3.38 %,本公司直接和间接持股比例为 99.56%。法定代表人：李飚，企业注册号： 5101091001805。公司住所：成都高新区起步科技园科园南路 1 号。 奥特附件经营范围主要是：提供航空设备和飞机零件维修服务；研究与开发航空设 备和附件；以及航空设备和附件的批发与零售。 （2）银燕创新 1999 年 4 月 14 日经四川省工商行政管理局批准由本公司和吴逢秀 共同出资成立，注册资本 500 万元，本公司持股比例为 95%。法定代表人：李刚，注册 号：5100001811119。公司住所：成都市高新区高朋大道 21 号。 银燕创新经营范围主要是：航空设备、电子、电气、机械设备的研制及技术；批发、 零售电子电气测试设备，五金，交电，化工原料及产品，建筑材料，装饰材料。 （3）海特航空检测 2001 年 6 月 27 日经成都市工商行政管理局批准由本公司、银 燕创新和吴逢秀共同出资成立，注册资本 500 万元，本公司持股比例为 95%。法定代表 人：李刚，注册号：5101091001101，公司住所：成都高新区起步工业园。海特航空检 测经营范围主要是：航空设备的测试、校验、开发、研制。 （4）亚美动力于 2003 年 11 月 24 日经成都市工商行政管理局批准，由本公司与海 特航空检测共同出资成立，原注册资本 1000 万元。2005 年 4 月 26 日本公司对亚美动力 增资，增资后的注册资本为人民币 4000 万元，其中：本公司持股比例为 97.50%，海特 航空检测持股比例为 2.50 %，合计持股 100%。公司法定代表人：李刚，注册号：成工 商（高新）字 5101091001468，公司住所：成都高新区科园南路 4 号。 亚美动力经营范围是：航空动力设备的测试、校验、开发、修理及相关航空技术服 65 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 务（待取得相关部门的资质许可证后，凭许可证的经营范围从事经营）、航空器材销售 （国家法律、法规禁止的和有专项规定的除外） 。 （5）湖南湘特由本公司和阳广华等 8 位自然人出资成立，于 1998 年 8 月 20 日经 湖南省工商行政管理局核准注册登记，注册资本为 500 万元，其后股东实施了一系列的 股份转让，2006 年 12 月 31 日止本公司持股比例为 51%，中国南方航空股份有限公司湖 南分公司持股比例为 49%。 2008 年 8 月 5 日经湖南湘特股东会决议减少注册资本 245 万元, 采用湖南湘特回 购中国南方航空股份有限公司湖南分公司所持 49%股份方式减资，减资后的注册资本已 经湖南鹏程会计师事务所有限责任公司审验,并出具湘鹏程验字(2008)第 1027 号验资报 告 。 变 更 后 本 公 司 持 股 比 例 为 100% 。 公 司 法 定 代 表 人 ： 王 万 和 ， 营 业 执 照 号 ： 4300001000386 。注册地址：长沙市黄花机场内。经营范围：航空机载设备的研究和开 发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。 （6）武汉天河由本公司和自然人孙宜章出资成立，于 2001 年 2 月 27 日经武汉市 工商行政管理局批准进行工商登记，注册资本 510 万元，本公司持股比例 51%，自然人 孙宜章持股比例 49%。 2003 年 11 月 12 日，经武汉天河股东会决议通过，自然人股东孙宜章将其所持有的 该公司 49%的股权转让予中国南方航空公司湖北分公司工会技术服务部。 2007 年 12 月本公司收购中国南方航空公司湖北分公司工会技术服务部持有该公司 49%的股份，收购完成后，本公司持有武汉天河 100%的股份，2007 年 12 月 14 日已经办 理了工商变更登记手续。法定代表人：李飚，企业法人执照号：4201032101140，注册 地址：江汉经济开发区郭杜湾 1 号。经营范围：航空机载电子设备技术开发，航空检测 设备的研制，计算机软件的开发，航空机载电子，电气，机械附件的检测及维修。 （7）天津翔宇航空维修工程有限公司于 1999 年 7 月经天津市工商行政管理局批准 注册成立，其后股东实施了一系列的股份转让，2005 年 10 月 9 日股东会决议增加注册 资本 800 万元，增资后四川海特高新技术股份有限公司持该公司股份总额 415 万元，持 股比例为 50%，法定代表人：李再春，企业法人执照号：1201101010179，注册地址：天 津滨海国际机场内。 2007 年 1 月，奥特附件与太原沙飞特航空技术开发有限公司签订“关于天津翔宇股 权转让协议”，奥特附件受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇 5％股 权，股权转让价 50 万元。股权转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇 55％的股权。 2008 年 8 月 10 日奥特附件受让太原沙飞特航空技术开发有限公司所持有天津翔宇 5％股权，股权转让完成后本公司直接和间接持有天津翔宇 60％的股权。 2008 年 8 月 12 日经天津翔宇股东会决议增加注册资本 1,140 万元，增加注册资本 66 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 已经天津丽达会计师事务所审验，并出具丽达内验字(2008)第 173 号验资报告。变更后 的注册资本为 1,970 万元，其中：本公司持有股权比例为 50%，东方通用航空公司持股 比例为 40%，奥特附件持股比例为 10%。 （8）海特贸易系由四川海特投资有限公司出资于 2006 年 2 月 14 日经成都市工商 行政管理局批准注册成立，注册资本为 200 万元。2006 年 9 月四川海特投资有限公司将 持有海特贸易 200 万元股份全部转让给银燕创新。2007 年 2 月 27 日经股东大会批准由 本公司增加投入资本 1000 万元，变更后的股本总额为 1200 万元，其中：本公司持股比 例为 83.33%, 银燕创新持股比例为 16.67％。公司法定代表人：李飚，企业法人注册号： 5101091001736，公司住所：成都高新区科园南路 1 号。 海特贸易经营范围：销售，机电产品（不含品牌轿车）、家用电器、纺织服装及日 用品、矿产品（国家有专项规定的除外）、农副产品（不含粮、棉、油、生丝、蚕茧） 及其他无需审批或许可的合法项目；货物进出口和技术进出口（国家法律行政法规禁止 的除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营） 。 （9）海特农业发展由海特贸易出资 1000 万元，于 2007 年 6 月 27 日经工商行政管 理局批准注册成立，注册资本 1000 万元。法定代表人：符漫，企业法人执照号： 5101231801069-1，注册地址：温江区成都海峡两岸科技产业开发区温泉大道。 海特农业发展经营范围：农副产品、机电产品、家用电器、纺织品、服装及日用品、 矿产品；货物进出口、技术进出口；法律、行政法规未限制的项目。 （10）成电科信科技由海特航空检测、成都成电大学科技园有限公司、黄建国、顾 亚平、王厚军、田书林出资 1000 万元组建，于 2007 年 6 月 26 日经成都市工商行政管 理局批准成立，注册资本 1000 万元，海特航空检测持股比例为 55%。法定代表人曾川， 企业营业执照号：成工商法字 51012318011073。注册地址：温江区成都海峡两岸科技产 业开发区温泉大道。 公司经营范围：软件的开发、转让；检测设备的研发、生产；航空航天飞机机载及 地面设备及部件的研制、生产、销售；测试技术机仪器研究成果的产业化；模块化测试 设备的生产与销售；测试系统集成；通信技术研究及网络安全设备研制、生产、销售。 (11) 昆明飞安由本公司和自然人袁华出资成立，于 2008 年 12 月 15 日经昆明市工 商行政管理局批准进行工商注册登记，注册资本 5,000 万元，本公司持股比例 95.00%， 自然人袁华持股比例 5.00%。法定代表人李飚，企业营业执照号为 530100100107138。 注册地址：昆明市经开区经开路 3 号科技创新园 2A16-18 室。 公司经营范围：利用飞机模拟机为飞机提供安全训练和相关服务:为空乘、地勤工 程人员和地面理论教员提供培训及相关服务。 （二）合并范围的变动 67 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 昆明飞安由本公司和自然人袁华出资，于 2008 年 12 月 15 日成立，本公司持股比 例 95.00%，自然人袁华持股比例 5.00%。2008 年 12 月 31 日的资产负债情况如下： 资产 2008年12月31日 负债及净资产 2008年12月31日 流动资产 50,002,236.04 流动负债 2,310.50 无形资产 - 所有者权益 49,999,925.54 合计 50,002,236.04 合计 50,002,236.04 2008 年度经营情况如下： 项目 2006 年度 利润总额 -74.46 所得税费用 - 净利润 -74.46 （三）本期本公司未发生因企业合并导致增加和减少子公司情况。 八、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 折算 折算汇 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 率 库存现金 484,538.52 3,896,500.68 其中：人民币 484,538.52 3,896,500.68 银行存款 178,044,710.75 109,738,364.32 其中：人民币 178,044,492.37 109,736,976.75 美元 7.17 6.90 49.48 148.63 7.3046 1,085.66 欧元 16.89 9.66 168.90 28.30 10.6669 301.91 68 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 折算 折算汇 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 率 合计 178,529,249.27 113,634,865.00 货币资金年末余额比 2007 年 12 月 31 日余额增加 64,894,384.27 元，主要是本期 长、短期借款增加。