康强电子(002119)2008年年度报告摘要（更正后）

宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002119 证券简称：康强电子 公告编号：2009-004 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 浙江天健东方会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人郑康定、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人（会计主管人员）殷夏容声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 康强电子 股票代码 002119 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区 注册地址的邮政编码 315105 办公地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区康强路 25 号 办公地址的邮政编码 315105 公司国际互联网网址 www.kangqiang.com 电子信箱 board@kangqiang.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵勤攻 杜云丽 联系地址 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区康强路 25 号 浙江省宁波市鄞州区潘火工业区康强路 25 号 电话 0574-88233889 0574-88233889 传真 0574-88235464 0574-88235464 电子信箱 board@kangqiang.com board@kangqiang.com 1 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 669,441,145.43 702,185,794.75 -4.66% 630,436,100.96 利润总额 5,381,594.44 69,966,441.07 -92.31% 55,892,047.70 归属于上市公司股东 6,385,829.26 54,072,609.75 -88.19% 42,608,774.88 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -22,958,638.09 29,685,520.39 -177.34% 40,779,397.64 的净利润 经营活动产生的现金 2,482,502.80 -106,576,030.35 102.33% 83,932,747.24 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 952,828,846.88 969,891,933.20 -1.76% 620,426,424.26 所有者权益（或股东 517,533,619.59 556,450,057.70 -6.99% 228,266,308.08 权益） 股本 194,200,000.00 97,100,000.00 100.00% 72,100,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.03 0.30 -90.00% 0.30 稀释每股收益（元/股） 0.03 0.30 -90.00% 0.30 扣除非经常性损益后的基本 -0.12 0.16 -175.00% 0.28 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.23% 9.72% -8.49% 18.67% 加权平均净资产收益率（%） 1.14% 11.27% -10.13% 20.96% 扣除非经常性损益后全面摊 -4.44% 5.33% -9.77% 17.86% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 -4.11% 6.19% -10.30% 20.15% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.01 -1.10 100.91% 1.16 量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每股 2.66 5.73 -53.58% 3.17 净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 33,568,907.40 2 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 3,153,738.36 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 -253,331.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,733,906.61 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -5,345,224.45 少数股东所占份额 -45,716.23 合计 29,344,467.35 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 -33,457,00 一、有限售条件股份 72,100,000 74.25% 9,660,499 28,981,496 5,184,990 77,284,990 39.80% 5 1、国家持股 2、国有法人持股 -18,025,00 3、其他内资持股 50,470,000 51.98% 8,111,250 24,333,750 14,420,000 64,890,000 33.41% 0 其中：境内非国有 -18,025,00 50,470,000 51.98% 8,111,250 24,333,750 14,420,000 64,890,000 33.41% 法人持股 0 境内自然人持 股 -21,630,00 -21,630,00 4、外资持股 21,630,000 22.28% 0 0 0 其中：境外法人持 -13,367,34 -13,367,34 13,367,340 13.77% 0 股 0 0 境外自然人持 8,262,660 8.51% -8,262,660 -8,262,660 0 股 5、高管股份 1,549,249 4,647,746 6,197,995 12,394,990 12,394,990 6.38% 116,915,01 二、无限售条件股份 25,000,000 25.75% 14,614,501 43,843,504 33,457,005 91,915,010 60.20% 0 116,915,01 1、人民币普通股 25,000,000 25.75% 14,614,501 43,843,504 33,457,005 91,915,010 60.20% 0 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 194,200,00 三、股份总数 97,100,000 100.00% 24,275,000 72,825,000 97,100,000 100.00% 0 3 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 宁波普利赛思电 首次公开发行股 20,332,200 0 20,332,200 