安信信托(600816)2008年年度报告

安信信托投资股份有限公司 600816 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................................ 2 二、公司基本情况 ............................................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要 .................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ...................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 10 六、公司治理结构 ........................................................... 12 七、股东大会情况简介 ....................................................... 15 八、董事会报告 ............................................................. 16 九、监事会报告 ............................................................. 23 十、重要事项 ............................................................... 24 十三、备查文件目录 ......................................................... 97 1 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 施天涛 因工作原因未能出席会议，书面委托独立董事李英代为表决 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张春景、会计机构负责人（会计主管人员）赵宝英声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安信信托投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写 安信信托 公司法定英文名称 ANXIN TRUST & INVESTMENT CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 AXXT 公司法定代表人 张春景 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 武国建 董事会秘书联系地址 上海市广东路 689 号 29 层 董事会秘书电话 021-63410710 董事会秘书传真 021-63410712 董事会秘书电子信箱 ax600816@126.com 公司注册地址 上海市控江路 1553-1555 号 公司办公地址 上海市广东路 689 号 29 层 公司办公地址邮政编码 200001 公司国际互联网网址 http://www.anxintrust.com 公司电子信箱 ax600816@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市广东路 689 号 29 层 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 安信信托 600816 鞍山信托、G*ST 安信 、G 安信 其他有关资料 公司首次注册日期 1987 年 2 月 16 日 公司首次注册地点 鞍山市铁东区五道街 55 号 公司变更注册日期 2004 年 8 月 6 日 公司变更注册地点 上海市杨浦区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室 企业法人营业执照注册号 3100001007240 税务登记号码 310110765596096 组织机构代码 765596096 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2 公司组织结构图 股东大会 提名委员会 战略委员会 监事会 薪酬与考核委员会 董事会 关联交易委员会 风险控制与审计委员会 信托委员会 自营业务决策委员 会 业务决策委员会 总 裁 公司办公会 信托业务决策委员 会 副总裁 董事会秘书 风控执行官 市场执行官 总裁助理 总裁助理 财 风 信 投 信 运 理 人 稽 董 监 资 务 险 托 资 托 营 财 力 核 事 事 产 管 控 业 银 业 支 业 资 审 会 会 管 理 制 务 行 务 持 务 本 计 办 办 理 中 中 一 部 二 中 部 部 部 公 公 部 心 心 部 部 心 室 室 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 19,099,980.34 利润总额 34,400,877.72 归属于上市公司股东的净利润 26,889,227.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,426,639.57 经营活动产生的现金流量净额 434,073.67 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 包括已计提资产减值准备的 非流动资产处置损益 182,500.00 冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 4,893,457.00 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取 2,400,000.00 3 的资金占用费 单独进行减值测试的应收款项减值 634,983.55 准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入 7,433,121.00 和支出 2008 年 10 月 26 日，公司召开 第五届董事会第二十九次会 议，会议通过了关于解决原鞍 山市信托投资股份有限公司 员工劳动关系问题方案（以下 简称方案）的议案。方案显示 其他符合非经常性损益定义的损益 -13,215,768.00 员工可自愿选择通过经济补 项目 偿方式解除劳动关系或通过 签订劳动合同保持劳动关系。 根据实际情况，08 年通过经济 补偿方式解除劳动关系人员 的经济补偿共计支付人民币 13,215,768.00 元。 少数股东权益影响额 -1,878,786.76 所得税影响额 -986,918.55 合计 -537,411.76 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业总收入 132,326,860.76 130,160,259.44 1．66 112,174,327.53 利润总额 34,400,877.72 22,261,987.40 54.53 -34,619,982.09 归属于上市公司股东的净 26,889,227.81 7,674,666.07 250.36 -43,514,373.58 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 27,426,639.57 4,293,269.87 538.83 -52,098,244.99 润 基本每股收益（元／股） 0.0592 0.0169 250.30 -0.0958 稀释每股收益（元／股） 0.0592 0.0169 250.30 -0.0958 扣除非经常性损益后的基 0.0604 0.0095 535.79 -0.1147 本每股收益（元／股） 增加 10.04 个 全面摊薄净资产收益率（%） 15.27 5.23 -31.38 百分点 增加 11.24 个 加权平均净资产收益率（%） 16.61 5.37 -27.44 百分点 扣除非经常性损益后全面 增加 12.65 个 15.57 2.92 -37.57 摊薄净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加 增加 13.94 个 16.94 3.00 -32.85 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量 434,073.67 184,264,575.44 -99.76 -123,150,290.84 净额 每股经营活动产生的现金 0.001 0.4058 -99.75 -0.2712 流量净额（元／股） 4 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 502,350,293.48 504,988,927.28 -0.52 662,667,400.04 所有者权益（或股东权益） 176,125,902.11 146,828,387.78 19.95 138,673,519.17 归属于上市公司股东的每 0.3878 0.3233 19.95 0.3054 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 150,580,672.00 33.16 -3,532,699 -3,532,699 147,047,973.00 32.38 资持股 其中：境 内非国有 150,580,672.00 33.16 -3,532,699 -3,532,699 147,047,973.00 32.38 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 150,580,672.00 33.16 -3,532,699 -3,532,699 147,047,973.00 32.38 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 303,529,106.00 66.84 3,532,699 3,532,699 307,061,805.00 67.62 普通股 2、境内上 市的外资 5 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 303,529,106.00 66.84 3,532,699 3,532,699 307,061,805.00 67.62 份合计 三、股份 454,109,778.00 100 0 0 454,109,778.00 100 总数 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 上海国之 杰投资发 股权分置改 149,670,672 2,882,699 0 146,787,973 展有限公 革 司 鞍山市新 大地轮胎 股权分置改 260,000 0 0 260,000 工程有限 革 公司 上海金通 股权分置改 2008 年 5 月 物产有限 260,000 260,000 0 0 革 28 日 公司 上海银杏 股权分置改 2008 年 6 月 实业有限 325,000 325,000 0 0 革 5日 公司 上海贝泽 股权分置改 2008 年 5 月 贸易有限 65,000 65,000 0 0 革 28 日 公司 合计 150,580,672 3,532,699 0 147,047,973 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 注：有限售条件股份可上市流通预计时间表： 股东名称 所持有限售条件的股份数量（股） 可上市流通时间 承诺 的限售条件 上海国之杰投资发展有限公司 146,787,973 见附注 注1 （以下简称：国之杰） 其他非流通股股东 260,000 未确定 注2 注 1：国之杰现持有的本公司 146,787,973 股自股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告出具后且承诺利润补足完成之日，不上市交易或转让。至 2008 年 12 月 31 日 6 国之杰持有本公司无限售条件股份 2,882,699 股，故国之杰持有本公司总股份 149,670,672 股，总持股比例 32.96%。 注 2：由于未明确表示同意参与股改并承担相应对价安排，为使股改尽快实施，避免公司退 市的风险，由国之杰先行代其对价安排，国之杰保留按合法可行的方式向其追偿的权利， 被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的 同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 64,648 户 前十名股东持股情况 报告 股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 期内 性质 例(%) 件股份数量 数量 增减 境内 质 137,800,025 上海国之杰投资 非国 押 32.96 149,670,672 0 146,787,973 发展有限公司 有法 冻 4,470,124 人 结 中国工商银行－ 南方稳健成长贰 未知 1.36 6,161,086 0 未知 号证券投资基金 中国工商银行－ 南方稳健成长证 未知 1.35 6,145,923 0 未知 券投资基金 中国工商银行－ 中海能源策略混 未知 1.15 5,200,000 0 未知 合型证券投资基 金 全国社保基金一 未知 1.10 4,999,886 0 未知 零六组合 深圳市信玉投资 未知 1.00 4,563,610 0 未知 顾问有限公司 中国建设银行－ 工银瑞信红利股 未知 0.95 4,291,368 0 未知 票型证券投资基 金 交通银行－中海 优质成长证券投 未知 0.62 2,800,000 0 未知 资基金 中国建设银行－ 宝康消费品证券 未知 0.62 2,795,070 0 未知 投资基金 中国民生银行股 份有限公司－华 未知 0.57 2,578,676 0 未知 商领先企业混合 型证券投资基金 7 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 中国工商银行－南方稳健成长 6,161,086 人民币普通股 贰号证券投资基金 中国工商银行－南方稳健成长 6,145,923 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行－中海能源策略 5,200,000 人民币普通股 混合型证券投资基金 全国社保基金一零六组合 4,999,886 人民币普通股 深圳市信玉投资顾问有限公司 4,563,610 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信红利 4,291,368 人民币普通股 股票型证券投资基金 上海国之杰投资发展有限公司 2,882,699 人民币普通股 交通银行－中海优质成长证券 2,800,000 人民币普通股 投资基金 中国建设银行－宝康消费品证 2,795,070 人民币普通股 券投资基金 中国民生银行股份有限公司－ 华商领先企业混合型证券投资 2,578,676 人民币普通股 基金 上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情 的说明 况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件 持有的有限售 序号 新增可上市交 限售条件 股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 自股权分置改革后复 牌之日起至银晨网讯 上海国之杰 2008 年度审计报告出 1. 投资发展有 146,787,973 2008 年 6 月 25 日 2,882,699 具后且相应利润补足 限公司 承诺完成之日，不上 市交易或转让 由国之杰先行代其对 价安排，被代付对价 的非流通股股东在办 鞍山市新大 理其持有的非流通股 2. 地轮胎工程 260,000 股份上市流通时，应 有限公司 先征得国之杰的同 意，并由本公司向证 券交易所提出该等股 份的上市流通申请 8 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产开发，物业管 理，投资管理；金属 上海国之杰投资 材料，普通机械，电 张春景 1,132,790,000 1999 年 5 月 12 日 发展有限公司 器设备，建筑装潢， 计算机及配件，通讯 器材及设备销售等 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 房地产开发，物业管 理，投资管理；金属 上海国之杰投资 材料，普通机械，电 张春景 1,132,790,000 1999 年 5 月 12 日 发展有限公司 器设备，建筑装潢， 计算机及配件，通讯 器材及设备销售等 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 9 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 报告期 东单 是否 内从公 年 年 股 位或 变 在公 司领取 初 末 份 其他 姓 性 年 动 司领 的报酬 职务 任期起止日期 持 持 增 关联 名 别 龄 原 取报 总额 股 股 减 单位 因 酬、 （万 数 数 数 领取 津贴 元） （税 报 前） 酬、 津贴 张 董事 2007 年 7 月 11 日～2009 年 5 春 女 52 是 141.46 否 长 月 29 日 景 宋 2007 年 7 月 11 日～2009 年 5 沈 董事 男 51 是 3.6 是 月 29 日 建 武 董 2007 年 7 月 11 日～2009 年 5 国 事、 男 38 是 63.86 否 月 29 日 建 董秘 施 独立 2006 年 5 月 29 日～2009 年 5 天 男 46 是 11.6 否 董事 月 29 日 涛 李 独立 2007 年 7 月 11 日～2009 年 5 女 58 是 11.6 否 英 董事 月 29 日 监事 侯 2007 年 7 月 11 日～2009 年 5 会主 女 51 是 38.4 否 勤 月 29 日 席 赵 2006 年 5 月 29 日～2009 年 5 宝 监事 女 40 是 51.78 否 月 29 日 英 周 2006 年 5 月 29 日～2009 年 5 监事 女 38 否 0 是 丽 月 29 日 曹 副总 2006 年 5 月 29 日～2009 年 5 男 38 是 85.09 否 华 裁 月 29 日 合 / / / / / / 407.39 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张春景：曾任建设银行所属海南建联实业总公司、河南租赁公司总经理；建业集团（中 国公司）常务副总裁；湖北金环股份有限公司董事长兼任襄樊机场有限公司董事长、安信 信托股份有限公司监事会主席等职务，现任上海国之杰投资发展有限公司董事长 2.宋沈建：上海国之杰投资发展有限公司监事、行政人事部总经理兼总裁办公室主任 3.武国建：曾任职于本公司证券管理总部、天津证券营业部、研发中心、投资银行部、董 事会办公室，曾担任本公司证券事务代表 4.施天涛：历任清华大学法学院讲师、副教授、教授 10 5.李英：高级会计师、注册会计师、注册造价师，曾在郑州电器制造厂、管城区工业局、 郑州市审计局工作，曾任郑州市审计局金融审计处处长，从事会计、审计工作三十七年； 曾任河南诚和联合会计师事务所主任会计师、河南工程造价咨询有限公司董事长，被聘为 郑州市商业银行外部监事，现任郑州市人大常委预算审查顾问、北京诚和工程造价事务所 有限公司董事长 6.侯勤：曾就职于海丰农场、上海轻工机械股份有限公司、上海康奈商业发展投资有限公 司、上海申花股份有限公司、上海爱建信托投资有限责任公司，曾任安信信托投资股份有 限公司总裁助理 7.赵宝英：会计师、注册会计师，曾就职于上海港轮驳公司、上海港友实业公司、上海长 信会计师事务所有限公司、立信会计师事务所有限公司，从事会计、审计工作 14 年 8.周丽：历任重庆电冰箱总厂会计、重庆电冰箱总厂型材分公司财务经理、重庆中闽企业 发展有限公司副总经理兼财务总监、北京东方嘉业房地产开发有限公司财务经理,现任上海 国之杰投资发展有限公司财务总监、本公司监事 9.曹华：曾就职于中国国际期货经纪有限公司、恒远证券经纪有限责任公司、中国人民大 学信托与基金研究所、百瑞信托投资有限责任公司，曾任安信信托投资股份有限公司总裁 助理 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 上海国之杰 张春景 投资发展有 董事长 2005 至今 否 限公司 上海国之杰 宋沈建 投资发展有 人事部总经理 2000 至今 是 限公司 上海国之杰 周丽 投资发展有 财务经理 2004 至今 是 限公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 清华大学法 施天涛 教授 1996 至今 是 学院 河南省注册 李英 副会长 2005 至今 是 会计师协会 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在本公司任职的董事、监事、高级管理人员年度报酬均按公司规定的薪酬标准确定。 独立董事年度报酬按股东大会通过的《公司独立董事制度》的规定确定,经公司股东大会批 准，公司每月支付每位董事 3000 元津贴。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要依据是在公司担任职务情况、公司行业性 质、本人贡献大小、所在地收入及消费水平等因素。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周丽 是 11 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内，公司无董事、监事以及高级管理人员离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 39 公司需承担费用的离退休职工人数 20 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 公司高管人员 3 信托业务中心 14 财务管理中心 5 运营支持中心 8 风险控制中心 5 理财服务中心 3 董事会办公室 1 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 1 研究生 13 本科 15 大专 5 大专以下 5 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国银监会、中国 证监会有关法律法规的要求，建立了完善的法人治理结构和组织体系，确保了公司的规范 运作。 强化公司治理情况：公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相 关法律法规规章的要求，不断健全公司治理结构。根据中国证监会《上市公司股东大会指 引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及上海证券交易所《股票上市 规则（2008 年修订）》、《上海证券交易所董（监）事会议事规则指引》等文件精神和公 司的治理实践，修订了《公司章程》以及《章程附件》公司已依法建立了规范的管理制度， 公司严格按照《章程》规定的程序召集、召开股东大会、董事会和监事会，同时，继续强 化对各控股子公司的监督管理，提高业务能力。 董事会专门委员会情况：根据公司需要，董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会、风险控制与审计委员会、关联交易委员会等董事会专业委员会,公司根据《信 托公司治理指引》等相关规定在董事会下增设信托委员会，并制订了各专业委员会议事规 则。专门委员会成员全部由董事组成，其中风险控制与审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会、关联交易委员会和信托委员会中独立董事占多数并担任召集人。 公司内部控制情况：为保证自有和信托财产的独立、安全、完整，维护委托人、受益 人和股东的利益，防范经营风险、道德风险和操作风险，保障公司稳健运行，公司一直把 内部控制作为基础建设的重要内容之一，逐步形成了较为完善的内部控制体系。一是建立 了内部控制的组织架构，设立了信托业务部门和资产管理部门，信托资产和自有资产相互 独立，并由不同的高管人员分别管理；设立了会计核算部门，按国家颁布的会计制度进行 会计核算，公允反映各项目的价值；设立了独立于其他部门和业务经营活动之外的风险控 制部门，根据有关法律法规和制度规定对各项业务、各部门、各岗位实施针对性、有效性 12 稽核监督，对内控制度的建立和执行情况进行检查和评价。二是实施动态的内部控制制度， 各种信托业务和自营业务按各自的管理办法和操作规程进行。严格履行会计监督职能和电 脑安全控制职能。 信托业务的内部控制情况：公司管理风险的有效性在不断增强，在组织结构方面，公 司设有信托和自营业务决策委员会、信托业务风险控制委员会、董事会下设的风险控制与 审计委员会、首席风控官、风控执行官，专门的风险管理部门—风险控制中心；在项目审 批流程和风险管理方面，公司从项目设立到清算要经过专门的项目立项评审会议、项目业 务决策会议和定期的风险评估会议；在业务的风险防范和责任承担方面。公司已初步建立 起风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理职能部门和 业务决策及风险管理委员会为第二道防线；董事会下设的风险控制与审计委员会为第三道 防线；在建章立制方面，公司通过不断完善各种委员会工作制度、业务审批流程和工作底 稿保存要求，重点强化对操作和合规风险的控制。 独立董事履职情况：报告期内公司独立董事能够严格按照《公司法》、《证券法》等 法律、法规以及《公司章程》的要求，认真履行职责，积极参与公司决策。有足够的时间 和精力履行职责，对公司对外担保情况、关联交易、聘任高级管理人员等重大事项及时发 表意见。作出独立判断时，不受公司主要股东、实际控制人和其他与公司存在厉害关系的 单位、个人的影响，较好地维护了公司和全体股东利益。 公司与控股股东的关系：公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全 分开。控股股东能认真履行出资人的权利、义务，没有发生侵占和损害上市公司利益的行 为。 公司对外担保情况：公司严格规范对外担保行为，控制对外担保事项，防范潜在风险。 严格履行公司对外担保的内部审批程序，使公司对外担保行为更加规范化。 信息披露和投资者关系管理情况：报告期内，公司依照上海证券交易所制订的《股票 上市规则》、中国证监会颁布的相关法律法规和《公司章程》以及《信息披露事务管理制 度》的有关规定，按照“公平、公正、公开”的原则严格履行信息披露义务，确保信息披 露的真实、及时、准确、完整，增强信息披露的透明度，确保全体股东有平等的机会获取 信息。报告期内，公司积极根据中国证监会的要求建立《投资者管理管理制度》并积极开 展投资者关系管理工作，加强公司与投资者的交流和沟通。公司按照相关法律法规的要求， 根据公司制订的《信托项目信息披露指引》，严格进行信托业务的信息披露。一般信托项 目的常规信息，公司每季度向受益人披露一次，证券投资类项目每月披露一次。对于信托 项目的重要事项，公司在获知有关情况之日起 3 个工作日向受益人披露。 专项治理情况：报告期内公司根据中国证券监督管理委员会《关于公司治理专项活动 公告的通知》以及上海证监局召开的“深化上市公司治理、严防占用问题反弹”为主题的 上海辖区上市公司监管专题工作会议精神，为进一步提高上市公司治理水平，公司继续深 入开展专项治理活动的自查和评议以及对控股股东及关联方的资金往来情况进行检查，经 严格自查公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法 规的要求建立了完善的治理结构并规范运作，实际运作中没有违反相关规定或与相关规定 不一致的情况，也未发现大股东及其附属企业违规占用公司资金的情况。根据自查情况， 以及相关法律法规的要求，公司提出了整改计划和防范资金占用机制，加强防范的措施， 并积极落实整改计划。通过不断的专项治理有力地促进了公司规范运作，公司将严格执行 法律法规和有关规章制度，继续完善公司各项治理制度，不断提高规范化运作水平，不断 提高公司治理水平，健全完善内部控制，以维护公司股东利益为目标，切实提升公司质量， 保持公司持续健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 施天涛 7 7 0 0 李英 7 7 0 0 13 公司现有两名独立董事，占公司现有董事总人数的三分之一，两位独立董事任职以来 勤勉尽责，认真出席公司董事会和股东大会会议，关注公司治理水平的提升，同时利用自 身丰富的专业知识和经验对公司的经营管理和投资决策给与积极建议和意见，并对公司的 重大事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进董事会和公司规范运作和科学 决策。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 报告期内，公司独立董事均能依照法律和公司章程勤勉尽职的履行权利和义务，根据 有关规定对公司的重大关联交易等事项发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观 性。特别是在 2008 年年报的编制及披露过程中，公司独立董事严格按照证券监管部门的要 求及《独立董事审阅年报工作制度》的规定，积极履行职责，与公司及会计师事务所进行 了细致的沟通，并提出相关有益建议，充分发挥了独立董事独立作用，切实保障了广大股 东尤其是中小股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争，具有独立完整的业 业务方面独立情况 务及自主经营能力。 公司劳动、人事、工资自主管理，完全独立于控股股东。办公机构和生产 经营场所与控股股东完全分开。公司的董事长、副总裁、董事会秘书等高 人员方面独立情况 级管理人员均在本公司领取薪酬，并且没有在控股股东单位担任除董事以 外的其他职务。 公司资产完整，与控股股东严格分开。公司拥有独立的产权和使用权，并 资产方面独立情况 履行了相关法律手续。 公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董 机构方面独立情况 事会、监事会和经营层在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责。 公司的经营管理实行董事会授权下的总裁负责制。 公司设立了独立的财务管理中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管 财务方面独立情况 理制度，独立在银行开设账户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司一直把内部控制作为基础建设的重要内容之一，为保证自有财产和信托财产的独 立、安全、完整，维护委托人、受益人和股东的利益，防范经营风险、道德风险和操作风 险，保障公司稳健运行，公司严格按照中国证监会和银监会的要求，从机构设置、制度建 设等方面加强了内部控制体系的建设，逐步形成了较为完善的内控体系。 1、调整机构设置 为确保信托业务和自营业务的独立性和安全性，公司设立了信托业务部门和资产管理 部门，信托资产和自有资产相互独立，并由不同的高管人员分别管理；同时，在财务管理 中心下设立自营财务部和信托财务部，将自有财产与信托财产分别计账，分别管理，切实 做到两大业务的部门分开、业务及管理人员分开、信息资源隔离。此外，公司新设立了独 立的稽核审计部，执行董事会、管理层交付的审计任务，独立、客观地履行职责。 2、实现业务的前、中、后台分离 公司按照职责分离原则调整工作岗位，实现了业务的前、中、后台分离。前台部门包 括信托业务中心、理财业务部和资产管理部，负责业务的受理和初审以及各项业务的具体 操作。中台部门负责各项业务的决策程序和管理环节，其中：信托业务决策委员会、自营 业务决策委员会和董事会风险控制与审计委员会负责把握风险管理的理念、原则和重大决 策；经营管理层、风险管理部和合规管理部负责项目的合法合规性审核、风险评估、议事 决策、综合管理、信托财产保管和过程控制，并和前台部门共同完成事前防范和事中控制， 14 对系统性风险提出指导意见和改进措施，对个别性风险发出预警信号。后台部门包括财务 管理中心、运营支持中心和稽核审计部，负责对各项业务进行财务管理、会计核算、审计 监督和信息化支持。 3、建章建制，完善内部控制体系 公司在风险管理、用印管理、业务流程、组织设置、费用管理、薪酬管理等方面制定 了《关于印章使用流程的规定》、《关于下发〈安信信托财务人员管理暂行办法〉的通知》、 《总裁办公会议事规则》、《业务决策委员会工作制度》、《关于完善签报制度的通知》、 《费用管理办法(试行)》、《信托业务专用章管理使用暂行办法信托业务流程(试行)》、 《合规风险管理机制建设试点方案》、《关于填报银监局银行监督信息系统非现场监管报 表的通知(试行)》等 20 项规章制度，2008 年度公司根据实际情况修订了《公司章程》、《董 事会专门委员会实施细则》、《绩效考核奖罚暂行办法》，完成了《独立董事审阅年报工 作制度》、《关于完善工作底稿的通知》、《信托业务评审委员会工作细则》、《关于加 强信托项目可行性研究报告质量的通知》等制度的制定和修订并开始正式实施，公司基本 确立了内部控制运行的体系和规则。 