期末货币资金中无使用受到限制的现金和银行存款。 2. 应收账款 （1）应收账款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 94,675,877.73 86.85% 4,081,476.73 80,998,952.43 90.10% 3,317,890.10 1－2 年 7,960,012.26 7.30% 796,001.23 4,969,641.20 5.53% 494,964.12 2－3 年 3,626,583.64 3.33% 723,558.93 1,505,599.07 1.67% 301,119.81 3－4 年 810,779.93 0.74% 243,233.98 782,669.41 0.87% 238,530.72 4－5 年 348,091.43 0.32% 173,572.22 1,018,436.44 1.13% 519,528.22 5 年以上 1,590,183.83 1.46% 1,590,183.83 626,071.06 0.70% 626,071.06 合计 109,011,528.82 100.00% 7,608,026.92 89,901,369.61 100.00% 5,498,104.03 （2）应收账款风险分类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 82,430,583.46 75.62% 5,443,375.48 60,080,969.67 66.83% 2,937,145.33 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 2,465,840.25 2.26% 940,650.38 3,932,775.98 4.37% 1,685,249.81 的风险较大的应 收账款 其他单项金额不 24,115,105.11 22.12% 1,224,001.06 25,887,623.96 28.80% 875,708.89 重大的应收账款 合计 109,011,528.82 100.00% 7,608,026.92 89,901,369.61 100.00% 5,498,104.03 1）应收账款风险分类政策参见附注五、7。 2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 69 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2－3 年 1,334,285.06 54.11% 265,099.20 1,505,599.07 1.67% 301,119.81 3－4 年 623,279.93 25.28% 186,983.98 782,669.41 0.87% 238,530.72 4－5 年 39,416.12 1.60% 19,708.06 1,018,436.44 1.13% 519,528.22 5 年以上 468,859.14 19.01% 468,859.14 626,071.06 0.70% 626,071.06 合计 2,465,840.25 100.00% 940,650.38 3,932,775.98 4.37% 1,685,249.81 （3）本年度实际核销的应收款项 是否因关联 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 交易产生 中国国际航空有限公司 应收货款 128,582.89 托收拒付 否 天津航空有限公司 应收货款 13,200.00 托收拒付 否 广州飞机维修工程有限公司 应收货款 15,226.00 托收拒付 否 中国南方航空公司三亚分公司 应收货款 49,806.00 托收拒付 否 中国民用航空飞行校验中心 应收货款 25,652.20 托收拒付 否 国航股份工程技术分公司成都 否 应收货款 90,000.00 托收拒付 维修基地 国航股份工程技术分公司重庆 否 应收货款 43,876.38 托收拒付 维修基地 其他 应收货款 64,243.41 托收拒付 否 合计 430,586.88 （4）坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。 （5）应收账款中，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应收账 款。 （6）期末余额前五名的应收账款金额合计 54,571,083.66 元，占应收账款总额的 50.06%。 （7）应收账款中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币 名称 折算 折算汇 原币 折合人民币 原币 折合人民币 汇率 率 美元 128,017.45 6.8346 874,948.06 94,744.14 692,068.06 7.305 欧元 1,012,580.10 9.6590 9,780,511.22 879,760.84 10.6669 9,384,320.88 70 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 合计 10,655,459.28 10,076,388.94 3. 预付款项 （1）预付款项账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 28,062,689.45 94.93% 7,298,880.94 90.71% 1－2 年 756,593.93 2.56% 747,567.73 9.29% 2－3 年 740,936.80 2.51% - - 3 年以上 - - - - 合计 29,560,220.18 100.00% 8,046,448.67 100.00% （2）预付款项年末余额比 2007 年 12 月 31 日余额增加 21,513,771.51 元，主要是 子公司海特农业发展为防范涨价风险预付供应商货款 12,654,119.82 元，子公司昆明飞 安预付昆明云南波音翱腾公司购模拟机款 6,044,550.00 元以及本公司预付飞机维修材 料、资料费等增加 2,815,101.69 元。 （3）一年以上的预付账款主要是尚未结算的购买资料款和材料款。 （4） 期末余额中前五名欠款单位欠款 20,463,358.35 元， 占预付账款总额的 69.23%。 (5) 预付款项中,无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4. 其他应收款 （1） 其他应收款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,012,350.81 75.65% 426,925.34 65,809,205.80 94.71% 270,678.36 1－2 年 709,709.72 8.93% 68,695.59 1,620,671.40 2.33% 162,059.15 2－3 年 969,609.37 12.20% 187,642.19 380,049.08 0.55% 76,009.81 3－4 年 29,050.00 0.37% 8,715.00 1,009,690.97 1.45% 302,907.29 4－5 年 115,395.22 1.45% 57,697.60 550,108.03 0.79% 275,054.02 71 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 5 年以上 111,600.00 1.40% 111,600.00 111,600.00 0.16% 111,600.00 合计 7,947,715.12 100% 861,275.72 69,481,325.28 100.00% 1,198,308.63 （2） 其他应收款风险分类 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 62,228,601.70 89.56% 92,089.55 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 1,225,654.59 15.42% 365,654.80 2,051,448.08 2.95% 765,571.12 的风险较大的其 他应收款 其他单项金额不 重大的其他应收 6,722,060.53 84.58% 495,620.92 5,201,275.50 7.49% 340,647.96 款 合计 7,947,715.12 100.00% 861,275.72 69,481,325.28 100.00% 1,198,308.63 1）其他应收款风险分类政策参见附注五、7。 2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2－3 年 969,609.37 79.11% 187,642.19 380,049.08 18.53% 76,009.81 3－4 年 29,050.00 2.37% 8,715.00 1,009,690.97 49.22% 302,907.29 4－5 年 115,395.22 9.41% 57,697.61 550,108.03 26.82% 275,054.02 5 年以上 111,600.00 9.11% 111,600.00 111,600.00 5.44% 111,600.00 合计 1,225,654.59 100.00% 365,654.80 2,051,448.08 100.00% 765,571.12 （3）本年度实际核销的其他应收款 其他应收款性 是否因关联 单位名称 核销金额 核销原因 质 交易产生 太原沙飞特航空技 应收设备款 407,428.87 应收往来欠款 否 术有限公司 合计 407,428.87 72 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （4）其他应收款年末余额较 2007 年 12 月 31 日账面值减少 61,533,610.16 元，主 要原因是将本年完成审批注册程序的对贵阳市商业银行及成都富凯飞机工程服务有限 公司的投资款 54,087,017.69 元转入长期股权投资。 （5）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五.7。 （6）其他应收款中，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应收 款。 （7）期末余额前五名的其他应收款 占其他应收款总 单位名称 欠款金额 欠款年限 额的比例（%） 成都市高新技术开发区国税 2,170,807.18 1 年以内 27.31% 局 成都市高新技术开发区法院 700,000.00 1 年以内 8.81% 成都市裕银达商贸有限公司 474,000.00 1 年以内 5.96% 龚明 390,000.00 1 年以内 4.91% 张培平 300,000.00 1 年以内 3.77% 合计 4,034,807.18 50.77% 5. 存货及跌价准备 （1）存货的类别 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 原材料 57,698,380.23 50,023,709.09 低值易耗品 782,204.52 654,075.77 库存商品 12,071,574.80 在产品 8,135,706.02 7,307,110.64 合计 78,687,865.57 57,984,895.50 （2）存货年末余额比 2007 年 12 月 31 日余额增加 20,702,970.07 元，主要是子公 司海特农业发展为防范涨价风险购进存货 12,071,574.80 元以及本公司维修范围扩大 导致库存原材料增加 7,674,671.14 元，其他材料增加 956,724.13 元。 (3) 经检查，本公司存货未发生减值。 6. 长期股权投资 （1） 长期股权投资 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资 56,030,000.00 5,000,000.00 73 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按权益法核算长期股权投资 33,164,110.57 16,549,101.56 长期股权投资合计 89,194,110.57 21,549,101.56 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 89,194,110.57 21,549,101.56 （2）按成本法、权益法 持股 表决 当年分 被投资单位 本年 比例 权比 初始金额 年初余额 本年增加 年末余额 得的现 名称 减少 金红利 （%） 例（%） 成本法核算 中国（海南） 改革发展研究 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 院 贵阳市商业银 3.60% 40,700,000.00 40,700,000.00 40,700,000.00 行 成都博源兴帮 40.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 投资 成都博源引力 22.00% 330,000.00 330,000.00 330,000.00 投资管理行 小计 56,030,000.00 5,000,000.00 51,030,000.00 56,030,000.00 权益法核算 上海沪特航空 50.00% 15,000,000.00 16,549,101.56 1,244,643.87 17,793,745.43 技术有限公司 成都富凯飞机 工程服务有限 35.60% 13,387,017.69 15,370,365.14 15,370,365.14 公司 小计 28,387,017.69 16,549,101.56 16,615,009.01 - 33,164,110.57 合计 84,087,017.69 21,549,101.56 67,645,009.01 - 89,194,110.57 1）本公司根据 2007 年第三届董事会第五次会议通过《关于入股贵阳市商业银行的 议案》，于 2007 年 6 月 30 日支付对贵阳市商业银行的购入股份款，贵阳市商业银行本 期已经完成增资扩股的审批注册程序，该投资额 40,700,000.00 元转入长期股权投资， 持有股份为 2,900 万股，占其总股本的 3.60%。 2)本公司于 2007 年 12 月 13 日协议收回了对西安翔宇飞机维修工程有限责任公司 投资，作为对价取得西安翔宇飞机维修工程有限责任公司持有成都富凯飞机工程服务有 限公司 35.60%的股权，本期成都富凯飞机工程服务有限公司已经完成相关审批注册，该 投 资 额 13,387,017.69 元 转 入 长 期 股 权 投 资 , 本 期 按 照 持 股 比 例 确 认 投 资 收 益 1,983,347.45 元。 3）本公司子公司海特贸易依据与成都博源引力投资管理行签定的投资协议，投资 成立成都博源兴帮投资合伙企业，海特贸易支付投资款 10,000,000.00 元。 74 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 4）本公司子公司海特航空检测依据与成都博源引力投资管理行签定的投资协议， 投资成立成都博源引力投资管理行合伙企业，海特航空检测支付投资款 330,000.00 元。 （3）按合营企业、联营企业 本企业在 本企业 被投资单位 被投资单 期末净资产 本期营业收 注册地 业务性质 持股比 本期净利润 名称 位表决权 总额 入总额 例 比例 合营企业 上海沪特航空 上海市 飞机维修 50% 50% 33,532,120.56 24,062,186.81 2,489,287.73 技术有限公司 成都富凯飞机工 成都市 飞机维修 35.60% 35.60% 35,018,751.83 35,424,755.00 5,571,200.71 程服务有限公司 合计 68,550,872.39 59,486,941.81 8,060,488.44 7. 投资性房地产 本公司投资性房地产采用成本模式计量 项目 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2008 年 12 月 31 日 原价 20,829,934.05 20,829,934.05 其中：房屋、建筑物 15,315,869.10 15,315,869.10 土地使用权 5,514,064.95 5,514,064.95 累计折旧和累计摊销 2,549,105.38 606,372.72 - 3,155,478.10 其中：房屋、建筑物 2,126,291.71 487,650.72 2,613,942.43 土地使用权 422,813.67 118,722.00 541,535.67 投资性房地产减值准备 累计金额 - 其中：房屋、建筑物 - 土地使用权 - 投资性房地产账面价值 18,280,828.67 -606,372.72 17,674,455.95 其中：房屋、建筑物 13,189,577.39 -487,650.72 12,701,926.67 土地使用权 5,091,251.28 -118,722.00 4,972,529.28 8. 固定资产 （1）固定资产明细表 75 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 12 月 31 2008 年 12 月 31 项目 本年增加 本年减少 日 日 固定资产原价 229,179,533.48 23,476,978.20 5,419,177.82 247,237,333.86 房屋建筑物 65,328,098.80 65,328,098.80 机器设备 146,705,739.49 22,432,583.20 5,368,436.10 163,769,886.59 运输设备 11,396,230.34 499,852.00 50,741.72 11,845,340.62 其他 5,749,464.85 544,543.00 6,294,007.85 累计折旧 84,649,027.43 17,716,672.48 5,239,645.59 97,126,054.32 房屋建筑物 8,382,007.99 2,041,200.84 10,423,208.83 机器设备 64,581,325.36 14,018,675.99 5,190,426.12 73,409,575.23 运输设备 7,028,413.68 1,291,725.59 49,219.47 8,270,919.80 其他 4,657,280.40 365,070.06 5,022,350.46 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 固定资产净值 144,530,506.05 5,760,305.72 179,532.23 150,111,279.54 房屋建筑物 56,946,090.81 -2,041,200.84 54,904,889.97 机器设备 82,124,414.13 8,413,907.21 178,009.98 90,360,311.36 运输设备 4,367,816.66 -791,873.59 1,522.25 3,574,420.82 其他 1,092,184.45 179,472.94 1,271,657.39 (1)本期固定资产原值增加 23,476,978.20 元，其中：购置增加固定资产原值 8,650,355.91 元，在建工程转固增加固定资产原值 14,826,622.29 元。 期末固定资产原值减少 5,419,177.82 元，主要原因是固定资产报废减少原值 4,315,518.00 元，技术改造固定资产原值转入在建工程 1,052,918.10 元，出售减少固 定资产原值 50,741.72 元。 (2）本期累计折旧增加 17,716,672.48 元系计提固定资产折旧，本期累计折旧减少 5,239,645.59 元，主要原因是固定资产报废使累计折旧减少 4,232,881.85 元，技术改 造转入在建工程使累计折旧减少 957,544.27 元，出售减少累计折旧 49,219.47 元。 (3）本公司期末无冻结、抵押的固定资产。 9. 