40,664,400 2010 年 3 月 2 日 子有限公司 票时承诺限售 宁波经济技术开 首次公开发行股 发区康盛贸易有 12,112,800 0 12,112,800 24,225,600 2010 年 3 月 2 日 票时承诺限售 限公司 宁波电子信息集 首次公开发行股 14,420,000 14,420,000 0 0 2008 年 3 月 2 日 团有限公司 票时承诺限售 杰强投资国际有 首次公开发行股 13,367,340 13,367,340 0 0 2008 年 3 月 2 日 限公司 票时承诺限售 首次公开发行股 刘俊良 8,262,660 2,065,665 6,196,995 12,393,990 2008 年 3 月 2 日 票时承诺限售 江苏新潮科技集 首次公开发行股 3,605,000 3,605,000 0 0 2008 年 3 月 2 日 团有限公司 票时承诺限售 合计 72,100,000 33,458,005 38,641,995 77,283,990 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 17,944 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 宁波普利赛思电子有限公司 20.94% 40,664,400 40,664,400 0 人 宁波经济技术开发区康盛贸 境内非国有法 12.47% 24,225,600 24,225,600 0 易有限公司 人 杰强投资国际有限公司 境外法人 11.15% 21,651,620 0 0 境内非国有法 宁波电子信息集团有限公司 7.28% 14,130,000 0 0 人 刘俊良 境外自然人 6.74% 13,095,420 12,393,990 0 境内非国有法 江苏新潮科技集团有限公司 1.79% 3,470,000 0 0 人 郑盈 境内自然人 0.30% 574,166 0 0 黑龙江中盟集团有限公司 国有法人 0.14% 280,000 0 0 徐强 境内自然人 0.13% 248,200 0 0 赵德彬 境内自然人 0.11% 219,182 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杰强投资国际有限公司 21,651,620 人民币普通股 宁波电子信息集团有限公司 14,130,000 人民币普通股 江苏新潮科技集团有限公司 3,470,000 人民币普通股 刘俊良 701,430 人民币普通股 郑盈 574,166 人民币普通股 4 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 黑龙江中盟集团有限公司 280,000 人民币普通股 徐强 248,200 人民币普通股 赵德彬 219,182 人民币普通股 钱郑臻 216,652 人民币普通股 上海飞乐股份有限公司 200,000 人民币普通股 上海敏政投资有限公司 200,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 宁波普利赛思电子有限公司与宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司为一致行动人；杰强投资 动的说明 国际有限公司与刘俊良为一致行动人。其它未知是否存在关联关系或是否为一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司董事长郑康定先生及其夫人曹瑞花女士合计持有公司第一大股东宁波普利赛思电子有限公司 38.64%的股权，同时 合计持有第二大股东宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司 38.64%的股权，均达到相对控股地位。由于宁波普利赛思电子有 限公司与宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司合计拥有本公司 33.41%的表决权，达到相对控股地位，因此郑康定夫妇为本 公司实际控制人。 郑康定先生，中国国籍，1948 年生，高中学历，高级经济师。具有半导体封装材料行业近 20 年的任职经历和管理经验。 2004 年起至今任公司董事长。 郑康定夫人曹瑞花女士 1989 年至 2002 年在宁波沪东无线电厂（1996 年改制为宁波沪东无线电有限公司，2001 年更名为 宁波普利赛思电子有限公司）任生产副厂长,2002 年 8 月退休。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2008 年 10 月 2011 年 10 月 郑康定 董事长 男 61 0 0无 34.50 否 07 日 06 日 1、2007 年度 2008 年 10 月 2011 年 10 月 刘俊良 董事 男 51 8,262,660 13,095,420 利润分配；2、 9.56 是 07 日 06 日 减持 2008 年 10 月 2011 年 10 月 黄锡安 董事 男 47 0 0无 0.80 是 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 曹光伟 董事 男 46 0 0无 16.17 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 郑芳 董事 女 34 0 0无 22.95 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 冯小龙 董事 男 44 0 0无 16.17 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 毕克允 独立董事 男 70 0 0无 1.00 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 沈成德 独立董事 男 46 0 0无 1.00 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 贺正生 独立董事 男 28 0 0无 1.00 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 钱秀珠 监事 女 41 0 0无 4.95 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 任奉波 监事 女 57 0 0无 0.80 是 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 房跃波 监事 男 42 0 0无 17.37 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 赵勤攻 董事会秘书 男 42 0 0无 13.33 否 07 日 06 日 2008 年 10 月 2011 年 10 月 殷夏容 财务总监 女 38 0 0无 11.48 否 07 日 06 日 合计 - - - - - 8,262,660 13,095,420 - 151.08 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 郑康定 董事长 12 4 8 0 0否 刘俊良 副董事长 12 4 8 0 0否 6 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 黄锡安 董事 12 4 8 0 0否 曹光伟 董事 12 4 8 0 0否 郑芳 董事 4 1 3 0 0否 冯小龙 董事 4 1 3 0 0否 毕克允 独立董事 4 1 3 0 0否 沈成德 独立董事 4 1 3 0 0否 贺正生 独立董事 4 1 3 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 12 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要从事半导体封装材料引线框架、键合丝（键合金丝、键合铜丝）产品的研发、制造、销售。