4、建立信息披露制度体系 公司依照上海证券交易所制订的《股票上市规则》、中国证监会颁布的相关法律法规 和《公司章程》、《信息披露事务管理制度》的有关规定，按照“公平、公正、公开”的 原则严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、及时、准确、完整，增强信息披露的 透明度。确保全体股东有平等的机会获取信息。公司根据中国证监会的要求积极开展投资 者关系管理工作，加强公司与投资者的交流和沟通。 5、监督管理体制 公司董事会授权其下属的风险控制与审计委员会和公司稽核审计部为公司风险管理的 监督机构，审计委员会和稽核审计部主要负责制定对公司内部控制和风险管理的监督评价 制度，并据此对公司的内部控制和各项业务的风险管理状况进行监督评价，直接向董事会 报告。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为风险控制与审计委员会的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责公司董事以及高级管理人员的履职情况，并 对其进行定期考评，根据考评结果决定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。 公司第五届董事会第三十二次会议审议通过《薪酬与考核委员会关于对公司高管人员 2008 年度考评情况的议案》，报告期内公司高级管理人员在履行职责时，做到了勤勉尽职， 取得了较突出的成绩。实现了信托业务的安全、有效运行，推进了与战略合作伙伴的合作 和重组。未发现上述人员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利 益的行为，综合考虑全年因素，对高管人员考评合格。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 5 月 8 日 2009 年 5 月 9 日 大会 报》 15 安信信托投资股份有限公司 2007 年度股东大会于 2008 年 5 月 8 日以现场投票的方式 在公司会议室召开。审议通过了 1、《2007 年度董事会工作报告》；2、《2007 年度监事会 工作报告》；3、《关于公司 2007 年度财务决算报告》的议案；4、《关于公司 2007 年度 利润分配预案》的议案；5、《公司 2007 年年度报告及报告摘要》的议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 1 月 11 日 2008 年 1 月 12 日 临时股东大会 报》 2008 年第二次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 11 月 17 日 2008 年 11 月 18 日 临时股东大会 报》 （1）安信信托投资股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 1 月 11 日以现场、 网络投票和委托董事会征集投票相结合的方式召开；会议审议通过了 1、《关于公司符合向 特定对象非公开发行股票条件》的议案；2、《关于公司向特定对象非公开发行股票方案》 的议案；3、关于本次非公开发行的《定向发行合同》；4、《关于向上海国之杰投资发展 有限公司出售银晨网讯科技有限公司股权资产事项》的议案；5、《关于与国之杰签署〈股 权转让补充协议〉》的议案；6、《关于前次募集资金使用情况说明》的议案；7、《关于 公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》的议案；8、《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次非公开发行股份购买资产暨重大资产出售相关事项》的议案；9、 《募 集资金专项存储及使用管理制度》的议案。 （2）安信信托投资股份有限公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 11 月 17 日在上海 肇嘉浜路 777 号东安路 8 号青松城大酒店 4 楼香山厅召开，会议审议通过 1、《关于修改公 司章程》的议案；2、《关于续聘立信会计师事务所有限公司为 2008 年度审计机构》的议 案；3、《关于在本公司兼任经营层高管的董事、监事的薪酬制度》的议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、经营情况回顾 1、总体情况 本报告期，公司克服重重困难，迎难而上，奋力拼搏，在全球性金融及经济危机蔓延， 中国经济增速出现下降、重组期业务范围受限等压力下，公司对信托业务进行了大力地拓 展，在严格控制风险的同时，保证了业绩的稳定增长。全年实现业务收入 13233 万元，利 润总额 3440 万元。这一经营业绩的取得主要得益于：（1）各级政府主管部门、监管机构 及广大投资者的大力支持；（2）公司经营管理能力的提升，信托业务的大力拓展；（3） 历史遗留问题的妥善解决，不良资产得以核销；（4）公司管理团队带领全体员工同心同德、 团结奋斗、不断开拓创新。 这些业绩的取得，标志着公司在科学管理、可持续发展的道路上迈出了新的坚实步伐， 极大地增强了公司以及广大投资者战胜困难的勇气和力量，必将激励公司在新的历史征程 上继续奋勇前进。 2、主营业务情况 信托业务方面，作为主营信托业务的非银行金融机构，2008 年末公司存续信托项目为 62 个，实收信托规模 98.25 亿元；新增信托项目为 64 个，实收信托规模 113.86 亿元；已 完成清算的信托项目 62（含部分清算项目）个，实收信托规模 125.89 亿元；实现手续费 收入净额 8313 万元，比 2007 年同期增长 1953 万元；实现净利润 2689 万元，比 2007 年同 期增长 1922 万元。 固有业务项下，2008 年末资产总额为 50235 万元， 比年初增加 264 万元，负债总额 28750 万元，比年初下降 2917 万元；货币资金比年初上升 204 万元，主要得益于信托主营业务良 好发展，主营业务收入大幅增加所致；净资产为 17613 万元，比年初增加 2930 万元，原 因为公司利润大幅增加。以上指标的变化较直观地反映了公司随着信托主业的良好发展， 16 公司资产质量随之稳步提升。 3、讨论与分析 （1）大力拓展信托业务，优化信托业务结构，提升公司产品知名度。 在信托产品方面，我公司原有的三大系列产品品牌安泰、安国和安桥稳步推进，涉及 了基础设施、不动产、证券、票据等多个领域，形式灵活多样，业务模式也较成熟。在做 好现有产品系列的同时，公司积极进行产品创新，成功发行了“明珠”系列集合信托，开 创了公司股权融资项目的先河，且成功建成了证券投资管理系统并通过银监局验收，为今 后公司的股权融资项目实施奠定了良好的基础。 在信托业务结构优化及业务合作伙伴关系的建立方面，公司取得了长足的进步。2008 年，由于公司管理的信托项目及信托资金规模较以往年度有了较大幅度的增长，信托业务 的结构也从比较单一的银信合作向更高层次的固定收益融资型信托业务逐渐转变，不但在 信托报酬率、业务的可持续性和规模效应方面得到了提升和发展，而且在与外部各种机构 的合作与交流上，在销售渠道的拓展和维护上也呈现出多样性的可喜局面，与国家开发银 行、各级政府机构以及包括四大国有商业银行在内的多家金融机构建立了合作伙伴关系。 （2）大力处置历史遗留问题，优化公司资产结构，确保重组工作的有序推进。 截止 2008 年底，根据国家法律法规及其有关规定，公司已得到税务部门审核同意核销 历年的不良资产约 6000 万元。与此同时，公司于四季度为职工补缴了历史遗留的自 1987 年成立以来所欠缴的各项社会保险、住房公积金、失业金等；并本着依法合规、协商一致、 自愿选择的原则解决了原鞍山信托员工的劳动关系问题，所有这些历史遗留问题的解决， 对于改善公司财务状况、优化公司的资产结构、确保重组工作的顺利推进及树立良好的公 众形象等方面都将产生非常积极而深远的影响。 （3）加大风险控制力度，确保项目正常清算，为受益人的合法权益提供了有力保障。 在拓展业务的同时，对拟实施评审的项目提前进行风险识别和事前防范、对存续项目 定期进行全面风险评估、对管理中的项目进行合规风险和操作风险的专门排查、对可能存 在市场风险、信用风险和合规风险的项目进行动态监测，提前进行风险预警以及定期通过 专网向有关监管部门报送相关报告和信息，确保监管部门及时掌握公司的经营风险控制状 况。通过采取以上措施，公司的项目风险管理和经营风险控制得到了很大程度的加强，在 2008 年已经清算的 62（含部分清算项目）个项目中，全部实现正常、足额清算，全年未发 生影响受益人和公司利益的风险事件。确保公司的项目风险和经营风险得到有效控制。 （4）加强和完善了公司制度建设工作。 2008 年度公司修订和完善了《公司章程》、《董事会专门委员会实施细则》，制定了 《独立董事审阅年报工作制度》和《投资者关系管理制度》，根据公司的实际情况修订了 《安信信托 2008 过渡时期绩效考核奖罚暂行办法》；完成了《关于完善工作底稿的通知》、 《信托业务评审委员会工作细则》、《关于加强信托项目可行性研究报告质量的通知》等 制度的修订和编写并开始正式实施。使得公司在项目风险控制等方面更加有序化和制度化， 也进一步完善了公司法人治理机制，有力地加强和促进了与投资者的沟通与交流，使投资 者关系管理工作纳入了规范化、制度化的轨道。 2008 年度公司取得了较快的发展，但目前经营中还存在一些需要进一步完善和改进之 处，比如：规模小，抗风险能力弱，公司在总资产、净资产、管理的信托规模和信托收入 等指标的综合排名都比较靠后，在激烈的市场竞争中提升自身的抗风险能力；业务品种结 构单一，制约了公司的业务规模和可持续发展，对公司自有品牌的建设、产品的创新和独 创性也带来了不良的影响；高端客户储备还显不足，培植具有相当忠诚度的高端客户迫在 眉睫；内部管理还需进一步加强，运行效率还有待进一步提高。对于上述问题，已经引起 公司的足够重视，并将继续积极努力地应对，以期实现预期目标。 二、公司未来的展望 1、经济形势分析 2009 年度，全球性的金融危机所导致的外部的需求大量减少、世界经济增长明显放缓 的负面影响在短时间内还不能完全消除，经济环境还存在着诸多的不确定因素，信托业也 仍将面临着新的挑战。尤其是随着金融危机向实体经济的蔓延，市场可供选择的优质项目 资源将因此而受到制约。另一方面，由于资本市场仍处于动荡之中，该类业务的开展可能 17 会受到一定程度的影响。尽管如此，我们仍然有理由相信，中国经济发展的战略机遇并不 会因此而受到根本的影响，信托业的制度优势和信托公司在运作中的灵活性并不会因为这 些外部因素而发生根本改变，在存在问题和挑战的同时也将带给信托业前所未有的发展机 遇。 尽管信托行业在这次金融危机中失去了一些传统的业务机会，但也增加了很多新的业务领 域，如可以在企业兼并与重组、发行企业债券融资、房地产信托投资基金、参与担保融资 业务等方面进行拓展，利用信托公司较银行等金融机构在投融资议价问题上所具备的优势， 在交易结构设计上可以有更多更大的空间，从而寻找到更多的市场机会。 2、2009 年工作要点 在此形势下，公司将在巩固 2008 年已取得的经营成果上，从产品的创新、品牌知名度 的提升、规模的扩展、可持续发展及内外部管理上做好以下几方面的工作： （1）业务方面 ①完善现有信托业务体系，加大信托产品创新，拓展业务范围。 A 、结合国家 2009 年十个重点产业调整规划的出台，同时依托长三角的地域优势，利 用国家 4 万亿资金拉动的契机，选择政府信用度高、财政实力支持较强的地区，寻找、选 择基础设施、物流类资金量需求比较大的政信合作项目，既符合国家的产业发展方向，又 有相对较高的信用保证； B、结合银监会 2008 年底颁布的《银信合作指引》，大幅度地积极开展规范的银信合 作业务，与包括四大国有商业银行在内的各金融机构建立更加紧密的合作伙伴关系，力争 把公司的规模做大、实力做强； C、根据国家有关经济政策的要求，择机适度开展证信合作项目，审慎开展证券质押融 资类、结构化证券融资类及房地产融资类信托业务，在进一步拓展业务空间的同时，也规 避市场风险； ②在固有业务方面，将按照银监会的有关规定进行实业资产的剥离，既优化公司的资 产结构，也符合监管部门的业态要求。鉴于公司处在重组期间的特殊性，因此对固有业务 的开展应本着审慎的原则进行，选择流动性强且能为公司带来更高收益的业务。 （2）管理方面 ①继续高度重视风险管理，始终坚持“合规先行、严防风险”的理念，完善绩效评估 考核机制，进一步提升公司的风险监控和管理能力，促进业务的快速健康发展； ②开源节流，降低成本，抓好财务控制、预算核算、分析和报表的编制工作，进一步 落实不良资产的核销工作，提高公司的资产质量，积极稳妥地办理与公司经营密切相关的 涉税事宜； ③加强客户关系管理，稳定和拓展高端客户群，培育具有相当投资经验和风险承受能 力的合格投资者； ④优化部门及岗位设置，进一步提高运作效率；加强员工培训，进一步对员工进行职 业操守教育，增强员工的风险防范意识。 （3）须关注的因素 自 2006 年底启动向特定对象发行股份购买资产暨重大资产重组工作以来，已经于 2008 年 6 月 16 日经中国证券监督管理委员会并购重组委员会审核获得有条件通过。如该工作在 2009 年能顺利完成，将可能发生经营策略、组织结构、管理制度和管理团队的重大变更， 这些都将必然影响到目前制定的 2009 年的工作目标。 三、风险管理 1、风险管理概况 公司在经营活动中可能遇到的风险为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、 法律风险、声誉风险和战略风险等。董事会和高级管理层非常重视风险管理，认为风险控 制是金融机构立身之本、展业之本，高度重视在展业过程中的各种风险，由董事长亲自担 任首席风控官。在风险管理的组织结构方面，董事会下设风险控制与审计委员会，负责审 议重大决策、重大风险、重大事件及重要业务流程的判断标准或判断机制。在经营层面， 设有信托和自营业务决策委员会、信托业务风险控制委员会，负责公司项目立项和设立评 审，对存续项目定期进行风险评估；设有风控执行官和专门的风险管理部门——风险控制 18 中心，负责提出风险管理流程、解决方案及日常监控和指导、监督开展风险管理工作。 2、风险状况 （1）信用风险状况 公司在运营过程中可能面临的信用风险为交易对手不愿或不能履行其义务的风险。截 至 2008 年 12 月 31 日，公司发放的信托贷款规模为 790,643 万元，以上贷款发放均履行了 严格的内部评审程序，合法合规，符合国家产业政策和宏观调控的要求。信托贷款抵押物 充足，交易对手信用等级较高，信用风险可控。2008 年度公司通过资产转让等方式处置不 良资产 6,000 余万元。不良信用风险资产下降 68.16%，存量资产质量明显好转。 （2）市场风险状况 公司在运营过程中可能面临的市场风险为股价、市场汇率、利率及其他价格对公司盈 利能力的影响。2008 年证券市场的系统性风险集中爆发，虽然公司受托管理的证券投资信 托受到不同程度的影响，但公司严格履行受托人的尽职管理职责，严格按照信托文件进行 操作和处理信托事务，均符合相关规定。2008 年末本公司对外投资全部为长期股权投资， 无其他（股票、债券和基金等）产品的投资余额。根据信托新两规要求，公司将对非金融 的实业投资进行剥离，剥离后，公司的资产和净资产均将会有大幅度的增加。 （3）操作风险状况 公司在运营过程中可能面临的操作风险为由于内部程序、人员、系统的不完善或失误， 或外部事件造成的影响。2008 年公司未发生操作风险。 （4）其他风险状况 包括流动性风险等。截至 2008 年 12 月 31 日，我公司固有业务中无拆入和卖出回购资 金业务发生，固有业务资金来源为股本金投入及经营利润的叠加。本年度公司资产、负债 总额略有下降，资产流动性进一步加强，同时资产质量有了大幅度提升。主要体现在近两 年公司根据国家法律、法规的相关规定，通过核销不良资产、不良资产打包转让等方式共 处置了已全额计提准备的不良资产近 1.2 亿元，进一步优化了公司现有的资产结构；另外， 信托业务不断拓展，实收信托规模从 2006 年的 40 亿增至 2008 年末的 98 亿元，信托业务 报酬逐年大幅度增加使公司货币现金不断增加，流动性储备不断得以提高。 3、风险管理 （1）信用风险管理 一是严格按照信托业务流程开展信托业务，确保高级管理层能充分了解项目涉及的信 用风险。所有集合类信托业务按照申请立项、尽职调查、风险审查、业务决策委员会审议、 总裁审批、必要时报董事会审批、定期进行存续期项目尽职管理的基本作业流程操作。二 是加强事前对交易对手（项目）的尽职调查，并在项目正式提交业务决策委员会之前，由 业务部门将项目相关资料进行原件核实，确保资料的真实性。三是审贷严格分离，认真落 实贷款担保措施，主要选择银行等信用等级高的机构作为保证人；聘请外部独立机构客观、 公正地评估抵押品，严格控制贷款本金与不同抵押品价值之比，一般控制在 50%以下，部分 项目甚至控制在 30%以下。四是事中对交易对手（项目）进行动态管理，在信托成立后，业 务部门定期进行后期检查，形成项目检查报告，并由风险管理部每月汇总分析后形成信托 项目风险管理报告，向管理层报告。五是健全了风险管理方面的制度。2008 年完成修订《关 于完善工作底稿的通知》、《信托业务评审委员会工作细则》、《关于加强信托项目可行 性研究报告质量的通知》并正式实施，完成《信息披露指引》和《关于加强风险预警工作 的通知》草案。 （2）市场风险管理 公司产品的主要投向为基础设施行业，投资证券市场的规模较小。控制市场风险的主 要方法是加强对经济及金融形势的分析预测，加强相关行业研究和产品设计。同时在具体 项目尽职调查时，也聘请一些专业的机构参与调查，在业务决策时，聘请外部行业专家对 项目进行行业与市场的分析，作为参考。公司业务评审委员在相关领域有着丰富经验，绝 大部分信托业务人员为金融投资方面的专业人才。公司在产品设计时，能充分考虑到如利 率变动对受益人收益的影响，在一些产品采用随利率水平只升不降的方式规避了利率变化 的市场风险，在 2008 年下半年降息的情况下，该类产品的优势得到了充分体现。 （3）操作风险管理 在操作风险管理方面，一是严格按照信托业务流程，履行立项及设立程序。对于拟开 19 展的业务，先由业务部门对照公司产品策略，进行初步的项目筛选，评估风险，然后填写 立项审批表，风控部门进行合规性审查，报总裁审批。总裁同意开展此项目后，业务部门 对项目进行详细的尽职调查，评估项目的盈利能力和风险点，制定风险控制措施，然后报 风险控制中心进行形式审查和风险审查，形式审查包括资料的齐备性、主体资格的合法性、 程序的有效性等，风险审查包括信用、市场、流动性等审查，提出设立风险审查意见书。 业务决策委员会对上报项目材料进行审查，提出风险控制意见。风险控制中心和业务部门 对业务决策委员会提出的意见进行落实，需要时风险控制中心到项目现场进行核实。在业 务决策委员会提出的问题都得到落实后，才能形成同意设立的决议或报董事会审批，然后 向银监局履行报告程序。 二是强化操作风险排查工作。根据公司业务发展的特点和金融监管的要求，公司专门 组织了一次信托项目合规与操作风险检查，并将检查结果在高管联席会和三季度风险评估 会上通报，并在 2008 年底前将相关问题彻底解决。 三是加强合规培训和合规文化建设。公司在对最新法律法规及监管政策的持续关注与 跟踪基础上，向全体员工提供了信托公司合规知识读本，培养全体员工重视并主动学习合 规知识的良好意识，促进公司良好合规文化的建立。此外，在倡导全员学习合规知识的同 时，经过一段时间的研究与学习后，为进一步巩固和提供员工学习及研究成果，公司又组 织了全员性合规知识考试，合规考试的举办不仅给全员提供了一次难得的学习和交流契机， 同时也营造了良好的学习氛围，激起全员学习热情，为日后公司的合规经营奠定了积极健 康的基础。 四是在信托业务的每一个环节都严格按照法律法规操作。在推介环节，实行信托项目 推介联系会议制度，不承诺“保本保息”或最低收益，不通过报刊、电视、广播和其他公 共媒体进行营销宣传，不存在委托非金融机构推介信托计划的行为；在信托财产运用和管 理环节，不存在通过信托项目为自己和他人谋取不当利益的行为，切实履行了受托管理的 责任，持续跟踪说明资金使用和项目进展情况，坚持了信托财产之间、信托财产与固有财 产之间分别管理、分别记账的原则，对信托财产管理过程中的各项事务、数据和其他有关 情况都保留了真实完整的记录，强化工作底稿和信托管理事务记录的保存。在信托终止清 算环节，不存在用新信托项目的财产置换或用固有财产垫付到期信托项目的行为，及时出 具信托项目清算报告。 （4）其他风险管理 流动性风险管理。一是在产品的流动性风险控制方面，公司在开展具体项目时，采取 限制抵押率（一般控制在 50%以下），优先劣后结构，要求有银行担保或财政资金支持等措 施来控制。二是加强信托项目的到期兑付工作。对于集合信托，在兑付前一个月，公司向 上海银监局报告兑付资金落实情况和清算方案，由信托经理逐日向公司报告兑付资金落实 进展情况，在到期前一天，信托经理到资金方现场督促划拨资金。三是在公司自身流动性 方面，拟通过定向增发增加公司资本金；将现有实业投资资产剥离转化成货币资金；通过 现有业务良好开展积累资金等方式大大增加公司资产流动性和抵御风险的能力。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 金融信托 减少 13.18 个 83,159,584.33 16.04 21.92 业 百分点 软硬件销 减少 30.06 个 37,264,317.57 9,127,001.97 27.81 -15.03 254.25 售 百分点 减少 392.75 个 房地产业 412,572.00 460,698.17 -416.60 -96.63 -96.12 百分点 分产品 20 金融信托 减少 13.18 个 83,159,584.33 16.04 21.92 产品 百分点 人脸识别 减少 30.06 个 37,264,317.57 9,127,001.97 27.81 -15.03 254.25 相关产品 百分点 减少 392.75 个 房产 412,572.00 460,698.17 -416.60 -96.63 -96.12 百分点 由于我公司母公司为金融企业，金融业主要为利息净收入、手续费净收入，没有直接成本， 营业支出中主要为营业费用。 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 126,223,901.90 9.32 鞍山地区 444,572.00 -96.53 1、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 披露日期 审议通过 1、《2007 年度经营层工作总结及 2008 年 度工作要点》的议案；2、《2007 年度董事会工作 报告》的议案；3、《关于公司 2007 年度财务决算 报告》的议案；4、《关于公司 2007 年度利润分配 预案》的议案；5、《公司 2007 年期初资产负债表 第五届董事会 相关项目及其金额做出调整》的议案；6、《关于公 2008 年 4 月 12 中国证券报、上海 2008 年 4 月 15 第二十五次会 司前期会计差错更正事项》的议案；7、修订《董事 日 证券报 日 议 会专门委员会实施细则》的议案；8、《独立董事审 阅年报工作制度》的议案；9、《投资者关系管理制 度》的议案；10、公司《2007 年度风险管理自我评 估报告》的议案；11、公司《2007 年度合规管理自 我评估报告》的议案；12、《公司 2007 年年度报告 及报告摘要》的议案；13、《关于召开 2007 年度股 21 东大会》的议案；14、批准董事会薪筹与考核委员 会关于公司高级管理人员 2007 年度考评的决议 第五届董事会 2008 年 4 月 27 中国证券报、上海 2008 年 4 月 29 第二十六次会 审议通过《公司 2008 年第一季度报告》的议案 日 证券报 日 议 审议通过 1、《关于公司专项治理整改情况说明》 第五届董事会 的议案；2、《大股东资金占用情况的自查报告》的 2008 年 7 月 15 中国证券报、上海 2008 年 7 月 16 第二十七次会 议案；3、批准董事会薪酬与考核委员会 2008 年第 日 证券报 日 议 二次会议关于《安信信托 2008 过渡时期绩效考核奖 罚暂行办法》的决议 审议通过 1、《公司 2008 年半年度报告全文及摘要》 的议案；2、《第五届董事会风险控制与审计委员会 第五届董事会 2008 年 8 月 15 第四次会议关于公司治理、规范运作、经营管理等 中国证券报、上海 2008 年 8 月 16 第二十八次会 日 检查考核情况的决议》的议案；3、《第五届董事会 证券报 日 议 薪酬与考核委员会 2008 年第三次会议关于对公司 绩效考核制度和奖金发放情况的决议》的议案 审议通过 1、关于《安信信托投资股份有限公司 2008 年第三季度报告》的议案；2、关于修改公司章程的 议案；3、关于董事会增设信托委员会的议案；4、 第五届董事会 关于续聘立信会计师事务所有限公司为 2008 年度 2008 年 10 月 中国证券报、上海 2008 年 10 月 28 第二十九次会 审计机构的议案；5、关于在本公司兼任经营层高管 26 日 证券报 日 议 的董事、监事的薪酬制度的议案；6、关于解决原鞍 山市信托投资股份有限公司员工劳动关系问题的议 案；7、关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议 案 第五届董事会 2008 年 11 月 审议通过关于设立安国.上海假日百货财产权信托 中国证券报、上海 2008 年 11 月 22 第三十次会议 21 日 三期项目的议案 证券报 日 审议通过 1、关于安信信托向特定对象发行股份购 买资产暨重大资产出售方案有效期延期一年的议 案；2、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本 次向特定对象发行股份购买资产暨重大资产出售相 第五届董事会 2008 年 12 月 关事项》的议案；3、关于修订《董事会专门委员会 中国证券报、上海 2008 年 12 月 23 第三十一次会 22 日 实施细则》的议案；4、关于成立公司过渡时期联席 证券报 日 议 决策委员会的议案；5、关于公司组织机构调整的议 案；6、关于年度考核相关授权的议案；7、关于转 让公司名下部分已作全额拨备的不良资产的议案； 8、关于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会对股东大会决议均能按要求完成，未有拖延和未执行情况。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的风险控制与审计委员会根据相关规定的要求，在公司 2008 年度年报编制 过程中，认真履行其职责。风险控制与审计委员会分别在年注册会计师进场前以及年注册 会计师出具初步意见后，两次认真审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并且均以书面形式 提出了审阅意见。在年报审计过程中，风险控制与审计委员会多次与会计师事务所负责年 审会计师进行沟通，并进行督促。要求会计师事务所按照审计计划进度安排审计工作及时 出具审计报告。在上述基础上董事会风险控制与审计委员会形成决议认为公司财务报表真 实、准确、完整的反映了公司整体的财务状况和经营成果。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会审查了公司董事、监事以及高级管理人员的 2008 年履行职责的情况，并依照考核标准和薪酬政策对高管人员进行了绩效考核。认为公司董 事、监事以及高级管理人员领取的津贴和薪酬情况符合公司股东大会的决定和公司的薪酬 管理制度，未有违反股东大会决议和薪酬管理制度的情况发生。 22 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过 1、《2007 年度监事会工作报告》的议 案；2、公司《2007 年期初资产负债表相关项目 公司第五届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 及其金额做出调整暨前期会计差错更正事项》的 12 日以现场会议方式在公司会议室召开 议案；3、关于《公司 2007 年年度报告及报告摘 要》的议案 公司第五届监事会第十三次会议于 2008 年 4 月 审议通过《公司 2008 年第一季度报告》的议案 27 日以现场会议方式在公司会议室召开 公司第五届监事会第十四次会议于 2008 年 8 月 审议通过《公司 2008 年半年度报告全文及摘要》 15 日在公司会议室召开 的议案 公司第五届监事会第十五次会议于 2008 年 10 月 26 日以现场和通讯表决的方式在公司会议室召 审议通过《公司 2008 年第三季度报告》的议案 开 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司在经营管理运作方面，能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章 程》等法律法规的规定依法运作，决策程序合法，运行程序规范，法人治理结构基本健全， 并建立了较为完善的公司内部控制制度；在开展专项治理活动中，能够认真搞好自查并针 对存在的问题进行整改；公司董事以及高级管理人员能够认真履行职责，勤勉尽职，认真 贯彻股东大会的各项决议；信息披露能够及时准确，日常工作依法办事，能够围绕公司的 实际发展不断提出改革创新的思路和办法，切实维护了公司及全体股东的合法权益，在履 职过程中未发现有违反法律法规、本公司章程以及侵犯股动利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审查，公司财务制度比较健全，审批程序规范，担保事项严格履行规范程序，未发 现有违法违规和违反公司财务制度以及资产被违规占用和资产流失的情况。2008 年财务报 告经立信会计师事务所有限公司出具了标准无保留报告，真实的反映了公司的财务状况和 经营成果。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的交易符合中国法律法规及中国证券监督管理委员会 的监管规则。交易方案合理、切实可行，符合公司长远发展的需要，符合全体股东的利益， 没有损害中小股东的利益。非公开发行的定价合理，定价程序合法合规；拟购买资产的注 入有利于提高公司的资产质量，增强公司的竞争力和盈利能力。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易活动依法公平、公正的运行，交易价格按市场公允价格合理 确定，未损害公司及非关联股东的利益。 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，立信会计师事务所有限公司未出具非标意见。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 报告期内，公司无利润预测情况。 23 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 诉讼(仲 诉讼(仲裁) 诉讼(仲 起诉(申 应诉(被申 承担连带 诉讼仲裁 诉讼(仲裁) 诉讼(仲 裁)基本情 审理结果及 裁)判决 请)方 请)方 责任方 类型 涉及金额 裁)进展 况 影响 执行情况 本案开庭审 理中，尚未结 太原市东 安信信托 开庭审理 案，因此无法 阁服务有 投资股份 诉讼 信托纠纷 4,000 中，尚未结 准确判断对 限公司 有限公司 案 公司的本期 利润的影响 程度 本案开庭审 理中，尚未结 太原威廉 安信信托 开庭审理 案，因此无法 企业策划 投资股份 诉讼 信托纠纷 4,000 中，尚未结 准确判断对 设计有限 有限公司 案 公司的本期 公司 利润的影响 程度 本案开庭审 理中，尚未结 安信信托 开庭审理 案，因此无法 张玲娟 投资股份 诉讼 信托纠纷 1,000 中，尚未结 准确判断对 有限公司 案 公司的本期 利润的影响 程度 公司 2008 年初收到上海市第二中级人民法院送达的三份《应诉通知书》、《举证通知 书》及《起诉状》，其具体情况分别如下： 案件一：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 38 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件一”），称上海市第二中级人民法院已受 理太原市东阁服务有限公司诉本公司信托纠纷一案； 案件二：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 39 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件二”），称上海市第二中级人民法院已受 理太原威廉企业策划设计有限公司诉本公司信托纠纷一案； 案件三：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 40 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件三”），称上海市第二中级人民法院已受 理张玲娟诉本公司信托纠纷一案。 以上三案均与同一信托项下河南新陵公路信托项目有关。其中案件一、案件二的原告 于 2004 年 11 月 20 日与本公司签订了《河南新陵公路项目贷款资金信托合同》，分别将两 笔 4000 万元信托资金交付本公司作为信托财产，由受托人按信托计划书的规定和委托人的 指定，以贷款发放的形式发放给借款人，并由借款人专项用于河南新陵公路建设。案件三 的原告于 2005 年 10 月 31 日与本公司签订了《设立信托确认书》和《资金信托合同》，将 1000 万元信托资金交付本公司用于购买河南新陵公路建设项目公司股权。贷款到期后，借 款人未按规定的期限归还本金和利息，股权回购方也未按约定予以股权回购，本公司也已 经对河南新陵公路建设投资有限公司、担保单位河南万通路桥建设投资有限公司等依法提 起诉讼，上海市第二中级人民法院已经受理。 