在建工程 （1）在建工程明细表 76 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 工程 2007 年 12 月 2008年12月 资金 完工 工程名称 本期增加 本期转固 其他减少 预算 31 日 31日 来源 进度 发动机试车台 2100万元 23,967,381.68 6,719,349.23 9,675,264.64 21,011,466.27 自筹和募集 96% 苏 27 二线测试仪 712,500.00 712,500.00 募集资金 737 NG-ACM 测试设备 1,530,096.56 57,735.00 1,587,831.56 0.00 募集资金 100% APU 综合测试系统 232,940.00 5,233,502.86 5,466,442.86 自筹资金 80% 红油综合测试台 1,622,106.65 7,046.00 1,629,152.65 0.00 自筹资金 100% 0702 项目 9,271,669.78 9,271,669.78 自筹资金 30% 燃油泵综合实验台 1,146,866.58 1,146,866.58 0.00 自筹资金 100% 技术改造工程 2,088,440.26 6,341,303.33 0.00 8,429,743.59 自筹资金 其他工程 1,269,637.95 909,725.65 787,506.86 1,391,856.74 自筹资金 合 计 31,423,103.10 29,687,198.43 14,826,622.29 0.00 46,283,679.24 其中:借款费用 0.00 0.00 0.00 0.00 10. 无形资产 项目 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2008 年 12 月 31 日 原价 25,200,209.25 25,200,209.25 土地使用权 14,632,109.25 14,632,109.25 非专利技术 10,568,100.00 10,568,100.00 累计摊销 5,420,708.47 1,248,276.83 6,668,985.30 土地使用权 1,123,909.08 300,250.56 1,424,159.64 非专利技术 4,296,799.39 948,026.27 5,244,825.66 减值准备 土地使用权 非专利技术 其他 账面价值 19,779,500.78 -1,248,276.83 18,531,223.95 土地使用权 13,508,200.17 -300,250.56 13,207,949.61 非专利技术 6,271,300.61 -948,026.27 5,323,274.34 本公司研究开发费用全部计入当期损益。 11. 长期待摊费用 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 77 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 技术资料费 13,812,104.69 5,538,639.94 机库租金 2,250,000.00 0.00 其他费用 638,177.03 262,193.29 合计 16,700,281.72 5,800,833.23 本公司长期待摊费用按受益期摊销，其中:技术资料费按 60 个月摊销，机库租金按 12 个月摊销。 12. 递延所得税资产 （1） 已确认递延所得税资产 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异之所得税资产 2,240,785.93 1,057,472.96 合计 2,240,785.93 1,057,472.96 （2） 期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 坏账准备 8,469,302.64 6,696,412.66 子公司本期亏损额 2,956,456.43 合计 11,425,759.07 6,696,412.66 税率 25%、15% 25%、15% 确认递延所得税资产 2,240,785.93 1,057,472.96 13. 短期借款 (1)按币种列示 币种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 人民币 110,000,000.00 40,000,000.00 欧元 749,220.00 157,411.63 合计 110,749,220.00 40,157,411.63 (2) 按借款条件列示 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 78 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 信用借款 40,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 70,000,000.00 30,000,000.00 出口押汇 7,177,527.60 1,695,150.10 合计 117,177,527.60 41,695,150.10 (3) 短期借款主要是信用借款、保证借款以及子公司海特农业发展出口押汇借款。 保证借款系本公司内公司间相互担保向银行的借款，出口押汇系本公司为子公司海特农 业发展提供担保向银行出口押汇借款欧元 749,220.00 元， 折合人民币 7,177,527.60 元， 截止 2008 年 12 月 31 日本公司无逾期借款。 14. 应付账款 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合计 25,262,825.99 24,490,156.11 其中：1 年以上 426,165.73 350,669.21 （1）期末应付账款中，无应付持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）一年以上应付账款主要为应付供应商的尾款。 （3）期末欠款金额前五位的应付账款合计数为 13,817,618.88 元，占应付账款总额 的 54.70%。 15. 预收款项 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合计 1,452,690.88 1,202,252.78 其中：1 年以上 0.00 0.00 期末预收账款中，无预收持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位款项。 16. 应付职工薪酬 项目 2007年12月31日 本期增加额 本期支付额 2008年12月31日 工资(含奖金、津贴和补贴) 9,871.86 15,685,194.41 15,544,472.12 150,594.15 职工福利费 0.00 1,249,041.36 1,247,591.55 1,449.81 社会保险费 2,152.62 1,766,678.93 1,729,442.35 39,389.20 其中：1.医疗保险费 0.00 1,069,589.20 1,069,589.20 - 2.基本养老保险费 0.00 377,714.80 377,714.80 - 79 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2007年12月31日 本期增加额 本期支付额 2008年12月31日 3.失业保险费 0.00 107,345.29 107,345.29 - 4.工伤保险费 3,110.64 24,673.91 27,784.55 - 5.生育保险费 -958.02 31,627.47 30,669.45 - 住房公积金 358.48 306,527.52 306,630.00 256.00 工会经费和职工教育经费 237,638.19 469,243.85 335,199.91 371,682.13 其他 15,960.00 492,776.00 495,840.80 12,895.20 合计 265,981.15 19,969,462.07 19,659,176.73 576,266.49 17. 应交税费 税种 适用税率 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增值税 17% -5,024,542.18 -1,464,801.61 营业税 5% 434,612.30 163,257.56 城市维护建设税 7% 192,437.70 58,252.82 企业所得税 15%、25% 1,947,687.53 5,204,431.71 个人所得税 381,751.75 270,199.20 房产税 63,938.59 56,450.01 土地使用税 199.82 25,592.55 印花税及其他 152,149.16 115,095.60 合计 -1,851,765.33 4,428,477.84 本公司增值税余额为负数主要原因系年末采购物资的进项税额大于相关业务的销 项税额所致。 18. 其他应付款 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 合计 8,994,033.57 3,285,330.44 其中：一年以上 0 0 （1）其他应付款年末余额较 2007 年 12 月 31 日增加 5,708,703.13 元，增加的主 要原因是本公司子公司海特贸易收到成都博源兴帮投资往来款 4,800,000.00 元, 子公 80 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 司 天 津 翔 宇 飞 机 维 修 工 程 有 限 公 司 应 付 东 方 通 用 航 空 公 司 2008 年 度 机 库 租 金 2,750,000.00 元。 （2）期末其他应付款中，无应付持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）期末大额其他应付款 项目 欠款金额 账龄 性质或内容 成都博源兴帮投资 4,800,000.00 一年以内 往来款 东方通用航空公司 2,750,000.00 一年以内 机库租金 合计 7,550,000.00 19. 长期借款 (1)按长期借款币种列示 币种 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 人民币 45,000,000.00 - 合计 45,000,000.00 - 2) 按长期借款条件列示 借款类别 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 信用借款 45,000,000.00 - 合计 45,000,000.00 - 借款利率执行浮动利率,三个月为一个调整周期,如遇中国人民银行基准利率调整, 自基准利率调整的下一个周期首月的借款对应日起确定新的借款利率。 