报告期内，由于受 国际金融危机的影响，国内经济增长进一步放缓，市场消费需求减少、原材料价格巨幅波动、劳动力成本上升等诸多不利因 素给公司经营带来了较大的压力。面对恶劣的宏观形势，公司采取加大采购管理力度，优化采购方式；加强新产品的研发和 市场开拓力度，通过产品升级提高利润空间；大力进行市场开拓，拓宽销售渠道；通过加强应收款清收、库存及物资清理工 作，改善公司现金流等措施，基本保持了公司经营的稳定和连续。报告期内，公司实现营业收入 6.69 亿元，同比下降 4.66%， 实现利润总额 538.16 万元，同比下降 92.31%，实现净利润（归属于母公司的净利润）638.58 万元，同比下降 88.19%。 报告期内，公司被认定为宁波市 2008 年度第一批高新技术企业，自 2008 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相 关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 引线框架产品 41,534.15 37,958.39 8.61% -5.77% -0.12% -5.17% 键合丝产品 21,212.20 18,687.77 11.90% -18.84% -20.52% 1.87% 电极丝产品 3,139.22 3,687.78 -17.47% 模具及备件 549.71 227.87 58.55% 冲床产品 263.17 200.92 23.65% 合 计 66,698.45 60,762.74 8.90% 主营业务分产品情况 引线框架产品 41,534.15 37,958.39 8.61% -5.77% -0.12% -5.17% 键合丝产品 21,212.20 18,687.77 11.90% -18.84% -20.52% 1.87% 7 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 电极丝产品 3,139.22 3,687.78 -17.47% 模具及备件 549.71 227.87 58.55% 冲床产品 263.17 200.92 23.65% 合 计 66,698.45 60,762.74 8.90% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 65,277.23 -5.91% 国外销售 1,421.22 69.46% 合计 66,698.45 -5.01% 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 102,122.11 48,728.82 53,393.29 产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 76,081,700.00 43,199,635.00 25,258,600.00 金融资产小计 76,183,822.11 48,728.82 43,199,635.00 25,311,993.29 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 76,183,822.11 48,728.82 43,199,635.00 25,311,993.29 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 26,203.19 本年度投入募集资金总额 11,338.64 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 19,783.43 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 8 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 集成电路引线框架生 12,500. 12,500. 12,500. 5,740.2 12,174. 97.39 2008 年 06 月 否 -325.75 0.00 否 否 产线升级技改项目 00 00 00 3 25 % 30 日 集成电路内引线材料 7,050.0 7,050.0 7,050.0 5,250.0 7,034.2 99.78 2007 年 12 月 （金丝）生产线技术改 否 -15.71 0.00 否 否 0 0 0 0 9 % 31 日 造项目 大规模集成电路引线 6,653.1 6,653.1 6,653.1 -6,078.3 2010 年 12 月 框架生产线升级改造 是 348.41 574.89 8.64% 0.00 否 否 9 9 9 0 31 日 项目 26,203. 26,203. 26,203. 11,338. 19,783. -6,419.7 合计 - - - 0.00 - - 19 19 19 64 43 6 1、集成电路引线框架生产线升级技改项目：本项目已基本建设完成，由于部分设备及厂房投入比预算 降低，导致实际投资额与承诺投资额有所差异。 未达到计划进度或预 2、集成电路内引线材料（ 金丝） 生产线技术改造项目：本项目已基本建设完成，由于部分设备及厂 计收益的情况和原因 房投入比预算降低，导致实际投资额与承诺投资额有所差异。 （分具体项目） 3、大规模集成电路引线框架生产线升级改造项目：公司根据整体发展规划变更了实施方式和实施地点， 故放缓了投资进度。 4、公司三个募集资金投资项目均为技改项目，所产生的效益均体现在公司整体经营效益中。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 经公司第二届董事会第二十八次会议及 2008 年度第三次临时股东大会审议通过，公司变更了《大规模 集成电路引线框架生产线升级改造项目》的实施主体和实施地，将该项目交由宁波康强电子股份有限 募集资金投资项目实 公司以募集资金和江苏新潮科技集团有限公司共同投资设立的“江阴康强电子有限公司”实施；实施 施地点变更情况 地由“宁波康强电子股份有限公司厂区内”变更为“江阴康强电子有限公司厂区内”；涉及变更投向的 募集资金金额为 6078.30 万元。该项目建设内容不变。 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 2007 年 3 月 23 日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金 募集资金投资项目先 投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的 5637.66 万元自筹 期投入及置换情况 资金（其中以前年度 4039.02，2007 年 1-2 月份 1598.64 万元）。 2007 年 3 月 23 日公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于以部分募集资金补充流动资金的议案》， 同意公司将暂闲置不超过 2600 万元的募集资金用于补充流动资金，时间不超过六个月，具体期限为 2007 年 3 月 23 日至 2007 年 9 月 22 日止，到期归还到募集资金帐户。