诉讼请求：1、判令被告因违背信托管理职责、处理信托事务不当、有严重过错分别赔 偿案件一、二的原告信托财产的损失本金及利息各 4401.53 万元；赔偿案件三的原告本金 及利息 1054.73 万元；2、判令被告承担本案诉讼费。（内容详见公司于 2008 年 2 月 15 日 刊登于中国证券报、上海证券报的编号为“临 2008-006”号公告） 本次诉讼法庭调查及辩论程序均已结束，目前等待法庭就本案法律关系效力问题作出 相关中间判决，因此无法准确判断对公司的本期利润的影响程度，公司将按《中华人民共 和国信托法》及相关法律、法规的要求认真应对，依法维护公司权益，并将严格按照有关 24 法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 2、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本年 初起 资产出 所涉 所涉 至出 出 售为上 是否为 及的 及的 售日 售 市公司 交 关联交 资产 债权 关 出 该资 产 贡献的 易 被出售资 易（如 资产出售定价 产权 债务 联 售 出售价格 产为 生 净利润 对 产 是，说 原则 是否 是否 关 日 上市 的 占利润 方 明定价 已全 已全 系 公司 损 总额的 原则） 部过 部转 贡献 益 比例 户 移 的净 (%) 利润 上 海 国 之 根据《银晨网讯 杰 银晨网讯 科技有限公司 投 科技有限 股权转让项目 母 资 公司 223,905,602.52 是 资产评估报告 否 否 公 发 74.0488 的 书》（长信评报 司 展 股权 字（2007）第 有 1153 号） 限 公 司 为顺利实施向中信集团的非公开发行，尽快消除公司未来非主营业务经营的不确定性， 充分维护公司和广大股东的利益，公司将本次银晨网讯的股权资产出售与非公开发行相结 合。2007 年 12 月 25 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议审议并通过了本次非公开 发行股份购买资产、重大资产出售的具体方案。参考公司第五届董事会第十二次会议审议 确定的银晨网讯 74.0488%股权资产出售价格、该部分股权资产以 2007 年 6 月 30 日为基准 日的评估值以及经立信会计师事务所有限公司审计的公司对银晨网讯长期股权投资截止 2007 年 9 月 30 日的账面余额，公司第五届董事会第二十四次会议审议确定本次银晨网讯 74.0488%的股权资产出售价格为 207,921,683.54 元（该出售价格不含安信信托对银晨网讯 股权投资 2006 年度应收股利，若按照安信信托已享有的对银晨网讯股权投资 2006 年度应 收股利 15,983,918.98 元复权计算，交易价格应为 223,905,602.52 元）。 鉴于本次出售的银晨网讯 74.0488%的股权为公司股权分置改革中国之杰置入公司的部 分资产，在股改方案中，国之杰对银晨网讯股权 2006-2008 年实现预期利润作出了补足承 诺。为正常完成股改承诺，保护安信信托及其他股东的利益，国之杰作出补充承诺，本次 交易完成后的公司潜在控股股东中信集团就国之杰的补充承诺事项作出了相应担保。该事 项已经股东大会通过并于 2008 年 6 月 16 日经中国证券监督管理委员会并购重组委员会审 核获得有条件通过，同日公司收到中国银监会关于重组的原则性的批复。（见 2007 年 12 25 月 26 日公司发布的编号为“临 2007-068”号、2008 年 1 月 14 日发布的编号“临 2008-004” 号、2008 年 6 月 17 日编号为“临 2008-019”、“临 2008-020”号公告）。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 转 让 价 格 与 账 面 转 关 价 让 联 值 资 关 交 关 关联 或 产 联 关联交易 关联交易 转让资产的账 转让资产的评 易 联 交易 转让价格 评 获 关 内容 定价原则 面价值 估价值 结 方 类型 估 得 系 算 价 的 方 值 收 式 差 益 异 较 大 的 原 因 国 之 杰 根据上海 转让银晨 向 上 长信资产 公司 安 海 评估有限 74.0488% 信 国 公司出具 的股权 信 之 的《银晨 （包括股 托 杰 网讯科技 份产生的 一 投 母 有限公司 股权 所有相应 次 资 公 股权转让 43,773,279.1 205,981,300.0 223,905,602.52 转让 股东权 性 发 司 项目资产 益，包括 支 展 评估报告 但不限于 付 有 书》（长 分配的股 全 限 信评报字 东红利、 部 公 （2007） 转增的出 转 司 第 1153 资） 股 号） 对 价 款 内容详见本章重要事项中资产交易事项的出售资产情况说明。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 26 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 租赁资 租赁收 租赁收 出租方 承租方 租赁资产 租赁起 租赁终 租赁收 是否关联 关联关 产涉及 益确定 益对公 名称 名称 情况 始日 止日 益 交易 系 金额 依据 司影响 黄浦区广 上海谷 安信信 东路 689 元房地 2006 年 2009 年 托投资 号第 29 层 产开发 565 10 月 1 9 月 30 是 母公司 股份有 整层 有限公 日 日 限公司 （1700.16 司 平方米） 上海谷 黄浦区广 安信信 元房地 东路 689 2006 年 2009 年 托投资 产开发 号一层 150 9月1 9 月 30 是 母公司 股份有 有限公 286.66 平 日 日 限公司 司 方米 2006 年 11 月 27 日公司五届六次董事会通过了如下决议： 公司租赁黄浦区广东路 689 号第 29 层整层（1700.16 平方米）为办公用房，年租金约 人民币 565 万元。租赁时间三年。 公司租赁黄浦区广东路 689 号一层 286.66 平方米，用于公司理财服务中心办公。年租 金约人民币 150 万元。租赁时间三年。 物业拥有方上海谷元房地产开发有限公司为本公司第一大股东上海国之杰投资发展有 限公司的关联方，本次交易构成了公司的关联交易。详见公司于 2006 年 12 月 13 日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》的编号为临 2006-029 号《关联交易公告》。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 报告期内，无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 关于资产置换完成后对银晨网讯科 股改承诺 履行中 技有限公司利润补足的承诺 资产置换时所作承 关于资产置换完成后对银晨网讯科 履行中 诺 技有限公司利润补足的承诺 股改承诺及履行情况： 关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司(下称：银晨网讯)利润补足的承诺：股 权分置重大资产置换中，国之杰将其持有的银晨网讯 74.0488%的股权（银晨网讯账面净资 产为 9,889.03 万元，评估后净资产为 29,762.24 万元，公司拟按国之杰所持有的银晨网讯 74.0488%的股权所对应的净资产评估值为 22,038.58 万元入账）及其他资产置入公司。如 果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保留意见的审计报 告显示其税后净利润不足 2,860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金方式补足，并在审计 报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报告，国之杰将以现金方式向银晨网讯补偿 2,860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。 履行中 27 资产置换时所作承诺及履行情况： 关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司(下称：银晨网讯)利润补足的承诺：股 权分置重大资产置换中，国之杰将其持有的银晨网讯 74.0488%的股权（银晨网讯账面净资 产为 9,889.03 万元，评估后净资产为 29,762.24 万元，公司拟按国之杰所持有的银晨网讯 74.0488%的股权所对应的净资产评估值为 22,038.58 万元入账。）及其他资产置入公司。 如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保留意见的审计 报告显示其税后净利润不足 2,860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金方式补足，并在审 计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报告，国之杰将以现金方式向银晨网讯补偿 2,860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。 履行中 2008 年度银晨网讯审定净利润为 15,169,721.86 元，国之杰继续履行其于 2005 年向 本公司做出的对银晨网讯利润补足的承诺，于 2009 年 4 月 22 日以现金方式补足 13,434,478.14 元。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构，支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 4 年审计服务。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 公司非公开发行股份购买资产暨重大资产出售事宜已经于 2008 年 1 月 11 日召开公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。2008 年 6 月 16 日公司收到了《中国银监会关于安 信信托投资股份有限公司向特定对象发行股份购买资产等有关事项的批复》（银监复） [2008]232 号，同日经中国证券监督管理委员会并购重组委员会审核，公司向特定对象发行 股份购买资产暨重大资产出售事宜的申请获得有条件通过。（以上事项详见 2008 年 1 月 14 日、2008 年 6 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》编号为“临 2008-004”、 “临 2008-019”、“临 2008-020”号公告）。 鉴于本次向特定对象发行股份购买资产暨重大资产出售相关事项股东大会决议有效期 限已满，为保证该方案顺利实施，公司于 2009 年 1 月 9 日召开的公司 2009 年第一次临时 股东大会，审议并通过了《关于安信信托向特定对象发行股份购买资产暨重大资产出售方 案有效期延期一年的议案》及相关议案。（详见 2009 年 1 月 9 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》编号为“临 2009-002”号公告） 本次非公开发行股票尚需取得中国证监会及相关主管部门的最终批准或核准。能否最 终取得主管部门批准或核准的时间存在不确定性。 28 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 安信信托关于召开非 公开发行股份购买资 中国证券报 D008；上海证券 产暨重大资产出售投 2008 年 1 月 7 日 http://www.sse.com.cn 报 A17 资者网上交流会的公 告 安信信托关于 2008 年 中国证券报 D008；上海证券 第一次临时股东大会 2008 年 1 月 7 日 http://www.sse.com.cn 报 A17 时间及地点变更公告 安信信托关于召开 中国证券报 D005；上海证券 2008 年第一次临时股 2008 年 1 月 10 日 http://www.sse.com.cn 报 D9 东大会的二次通知 安信信托 2008 年第一 中国证券报 A20；上海证券 次临时股东大会决议 2008 年 1 月 14 日 http://www.sse.com.cn 报 A11 公告 安信信托收购报告书 中国证券报 A20；上海证券 2008 年 1 月 14 日 http://www.sse.com.cn （摘要） 报 A11 安信信托关于信托纠 中国证券报 A16；上海证券 2008 年 2 月 16 日 http://www.sse.com.cn 纷诉讼公告 报 19 安信信托关于重大事 中国证券报 A24；上海证券 2008 年 3 月 19 日 http://www.sse.com.cn 项进展的公告 报 B2 安信信托 2007 年度业 中国证券报 B08；上海证券 2008 年 4 月 3 日 http://www.sse.com.cn 绩预告 报 D3 安信信托董事会决议 中国证券报 D011；上海证券 暨关于召开 2007 年度 2008 年 4 月 15 日 http://www.sse.com.cn 报 D57 股东大会通知的公告 安信信托监事会决议 中国证券报 D011；上海证券 2008 年 4 月 15 日 http://www.sse.com.cn 公告 报 D57 安信信托 2007 年期初 资产负债表相关项目 中国证券报 D011；上海证券 及其金额做出调整暨 2008 年 4 月 15 日 http://www.sse.com.cn 报 D57 前期会计差错更正事 项的公告 安信信托 2008 年第一 中国证券报 D053；上海证券 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 季度业绩预增公告 报 D73 安信信托第一季度季 中国证券报 D044；上海证券 2008 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn 报 报 D72 安信信托关于重大事 中国证券报 D004；上海证券 2008 年 5 月 7 日 http://www.sse.com.cn 项进展的公告 报 D20 安信信托 2007 年度股 中国证券报 D005；上海证券 2008 年 5 月 9 日 http://www.sse.com.cn 东大会公告 报 D11 安信信托有限售条件 中国证券报 D009；上海证券 2008 年 5 月 23 日 http://www.sse.com.cn 的流通股上市公告 报 D24 安信信托有限售条件 中国证券报 A04；上海证券 2008 年 5 月 30 日 http://www.sse.com.cn 的流通股上市公告 报 D14 中国证券报 D008；上海证券 安信信托停牌公告 2008 年 6 月 11 日 http://www.sse.com.cn 报 D16 安信信托关于担保解 中国证券报 B04；上海证券 2008 年 6 月 13 日 http://www.sse.com.cn 除的公告 报 D17 安信信托关于重大事 中国证券报 D005；上海证券 2008 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn 项进展的公告 报 D8 安信信托关于中国证 中国证券报 D005；上海证券 监会并购重组审核委 2008 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn 报 D8 员会审核公告 安信信托有限售条件 中国证券报 A08；上海证券 的流通股上市流通的 2008 年 6 月 20 日 http://www.sse.com.cn 报 D11 公告 29 安信信托关于股东部 中国证券报 B01；上海证券 2008 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn 分股权质押的公告 报 D24 安信信托关于股东股 中国证券报 D005；上海证券 2008 年 7 月 2 日 http://www.sse.com.cn 权解除质押的公告 报 D8 安信信托第五届董事 中国证券报 D004；上海证券 会第二十七次会议公 2008 年 7 月 16 日 http://www.sse.com.cn 报 C24 告 安信信托 2008 年上半 中国证券报 D005；上海证券 2008 年 7 月 22 日 http://www.sse.com.cn 年度业绩预增公告 报 C40 安信信托第五届董事 中国证券报 C009；上海证券 会第二十八次会议公 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 报 56 告 安信信托 2008 年第三 中国证券报 C12；上海证券 2008 年 10 月 15 http://www.sse.com.cn 季度业绩预增公告 报 C12 日 安信信托第五届董事 会第二十九次会议暨 中国证券报 D011；上海证券 2008 年 10 月 28 召开 2008 年第二次临 http://www.sse.com.cn 报 C16 日 时股东大会通知的公 告 安信信托第三季度季 中国证券报 D011；上海证券 2008 年 10 月 28 http://www.sse.com.cn 报 报 C16 日 安信信托 2008 年第二 中国证券报 C004；上海证券 2008 年 11 月 22 次临时股东大会决议 http://www.sse.com.cn 报 14 日 公告 安信信托第五届董事 会第三十一次会议决 中国证券报 B08；上海证券 2008 年 12 月 23 议暨召开 2009 年第一 http://www.sse.com.cn 报 C6 日 次临时股东大会通知 的公告 30 十二、财务会计报告 安信信托投资股份有限公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目 录 页码 一 审计报告 1-2 二 安信信托投资股份有限公司财务报表及附注 1、资产负债表和合并资产负债表 2、利润表和合并利润表 3、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 4、现金流量表和合并现金流量表 5、财务报表附注 1-49 31 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 11258 号 安信信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安信信托投资股份有限公司（以下简称贵公 司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流量表和 合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 32 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐萍 中国注册会计师：肖菲 中国·上海 二○○九年四月二十三日 33 合 并 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会合01表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注六 年末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 附注六 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 70,020,259.05 67,985,157.76 短期借款 39 （十四） 31,400,000.00 37,800,000.00 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 应收票据 5 交易性金融负债 43 应收账款 6 （二） 27,400,212.38 23,552,427.19 应付票据 44 预付款项 7 （三） 628,015.96 871,432.04 应付账款 45 （十五） 9,912,914.99 7,970,412.79 应收保费 8 预收款项 46 （十六） 33,825,400.13 33,037,666.82 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 应付职工薪酬 49 （十七） 12,315,305.01 8,086,185.61 应收股利 12 应交税费 50 （十八） -210,570.92 10,582,028.78 其他应收款 13 （四） 124,862,760.09 128,244,882.41 应付利息 51 1,412,583.48 1,271,060.51 买入返售金融资产 14 应付股利 52 （十九） 25,426,604.72 17,569,211.67 存货 15 （五） 43,482,808.43 39,073,638.64 其他应付款 53 （二十） 173,416,170.25 200,355,963.49 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 266,394,055.91 259,727,538.04 代理买卖证券款 56 非流动资产： 代理承销证券款 57 发放贷款及垫款 19 （六） 651,347.05 833,862.33 一年内到期的非流动负债 58 可供出售金融资产 20 其他流动负债 59 持有至到期投资 21 （七） 流动负债合计 60 287,498,407.66 316,672,529.67 长期应收款 22 非流动负债： 长期股权投资 23 （八） 9,012,223.33 11,432,223.33 长期借款 61 投资性房地产 24 （九） 215,089,407.57 221,441,099.85 应付债券 62 固定资产 25 （十） 9,725,739.38 9,334,804.47 长期应付款 63 在建工程 26 专项应付款 64 工程物资 27 预计负债 65 固定资产清理 28 递延所得税负债 66 生产性生物资产 29 其他非流动负债 67 油气资产 30 非流动负债合计 68 - - 无形资产 31 （十一） 579,626.06 687,283.51 负债合计 69 287,498,407.66 316,672,529.67 开发支出 32 所有者权益： 商誉 33 实收资本（或股本） 70 （二十一） 454,109,778.00 454,109,778.00 长期待摊费用 34 （十二） 897,894.18 1,532,115.75 资本公积 71 （二十二） 42,881,514.57 40,473,228.05 递延所得税资产 35 减：库存股 72 其他非流动资产 36 盈余公积 73 非流动资产合计 37 235,956,237.57 245,261,389.24 一般风险准备 74 1,786,175.60 未分配利润 75 （二十三） -322,651,566.06 -347,754,618.27 外币报表折算差额 76 归属于母公司所有者权益合计 77 176,125,902.11 146,828,387.78 少数股东权益 38,725,983.71 41,488,009.83 所有者权益合计 78 214,851,885.82 188,316,397.61 资产总计 38 502,350,293.48 504,988,927.28 负债和所有者权益总计 79 502,350,293.48 504,988,927.28 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 34 合 并 利 润 表 2008年度 会合02表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1 132,326,860.76 130,160,259.44 其中：营业收入 2 （二十四） 43,476,889.57 59,516,206.54 利息收入 3 （二十四） 31,791.49 6,478,815.08 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 （二十四） 88,818,179.70 64,165,237.82 二、营业总成本 6 113,282,351.42 109,153,479.90 其中：营业成本 7 （二十四） 14,380,343.06 19,249,584.90 利息支出 8 （二十四） - 1,870,632.18 手续费及佣金支出 9 （二十四） 5,658,386.86 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （二十五） 6,389,343.36 8,038,994.06 销售费用 16 58,517,851.03 53,849,838.90 管理费用 17 21,943,316.61 8,749,592.35 财务费用 18 （二十六） 2,710,226.59 15,591,019.77 资产减值损失 19 （二十七） 3,682,883.91 1,803,817.74 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （二十八） 55,471.00 461,260.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 19,099,980.34 21,468,039.89 加：营业外收入 25 （二十九） 15,311,987.38 9,505,264.72 减：营业外支出 26 （三十） 11,090.00 8,711,317.21 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 34,400,877.72 22,261,987.40 减：所得税费用 29 （三十一） 3,168,974.16 4,589,284.37 五、净利润（净亏损以“-”号填列）* 30 31,231,903.56 17,672,703.03 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 归属于母公司所有者的净利润 32 26,889,227.81 7,674,666.07 少数股东损益 33 4,342,675.75 9,998,036.96 六、每股收益： （一）基本每股收益 34 0.0592 0.0169 （二）稀释每股收益 35 0.0592 0.0169 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 35 合 并 现 金 流 量 表 2008年度 会合03表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 48,502,040.24 79,869,239.86 客户存款和同业存放款项净增加额 2 向中央银行借款净增加额 3 向其他金融机构拆入资金净增加额 4 - -142,000,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 5 收到再保险业务现金净额 6 保户储金及投资款净增加额 7 处置交易性金融资产净增加额 8 55,471.00 41,260.35 收取利息、手续费及佣金的现金 9 88,820,597.42 97,143,953.43 拆入资金净增加额 10 回购业务资金净增加额 11 收到的税费返还 12 2,791,819.38 1,950,782.72 收到其他与经营活动有关的现金 13 （三十二） 6,793,876.23 139,166,878.24 经营活动现金流入小计 14 146,963,804.27 176,172,114.60 购买商品、接受劳务支付的现金 15 24,861,676.16 4,939,783.57 客户贷款及垫款净增加额 16 -110,000.00 -152,032,484.72 存放中央银行和同业款项净增加额 17 支付原保险合同赔付款项的现金 18 支付利息、手续费及佣金的现金 19 5,516,863.86 支付保单红利的现金 20 支付给职工以及为职工支付的现金 21 41,764,707.47 33,318,818.72 支付的各项税费 22 23,458,172.39 14,637,470.94 支付其他与经营活动有关的现金 23 （三十二） 51,038,310.72 91,043,950.65 经营活动现金流出小计 24 146,529,730.60 -8,092,460.84 经营活动产生的现金流量净额 25 434,073.67 184,264,575.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26 10,000,000.00 10,454,000.00 取得投资收益收到的现金 27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28 21,750.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 29 收到其他与投资活动有关的现金 30 投资活动现金流入小计 31 10,000,000.00 10,475,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32 2,121,881.91 623,587.15 投资支付的现金 33 质押贷款净增加额 34 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 35 支付其他与投资活动有关的现金 36 投资活动现金流出小计 37 2,121,881.91 623,587.15 投资活动产生的现金流量净额 38 7,878,118.09 9,852,162.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 39 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40 取得借款收到的现金 41 30,000,000.00 270,000,000.00 发行债券收到的现金 42 收到其他与筹资活动有关的现金 43 （三十二） 3,252,296.48 1,998,955.47 筹资活动现金流入小计 44 33,252,296.48 271,998,955.47 偿还债务支付的现金 45 36,400,000.00 401,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46 3,129,386.95 17,903,592.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 47 2,213,695.00 支付其他与筹资活动有关的现金 48 筹资活动现金流出小计 49 39,529,386.95 418,903,592.71 筹资活动产生的现金流量净额 50 -6,277,090.47 -146,904,637.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51 五、现金及现金等价物净增加额 52 2,035,101.29 47,212,101.05 加：期初现金及现金等价物余额 53 67,985,157.76 20,773,056.71 六、期末现金及现金等价物余额 54 70,020,259.05 67,985,157.76 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 36 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2008年度 本年金额 项 目 行次 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 1 454,109,778.00 40,473,228.05 - - - -347,754,618.27 - 41,488,009.83 188,316,397.61 454,109,778.00 40,993,691.89 - 104,251 加：会计政策变更 2 - - - - - - - -1,000,666.38 - -104,251 前期差错更正 3 - 二、本年年初余额 4 454,109,778.00 40,473,228.05 - - - -347,754,618.27 - 41,488,009.83 188,316,397.61 454,109,778.00 39,993,025.51 - 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - 2,408,286.52 - - 1,786,175.60 25,103,052.21 - -2,762,026.12 26,535,488.21 - 480,202.54 - （一）净利润 6 26,889,227.81 4,342,675.75 31,231,903.56 - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - 2,408,286.52 - - - - - 844,009.96 3,252,296.48 - 1,480,202.54 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 2,408,286.52 844,009.96 3,252,296.48 1,480,202.54 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 4．