ST昌九(600228)昌九股份2001年年度报告

江西昌九化工股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 二 OO 二年三月十八日 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 二、 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 三、 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－７ 五、 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 六、 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 七、 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 八、 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 九、 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 十、 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 十一、备查文件目录 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５７ -1- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 -2- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称： 江西昌九化工股份有限公司 缩写： 昌九股份 公司英文名称： JiangXi ChangJiu Chemical Industry Co.,Ltd. 缩写： CJCL （二）公司法定代表人：肖建国 （三）公司董事会秘书：张 浩 联系地址：江西省南昌市北京东路 98 号华赣大厦七楼 电 话：0791— 8300796 传 真：0791— 8318883 电子信箱：jxcjgf@public.nc.jx.cn 公司证券事务代表：赵红旗 联系地址：江西省南昌市北京东路 98 号华赣大厦七楼 电 话：0791— 8300880 传 真：0791— 8318883 电子信箱：jxcjgf@public.nc.jx.cn （四）公司注册地址：南昌市高新区高新一路创业大厦 公司办公地址：南昌市北京东路 98 号华赣大厦七楼 邮 编：330029 电子信箱：jxcjgf@public. nc .jx. cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：昌九股份 股票代码：600228 （七）公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 15 日 注册地址：南昌市高新区高新一路创业大厦 公司企业法人营业执照注册号：3600001131652 公司税务登记号码：360106705508269 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：南昌市叠山路 119 号机电大楼 8 楼 -3- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度利润总额及构成（单位：人民币元） 项 目 2001 年度 利润总额 ２９，７０７，８５６．２４ 净利润 ２５，７２１，４８０．６１ 扣除非经常性损益后的净利润 ２３，４９６，３１９．５９ 主营业务利润 ５４，０７２，２７２．７６ 其它业务利润 ６０４，５９１．１４ 营业利润 ２５，２５１，３２０．９３ 投资收益 １，８３８，６９８．８１ 补贴收入 ２，７７１，３１２．３０ 营业外收支净额 －１５３，４７５．８０ 经营活动产生的现金流量净额 １３，６６１，９１０．２５ 现金及现金等价物净增加额 －３２，５９４，９２７．１２ 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额 1、补贴收入 2,771,312.30 元 2、营业外收支净额 -153,475.80 元 （二） 公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 2000 年度 项 目 2001 年度 1999 年度 调整后 调整前 主营业务收入 ３３７，０３３，９５２．５９ 276,849,104.63 233,494,139.62 248,255,135.02 净利润 ２５，７２１，４８０．６１ 10,611,923.11 15,679,393.30 9,576,018.30 总资产 ８１６，１１３，７２６．４２ 760,049,934.12 743,120,839.70 712,190,460.16 股东权益（不含少数股东权益） ４５８，８４８，２７４．３４ 441,766,793.73 450,592,185.50 443,912,792.20 每股收益 0.09 0.06 0.09 0.05 每股净资产 1.59 2.45 2.50 2.47 调整后的每股净资产 1.55 2.41 2.46 2.44 每股经营活动产生的现金流量 0.047 -0.05 -0.05 -0.12 净额 净资产收益率（%） 5.61 2.40 3.48 2.16 扣除非经常性损益性后的加权 5.22 3.36 3.49 2.16 平均净资产收益率(%) 注：本年度公司合并了控股子公司江西昌九农科化工有限公司及南昌两江化工 有限公司的会计报表，对执行（企业会计制度）会计政策变更采取了追溯调整，详 见会报表附注（二）20。 -4- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 180,000,000.00 108,000,000.00 288,000,000.00 资本公积 232,520,503.99 90,000,000.00 142,520,503.99 盈余公积 7,656,153.49 5,915,120.86 13,571,274.35 法定公益金 3,828,076.74 2,957,560.43 6,785,637.17 未分配利润 21,590,136.25 25,721,480.61 32,555,120.86 14,756,496.00 股东权益合计 441,766,793.73 139,636,601.47 122,555,120.86 458,848,274.34 变动原因：1、实施了 2000 年度每 10 股送 1 股转增 5 股派现金 0.50 元（含税）的利 润分配及资本公积转增股本方案。 2、按每 10 股派现金 0.30 元（含税）预分配 2001 年度利润。 3、2001 年度实现利润及按规定提取两金。 4、由于会计政策变更及会计差借更正调整了期初股东权益。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表： （数量单位：万股） 本次变动增减（+、-） 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 12,000 1,200 6,000 19,200 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 12,000 1,200 6,000 19,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、高管持股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 12,000 1,200 6,000 19,200 合计 二、已流通股份 1、人民币普通股 6,000 600 3,000 9,600 2、 境 内 上 市 的 外 资 股 3、 境 外 上 市 的 外 资 股 4、其他 已上市流通股份合计 6,000 600 3,000 9,600 三、股份总数 18,000 1,8000 9,000 28,800 -5- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 2、股票发行与上市情况 ⑴公司 ６０００ 万 Ａ 股股票于 １９９８ 年 １２ 月 １７ 日通过上海证券交易所交易系统发 行，发行价格为 ４．４８ 元／股，并于 １９９９ 年 １ 月 １９ 日上市交易，上市交易数量为 ５４００ 万股，五家基金认购的 ６００ 万股已于 １９９９ 年 ３ 月 １９ 日上市流通。 ⑵报告期内公司实施了每 10 股送 1 股转增 5 股派发现金 0.50 元（含税）的 2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案。使公司股份总数发生变动，现公司总股 本为 28,800 万股。 ⑶公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 8325 户。 2、截止 2001 年 12 月 31 日止，公司前 10 名股东的持股情况如下： 股份类别 持股比例 序号 股 东 名 称 持股数量(股) （%） 1 江西昌九化工集团有限公司 国有法人股 192,000,000 66．67 2 李刚健 流通股 884,800 0.31 3 柯连山 流通股 855,300 0.30 4 彭志华 流通股 712,960 0.25 5 吴世林 流通股 710,680 0.25 6 李素明 流通股 656,166 0.23 7 文国秀 流通股 638,400 0.22 8 鲁志霞 流通股 615,780 0.21 9 伍子力 流通股 604,600 0.21 10 葛素兰 流通股 544,830 0.19 注：（1）持有本公司 5%以上股份的股东为江西昌九化工集团有限公司。 (2)报告期内，由于公司实施了 2000 年度利润分配和资本公积金转增股本， 江西昌九化工集团有限公司持有的本公司股份增加了 72,000,000 股，其所持的 192,000,000 股于 2001 年 7 月 27 日被司法冻结，2001 年 8 月 1 日解除冻结。 (3)本公司前十名股东之间不存在关联关系。 3、（1）公司控股股东情况 名称：江西昌九化工集团有限公司 法人代表：杜喜学 成立日期：1997 年 8 月 14 日 注册资本：31,677.6 万元 股权结构：江西省石化集团公司， 占 63.04%； 九江市政府， 占 22.37% 江西省投资公司， 占 14.18% 江西省工业投资公司， 占 0.41% 经营范围：向企业投资及利用外资、资产经营，化工产品、机械、电子设备的 生产与销售，技术开发与咨询以及综合技术服务等（以上项目有专项规定的除外）。 （2）公司控股股东的控股股东情况 名称：江西石化集团公司 法定代表：杜喜学 -6- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 经济性质：国有独资 注册资本：45,293 万元 经营范围：化工、化工机械及成套设备、科学技术研究及产品开发、技术咨询、 资本经营（以上项目国家有专项规定的除外）。 4、报告期内无其它持股 10%的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 肖建国 董事长 男 44 2000.7—2002.1 顾崇先 副董事长 男 56 1999.1—2002.1 应启炎 副董事长、总经理 男 56 1999.1—2002.1 范 骏 董 事 男 53 1999.1—2002.1 陈文荣 董 事 男 49 1999.1—2002.1 王九庆 董 事 男 57 1999.1—2002.1 涂祈宏 董 事 男 54 1999.1—2002.1 胡国金 董 事 男 45 1999.1—2002.1 张造弦 董事、副总经理 男 49 1999.1—2002.1 韩炳华 董事、副总经理 男 47 1999.1—2002.1 张和泉 董 事 男 55 1999.1—2002.1 王毅群 监事会主席 男 60 1999.1—2002.1 周玉贵 监 事 男 55 1999.1—2002.1 梅恩荣 监 事 男 50 1999.1—2002.1 沈永尧 监 事 男 60 1999.1—2002.1 张金龙 监 事 男 40 1999.1—2002.1 唐杰民 副总经理 男 39 1999.1—2002.1 邬冬宝 副总经理 男 47 2000.3—2002.1 张 浩 董事会秘书 男 35 2001.5—2002.1 1、本公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份； ２、董事、监事在股东单位任职情况 董事长肖建国任江西昌九化工集团有限公司董事、总经理；董事陈文荣、王九 庆任江西昌九化工集团有限公司副董事长；监事会主席王毅群、监事周玉贵任江西 昌九化工集团有限公司监事。 3、由于本届公司董、监事会于 2001 年 1 月任期届满，2001 年 1 月 28 日进行了 董、监事会的换届，详情见“重要事项”。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照江西 省人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 1、报告期内肖建国、顾崇先、陈文荣、王九庆、涂祈宏、胡国金、张和泉、 周玉贵、张金龙不在公司领取报酬，其中顾崇先、涂祈宏、张和泉、周玉贵、张金 龙在股东单位或其他关联企业领取报酬。 2、报告期内董事、监事及高级管理人员共计 10 人在公司领取报酬，年度报酬 总额为 18.48 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 6.11 万元，金额最高的前 -7- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 三名高级管理人员的报酬总额为 6.10 万元。 3、在公司领取报酬的董、监事及高级管理人员的年度报酬均在 1.3—2.3 万元 区间。 （三）报告期内公司变更了董事会秘书 经 2001 年 5 月 9 日召开的公司第一届第十四次董事会审议，同意谌晓华先生 辞去公司董事会秘书职务，聘任张浩先生为公司代理董事会秘书。 经 2001 年 7 月 26 日召开的公司第一届第十六次董事会审议通过，同意聘任张 浩先生为公司董事会秘书。 （四）公司员工情况 1、公司现有在册员工 1,885 人； 2、公司人员专业构成情况 本公司生产人员 1,361 人，销售人员 63 人，技术人员 150 人，财务人员 22 人， 行政人员 289 人； 3、公司人员教育程度情况 本公司大专以上学历 403 人，中专学历 150 人，中专以上学历人员占公司总数的 29.3%，有高级职称 32 人，中级职称 108 人，初级职称 153 人； 4、公司需承担费用的离退休职工人数为 0 人。 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 按照《公司法》、《证券法》和其它相关法律、法规以及中国证监会有关文件的 要求，公司为建立完善的法人治理结构、实现规范运作，进行了积极的努力。公司 制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》等管理制度。从总体来看，公司的运作和管理基本符合中国 证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，主要 表现在以下几个方面： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的 地位，公司制订了《股东大会议事规则》，能够严格按照《上市公司股东大会规范意 见》的要求召集，召开股东大会，保证了让尽可能多的股东参加股东大会并能够合 法、有效地行使权力；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格依法行使出资人的权力，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务方面基本做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会制订了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，履行作为董事的权利、义务和责任；公司根据中国证监会《关于 在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》的要求，修改了《公司章程》，建立了 独立董事制度，已经 2001 年 12 月 1 日召开的公司第一届董事会第十八次会议提名， 2002 年 1 月 28 日召开的 2002 年第一次临时股东大会选举，在公司第二届董事会中 正式选聘了两位独立董事。今后公司将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积 投票制度，并按照有关规定逐步建立董事会专门委员会。 -8- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求， 公司监事会制订了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本 着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员中履行 职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合 法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重维护银行及其他债权人、职工、消费者 等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关 规定，在充分了解的基础上，及时披露大股东或公司实际控制人的有关详细情况。 公司自成立以来，始终在按照《公司法》等有关法律、法规的要求，努力实现 公司的规范运作。应该承认在治理方面离真正规范运作尚有一定差距。今后，公司 将认真对照《上市公司治理准则》的规定和要求，逐步进行整改，力争在较短的时 间内达到《上市公司治理准则》等文件规定的规范运作要求。 （二）独立董事履行职责情况 有关独立董事的具体情况，请详见本节公司治理情况中第三项“关于董事与董 事会”的内容。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、在业务方面，公司拥有独立的采购与销售系统，生产系统也由公司自主管理 经营。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和主要的配套设施； 公司产品的商标由本公司和控股股东共同使用；所用土地租赁控股股东的土地。 3、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面已完全独立；所有高级管理 人员均在公司领取报酬且没有在控股股东单位兼职。 4、在财务方面，公司设立有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，公司总部对下属公司财务部门实行财务垂直管理政策，独立在银行 开户。 5、在机构方面，公司设立了完全独立控股股东的机构和部门，不存在与控股股 东合署办公的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司尚未实施具体的对高级管理人员业绩和绩效进行考评、激励和 相关奖励的制度。 -9- 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 六 股东大会情况简介 报告期内召开一次股东大会。 公司于 2001 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》同时刊登了“江西 昌九化工股份有限公司第一届第十三次董事会决议及召开 2000 年度股东大会公告”， 并于 2001 年 5 月 9 日在公司召开了 2000 年度股东大会。出席会议的股东及股东代 表共 4 人，代表股份 120,148,000 股，占总股本 66.67%，符合《公司法》及本公司章 程的规定。本次大会由上海市浦栋律师事务所见证，并出具了《法律意见书》，大会 合法有效。 