2007 年 9 月 27 日公司第二届董 事会第十七次会议审议通过《康强电子关于继续使用部分募集资金补充流动资金的议案》，同意公司继 用闲置募集资金暂时 续将暂闲置不超过 2600 万元的募集资金用于补充流动资金，时间不超过六个月，具体期限为 2007 年 补充流动资金情况 9 月 28 日至 2008 年 3 月 27 日止，到期归还到募集资金专用帐户。2008 年 3 月 27 日公司第三届董事 会第二十二次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将 暂闲置不超过 2600 万元的募集资金用于补充流动资金，时间不超过六个月，具体期限为 2008 年 3 月 29 日至 2008 年 9 月 28 日止，到期归还到募集资金帐户。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更后 变更后项 截至期末 截至期末 投资进度 是否 本年度实 项目达到预定 的项目 对应的原承诺 目拟投入 计划累计 实际累计 （%） 本年度实现 达到 变更后的项目 际投入金 可使用状态日 可行性 项目 募集资金 投资金额 投入金额 (3)=(2)/(1 的效益 预计 额 期 是否发 总额 (1) (2) ) 效益 生重大 9 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 变化 大规模集成电 大规模集成电 路引线框架生 路引线框架生 2010 年 12 月 6,653.19 6,653.19 348.41 574.89 8.64% 0.00 否 否 产线升级改造 产线升级改造 31 日 项目 项目 合计 - 6,653.19 6,653.19 348.41 574.89 - - 0.00 - - 根据公司第二届董事会第二十八次会议于 2008 年 8 月 14 日审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目实 变更原因、决策 施方式的议案》，并经 2008 年度第三次临时股东大会审议通过，公司将募集资金项目《大规模集成电路引线 程序及信息披 框架生产线升级改造项目》交由宁波康强电子股份有限公司以募集资金和江苏新潮科技集团有限公司共同投 露情况说明（分 资设立的“江阴康强电子有限公司”实施；实施地由“宁波康强电子股份有限公司厂区内”变更为“江阴康 具体项目） 强电子有限公司厂区内”；涉及变更投向的募集资金 6078.30 万元。该项目建设内容不变。 未达到计划进 度或预计收益 大规模集成电路引线框架生产线升级改造项目：公司根据整体发展规划变更了实施方式和实施地点，故放缓 的情况和原因 了投资进度。 （分具体项目） 变更后的项目 可行性发生重 无 大变化的情况 说明 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 键合铜丝产业化项目 1,400.00 批量生产 369.10 合金铜丝产业化项目 6,000.00 已投产 -552.21 合计 7,400.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 2,718,800.00 54,072,609.75 5.03% 2006 年 0.00 42,608,774.88 0.00% 2005 年 21,630,000.00 32,493,290.99 66.57% 10 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 1、2008 年度公司盈利较少，且公司经营性现金流量净流 入较少； 2、2008 年末，公司资产负债率为 41.96%，但负债构成多 为短期负债，短期偿债负担较重，不进行现金分红能增强公司 未分配利润主要用于补充公司生产流动资金和市场拓展的 抵御金融危机的能力； 投入。 3、公司正处于产业扩张期，且 2009 年公司要进行整体搬 迁，资金需求量较大。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原 关联关 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 则说明 系 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 北京迪蒙普 北京康迪普 2008 年 03 月 瑞模具技术 瑞模具技术 2,200.00 142.60 0.00 否 是 是 无 01 日 有限公司 有限公司 土地使用权 宁波富泰电 2008 年 09 月 及房屋所有 10,900.00 0.00 0.00 否 否 是 无 器有限公司 01 日 权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 关联关系 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 宁波康强微 数控精密合 2008 年 09 月 01 全资子公 电子技术有 金丝加工机 1,230.09 0.00 23.88 否 是 是 日 司 限公司 5台 宁波市鄞州 工业用房及 区潘火片区 2008 年 09 月 01 其附属物、 9,116.40 0.00 2,843.70 否 是 是 无 开发建设公 日 土地使用权 司 宁波市鄞州 电镀线、中 区潘火片区 水回用设备 2008 年 09 月 01 1,060.40 0.00 0.00 否 否 是 无 开发建设公 及污水处理 日 司 设备 11 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述事项的完成将改善公司的生产、办公环境，为公司今后进一步扩大生产规模创造了条件，尽量降低整体搬迁对公司 正常生产经营的影响，对公司的持续、稳步发展将产生积极的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,021.16 报告期末对子公司担保余额合计 3,021.16 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,021.16 担保总额占公司净资产的比例 5.84% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 被担保方为公司的全资子公司，资产质量优良，偿债能力较强，为其提供担保的财 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 务风险处于公司可控制的范围之内。目前没有明显迹象表明公司会因被担保方债务 违约而承担担保责任。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 天水华天科技股份有限公司 593.73 1.42% 0.00 0.00% 上海格林赛高新材料有限公司 1,017.43 24.04% 1,145.80 2.46% 宁波普利赛思电子有限公司 0.00 0.00% 78.00 46.01% 合计 1,611.16 0.00% 1,223.80 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 78.00 万元。 12 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、本公司主要股东宁波普利赛思电子有限公司、宁波经济技术开发区康盛贸易有限公司承诺自公司股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份，也不由发行人回购其所持有的股份。 此承诺尚在履行中。 2、公司股东宁波电子信息集团有限公司、江苏新潮科技集团有限公司、杰强投资国际有限公司和刘俊良先生承诺自公司 股票上市之日起十二个月内不转让所持有的发行人股份。 