其他 11 - 上述（一）和（二）小计 12 - 2,408,286.52 - - - 26,889,227.81 - 5,186,685.71 34,484,200.04 - 1,480,202.54 - （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - - - - - - -1,000,000.00 - 1．所有者投入资本 14 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3．其他 16 - -1,000,000.00 （四）利润分配 17 - - - - 1,786,175.60 -1,786,175.60 - -7,948,711.83 -7,948,711.83 - - - 1．提取盈余公积 18 2．提取一般风险准备 19 1,786,175.60 -1,786,175.60 - 3．对所有者（或股东）的分配 20 -7,948,711.83 -7,948,711.83 4．其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 23 2．盈余公积转增资本（或股本） 24 3．盈余公积弥补亏损 25 4．其他 26 四、本年年末余额 27 454,109,778.00 42,881,514.57 - - 1,786,175.60 -322,651,566.06 - 38,725,983.71 214,851,885.82 454,109,778.00 40,473,228.05 - - - - - - - - - - - - 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会合01表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注七 年末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 附注七 年末余额 年初余额 资产： —— —— 负债： —— —— 现金及存放中央银行存款 1 52,115.21 58,409.02 向中央银行借款 20 存放同业存款 2 9,132,594.13 9,990,892.98 同业及其他金融机构存放款项 21 贵金属 3 拆入资金 22 拆出资金 4 交易性金融负债 23 交易性金融资产 5 衍生金融负债 24 衍生金融资产 6 卖出回购金融资产款 25 买入返售金融资产 7 吸收存款 26 应收利息 8 应付职工薪酬 27 11,539,342.04 5,955,252.68 发放贷款和垫款 9 651,347.05 651,347.05 应交税费 28 -5,157,685.55 1,457,361.89 可供出售金融资产 10 应付利息 29 1,412,583.48 1,271,060.51 持有至到期投资 11 预计负债 30 长期股权投资 12 （二） 147,785,502.40 150,205,502.40 应付债券 31 投资性房地产 13 215,089,407.57 221,441,099.85 递延所得税负债 32 固定资产 14 1,747,967.26 592,087.03 其他负债 33 193,259,048.97 243,724,157.84 无形资产 15 75,184.34 71,954.26 递延所得税资产 16 负债合计 34 201,053,288.94 252,407,832.92 其他资产 17 （一） 20,528,328.57 27,682,185.86 所有者权益： —— —— 股本 35 454,109,778.00 454,109,778.00 资本公积 36 33,980,373.88 33,980,373.88 减：库存股 37 盈余公积 38 一般风险准备 39 1,786,175.60 未分配利润 40 -295,867,169.89 -329,804,506.35 所有者权益合计 41 194,009,157.59 158,285,645.53 资产总计 19 395,062,446.53 410,693,478.45 负债及所有者权益总计 42 395,062,446.53 410,693,478.45 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 38 利 润 表 2008年度 编制单位：安信信托投资股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注七 本年金额 上年金额 一、营业收入 1 （三） 102,179,659.58 64,672,776.51 利息净收入 2 31,791.49 -10,753,530.99 利息收入 3 31,791.49 6,478,815.08 利息支出 4 17,232,346.07 手续费及佣金净收入 5 82,811,234.95 55,581,128.17 手续费及佣金收入 6 88,786,179.70 63,600,060.86 手续费及佣金支出 7 5,974,944.75 8,018,932.69 投资收益（损失以“-”号填列） 8 15,936,633.14 16,445,179.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 汇兑收益（损失以“-”号填列） 11 其他业务收入 12 3,400,000.00 3,400,000.00 二、营业支出 13 （四） 74,612,674.52 53,068,233.60 营业税金及附加 14 5,566,041.44 4,652,992.74 业务及管理费 15 60,949,025.65 42,069,918.00 资产减值损失 16 3,304,964.51 1,552,679.94 其他业务成本 17 4,792,642.92 4,792,642.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 27,566,985.06 11,604,542.91 加：营业外收入 19 8,156,527.00 1,539,532.00 减：营业外支出 20 7,963,000.00 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 21 35,723,512.06 5,181,074.91 减：所得税费用 22 五、净利润（亏损以“-”号填列） 23 35,723,512.06 5,181,074.91 补充资料： 1、基本每股收益 24 0.0787 0.0114 2、稀释每股收益 25 0.0787 0.0114 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 39 现 金 流 量 表 2008年度 会企03表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： —— —— 客户存款和同业存放款项净增加额 1 向中央银行借款净增加额 2 向其他金融机构拆入资金净增加额 3 -142,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 4 88,788,597.42 70,709,125.10 收到其他与经营活动有关的现金 5 1,068,734.16 127,664,564.52 经营活动现金流入小计 6 89,857,331.58 56,373,689.62 客户贷款及垫款净增加额 7 -148,750,000.00 存放中央银行和同业款项净增加额 8 支付手续费及佣金的现金 9 5,516,863.86 支付给职工以及为职工支付的现金 10 32,352,069.83 25,911,692.25 支付的各项税费 11 12,585,315.06 4,035,541.28 支付其他与经营活动有关的现金 12 64,745,656.85 193,381,749.86 经营活动现金流出小计 13 115,199,905.60 74,578,983.39 经营活动产生的现金流量净额 14 -25,342,574.02 -18,205,293.77 二、投资活动产生的现金流量： 15 收回投资收到的现金 16 10,000,000.00 10,454,000.00 取得投资收益收到的现金 17 15,881,162.14 15,983,918.98 收到其他与投资活动有关的现金 18 - 投资活动现金流入小计 19 25,881,162.14 26,437,918.98 投资支付的现金 20 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21 1,311,862.00 298,706.15 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 23 1,311,862.00 298,706.15 投资活动产生的现金流量净额 24 24,569,300.14 26,139,212.83 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 26 发行债券收到的现金 27 收到其他与筹资活动有关的现金 28 筹资活动现金流入小计 29 - - 偿还债务支付的现金 30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 91,318.78 支付其他与筹资活动有关的现金 32 筹资活动现金流出小计 33 91,318.78 - 筹资活动产生的现金流量净额 34 -91,318.78 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 -864,592.66 7,933,919.06 加：期初现金及现金等价物余额 37 10,049,302.00 2,115,382.94 六、期末现金及现金等价物余额 38 9,184,709.34 10,049,302.00 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 40 所 有 者 权 益 变 动 表 2008年度 编制单位：安信信托投资股份有限公司 本年金额 项 目 行次 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 1 454,109,778.00 33,980,373.88 - - - -329,804,506.35 158,285,645.53 454,109,778.00 40,993,691.89 - 加：会计政策变更 2 - -6,013,318.01 前期差错更正 3 - 二、本年年初余额 4 454,109,778.00 33,980,373.88 - - - -329,804,506.35 158,285,645.53 454,109,778.00 34,980,373.88 - 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - - - - 1,786,175.60 33,937,336.46 35,723,512.06 - -1,000,000.00 - （一）净利润 6 35,723,512.06 35,723,512.06 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - - - - - - - - - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2、现金流量套期工具公允价值变动净额 - 3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 - 4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 5．其他 11 - 上述（一）和（二）小计 12 - - - - - 35,723,512.06 35,723,512.06 - - - （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - - - - -1,000,000.00 - 1．所有者投入资本 14 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3．其他 16 - -1,000,000.00 （四）利润分配 17 1,786,175.60 -1,786,175.60 - 1. 提取盈余公积 18 - 2．提取一般风险准备 19 1,786,175.60 -1,786,175.60 - 2．对所有者（或股东）的分配 20 - 3．其他 21 - （五）所有者权益内部结转 22 - 1．资本公积转增资本（或股本） 23 - 2．盈余公积转增资本（或股本） 24 - 3．盈余公积弥补亏损 25 - 4．一般风险准备弥补亏损 26 5．其他 27 - 四、本年年末余额 28 454,109,778.00 33,980,373.88 - - 1,786,175.60 -295,867,169.89 194,009,157.59 454,109,778.00 33,980,373.88 - - - - - - - - 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 安信信托投资股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 安信信托投资股份有限公司（原名：鞍山市信托投资股份有限公司）系非银行金融机构，于 2004 年 8 月 6 日更名为安信信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)，注册地址变更为上海市杨浦 区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室，其前身为鞍山市信托投资公司，成立于 1987 年 2 月。1992 年经辽宁省经济体制改革委员会和中国人民银行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为 102,750,000 股。1994 年 1 月公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过转增、送配股，至本 报告期末公司总股本为 454,109,778 股。 公司重大资产重组及股权分置改革的议案于 2006 年 1 月 9 日召开的第一次临时股东大会审议通 过。股权分置改革的方案实施内容：股权分置改革与资产重组相结合，公司第一大股东上海国之杰投 资发展有限公司以评估价值为 329,154,597.40 元的资产（其中：银晨网讯科技有限公司 74.0488%股 权，评估值 220,385,786.40 元，鞍山路 1 号 6-7 层房产，评估值 108,768,811.00 元）以及上海国之 杰投资发展有限公司对本公司的债权 103,222,513.64 元，合计 432,377,111.04 元与本公司账面值为 432,139,849.61 元的资产进行置换，形成置换差额 237,261.43 元，由上海国之杰投资发展有限公司 予以豁免。同时，上海国之杰投资发展有限公司承诺：本公司置出的账面值为 432,139,849.61 元的 资产中除上海假日百货有限公司 95%的股权（账面值为 12,048,053.68 元）外总计为 420,091,795.93 元资产，由上海国之杰投资发展有限公司委托本公司处置，处置所得归本公司所有。截止 2008 年 12 月 31 日，股本总数为 454,109,778 股，其中：有限售条件股份为 147,047,973 股，占股份总数的 32.38%，无限售条件股份为 307,061,805 股，占股份总数的 67.62%。 经营范围：公司于 2003 年 3 月 13 日收到银复[2003]43 号文《中国人民银行关于鞍山市信托投 资股份有限公司重新登记的批复》，并于 2003 年 3 月 28 日获得中国人民银行沈阳分行颁发的《中华 人民共和国信托机构法人许可证》。公司重新登记后可以经营下列本外币业务：受托经营资金信托业 务，受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务，受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业 务，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务，受托经营公益信托，经营企业资产 的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务，受托经营国务院有关部门批准的国债、 政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务，代理财产的管理、运用和处分；代保管业务，信用见 证、资信调查及经济咨询业务，以银行存放、同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金， 以固有财产为他人提供担保，办理金融同业拆借，中国人民银行批准的其他业务（上述经营范围涉及 许可的凭许可证经营）。 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报 表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部 分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 44 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）贷款和应收款项 贷款和应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且公司没有 意图立即或在短期内出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值 准备计量。当贷款和应收款项被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 4、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 45 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照贷款及应收款项减值损失计量方法处理。 （3）贷款及应收款项的减值损失处理方法见本节（八）所述。 （八）贷款及应收款项减值准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项之和。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消 耗性生物资产等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按先进先出法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 46 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 47 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 48 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 5％ 2.71％ 专用设备 3－5 5％ 19.00%－31.67％ 运输设备 10 5％ 9.50％ 其他设备 6 5％ 15.83％ （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 49 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，每期末对该项资产进行 减值测试，按估计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利 的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额 成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，视为使用寿命有限的无形资 产进行摊销。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，每期末对该项资产进行 减值测试，按估计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 50 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利 的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额 成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿 命是有限的，则估计其使用寿命，视为使用寿命有限的无形资产进行摊销。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期限平均摊销。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行 确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 51 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 52 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3、利息收入 利息收入是指公司发放自营贷款，按期计提利息所确认的收入。利息收入以实际利率计量，实际 利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值 的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用 和所有交易成本，但不包括未来贷款损失。当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，利息收 入将按原实际利率和减值后的账面价值计算。 4、手续费及佣金收入 手续费及佣金收入可分为信托报酬和中间业务收入（如财务顾问费等），信托报酬在整个信托存 续期间平均分摊确认收入，合理的中间业务收入在收到时一次性确认收入。 （十九）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十）信托业务核算方法 53 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 根据《中华人民共和国信托法》、《信托业务会计核算办法》等规定，“信托财产与属于受托人 所有的财产（以下简称‘固有财产’）相区别，不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部 分。”公司将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文 件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，以每个信托项目作为独立的会计核 算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算，并编制财务 报表。其资产、负债及损益不列入本财务报表。 （二十一）信托赔偿准备金的计提 根据中国人民银行颁布的《信托投资公司管理办法》有关规定，公司按当年税后净利润的 5%计 提信托赔偿准备金。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 计税基数 营业税 5％ 应纳税营业额 城建税 7％ 应纳增值税额与应纳营业税之和 增值税 17％ 当期的销项税额－当期允许抵扣的进项税额 所得税 15、25％ 应纳税所得额 （二）税收优惠 （1）下属子公司银晨网讯科技有限公司系浦东新区内资企业，根据财税[2008]21 号文件享受企 业所得税过渡政策，即 2008 年度企业所得税减按 18％计征。 （2）孙公司上海银晨智能识别科技有限公司于 2008 年 11 月 25 日取得高新技术企业证书，享受 优惠所得税率 15%。 （3）孙公司上海银晨智能识别科技有限公司于 2003 年 8 月 1 日，上海市浦东新区国家税务局和 上海市浦东新区地方税务局出具编号：沪国税浦一政（2003）第 60 号税收优惠核定通知书，同意公 司优惠增值税。对公司自行开发生产的软件产品，经市有关部门认定并取得软件证书的，其增值税实 际税负超过 3%的部分实行即征即退，优惠期限自 2003 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合 并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 54 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司年末实 实质上构成对子公 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 是否合 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 际投资额 司的净投资的余额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 并报表 质押典当业务、房地产抵押典当业 鞍山宏信典当有限 辽宁省鞍山市 金融业 1,000 万元 务、限额内绝当物品的变卖、鉴定 900 万元 900 万元 90% 90% 100% 是 责任公司 评估及咨询服务 鞍山安信房地产经 辽宁省鞍山市 房地产业 4,000 万元 房产开发、商品房出售、出租 3,600 万元 3,600 万元 90% 90% 100% 是 营开发有限公司 高新技术产业投资；新技术项目投 鞍山市信安资产经 资策划与咨询、可行性研究；对外 辽宁省鞍山市 服务业 4,000 万元 3,000 万元 3,000 万元 75% 75% 75% 是 营有限公司 投资、投资项目策划与咨询管理； 企业资产的策划咨询等 上海凯盟投资发展 实业投资,科技投资,投资管理,科 上海市 服务业 3,000 万元 2,000 万元 2,000 万元 66.67% 66.67% 100% 是 有限公司 技信息领域内的“四技”服务等 55 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （二）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 实质上构成对 本公司合计 子公司名 本公司年末 本公司合计 合并范围内 是否合并 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 子公司的净投 享有的表决 称 实际投资额 持股比例 表决权比例 报表 资的余额 权比例 网络产品及工程、通讯设 备及器材（不含无线电发 射设备）、电子计算机及 银晨网讯 5,000 万 配件、软件的开发、技术 3,702.44 万 3,702.44 万 科技有限 上海市 高新技术 74.0488% 74.0488% 74.0488% 是 元 成果转让；电子系统工程 元 元 公司 以及相关高新技术产品的 研制、开发、生产、销售 等 上海银晨 计算机软、硬件的开发、 智能识别 4,000 万 上海市 高新技术 设计、制作、销售，系统 3,600 万元 3,600 万元 90% 90% 90% 是 科技有限 元 集成等 公司 法律、行政法规、国务院 北京银晨 2,000 万 决定未规定许可的，自主 北方科技 北京市 高新技术 1,850 万元 1,850 万元 92.5% 92.5% 92.5% 是 元 选择经营项目开展经营活 有限公司 动。 （三）本年合并报表范围未发生变化。 （四）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 本年其他增减 存在少数股东的子公司 年初金额 年末金额 损益增减 资本公积变动 分利 鞍山市信安资产经营有限公司 6,074,989.31 -981,879.66 --- --- 5,093,109.65 银晨网讯科技有限公司 23,741,337.07 3,936,724.86 844,009.96 -5,565,724.43 22,956,347.46 上海银晨智能识别科技有限公司 10,559,182.42 1,608,208.61 --- -2,382,987.40 9,784,403.63 北京银晨北方科技有限公司 1,112,501.03 -220,378.06 --- --- 892,122.97 合 计 41,488,009.83 4,342,675.75 844,009.96 -7,948,711.83 38,725,983.71 56 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 人民币 151,256.15 245,978.01 银行存款 人民币 69,868,928.51 67,739,179.75 其他货币资金 人民币 74.39 --- 合 计 70,020,259.05 67,985,157.76 注：年末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 备比 例 比 例 比 例 1 年以内（含 1 17,117,798.15 56.14% 69,256.76 0.40% 11,120,957.22 43.96% 267,165.12 2.40% 年） 1年至2年（含2 4,815,137.12 15.79% 1,731,614.64 35.96% 5,506,166.11 21.77% 75,679.53 1.37% 年） 2年至3年（含3 75,679.53 0.25% 75,679.53 100.00% 188,427.80 0.74% 188,427.80 100.00% 年） 3年以上 8,482,325.56 27.82% 1,214,177.05 14.31% 8,481,132.06 33.53% 1,212,983.55 14.30% 合 计 30,490,940.36 100.00% 3,090,727.98 25,296,683.19 100.00% 1,744,256.00 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 17,936,459.20 58.83% 1,129,970.32 6.30% 14,844,251.59 58.68% 39,098.40 0.26% 2、单项金额非重大且单独计提减值准 --- --- --- --- --- --- --- --- 备 3、其他划分为类似信用风险特征的组 12,554,481.16 41.17% 1,960,757.66 15.62% 10,452,431.60 41.32% 1,705,157.60 16.31% 合： 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 57 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额非重大 12,554,481.16 41.17% 1,960,757.66 15.62% 10,452,431.60 41.32% 1,705,157.60 16.31% 其中：单项金额非重大但按信用 --- --- --- --- --- --- --- --- 风险特征组合后该组合的风险较大 合 计 30,490,940.36 100.00% 3,090,727.98 25,296,683.19 100.00% 1,744,256.00 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1,744,256.00 1,346,471.98 --- --- 3,090,727.98 3、年末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 6,000,000.00 元。 年末余额 年初余额 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 上海国之杰投资发展有限公司 6,000,000.00 --- --- --- 注：截止审计报告日，公司已收到 6,000,000.00 元。 4、年末应收其他关联方账款为 1,272,214.56 元，占应收账款年末余额的 4.17％。详见本附注 八（二）4。 