大会审议并以逐项记名投票方式通过了如下决议： 1、审议通过了 2000 年度董事会工作报告。 2、审议通过了 2000 年度监事会工作报告。 3、审议通过了 2000 年度财务决算报告。 4、审议通过了 2000 年度报告（正文及摘要）。 5、审议通过了 2000 年度利润分配方案。 6、审议通过了续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司的议案。 7、审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案。 8、审议通过了变更部分募集资金投向的议案。 此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 七 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围包括：聚丙烯酰胺、双氧水、甲醇、白炭黑、液体二氧化 碳、 塑料管材、尿素、合成氨等化工原料、环保及生化产品的研制、生产和销售。 本公司所处行业为化工行业，面对竞争日趋激烈的市场环境，公司在 2001 年坚 持以市场为导向，结构调整为主线，以技术进步和体制创新为动力，在原来以化肥 产品为主导的基础上，加大对环保、生物化工和精细化工的投入，传统化肥产品销 售收入占总收入的比重在 2000 年的基础上继续下降至 52.6%，生物化工、环保化工 及其他化工产品的比重持续上升，目前产品结构的调整已初见成效，形成了肥化并 举，产品多元化的发展格局；同时，以降低成本和提高质量为突破口，努力扩大现 有产品的市场占有率。全年共生产总氨 130,701 吨，尿素 164,149 吨，粗甲醇 30,602 吨、双氧水 13,066 吨，白炭黑 4,949 吨，丙烯酰胺 4,046 吨，塑料管材 2,459 吨，聚 丙烯酰胺 776 吨。实现主营业务收入 33,703 万元，主营业务利润 5,407 万元，净利 润 2,572 万元， - 10 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 2、①报告期内，公司的主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润（万 比例（%） （元） 元） 尿 素 177,325,164.59 52.61 25,321,275.34 46.83 粗 甲 醇 51,860,200.00 15.39 9,929,031.68 18.36 丙烯酰胺 49,126,715.29 14.58 11,843,144.83 21.90 塑料管材 22,382,473.42 6.64 6,519,651.86 12.06 双 氧 水 9,505,407.55 2.82 2,490,502.92 4.61 ③本报告期内，公司实现主营业务收入 337,033,952.59 元 ， 主 营 业 务 成 本 281,472,612.03 元，毛利率为 16.49%。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 公司控股 60%股权的江西昌九农科化工有限公司注册资本 2,000 万元，截止报告 期末，总资产 6,043 万元，法定代表人熊国保，主要产品为丙烯酰胺，业务范围：化 工产品（国家有专项规定需报经审批的除外）的生产、自销。2001 年该公司通过自 身努力，加上原料供应环境日趋好转，全年共生产丙烯酰胺 4,046 吨，实现利润 479.2 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 56.05%，前五名 客户销售额合计占公司销售总额的比例为 20.21%。 （四）在经营中出现的困难及解决方案 1、经营中出现的困难： ⑴化肥市场竞争日趋激烈，虽然市场需求有所上升，但价格仍然低迷。 ⑵原料煤和燃料煤的供应紧张、价格上涨，对公司效益产生不利影响。 2、解决方案 ⑴以产品结构和资本结构调整为主线，加快向生物化工、环保化工及精细化工 方面发展的步伐，培育新的经济增长点，努力降低化肥产品的比重。 ⑵以效益为中心，狠抓成本管理和质量管理，降低成本，保证公司产品的良好 信誉和市场竞争力。 （五）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 1998 年 12 月 17 日发行了 6,000 万 A 股，发行价格 4.48 元/股，扣除发 行费用后，共募集资金 25,680 万元。 - 11 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ⑴ 承诺投资项目与实际投资项目对照表：单位：万元 承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 承诺投资 实际投资 项目进度 A 技改增产 4 万吨尿 技改增产 4 万吨尿素项目 3,665 3,978 完成 10,085 素项目 新建万吨聚丙烯酰胺项目 4,282 1,501 50% B 年产 1 万吨白炭黑 3,975 年产 1 万吨白炭黑项目 3,975 3,851 完成 项目 年产 4 万吨丙烯酸及酯类项 C 年产 4 万吨丙烯酸 5,000 978 停建 5,000 目 及酯类项目 年产 1 万吨塑料管材项目 3,000 478 60% D 收购江西轮胎厂并 收购江西农科化工有限公司 配套建设年产 1 万 年产 0.3 万吨丙烯酰胺装置 吨乳液及涂料和 0.3 60%的股权，并合作兴建一 3,000 1,800 完成 万吨高吸水性树脂 3,000 套年产 1 万吨的丙烯酰胺装 项目 置项目。 E 补充流动资金 5,260 ⑵尚未使用的募集资金：7,834 万元存入银行。 ⑶项目变更的原因、程序和披露情况 报告期内，有一项募集资金投资项目发生变更。 年产 4 万吨丙烯酸及酯类项目需投资 100,200 万元，而募集资金只安排了 5,000 万元，考虑到资金缺口无法落实，原料供应紧张以及市场变化等多方面的因素，经 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会批准，将该项目募集资金尚余的 4,063 万元， 全部变更投向，其中 3,000 万元投入公司年产万吨系列塑料管材技术改造项目，另一 部分补充企业的流动资金，见 2001 年 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑷项目进度及收益情况 A：技改增产 4 万吨尿素项目已于 2000 年底全面建成并投入运行，经过一年来 的实际运行，取得了较好的效果，尿素的各项消耗指标与改造前相比均有下降，使 尿素成本下降 51.73 元/吨，从而增强了公司尿素产品在市场上的竞争力，2001 年的 销量比上一年增加了 19,082.65 吨。 年产 1 万吨聚丙烯酰胺项目，一期工程年产 5000 吨的生产线已于报告期内投运， 经过试生产和进行工艺装置的完善，目前已生产出合格产品，产品正在试销过程中， 仅 2001 年 12 月份试销就实现利润 38.9 万元；二期工程年产 5000 吨的生产线将于 2002 年开工建设。 B：年产 1 万吨白炭黑项目虽然质量已日趋稳定，且已通过达产达标验收，但 近年来由于各生产厂家的新建白炭黑装置相继投产，市场竞争日趋激烈，虽经努力， 本年度销量比上年有所增加，但仍不能使该装置满负荷生产，造成成本偏高，处于 亏损状态。今后工作的关键，仍在于销售市场的开拓和成本的下降。 C：年产万吨塑料管材技术改造项目的一期工程已于报告期内建成，并投入生 产，报告期内实现利润 408 万元；二期工程年产 4000 吨大口径下水管正在建设当中。 D：控股公司江西昌九农科化工有限公司的年产 1 万吨丙烯酰胺装置在报告期 内已合并报表，目前，该装置运行稳定，加上原料价格趋于正常，故已产生效益， - 12 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 报告期内实现利润 365.4 万元。 2、报告期内非募集资金投资项目情况 ⑴公司利用自有资金投入 1,500 万元，参股华勤投资有限公司，占该公司总股本 的 15%，该项投资已经董事会第一届第十三次会议审议通过，并于 2002 年 2 月 28 日正式加入。 ⑵公司利用自有资金及固定资产折旧，投资 100 万元对粗甲醇生产装置再次进 行扩产改造。使公司粗甲醇的生产能力增加到 4 万吨/年。 ⑶公司与江西省石化集团公司发起设立“九江锦兴贸易有限公司，该公司注册 资本 800 万元，本公司以两套 1000 立方米丙烯球罐等实物资产以及部分自有资金共 出资 760 万元，占 95%。该项投资已经董事会第一届第十六次会议审议通过。九江 锦兴贸易有限公司已于 2001 年 7 月 11 日注册成立， ⑷公司与江西省环境保护科学研究所、江西恒茂房地产开发有限公司、江西帝 博企业有限公司、江西华升实业有限公司等五家单位发起设立“江西环保股份有限 公司”。该公司注册资本为人民币 3000 万元，其中本公司以自有资金出资 810 万元， 占 27%，为第二大股东。该项投资已经董事会第一届第十七次会议审议通过。江西 环保股份有限公司已于 2001 年 12 月 31 日注册成立。 ⑸公司与南昌金桥化工有限公司共同投资成立“江西昌九金桥化工有限公司”。 注册资本 1000 万元，本公司以自有资金出资 550 万元，占 55%。该项投资已经董事 会第一届第十七次会议审议通过。目前，江西昌九金桥化工有限公司的筹建和工商 登记注册工作正在进行当中。 （六）公司财务状况分析 1、财务数据 项 目 2001 年（元） 2000 年(元) 增减变动（±%） 总资产 816,113,726.42 760,049,934.12 7.38 长期负债 10,800,000.00 13,000,000.00 -16.92 股东权益 458,848,274.34 441,766,793.73 3.87 主营业务利润 54,072,272.76 27,590,970.81 95.98 净利润 25,721,480.61 10,611,923.11 142.38 2、变动原因： （1） 长期负债下降 16.92%，是归还到期的长期借款； （2） 主营业务利润增加，一是由于各主要产品的销量增加，其中尿素增加 1.9 万吨，粗醇增加 1.2 万吨，二是由于销售成本下降，其中尿素销售成本每吨下降 51.73 元，丙烯酰胺销售成本每吨下降 2120.57 元，三是由于进行了资产置换，置入的塑料 管材产品使主营业务利润增加； （3） 净利润增长，主要是由于主营业务利润增加、会计政策变更因素影响。 （七）生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影响： 1、我国加入 WTO 对公司的影响 - 13 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ⑴加入 WTO 后，将有利于公司重点发展的丙烯酰胺和聚丙烯酰胺产品的生产经 营。公司丙烯酰胺产品的生产采用国际上先进的微生物法技术，2001 年已开始少量 出口到美国、墨西哥、委内瑞拉等国，原料丙烯晴部分依靠进口，由于进口关税降 低和享受最惠国待遇，从长远看，公司的丙烯酰胺及其下游的聚丙烯酰胺产品具有 较好的竞争优势和发展前景。 ⑵根据中国加入 WTO 法律文件的有关规定，从 2002 年起，将逐步增加尿素产 品进口配额，5 年内从 130 万吨增至 330 万吨，配额内关税 4%，配额外关税 50%； 在加入后 5 年内开放化肥零售市场。2002 年，由于进口配额较少，对公司化肥产品 影响不大，但是今后随着配额的逐年增加，零售市场的开放以及加入 WTO 对我国农 业影响的日益显现，将会对公司化肥产品的生产经营和销售带来较大冲击。 2、由于煤炭行业采取限产保价的措施，公司原料煤及燃煤的供应紧张，价格上 涨，将对公司的生产经营带来不利的影响。 3、随着国家扩大内需政策的逐步落实以及对环保的日益重视，公司的生化及环 保产品的需求也将逐步扩大。 （八）二 OO 二年业务发展计划 2001 年，虽然公司的效益有所增长，但与广大投资者的愿望相比，仍有差距， 特别是我国加入 WTO 后，公司面临的形势仍很严峻。面对机遇和挑战，2002 年工 作的总体思路是：以国家“十·五”发展计划为指导，以市场为导向，以机制创新 和科技进步为动力，狠抓成本和开发两个突破口，不断深化企业内部改革，加快产 品结构和资本结构调整的步伐，完善法人治理结构，规范运作，加速提升盈利水平， 全面提高企业的市场竞争力。 主要工作： 1、以技术开发为重点，肥化并举，生化优先，加快产品结构调整的步伐。 募集资金投放的“年产万吨聚丙烯酰胺工程”和“年产万吨系列塑料管材工程” 两个项目以及江西昌九金桥化工有限公司的年产 1000 吨哌嗪生产装置要全面建成并 发挥效益，努力把化肥产品的比重再降低 10 个百分点，使生物化工和环保化工产品 成为公司的主导产品。 2、依靠科技进步，继续加大现有产品的技改力度，用先进技术提升传统产业， 努力降低成本，争取更大的效益。 3、认真做好 ISO9001 质量体系的认证工作，全面推进质量管理，以保证公司产 品的良好信誉和市场竞争力。 4、强化营销工作，充实营销队伍，完善激励机制，建立营销网络，开拓国际国 内两个市场，努力扩大公司产品的市场份额。 5、以资本为纽带，引进高新技术，开发高附加值的产品，为公司的后续发展奠 定基础。 公司将组织专人着手对丙烯酰胺和聚丙烯酰胺的下游产品——土壤高分子保水 剂的研发及立项申请工作，力争取得突破。 - 14 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 6、按照《上市公司治理准则》的要求，规范公司行为，完善法人治理结构，理 顺公司和母体之间的关系，进一步减少各关联单位在关联交易中所占用的资金，切 实维护中小投资者的利益，树立公司的良好形象。 7、深化公司内部对劳动、人事、分配制度的改革，进一步健全激励和约束机制， 降低人工成本和管理费用，提高综合竞争能力，加快企业发展。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内召开六次董事会会议，具体内容及决议如下： （1）公司一届十三次董事会会议于 2001 年 3 月 29 日在公司会议室召开，应到董事 11 人，实到 9 人。会议通过以下决议： ① 审议通过了《２０００ 年度董事会工作报告》。 ② 审议通过了《２０００ 年度总经理工作报告》。 ③ 审议通过了《２０００ 年度财务决算报告》。 ④ 审议通过了 ２０００ 年度报告（正文及摘要）。 ⑤ 审议通过了《２０００ 年度利润分配预案》。 ⑥ 审议通过了 ２００１ 年度利润分配政策 ⑦ 审议通过了续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司 ２００１ 年度财 务审计机构的预案。 ⑧ 审议通过了《关于修改＜公司章程＞部分条款的议案》。 ⑨ 审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。 ⑩审议通过了用自有资金投入 １，５００ 万元，参股华勤投资有限公司，占该公司 总股本的 １５％。 ⑾决定于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开公司 ２０００ 年度股东大会。 （２）公司一届十四次董事会会议于 2001 年 5 月 9 日在公司会议室召开，应到 董事 11 人，实到 11 人。会议通过以下决议： ① 同意谌晓华先生辞去公司董事会秘书职务。 ② 聘任张浩先生为公司代理董事会秘书。 （３）公司一届十五次董事会会议于 2001 年 6 月 15 日在公司会议室召开，应到 董事 11 人，实到 8 人。会议审议通过了公司与江西赣北化工厂签定的《关于年产 4 万吨丙烯酸及酯类技改项目转移的协议》。 （４）公司一届十六次董事会会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日在公司会议室召开， 应到 董事 11 人，实到 9 人。会议通过了如下议案： ①审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要。 ②审议通过了公司中期利润分配方案。 公司 ２００１ 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ③审议通过了关于《提取新增四项资产减值准备的内部控制制度》及计提资产 减值准备的议案。 - 15 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ④审议通过了关于聘任张浩先生为公司董事会秘书的议案。 ⑤审议通过了关于共同发起设立“九江锦兴贸易有限公司”的议案。 ⑥审议通过了关于转让公司所持有的广州昌九实业有限公司股权的议案。 （5）公司一届十七次董事会会议于 2001 年 11 月 12 日在公司会议室召开，应到董 事 11 人，实到 11 人。会议通过了以下决议： ①审议通过了与南昌金桥化工有限公司合资生产哌嗪的议案 ②审议通过了共同发起设立“江西环保股份有限公司”的议案 ③审议通过了关于放弃组建“江西昌九火箭有限公司”的议案 （6）公司一届十八次董事会会议于 2001 年 12 月 11 日在公司会议室召开，应 到董事 11 人，实到 11 人。会议通过了以下议案： ①审议通过了《关于公司董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单 的议案》。 ②审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 ③审议通过了《江西昌九化工股份有限公司股东大会议事规则》。 ④审议通过了《江西昌九化工股份有限公司信息披露制度》。 ⑤审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 ⑥审议通过了《关于收购昌九集团公司所属江西江氨化学工业有限公司部分经 营性资产的议案》。 ⑦审议通过了《关于向昌九集团公司支付土地使用权租赁金的议案》。 ⑧决定于 2002 年 1 月 28 日召开 2002 年第一次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会决议精神操作。 3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 公司 2000 年度股东大会通过了公司董事会拟定的 2000 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案，同意公司以 2000 年 12 月 31 日总股本 18,000 万股为基数，向全 体股东每 10 股送 1 股转增 5 股派发现金红利 0.50（含税）。股权登记日为 2001 年 5 月 21 日，除权除息日为 2001 年 5 月 22 日，红利发放日为 2001 年 5 月 25 日，该方 案已于 2001 年 5 月 25 日实施完毕。 （十）本次利润分配预案 公司截止 2001 年 12 月 31 日，本期实现净利润 25,721,480.61 元，公司按实现净 利润的 10%，提取法定盈余公积金 2,957,560.43 元，按 10%提取法定公积金 2,957,560.43 元，加年初未分配利润 21,590,136.25 元，可供分配的利润为 41,396,496.00 元，资本 公积金为 142,520,503.99 元。 拟以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 28,800 万股为基数，每 10 股派现金红利 0.30 元（含税），剩余利润滚存到下一年度分配，不进行资本公积金转增股本。 （十一）预计 2002 年度利润分配政策 1、公司 2002 年结束后分配利润一次； - 16 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 2、2002 年度可供分配的利润用于分配的比例为 30%左右，在分配形式上采用送 红股或派发现金的形式，现金股息占股利分配的 10%以上； 3、本年度末分配利润拟用于下一年度股利分配的比例不低于 10%。以上分配政 策为预计方案，公司董事会保留根据公司的实际情况对该分配政策进行调整的权利。 八 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事共召开三次会议。 