20. 股本 每股面值人民币 1 元。 股东名称/类 年初金额 本年变动 年末金额 别 比例 比例 金额 （%） 公积金转股 其他 小计 金额 （%） 有限售条件股 份 国家持有股 国有法人持股 其他内资持股 其中：境内 法 人持股 境内自然人 持 41,886,164 35.62% 20,740,552 -7,318,576 13,421,976 55,308,140 29.40% 股 81 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 股东名称/类 年初金额 本年变动 年末金额 别 比例 比例 金额 （%） 公积金转股 其他 小计 金额 （%） 外资持股 其中：境外 法 人持股 境外自 然人持股 有限售条件股 41,886,164 35.62% 20,740,552 -7,318,576 13,421,976 55,308,140 29.40% 份合计 无限售条件股 份 人民币普通股 75,701,062 64.38% 49,811,783 7,318,576 57,130,359 132,831,421 71.60% 境内上市外 资 股 境外上市外 资 股 其他 无限售条件股 75,701,062 64.38% 49,811,783 7,318,576 57,130,359 132,831,421 71.60% 份合计 股份总额 117,587,226 100% 70,552,335 - 70,552,335 188,139,561 100% 股本本期增加是本公司依据 2007 年度股东大会关于资本公积金转增股本决议，以 2007 年末总股本 117,587,226 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 6 股，转增股份总额为 70,552,335 股，股本本期增加 70,552,335.00 元，已经信永中和 会计师事务所审验，并出具 XYZH/2007CDA1003-1 验资报告。 21. 资本公积 项目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年12月31日 股本溢价 198,528,738.00 70,552,335.00 127,976,403.00 原制度资本公积转入 - 其他资本公积 14,531,375.16 793,158.38 15,324,533.54 合计 213,060,113.16 793,158.38 70,552,335.00 143,300,936.54 本公积增加 793,158.38 元，主要是本公司之子公司湖南湘特减资回购另一股东股 权时，支付对价与减少权益的差额。 资本公积本期减少 70,552,335.00 元，系转增股本所致。 22. 盈余公积 项目 2007年12月31 2008年12月31日 本年增加 本年减少 日 82 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 法定盈余公积 30,500,671.93 3,529,390.35 34,030,062.28 23. 未分配利润 （1）利润分配比例 项目 分配基础 2008 年度 2007 年度 提取盈余公积金 净利润 10% 10% （2）利润分配表 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 期初未分配利润 127,731,367.55 111,425,814.74 加：本年净利润 35,293,903.51 37,715,151.90 减：提取盈余公积金 3,529,390.35 3,771,515.19 分配普通股股利 17,638,083.90 期末未分配利润 159,495,880.71 127,731,367.55 24. 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 奥特附件 0.44% 391,535.72 355,773.41 海特航空检测 5.00% 899,397.19 901,383.29 银燕创新 5.00% 960,280.13 940,668.94 湖南湘特 0.00% 0.00 1,701,158.38 成电科信科技 45.00% 4,670,341.85 4,744,835.84 天津翔宇 40.00% 5,056,992.83 1,321,639.53 昆明飞安 2.50% 2,499,996.28 合 计 14,478,544.00 9,965,459.39 25. 营业收入、营业成本 （1）营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 202,623,860.98 187,405,392.59 其他业务收入 2,856,847.44 3,751,447.92 合计 205,480,708.42 191,156,840.51 主营业务成本 122,514,240.44 119,691,979.04 83 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 其他业务成本 1,151,560.99 1,344,918.21 合计 123,665,801.43 121,036,897.25 （3）主营业务—按产品/业务类别分类 本年金额 上年金额 业务名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 航空维修、检测收入 123,678,400.11 57,657,383.42 117,397,892.49 54,551,924.38 航空检测设备收入 8,932,514.04 2,760,030.16 2,193,861.47 1,879,029.00 技术服务及技术转让收 6,798,279.86 620,839.72 1,930,000.00 115,260.01 入 外贸代理收入 63,214,666.97 61,475,987.14 65,883,638.63 63,145,765.65 合计 202,623,860.98 122,514,240.44 187,405,392.59 119,691,979.04 （4）本公司前五名客户销售收入总额 116,067,563.74 元，占本年全部销售收入 总额的 56.49%。 26. 营业税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2008 年度 2007 年度 营业税 流转税 5% 1,408,227.58 1,349,958.17 城市维护建设税 流转税 7% 824,595.53 925,659.70 教育费附加 流转税 3% 354,074.84 398,684.68 地方教育经费 销售收入 1‰ 115,290.26 130,316.61 其他 103,787.35 305,380.89 合计 2,805,975.56 3,110,000.05 27. 管理费用 项目 2008 年度 2007 年度 技术开发费 11,705,159.00 5,242,666.70 职工新酬 8,847,484.36 6,482,961.17 折旧 2,641,116.56 2,579,780.03 税金 2,410,403.91 982,807.75 差旅费 1,946,753.82 985,738.36 中介机构费 1,119,572.60 941,737.43 招待费 1,052,022.41 810,887.79 办公费用 1,873,568.39 1,433,709.54 其他费用 3,102,184.43 4,749,387.20 84 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 合计 34,698,265.48 24,209,675.97 管理费用 2008 年度比 2007 年度增加 10,488,652.93 元，增加的主要原因是技术 开发费用增加 6,462,492.30 元、 工资费用增加 2,364,523.19 元、税费增加 1,427,596.16 元、职工差旅费用增加 961,015.46 元，其他费用减少 726,974.18 元。 28. 财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 6,859,747.75 2,054,911.13 减：利息收入 927,681.13 1,515,309.48 加：汇兑损失 534,312.36 444,144.12 加：其他支出 83,371.85 253,573.70 合计 6,549,750.83 1,237,319.47 财务费用 2008 年度比 2007 年度增加 5,312,431.36 元，主要系本公司长、短期借 款增加，造成本期利息支出比 2007 年度增加 4,804,836.62 元。 29. 资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 2,610,905.73 -334,770.02 合计 2,610,905.73 -334,770.02 30. 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 以权益法核算的长期股权投资收益 3,227,991.32 -1,009,735.92 其中：成都富凯飞机工程服务有限公司 1,983,347.45 上海沪特航空技术有限公司 1,244,643.87 1,296,712.34 天津翔宇 -1,638,896.84 太原沙飞特航空技术开发有限公司 -198,423.54 85 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 西安翔宇飞机维修工程有限责任公 司 -469,127.88 长期股权投资处置损益 544,855.47 合计 3,227,991.32 -464,880.45 投资收益 2008 年度比 2007 年度增加 3,696,424.64 元,，主要原因是本期成都富 凯飞机工程服务有限公司已经完成相关审批注册，该投资额 13,387,017.69 元转入长期 股权投资,本期按照持有成都富凯飞机工程服务有限公司 35.60%股权比例确认投资收益 1,983,347.45 元，以及 2007 年度确认对天津翔宇 1-9 月投资收益-1,638,896.84 元（自 2007 年 10 月 1 日本公司取得天津翔宇控制权，之前为按权益法核算的合营企业） 。 