5、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 相对大股东 6,000,000.00 1 年以内 19.68% 第二名 客户 5,711,719.20 1 年以内 18.73% 第三名 客户 4,000,000.00 3 年以上 13.12% 第四名 同受控制的关联方 1,160,000.00 1 年以内 3.80% 第五名 客户 1,064,740.00 1-2 年 3.49% （三）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内（含1年） 519,490.25 82.72% 729,855.05 83.75% 1年至2年（含2年） 99,257.20 15.81% 134,506.38 15.44% 2年至3年（含3年） 2,297.90 0.36% 1,785.00 0.20% 3年以上 6,970.61 1.11% 5,285.61 0.61% 合 计 628,015.96 100.00% 871,432.04 100.00% 2、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 58 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （四）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比 例 比 例 比 例 备比 例 1 年以内（含 1 13,814,299.53 9.32% 109,576.97 0.79% 37,303,920.16 23.69% 123,446.63 0.33% 年） 1年至2年（含2 35,160,716.35 23.72% 293,577.74 0.83% 35,596,877.34 22.60% 1,158,550.82 3.25% 年） 2年至3年（含3 19,349,415.63 13.05% 115,378.49 0.60% 25,744,720.83 16.35% 4,347,864.68 16.89% 年） 3年以上 79,912,247.60 53.91% 22,855,385.82 28.60% 58,837,214.02 37.36% 23,607,987.81 40.12% 合 计 148,236,679.11 100.00% 23,373,919.02 157,482,732.35 100.00% 29,237,849.94 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 78,315,597.64 52.83% 4,819,783.94 6.15% 75,766,052.64 48.11% 1,140,000.00 1.50% 2、单项金额非重大且单独计提减值准 --- --- --- --- --- --- --- --- 备 3、其他划分为类似信用风险特征的组 69,921,081.47 47.17% 18,554,135.08 26.54% 81,716,679.71 51.89% 28,097,849.94 34.38% 合： 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 69,921,081.47 47.17% 18,554,135.08 26.54% 81,716,679.71 51.89% 28,097,849.94 34.38% 其中：单项金额非重大但按信 --- --- --- --- --- --- --- --- 用风险特征组合后该组合的风险较大 合 计 148,236,679.11 100.00% 23,373,919.02 157,482,732.35 100.00% 29,237,849.94 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 29,237,849.94 223,516.29 634,983.55 5,452,463.66 23,373,919.02 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款 收回或重组 原估计计提 债务人名称 收回方式 原估计计提比例理由 债权金额 比例的合理性 个 人 451,720.40 资金收回 时间较长，收回可能性小 合理 59 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 鞍山环园建设开发总公司 183,263.15 资金收回 时间较长，收回可能性小 合理 合 计 634,983.55 4、本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 鞍山市人民检察院机关服务 借款及手续费 400,000.00 打包转让 否 中心 武汉证券交易中心(现为湖 存款 63,342.04 打包转让 否 北股权托管中心) 四隆广场（鞍山第四建筑工 代扣代缴税费 765,900.00 打包转让 否 程公司） 鞍山环园建设开发总公司 债券款 4,143,221.62 打包转让 否 通讯设备厂 债券手续费 80,000.00 无法收回 否 合 计 5,452,463.66 注：本年实际核销其他应收款 537.25 万元的相关情况详见本附注六（二十九）**（2），其余 为零星核销。 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末其他应收关联方款项为 16,502,158.00 元，占其他应收款年末余额 11.13％。详见本附 注八（二）4。 7、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账 龄 占其他应收款总额的比例 第一名 客户 暂借款 30,000,000.00 1-2 年 20.24% 第二名 客户 往来款 15,582,860.64 3 年以上 10.51% 第三名 大股东的其他股东 往来款 13,232,737.00 0-3 年 8.93% 第四名 客户 往来款 10,000,000.00 2-3 年 6.75% 第五名 子公司少数股东 往来款 9,500,000.00 3 年以上 6.40% （五）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 开发产 200,334.50 --- 657,482.67 --- 品 开发成 38,551,163.71 --- 35,744,561.88 --- 本 原材料 3,526,365.22 2,768,246.23 3,568,089.07 2,768,246.23 在产品 1,312,262.06 610,873.00 871,533.05 355,509.09 60 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 库存商 3,359,597.74 87,795.57 1,443,522.86 87,795.57 品 合 计 46,949,723.23 3,466,914.80 42,285,189.53 3,211,550.89 其中：年末余额中有账面价值人民币 38,551,163.71 元的存货用于抵押，详见本附注十（二）1。 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 开发产品 --- --- --- --- --- 开发成本 --- --- --- --- --- 原材料 2,768,246.23 --- --- --- 2,768,246.23 在产品 355,509.09 255,363.91 --- --- 610,873.00 库存商品 87,795.57 --- --- --- 87,795.57 合 计 3,211,550.89 255,363.91 --- --- 3,466,914.80 （六）发放贷款和垫款 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 逾期贷款 12,105,356.09 11,454,009.04 36,958,608.49 36,124,746.16 1、逾期贷款 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 信 用 1,151,683.81 500,336.76 4,709,626.00 4,209,110.00 保 证 --- --- 21,185,310.21 21,034,479.16 抵 押 10,953,672.28 10,953,672.28 11,063,672.28 10,881,157.00 合 计 12,105,356.09 11,454,009.04 36,958,608.49 36,124,746.16 2、逾期期限 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 逾期 1 年以内 --- --- --- --- 逾期 2 至 3 年 --- --- --- --- 逾期 3 年以上 12,105,356.09 11,454,009.04 36,958,608.49 36,124,746.16 合 计 12,105,356.09 11,454,009.04 36,958,608.49 36,124,746.16 61 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 3、贷款和垫款按个人和企业分布情况 年末数 年初数 项 目 账面余额 账面余额 个人贷款和垫款 —贷款 2,068,055.28 2,178,055.28 企业贷款和垫款 —贷款 10,037,300.81 34,780,553.21 贷款和垫款总额 12,105,356.09 36,958,608.49 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 11,454,009.04 36,124,746.16 其中：个人贷款和垫款 2,068,055.28 2,178,055.28 企业垫款和垫款 9,385,953.76 33,946,690.88 组合计提数 --- --- 贷款和垫款账面价值 651,347.05 833,862.33 4、贷款按行业分布情况 行业分布 年末数 年初数 房地产业 50,000.00 3,950,000.00 建筑业 200,000.00 700,000.00 钢铁业 --- 400,000.00 服务业 172,000.00 342,000.00 工 业 9,615,300.81 26,438,553.21 商 业 --- 950,000.00 个 人 2,068,055.28 2,178,055.28 其 他 --- 2,000,000.00 贷款总额 12,105,356.09 36,958,608.49 其中：单项计提数 11,454,009.04 36,124,746.16 其中：房地产业 10,000.00 3,910,000.00 建筑业 100,000.00 600,000.00 钢铁业 --- 400,000.00 服务业 44,400.00 214,400.00 工 业 9,231,553.76 26,054,806.16 商 业 --- 950,000.00 个 人 2,068,055.28 1,995,540.00 其 他 --- 2,000,000.00 组合计提数 --- --- 贷款账面价值 651,347.05 833,862.33 注：本年原值 2,453.43 万元及其减值准备转销情况详见附注六（二十九）**（2），其余为零 星核销。 5、贷款及垫款按地区分布情况 62 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 年末贷款均系鞍山地区的贷款 （七）持有至到期投资 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 债券投资 --- --- 17,563,720.56 17,563,720.56 持有至到期投资减值准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 17,563,720.56 --- --- 17,563,720.56 --- 注：本年原值 1,756.37 万元及其减值准备转销情况详见附注六（二十九）**（2）。 （八）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权 34,850,100.00 25,837,876.67 46,774,600.00 35,342,376.67 投资 1、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 海城西柳宾馆 435,000.00 435,000.00 -435,000.00 --- --- 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 --- --- 海南大陆置业公司 5,750,000.00 5,750,000.00 -5,750,000.00 --- --- 鞍山信托工业公司 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 --- --- 鞍山市玉佛山管理委员会 500,000.00 500,000.00 --- 500,000.00 500,000.00 鞍山信托咨询公司 50,000.00 50,000.00 --- 50,000.00 50,000.00 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 --- --- 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 --- --- 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 34,300,100.00 34,300,100.00 --- 34,300,100.00 25,287,876.67 一百股票 6,000.00 6,000.00 -6,000.00 --- --- 三产股票 5,000.00 5,000.00 -5,000.00 --- --- 房屋股票 180,000.00 180,000.00 -180,000.00 --- --- 百货大楼 202,500.00 148,500.00 -148,500.00 --- --- 合 计 46,828,600.00 46,774,600.00 -11,924,500.00 34,850,100.00 25,837,876.67 63 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 2、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 --- 海城西柳宾馆 435,000.00 --- 435,000.00 --- 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 --- 800,000.00 --- 海南大陆置业公司 5,750,000.00 --- 5,750,000.00 --- 鞍山信托工业公司 100,000.00 --- 100,000.00 --- 鞍山市玉佛山管理委员会 500,000.00 --- --- 500,000.00 预计无法收回 鞍山信托咨询公司 50,000.00 --- --- 50,000.00 预计无法收回 预计可收回金额 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 22,867,876.67 2,420,000.00 --- 25,287,876.67 低于账面价值 一百股票 6,000.00 --- 6,000.00 --- 三产股票 5,000.00 --- 5,000.00 --- 房屋股票 180,000.00 --- 180,000.00 --- 百货大楼 148,500.00 --- 148,500.00 --- 合 计 35,342,376.67 2,420,000.00 11,924,500.00 25,837,876.67 注：本年原值 1,134.10 万元及其减值准备转销情况详见附注六（二十九）**（2），其余为零 星核销。 （九）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 自用房 投资性房地产 项 目 年初余额 地产或 年末余额 购置 其他 处置 转为自用房地 其他 存货转 产或开发商品 入 一、原价合计 249,009,715.74 --- --- --- --- --- --- 249,009,715.74 1、已出租的建筑物 176,571,054.74 --- --- --- --- --- --- 176,571,054.74 2、临时闲置 72,438,661.00 --- --- --- --- --- --- 72,438,661.00 二、累计折旧或累计摊销合计 12,568,615.89 --- --- 6,351,692.28 --- --- --- 18,920,308.17 1、已出租的建筑物 11,009,566.53 --- --- 4,792,642.92 --- --- --- 15,802,209.45 2、临时闲置 1,559,049.36 --- --- 1,559,049.36 --- --- --- 3,118,098.72 三、本年折旧或摊销合计 --- --- --- 6,351,692.28 --- --- --- --- 1、已出租的建筑物 --- --- --- 4,792,642.92 --- --- --- --- 2、临时闲置 --- --- --- 1,559,049.36 --- --- --- --- 64 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 本年增加额 本年减少额 自用房 投资性房地产 项 目 年初余额 地产或 年末余额 购置 其他 处置 转为自用房地 其他 存货转 产或开发商品 入 四、投资性房地产减值准备累计金额 15,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 15,000,000.00 合计 1、已出租的建筑物 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、临时闲置 15,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 15,000,000.00 五、投资性房地产账面价值合计 221,441,099.85 --- --- --- --- --- 6,351,692.28 215,089,407.57 1、已出租的建筑物 165,561,488.21 --- --- --- --- --- 4,792,642.92 160,768,845.29 2、临时闲置 55,879,611.64 --- --- --- --- --- 1,559,049.36 54,320,562.28 （十）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 4,419,381.46 --- --- 4,419,381.46 专用设备 812,785.72 1,389,977.15 --- 2,202,762.87 运输设备 7,942,881.96 305,072.00 350,000.00 7,897,953.96 其他设备 3,810,960.50 285,497.44 --- 4,096,457.94 合 计 16,986,009.64 1,980,546.59 350,000.00 18,616,556.23 注： 年末无抵押或担保的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 1,064,506.23 143,187.96 --- 1,207,694.19 专用设备 654,971.34 178,413.71 --- 833,385.05 运输设备 2,981,450.19 921,235.43 332,500.00 3,570,185.62 其他设备 2,883,982.17 329,274.58 --- 3,213,256.75 合 计 7,584,909.93 1,572,111.68 332,500.00 8,824,521.61 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 --- --- --- --- 专用设备 --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 66,295.24 --- --- 66,295.24 合 计 66,295.24 --- --- 66,295.24 65 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 3,354,875.23 --- 143,187.96 3,211,687.27 专用设备 157,814.38 1,389,977.15 178,413.71 1,369,377.82 运输设备 4,961,431.77 305,072.00 938,735.43 4,327,768.34 其他设备 860,683.09 285,497.44 329,274.58 816,905.95 合 计 9,334,804.47 1,980,546.59 1,589,611.68 9,725,739.38 （十一）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 技术转让费 3,321,115.00 --- --- 3,321,115.00 专利技术 --- 219,340.47 --- 219,340.47 软 件 95,500.00 14,200.00 --- 109,700.00 合 计 3,416,615.00 233,540.47 --- 3,650,155.47 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 技术转让费 2,705,785.75 330,228.00 --- 3,036,013.75 专利技术 --- --- --- --- 软 件 23,545.74 10,969.92 --- 34,515.66 合 计 2,729,331.49 341,197.92 --- 3,070,529.41 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 技术转让费 615,329.25 --- 330,228.00 285,101.25 1年 专利技术 --- 219,340.47 --- 219,340.47 5年 软 件 71,954.26 14,200.00 10,969.92 75,184.34 7年 合 计 687,283.51 233,540.47 341,197.92 579,626.06 （十二）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 营业厅装修费 897,894.18 1,532,115.75 66 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （十三）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 30,982,105.94 634,983.55 1,569,988.27 5,452,463.66 26,464,647.00 2、存货跌价准备 3,211,550.89 255,363.91 --- --- 3,466,914.80 3、贷款损失准备 36,124,746.16 72,515.28 --- 24,743,252.40 11,454,009.04 4、持有至到期投资减值准备 17,563,720.56 --- --- 17,563,720.56 --- 5、长期股权投资减值准备 35,342,376.67 2,420,000.00 --- 11,924,500.00 25,837,876.67 6、投资性房地产减值准备 15,000,000.00 --- --- --- 15,000,000.00 7、固定资产减值准备 66,295.24 --- --- --- 66,295.24 合 计 138,290,795.46 4,317,867.46 634,983.55 82,289,742.75 59,683,936.62 （十四）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款 31,400,000.00 34,800,000.00 保证借款 --- 3,000,000.00 合 计 31,400,000.00 37,800,000.00 2、逾期的短期借款： 贷款单位 借款金额 逾期时间（天） 年利率 逾期未偿还原因 预期还款期 备 注 商业银行实业支行 1,400,000.00 530 8.4825% 暂时资金紧张 2009 年 报表日后已还款 400,000.00 元 注：抵押、担保情况详见本附注十（二）1。 （十五）应付账款 年末余额 年初余额 9,912,914.99 7,970,412.79 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠其他关联方款项。 （十六）预收账款 年末余额 年初余额 33,825,400.13 33,037,666.82 1、年末余额中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 50,000.00 元。详见本附注八（二）4。 2、年末余额中无预收其他关联方款项。 67 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （十七）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 7,362,725.74 28,145,637.41 23,482,037.28 12,026,325.87 （2）职工福利费 --- 863,883.05 863,883.05 --- （3）社会保险费 467,372.61 2,788,984.53 3,050,181.46 206,175.68 其中：A、医疗保险费 114,880.71 720,467.64 787,781.77 47,566.58 B、基本养老保险费 325,482.79 1,097,993.36 1,263,872.74 159,603.41 C、年金缴费 --- --- --- --- D、失业保险费 10,209.63 917,075.73 932,295.28 -5,009.92 E、工伤保险费 5,768.28 24,013.28 29,489.55 292.01 F、生育保险费 11,031.20 29,434.52 36,742.12 3,723.60 （4）住房公积金 87,502.20 542,847.88 637,749.88 -7,399.80 （5）工会经费和职工教育经费 96,538.06 436,706.00 443,040.80 90,203.26 （6）非货币性福利 --- --- --- --- （7）因解除劳动关系给予的补偿 --- 13,215,768.00 13,215,768.00 --- （8）职工奖福基金 --- --- --- --- （9）其 他 72,047.00 --- 72,047.00 --- 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 8,086,185.61 45,993,826.87 41,764,707.47 12,315,305.01 （十八）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 增值税 -353,154.72 3,632,163.00 17% 营业税 2,260,572.74 1,493,371.29 5% 城建税 49,127.30 109,065.01 7% 企业所得税 -2,659,264.46 4,921,548.03 15%、25% 个人所得税 594,828.64 151,332.88 教育费附加 51,595.81 134,608.87 3% 房产税 --- 12,240.00 1.2%、12% 土地使用税 7,664.99 -76,768.17 水利建设基金 28,337.92 32,810.76 1% 其 他 -190,279.14 171,657.11 合 计 -210,570.92 10,582,028.78 68 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （十九）应付股利 年末余额 年初余额 未支付原因 25,426,604.72 17,569,211.67 股东尚未领取 （二十）其他应付款 年末余额 年初余额 173,416,170.25 200,355,963.49 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 150,739,970.00 元 。详见本附注八（二）4。 2、年末余额中欠其他关联方款项为 500,000.00 元，占其他应付款年末余额 0.29％。详见本附 注八（二）4。 3、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 上海国之杰投资发展有限公司 150,739,970.00 往来款 （二十一）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 发行 公积金 金额 比例％ 送股 其他 小计 金额 比例％ 新股 转股 1．有限售条件股份 境内非国有法人持股 150,580,672.00 33.16 --- --- --- -3,532,699.00 -3,532,699.00 147,047,973.00 32.38 2．无限售条件股份 人民币普通股 303,529,106.00 66.84 --- --- --- 3,532,699.00 3,532,699.00 307,061,805.00 67.62 3．股份总数 454,109,778.00 100.00 --- --- --- --- --- 454,109,778.00 100.00 注：有限售条件股份可上市流通预计时间表： 所持有限售条件的 股东名称 可上市流通时间 承诺的限售条件 股份数量（股） 上海国之杰投资发展有限 146,787,973 见附注 注1 公司（以下简称：国之杰） 其他非流通股股东 260,000 未确定 注2 注 1：国之杰现持有的本公司 146,787,973 股自股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年 度审计报告出具后且承诺利润补足完成之日，不上市交易或转让。至 2008 年 12 月 31 日国之杰持有 本公司无限售条件股份 2,882,699 股，故国之杰持有本公司总股份 149,670,672 股，总持股比例 32.96%。 注 2：由于未明确表示同意参与股改并承担相应对价安排，为使股改尽快实施，避免公司退市的 风险，由国之杰先行代其对价安排，国之杰保留按合法可行的方式向其追偿的权利，被代付对价的非 流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的同意，并由本公司向证券交 易所提出该等股份的上市流通申请。 （二十二）资本公积 69 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 --- --- --- --- 其他资本公积 40,473,228.05 2,408,286.52 --- 42,881,514.57 合 计 40,473,228.05 2,408,286.52 --- 42,881,514.57 2008 年资本公积增加系下属子公司银晨网讯资本公积增加相应变动形成。 （二十三）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 -347,754,618.27 本年年初余额 -347,754,618.27 加： 本年归属于母公司的净利润 26,889,227.81 减：提取信托赔偿准备金* 1,786,175.60 5% 本年年末余额 -322,651,566.06 *根据 2008 年 11 月 18 日召开的第二次临时股东大会通过的修改后的公司章程规定，公司按照税 后净利润的 5%提取信托赔偿准备金。 （二十四）营业收入及营业成本 项 目 本年发生数 上年发生数 营业总收入 132,326,860.76 130,160,259.44 营业总成本 113,282,351.42 109,153,479.90 营业总利润 19,044,509.34 21,006,779.54 公司向前五名客户销售总额为 53,604,808.12 元，占公司本年营业总收入的 40.51%。 