此承诺已于 2008 年 3 月 2 日履行完毕。 3、刘俊良先生作为公司董事承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半年内， 不转让其所持有的公司股份，申报离职半年后的一年内，转让其所持有的公司股份不超过 50%。 此承诺尚在履行中。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 本公司主要股东宁波普利赛思电 子有限公司、宁波经济技术开发 区康盛贸易有限公司承诺自公司 股票上市之日起三十六个月内， 不转让或者委托他人管理其所持 有的发行人股份，也不由发行人 回购其所持有的股份。公司股东 宁波电子信息集团有限公司、杰强投资国际有限公司 宁波电子信息集团有限公司、杰 的承诺已履行完毕。宁波普利赛思电子有限公司、宁 发行时所作承诺 强投资国际有限公司和刘俊良先 波经济技术开发区康盛贸易有限公司，刘俊良先生作 生承诺自公司股票上市之日起十 为董事的承诺尚在履行中。 二个月内不转让所持有的发行人 股份。刘俊良先生作为公司董事 承诺：在其任职期间每年转让的 股份不超过其所持有公司股份总 数的 25%；离职后半年内，不转 让其所持有的公司股份，申报离 13 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 职半年后的一年内，转让其所持 有的公司股份不超过 50%。 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 基金 070007 嘉实浦安保本 100,000.00 99,244 53,393.29 2.07% 48,728.82 2 A股 600584 长电科技 3,484,000.00 8,740,000 2,525,800.00 97.93% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 3,584,000.00 - 2,579,193.29 100% 48,728.82 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 益 者权益变动 目 25,258,600.0 43,199,635.0 可供出售金 债权转股 600584 长电科技 3,484,000.00 1.17% 0.00 0 0 融资产 权 25,258,600.0 43,199,635.0 合计 3,484,000.00 - 0.00 - - 0 0 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关要求，本着恪尽职守、勤勉尽 责的工作态度，依法独立行使职权，较好地保障了股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。监事会对公司生产经营 活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进行了监督，促进了公司规范运作。现将监事会在本年度 14 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 6 次会议，具体情况如下： 1、2008 年 3 月 27 日公司监事会在公司会议室以现场会议的方式召开第二届监事会第八次会议，会议审议并一致通过《2007 年度报告全文及摘要》、 《2007 年度监事会工作报告》、 《2007 年度财务决算报告》、 《2007 年度利润分配及公积金转增股本的预 案》、 《关于聘请 2008 年度会计师事务所的议案》、 《关于确认 2007 年度证券投资处置结果及审议 2008 年度证券投资处置原则 的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《章程修正案》。 2、2008 年 4 月 24 日公司监事会以通讯的方式召开第二届监事会第九次会议，会议审议并一致通过《2008 年度第一季度 报告全文及摘要》。 3、2008 年 8 月 14 日公司监事会在公司会议室以现场会议的方式召开第二届监事会第十次会议，会议审议并一致通过《2008 年半年度报告及摘要》、《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》 。 4、2008 年 9 月 12 日公司监事会在公司会议室以现场会议的方式召开第二届监事会第十一次会议，会议审议并一致通过 《关于监事会换届的议案》。 5、2008 年 10 月 7 日公司监事会在公司会议室以现场会议的方式召开第三届监事会第一次会议，会议审议并一致通过《关 于选举公司第三届监事会主席的议案》。 6、2008 年 10 月 22 日公司监事会在公司会议室以通讯的方式召开第三届监事会第二次会议，会议审议并一致通过《2008 年度第三季度报告及摘要》。 二、监事会对 2008 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》等各项法律法规的要求，监事会通过召开五次会议，列席报告期内 历次董事会会议，参加报告期内召开的五次股东大会，对公司经营运作的情况进行了监督，认为 2008 年度，公司所有重大决 策程序符合《公司法》、《证券法》、公司《章程》等规定规范运作，建立了较为完善的内部控制制度。信息披露及时、准确。 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，不存在违反法律、法规、公司《章程》或有损于公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚 假记载，执行《会计法》、 《企业会计准则》等法律法规的情况良好。财务报告真实、客观地反映了公司 2007 年度的财务状况 和经营成果。公司 2008 年度财务报告审计机构浙江天健东方会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见的审计报告。 3、募投资金使用情况 2008 年度，监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致，公司在 募集资金使用方面符合《募集资金管理办法》的规定；变更募集资金投资项目履行了必要的程序，不存在损害股东利益的情 形，没有违反中国证监会、深圳证券交易所及公司相关制度关于募集资金使用的有关规定；公司在 2008 年度使用募集资金补 充流动资金 1 次，金额 2600 万元，使用期限不超过 6 个月，能够有效保证募集资金的使用效率和募集资金项目的实施进度， 未发现违规使用募集资金的情况。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产是在公开、公平、公正的原则下进行的，交易价格合理、公允，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情形，交易履行了必要的决策程序，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 5、公司关联交易情况 通过对公司 2008 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司发生的日常关联交易符合公司生产经营的实际需要，交易 决策程序合法、合规，交易定价体现了公平公允原则，不存在损害公司和非关联股东利益的行为。 