31. 营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得 477.75 806,578.31 增值税返还 4,602,660.67 7,506,536.03 政府补助 290,000.00 1,904,221.92 其他 308,118.29 2,055,848.7 合计 5,201,256.71 12,273,184.93 （1）根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文和四川省国家税务局直属征收 分局川国税直认定[2006]0001 号文，对本公司、奥特附件、亚美动力飞机维修劳务增值 税实际税负超过 6%的部分，按即征即退的税收优惠政策办理，本公司 2008 年度实际收 到增值税退税款 4,602,660.67 元。 （2）本年度子公司亚美动力收到成都高新技术产业开发区财政补贴款 70,000.00 元，奥特附件收到高新区重大产业化项目扶持金 120,000.00 元，海特农业发展收到政 府补助 100,000.00 元。 （3）本年度其他收入 308,118.29 元主要系本公司对无法支付的其他应付款转入营 业外收入。 32. 营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失 127,411.62 578,329.48 公益性捐赠支出 278,988.00 63,520.00 其他 108.96 合计 406,508.58 641,849.48 86 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 33. 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 当期所得税费用 1,270,370.13 6,625,279.60 递延所得税费用 -1,183,312.97 461,014.53 合计 87,057.16 7,086,294.13 当期所得税费用 2008 年度比 2007 年度减少 5,354,909.47 元，主要原因是： (1)技术研发费用 2008 年度加计扣除金额为 5,852,579.50 元，2007 年度为 2,621,333.35 元，导致本期所得税费用减少 484,686.92 元。 （2）子公司亚美动力本期收到国产设备抵免企业所得税 1,924,000.00 元； （3）子公司奥特附件依据财税[2007]61 号对搬迁企业取得的政策性搬迁收入，在 5 年内发生的相关重置资产支出以取得的搬迁收入为限抵减应纳税所得额，本期相关重 置固定资产支出导致 2008 年度应纳税所得额减少，减少所得税费用 1,108,435.16 元； （4）子公司海特农业发展依据财税字[1994]001 号文，对外贸易公司自开业之日 起，经主管税务机关批准免征和减征企业所得税一年，本期根据温国税发（2008）40 号免征 2007 年度所得税 489,400.45 元。 34. 现金流量表 （1）列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项目 2008年度 2007年度 现金 178,529,249.27 113,634,865.00 其中：库存现金 484,538.52 3,896,500.68 可随时用于支付的银行存款 178,044,710.75 109,738,364.32 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 178,529,249.27 113,634,865.00 （2）收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 87 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 财政补贴 220,000.00 2,033,106.92 房租收入 2,448,673.20 银行存款利息收入 927,681.13 1,344,566.65 其他收入 39,807.05 56,558.14 往来款 5,350,000.00 合计 6,537,488.18 5,882,904.91 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 差旅费 2,673,874.86 1,741,366.16 资料费 1,893,797.81 1,156,381.00 汽车费用 1,223,250.31 1,081,386.05 水电气费 933,026.27 1,079,485.04 招待费 1,063,114.01 1,058,172.55 中介机构费 1,008,002.60 1,006,811.97 广告\宣传费 370,401.72 817,356.49 技术开发费 1,649,537.20 692,793.47 运杂费 793,290.96 599,875.95 电话费 787,150.28 526,904.78 办公费 1,732,813.24 489,470.37 会务费 440,722.88 429,875.20 其他费用 2,249,517.52 3, 224,169.44 其他往来款 4,335,205.32 合计 21,153,704.98 13,904,048.47 3） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 中国南方南方航空股份有限公司湖南分公司股金 908,000.00 合计 908,000.00 （3）合并现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 88 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 35,293,903.51 37,364,232.80 加：资产减值准备 2,610,905.73 -334,770.02 固定资产折旧 17,716,704.19 14,154,046.53 无形资产摊销 1,248,276.83 1,708,890.26 长期待摊费用摊销 2,734,207.23 2,998,630.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -477.75 572,673.89 失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 127,411.62 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 6,859,747.75 2,054,911.13 投资损失（收益以“-”填列） -3,227,991.32 464,880.45 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,183,312.97 -11,014.53 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -20,689,440.55 -12,087,094.08 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -24,991,213.07 -4,093,255.66 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -15,188,793.43 -5,304,088.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,309,927.77 37,488,041.87 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 178,529,249.27 113,634,865.00 减：现金的期初余额 113,634,865.00 108,750,101.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,894,384.27 4,884,763.48 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 89 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （1） 应收账款账龄 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 31,019,486.73 75.15% 1,467,242.30 36,099,459.69 85.91% 1,804,972.98 1－2 年 5,650,861.10 13.69% 565,086.11 3,370,967.56 8.02% 337,096.76 2－3 年 2,505,568.56 6.07% 499,355.91 724,157.62 1.72% 144,831.52 3－4 年 300,956.80 0.73% 90,287.04 308,675.31 0.73% 92,602.59 4－5 年 308,675.31 0.75% 154,337.66 888,631.67 2.11% 444,315.84 5 年以上 1,492,594.75 3.62% 1,492,594.75 626,071.06 1.49% 626,071.06 合计 41,278,143.25 100.00% 4,268,903.77 42,017,962.91 100.00% 3,449,890.75 (2)应收账款风险分类 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收 28,076,694.66 68.02% 3,184,466.34 29,909,096.56 71.18% 2,432,321.16 账款 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后 705,496.84 1.71% 448,453.29 937,535.66 2.23% 453,429.79 该组合的风险较大的 应收账款 其他单项金额不重大 12,495,951.75 30.27% 635,984.17 11,171,330.66 26.59% 564,139.77 的应收账款 合计 41,278,143.25 100.00% 4,268,903.77 42,017,962.91 100.00% 3,449,890.75 (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2－3 年 213,269.98 30.23% 40,896.19 544,157.62 58.04% 75,705.24 3－4 年 120,956.80 17.14% 36,287.04 - 4－5 年 - 31,306.98 3.34% 15,653.49 5 年以上 371,270.06 52.63% 371,270.06 362,071.06 38.62% 362,071.06 合计 705,496.84 100.00% 448,453.29 937,535.66 100.00% 453,429.79 （4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （5）期末应收账款中,不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末余额前五位的应收账款金额 14,426,111.57 元，占应收账款总额的 34.95%。 