1、营业收入及成本 项 目 本年发生数 上年发生数 营业收入 43,476,889.57 59,516,206.54 其中：软硬件销售 37,264,317.57 43,857,800.30 房地产 412,572.00 12,258,406.24 其 他 5,800,000.00 3,400,000.00 营业成本 14,380,343.06 19,249,584.90 其中：软硬件销售 9,127,001.97 2,576,464.05 房地产 460,698.17 11,880,477.93 其 他 4,792,642.92 4,792,642.92 营业毛利 29,096,546.51 40,266,621.64 其中：软硬件销售 28,137,315.60 41,281,336.25 房地产 -48,126.17 377,928.31 其 他 1,007,357.08 -1,392,642.92 70 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 2、利息收入及支出 项 目 本年发生数 上年发生数 利息收入 31,791.49 6,478,815.08 其中：贷款利息收入 --- 6,440,922.11 金融企业往来收入 31,791.49 37,892.97 利息支出 --- 1,870,632.18 利息净收入 31,791.49 4,608,182.90 3、手续费及佣金收入及支出 项 目 本年发生数 上年发生数 手续费及佣金收入 88,818,179.70 64,165,237.82 其中：信托报酬 87,736,947.61 51,487,628.91 中间业务收入 1,081,232.09 12,677,608.91 手续费及佣金支出 5,658,386.86 --- 手续费及佣金净收入 83,159,792.84 64,165,237.82 4、地区分部 地 区 本年发生数 上年发生数 鞍山地区收入 444,572.00 12,823,583.20 上海地区收入 131,882,288.76 117,336,676.24 收入合计 132,326,860.76 130,160,259.44 鞍山地区成本 6,418,438.06 16,041,681.82 上海地区成本 106,863,913.36 93,111,798.08 成本合计 113,282,351.42 109,153,479.90 5、公司向前五名客户的主营业务收入情况 排 名 收入总额 占公司营业总收入的比例 第一名 19,616,835.58 14.82% 第二名 11,369,022.54 8.59% 第三名 7,880,000.00 5.95% 第四名 7,540,000.00 5.70% 第五名 7,198,950.00 5.44% （二十五）营业税金及附加 项 目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 5% 5,272,336.60 6,381,894.38 城建税 7% 357,174.83 432,584.90 教育费附加 3% 229,291.30 304,604.93 房产税 12%、1.2% 408,000.00 528,011.57 其 他 122,540.63 391,898.28 合 计 6,389,343.36 8,038,994.06 71 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （二十六）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 3,038,068.17 18,158,270.21 减：利息收入 341,291.47 2,686,427.07 其 他 13,449.89 119,176.63 合 计 2,710,226.59 15,591,019.77 （二十七）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1、坏账损失 935,004.72 -1,130,008.93 2、存货跌价损失 255,363.91 --- 3、贷款损失准备 72,515.28 -2,730,000.00 4、长期股权投资减值损失 2,420,000.00 5,663,826.67 合 计 3,682,883.91 1,803,817.74 （二十八）投资收益 项 目 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 55,471.00 41,260.35 2、长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 --- 420,000.00 合 计 55,471.00 461,260.35 （二十九）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置利得合计 182,500.00 --- 其中：固定资产处置利得 182,500.00 --- 2、债务重组利得 --- 262,000.00 3、政府补助* 7,685,276.38 9,237,314.72 4、其 他** 7,444,211.00 5,950.00 合 计 15,311,987.38 9,505,264.72 72 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 *政府补助说明： 内 容 本年发生数 批准文件 批准机关 文件时效 沪国税浦一政（2003）第 上海市浦东新区国家税务局、 2003 年 1 月 1 日起至 2010 年 增值税退税返还 2,791,819.38 060 号 地方税务局 12 月 31 日止 新一代高性能嵌入式人脸识别器研制 776,402.00 工信部运（2008）97 号 工业和信息化部 项目扶持基金 扶持基金 714,000.00 杨浦区财政局 － 上海市知识产权示范企业创建补助 700,000.00 上海市财政局 － 上海市浦东新区财政局科技 高新技术成果转化项目增值税返还 647,000.00 － 发展基金 面向电子商务的人脸识别身份认证系 400,000.00 上海市财政局 － 统项目补助 财政扶持基金 346,000.00 上海市科学技术委员会 － 07 年知识产权示范企业培育专项基金 300,000.00 上海市财政局 － 项目补助 270,000.00 上海市财政局 － 上海市专利示范企业经费资助 210,000.00 上海市浦东新区知识产权局 － 银晨人脸识别出入控制系统项目扶持 200,000.00 沪科（2008）第 305 号 上海市信息化委员会 － 基金 上海市浦东新区科学技术发 基于 AVS—M 的移动视频监控技术研究 130,000.00 － 展基金管理管理办公室 基于 AVS 标准的视频监控系统项目经 125,000.00 上海市经济委员会 2006 年 10 月至 2008 年 4 月 费补助 其他补助 75,055.00 － 合 计 7,685,276.38 － **其他主要： （1）无需支付的其他应付款转收益，金额 715.50 万元。1999 年 12 月 24 日，公司为国营鞍山 化纤毛纺织总厂（以下简称：借款人）向鞍山市商业银行股份有限公司鞍钢支行提供连带责任保证担 保，保证期间自 1999 年 12 月 24 日至 2002 年 12 月 24 日。由于借款到期，借款人未能全面履行还本 付息义务。2003 年 2 月 14 日，辽宁省鞍山市中级人民法院作出一审判决（辽宁省鞍山市中级人民法 院（2002）鞍民三初第 223 号民事判决书），判决公司承担不超过借款人不能偿债部分的二分之一的 赔偿责任。但自判决书规定的履行期限之日起至 2008 年，原告商业银行未向当地人民法院申请执行， 已丧失执行效力，根据北京市君泽君律师事务所的法律分析意见，公司本年将对应的账面债务核销。 73 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （2）转让公司名下部分已全额计提损失的不良资产，转让价格 11.60 万元。2008 年 12 月 11 日， 公司委托上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字【2008】第 2035 号不良资产价值 分析报告显示，公司其他应收款账面余额 537.25 万元、贷款账面余额 2,453.43 万元、债券投资账面 余额 1,756.37 万元及长期股权投资账面余额 1,134.10 万元在评估基准日 2008 年 9 月 30 日的市场价 值为 11.60 万元。公司第五届董事会第三十一次会议通过将上述已全额计提损失的不良资产以 11.60 万元的价格整体向上海三融投资管理有限公司转让。 （三十）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置损失合计 --- 47,614.72 其中：固定资产处置损失 --- 47,614.72 2、其 他 11,090.00 8,663,702.49 合 计 11,090.00 8,711,317.21 （三十一）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 3,168,974.16 4,589,284.37 （三十二）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 收到各种形式的政府补贴 4,667,055.00 上海国之杰投资发展有限公司往来款 1,239,970.00 其 他 886,851.23 合 计 6,793,876.23 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 支付中介机构代理费、重组费等 12,719,485.96 支付房租及物业费 8,177,785.00 支付鞍山市财政局搬迁补偿款 7,500,000.00 支付往来款 8,049,545.00 支付其他当期费用和垫付款 14,591,494.76 合 计 51,038,310.72 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 银晨收国之杰补足利润 3,252,296.48 74 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 4、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 31,231,903.56 17,672,703.03 加：资产减值准备 3,682,883.91 1,803,817.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,923,803.96 8,233,889.89 无形资产摊销 341,197.92 339,111.26 长期待摊费用摊销 660,016.42 619,479.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -182,500.00 47,614.72 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 3,038,068.17 18,158,270.21 投资损失（收益以“－”号填列） --- -420,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,664,533.70 -7,577,872.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,006,097.76 171,911,030.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -56,602,864.33 -26,523,468.93 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 434,073.67 184,264,575.44 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 70,020,259.05 67,985,157.76 减：现金的年初余额 67,985,157.76 20,773,056.71 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 2,035,101.29 47,212,101.05 75 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 5、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 70,020,259.05 67,985,157.76 其中：库存现金 151,256.15 245,978.01 可随时用于支付的银行存款 69,868,928.51 67,739,179.75 可随时用于支付的其他货币资金 74.39 --- 二、现金等价物 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 70,020,259.05 67,985,157.76 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）其他资产 年末数 年初数 项 目 账面余额 资产减值准备 账面余额 资产减值准备 应收手续费及佣金 6,000,000.00 --- 4,327,851.59 --- 其他应收款 21,631,417.88 8,000,983.49 34,390,701.15 12,568,482.63 长期待摊费用 897,894.18 --- 1,532,115.75 --- 合 计 28,529,312.06 8,000,983.49 40,250,668.49 12,568,482.63 1、应收手续费及佣金 （1）应收手续费及佣金构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 坏账准 占总额 坏账准 坏账准 账面余额 账面余额 比例 备 备比例 比例 备 备比例 1年以内（含1年） 6,000,000.00 100.00% --- --- 4,327,851.59 100.00% --- --- 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 6,000,000.00 100.00% --- --- 4,327,851.59 100.00% --- --- 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 6,000,000.00 100.00% --- 4,327,851.59 100.00% --- 76 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （2）年末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 6,000,000.00 元。 年末余额 年初余额 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 上海国之杰投资发展有限公司 6,000,000.00 --- --- --- 注：截止审计报告日，公司已收到 6,000,000.00 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款构成 年末余额 年初余额 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内（含1 7,123,213.59 32.93% 42,739.28 0.60% 15,233,739.05 44.30% 91,402.43 0.60% 年） 1年至2年（含2 1,078,569.00 4.99% 6,471.41 0.60% 394,345.55 1.15% 2,394.70 0.60% 年） 2年至3年（含3 379,745.55 1.76% 2,278.47 0.60% 4,265,900.00 12.40% 4,265,900.00 100.00% 年） 3年以上 13,049,889.74 60.32% 7,949,494.33 60.92% 14,496,716.55 42.15% 8,208,785.50 56.63% 合 计 21,631,417.88 100.00% 8,000,983.49 34,390,701.15 100.00% 12,568,482.63 年末余额 年初余额 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 21,032,516.96 97.23% 7,955,085.45 37.82% 30,595,905.77 88.97% 11,202,022.63 36.61% 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 598,900.92 2.77% 45,898.04 7.66% 3,794,795.38 11.03% 1,366,460.00 36.01% 其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- --- 单项金额非重大 598,900.92 2.77% 45,898.04 7.66% 3,794,795.38 11.03% 1,366,460.00 36.01% 其中：单项金额非重大但按信用风 --- --- --- --- --- --- --- --- 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 21,631,417.88 100.00% 8,000,983.49 34,390,701.15 100.00% 12,568,482.63 77 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 （2）其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 12,568,482.63 1,068,227.67 183,263.15 5,452,463.66 8,000,983.49 （3）本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 鞍山市人民检察院机关服务中心 借款 400,000.00 打包处理 否 武汉证券交易中心（现为湖北股权托管中心） 存款 63,342.04 打包处理 否 四隆广场（鞍山第四建筑工程公司） 代缴税金 765,900.00 打包处理 否 鞍山环园建设开发总公司 债券款 4,143,221.62 打包处理 否 通讯设备厂 债券手续费 80,000.00 无法收回 否 合 计 5,452,463.66 注：本年实际核销其他应收款 537.25 万元的相关情况详见本附注六（二十九）**（2），其余 为零星核销。 （4）年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末其他关联方其他应收款项为 3,269,421.00 元，占其他应收款年末余额 15.11％。 （6）单项金额重大的其他应收款 占其他应收款 单项重大排名 与本公司关系 性质或内容 金 额 账 龄 总额的比例 第一名 子公司少数股东 暂借款 9,500,000.00 3 年以上 43.92% 第二名 中介机构 代垫款 3,719,272.90 1 年以内 17.19% 第三名 客 户 暂借款 3,500,000.00 3 年以上 16.18% 大股东的股东 押金 1~3 年 第四名 3,269,421.00 15.11% 第五名 客 户 代垫款 1,043,823.06 1 年以内 4.83% （二）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 138,773,279.07 --- 138,773,279.07 --- 其他按成本法核算的长期股权 34,300,100.00 25,287,876.67 46,224,600.00 34,792,376.67 投资 合 计 173,073,379.07 25,287,876.67 184,997,879.07 34,792,376.67 78 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 鞍山安信房地产经营开发有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 --- --- 36,000,000.00 鞍山市信安资产经营有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 上海凯盟投资发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 鞍山宏信典当有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00 --- --- 9,000,000.00 银晨网讯科技有限公司 43,773,279.07 43,773,279.07 --- --- 43,773,279.07 合 计 138,773,279.07 138,773,279.07 --- --- 138,773,279.07 2、按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 年末余额 合 计 其中：分回现金红利 海城西柳宾馆 435,000.00 435,000.00 -435,000.00 --- --- 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 --- --- 海南大陆置业公司 5,750,000.00 5,750,000.00 -5,750,000.00 --- --- 鞍山信托工业公司 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 --- --- 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 --- --- 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 --- --- 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 34,300,100.00 34,300,100.00 --- --- 34,300,100.00 一百股票 6,000.00 6,000.00 -6,000.00 --- --- 三产股票 5,000.00 5,000.00 -5,000.00 --- --- 房屋股票 180,000.00 180,000.00 -180,000.00 --- --- 百货大楼 202,500.00 148,500.00 -148,500.00 --- --- 合 计 46,278,600.00 46,224,600.00 -11,924,500.00 --- 34,300,100.00 3、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 --- 3,500,000.00 --- 海城西柳宾馆 435,000.00 --- 435,000.00 --- 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 --- 800,000.00 --- 海南大陆置业公司 5,750,000.00 --- 5,750,000.00 --- 鞍山信托工业公司 100,000.00 --- 100,000.00 --- 预计可收回金额 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 22,867,876.67 2,420,000.00 --- 25,287,876.67 低于账面价值 79 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 一百股票 6,000.00 --- 6,000.00 --- 三产股票 5,000.00 --- 5,000.00 --- 房屋股票 180,000.00 --- 180,000.00 --- 百货大楼 148,500.00 --- 148,500.00 --- 合 计 34,792,376.67 2,420,000.00 11,924,500.00 25,287,876.67 注：本年原值 1,134.10 万元及其减值准备转销情况详见附注六（二十九）**（2），其余为零 星核销。 （三）营业收入 营业收入 项 目 本年发生数 上年发生数 利息净收入 31,791.49 -10,753,530.99 手续费及佣金净收入 82,811,234.95 55,581,128.17 投资收益 15,936,633.14 16,445,179.33 其他营业收入 3,400,000.00 3,400,000.00 合 计 102,179,659.58 64,672,776.51 其中投资收益明细如下： 项 目 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 55,471.00 41,260.35 2、长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 15,881,162.14 15,983,918.98 银晨网讯科技有限公司 15,881,162.14 15,983,918.98 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 --- 420,000.00 合 计 15,936,633.14 16,445,179.33 （四）营业支出 营业支出 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税金及附加 5,566,041.44 4,652,992.74 业务及管理费 60,949,025.65 42,069,918.00 资产减值损失 3,304,964.51 1,552,679.94 其他业务成本 4,792,642.92 4,792,642.92 合 计 74,612,674.52 53,068,233.60 80 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 其中业务及管理费明细如下： 业务及管理费 项 目 本年发生数 上年发生数 职工费用 25,124,617.37 15,756,433.65 折旧费 1,793,036.28 1,748,469.21 资产摊销费 670,986.34 628,362.87 职工辞退补偿费 13,215,768.00 --- 业务费用 20,144,617.66 23,936,652.27 合 计 60,949,025.65 42,069,918.00 （五）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,723,512.06 5,181,074.91 加：资产减值准备 3,304,964.51 1,552,679.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,585,679.20 6,541,112.13 无形资产摊销 10,969.92 8,883.26 长期待摊费用摊销 660,016.42 619,479.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 --- --- 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） --- --- 投资损失（收益以“－”号填列） -15,881,162.14 -16,403,918.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） --- --- 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,087,134.86 164,897,891.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -66,833,688.85 -180,602,496.42 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 -25,342,574.02 -18,205,293.77 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 81 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 现金的年末余额 9,184,709.34 10,049,302.00 减：现金的年初余额 10,049,302.00 2,115,382.94 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -864,592.66 7,933,919.06 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 母公司对本 法定代表 母公司对本公司 本公司最终 母公司名称 企业类型 注册地 注册资本 公司的表决 组织机构代码 人 的持股比例 控制方 权比例 上海国之杰投资发展有限 有限责任公司 上海市杨浦 张春景 113,279万元 32.96% 32.96% 高天国 63076979-7 公司（以下简称国之杰） （国内合资） 区鞍山路1号 本公司的母公司注册资本变化情况 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海国之杰投资发展有限公司 43,279 万元 70,000 万元 --- 113,279 万元 2、本公司的子公司情况 子公司名称 企业类型 注册地 法定代表人 注册资本 合并范围内持股比例 合并范围内表决权比例 组织机构代码 鞍山宏信典当有限责任公司 有限责任公司 辽宁省鞍山市 顾荣增 1,000 万元 100% 100% 11890089-9 鞍山安信房地产经营开发有限公司 有限责任公司 辽宁省鞍山市 柳长东 4,000 万元 100% 100% 11888517-4 鞍山市信安资产经营有限公司 有限责任公司 辽宁省鞍山市 邵明安 4,000 万元 75% 75% 71964787-6 上海凯盟投资发展有限公司 有限责任公司 上海市 陈劲 3,000 万元 100% 100% 74161331-4 银晨网讯科技有限公司 有限责任公司 上海市 张青 5,000 万元 74.0488% 74.0488% 71606714-7 上海银晨智能识别科技有限公司 有限责任公司 上海市 张青 4,000 万元 90% 90% 73455980-7 北京银晨北方科技有限公司 有限责任公司 北京市 张青 2,000 万元 92.5% 92.5% 76351833-4 本公司的子公司注册资本本年度均无变化。 3、本公司的其他关联方情况 单位名称 与本公司的关系 上海谷元房地产开发有限公司 大股东的股东 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 同受控制的关联方 上海谷元置业有限公司 同受控制的关联方 上海国正投资管理有限公司* 大股东的其他股东 82 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 *相对大股东国之杰本年增资 70,000 万元，其中上海国正投资管理有限公司出资 22,000 万元， 出资比例为 19.42%。 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、向关联方采购货物 报告期内公司无向关联方采购货物的情况。 3、向关联方销售货物 本年金额 上年金额 企业名称 占年度同 占年度同 金额（万元） 金额（万元） 类交易百分比（％） 类交易百分比（％） 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 50.99 0.38 --- --- 上海谷元置业有限公司 278.00 2.10 --- --- 4、关联方往来款项余额 占所属科目全部应收 年末金额（万元） 项 目 关联方 （付）款项余额的比重 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 11.22 5.72 0.37% 0.23% 上海国之杰投资发展有限公司 600.00 --- 19.68% --- 上海谷元置业有限公司 116.00 --- 3.80% --- 其他应收款： 上海谷元房地产开发有限公司 326.94 326.94 2.20% 2.08% 上海国之杰投资发展有限公司 --- 1,000.00 --- 6.35% 上海国正投资管理有限公司 1,323.27 1,018.32 8.93% 6.47% 预收账款： 上海谷元房地产开发有限公司 --- 117.00 --- 3.54% 上海国之杰投资发展有限公司 5.00 64.90 0.13% 1.96% 上海谷元置业有限公司 --- 20.00 --- 0.61% 其他应付款： 上海国之杰投资发展有限公司 15,074.00 15,539.47 86.92% 77.77% 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 --- 13.28 --- 0.07% 上海谷元置业有限公司 50.00 --- 0.29% --- 5、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况： a、银晨网讯的债权担保事项 83 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 3 月 29 日，国之杰、银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司签订承诺函，主要承诺 如下：截至 2006 年 12 月 31 日止，银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司享有对外到期债权共 计人民币 132,465,717.08 元，明细为： 债权单位 应收账款 其他应收款 合 计 银晨网讯 7,268,148.51 28,861,676.57 36,129,825.08 上海银晨智能识别科技有限公司 --- 96,335,892.00 96,335,892.00 合 计 7,268,148.51 125,197,568.57 132,465,717.08 对上述债权由银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司组织清收工作，计划每年清收额度不少 于人民币 4,200 万元，并在 3 年内清收完毕。