6、对内部控制自我评价报告的意见 监事会对公司 2008 年度内部控制的自我评价报告发表如下审核意见：公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相 关法律法规的要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行，该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较 好的风险防范和控制作用，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 15 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 浙天会审〔2009〕998 号 宁波康强电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波康强电子股份有限公司（以下简称康强电子公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变 动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是康强电子公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表 编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，康强电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了康强电子公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司_中国注册会计师 施其林 _ 中国·杭州_中国注册会计师 章 磊 _ 报告日期：2009 年 3 月 24 日 16 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 146,559,410.10 74,469,563.87 269,413,034.96 249,323,454.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 53,393.29 53,393.29 102,122.11 102,122.11 应收票据 73,754,763.04 70,083,997.99 49,978,108.24 49,978,108.24 应收账款 159,654,493.57 148,738,487.60 209,175,194.31 209,175,194.31 预付款项 3,814,084.34 1,311,778.45 15,391,012.48 15,391,012.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 31,044,589.76 30,516,978.89 1,564,733.42 1,564,733.42 买入返售金融资产 存货 104,184,276.71 96,539,256.03 127,059,244.60 127,059,244.60 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 353,491.64 189,412.04 6,298,213.00 6,298,213.00 流动资产合计 519,418,502.45 421,902,868.16 678,981,663.12 658,892,083.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 25,258,600.00 25,258,600.00 76,081,700.00 76,081,700.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,362,884.11 177,662,884.11 9,760,455.51 39,760,455.51 投资性房地产 固定资产 212,515,448.50 152,981,606.79 193,013,797.31 183,103,377.31 在建工程 64,876,396.41 63,882,670.95 3,262,811.45 3,262,811.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,532,864.78 48,417,474.61 3,355,331.95 3,355,331.95 开发支出 商誉 1,293,870.09 长期待摊费用 1,588,747.60 1,588,747.60 1,750,408.98 1,750,408.98 17 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 7,981,532.94 6,628,670.14 3,685,764.88 3,685,764.88 其他非流动资产 非流动资产合计 433,410,344.43 476,420,654.20 290,910,270.08 310,999,850.08 资产总计 952,828,846.88 898,323,522.36 969,891,933.20 969,891,933.20 流动负债： 短期借款 233,500,000.00 208,500,000.00 187,500,000.00 187,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 22,525,082.36 15,080,000.00 106,418,925.00 106,418,925.00 应付账款 37,164,876.85 36,636,643.57 23,136,578.68 23,136,578.68 预收款项 2,192,761.25 818,456.83 1,308,422.44 1,308,422.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,444,552.69 1,296,819.11 1,036,806.68 1,036,806.68 应交税费 2,891,742.31 2,732,886.99 15,602,271.40 15,602,271.40 应付利息 478,175.75 440,925.75 439,660.38 439,660.38 应付股利 其他应付款 51,034,871.18 56,908,444.49 592,261.48 592,261.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 366,232,062.39 337,414,176.74 351,034,926.06 351,034,926.06 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 350,000.00 350,000.00 预计负债 递延所得税负债 3,423,268.66 3,423,268.66 18,436,949.44 18,436,949.44 其他非流动负债 10,193,200.00 10,193,200.00 8,620,000.00 8,620,000.00 非流动负债合计 33,616,468.66 33,616,468.66 62,406,949.44 62,406,949.44 负债合计 399,848,531.05 371,030,645.40 413,441,875.50 413,441,875.