1、公司一届四次监事会会议于 2001 年 3 月 29 日在公司会议室召开，应到监事 5 名，实到 5 名，会议形成如下决议： ⑴审议通过了公司《2000 年度监事会工作报告》。 ⑵审议通过了公司 2000 年度报告（正文及摘要）。 ⑶审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》。 2、公司一届五次监事会会议于 2001 年 7 月 26 日在公司会议室召开，应到监 事 5 名，实到监事 4 名，1 名监事因公事出差请假。会议形成如下决议： ⑴审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要。 ⑵审议通过了关于《提取新增四项资产减值准备的内部控制制度》及计提资产 减值准备的议案。 ⑶监事会对公司 2001 年上半年的经营运作情况进行了严格监察，认为： ①公司的经营运作符合《公司法》和《公司章程》的要求，严格遵守了国家各 项法律法规和地方政府的有关规定。 ②公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务时均无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 ③公司已建立了较完善的内部控制制度，有关资产减值准备的计提和核销程序 合法，依据充分。 ④公司按有关规定使用募集资金，变更募集资金投向的程序合法。 ⑤公司各项关联交易遵循了市场公允原则，没有损害公司的利益。 2、公司一届六次监事会会议于 2001 年 12 月 11 日在公司会议室召开，应到监 事 5 名，实到监事 5 名。会议形成如下决议： ⑴审议通过了《公司第一届监事会工作总结》。 ⑵审议通过了《公司监事会换届选举及公司第二届监事会成员候选人名单的议 案》。 ⑶审议通过了《关于收购昌九集团公司所属江西江氨化学工业有限公司部分经 营 性资产的议案》。 - 17 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ⑷审议通过了《关于向昌九集团公司支付土地使用权租赁金的议案》。 （二）监事会就下列事项发表独立意见： 1、列席公司董事会会议，检查公司依法运作情况 公司监事会成员全年列席董事会会议 6 次，对公司的重大事项进行了审议，监 事会认为公司已基本建立了内部控制制度，决策程序合法；公司董事、经理、高级 管理人员在执行公司职务的决策中，忠于职守，秉公办事，没有违反法律、法规和 公司《章程》的有关规定，没有滥用职权而损害股东权益的行为。 2、对公司财务的监督检查 监事会检查了公司的财务管理情况，对公司 2000 年度报告及 2001 年中期报告进 行了审议，监事会认为报告内容客观、真实、完整地反映了公司的经营状况和经营 成果，利润分配预案符合公司的实际。通过对公司财务报告、会计帐目资料的检查 监督，使公司财务管理规范、制度完善、财务监控职能不断加强。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目见“募集资金运用情 况”，募集资金改变投向的程序合法。 招股说明书“年产 4 万吨丙烯酸及酯技改项目”原拟投入募股资金 5,000 万元， 已投入 608 万元建设两套 1,000 立方米的丙烯球罐用于原料储备，另投入了 329 万元 用于前期准备工作。尚余的 4,063 万元拟全部变更投向，其中的 3,000 万元投入公司 年产万吨系列塑料管材技术改造项目，剩余 1,063 万元补充企业的流动资金。此项目 已经过 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会批准。 4、公司收购江西昌九化工集团所属江西江氨化学工业有限公司储运处全部经营 性资产净值的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，也没 有造成公司资产流失。 5、公司与江西昌九化工集团有限公司的各项关联交易遵循了市场公允原则，没 有损害公司的利益。 - 18 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼，仲裁事项。 （二）报告期内公司收购资产及转让股权事项。 （1）2001 年 7 月 26 日，公司将所持有的广州昌九实业有限公司全部股权按面 值计 344 万元转让给广州中科信投资有限公司。 （2）2001 年 12 月 11 日，为了减少关联交易，维护全体股东的利益，保证公 司有完善的生产、经营、运输及仓储系统，进一步构造公司经营性资产的完整性， 公司以有证券从业资格的中磊会计师事务所有限责任公司的评估净值 2,021.32 万元 为收购价。收购了江西昌九化工集团有限公司所属的江西江氨化学工业有限公司储 运处全部经营性资产。 （三）重大关联交易事项 报告期内，公司发生的重大关联交易主要是与控股股东下属的江西江氨化学工 业有限公司（以下简称为江氨化学公司）之间的关联交易： （1）向江氨化学公司以市场价销售粗甲醇 30,591.60 吨，销售额为 51,860,200.00 元、销售水、电、汽等 20,255,574.18 元。 （2）向江氨化学公司采购材料、劳务 14,402,846.31 元。 （3）以评估净值 20,213,164.80 元收购江氨化学公司储运处全部经营性资产，款 项冲抵往来。 （四）报告期内公司重大合同及履行情况： （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的事项。 （2）公司未发生担保事项。 （3）公司无委托理财和委托贷款事项。 （4）公司各项业务按合同正常进行，无重大合同纠纷发生。 （五）公司和江西昌九化工集团有限公司没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 （六）报告期内公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司审计机构。 公司年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况如下： 项目 年度 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 29.8 万元 22.8 万元 其他费用 无 无 合 计 29.8 万元 22.8 万元 - 19 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 （七）公司、公司董事会及董事报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责。 （八）报告期内修改了《公司章程》部分条款 《公司章程》第二章第十三条原为“经公司登记机关核准，公司经营范围是： 甲醇、尿素、合成氨、聚丙烯、白炭黑、丙烯酸、以及其他化工原料的研制、生产 和销售”。经 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年度股东大会审议通过，现改为“经公司 登记机关核准，公司经营范围是：聚丙烯酰胺、双氧水、甲醇、白炭黑、液体二氧 化碳、塑料管材、尿素、合成氨等化工原料、环保及生化产品的研制、生产和销售”。 见 2001 年 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （九）江西昌九化工集团有限公司因下属企业相互担保，未能归还到期银行债 务，其持有的公司国有法人股 19200 万股于 2001 年 7 月 27 日被江西省高级人民法 院冻结，经申请复议，2001 年 8 月 1 日解除冻结。见 2001 年 8 月 3 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （十）2002 年 1 月 1 日起，公司根据国家有关政策不再享受所得税优惠，执行 所得税 33%的税率，控股公司江西昌九农科化工有限公司作为高新技术企业在 2002 年继续享受所得税优惠政策。 （十一）根据财政部、国家税务总局财税（2001）113 号《关于若干农业生产 资料免征增值税政策的通知》的规定，公司生产销售的尿素在 2001 年征收的增值税 税款全额退还，2002 年退还 50%，自 2003 年起停止退还政策，见 2001 年 8 月 14 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 （十二）其他重大事项 公司第一届董、监事会于 2002 年 1 月任期届满。根据《公司法》和《公司章 程》的有关规定，公司进行了董、监事会的换届。经 2002 年 1 月 28 日召开的 2002 年第一次临时股东大会选举，公司第二届董事会成员为肖建国、应启炎、范骏、陈 文荣、王九庆、涂祈宏、韩炳华、满向昱、左识之，其中满向昱、左识之为独立董 事；第二届监事会成员为宋心怡、梅恩荣、周玉贵、胡国金、李顺保。任期均为三 年。 - 20 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 十 财务报告 一、审计报告 本公司 2001 年度财务报告已经广东恒信德律会计师事务所审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。审计报告全文如下： 江西昌九化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、 2001 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度 经营成果以及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 熊绍保 中国 · 珠海 二 00 二年三月十八日 二、会计报表 - 21 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表（１／２） 会 企01表 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 单位：元 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ 136,900,642.88 142,326,806.70 170,836,043.86 174,921,733.82 短期投资 2 3,672,940.44 3,672,940.44 5,001,006.18 5,001,006.18 应收票据 3 27,082,286.76 27,082,286.76 32,578,000.00 32,578,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 ４ 91,042,490.30 97,541,628.59 88,301,289.22 91,104,137.96 其他应收款 5 128,864,503.45 111,051,951.69 108,154,509.94 86,538,201.47 预付帐款 6 21,624,813.44 23,111,434.49 1,095,879.01 2,078,663.67 应收补贴款 - - - - 存货 7 30,017,326.16 34,282,296.73 28,885,259.25 35,863,233.48 待摊费用 ８ 626,326.28 626,326.28 1,560,017.24 1,560,017.24 一年内到期的长期债劵投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 439,831,329.71 439,695,671.68 436,412,004.70 429,644,993.82 长期投资： 长期股权投资 9 46,877,681.28 39,243,236.91 37,496,741.53 31,618,834.40 长期债权投资 - 长期投资合计 46,877,681.28 39,243,236.91 37,496,741.53 31,618,834.40 其中：合并价差 6,503,282.48 6,858,007.03 固定资产： 固定资产原值 10 456,034,579.32 499,437,955.75 366,811,055.92 405,009,792.15 减：累计折旧 10 178,580,215.34 184,004,853.64 161,919,425.08 165,159,613.97 固定资产净值 277,454,363.98 315,433,102.11 204,891,630.84 239,850,178.18 减：固定资产减值准备 10 6,260,676.29 7,113,676.29 6,260,676.29 7,113,676.29 固定资产净额 271,193,687.69 308,319,425.82 198,630,954.55 232,736,501.89 工程物资 11 174,220.04 174,220.04 295,760.98 295,760.98 在建工程 12 18,999,072.47 18,999,072.47 57,207,564.45 57,207,564.45 固定资产清理 - - - 固定资产合计 290,366,980.20 327,492,718.33 256,134,279.98 290,239,827.32 无形资产及递延资产： 无形资产 13 3,000,000.00 - 3,400,000.00 长期待摊费用 14 6,654,099.50 6,682,099.50 4,836,899.50 5,146,278.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,654,099.50 9,682,099.50 4,836,899.50 8,546,278.58 递延税款： 递延税款借项 - - - 资产总计 783,730,090.69 816,113,726.42 734,879,925.71 760,049,934.12 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： - 22 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表（２/2） 会 企01表 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 单位：元 2001 年 12月 31日 ２０００年１２月３１日 资 产 注释五 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １５ 241,130,000.00 249,030,000.00 197,030,000.00 206,730,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 16 22,293,279.06 25,065,362.07 11,547,880.90 14,985,095.46 预收账款 17 14,959,325.01 16,978,603.53 12,692,401.07 13,472,437.96 应付工资 １８ - - 1,311,283.10 1,311,283.10 应付福利费 １９ 5,993,190.36 6,582,270.99 4,667,613.01 5,193,411.90 应付股利 20 8,640,000.00 8,640,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 应交税金 21 3,539,324.79 4,386,872.74 1,064,251.19 1,934,777.74 其他应交款 ２２ 226,821.47 542,088.16 101,747.50 138,910.35 其他应付款 23 3,750,126.46 7,071,933.61 2,593,923.51 2,043,959.75 预提费用 ２４ 249,749.20 517,715.91 2,154,773.49 3,571,306.78 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 25 17,100,000.00 17,100,000.00 37,914,780.43 37,914,780.43 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 317,881,816.35 335,914,847.01 280,078,654.20 296,295,963.47 长期负债： 长期借款 26 7,000,000.00 10,800,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 7,000,000.00 10,800,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 递延税款： 递延税款贷款 27 - 608,438.49 - 707,438.49 负 债 合 计 324,881,816.35 347,323,285.50 293,078,654.20 310,003,401.96 少数股东权益 - 9,942,166.58 - 8,279,738.43 股东权益： 股本 28 288,000,000.00 288,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 288,000,000.00 288,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 29 142,520,503.99 142,520,503.99 232,520,503.99 232,520,503.99 盈余公积 30 12,793,554.05 13,571,274.35 7,656,153.49 7,656,153.49 其中：法定公益金 30 6,396,777.02 6,785,637.17 3,828,076.74 3,828,076.74 未分配利润 31 15,534,216.30 14,756,496.00 21,624,614.03 21,590,136.25 股东权益合计 458,848,274.34 458,848,274.34 441,801,271.51 441,766,793.73 负债和股东权益总计 783,730,090.69 816,113,726.42 734,879,925.71 760,049,934.12 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： - 23 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 单位：元 2001 年 1 - 1 2 月 2 0 0 0 年 1-12 月 项 目 注释五 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ３２ 287,907,237.30 337,033,952.59 233,494,139.62 276,849,104.63 减：主营业务成本 33 244,531,073.98 281,472,612.03 212,523,602.86 248,609,751.03 主营业务税金及附加 1,147,035.39 1,489,067.80 479,584.99 648,382.79 二、主营业务利润 42,229,127.93 54,072,272.76 20,490,951.77 27,590,970.81 加：其他业务利润 34 555,272.44 604,591.14 1,179,792.88 1,238,896.07 减：营业费用 3,220,516.70 4,767,310.24 3,148,481.36 4,211,165.17 管理费用 12,564,607.98 16,614,721.73 9,980,610.16 14,327,170.09 财务费用 35 5,690,832.77 8,043,511.00 4,589,347.24 6,198,289.63 三、营业利润 21,308,442.92 25,251,320.93 3,952,305.89 4,093,241.99 加：投资收益 36 3,571,523.10 1,838,698.81 11,520,307.44 12,099,051.87 补贴收入 