ST有色(600259)2008年年度报告摘要

广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因公出差，未能参加此次会议，特委托陈振亮董事代为出席此 董事 邓锦先 次会议。 因公出差，未能参加此次会议，特委托陈平独立董事代为出席 独立董事 严纯华 此次会议。 1.3 广东大华德律会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人叶列理、主管会计工作负责人李国林及会计机构负责人（会计主管人员）张喜刚声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 有色 股票代码 600259 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 海南省海口市广州市广州大道北 613 号振兴商业大厦四楼 邮政编码 570123 公司国际互联网网址 www.gdnmi.com.cn 电子信箱 ysgzgs@gdnmi.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈振亮(代行) 王东 广州市广州大道北 613 号振兴商业大 联系地址 广州市广州大道北 613 号振兴商业大厦四楼 厦四楼 电话 020-87226381 020-87226381 传真 020-87649987 020-87649987 电子信箱 gsys87226381@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 562,980,183.78 666,405,078.36 -15.52 637,536,804.41 利润总额 2,399,091.98 2,019,631.57 18.79 -55,859,166.67 归属于上市公司股东的 12,869,933.13 2,019,631.57 537.24 -59,900,105.36 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -86,319,693.83 -57,056,233.84 51.29 -59,705,237.94 利润 经营活动产生的现金流 1,222,005.72 19,208,962.58 -93.64 -14,851,991.62 量净额 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 1,247,552,690.28 640,787,773.89 94.69 720,938,363.34 所有者权益（或股东权 224,044,465.09 2,613,449.39 8,472.75 1,039,268.17 益） 3.2 主要财务指标 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.06 0.01 500 -0.28 稀释每股收益（元／股） 0.06 0.01 500 -0.28 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.39 -0.27 -44.44 -0.28 减少 71.54 全面摊薄净资产收益率（%） 5.74 77.28 -57.6368 个百分点 减少 89.55 加权平均净资产收益率（%） 21.03 110.58 -1.9329 个百分点 增加 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -38.53 -2,183.18 2,144.65 个 -57.4493 （%） 百分点 增加 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -141.07 -3,124.04 2,982.97 个 -1.9266 （%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.01 0.09 -88.89 -0.07 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 0.8983 0.0122 7,263.11 0.0049 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 21,786.38 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,600,000.00 量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 97,712,805.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -144,964.45 合计 99,189,626.96 说明：1、公司原第一大股东海南华顺实业有限责任公司豁免 4,000 万元债务，公司原债权人海南海 宁经济发展总公司豁免 1,240 万元债务，农行海口市南航支行减免公司未偿还贷款利息 45,312,805.03 元。 2、政府补助：系报告期政府下拨给广东富远稀土新材料股份有限公司的专项技术改造资金。 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 送 公积金 比例 数量 (%) 发行新股 股 转股 其他 小计 数量 (%) 一、未上 市流通 股份 1、发起 人股份 118,800,000 36,000,000 36,000,000 154,800,000 其中： 国家 持有股 份 83,360,000 -83,360,000 -83,360,000 境内 法人持 有股份 35,440,000 36,000,000 83,360,000 119,360,000 154,800,000 境外 法人持 有股份 其他 2、募集 法人股 份 3、内部 职工股 4、优先 股或其 他 未上市 流通股 份合计 118,800,000 36,000,000 36,000,000 154,800,000 二、已上 市流通 股份 1、人民 币普通 股 94,600,000 94,600,000 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 4、其他 已上市 流通股 份合计 94,600,000 94,600,000 三、股份 总数 213,400,000 36,000,000 36,000,000 249,400,000 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 12,409 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股数量 广东广晟有色金 国有法人 50.02 124,760,000 124,760,000 无 属集团有限公司 中国东方资产管 理公司海口办事 国有法人 11.23 28,000,000 28,000,000 无 处 钟建琴 其他 0.68 1,688,237 0 未知 梁学君 其他 0.60 1,500,000 0 未知 中国技术进出口 国有法人 0.58 1,440,000 1,440,000 无 总公司 胡钊雄 其他 0.58 1,437,556 0 未知 陈乾志 其他 0.48 1,196,431 0 未知 李良贤 其他 0.46 1,150,000 0 未知 梁祖锴 其他 0.44 1,097,118 0 未知 梁丽珠 其他 0.44 1,090,000 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 钟建琴 1,688,237 人民币普通股 梁学君 1,500,000 人民币普通股 胡钊雄 1,437,556 人民币普通股 陈乾志 1,196,431 人民币普通股 李良贤 1,150,000 人民币普通股 梁祖锴 1,097,118 人民币普通股 梁丽珠 1,090,000 人民币普通股 原静 1,090,000 人民币普通股 王中 1,028,600 人民币普通股 王金凤 1,000,000 人民币普通股 