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 194,200,000.00 194,200,000.00 97,100,000.00 97,100,000.00 资本公积 189,650,839.50 189,650,839.50 298,319,275.55 298,319,275.55 减：库存股 盈余公积 25,835,787.53 25,835,787.53 24,895,282.00 24,895,282.00 18 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 107,846,992.56 117,606,249.93 136,135,500.15 136,135,500.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 517,533,619.59 527,292,876.96 556,450,057.70 556,450,057.70 少数股东权益 35,446,696.24 所有者权益合计 552,980,315.83 527,292,876.96 556,450,057.70 556,450,057.70 负债和所有者权益总计 952,828,846.88 898,323,522.36 969,891,933.20 969,891,933.20 9.2.2 利润表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 669,441,145.43 633,443,980.44 702,185,794.75 702,185,794.75 其中：营业收入 669,441,145.43 633,443,980.44 702,185,794.75 702,185,794.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 696,887,323.48 650,625,249.08 667,162,414.31 667,162,414.31 其中：营业成本 608,508,055.45 571,111,954.25 615,215,189.02 615,215,189.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 630,529.45 334,148.32 286,824.61 286,824.61 销售费用 5,590,543.25 5,093,817.97 5,463,673.25 5,463,673.25 管理费用 31,916,044.93 27,582,387.18 21,558,944.55 21,558,944.55 财务费用 26,291,264.99 25,149,898.64 20,501,995.62 20,501,995.62 资产减值损失 23,950,885.41 21,353,042.72 4,135,787.26 4,135,787.26 加：公允价值变动收益（损失 -48,728.82 -48,728.82 -26,799.83 -26,799.83 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -1,858,916.72 -1,858,916.72 33,707,519.16 33,707,519.16 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -29,353,823.59 -19,088,914.18 68,704,099.77 68,704,099.77 列） 加：营业外收入 36,899,659.31 35,559,376.21 2,966,805.01 2,966,805.01 19 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：营业外支出 2,164,241.28 2,003,554.83 1,704,463.71 1,704,463.71 其中：非流动资产处置损失 167,426.03 四、利润总额（亏损总额以“-” 5,381,594.44 14,466,907.20 69,966,441.07 69,966,441.07 号填列） 减：所得税费用 -503,240.01 -1,678,179.43 15,893,831.32 15,893,831.32 五、净利润（净亏损以“-”号填 5,884,834.45 16,145,086.63 54,072,609.75 54,072,609.75 列） 归属于母公司所有者的净 6,385,829.26 16,145,086.63 54,072,609.75 54,072,609.75 利润 少数股东损益 -500,994.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.30 0.30 （二）稀释每股收益 0.03 0.30 0.30 9.2.3 现金流量表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 834,188,957.11 800,646,159.21 631,743,867.20 631,743,867.20 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,662,457.57 5,327,519.21 收到其他与经营活动有关 13,059,738.00 21,229,217.75 14,956,698.28 14,956,698.28 的现金 经营活动现金流入小计 853,911,152.68 827,202,896.17 646,700,565.48 646,700,565.48 购买商品、接受劳务支付的 751,590,341.22 728,916,269.12 692,672,841.29 692,672,841.29 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 20 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 34,006,311.36 28,538,051.56 22,706,323.64 22,706,323.64 付的现金 支付的各项税费 41,516,088.03 36,775,289.55 25,239,787.00 25,239,787.00 支付其他与经营活动有关 24,315,909.27 15,537,198.13 12,657,643.90 12,657,643.90 的现金 经营活动现金流出小计 851,428,649.88 809,766,808.36 753,276,595.83 753,276,595.83 经营活动产生的现金 2,482,502.80 17,436,087.81 -106,576,030.35 -106,576,030.35 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 32,770,542.00 32,770,542.00 取得投资收益收到的现金 437,000.00 437,000.00 处置固定资产、无形资产和 81,547,387.42 80,983,387.42 222,334.10 222,334.10 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 5,049,570.80 4,917,363.65 的现金 投资活动现金流入小计 87,033,958.22 86,337,751.07 32,992,876.10 32,992,876.10 购建固定资产、无形资产和 187,384,344.69 137,090,859.14 63,722,804.40 63,722,804.40 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 20,089,580.