37 2,701,312.30 2,771,312.30 1,295,000.00 1,295,000.00 营业外收入 ３８ 425,304.69 425,304.69 - - 减：营业外支出 39 322,205.53 578,780.49 5,041,990.23 6,074,690.81 四、利润总额 27,684,377.48 29,707,856.24 11,725,623.10 11,412,603.05 减：所得税 40 1,997,374.65 2,323,947.48 1,079,222.21 1,079,222.21 少数股东收益 - 1,662,428.15 - -278,542.27 五、净利润 25,687,002.83 25,721,480.61 10,646,400.89 10,611,923.11 加：年初末分配利润 21,624,614.03 21,590,136.25 22,107,493.30 22,107,493.30 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 47,311,616.86 47,311,616.86 32,753,894.19 32,719,416.41 减：提取法定盈余公积金 2,568,700.28 2,957,560.43 1,064,640.08 1,064,640.08 提取法定公益金 2,568,700.28 2,957,560.43 1,064,640.08 1,064,640.08 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 42,174,216.30 41,396,496.00 30,624,614.03 30,590,136.25 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 8,640,000.00 8,640,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 - - 八、未分配利润 15,534,216.30 14,756,496.00 21,624,614.03 21,590,136.25 补充资料： 2001 年 1 - 1 2 月 2 0 0 0 年 1-12 月 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、 出 售 、 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得 收 益 2、 自 然 灾 害 发 生 的 损 失 3、 会 计 政 策 变 更 减 少 利 润 总 额 4,337,839.92 4,337,839.92 4、 会 计 估 计 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润 总 额 5、 债 务 重 组 损 失 6、 其 他 公司法定代表人： 财务负 责-人 ： - 24 会计主管： 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表（１／２） 2001年度 会企０３表 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 单位：元 项 目 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,744,433.38 379,134,861.36 收到的税费返还 3,731,312.30 3,801,312.30 收到的其他与经营活动有关的现金 54,934,903.09 14,553,766.26 现金流入小计 348,410,648.77 397,489,939.92 购买商品、接受劳务支付的现金 268,836,585.45 297,188,632.07 支付给职工以及为职工支付的现金 25,389,599.92 28,367,743.77 支付的各项税费 17,659,728.25 21,240,239.79 支付的其他与经营活动有关的现金 29,703,213.86 37,031,414.04 现金流出小计 341,589,127.48 383,828,029.67 经营活动产生的现金流量净额 6,821,521.29 13,661,910.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 149,049,543.46 149,049,543.46 取得投资收益所收到的现金 5,623,187.75 5,646,900.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 154,672,731.21 154,696,444.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,866,961.90 44,071,602.10 投资所支付的现金 159,157,078.38 159,157,078.38 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 198,024,040.28 203,228,680.48 投资活动产生的现金流量净额 -43,351,309.07 -48,532,236.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 222,130,000.00 244,130,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 222,130,000.00 244,130,000.00 偿还债务所支付的现金 194,330,000.00 214,330,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,205,613.20 27,524,601.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 219,535,613.20 241,854,601.05 筹资活动产生的现金流量净额 2,594,386.80 2,275,398.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,935,400.98 -32,594,927.12 公司法定代表人： 财务负责人： 会计计管： - 25 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表（２／２） 2001年度 会企０３表 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 单位：元 项 目 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,687,002.83 25,721,480.61 加:少数股东收益 0.00 1,662,428.15 加：计提的资产减值准备 -401,322.76 -202,227.95 固定资产折旧 16,660,790.26 18,845,239.67 无形资产摊销 - 400,000.00 长期待摊费用摊销 832,370.00 1,113,749.08 待摊费用的减少（减：增加） 933,690.96 933,690.96 预提费用的增加（减：减少） -1,905,024.29 -3,053,590.87 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 0.00 0.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 5,690,832.77 8,009,820.62 投资损失（减：收益） -3,571,523.10 -1,838,698.81 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -107,592.33 2,605,411.33 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,780,669.92 -61,983,647.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,782,966.87 21,448,254.84 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,821,521.29 13,661,910.25 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 136,900,642.88 142,326,806.70 减：现金的期初余额 170,836,043.86 174,921,733.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,935,400.98 -32,594,927.12 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： - 26 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 利润表附表 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 产收益率（%） 产收益率（%） 收益（元/股） 收益（元/股） 主营业务利润 11.78 11.89 0.19 0.19 营业利润 5.50 5.56 0.09 0.09 净利润 5.61 5.66 0.09 0.09 损除非经常性损 5.12 5.17 0.08 0.08 益后的净利润 资产减值准备明细表 ２００１年 会企０１表附表１ 编制单位：江西昌九化工股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,563,372.60 822,246.63 5,385,619.23 其中：应收账款 4,500,048.34 643,131.54 5,143,179.88 其他应收款 63,324.26 179,115.09 242,439.35 二、短期投资跌价准备合计 236,704.22 1,272,666.88 1,509,371.10 其中：股票投资 236,704.22 1,272,666.88 1,509,371.10 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,889,354.10 1,024,474.58 864,879.52 其中：库存商品 758,165.57 637,804.87 120,360.70 原材料 1,131,188.53 386,669.71 744,518.82 包装材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 7,113,676.29 7,113,676.29 其中：房屋、建筑物 80,774.88 80,774.88 通用及专用设备 7,031,828.05 7,031,828.05 电子设备 运输设备 1,073.36 1,073.36 农用专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,300,000.00 1,300,000.00 - 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 财务负责人： 会计主管： - 27 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 江西昌九化工股份有限公司（以下简称本公司）是经江西省股份制改革领导联 审小组“赣股（1998）02号文”批准，由江西昌九化工集团有限公司（以下简称集 团公司）独家发起，采用募集方式设立的化工企业。 1998年12月17日经中国证券监督委员会证监发字[1998]311号文批准，公司6000万 Ａ股股票以每股4.48元的价格在上海证券交易所上网发行,并于1999年1月19日在上海 证券交易所正式挂牌交易。公司股票代码为600228，总股本为18000万股，其中：国 有法人股12000万股、社会公众股6000万股。 2001年5月9日股东年会审议通过了2000年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，公司以2000年度末总股本18000万股为基数对全体股东按每10股送1股、用资本公 积金每10股转增5股，公司总股本增至28800万股，其中：国有法人股19200万股，社 会公众股9600万股。 公司企业法人营业执照注册号：3600001131652 本公司经营范围：聚丙烯酰胺、双氧水、甲醇、塑料管材、尿素等化工原料、 环保产品及生化产品的研制、生产和销售。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制记账基础，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采 用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇 价折合为记账本位币金额。按期末市场汇价折合为记账本位币金额与原账面记账本 位币金额之间的差额作为汇兑损益，除筹建期间发生的计入长期待摊费用及购建固 定资产有关的借款产生的在固定资产达到预定可使用状态之前计入在建工程成本 外，其他计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、短期投资及其跌价准备核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发 放但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不 确认投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按收到的处置收入减去短期投资 账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：短期投资期末按成本与市价孰低法 计价，短期投资市价低于成本时，按单项短期投资的成本与市价的差额提取短期投 - 28 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 资跌价损失准备。 ８、坏账核算方法 （1）确认坏帐损失的标准：凡因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清 偿后，仍然无法收回的应收款项；或因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特 征表明无法收回的应收款项，经法定程序审批，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，以期末应收款项（包 括应收帐款和其他应收款，不包括关联公司往来款项、职工借款及备用金）的余额， 按余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为 6%。 ９、存货及存货跌价准备的核算方法 本公司的存货主要包括在途材料、原材料、库存商品、在产品、自制半成品、 材料成本差异、包装物、低值易耗品等。 （1）存货计价方法：原材料、包装物采用计划成本核算，生产领用、发出按计 划成本记帐，月份终了按照发出原材料、包装物的计划成本，计算应负担的材料成 本差异。产成品以实际成本计价，发出领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品 领用时，采用一次摊销法进行摊销。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。 （2）存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经 批准后计入当期损益。 （3）存货跌价准备：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货可变 现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备。 １０、长期投资及其跌价准备 核算方法 （1）长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记帐。公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有 重大影响的，按权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％ 以下，或虽对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％或 20%以上，但不 具有重大影响的，按成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上的，编制合并报表。 （2）长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的税金、手续费等各项附加费用 以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；溢价 或折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额在债券存续期间内确认债 券利息收入时摊销。债权投资按权责发生制原则在年终计算应计利息，计入当年投 资收益。 长期股权投资差额摊销方法：股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规 定的投资期限摊销；没有规定投资期限的分十年平均摊销。 （3）期末，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化（或其他具体原因） 等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，其差额作为长期投资减值准备，计 入当期损益。 11、 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 （1）委托贷款计价、利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期 末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到 期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”。 （2）减值准备：在期末时按照委托贷款可回收金额低于委托贷款本金的差额， 计提减值准备。 - 29 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）本公司固定资产为使用年限在一年以上、单位价值在 2000 元以上的房屋 建筑物、机械设备、动力传导、运输、化工设备及其他设备等。不属于生产经营主 要设备的物品，单位价值在人民币 2,000 元以上并且使用年限超过两年的资产。固定 资产以实际成本计价，按直线法分类计提折旧，残值率 5%。 （2） 类固定资产的折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25—40 年 3.8—2.375 机械设备 14—20 年 6.786—4.75 动力设备 18—20 年 5.278—4.75 传导设备 18—20 年 3.39—3.17 运输设备 12—15 年 7.917—6.33 化工设备 14—20 年 6.786—4.75 其他设备 12—15 年 7.917—6.33 （3）固定资产减值准备：本公司期末对固定资产逐项进行检查，如固定资产存 在市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面 价值的，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。 １３、在建工程及其减值准备的核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用 状态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣 工决算手续后再作调整。在建筑或安装期内为该建工程所发生的借款利息支出，计 入工程成本，交付使用后计入当期损益。 在建工程利息资本化的方法： 每一会计期间的 至当期末止在建工程 == × 资本化率 利息资本化金额 累计支出加权平均数。 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差 额部份按单个项目计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的，计提在建工程减值准备。 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性。 (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公 允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的帐面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 - 30 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入 帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等 费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的， 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊 销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市 价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或无形资产已超过法律保护 期，但仍然具有部分使用价值等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形 资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 开办费先在长期待费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期 限的按不超过十年的期限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建 某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当 开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A.资本支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生。 B.借款费用已经发生。 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以 资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×资本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上 述规定处理及属于筹建期间的计入开办费用外，均应计入当期损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取 - 31 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实 现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能 够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地 确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济 利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他 人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的 收费时间和方法计算确定。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)提取 10%法定公益金； (4)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； (5)董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通 过。 20、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)会计政策变更及影响数 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关 于印发的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日 起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： ①、开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入 当月的损益； ②、期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固 定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 固定资产减值准备； ③、期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； ④、期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资 产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 资产减值准备； ⑤、对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相 关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累 计影响数为 8,072,476.29 元，系计提固定资产、在建工程减值准备累计影响数，其中： 母公司提取固定资产减值准备 6,260,676.29 元;在建工程提取减值准备 1,300,000.00 元; 控股子公司江西昌九农科化工有限公司提取固定资产减值准备 853,000.00 元按股权 - 32 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 比例影响数 511,800.00 元；由于会计政策变更,调减了 2000 年度的净利润 4,337,839.92 元；调减了 2001 年年初留存收益 8,072,476.29 元，其中，未分配利润调减了 6,457,981.03 元，盈余公积调减了 1,614,495.26 元 ；调减了 2000 年年初留存收益 3,734,636.37 元, 其中, 未分配利润调减了 2,987,709.09 元，盈余公积调减了 746,927.28 元 ；利润及利 润分配表 2000 年数栏的年初未分配利润调减了 2,987,709.09 元。 (2)会计差错更正： ①公司 2000 年度对江西昌九农科化工有限公司的股权投资差额初始金额少计 1,352,865.40 元，少摊股权投资差额 45,095.54 元。 ②公司江氨分公司 2001 年税务局对 2000 年度税收稽查时,对 2000 年度进项税额 500,000.00 元认定不予抵扣 ,少计营业成本 500,000.00 元及少计营业税金及附加 55,000.00 元。 ③公司本年度对子公司江西昌九农科化工有限公司、南昌两江化工有限公司、 江苏南天农科化工有限公司的坏账政策按本公司坏账政策进行调整，应调减 2000 年 初留存收益 23,285.21 元及 2000 年净利润 50,970.14 元,对年初数的影响金额作为差错 予以更正。 ④公司子公司江西昌九农科化工有限公司对江苏南天农科化工有限公司股权投 资差额调整影响公司 2000 年度净利润 49,086.81 元。 对以上会计差错，在编制本年度与 2000 年度比较会计报表时，已对上述差错进 行了更正,由于对以上会计差错更正调减 2000 年度净利润 695,152.49 元，合并后调减 2000 年年初留存收益 23,285.21 元,其中：未分配利润调减 18,628.17 元，调减盈余公 积 4,657.04 元; 调减 2001 年年初留存收益 695,152.49 元,其中：未分配利润调减 556,121.97 元，调减盈余公积 139,030.52 元。利润及利润分配表上年数据的年初未分 配利润调减 18,628.17 元。对其他项目一并进行了调整。 (3)资产负债表期初数和利润及利润分配表上年同期数调整说明。 资产负债表期初数和利润及利润分配表上年同期数因上述会计政策的变更调减 净资产 8,072,476.29 元，调减净利润 4,337,839.92 元，因会计差错的更正调减净资产 718,437.70 元，调减净利润 695.152.49 元。由于会计政策变更及会计差错的更正，累 计调减 2000 年度净资产 8,790,913.99 元，调减净利润 5,032,992.41 元。 因纳入合并会计报表范围变化，进行追溯调整，将控股子公司江西昌九农科化 工有限公司、南昌两江化工有限公司纳入期初合并报表的范围。资产负债表期初数 和利润及利润分配表上年同期数栏，已按调整后的数填列。该项调整对股东权益没 有影响。 21、合并会计报表编制方法 （1）合并报表的编制方法 本公司是依据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的 通知》的规定，以本公司的汇总报表和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他 有关资料为基础，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础 上，合并各报表项目的数据编制而成。 （2）合并范围的确定原则：本公司对持有其 50%以上(不包括 50%)权益性资本 的被投资企业，或虽未超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表；但同 时符合以下条件的子公司，根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围 请示的复函》的规定，不纳入合并会计报表的编制范围： 1)子公司的期末总资产低于母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的合计额 - 33 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 的 10%； 2)子公司本期销售收入低于母公司销售收入与其所有的子公司销售收入的合计额 的 10%； 3)子公司的当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的 10%。 由于本公司所属九江锦兴贸易有限公司、江苏南天农科化工有限公司两个子公 司同时符合上述条件，故未纳入合并范围。 （三）、税 项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税：尿素适用 13%税率、其他适用 17%税率； 进项税：按购入原料买价 17%、13%； 按当期销项税额减当期进项税额计缴； 城建税 按应纳流转税额的 7%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴； 房产税 按应税房产原值 70%的 1.2%计缴； 所得税 按应纳税所得额的 33%计缴，根据江西省人民政 府 赣府 (1998)37 号文按 18%返还，实际税赋 15%。 注：（１）根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的 通知》（财税［２００１］１１３ 号，公司生产销售的尿素 ２００１ 年、２００２ 年两年内实行先征 后退的政策，２００１ 年对征收的税款全额退还，２００２ 年退还 ５０％，自 ２００３ 年起停止退 还政策。 （２）子公司江西昌九农科化工有限公司被江西省科技厅认定为高新技术企业 （赣科工［２０００］２３９ 号），根据江西省地方税务局赣地税函［２００１］１６１ 号文，享受减 按 １５％企业所得税税率的优惠政策，并实行逐年审核核准制度。 （３）根据南昌高新技术产业开发区管委会洪高新管字［１９９９］７ 号文批复，子 公司南昌两江化工有限公司按 １５％的税率征收企业所得税，公司自 １９９９ 年起前两年 免征企业所得税，第三年至第五年减按 ７．５％的税率征收企业所得税。 （四）、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围控股子公司： 被投资单位名称 经营范围 注册资本(万元) 投资金额(万元) 投资比例 南昌两江化工有限公司 化工产品的销售 100.00 51.00 51% 江西昌九农科化工有限公司 丙烯酰胺等化工产 品生产、销售 2,000.00 1935.29 60% 注：公司 2000 年度未编制合并会计报表 ,本年度因江西昌九农科化工有限 公司、南昌两江化工有限公司的资产总额、销售收入、净利润不同时低于附注 二（ 21）规定的 3 个 10%的标准，故应将其纳入合并报表的范围。 - 34 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 2、未纳入合并范围的子公司 被投资单位名称 经营范围 注册资本(万元) 投资金额(万元) 投资比例 丙稀及其他化工产 九江锦兴贸易有限公司 800.00 760.00 95% 品的批发、零售 江苏南天农科化工有限 丙 烯 酰 胺 等 化 工 产 品生产、销售 1,000.00 579.77 51% 公司 注：未纳入合并范围的原因是： 根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》的规定，因江苏南天农科化工有限公司、九江锦兴贸易有 限公司两个子公司其资产总额、营业收入不足母公司与其所有的子公司资产总额、 销售收入合计额的 10%及当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润 的 10%，故该两公司未纳入 2001 年度会计报表的合并范围。 ３、本期合并会计报表的子公司长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 江西昌九农科化工有限公司 18,456,679.05 2,734,488.91 354,724.56 20,836,443.40 南昌两江化工有限公司 569,628.81 - 167,118.11 402,510.70 注：对江西昌九农科化工有限公司本期增加长期股权投资的原因是对被投 资单位的损益调整 ，减少长期股权投资的原因是股权投资差额摊销所致 ；对 南 昌 两江化工有限公司长期股权投资减少的原因是损益调整所致。 （五）、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现 金 ５７，６７４．４８ ７０，０７４．７９ 银行存款 １４２，２６９，１３２．２２ １７４，８５１，６５９．０３ 其他货币资金 － － 合 计 １４２，３２６，８０６．７０ １７４，９２１，７３３．８２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２、短期投资 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项目类别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 ５，１８２，３１１．５４ １，５０９，３７１．１０ ５，２３７，７１０．４０ ２３６，７０４．２２ 合 计 ５，１８２，３１１．５４ １，５０９，３７１．１０ ５，２３７，７１０．４０ ２３６，７０４．２２ 注：期末短期投资全部为晨鸣纸业股票，共计 ２７６，９９４ 股，根据交易所 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价 １３．２６ 元／股计提短期投资跌价准备，２０００ 年 １２ 月 ３１ 日已提减值 ２３６，７０４．２２ 元，本期补提跌价准备 １，２７２，６６６．８８ 元。上述股票无投资变现的重大限 制。 ３、应收票据 种 类 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 ２７，０８２，２８６．７６ ３２，５７８，０００．００ 合 计 ２７，０８２，２８６．７６ ３２，５７８，０００．００ - 35 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ４、应收账款 应收账款账龄分析如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ７４，０６６，６９７．８８ ７２．１３％ ３，５４１，７４０．６６ ４５，４２９，７０７．７３ ４７．５２％ １，５１８，９７９．６３ １至２年 １７，１５７，０３９．３６ １６．７１％ ９６９，４２２．３７ ３１，２５２，８９４．６１ ３２．６９％ １，８４５，７７３．６８ ２至３年 ５，２６０，６６１．００ ５．１２％ ３１５，６３９．６５ １８，２５２，６７６．１１ １９．０９％ １，０９５，１６０．５７ ３至５年 ６，２００，４１０．２３ ６．０４％ ３１６，３７７．２０ ６６８，９０７．８５ ０．７０％ ４０，１３４．４６ ５ 年以上 － － － － － － 合 计 １０２，６８４，８０８．４７ １００．００％ ５，１４３，１７９．８８ ９５，６０４，１８６．３０ １００．００％ ４，５００，０４８．３４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：（１）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东的欠款。 （２） 扣 除 关 联 单 位 往 来 后 余 款 ８５，７１９，６６４．６７ 元 计 提 ６％ 的 坏 账 准 备 ５，１４３，１７９．８８ 元。 （３）应收账款欠款前五名金额合计 ３６，８２２，８８５．０５ 元，占应收账款总金额的 ３５．８６％。 ５、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ４６，８３９，７２１．２３ ４２．０９％ ２３４，８４２．７２ ６７，９５０，７１３．８２ ７８．４６％ ２９，５５８．４５ １至２年 ６４，３３３，９２２．９７ ５７．８０％ ４５０．８２ １８，５６０，１７０．９９ ２１．４３％ ３１，５２７．３６ ２至３年 ３１，２９５．４０ ０．０３％ １，７７８．７２ ７０，３２７．５９ ０．０８％ １，０１９．６５ ３至５年 ８９，４５１．４４ ０．０８％ ５，３６７．０９ ２０，３１３．３３ ０．０３％ １，２１８．８０ ５ 年以上 － － － － － － 合 计 １１１，２９４，３９１．０４ １００．００％ ２４２，４３９．３５ ８６，６０１，５２５．７３ １００．００％ ６３，３２４．２６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：(1)金额较大的其他应收款 单 位 名 称 金 额 性质或内容 江西昌九集团有限责任公司 ４６，４８１，１０５．２７ 关联方欠款 江氨化学工业有限责任公司 ４６，４２１，６７３．３３ 关联方欠款 九江锦兴贸易有限公司 ８，０７０，０００．００ 借 款 广州中科信投资有限公司 ３，４４０，０００．００ 投资转让款 赣北化工厂 ５，４０３，６６１．１３ 关联方欠款 (2) 其他应收账款欠款前五名金额合计 １０９，８１６，４３９．７３ 元，占其他应收款总 金额的 ９８．６７％。 (3)其他应收款中持有本公司 ５％以上股份股东的欠款有江西昌九化工集团有 限公司欠款 ４６，４８１，１０５．２７ 元。 （４） 扣除关联单位往来、职工借款及备用金后余额 4,040,655.83 元计提 6% 坏账准备 ２４２，４３９．３５ 元。 - 36 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ６、预付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ２２，５０５，２９９．６６ ９７．３７７３％ １，１９６，８３９．０３ ５７．５８％ １至２年 ５８．２０ ０．０００１％ ８３４，１８１．０６ ４０．１３％ ２至３年 ５７１，１２６．７３ ２．４７１３％ １２，０２２．６８ ０．５９％ ３至５年 ３４，９４９．９０ ０．１５１３％ ３５，６２０．９０ １．７０％ 合 计 ２３，１１１，４３４．４９ １００．００％ ２，０７８，６６３．６７ １００．００％ 注：（１）预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东的欠款。 （２）账龄超过一年的预付账款未收回的原因是由于企业未及时清算所致。 （３）预付帐款增加主要原因是预付电费 ５００ 万元，煤款 ５００ 万元及丙烯晴等原料款。 ７、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 原材料 １９，２７３，５３１．９５ １８，６７７，１４６．３７ 在途材料 ３６７，３１０．７６ － 材料成本差异 ４０，４４７．６５ －４６８，７２４．７４ 包装物 ３９，３５６．２５ － 自制半成品 ６６６，２９４．２８ ６５７，７９５．７８ 在成品 ２，８２３，１０５．８８ １，４９９，２３０．２２ 库存商品 １１，９３７，１２９．４８ １７，１３８，１４８．１２ 低值易耗品 － １８２，８４１．９９ 委托加工物资 － ６６，１４９．８４ 合 计 ３５，１４７，１７６．２５ ３７，７５２，５８７．５８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 原材料 １，１３１，１８８．５３ － ３８６，６６９．７１ ７４４，５１８．８２ 库存商品 ７５８，１６５．５７ － ６３７，８０４．８７ １２０，３６０．７０ 合 计 １，８８９，３５４．１０ － １，０２４，４７４．５８ ８６４，８７９．５２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：期末存货中有原材料、库存商品成本高于可变现净值的情形，故计提存货跌 价准备。 ８、待摊费用 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 期末结存原因 财产保险费 406,188.00 500,351.79 跨年度摊销 双氧水原材料 34,538.28 - 跨年度摊销 ＣＯ2 阴阳树脂 - 127,761.28 跨年度摊销 机动损失保险费 129,600.00 106,875.00 跨年度摊销 其 他 56,000.00 825,029.17 跨年度摊销 合 计 626,326.28 1,560,017.24 ================== ====================== - 37 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ９、长期股权投资 项目类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 对子公司投资减值准备 １２，５７８，７７１．９２ ８，６３８，０２５．２２ ４１４，７９８．１１ ２０，８０１，９９９．０３ 对合营企业投资减值准备 ８，５４０，０６２．４８ － ８，５４０，０６２．４８ － 对联营企业投资减值准备 １０，５００，０００．００ ８，２９９，５８１．０７ ３５８，３４３．１９ １８，４４１，２３７．８８ 合 计 ３１，６１８，８３４．４０ １６，９３７，６０６．２９ ９，３１３，２０３．７８ ３９，２４３，２３６．９１ 注：公司长期投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 （１）其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投 资 金 额 注册资本的比例 广州昌九实业有限公司 已转让 3,440,000.00 50% 九江锦兴贸易有限公司 无期限 7,600,000.00 95% 北京北大环化科技发展有限公司 无期限 10,500,000.00 35% 江西环保股份有限公司 无期限 8,100,000.00 27% 5,797,663.58 江苏南天农科化工有限公司 8年 51% 35,437,663.58 合 计 ======================= （２）采用权益法核算的其他股权投资 累计分得现金 会计政策重 初始投资额 追加投资额 权益增减额 累计增减额 被投资单位名称 红利额 大差异 3,440,000.00 - -3,440,000.00 - 5,100,062.48 无 广州昌九实业有限公司 7,600,000.00 - 199,581.07 199,581.07 - 无 九江锦兴贸易有限公司 北京北大环化科技发展有限 10,500,000.00 - -358,343.19 -358,343.19 - 无 公司 8,100,000.00 - - - - 无 江西环保股份有限公司 5,797,663.58 1,014,312.27 1,019,224.92 23,712.95 无 江苏南天农科化工有限公司 - 35,437,663.58 5,123,775.43 -2,584,449.85 860,462.80 ================ =============== ============== ================= ============== 合 计 = = （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 摊销期限 江苏南天农科化工有限公司 290,885.15 36,360.60 118,171.95 172,713.20 8年 江西昌九农科化工有限公司 7,094,490.08 354,724.56 591,207.60 6,503,282.48 20 年 7,385,375.23 391,085.16 709,379.55 6,675,995.68 合 计 ================ ============= ============== ================ - 38 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 注： 股权投资差额初始金额形成原因：投资时按投资比例确定的被投资单位净资 产价值与公司实际投资的差额。 １０、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 固定资产类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 房 屋 ４４，１９７，７１２．８９ １３，３３１，９５１．９９ － ５７，５２９，６６４．８８ 建筑物 ２３，４７２，５７９．１１ ２７，２１６，６８４．３８ － ５０，６８９，２６３．４９ 机械设备 ６８，３５４，６６５．６９ ８，６３４，０８５．２９ － ７６，９８８，７５０．９８ 动力设备 ４３，７７２，００２．４５ ２，６９７，６５９．２８ － ４６，４６９，６６１．７３ 传导设备 ２０，８４１，５１５．３９ １５，４５５．４５２．０６ － ３６，２９６，９６７．４５ 运输设备 ９，７００，８３３．０８ ５，７３０，５９３．５５ － １５，４３１，４２６．６３ 化工设备 １８０，４１９，５６３．７５ １２，０２０，４７０．３４ － １９２，４４０，０３４．０９ 其他设备 １４，２５０，９１９．７９ ９，３４１，２６６．７１ － ２３，５９２，１８６．５０ 合 计 ４０５，００９，７９２．１５ ９４，４２８，１６３．６０ － ４９９，４３７，９５５．７５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 累计折旧： 房 屋 １４，５９５，４０２．９０ １，０５８，００９．６１ － １５，６５３，４１２．５１ 建筑物 ８，４５５，３７８．４６ １，１０１，６９３．５７ － ９，５５７，０７２．０３ 机械设备 ６，５２５，７９１．３９ ４，２２６，８７６．９２ － １０，７５２，６６８．３１ 动力设备 ２０，５０５，７６６．８０ １，９２４，７９５．５９ － ２２，４３０，５６２．３９ 传导设备 ２，６８２，５７５．９３ ７８３，０４９．４０ － ３，４６５，６２５．３３ 运输设备 ７，４８０，７５９．８４ ４３３，２８２．３８ － ７，９１４，０４２．２２ 化工设备 １０１，７６０，３９３．２９ ８，３２０，０９１．９６ － １１０，０８０，４８５．２５ 其他设备 ３，１５３，５４５．３６ ９９７，４４０．２４ － ４，１５０，９８５．６０ 合 计 １６５，１５９，６１３．９７ １８，８４５，２３９．６７ － １８４，００４，８５３．６４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 固定资产净值： ２３９，８５０，１７８．１８ ３１５，４３３，１０２．１１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：（１）本期固定资产原值比上年增加 ９４，４２８，１６３．６０ 元，，主要是在建工程转 入 ６７，８９７，２１２．２０ 元及收购关联方江西江氨化学工业有限公司储运处全部经营性固 定资产 ２０，２１３，１６４．８０ 元所致。 (2)公司江氨分公司 2001 年初对固定资产采用会计电算化管理。将固定资产 卡片输入电脑时，对一些类别进行了重新分类，相应地调整了 2001 年年初各类固定 资产原值及累计折旧数。 - 39 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 固定资产减值准备: 项目类别 2000.12.31 本期增加数 本期减回数 2001.12.31 房 屋 ４４，９３９．２７ － － ４４，９３９．２７ 建筑物 ３５，８３４．８１ － － ３５，８３４．８１ 机械设备 ２，３４２，７６３．５９ － － ２，３４２，７６３．５９ 动力设备 １，６２５，１１６．０７ － － １，６２５，１１６．０７ 运输设备 １，０７３．３６ － － １，０７３．３６ 化工设备 ３，０６０，２３７．６９ － － ３，０６０，２３７．６９ 其他设备 ３，７１１．５０ － － ３，７１１．５０ 合 计 ７，１１３，６７６．２９ － － ７，１１３，６７６．２９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：年初计提固定资产减值原因见附注二（２０）①会计政策变更及影响数，本期未 计提新的减值准备及发生减值减回的情形。 11、工程物资 类 别 2001.12.31 2000.12.31 工程材料 174,220.04 295,760.98 合 计 174,220.04 295,760.98 =================== ================== １２、在建工程 资金 工程投 预算数 本期转入 项目名称 2000.12.31 本期增加数 其他减少数 2001.12..31 入占预 (万元) 固定资产 来源 算比例 募股、自 双加工程 4300 34,690,910.12 11,124,234.66 45,815,144.78 - 0.00 筹 １０６．５５％ 双氧水工程 1100 5,587,850.43 3,125,962.08 7,196,092.91 - 1,517,719.60 自筹 ７９．２２％ 热电改造 500 1,663,930.67 1,759,655.34 284,123.64 - 3,139,462.37 自筹 ６８．４７％ 尿素改造 300 855,841.66 56,009.93 855,841.66 - 56,009.93 自筹 ３０．３９％ 合成改造 600 294,014.35 3,632,867.57 152,321.89 - 3,774,560.03 自筹 ６５．４５％ 甲醇改造 500 1,724,281.10 2,443,309.80 - - 4,167,590.90 自筹 ８３．３５％ 造气改造 200 566,230.63 53,691.62 78,302.19 121,400.00 420,220.06 自筹 ２４．９３％ 白碳黑改造 150 - 18,341.18 - - 18,341.18 募股 １．２２％ 聚丙稀酰胺工程 3980 3,735,664.94 12,168,260.46 10,000,000.00 - 5,903,925.40 募股 ３９．９６％ 丙烯酸工程 4,182,492.06 56,957.00 - 4,239,449.06 - 募股 球罐工程 620 5,194,045.79 369,889.42 - 5,563,935.21 - 募股 ９２．７３％ 波纹管扩建 4200 12,302.70 3,504,325.43 3,515,385.13 - 1,243.00 募股 ８．３７％ 58,507,564.45 38,313,504.49 67,897,212.20 9,924,784.27 18,999,072.47 合 计 =============== =============== ============== ============= =============== 其中：利息资 - 本化金额 - - - - - - 40 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 在建工程减值准备： 项目名称 2000.12.31 本期增加 本期 减少 2001.12.31 丙烯酸工程 1,300,000.00 - 1,300,000.00 - 合 计 1,300,000.00 - 1,300,000.00 - ================== =============== =================== ================ 注（１）在建工程本期较上年同期减少 ６７，５３％主要是江氨分公司双加工程竣工交付 使用，赣北分公司丙烯酸工程形成的前期技术资料转让给赣北化工厂及球罐工程对外 投资等原因所致。 （２）丙烯酸工程减值准备年初数计提原因详见附注二（２０）①会计政策变更及影 响数,本期减少系因丙烯酸工程形成的前期技术资料转让给赣北化工厂相应减值予以 结转所致。 １３、长期待摊费用 项 目 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 ２００１．１２．３１ 剩余摊销年限 钯触煤 ３，０２１，３６５．００ ３，０２１，３６５．００ － ５０３，５６０．８３ ５０３，５６０．８３ ２，５１７，８０４．１７ ５年 钯触煤 ２，６４９，５７０．００ ２，６４９，５７０．００ １７８，８０９．１７ １７８，８０９．１７ ２，４７０，７６０．８３ ５ 年零 ７ 月 工作液 １，８１５，５３４．５０ １，８１５，５３４．５０ － １５０，０００．００ １５０，０００．００ １，６６５，５３４．５０ ９ 年零 ２ 月 电力增容费 ７０，０００．００ ４２，０００．００ － １４，０００．００ ４２，０００．００ ２８，０００．００ ２年 开办费 １，５５６，４５２．８０ ２６７，３７９．０８ － ２６７，３７９．０８ １，５５６，４５２．８０ － － 合 计 ９，１１２，９２２．３０ ５，１４６，２７８．５８ ２，６４９，５７０．００ １，１１３，７４９．０８ ２，４３０，８２２．８０ ６，６８２，０９９．５０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １４、无形资产 项目 取得 本 期 本 期 本 期 累计摊销数 ２００１．１２．３１ 剩余摊 原始金额 ２０００．１２．３１ 类别 方式 增加数 转出数 摊销数 销年限 丙稀酰胺 购买 ４，０００，０００．００ ３，４００，０００．００ － － ４００，０００．００ １，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ７．５ 年 晶体技术 合 计 ４，０００，０００．００ ３，４００，０００．００ － － ４００，０００．００ １，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １５、短期借款 借款类别 币 种 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 担保借款 人民币 ２４９，０３０，０００．００ ２０６，７３０，０００．００ 合 计 ２４９，０３０，０００．００ ２０６，７３０，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ - 41 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 １６、应付帐款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ２４，４１６，２１５．３７ ９７．４１％ １２，１３３，００４．７３ ８１．００％ １至２年 ２２０，９１６．２８ ０．８８％ ２，７２７，５５３．８０ １８．２０％ ２至３年 ４２８，２３０．４２ １．７１％ ９１，３６３．９３ ０．６１％ ３ 年以上 － － ３３，１７３．００ ０．１９％ 合 计 ２５，０６５，３６２．０７ １００．００％ １４，９８５，０９５．４６ １００．００％ 注：（１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的主要股东单位的欠款。 １７、预收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 １６，４９５，６１６．０１ ９７．１６％ １３，１３５，３２３．８３ ９７．５０％ １至２年 １４５，８７３．３９ ０．８６％ － － ２至３年 － － ３３７，１１４．１３ ２．５０％ ３至５年 ３３７，１１４．１３ １．９８％ － － ５ 年以上 － － － － 合 计 １６，９７８，６０３．５３ １００．００％ １３，４７２，４３７．９６ １００．００％ １８、应付工资 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ － １，３１１，２８３．１０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １９、应付福利费 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ ６，５８２，２７０．９９ ５，１９３，４１１．９０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２０、应付股利 单位名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 江西昌九化工集团公司 ５，７６０，０００．００ ６，０００，０００．００ 社会公众股 ２，８８０，０００．００ ３，０００，０００．００ 合 计 ８，６４０，０００．００ ９，０００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：根据公司二届二次董事会决议，公司按每 １０ 股派现金 ０．３０ 元预分配 ２００１ 年度利润。 - 42 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ２１、应交税金 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 增 值 税 ４，１６５，２５８．７０ ９８９，５８６．４４ 营 业 税 １４６，４１６．４１ ６３８，３１５．１２ 城 建 税 ４１４，３５１．９１ １２７，６６８．４２ 房 产 税 ９２，２１１．１３ ８９，０７９．１２ 企业所得税 －４６８，６７７．０７ ８９，８０９．２１ 个人所得税 ３７，３１１．６６ ３１９．４３ 合 计 ４，３８６，８７２．