为保证计划期限内完成全部清收工作，国之杰向银晨网 讯和上海银晨智能识别科技有限公司作出如下承诺： 银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司应制定债权清收计划并指派专门人员，尽最大努力对 上述债权进行清收，对于每个计划年度内按照清收计划未能予以清收的部分，国之杰将依照清收计划 并按照未能清收到期债权的账面价值以现金形式向银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司予以 补足，以协助银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司足额完成计划年度内债权清收工作。但自国 之杰补足当年未能清收的债权之日起，相应部分的债权权利即转由国之杰享有，并由银晨网讯和上海 银晨智能识别科技有限公司向国之杰移交相关债权凭证及法律文件，以便国之杰继续向相关债务人进 行追索。 截止 2008 年 12 月 31 日银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司享有对外到期债权共计人民 币 79,629,877.92 元，明细如下： 债权单位 应收账款 其他应收款 合 计 银晨网讯科技有限公司 7,268,148.51 28,861,676.57 36,129,825.08 上海银晨智能识别科技有限公司 --- 43,500,052.84 43,500,052.84 合 计 7,268,148.51 72,361,729.41 79,629,877.92 截止审计报告日，银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司共收回由国之杰提供担保的对外到 期债权 44,007,052.64 元，其中 15,582,860.64 元系国之杰支付。 b、2008 年 4 月 21 日，上海银晨智能识别科技有限公司向中国民生银行上海分行贷款 3,000 万 元，期限为 2008 年 4 月 21 日至 2009 年 4 月 21 日，上海国之杰投资发展有限公司以上海娄山关路 838 号新虹桥中心大厦 701-703 室房产和上海仙霞路 318 号－322 号 2204 室提供抵押担保。 （2）与银晨网讯相关的利润补足承诺 2007 年 12 月 25 日，本公司与国之杰签订股权转让补充协议，原于 2007 年 6 月 21 日公司董事 会第五届第十六次会议通过的托管协议有关约定经双方认可不予执行，银晨网讯自 2007 年 4 月 1 日 起经营产生的利润仍由本公司享有；国之杰继续履行其于 2005 年向本公司作出的对银晨网讯利润补 足的承诺。该补充协议于 2007 年 12 月 25 日公司董事会第五届第二十四次会议审议通过，并于 2008 年 1 月 11 日经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。 （3）向关联方支付房租 84 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 本公司上海总部办公所在地为海通证券大厦，该物业属关联方上海谷元房地产开发有限公司所 有，根据双方签订的房屋租赁合同，2007 年支付租金及相关费用 8,000,646.16 元，2008 年支付租金 及相关费用 8,005,871.90 元。 （4）信托业务 2006 年 5 月 26 日，本公司与国之杰签订了融资框架协议，融资方式为国之杰以其合法拥有的假 日百货商厦第一、第四层的财产权作为信托财产，本公司以该信托财产设立安国﹒上海假日百货商厦 财产权信托，信托期限为 2 年。信托金额为人民币 119,790,000.00 元，期限为 2006 年 6 月 28 日到 2008 年 6 月 27 日，2008 年度本公司确认信托管理手续费收入 598,950.00 元。该信托项目已到期清 算完毕。 2007 年 2 月，本公司与国之杰签订了融资框架协议，融资方式为国之杰以其合法拥有的假日百 货商厦第二、第三层的财产权作为信托财产，本公司以该信托财产设立安国﹒上海假日百货商厦（二 期）财产权信托，信托期限为 2 年。信托金额为人民币 120,000,000.00 元，期限为 2007 年 2 月 12 日到 2009 年 2 月 11 日，2008 年度本公司确认信托管理手续费收入 600,000.00 元。 2008 年 12 月，本公司与国之杰签订了融资框架协议，融资方式为国之杰以其合法拥有的假日百 货商厦第二、第三层的财产权作为信托财产，本公司以该信托财产设立安国﹒上海假日百货商厦（三 期）财产权信托，信托期限为 2 年。信托金额为人民币 150,000,000.00 元，期限为 2008 年 12 月 19 日到 2010 年 12 月 18 日。截止 2008 年 12 月 31 日，该信托资金已募集完毕，相应资金已交付国之杰， 2008 年度确认财务顾问费收入 6,000,000.00 元。 （5）董事、监事和高级管理人员薪酬 董事、监事和高级管理人员从公司领取的薪酬总额：2007 年度为 248.72 万元，2008 年度为 407.39 万元。 九、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 信托纠纷诉讼 2008 年 2 月 4 日，上海市第二中级人民法院（以下简称“二中院”）同时立案受理太原市东阁 服务有限公司（以下简称“东阁公司”）、太原威廉企业策划设计有限公司（以下简称“威廉公司”）、 张玲娟诉安信信托投资股份有限公司（以下简称“安信信托”）信托合同纠纷三个案件，案号分别为 （2008）沪二中民三（商）初字第 38、39、40 号；以上三案均与同一信托项下河南新陵公路信托项 目有关。公司也已经对河南新陵公路建设投资有限公司、担保单位河南万通 路桥建设投资有限公司 等依法提起诉讼，二中院已经受理。三个案件标的合计为：本金人民币 9,000 万，暂算利息人民币 857.79 万元。后二中院将该三个案件移送上海市静安区人民法院（以下简称“静安法院”）审理， 85 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 静安法院案号分别为（2008）静民二（商）初字第 322、323、324 号；静安法院分别于 2008 年 7 月 3 日、17 日、9 月 23 日三次开庭审理。太原光大向静安法院提出申请，以有独立请求权的第三人加 入张玲娟一案的诉讼。另静安法院在东阁公司、威廉公司诉安信信托的二个案件中又追加了太原光大 为无独立请求权第三人参加诉讼。为查明事实，静安法院现又追加了河南新陵公路建设投资有限公司 及河南省万通路桥建设有限公司为无独立请求权第三人参加诉讼。截至审计报告日，上述三个案件静 安法院尚在审理中。 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：无 十、承诺事项 （一）对外经济担保事项：无 （二）其他重大财务承诺事项 1、抵押资产情况 鞍山安信房地产经营开发有限公司于 2006 年 7 月 7 日与鞍山市商业银行签订了人民币借款合 同，借款金额为 480 万元，期限为自 2006 年 8 月 21 日起至 2007 年 7 月 20 日止，鞍山安信房地产经 营开发有限公司以账面价值为 38,551,163.71 元的存货为该借款提供抵押担保。08 年公司已归还 340 万元，剩余借款 140 万元逾期。截至审计报告日，尚有借款 100 万元仍逾期。 2、对鞍山财政局的补贴： 根据鞍山市财政局与国之杰于 2005 年 9 月 30 日签订的《关于解决安信信托历史遗留问题的协 议》：鞍山市财政局承接本公司不超过人民币 6 亿元债务，对应承接本公司对外债权和资产，金额以 辽宁天健会计师事务所有限公司出具的辽天会证字 2005 第 306 号审计报告为准，该事项业经本公司 2005 年 12 月 29 日召开的四届二十三次董事会临时会议审议通过。 作为对于鞍山市财政局的补贴，国之杰和本公司承诺，从本协议签署后的第四年起（2008 年）， 由本公司对鞍山市财政局进行补贴，为期 20 年，补贴标准为：前 10 年每年 1,000 万元；后 10 年每 年 1,200 万元。国之杰和本公司连带承担此项承诺。于 2006 年 4 月 28 日，国之杰承诺：同意承担上 述安信信托（即本公司）对鞍山市财政局进行的补贴事项。 86 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 十一、资产负债表日后事项 （一）关于非公开发行股票相关事宜 本公司于 2007 年 1 月 14 日召开第五届董事会第十次会议审议通过了«关于公司向特定对象非公 开发行股票方案的议案»。本公司拟以非公开发行股票的方式，向中国中信集团公司、中信华东（集 团）有限公司及现第一大股东国之杰发行股票。中国中信集团公司以其持有的中信信托投资有限责任 公司 80%的股权认购，中信华东（集团）有限公司以其持有的中信信托投资有限责任公司 20%的股权 认购，国之杰以现金认购。股票发行完成后，中国中信集团公司预计成为本公司的第一大股东，同时 本公司持有中信信托投资有限责任公司 100%的股权。2007 年 1 月 12 日本公司与中国中信集团公司、 中信华东（集团）有限公司、国之杰签署了«股份认购意向书»。 经公司 2007 年 12 月 25 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过本次非公开发行价格最终 确定为 4.30 元/股，本次拟非公开发行的数量不超过 1,362,100,116 股。 本次向特定对象非公开发行股票方案经公司 2008 年 1 月 11 日召开 2008 年第一次临时股东大会 审议通过。 2008 年 6 月 16 日，经中国证券监督管理委员会并购重组委员会审核，公司向特定对象发行股份 购买资产暨重大资产出售事宜的申请获得有条件通过。 《股权认购意向书》原有效期为 4 个月，后经各方同意，延长有效期至 2008 年 5 月 31 日。2009 年 1 月 9 日，经 2009 年第一次临时股东大会批准，同意公司向特定对象发行股份购买资产暨重大资 产出售方案有效期再延期一年。 （二）国之杰承诺利润补足 2008 年度银晨网讯审定净利润为 15,169,721.86 元，国之杰继续履行其于 2005 年向本公司做出 的对银晨网讯利润补足的承诺，于 2009 年 4 月 22 日以现金方式补足 13,434,478.14 元。 （三）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2009 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第三十三次会议决议，本年度不进行利润分配，不进 行资本公积金转增股本。 十二、其他事项说明 （一）租赁 经营租赁 （1）本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 投资性房地产 160,768,845.29 165,561,488.21 （2）重大经营租赁最低租赁付款额： 87 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内 5,707,117.36 （二）信托业务 截止 2008 年 12 月 31 日，公司管理的信托业务资产总额为 976,827.01 万元，负债总额为 774.68 万元。 十三、本公司的主要风险 公司盈利结构以信托业务为主导，历史固有资产对公司业绩的负面影响和束缚正在不断减弱。 （一）固有业务方面风险状况： 公司 2008 年未发生任何新增贷款，公司的不良贷款、资产正在逐步减少，各项拨备计提非常充 分。2008 年末本公司对外投资全部为长期股权投资，无其他（股票、债券和基金等）产品的投资余 额。此外，公司将于 2009 年末前按新规要求将相关实业投资清理完毕。近两年公司根据国家法律、 法规的相关规定，通过核销不良资产、不良资产打包转让等方式共处置了已全额计提准备的不良资产 近 1.2 亿元，进一步优化了公司现有的资产结构。 （二）信托业务方面风险状况： 公司信托业务不断拓展，实收信托规模从 2006 年的 40 亿增至 2008 年末的 98 亿元。2008 年已 完成的信托项目主要以银信合作的单一信托为主，同时信托项目交易对手比较集中，主要以银行、集 团国企为主。风险措施除优质资产担保外，主要以财政、银行信用为主。2008 年，公司信托产品开 始多元化发展，在继续扩大已成型产品规模的同时，新开发了以限制流通股票质押融资的明珠系列产 品、与建设银行合作的龙信融资通系列产品及票据融资等项目。合作对象也开始多元化，公司 2008 年新增加的合作对象包括建设银行、工商银行等大型银行，和一些财务稳健、信用度高的民营企业。 此外，公司限缩了高风险行业的投资项目，2008 年投资于证券的信托资金占信托资产的比例为 0.61%， 2007 年为 1.07%，均占信托资产的规模甚小。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司管理的信托资产为 976,827 万元，除河南新陵公路项目贷款集合 资金信托涉及的信托资金人民币 8,000 万元和河南新陵公路项目股权信托 1,000 万元外，其他信托项 目及信托财产均正常，信托财产正常率 99.08%，信托财产不良率 0.92%。 河南新陵公路项目贷款集合资金信和河南新陵公路项目股权信托已经进入司法诉讼程序，相关情 况见附注九（一）。 88 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 十四、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 89 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 182,500.00 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； --- （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 4,893,457.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 2,400,000.00 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 --- 辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； --- （七）委托他人投资或管理资产的损益； --- （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- （九）债务重组损益； --- （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； --- （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 --- 资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 634,983.55 （十六）对外委托贷款取得的损益； --- （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； --- （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； --- （十九）受托经营取得的托管费收入； --- （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 7,433,121.00 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目；* -13,215,768.00 （二十二）少数股东损益的影响数； -1,878,786.76 （二十三）所得税的影响数； - 986,918.55 合 计 -537,411.76 90 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 *其他符合非经常性损益定义的损益项目 2008 年 10 月 26 日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，会议通过了关于解决原鞍山市信 托投资股份有限公司员工劳动关系问题方案（以下简称方案）的议案。方案显示员工可自愿选择通过 经济补偿方式解除劳动关系或通过签订劳动合同保持劳动关系。根据实际情况，08 年通过经济补偿 方式解除劳动关系人员的经济补偿共计支付人民币 13,215,768.00 元。 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.27% 16.61% 0.0592 0.0592 扣除非经常性损益后归属于公司 15.57% 16.94% 0.0604 0.0604 普通股股东的净利润 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分 红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至 报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项 引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 91 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 4 月 23 日批准报出。 安信信托投资股份有限公司 二〇〇九年四月二十三日 92 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年度信托业务年度报告 （未经审计） 一、信托财务报表 1、信托项目资产负债汇总表 信托项目资产负债汇总表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2008年12月31日 信托资产 年初数 期末数 信托负债和信托权益 信托资产： 信托负债： 货币资金 154,000,828.29 223,673,941.12 应付受托人报酬 拆出资金 - - 应付托管费 应收款项 373,111,572.99 339,921,590.73 应付受益人收益 买入返售资产 - - 其他应付款项 短期投资 118,594,308.70 59,822,599.95 应交税金 长期债权投资 - - 卖出回购资产款 长期股权投资 783,165,000.00 210,600,000.00 其他负债 客户贷款 9,131,758,498.70 7,906,428,039.13 信托负债合计 1 应收融资租赁款 - - 信托权益： 固定资产 - - 实收信托 11,02 无形资产 567,833,333.33 1,027,823,883.33 资本公积 长期待摊费用 - - 未分配利润 8 其他资产 - - 信托权益合计 11,11 信托资产总计 11,128,463,542.01 9,768,270,054.26 信托负债及信托权益总计 11,12 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 2、信托项目利润及利润分配汇总表 信托项目利润及利润分配汇总表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2008年12月31日 项目 上年累计数 本年累 一、营业收入 468,543,112.35 640 利息收入 305,958,713.82 654 投资收益 87,407,331.45 -94 租赁收入 0.00 其他收入 75,177,067.08 80 二、营业费用 75,061,536.18 136 三、营业税金及附加 0.00 四、扣除资产损失前的信托利润 393,481,576.17 503 减：资产减值损失 0.00 29 五、扣除资产损失后的利润 393,481,576.17 474 加：期初未分配信托利润 -17,441,787.41 87 六、可供分配的信托利润 376,039,788.76 561 减：本期已分配信托利润 288,903,016.06 626 七、期末未分配信托利润 87,136,772.70 -64 二、编制基础 公司以信托业务实际发生的交易和事项，按照财政部于 2005 年 1 月 5 日正式颁布的 《信托业务会计核算办法》的规定进行确认和计量，在此基础上编制信托财务报表。 三、会计报表中重要项目的明细资料 1、信托资产 金额单位：元 年初数 年末数 11,128,463,542.01 9,768,270,054.26 2、本年度新增信托项目 新增信托项目 项目个数 金额 (元) 集合类 6 752,670,000.00 单一类 54 9,859,979,373.76 财产管理类 4 773,330,000.00 合计 64 11,385,979,373.76 3、本年度已清算结束的信托项目数量、金额、加权平均收益率 加权平均实际 已清算信托项目 项目个数 金额(元) 收益率 集合类 9 198,117,000.00 5.12% 单一类 48 11,242,008,019.88 5.31% 财产管理类 5 1,149,470,000.00 6.30% 合计 62 12,589,595,019.88 5.40% 本年度已清算（含部分清算）的信托项目 62 个，终止合同份数为 2,766 份。 4、信托资产的运用与分布 金额单位：万元 资产运用 金额 占比（％） 资产分布 金额 占比（％） 货币资产 22,367.00 2.29% 基础产业 466,945.00 47.80% 贷款 790,643.00 80.94% 房地产业 76,040.00 7.78% 短期投资 5,982.00 0.61% 股票 5,982.00 0.61% 长期投资 21,060.00 2.16% 实业 137,483.00 14.07% 其他 136,775.00 14.00% 其他 290,377.00 29.74% 资产总计 976,827.00 100.00% 资产总计 976,827.00 100.00% 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 四、关联关系及其交易 1、信托资产与关联方之间的交易 金额单位：万元 其他 合计 年初数 发生额 年末数 年初数 发生额 年末数 -8,978.1 65,988.18 57,010.00 65,988.18 -8,978.18 57,010.00 8 2、固有资产与信托资产之间的交易 年初数 发生额 年末数 - - - 3、信托资产与信托财产之间的交易 年初数 发生额 年末数 - - - 五、主要财务指标 1、信托报酬率 指标名称 指标值 信托报酬率 0.77% 信托报酬率=信托业务收入/实收信托平均余额×100% 六、履行受托人义务情况及自身责任而导致的信托财产损失情况 本公司根据《信托法》及《信托公司管理办法》等相关法律法规和信托文件的规定， 在管理和处分信托财产时，履行了恪尽职守、诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。没 有发生任何损害受益人利益的情况，也无自身责任而导致信托财产损失的情况。 七、信托财产的损失情况 河南新陵公路项目贷款集合资金信托计划，规模为 8000 万元；河南新陵公路股权投 资信托，规模为 1000 万元，以上两个项目已经进入司法程序，目前风险和信托财产有无 损失尚无法判断。 八、信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况 根据《信托公司管理办法》的规定，经董事会决议批准，公司首次按照税后利润的 5%计提信托赔偿准备金 1,786,175.60 元。 安信信托投资股份有限公司 二○○九年四月二十三日 96 安信信托投资股份有限公司 2008 年年度报告 十三、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2008 年年度报告文本 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 董事长：张春景 安信信托投资股份有限公司 2009 年 4 月 23 日 97 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 安信信托投资股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。安信信托投资股份有 限公司（以下简称“安信信托”或“本公司”）内部控制的目标是：合理保证公司经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 公司实现发展战略。 二、公司内部控制的特性 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制 的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检 查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 三、公司建立和实施内部控制考虑的基本要素 本公司建立和实施内部控制制度时，充分考虑了以下基本要素：内部环境、风险评 估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 （一）内部环境 内部环境是公司实施内部控制的基础。公司努力开拓，合理创新，秉承“受人之托， 代人理财”的宗旨以及忠诚、专业、服务、稳健的企业经营理念，积极创造良好的内部 环境，以保证内部控制的有效实施。公司内部环境主要包括公司治理、内部审计、人力 资源政策、企业文化等制度的建设。 1、公司治理 公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等规定设立了股东大会、 董事会、监事会，建立了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》为基础，以《公司授权管理办法》、《总裁（经理）工作细则》、 《董事会专门委员实施细则》等为具体规范的一套较为完善的治理制度，明确了股东大 会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行 1 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、有效 制衡的治理结构。 股东大会是公司的最高权力和决策机构，按照《公司章程》、《股东大会议事规则》 等制度规定履行职责，明确了应由股东大会审议的重大事项。公司章程及股东大会议事 规则对股东大会的职权、召开条件和方式、表决方式等方面作了明确规定。 董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生，按照《公司章程》、《董事 会议事规则》等的规定履行职责，在规定范围内行使经营决策权，并负责内部控制的建 立健全和有效实施。公司的董事会目前共有 5 名成员，其中董事长 1 名，外部独立董 事 2 名。董事会下设战略委员会、提名委员会、风险控制与审计委员会、薪酬与考核委 员会、关联交易委员会、信托委员会共六个专业委员会，除战略委员会、提名委员会外， 各专业委员会召集人全部由独立董事担任。公司的各项治理制度和安排为独立董事、各 专业委员会发挥作用提供了充分的保障。 监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定监督公司董事、经理和其 他高级管理人员按规定履行职责。公司监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 人。 监事会主席除了负责监事会的日常工作外，还全程参与了公司的董事会及公司重要办公 会，及时全面地掌握公司的经营状况，实时对董事会和经理层进行监督。 经理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作， 负责组织领导公司内部控制的日常运作。 公司建立了内控岗位授权制度—《授权管理办法》；建立了日常事务内控报告制度 —《关于完善公司签报制度的通知》；建立了业务决策制度—《信托业务流程》、《信 托业务评审委员会工作细则》和《总裁（经理）工作细则（试行）》，实现了自营业务 与信托业务的分离；制订了《印章管理办法》、《档案管理制度》、《人事管理办法》、 《文书管理办法》、《公司费用管理办法(试行)》、《合规风险管理机制建设试点方案》、 《关于加强信托项目可行性研究报告质量的通知》等制度，使公司的任何决策或操作有 章可循、有据可查，基本确立了公司内部控制运行的体系和规则。 公司制定的各项业务管理制度等明确规定了公司各机构、部门和人员的职责、权限 和责任分配，同时，公司还建立起较完整的工作制度和业务流程，这些业务管理制度和 流程将权利和责任以及相关操作规范落实到具体岗位，为公司内部行使权限、履行职责、 2 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 建立沟通提供了应遵循的准则和规范性指南。 2、内部审计 公司在董事会下设有稽核审计部，负责公司内部审计，在董事会风险控制与审计委 员会领导下对公司的各项业务以及财务报告的编制进行审计监督，对内部控制制度的健 全、有效性进行检查、评估和提出修订完善意见。 3、人力资源政策 公司高度重视人力资源建设，重视员工的胜任能力，专门设立了人力资本部，并制 订完善了《公司人事管理办法》。公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的 主要职责、资历与经验要求。 公司招聘人员时，关注应聘人员的职业道德，对出纳、会计、信息系统操作人员与 中高级管理人员岗位，审核其是否存在违法犯罪、行政处罚与商业欺诈等前科。对需要 从业资格的岗位，检查其从业资格证书的真实性。 公司对各类员工进行职业道德、风险控制意识与专业知识培训，并结合任职要求实 施考核。员工离职时按照规定程序办理完交接手续、退还公司财产后，出具解除劳动合 同证明。公司依据薪酬制度与业绩考核制度对所有员工实施业绩考核并依据考核结果确 定其奖惩。 公司目前已形成一个整体素质较高的团队，确保内部控制的有效实施，也为公司的 长远发展打下了坚实的基础。 4、企业文化 公司始终坚持以经济效益为中心，以信托为本业，立足市场、务实创新、规范经营、 追求卓越，形成有特色的产品和服务，已经建立了全新的经营模式、管理机制和运营方 式。秉承忠诚、专业、服务、稳健的企业理念，在不动产基金、产业基金、资产支持信 托、工具型投资银行及理财服务等业务领域，进一步加强同国内外各界的合作，谋求共 同繁荣，以一流的质量、上乘的服务、良好的信誉、丰厚的利润回报广大的股东和社会 各界，实现公司可持续发展，为员工创造机会，为客户创造价值，为社会创造财富，实 现股东利益的最大化。 公司在发展过程中形成了坚韧求实、团结协作的企业文化，员工敬业爱岗、开拓创 新、团结协作和具有高度的责任感，保证了公司的高效运作和凝聚力。公司倡导诚信为 3 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本、稳健经营的价值观念，并通过一系列行为规范以及高管人员的身体力行和表率作用 向所有员工传达，全面落实公司的价值观念。公司还制定并及时调整员工奖惩制度等规 范，防止和惩罚违反公司政策和行为规范的行为，使公司的价值观念得到有效贯彻和持 续保持。 （二）风险评估 风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险， 合理确定风险应对策略。公司设立了风险控制中心，并通过日常管理和监督、内部审计、 外部审计等方式形成了动态的风险评估机制，在建立和实施内部控制时，全面、系统、 持续地收集相关信息，及时识别和充分评估在经营活动中所面临的各种风险，包括内部 风险和外部风险，并考虑可以承受的风险水平，以合理设置内部控制或对原有的内部控 制进行适当的修改、调整，采取相应的策略，确保内部控制目标的实现。 公司在识别内部风险时关注的主要因素有： （1）董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人 力资源因素。 （2）组织机构、经营方式、资产管理、项目跟踪、业务流程等管理因素。 （3）项目开发、客户开发、信息技术运用等自主创新因素。 （4）财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。 （5）营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。 （6）其他有关内部风险因素。 公司在识别外部风险时关注的主要因素有： （1）经济形势、产业政策、市场竞争、客户资源等经济因素。 （2）法律法规、监督要求等法律因素。 （3）安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、投资者行为等社会因素。 （4）自然灾害、环境状况等自然环境因素。 （5）其他有关外部风险因素。 2008 年度公司在风险评估过程中对部分风险的识别及采取的应对策略如下： 1、信用风险管理：一是严格按照信托业务流程开展信托业务，确保高级管理层能 充分了解项目涉及的信用风险。