90 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款 （1） 其他应收款账龄分析 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以 17,645,654.21 92.08% 323,789.41 71,102,884.29 96.71% 178,888.67 内 1 － 2 684,797.30 3.57% 68,479.73 827,704.91 1.13% 82,770.49 年 2 － 3 620,489.96 3.24% 124,097.99 0.00% 0.00 年 3 － 4 0.00 0.00% 0.00 933,190.97 1.27% 279,957.29 年 4 － 5 100,395.22 0.52% 50,197.61 550,108.03 0.75% 275,054.02 年 5 年以 111,600.00 0.58% 111,600.00 111,600.00 0.15% 111,600.00 上 合计 19,162,936.69 100.00% 678,164.74 73,525,488.20 100.00% 928,270.47 （2） 其他应收款风险分类 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应 62,228,601.7 14,855,838.00 77.52% 184,298.60 84.64% 92,079.20 收账款 0 单项金额不重大但 按信用风险特征组 705,496.84 3.68% 448,453.29 1,594,899.00 2.16% 666,611.31 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他单项金额不重 3,601,601.85 18.79% 45,412.85 9,701,987.50 13.20% 169,579.96 大的应收账款 （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2－3 年 213,269.98 30.23% 40,896.19 - 3－4 年 120,956.80 17.14% 36,287.04 933,190.97 58.51% 279,957.29 4－5 年 0.00% - 550,108.03 34.49% 275,054.02 5 年以上 371,270.06 52.63% 371,270.06 111,600.00 7.00% 111,600.00 合计 705,496.84 100.00% 448,453.29 1,594,899.00 100.00% 666,611.31 （4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 91 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 （5）其他应收款期末余额较 2008 年 12 月 31 日余额减少 54,362,551.51 元,原因 见本附注八、4 （6）期末其他应收款中，不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资 236,519,898.09 142,619,898.09 按权益法核算长期股权投资 33,164,110.57 16,549,101.56 长期股权投资合计 269,684,008.66 159,168,999.65 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值 269,684,008.66 159,168,999.65 (2)按成本法、权益法 分得的 被投资单位名 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红 称 比例 利 成本法核算 奥特附件 96.18% 66,258,803.81 66,258,803.81 66,258,803.81 银燕创新 95% 5,382,974.74 5,382,974.74 5,382,974.74 海特航空检测 55.00% 3,305,388.90 3,305,388.90 3,305,388.90 湖南湘特 51.00% 2,573,109.51 2,573,109.51 2,573,109.51 武汉天河 100% 5,208,309.65 5,208,309.65 5,208,309.65 亚美动力 97.50% 45,740,370.00 45,740,370.00 45,740,370.00 天津翔宇 50% 4,150,941.48 4,150,941.48 5,700,000.00 9,850,941.48 海特贸易 83.33% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 昆明飞安 95.00% 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00 贵阳商业银行 3.60% 40,700,000.00 40,700,000.00 40,700,000.00 股份有限公司 230,819,898.09 142,619,898.09 93,900,000.00 236,519,898.09 小计 - - 权益法核算 上海沪特航空 50.00% 2,456,160.00 16,549,101.56 1,244,643.87 17,793,745.43 技术有限公司 成都富凯飞机工 35.60% 13,387,017.69 15,370,365.14 15,370,365.14 程服务有限公司 92 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 分得的 被投资单位名 持股 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 现金红 称 比例 利 小计 15,843,177.69 16,549,101.56 16,615,009.01 - 33,164,110.57 总计 246,663,075.78 159,168,999.65 110,515,009.01 - 269,684,008.66 （2） 按合营企业、联营企业 合营企业和联营企业的情况见本附注八 、6。 4、营业收入、营业成本 （1） 营业收入 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 55,246,739.12 56,300,099.92 其他业务收入 3,073,347.44 2,431,547.92 合计 58,320,086.56 58,731,647.84 主营业务成本 25,777,226.72 26,929,860.66 其他业务成本 1,151,560.99 1,134,488.85 合计 26,928,787.71 28,064,349.51 （2） 主营业务—按产品分类 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 航空维修、检测收入 55,246,739.12 25,777,226.72 56,300,099.92 26,929,860.66 合计 55,246,739.12 25,777,226.72 56,300,099.92 26,929,860.66 (3)本公司前五名客户销售收入总额 27,085,084.75 元，占本年全部销售收入总额的 46.44%。 5、投资收益 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 93 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利 润 30,454,277.63 以权益法核算的长期股权投资收益 3,227,991.32 629,160.92 长期股权投资处置损益 544,855.47 合计 3,227,991.32 31,628,294.02 十、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 存在控制关系的子公司情况详见附注七、企业合并及合并财务报表。 1. 存在控制关系的其他关联方为本公司控股股东李再春先生。 2. 存在控制关系的其他关联方所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 李再春 45,247,310.00 46,326,300.00 38.48% 39.40% 3. 