７４ １，９３４，７７７．７４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： 报告期执行的法定税率见本附注三税项。 ２２、其他应交款 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 计缴标准 教育费附加 ５４２，０８８．１６ １３８，９１０．３５ 见附注三 合 计 ５４２，０８８．１６ １３８，９１０．３５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２３、其他应付款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １ 年以内 ５，７５７，２００．７７ ８１．４１％ １，４０２，０２４．４８ ６８．５９％ １至２年 ６１９，９３３．１９ ８．７７％ ７４，０３７．７３ ３．６２％ ２至３年 ６３４，０４４．１７ ８．９７％ ５６７，８９７．５４ ２７．７９％ ３至５年 ６０，７５５．４８ ０．８５％ － － ５ 年以上 － － － － 注：（１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的主要股东单位的欠款。 ２４、预提费用 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 结存原因 预提利息 ２４，８３９．７５ － 尚未支付 租赁费 ２２４，８４８．４９ ５７６，８１４．４９ 尚未支付 水电费 － ２，１２５，２３８．０５ 印花税 － ７５，８０２．７８ 营销费 － ４２１，２０１．０７ 蒸汽费 － １９７，０１０．００ 其他费用 ２６８，０２７．６７ １７５，２４０．３９ 尚未支付 合 计 ５１７，７１５．９１ ３，５７１，３０６．７８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ - 43 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 25、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款（人民币） 债权 单位 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 借款条件 省工业投资公司 2,100,000.00 2,154,037.00 2001.11-2002.11 担保借款 工行南钢办 1,000,000.00 - 1997.11-2002.11 担保借款 工行南钢办 8,000,000.00 11,000,000.00 1997.12-2002.12 担保借款 工行南钢办 6,000,000.00 - 1998.5-2002.12 担保借款 建行城东支行 - 24,760,743.43 1998.5-2002.12 担保借款 合 计 17,100,000.00 37,914,780.43 =========== =========== ２６、长期借款 借款类别 2001.12.31 ２０００．１２．３１ 币 种 担保借款 10,800,000.00 13,000,00.00 人民币 合 计 10,800,000.00 13,000,00.00 ========================= ======================= ２７、递延税款贷项 项目类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 资产评估增值 ６０８，４３８．４９ ７０７，４３８．４９ 合 计 ６０８，４３８．４９ ７０７，４３８．４９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：公司控股子公司江西昌九农科化工有限公司 １９９８ 年以丙烯酰胺晶体技术向 江苏南天农科化工有限公司投资评估增值 ３，０００，０００．００ 元，根据财政部“财 会 字 ［１９９８］６６ 号”文之规定，按 ３３％的所得税率计算的以后年度应交所得税计入“递延税 款贷项”科目，分 １０ 年转销，本年度转销 ９９，０００．００ 元。 ２８、股 本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120,000,000.00 - 12,000,000.00 60,000,000.00 - - 72,000,000.00 192,000,000.00 其中：国家拥有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 120,000,000.00 - 12,000,000.00 60,000,000.00 - - 72,000,000.00 192,000,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其 他 - - - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - - 44 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 其中：转配股 - - - - - - - - 120,000,000.00 12,000,000.00 60,000,000.00 72,000,000.00 192,000,000.00 未上市流通股份合计 =============== ============== ============= ===== ===== ============= =============== 二、已上市流通股份 60,000,000.00 1、人民币普通股 60,000,000.00 - 6,000,000.00 30,000,000.00 - - 36,000,000.00 96,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3．境外上市的外资股 - - - - - - - - 4．其 它 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 =============== ============= ============= ============= ============== ==== ==== 180,000,000.00 18,000,000.00 90,000,000.00 108,000,000.00 288,000,000.00 三．股份总数 =============== ============= ============= ==== ==== ============== ============== 注：2001 年 5 月 9 日股东年会审议通过了 2000 年度利润分配及资本公积金转增 股本方案，公司以 2000 年度末总股本 18000 万股为基数对全体股东按每 10 股送 1 股、 用资本公积金每 10 股转增 5 股，公司总股本增至 28800 万股，该项增资业经广东恒 信德律会计师事务所有限公司审验并出具[2001]恒德赣验字 014 号验资报告。 ２９、资本公积 项目类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 资本（或股本）溢价 ２３２，５２０，５０３．９９ － ９０，０００，０００．００ １４２，５２０，５０３．９９ 合 计 ２３２，５２０，５０３．９９ － ９０，０００，０００．００ １４２，５２０，５０３．９９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：资本公积减少 90,000,000.00 元为公积金转增股本,公司 2001 年 5 月 9 日股东 年会审议通过了 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司以 2000 年度 末总股本 18000 万股为基数对全体股东用资本公积金每 10 股转增 5 股。 ３０、盈余公积 项目类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 ３，８２８，０７６．７５ ２，９５７，５６０．４３ － ６，７８５，６３７．１８ 法定公益金 ３，８２８，０７６．７４ ２，９５７，５６０．４３ － ６，７８５，６３７．１７ 任意盈余公积 － － － － 合 计 ７，６５６，１５３．４９ ５，９１５，１２０．８６ － １３，５７１，２７４．３５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：(1)由于会计政策变更，调减了 2001 年期初法定盈余公积 807,247.63 元， 法定公益金 807,247.63 元，详见本会计报表附注二（20）1 之说明。由于会计差错更 - 45 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 正，调减了 2001 年期初法定盈余公积 71,843.78 元，法定公益金 71,843.78 元，详见 本会计报表附注二（21）2 之说明。上述会计政策变更、会计差错更正合计调减了 2001 年期初法定盈余公积 879,091.41 元，法定公益金 879,091.41 元。 (2)本期增加系按 2001 年度实现的净利润分别计提 10%的法定盈余公积和法 定公益金。 ３１、未分配利润 未分配利润变动情况 2001.12.31 2000.12.31 期初未分配利润 21,590,136.25 22,107,493.30 加：本期净利润 25,721,480.61 10,611,923.11 减：提取法定盈余公积 ２，９５７，５６０．４３ 1,064,640.08 提取法定公益金 ２，９５７，５６０．４３ 1,064,640.08 应付股利 8,640,000.00 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 18,000,000.00 - 期末未分配利润 14,756,496.00 21,590,136.25 ======================== ======================== 注：(1)本报告期有对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况，详见 本附注二 20 第(3)条。 （２） 根据公司二届二次董事会决议，公司按每 １０ 股派现金 ０．３０ 元预分配 ２００１ 年度利润，共计分配利润 8,640,000.00 元。 ３２、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 尿 素 １７７，３２５，１６４．５９ １５７，４１０，５７５．８８ ＰＶＣ 管 ２２，３８２，４７３．４２ ７，５８０，９１８．１２ 丙烯酰胺 ４９，１２６，７１５．２９ ４３，３５４，９６５．０１ 粗甲醇 ５１，８６０，２００．００ ３１，９７１，６１６．１８ 聚丙烯 － ２３，０１３，８６４．７４ 聚丙烯酰胺 ２，８９９，１４５．３０ － 其 他 ３３，４４０，２５３．９９ １３，５１７，１６４．７０ 合 计 ３３７，０３３，９５２．５９ ２７６，８４９，１０４．６３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：本公司前五名销售收入总额为 ６８，１２７，５３４．４５ 元，占公司全部销售收 入 ２０．２１％。 - 46 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ３３、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 尿 素 １５１，８１３，８８９．２５ １４２，３８８，９８９．２２ ＰＶＣ 管 １５，８１８，１００．６６ ５，４５８，３１０．６８ 丙烯酰胺 ３６，９４１，５３８．０５ ３６，０４０，６９７．４２ 粗甲醇 ４１，３９４，７３７．６８ ２７，５６４，１９３．３８ 聚丙烯 － ２３，２３２，７１４．５９ 聚丙烯酰胺 ２，４９７，０６３．８８ － 其 他 ３３，００７，２８２．５１ １３，９２４，８４５．７４ ２８１，４７２，６１２．０３ ２４８，６０９，７５１．０３ 合 计 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３４、其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 让售材料 25,794,283.39 25,189,692.25 24,625,727.20 23,738,061.15 铁路专线使用费 - - 392,005.13 259,479.74 运输劳务费 - - 500,225.03 348,306.59 其 他 - - 320,609.35 253,823.16 合 计 25,794,283.39 25,189,692.25 25,838,566.71 24,599,670.64 ===================== ====================== ==================== ===================== ３５、财务费用 项目类别 本期发生数 上年发生数 利息支出 １６，２８３，１１８．７４ １６，６８７，２７２．５１ 减：利息收入 ８，２７３，２９８．１２ １０，５００，８９４．８３ 汇兑损失 － － 其 他 ３３，６９０．３８ １１，９１１．９５ 合 计 ８，０４３，５１１．００ ６，１９８，２８９．６３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３６、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项 目 类 别 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股权投资收益 - - - - 债权投资收益 2,623,187.75 - 7,529,850.32 - 其中：债券投资收益 2,623,187.75 - 7,529,850.32 - - 47 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 联营公司分来利润 - - - - 年末调整的被投资公司 - 879,263.10 - 5,078,749.41 所有者权益净增减金额 股权投资差额 - -391,085.16 - -272,843.64 股权投资转让收益 - - - - 短期投资跌价准备 -1,272,666.88 - -236,704.22 - 合 计 1,350,520.87 488,177.94 7,293,146.10 4,805,905.77 ===================== ================== ===================== ===================== = 注：（１）投资收益较上年同期减少 ８４．８０％，主要是计提股票投资跌价准备、国债 投资收益下降及对投资单位广州昌九实业有限公司转让造成投资收益下降等原因所 致。 （２）不存在投资收益汇回的重大限制． ３７、补贴收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 环保补贴 １，９８０，０００．００ １，２９５，０００．００ 增值税退税 ７９１，３１２，３０ － 合 计 ２，７７１，３１２，３０ １，２９５，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：2001 年度环保补贴收入 1,980,000.00 元系根据江西省财政厅、江西省环境 保护局赣财建[2001]140 号文批准取得 980，000.00 元及根据江西省环境保护局赣环 财函字[2001]18 号文批准取得 1,000,000.00 元,增值税返还系根据财政部驻江西省财政 监察专员办事处财驻赣监退字[2001]274 号文取得 721,312.30 元及南昌高新技术产业 开发区管委会洪高新管字[1999]7 号文取得 70,000.00 元。 ３８、营业外收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 １，１６３．７０ － 保险赔款 ４２４，１４０．９９ － 合 计 ４２５，３０４．６９ － ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３９、营业外支出 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 防洪基金 ５６５，２０４．６９ ３４１，２７４．９３ 罚款支出 ３，５７５．８０ １４９，１３５．５１ 处置固定资产净损失 － ４６８，１３０．２３ - 48 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 捐赠支出 １０，０００．００ ５，０００．００ 固定资产减值准备 － ５，１１１，１５０．１４ 合 计 ５７８，７８０．４９ ６，０７４，６９０．８１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 40、所得税 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 应纳所得税额 9,578,999.84 3,161,222.21 减：所得税返还 3,010,000.00 2,082,000.00 技改设备抵免 4,245,052.36 - 实际所得税额 2,323,947.48 1,079,222.21 ====================== ====================== 注：(1)根据江西省地方税务局赣地税函[2001]157 号、159 号文批复，允许江西 昌九化工股份有限公司聚丙稀酰胺技术改造国产设备投资抵免企业所得税 3,080,860.12 元、系列管材技术改造国产设备投资抵免企业所得税 799,820.05 元，合 计 3,880,680.17 元。本期已抵免 3,880,680.17 元。 (2)根据江西省地方税务局赣地税函[2001]158 号文批复，允许子公司江西昌 九农科化工有限公司年产万吨微生物法丙稀酰胺技术改造国产设备投资抵免企业所 得税 6,638,273.72 元。本期已抵免 364,372.19 元。 41、支付的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 1、经营费用 4,036,052.21 2、管理费用 12,160,941.45 3、营业外支出 578,780.49 4、其他(含支付往来款) 20,255,639.89 合 计 37,031,414.04 ======================== （六）、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收帐款 应收账款账龄分析如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ７０，４１６，４２３．４１ ７３．４６％ ３，２９２，１２４．１９ ４３，９７４，５６０．７３ ４７．４３％ １，４８７，３１８．２３ １至２年 １６，１５７，０３９．３６ １６．８５％ ９６９，４２２．３７ ３０，７６２，８９４．６１ ３３．１８％ １，８４５，７７３．６８ ２至３年 ５，２６０，６６１．００ ５．４９％ ３１５，６３９．６５ １７，３０６，５４５．１１ １８．６７％ １，０３８，３９２．７１ ３至５年 ４，０２７，１８３．７７ ４．２０％ ２４１，６３１．０３ ６６８，９０７．８５ ０．７２％ ４０，１３４．４６ ５ 年以上 － － － － － － 合 计 ９５，８６１，３０７．５４ １００．００％ ４，８１８，８１７．２４ ９２，７１２，９０８．３０ １００．００％ ４，４１１，６１９．０８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：（１）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东的欠款。 （２） 扣 除 关 联 单 位 往 来 后 余 款 ８０，３１３，６２０．