定期进行存续期项目尽职管理的基本作业流程操作。二 4 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 是加强事前对交易对手（项目）的尽职调查，并在项目正式提交业务决策委员会之前， 由风险管理部门将项目相关资料进行原件核实，确保资料的真实性。三是认真落实贷款 担保措施，除常规抵押、保证等担保措施外通过多种交易条件设置获得缓释风险的实质 性效果，主要选择信用等级高的机构作为交易对手；聘请外部独立机构客观、公正地评 估抵押品，严格控制贷款本金与不同抵押品价值之比，一般控制在 50%以下。四是事中 对交易对手（项目）进行动态管理，在信托成立后，业务部门定期进行后期检查，形成 项目检查报告，并由风险管理部每月汇总分析后形成信托项目风险管理报告，向管理层 报告。五是对风险资产提足准备金。根据风险资产分类情况，按关注类资产 2％、次级 类资产 25％、可疑类资产 50％、损失类资产 100％的比例计提准备金。 2、市场风险管理：公司产品的主要投向为房地产行业、基础设施行业。控制市场 风险的主要方法是加强对经济及金融形势的分析预测，加强相关行业研究，在具体项目 尽职调查时，也聘请一些专业的机构参与调查，在业务决策时，聘请外部行业专家对项 目进行行业与市场的分析，作为参考。 年初公司预测我国经济金融环境可能发生的变化是：1）出口下降、宏观经济减速， 企业普遍经营效益下滑，企业融资风险增加；2）房地产市场显著衰退，投资增速大幅 下降，危及房地产企业的抗风险能力；3）资本市场，特别是股票市场大幅波动，证券 融资机能丧失；4）去风险、去杠杆化趋势已经确立，依赖资产融资、依靠杠杆经营的 业务模式面临考验。 上述情况将直接影响信托公司开展工商企业融资、房地产融资、资本市场投资的信 心，并可能增加现有相关业务的风险水平、降低相关信托业务收入。但是信托行业作为 金融行业的子行业，相比银行、证券、基金公司而言，周期性要明显弱得多。针对上述 情况，公司采取了如下策略： 1）大范围、细致评估存量信托业务中涉及工商企业融资、房地产融资和证券市场 投资的信托业务，加强风险管理，避免发生坏账损失； 2）更加谨慎地开展强周期行业的企业或项目融资业务、证券市场投资业务； 3）针对国家可能施行的积极财政政策，大力开展政府信用为依托的基础设施投资 项目、大型政府项目的投融资业务； 4）鉴于证券市场已基本进入合理区域，在监管政策指导下积极开展受限流通股融 5 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 资业务、结构化证券投资信托业务和审慎开展资本市场投资业务。 3、流动性风险管理：在流动性风险控制方面，公司在开展具体项目时，采取降低 抵押率（一般控制在 50%以下），优先劣后结构，现金流指标监测、分期还款结构设置 等措施来控制。 4、操作风险管理：主要通过引入合规管理来控制操作风险，一是不断梳理和完善 公司的各项规章制度，使之更加完整、严密，更加符合公司的实际情况。二是将合规管 理与风险管理贯穿公司的所有业务环节之中，通过流程控制，使各项业务严格按照公司 的制度开展。三是加强员工的制度培训。 5、法律风险管理：公司聘请专业的法律人员为公司提供法律服务，负责审核公司 法律文本，参与重大合同的起草和签约等工作，并为公司重大业务活动提供法律咨询和 服务。目前公司对外的法律文本均由专业律师起草，有效保证了公司法律风险的管理工 作。 6、声誉风险管理：声誉是金融机构赖以生存的基础，公司理财服务中心负责处理 客户（委托人）的关系，董事会办公室负责处理与投资者的关系。 7、策略风险管理：在与中信信托完成重组前，安信信托会根据公司的现实基础和 上海地区的信托业务特点稳健、有序、积极开展信托业务。具体业务发展思路是： 1）抓住市场机遇，积极拓展银信合作业务，探索银信合作业务升级，从私人银行 业务合作（理财服务合作提供商）和信托产品销售渠道合作（理财产品提供商）两个角 度探索长期化稳定合作的业务机会。 2）进一步优化和加强公司较成熟的融资类业务（市政基础设施融资、受限流通股 质押融资），力争低成本、大规模复制、提升该类业务的受托规模和总体信托报酬率。 3）以项目融资为基础，开展以另类资产为目标的结构化信托投融资基金业务。如 发展船舶或航运业产业基金。 4）深化与中信信托的业务合作，开拓新的产品线。 （三）控制活动 控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受之 内。公司风险管控层级由决策层、执行层和监督层构成。 决策层：董事会为公司风险管理的决策机构。董事会负责确定公司总体目标、风险 6 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 偏好、风险承受度和批准重大风险管理解决方案。 执行层：在高级管理层的领导下，风险控制中心为公司风险管理的执行机构。以流 程管理的方式，贯穿于日常发生的业务之中，提出风险管理流程、解决方案，日常监控； 负责指导、监督开展风险管理工作，全程参与公司的业务审批过程和项目的后期风险管 理；业务部门负责执行风险管理基本流程；提出本部门业务流程的判断标准或判断机制。 监督层：公司监事会对公司的决策程序、运行程序、法人治理以及公司内部控制制 度进行监督，同时关注公司财务制度、审批程序，担保事项是否严格履行规范程序，对 公司董事以及高级管理人员履行职责、贯彻股东大会的各项决议信息披露等方面进行有 效督察。 公司采取的控制措施还包括对组织管理、制度管理、账户管理、授权管理、对外担 保、关联交易、募集资金管理等方面进行有效控制： 组织管理方面：为确保公司自营业务和信托业务的独立性和安全性，公司设立了资 产管理部，负责公司的自营业务、自有资产管理；在财务管理中心下面分别设立自营财 务部和信托财务部，将自有财产与信托财产分别计帐，分别管理，切实做到两大业务的 部门分开、业务及管理人员分开、信息资源隔离。每个资金信托项目有专门的项目经理 进行管理。 制度管理方面：一是严格按照信托业务流程，履行设立程序。对于拟开展的业务， 先由业务部门评估风险，填写立项审批表，风控部门进行合规性及风险审查，根据流程 逐级上报审批。项目尽职调查阶段完成后报风险控制中心进行形式审查和风险审查，风 控部门提出设立风险审查意见书。业务决策委员会对上报项目材料进行审查，提出风险 控制意见。风险控制中心和业务部门对业委会提出的意见进行落实，需要时风险控制中 心到项目现场进行核实。在业委会提出的问题都得到落实后，才能形成同意设立的决议 或报董事会审批，然后向银监局履行报告程序。 帐户管理方面：公司严格按照中国银监会、上海银监局的要求，将自有财产与信托 财产分别计帐，分别管理，对每一个信托项目分别单独开设信托专户，分别管理。 授权管理方面：公司股东大会经讨论后确定对董事会所授权限，公司董事会经讨论 后确定对总经理、副总经理、财务总监、总会计师所授权限。各业务部门与其他部门的 权限由经董事会批准的内部管理制度规定。所授权限需要调整时仍经董事会讨论决定并 7 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 修改相应的管理制度。被授权者在其授权范围内行使职权，如超越所授权限行使职权对 公司造成损失的，依照内部控制制度的规定予以处罚。 对外担保方面：本公司由资产管理部管理对外担保事项。对外担保政策按照《授权 管理办法》及《总裁（经理）工作细则》执行。自营业务决策委员会审查自营业务项目 涉及的担保业务，根据中国证监会及交易所相关规定，重大担保事项报经董事会或股东 大会批准并严格履行信息披露义务。如以公司资产提供担保的，应按照授权管理办法规 定的权限标准按规定程序实施审批。公司指定专职人员定期监测被担保人的经营状况与 财务状况。公司在对外提供担保时要求被担保方以资产抵押方式提供反担保的，由提供 反担保一方提供资产评估报告。由专职人员管理反担保的资产和权利凭证，并定期核实 财产的存续状况和价值，发现问题及时处理，确保反担保财产的安全与完整。公司提供 的对外担保到期解除时，由资产管理部负责全面清理用于担保的资产、权利凭证，保护 资产的安全完整。对外提供担保事项按照国家相关部门的规定在财务报告中详尽披露。 关联交易方面：公司董事会下设关联交易委员会，发生关联交易按照《公司章程》、 《董事会专门委员会实施细则》、《授权管理办法》及《总裁（经理）工作细则》执行。 自营业务与信托业务所有关联交易书面报告董事会秘书和董事长，与关联自然人发生的 交易金额在30 万元以上的关联交易以及与关联法人发生的交易金额在300 万元以上， 且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易须经董事会审议并披露， 达到《上海证券交易所股票上市规则》规定标准的严格履行股东大会程序。 募集资金管理方面：公司制定了《安信信托投资股份有限公司募集资金专项存储及 使用管理制度》，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》 等法律法规的相关规定对募集资金进行管理，对募集资金专户存储、使用、变更、监督 和责任追究等内容进行明确规定，并确保该制度的有效实施。 (四) 信息与沟通 信托产品信息披露：公司严格按照监管要求，每季度以邮件或在网站公布的形式， 向委托人、受益人公布信托财产管理报告。集合资金信托严格向监管部门履行事前报告， 事后报备程序。 上市公司信息披露管理：在对外信息与沟通方面，公司根据《公司法》、《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等重新修订了《安 8 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 信信托投资股份有限公司信息披露事务管理制度》，依法履行信息披露义务，确保信息 披露的真实、及时、准确、完整，增强信息披露的透明度，并在公司内部实行重大信息 报告制度。 公司依法在中国证券监督管理委员会指定的报纸《中国证券报》、《上海证券报》、 上海证券交易所网站上发布定期报告（包括年度报告、中期报告、季度报告等）和临时 报告（包括董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会会议决议公告以及涉及其他事 项的各类公告等）。 凡拟以公司名义向公众公开披露的信息，由负责具体相关事项的职能部门编制披露 信息有关的材料，统一由公司董事长审核后，董事会秘书负责按规定程序发布。 凡拟以公司名义向上级有关部门上报的各类涉及经济指标、财务数据、经营情况的 报表，由职能部门编制并经指定领导审核后，由职能部门负责报送，在定期报告未发布 前需进行保密，防止泄露。董事长应根据有关信息披露的规定，决定是否应向所有股东 披露。 财务部门或其他职能部门收集、编制所有关于公司财务状况及经营活动的数据、资 料、文字、图表等，未经财务负责人以及董事会秘书书面批准，任何人不准以任何方式 向公司内部无关人员、公司外部机关(机构)或个人进行披露。公司财务管理和会计核算 的内部控制及监督机制根据公司已经制定的财务制度执行。 定期报告经董事会审议通过后，由董事长签发，由董事会秘书负责安排公告。 临时报告文稿由董事会秘书或董事会秘书指定董事会办公室按照董事会决议、股东 大会决议或有关法律、法规起草，经董事长审核后，由董事会秘书签字并负责安排公告。 监事会有关的公告事项，由监事会主席指定相关人员起草，经监事会主席审核后， 由董事会秘书负责安排公告。 (五)监督管理体制 公司董事会授权其下属的风险控制与审计委员会和公司稽核审计部为公司风险 管理的监督机构，审计委员会和稽核审计部主要负责制定对公司内部控制和风险管 理的监督评价制度，并据此对公司的内部控制和各项业务的风险管理状况进行监督 评价，直接向董事会报告。 四、内部控制的自我评价结论 9 安信信托董事会关于公司内部控制的自我评估报告 公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，公司已经建立起 的内部控制体系符合《上海证券交易所内部控制指引》和相关监管部门的要求，公司内 部控制制度执行中依据定期检查与分析、内部审计监督结果未发现存在重大缺陷。 根据前述评价的结果，认为本公司在报告期与会计报表相关的内部控制健全，设计 完整、合理，执行有效，能够合理地保证内部控制目标的达成。 由于公司的历史原因及处于重大重组阶段的现状，目前本公司内控体系中人员配置 和成文制度尚不完整，实际执行中往往通过各种表单及公司内的惯例进行内部控制。因 此我公司将进一步修订完善各项内控制度，充实相关专业人员，提高公司的经营能力以 及抗风险能力。 我公司具体将在以下方面继续建立健全内控制度： 加强公司内控体系中董事会专业委员会的人员配备。 加强公司内控体系整章建制工作。进一步完善加强内控体系，不断修订内控制度。 加强稽核审计部人员的配备及职能，在公司内部开展内部审计工作。 建立健全货币资金管理制度及预算管理制度，规范预算数据在各部门上报流转过程 中的控制。 建立风险管理制度，风险管理中监督层职能有待加强完善。 五、公司董事会对内控报告的审议情况 本报告已于 2009 年 4 月 23 日经公司第五届董事会第三十三次会议审议通过，本公 司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告已聘请立信会计师事务所有限公司对公司本年度的内部控制情况进行核实 评价。 安信信托投资股份有限公司董事会 二○○九年四月二十三日 10 内部控制鉴证报告 信会师报字（2009）第 11260 号 安信信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了安信信托投资股份有限公司（以下简称“安 信信托”）管理当局对截至 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部 控制有效性认定的说明。安信信托管理当局的责任是建立健全内部控 制并保持其有效性，我们的责任是对安信信托内部控制的有效性发表 意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及中国注册会计 师协会《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，安信信托按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》 及相关具体规范于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计 报表相关的有效的内部控制。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：肖菲 中国注册会计师：徐萍 中国·上海 二 OO 九年四月二十三日 安信信托 2008 年度社会责任报告 安信信托投资股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、前言 履行企业社会责任的实践活动，是企业经营过程中重要的组成部分，企业社 会责任是指企业在创造利润、对股东利益负责的同时，还要承担起对利益相关者 和全社会的责任，以实现企业和经济社会可持续发展的协调统一。社会责任包括 遵守商业道德、生产安全、职业健康、保护劳动者的合法权益、节约资源等。 安信信托投资股份有限公司（以下简称“安信信托”）以全面贯彻科学的发 展观为指导原则，大力推进可持续发展的理念，在追求企业效益的同时推动社会 共创价值，在人力资源方面，注重以人为本，充分重视员工的个人利益、提供充 分发展的空间，激励员工为企业的共同事业规划贡献力量，以尽人之性。在环境 责任方面，以负责任的态度和可持续发展观，节约资源，积极减少企业运营对环 境的影响，追求人类与自然的和谐发展，以尽物之性。在实践中追求企业与员工、 社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，关爱自然，保护环境，创建和谐 的企业发展环境，践行社会责任。公司认真贯彻《公司法》第五条：“公司从事 经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接 受政府和社会公众的监督，承担社会责任”。 二、安信信托投资股份有限公司概况 安信信托是全国第一批股份制金融机构。公司成立于1987年，1992年转制为 股份有限公司，1994年在上海证券交易所上市(股票代码：600816)，成为最早一 批金融类上市公司，是目前我国仅有的两家上市信托公司之一。安信信托作为信 托类金融机构，经历了艰难的创业和发展历程。在历次升华嬗变，凤凰涅盘重生 历程中，安信信托始终坚持规范运作、稳健发展的经营方针，不仅保存了自己， 而且充分利用政策转型的时机，不断完善自己，发展自己，壮大自己。公司上市 以来，通过四次送股和两次配股，总股本已经达到45410.98万股，扩大了29倍。 伴随着中国资本市场的成长，安信信托在市场大潮中风雨兼程二十载，在金融信 1 安信信托 2008 年度社会责任报告 托领域领异标新半亩塘。公司在追求发展的过程中始终以回报社会、服务大众为 己任，即使在困难和挫折面前也从没放弃肩负的企业公民的社会使命，认真履行 企业公民的社会责任，努力创造企业公民的社会价值，受人之托，代人理财，不 仅实现了凤凰涅盘的重生，也正在走向新的整合、协同、提升。 三、安信信托公司企业文化价值观 安信信托在长期的实践中，逐步形成了自己独特的企业文化。“诚信至上、 以人为本”已经成为安信信托企业文化的精髓。《信托法》颁布后，安信信托按 照中国银监会的统一部署，及时调整业务结构，努力开拓，合理创新，秉承“受 人之托，代人理财”的经营理念，回归信托本源业务，旨在把公司打造成为第一 流的受托理财金融机构，为社会提供特有的中长期金融服务。在新的历史时期， 安信信托与时俱进，已经制定了全新的发展战略、经营模式、管理机制和运营方 式。公司将秉承忠诚、专业、服务、稳健的企业理念： 忠 诚：是安信人的第一理念：一是忠诚于股东，为股东利益最大化尽心尽 责；二是忠诚于客户，从满足客户中满足自己；三是忠诚于员工，努力谋求员工 福利及个人发展；四是忠诚于社会，切实负担企业的社会责任。 专 业：以专业的理念和技能，在受托理财的核心领域，利用各种金融工具 和产品，为客户创造财富，谋求利益，是安信孜孜以求的信念。 服 务：以专业创造财富，以服务创造价值。安信信托作为专业化理财金融 机构，不仅令客户放心，更要令客户舒心。提供第一流的服务正是安信的核心价 值之一。 稳 健：金融机构是管理风险的企业，稳健是题中应有之义。安信信托秉承 一贯的稳健作风，坚守合规理念，发挥程序的功能，强调匹配的原则，把企业做 强做大，更要做久、做远。 安信信托的秉承 “忠诚、专业、服务、稳健” 经营理念，在不动产基金、 产业基金、资产支持信托、工具型投资银行及理财服务等业务领域，进一步加强 同国内外各界的合作，谋求共同繁荣，以一流的质量、上乘的服务、良好的信誉、 丰厚的利润回报广大股东的厚爱和各界朋友的帮助。 四、安信信托 2008 年度履行社会责任的实践 1、强化经营管理，提高企业效益为社会经济作贡献 2 安信信托 2008 年度社会责任报告 报告期内，在面对世界金融和经济危机的严重冲击、我国的实体经济也受到 严重影响的特殊形势下，公司承继上一年度扭亏为盈的良好趋势，积极把握金融 业全面对外开放、信托行业政策调整等机遇，立足自身，开拓进取，在信托业务 方面继续拓展。报告期内安信信托实现主营业务收入 8316 万元，纳税总额 2346 万元，分别比上年同期增长 21.92%和 60.26%。最近 3 年的累计营业总收入为 3.75 亿元，累计上缴国家税收达 4913 万元，为国家财政收入做出了应有的贡献。 安信信托作为主营信托业务的非银行金融机构，2008 年末公司存续信托项 目为 62 个，实收信托规模 98.25 亿元；新增信托项目为 64 个，实收信托规模 113.86 亿元；已完成清算的信托项目 62（含部分清算项目）个，实收信托规模 125.89 亿元；实现受托人报酬净额 8313 万元，比 2007 年同期增长 1953 万元； 实现净利润 2689 万元，比 2007 年同期增长 1922 万元。有效地拉动了社会投资， 为国民经济的增长做出了自己的贡献。 2008 年安信信托实现基本每股收益 0.0592 元，上缴国家税收 2346 万元， 向员工支付工资、社保、福利费、补偿费用共计 4176 万元，向银行等债权人给 付借款利息合计 304 万元，根据以上统计口径计算出 2008 年安信信托的每股社 会贡献值为 0.15 元。 从上市以来，安信信托凭借公司的高速成长实现了资产的增值，在资本市场 上，安信信托也给社会投资者带来了丰厚的回报，投资者充分分享了公司发展带 来的经济成果。 2、为客户创造财富，与行业合作伙伴实现共赢 作为一家金融机构的上市公司，以专业的理念和技能，在受托理财的核心领 域，利用各种金融工具和产品，为客户提供高质量、持续性的金融服务，并注重 运用自己的专业技能和经验为客户提供增值服务，为客户创造财富，谋求利益。 公司积极开展信托业务的同时，不断加强理财柜台功能建设，在2008年度公司成 功设立的单一资金信托计划54个，集合资金信托计划6个，财产管理类信托4个， 向委托人分配收益62615万元，信托受益人的平均收益率为5.4%，较上年增长1.2 个百分点，实现手续费收入净额8313万元。 报告期内公司管理的信托项目及信托资金规模较以往年度有了较大幅度的 增长，信托业务的结构也从比较单一的银信合作向更高层次的固定收益融资型信 3 安信信托 2008 年度社会责任报告 托业务逐渐转变，不但在信托报酬率、业务的可持续性和规模效应方面得到了提 升和发展，而且在与外部各种机构的合作与交流上，在销售渠道的拓展和维护上 也呈现出多样性的可喜局面。 公司在原有的三大系列产品品牌安泰、安国和安桥稳步推进的前提下，继续 巩固与银行等金融机构传统业务领域合作，通过创新设计，推出了涉及基础设施、 不动产、证券、票据等多个领域的信托产品，形式不仅灵活多样，业务模式也较 成熟。其中公司发行的基础设施建设项目信托产品，坚持信托计划预期收益率随 贷款基准利率等额上调，不下调的原则，充分保护投资者的利益，这些创新产品 的推出既为企业提供了优质的金融服务，也为投资者提供了高收益、低风险的金 融产品。 公司逐步发展并建立客户资料档案，较详尽地了解客户的基本信息与投资偏 好，以真诚和优质的专业服务赢得了客户的信任和支持，以细致周到的客户服务， 博得了客户的一致好评和认同。公司还通过加强与银行、信托等金融机构的交流， 实现了有效的沟通，增进与金融机构的合作，为客户带来的丰厚的投资回报的同 时，也给公司带来了良好的经济效益和社会效益，实现了与行业合作伙伴共赢。 3、维护金融稳定，做好存量项目管理的兑付清算工作 报告期内公司在做好新业务拓展的同时，认真做好存量业务的管理工作。 一是做好存量项目的兑付清算工作，报告期内共完成 62 个（含部分清算） 信托项目的到期清算、兑付工作，兑付规模近 125.89 亿元。确保全部信托项目 实现正常、足额清算，全年未发生影响受益人和公司利益的风险事件。报告期内 公司加大风险控制力度，公司的项目风险和经营风险得到有效控制，确保了项目 正常清算，为受益人的合法权益提供了有力保障，维护了金融稳定。 二是做好存量项目的日常信息披露工作，2008 年公司就存量项目进行了较 充分的日常管理，根据信托法律法规的要求，遵照信托文件的约定重点对一些信 托产品，就信托财产价值的变化情况、信托财产项下股票红利收取情况、信托财 产的追加情况向投资者进行了及时、充分的信息披露。 三是做好存量项目的风险化解工作，2008 年是中国证券市场起伏变化较大 的一年，也是股票市场价值不断大幅缩水的一年，这一形势对公司今年推出的产 品形成了较大的管理压力，为化解风险，一方面公司密切注视证券市场及质押股 4 安信信托 2008 年度社会责任报告 票的变化；另一方面根据信托文件的约定及时向委托人（即融资方）发出补充资 金或股票的通知函，并督促融资方及时划付资金或办理相关股票的质押手续。先 后通过补充资金、补充股票抵押、提前支付优先受益权信托本益回购款等一系列 措施，不断地化解了外部环境变化给信托财产带来的风险。公司在拓展业务的同 时，对拟实施评审的项目提前进行风险识别和事前防范、对存续项目定期进行全 面风险评估、对管理中的项目进行合规风险和操作风险的专门排查、对可能存在 市场风险、信用风险和合规风险的项目进行动态监测，提前进行风险预警以及定 期通过专网向有关监管部门报送相关报告和信息，确保监管部门及时掌握公司的 经营风险控制状况。通过采取以上措施，公司的项目风险管理和经营风险控制得 到了很大程度的加强，公司管理提升了信托产品在投资者心中的声誉。 4、规范公司治理，注重保护股东和债权人的合法权益 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，建立股东大会、董事会、监事会、经理层各司其职、相互制衡的组织结构， 各项制度在逐步地完善，科学、规范的企业法人治理结构初步形成。 一是不断健全公司治理结构，公司严格按照《章程》规定的程序召集、召开 股东大会、董事会和监事会，平等对待所有股东，保障股东能够充分行使自己的 权利。报告期内公司修订了 《公司章程》、 《董事会议事规则》等一系列规章制度，不断完善公司治理，健全内部控制，规 范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规章所规定权利。 二是公司强化董事会专业委员会的职能，董事会下设战略委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会、风险控制与审计委员会、关联交易委员会、信托委员会 等董事会专业委员会，制订了各专业委员会议事规则。专门委员会成员全部由董 事组成，其中风险控制与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、关联交 易委员会、信托委员会中独立董事占多数并担任召集人。报告期内公司修订了《董 事会专门委员会实施细则》，进一步完善了相关规定，充分发挥了董事会专门委 员会的职能，并真正做到了对专门委员会的所议提案进行分类管理与分类表决， 使公司治理更加规范，较好地维护了公司和全体股东利益。 三是严格履行信息披露义务，保障股东的信息知情权，公司根据中国证监会 《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规和公司章程的规定，制订了《安信 5 安信信托 2008 年度社会责任报告 信托投资股份有限公司信息披露事务管理制度》，从制度的适用范围、信息披露 的组织机构及人员职责、信息披露的主要类别、重要信息披露的标准及责任人等 进行有效规范，确保信息披露的公平性，保护投资者的合法权益。报告期内，按 照“公平、公正、公开”的原则严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、 及时、准确、完整，增强信息披露的透明度，确保全体股东有平等的机会获取信 息。报告期内，公司根据中国证监会的要求积极开展投资者关系管理工作，加强 公司与投资者的交流和沟通。在信托业务方面公司按照相关法律法规的要求，制 订了《信托项目信息披露指引》，并严格进行信托业务的信息披露：一般信托项 目的常规信息，公司每季度向受益人披露一次，证券投资类项目每月披露一次； 对于信托项目的重要事项，公司在获知有关情况之日起3个工作日向受益人披露。 充分保证了受益人对公司重大事项和经营情况的知情权。 5、严格遵守劳动法，切实保护职工的合法权益 公司的发展离不开人才，安信信托为员工营造了和谐健康的成长环境，坚持 企业和员工共同成长的人才理念，打造学习型组织，为员工的发展提供了广阔的 平台。公司严格贯彻新的《劳动合同法》，保障职工合法权益。一是稳步推进人 事制度改革，建立较为完善的薪酬体系，充分调动广大员工积极性；二是提高员 工的工资福利待遇，为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育等 各项保险，在此基础上为公司全体员工增加办理团体门诊医疗保险，让员工充分 享受企业发展的成果，激发员工的工作积极性，促进劳资关系的和谐稳定。三是 健全劳动安全卫生制度，保障职工劳动安全、关爱职工身心健康，定期组织员工 体检，为职工创造健康、安全的工作和生活环境；四是开展职工教育培训，促进 员工全面发展。公司为员工提供了全面持续的工作培训，激发员工热情，提升员 工素质，促进员工成长。公司的培训工作，包括:新员工入职培训、部门业务培 训、工作技能培训、职业经理人培训等，并支持员工参加业余进修培训；选派员 工参加《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等多期培训班；选派公 司部分高管和员工参加各种专业培训，不断提高公司员工整体素质。五是发扬民 主，保障员工在公司治理中享有充分的权利。公司依据《公司法》和公司章程的 规定，建立职工监事的选任制度，公司监事会的 3 名成员中有 1 名职工监事。 6、注重环境保护，坚持可持续发展原则□□□□□□□□□□□ 6 安信信托 2008 年度社会责任报告 在深入贯彻落实科学发展观和构建和谐社会的背景下， 公司要求企业和员 工爱护环境,改善环境，共同创造美好的工作和生活环境。公司在管理上节约成 本、降低能耗、充分利用信息共享资源推行无纸化办公，并提升资源的循环利用； 公司不断提高企业和员工的环保意识，从节约每度电、每滴水、每张纸开始尽量 降低对能源的消耗，参与到环境保护和可持续发展中，并将保护环境作为自己坚 持不懈履行社会责任的理念和义务，切实推进与环境可持续和谐发展。 四、履行社会责任的自我评估 回顾过去，安信信托始终心系社会，在追求自身不断发展的同时始终以奉献 社会、回报社会为使命，在经济贡献、社会公益和环境保护上做出了自己的贡献， 履行了企业公民的职责。一方面我们在企业社会责任方面所做的努力得到了社会 的认可，使我们倍感欣慰；另一方面，我们也深刻意识到在践行社会责任义务的 道路上还需要深入思考和实践，任重而道远。 立足今天，展望未来，作为一家金融上市公司，我们还应承担更多的社会责 任，我们需要对自己的社会角色有更清晰、更全面的认识。伴随着企业、社会和 环境的和谐发展，安信信托将会以更加负责的形象去追求卓越、创造更美好的明 天。 安信信托投资股份有限公司 二○○九年四月二十三日 7 独立董事对公司与关联方资金往来 及对外担保事项的专项说明和独立意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》和《公司章程》及中国证监会证监发【2003】56 号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，我 们作为安信信托投资股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着实事求 是的原则对公司与关联方资金往来及对外担保事项进行了认真核查，核查意见如 下： 一、2008 年内,大股东及其附属企业非经营性占用公司(含子公司)资金发生 额为 304.95 万元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备） 为 1,323.27 万元，其中： （一）垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为 0.00 元； （二）承担实际履约的担保责任形成的资金为 0.00 元； （三）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的资金为 304.95 万元； （四）通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供委托贷款的资 金为 0.00 元； （五）委托控股股东及附属企业进行投资活动的资金为 0.00 元； （六）为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金 为 0.00 元； （七）代控股股东及附属企业偿还债务的资金为 0.00 元； （八）中国证监会认定的其他方式的资金为 0.00 元。 二、2008 年内,大股东及其附属企业与公司（含子公司）经营性资金往来发 生额为 1,418.24 万元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备） 为 1,054.16 万元。 三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性资金往来余 额（未扣除已计提的坏账准备）为 3,722.87 万元； 四、2008 年内,其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往来发生额为 0.00 元；截止 2008 年 12 月 31 日余额（未扣除已计提的坏账准备）为 0.00 元， 其中： （一）垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为 0.00 元； （二）承担实际履约的担保责任形成的资金为 0.00 元； （三）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的资金为 0.00 元； （四）通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供委托贷款的资 金为 0.00 元； （五）委托控股股东及附属企业进行投资活动的资金为 0.00 元； （六）为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金 为 0.00 元； （七）代控股股东及附属企业偿还债务的资金为 0.00 元； （八）中国证监会认定的其他方式的资金为 0.00 元。 五、其他说明 上海国正投资管理有限公司与上市公司在发生以上往来时尚不存在关联关 系，由于上海国正投资管理有限公司在 2008 年成为大股东国之杰的股东而致占 用，期后该笔资金已经归还，目前余额为 0。 （以下无正文为签字页） 独立董事： 施天涛 李 英 二○○九年四月二十三日