不存在控制关系的关联方的性质 与本公司关联交易内 关联方名称 与本公司关系 容 上海沪特航空技术有限公司 合营公司 商品销售 成都博源兴帮投资 合伙企业 资金往来 （二）关联交易 销售商品、提供劳务等关联交易 本年 上年 关联交易类 关联交易 关联方 比例 比例 型 定价原则 金额 金额 （%） （%） 上海沪特航空 销售商品 市场价 2,366,140.68 1.17% 1,453,193.29 0.62% 技术有限公司 （三）关联方往来余额 94 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 科目名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 上海沪特航空技术有限公司 其他应收款 98,827.21 240,209.03 上海沪特航空技术有限公司 应收账款 2,015,466.74 67,500.00 成都博源兴帮投资 其他付款 4,800,000.00 0.00 十一、或有事项 1、本公司与 5706 厂(大连长丰机械厂)于 2002 年组建合作车间，双方按协议比例 分配合作利润。2006 年 7 月，5706 厂在未获得本公司同意的情况下单方面终止了上述 关于电子车间的合作。2006 年 8 月，本公司向大连市中级人民法院提起诉讼，要求 5706 厂继续履行前述两项合作协议。2006 年 11 月，大连市中级人民法院做出判决驳回本公 司请求。 本公司于 2006 年 12 月向大连市中级人民法院另行提起诉讼， 请求法院判令 5706 厂承担因其违约行为而给本公司造成的经济损失。 2007 年 10 月 18 日，辽宁省大连市中级人民法院作出（2007）大民合初字第 46 号 民事判决，判令 5706 厂支付本公司合作期间利润 2,183,098.62 元。5706 厂不服判决， 向辽宁省高级人民法院提起上诉。2008 年 1 月 28 日，辽宁省高级人民法院对本案进行 了开庭审理。 依据辽宁省高级人民法院出具的（2008）辽民二终字第 50 号民事裁定书准许本公 司和 5706 厂撤回上述，双方当事人按照原判决执行。 2、子公司海特贸易与成都荣晖畜产品有限公司出口代理合同纠纷案件，依据 2008 年 9 月 26 日成都市高新技术产业开发区人民法院(2008)高新民初字第 1630 号民事裁定 书，成都市高新技术产业开发区人民法院查封成都荣晖畜产品有限公司价值 679,328.00 元的财产，海特贸易于 2008 年 10 月 3 日支付了成都市高新技术产业开发区人民法院案 件保证金 70 万元。 2008 年 12 月 5 日成都市高新技术产业开发区人民法院(2008)高新民初字第 1630 号民事判决书，判决成都荣晖畜产品有限公司支付货款 531,153.58 元。 成都荣晖畜产品有限公司不服判决，向四川省成都市中级人民法院提起上诉。目 前四川省成都市中级人民法院对本案尚未开庭审理。 十二、资产负债表日后事项 1、本公司 2009 年 3 月 20 日第三届董事会第 18 次会议决议通过了 2008 年度利润 分配预案：拟以 2008 年末总股本 188,139,561 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 1.00 元（含税） 。此决议尚须提交本公司 2008 年度股东大会审议。 2、由本公司、希科金融（亚洲）有限公司和亚飞太平洋有限公司共同出资于 2009 年 2 月 25 经成都市工商行政管理局批准注册成立了成都海飞航空投资管理有限公司， 95 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 注册资本为 1200 万元，其中:本公司出资金额为 720 万元，持股比例为 60%；亚飞太平 洋有限公司出资金额为 240 万元，持股比例为 20%；希科金融（亚洲）有限公司出资金 额 为 240 万 元 ， 持 股 比 例 为 20% 。 公 司 法 定 代 表 人 ： 万 涛 ， 营 业 执 照 号 码 ： 510109400000080。公司住所：成都高新区高朋大道 21 号。经营范围主要是：研究、开 发航空、航天及其他专用设备。 截止本财务报告报出日，除上述事项外,本公司无其他需要披露的资产负债表日后 事项。 十三、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 十四、补充资料 1. 非经营性损益表 项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -126,933.87 2,284,097.50 计入当期损益的政府补助 290,000.00 1,904,221.92 偶发性税收减免 3,521,835.61 0 除上述事项外的其他营业外收支净额 29,021.33 -63,520.00 小计 3,713,923.07 4,124,799.42 所得税影响 38,802.22 618,719.91 非经常性净损益合计 3,675,120.85 3,506,079.51 其中：归属于母公司股东 3,675,120.85 3,506,079.51 偶发性税收减免本期主要是国产设备抵免的企业所得税、使用搬迁收入重置固定资 产抵免的所得税和海特农业发展 2007 年度免征的所得税，上期无偶发性税收减免。 2．净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每 股收益如下： （1）2008 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 6.72% 6.97% 0.19 0.19 归属于母公司股东、扣除非经常 6.02% 6.24% 0.17 0.17 性损益后的净利润 96 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 性损益后的净利润 （2）2007 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 7.71% 7.75% 0.20 0.20 归属于母公司股东、扣除非经 7.00% 7.03% 0.18 0.18 常性损益后的净利润 （3）净资产收益率的计算过程 项 目 序号 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东的净利润 1 35,293,903.51 37,715,151.90 归属于母公司的非经常性损益 2 3,675,120.85 3,506,079.51 归属于母公司股东、扣除非经常性 损益后的净利润 3=1-2 31,618,782.66 34,209,072.39 归属于母公司股东的期末净资产 4 524,966,440.53 488,879,378.64 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 5=1÷4 6.72% 7.71% 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 6=3÷4 6.02% 7.00% 归属于母公司股东的期初净资产 7 488,879,378.64 467,841,373.52 发行新股或债转股等新增的、归属 8 于母公司股东的净资产 归属于母公司股东的、新增净资产 9 下一月份起至报告期期末的月份数 回购或现金分红等减少的、归属于 10 母公司股东的净资产 归属于母公司股东的、减少净资产 11 下一月份起至报告期期末的月份数 - - 报告期月份数 12 归属于母公司股东的净资产加权平 13=7+1÷② 506,526,330.40 均数 +8×9÷12-10×11÷12 486,698,949.47 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 14=1÷13 6.97% 7.75% 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 15=3÷13 6.24% 7.03% （4）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 97 四川海特高新技术股份有限公司 2008 年年度报告 项目 序号 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东的净利润 1 35,293,903.51 37,715,151.90 归属于母公司的非经常性损益 2 3,675,120.85 3,506,079.51 归属于母公司股东、扣除非经常性损益 31,618,782.66 34,209,072.39 后的净利润 3=1-2 期初股份总数 4 117,587,226.00 117,587,226.00 公积金转增股本或股票股利分配等增 70,552,335.00 70,552,335.00 加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期 末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数 9 报告期月份数 10 11=4+5+6×7÷ 188,139,561.00 188,139,561.00 发行在外的普通股加权平均数 10-8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.19 0.20 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.17 0.18 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 息 14 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 18=[1+(14-15 稀释每股收益（Ⅰ） )×(1-16)]÷(11 0.19 0.20 +17) 19=[3+(14-15 稀释每股收益（Ⅱ） )×(1-16)]÷(11 0.17 0.18 +17) 3. 资产减值准备明细表 本期减少额 项目 2007 年 12 月 31 日 本期计提额 2008 年 12 月 31 日 转回 其他转出 坏账准备 6,696,412.66 2,610,905.73 838,015.75 8,469,302.64 合计 6,696,412.66 2,610,905.73 838,015.75 8,469,302.64 十五、财务报告批准 本财务报告于 2009 年 3 月 20 日由本公司董事会批准报出。 98