６６ 元 计 提 ６％ 的 坏 账 准 备 - 49 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ４，８１８，８１７．２４ 元。 （３）应收账款欠款前五名金额合计 ３６，８２２，８８５．０５ 元，占应收账款总金额的 ３８．４１％。 ２、其他应收款 （１）其他应收款账龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ６４，７６６，５５６．５５ ５０．１７％ ２２８，４６２．４７ ９０，１３３，９５３．７０ ８３．３３％ １２，５０８．８１ １至２年 ６４，３２６，４０９．３７ ４９．８３％ － １８，０３３，０６５．０５ １６．６７％ － ２至３年 － － － － － － ３至５年 － － － － － － ５ 年以上 － － － － － － 合 计 １２９，０９２，９６５．９２ １００．００％ ２２８，４６２．４７ １０８，１６７，０１８．７５ １００．００％ １２，５０８．８１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： (1)金额较大的其他应收款： 单位名称 金 额 性质或内容 江西昌九集团有限责任公司 ４６，４８１，１０５．２７ 关联方欠款 江氨化学工业有限责任公司 ４６，４２１，６７３．３３ 关联方欠款 九江锦兴贸易有限公司 ８，０７０，０００．００ 借 款 广州中科信投资有限公司 ３，４４０，０００．００ 投资转让款 赣北化工厂 ５，４０３，６６１．１３ 关联方欠款 (2)其他应收款中持有本公司 ５％以上股份股东的欠款有江西昌九化工集团有限公 司欠款 ４６，４８１，１０５．２７ 元。 （３）扣除关联单位往来、职工借款及备用金后余额 3,807,707.83 元计提 6%坏账 准备 ２２８，４６２．４７ 元。 （４）其他应收账款欠款前五名金额合计 １０９，８１６，４３９．７３ 元，占其他应收款总金 额的 ８５．０７％。 3、长期投资 项目类别 ２０００．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００１．１２．３１ 对子公司投资减值准备 １８，４５６，６７９．０５ １０，３３４，４８８．９１ ３５４，７２４．５６ ２８，４３６，４４３．４０ 对合营企业投资减值准备 ８，５４０，０６２．４８ － ８，５４０，０６２．４８ － 对联营企业投资减值准备 １０，５００，０００．００ ８，２９９，５８１．０７ ３５８，３４３．１９ １８，４４１，２３７．８８ 其他股权投资减值准备 － － － － 合 计 ３７，４９６，７４１．５３ １８，６３４，０６９．９８ ９，２５３，１３０．２３ ４６，８７７，６８１．２８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：公司长期投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 （１）其他股权投资 - 50 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本的比例 广州昌九实业有限公司 已转让 3,440,000.00 50% 九江锦兴贸易有限公司 无期限 7,600,000.00 95% 北京北大环化科技发展有限公司 无期限 10,500,000.00 35% 江西环保股份有限公司 无期限 8,100,000.00 27% 江西昌九农科化工有限公司 20 年 19,352,865.40 60% 48,992,865.40 合 计 ==================== （２）采用权益法核算的其他股权投资 会计政 累计分得现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 累计增减额 策重大 金红利额 差异 3,440,000.00 - -3,440,000.00 - 5,100,062.48 广州昌九实业有限公司 九江锦兴贸易有限公司 7,600,000.00 - 199,581.07 199,581.07 - 无 北京北大环化科技发展 10,500,000.00 - -358,343.19 -358,343.19 - 无 有限公司 江西环保股份有限公司 8,100,000.00 - - - - 无 江西昌九农科化工有限公司 19,352,865.40 - 2,734,488.91 2,074,785.60 - 无 48,992,865.40 -864,273.21 1,916,023.48 5,100,062.48 合 计 ================ =============== == ================ =============== ================ == （３）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 摊销期限 江西昌九农科化工有限公司 7,094,490.08 354,724.56 591,207.60 6,503,282.48 20 年 7,094,490.08 354,724.56 591,207.60 6,503,282.48 合 计 =================== ================ =============== =================== 注： 股权投资差额初始金额形成原因：投资时按投资比例确定的被投资单位净资 产价值与公司实际投资的差额。 4、投资收益 本年发生数 上年同期发生数 项目类别 成 本 法 权 益 法 成 本 法 权 益 法 股权投资收益 - - - - 债权投资收益 2,623,187.75 - 7,529,850.32 - - 51 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 其中：债券投资收益 2,623,187.75 - 7,529,850.32 - 联营公司分来利润 - - - - 年末调整的被投资公司所 - 2,575,726.79 - 4,463,644.38 有者权益净增减金额 股权投资差额 - -354,724.56 - -236,483.04 股权投资转让收益 - - - - 短期投资跌价准备 -1,272,666.88 - -236,704.22 - 合 计 1,350,520.87 2,221,002.23 7,293,146.10 4,227,161.34 ===================== ===================== =================== ===================== = = == 注：（１）投资收益较上年同期减少 ８４．８０％，主要是计提股票投资跌价准备、国债 投资收益下降及对投资单位广州昌九实业有限公司转让造成投资收益下降等原因所 致。 （２）不存在投资收益汇回的重大限制。 5、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生 尿 素 １７７，３２５，１６４．５９ １５７，４１０，５７５．８８ ＰＶＣ 管 ２２，３８２，４７３．４２ ７，５８０，９１８．１２ 粗甲醇 ５１，８６０，２００．００ ３１，９７１，６１６．１８ 聚丙烯酰胺 ２，８９９，１４５．３０ － 聚丙烯 － ２３，０１３，８６４．７４ 其 他 ３３，４４０，２５３．９９ １３，５１７，１６４．７０ 合 计 ２８７，９０７，２３７．３０ ２３３，４９４，１３９．６２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 6、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 尿 素 １５１，８１３，８８９．２５ １４２，３８８，９８９．２２ ＰＶＣ 管 １５，８１８，１００．６６ ５，４５８，３１０．６８ 粗甲醇 ４１，３９４，７３７．６８ ２７，５６４，１９３．３８ 聚丙烯酰胺 ２，４９７，０６３．８８ － 聚丙烯 － ２３，２３２，７１４．５９ 其 他 ３３，００７，２８２．５１ １３，８７９，３９４．９９ 合 计 ２４４，５３１，０７３．９８ ２１２，５２３，６０２．８６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （七）、关联方关系及其交易 １、关联方关系及关联方 - 52 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 （１）、存在控制关系的主要关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务范围 与本公司关系 经济性质 江西昌九化工 南昌市北京 杜喜学 化工产品 发起人 国有 集团有限公司 东路 ９８ 号 江西昌九农科 南昌市北京 熊国保 化工产品 子公司 有限责任公司 化工有限公司 东路 １７１ 号 江苏南天农科 江苏如皋 刘正光 化工产品 子公司 有限责任公司 化工有限公司 如城镇 南昌两江化工 南昌市北京 刘正光 化工产品 子公司 有限责任公司 有限公司 东路 １７１ 号 （２）、存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 公司名称 ２０００．１２．３１ 本年增加数 本年减少数 ２００１．１２．３１ 江西昌九化工集团有限公司 ３１，６７７ 万元 － － ３１，６７７ 万元 江西昌九农科化工有限公司 ２，０００ 万元 － － ２，０００ 万元 江苏南天农科化工有限公司 １，０００ 万元 － － １，０００ 万元 南昌两江化工有限公司 １００ 万元 － － １００ 万元 （3）、存在控制关系的主要关联方所持股权及其变化（金额：万元） 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例％ 金额 比例％ 江西昌九化工集团有限公司 １２，０００ ６６．６７％ ７，２００ － － － １９，２００ ６６．６７％ 江西昌九农科化工有限公司 １，２００ ６０．００％ － － － － １，２００ ６０．００％ 江苏南天农科化工有限公司 １，０００ ５１．００％ － － － － １，０００ ５１．００％ 南昌两江化工有限公司 １００ ５１．００％ － － － － １００ ５１．００％ （４）、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 江氨化学工业有限责任公司 与本公司同一母公司 国有 范 骏 九江化工厂 与本公司同一母公司 国有 李兴平 江西赣北化工厂 与本公司同一母公司 国有 涂祁宏 广州昌九实业有限公司 本公司参股公司 有限责任公司 王德亮 北京北大环化科技发展有限公司 本公司参股公司 有限责任公司 姜玉祥 江西环保股份有限公司 本公司参股公司 有限责任公司 石 晶 ２、关联方交易及往来 - 53 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 （１）采购货物 企业名称 2001 年 2000 年 作价原则 江氨化学工业有限责任公司 9,709,953.24 3,803,361.08 成本价 赣北化工厂 908,903.76 2,889,063.69 市 价 九江化工厂 489,316.24 1,064,000.00 市 价 江苏南天农科化工有限公司 8,563,602.54 - 市 价 九江锦兴贸易有限公司 2,243,589.74 - 市 价 21,917,366.52 7,756,424.77 合 计 ===================== =================== （２）、销售货物 企业名称 2001 年 2000 年 作价原则 江氨化学工业有限责任公司 72,115,774.18 53,039,065.33 协议价、市价 赣北化工厂 49,233.87 1,468,082.30 72,165,008.05 54,507,147.54 合 计 ==================== ==================== （３）、接受劳务 企业名称 2001 年 2000 年 作价原则 江氨化学工业有限责任公司 ４，６９２，８９３．０７ ８，５６２，８４７．９０ 成本价 ４，６９２，８９３．０７ ８，５６２，８４７．９０ 合 计 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （４）、合同规定，本年度收取资金占用费如下 企业名称 2001 年 2000 年 资金占用费率 江西昌九化工集团有限公司 4,849,674.69 2,938,324.24 7.02% 江氨化学工业有限责任公司 3,116,305.07 4,242,723.35 7.02% 赣北化工厂 292,481.75 - 7.02% 8,260,462.51 7,183,047.59 合 计 =================== =================== ①公司与江西昌九化工集团有限公司所属全资子公司江西江氨化学工业有限公 司签订了《资产收购协议》，公司以 ２０，２１３，１６４．８０ 元收购江西江氨化学工业有限公 司储运处全部经营性资产，包括建筑物、构筑物、机器设备、车辆。款项冲抵往来。 ②公司赣北分公司将在建工程－丙烯酸工程形成的前期技术资料按账面价值 ２，９３９，４９９．０６ 元转让给赣北化工厂，款项冲抵往来。 ③根据合同规定，本年度支付江氨化学工业有限责任公司租赁费计 ８７８，４３０．００ 元。 - 54 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 （５）、关联方应收应付款项余额 公司名称 科 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 江西昌九化工集团有限公司 其他应收款 ４６，４８１，１０５．２７ ３０，１８２，３３０．０４ 江氨化学工业有限责任公司 其他应收款 ４６，４２１，６７３．３３ ５１，１３３，９７２．２８ 赣北化工厂 其他应收款 ５，４０３，６６１．１３ １，４３３，２８７．３５ 江苏南天农科化工有限公司 应收账款 ３８７，６７５．０１ ６３５，０４０．０１ 江苏南天农科化工有限公司 其他应付款 ４３６，４１０．４８ ４３６，４１０．４８ 九江锦兴贸易有限公司 其他应收款 ８，０７０，０００．００ － 江氨化学工业有限责任公司 应收账款 １５，５４５，６１６．００ １９，１８５，９２３．６０ 江氨化学工业有限责任公司 其他应付款 １，２８６，７５８．４０ １，１０６，０３６．３４ （６）、其他应披露事项 江西昌九化工集团有限公司为江西昌九化工股份有限公司及子公司江西昌九 农科化工有限公司提供贷款担保本金共计金额 27,693 万元。 九、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无应披露而未说明的或有事项。 十、承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司本报告期内无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日期后事项 １、２００１ 年 １２ 月 １０ 日公司与江西昌九集团有限公司所属全资子公司江西江氨化 学工业有限公司签订了《资产收购协议》，公司以 ２０，２１３，１６４．８０ 元收购江西江氨化 学工业有限公司储运处全部经营性资产，该项资产 ２００１ 年度业经中磊会计师事务所 有限公司中磊评字［２００１］２０２６ 号评估并经江西省财政厅赣财企［２００１］２６８ 号文确认， 收购事项在 ２００１ 年度已实质完成并于 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日经临时股东大会审议通过， 作为资产负债表日后事项调整了 ２００１ 年度资产及负债。 十二、其他重要事项 １、公司 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年度股东大会审议通过了以下事项：①将 原用于年产 4 万吨丙烯酸及酯技改项目的募集资金尚余 4063 万元全部变更投向,其中 的 3000 万元投入公司年产万吨系列塑料管材技术改造项目,其余 1063 万元补充企业 流动资金,②修改公司章程,将章程中公司经营范围变更为聚丙烯酰胺、双氧水、甲醇、 白炭黑、液体二氧化碳、塑料管材、尿素、合成氨等化工原料、环保及生化产品的 研制、生产、销售。 ２、根据 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日公司一届第十六次董事会决议，公司将 4 万吨丙烯酸 及酯技改项目形成的两套 1000 立方米丙烯球罐按账面价 5,537,066.22 元（未经评估） 及现金 2,462,933.78 元共计 7,600,000.00 元与江西省石化集团公司发起设立九江锦兴 贸易有限公司。 - 55 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 ３、２００１ 年 ７ 月 １０ 日公司与广州中科信投资有限公司签订了《股东转让出资合 同书》，将公司持有广州昌九实业有限公司全部股权按面值 ３４４ 万元转让给广州中科 信投资有限公司，该事项已经 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日公司一届第十六次董事会决议通过。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股权转让款 ３４４ 万尚未收到，公司已将其计入其他应收款。 ４、根据 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日公司一届第十七次董事会决议，公司与南昌金桥化 工有限公司已签订合资协议，双方共同投资成立江西昌九金桥化工有限公司，注册 资本 １０００ 万元，本公司拟以自有资金出资金 ５５０ 万元，占注册资本的 ５５％；截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日江西昌九金桥化工有限公司正在组建当中。 ５、根据 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日公司一届第十七次董事会决议，公司与江西省环境 保护科学研究所、江西华升实业有限公司等五家单位发起设立“江西省环保股份有 限公司”，注册资本为 ３０００ 万元，公司以自有资金投入 ８１０ 万元，占注册资本的 ２７％。 江西省环保股份有限公司已于 ２００１ 年月 １２ 月 ３１ 号正式成立。 ６、根据 ２００１ 年 １２ 月 １１ 日公司一届第十八次董事会决议，公司与江西昌九集 团有限公司所属全资子公司江西江氨化学工业有限公司签订了《资产收购协议》，公 司以 ２０２１．３２ 万元收购江西江氨化学工业有限公司储运处全部经营性资产，基准日 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日，该项资产业经中磊会计师事务所有限公司中磊评字［２００１］２０２６ 号评估并经江西省财政厅赣财企［２００１］２６８ 号文确认，评估净值 ２０，２１３，１６４．８０ 元。 该收购事项已经公司 ２００２ 年 １ 月 ２８ 日临时股东大会审议通过，收购资金从江西江 氨化学工业有限公司占用本公司的资金中抵扣。 ６、 公司租赁集团公司土地共计划 ２５９，６１６．８０ 平方米。到 ２００２ 年 １ 月 １５ 日公 司成立已满三年．根据 １９９９ 年 １ 月 １８ 日公司与集团签订的土地使用权租赁协议，从 ２００２ 年 １ 月 １５ 日开始，公司按年租金每平方米 １０ 元人民币向集团公司交纳土地使 用权租赁金，年交租 ２，５９６，１６８．００ 元人民币。 - 56 - 江西昌九化工股份有限公司 2001 年年度报告 十一、备查文件目录 下列文件置于公司总部，以供有关主管部门及股东查询，备查文件包括： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的本公 司 ２００１ 年度会计报表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 ２００１ 年度审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 （四）报告期内公司未在其它证券市场公布过年度报告。 江西昌九化工股份有限公司 董事长：肖建国 二 00 二年三月十八日 - 57 -