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 36,353,069.71 125,369,455.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 802,300.83 802,300.83 的现金 投资活动现金流出小计 224,539,715.23 263,262,614.97 63,722,804.40 83,812,384.40 投资活动产生的现金 -137,505,757.01 -176,924,863.90 -30,729,928.30 -50,819,508.30 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 3,545,700.00 264,700,000.00 264,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 343,500,000.00 318,500,000.00 305,000,000.00 305,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 347,045,700.00 318,500,000.00 569,700,000.00 569,700,000.00 偿还债务支付的现金 312,500,000.00 312,500,000.00 252,000,000.00 252,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 22,823,901.70 21,800,089.20 12,902,135.90 12,902,135.90 21 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 335,323,901.70 334,300,089.20 264,902,135.90 264,902,135.90 筹资活动产生的现金 11,721,798.30 -15,800,089.20 304,797,864.10 304,797,864.10 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 447,831.05 434,974.20 14,904.58 14,904.58 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -122,853,624.86 -174,853,891.09 167,506,810.03 147,417,230.03 加：期初现金及现金等价物 269,413,034.96 249,323,454.96 101,906,224.93 101,906,224.93 余额 六、期末现金及现金等价物余额 146,559,410.10 74,469,563.87 269,413,034.96 249,323,454.96 22 宁 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：宁波康强电子股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 97,100,0 298,319, 24,895,2 136,135, 556,450, 72,100,0 49,208,1 19 一、上年年末余额 00.00 275.55 82.00 500.15 057.70 00.00 35.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 97,100,0 298,319, 24,895,2 136,135, 556,450, 72,100,0 49,208,1 19 二、本年年初余额 00.00 275.55 82.00 500.15 057.70 00.00 35.68 三、本年增减变动金额（减 97,100,0 -108,66 940,505. -28,288, 35,446,6 -3,469,7 25,000,0 249,111, 5,4 少以“-”号填列） 00.00 8,436.05 53 507.59 96.24 41.87 00.00 139.87 6,385,82 -500,99 5,884,83 （一）净利润 9.26 4.81 4.45 （二）直接计入所有者权 -35,843, -674,00 -6,066,0 35,947,6 -6,635,7 12,079,2 益的利得和损失 436.05 3.13 28.19 91.05 76.32 39.87 1．可供出售金融资产公 -50,823, -50,823, 14,715,9 允价值变动净额 100.00 100.00 21.74 宁 2．权益法下被投资单位 -2,849,7 其他所有者权益变动的影响 81.88 3．与计入所有者权益项 15,000,0 15,000,0 目相关的所得税影响 88.14 88.14 -20,424. -674,00 -6,066,0 35,947,6 29,187,2 213,100. 4．其他 19 3.13 28.19 91.05 35.54 01 -35,843, -674,00 319,801. 35,446,6 -750,94 12,079,2 上述（一）和（二）小计 436.05 3.13 07 96.24 1.87 39.87 （三）所有者投入和减少 24,275,0 24,275,0 25,000,0 237,031, 资本 00.00 00.00 00.00 900.00 25,000,0 237,031, 1．所有者投入资本 00.00 900.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 24,275,0 24,275,0 3．其他 00.00 00.00 1,614,50 -28,608, -26,993, 5,4 （四）利润分配 8.66 308.66 800.00 1,614,50 -1,614,5 5,4 1．提取盈余公积 8.66 08.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -26,993, -26,993, 的分配 800.00 800.00 4．其他 宁 （五）所有者权益内部结 72,825,0 -72,825, 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 72,825,0 -72,825, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 194,200, 189,650, 25,835,7 107,846, 35,446,6 552,980, 97,100,0 298,319, 24 四、本期期末余额 000.00 839.50 87.53 992.56 96.24 315.83 00.00 275.55 宁波康强电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 与 2007 年年度报告相比，合并范围增加了控股子公司北京康迪普瑞模具技术有限公司、控股子公司宁波市米斯克精密机械工 程技术有限公司、参股子公司上海格林赛高新材料有限公司、控股子公司江阴康强电子有限公司。 宁波康强电子股份有限公司 2009 年 3 月 24 日 26