公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动 前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明 的说明 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 广东广晟有色金属集团有限公司 新实际控制人名称 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 变更日期 2008 年 10 月 15 日 刊登日期和报刊 2008 年 10 月 20 日中国证券报、上海证券报 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 矿产品的采选、加工 和机械动力设备制 造、维修（由下属企 业凭资质证经营）； 广东广晟有色金 郭省周 50,000,000 2002 年 4 月 19 日 销售工业生产资料 属集团有限公司 （不含汽车、危险化 学品），住宿服务（由 分支机构凭相关许可 证经营）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 被 是 报告期被授予的股权激 持 是否 授 否 励情况 有 在股 予 在 报告期 本 东单 的 股 公 内从公 公 变 位或 年初 限 份 司 司领取 已 期末 性 年 任期起 年末持 司 动 行权 其他 姓名 职务 持股 制 增 领 的报酬 可行 行 股票 别 龄 止日期 股数 的 原 价 关联 数 性 减 取 总额 权股 权 市价 股 因 （元 单位 股 数 报 （元） 数 数 （元 票 ） 领取 票 酬、 （税前） 量 ） 期 报酬、 数 津 权 津贴 量 贴 2009 年 1 月 叶列理 董事长 男 45 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 副董事 郭省周 男 54 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 长 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 陈飞林 董事 男 59 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 邓锦先 董事 男 50 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 董事、 2009 年 1 月 总经理 陈振亮 男 57 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 代董事 年 1 月 11 日 会秘书 董事、 2009 年 1 月 副总经 李国林 男 57 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 理兼财 年 1 月 11 日 务总监 2009 年 1 月 王小松 董事 男 46 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 独立 高德柱 男 69 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 董事 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 独立 严纯华 男 48 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 董事 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 独立 陈 平 男 44 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 董事 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 独立 林丹丹 女 44 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 董事 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 沈 卫 监事 女 44 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 刘瑞弟 监事 男 46 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 孙丽君 监事 女 44 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 黄履华 监事 男 57 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 李焕华 监事 男 48 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2009 年 1 月 副总 梁战 男 51 11 日～2012 0 0 0 0 0 无 否 0 0 0 0 0 否 经理 年 1 月 11 日 董事 2007 年 8 月 2 李 明 长、总 男 52 日～2009 年 1 0 0 0 0 0 无 是 247,532.04 0 0 0 0 是 经理 月 11 日 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 2003 年 6 月 许 江 董事 男 59 30 日～2009 10,000 10,000 0 0 0 无 是 20,000 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 职富学 董事 男 59 30 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 20,000 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2006 年 5 月 黄良光 董事 男 49 26 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 20,000 0 0 0 0 是 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 独立董 史振北 男 56 30 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 20,000 0 0 0 0 否 事 年 1 月 11 日 2004 年 5 月 独立董 俞晋增 男 66 18 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 20,000 0 0 0 0 否 事 年 1 月 11 日 2005 年 5 月 卞大中 监事 男 56 23 日～2009 8,699 8,699 0 0 0 无 是 10,000 0 0 0 0 是 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 张豫嘉 监事 男 59 30 日～2009 13,000 13,000 0 0 0 无 是 10,000 0 0 0 0 是 年 1 月 11 日 2007 年 8 月 2 曾 莹 监事 女 41 日～2009 年 1 0 0 0 0 0 无 是 10,000 0 0 0 0 是 月 11 日 2005 年 12 月 陈道宇 监事 男 40 14 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 71,077.69 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 徐应峰 监事 男 38 30 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 70,907.81 0 0 0 0 否 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 副总 潘文俊 男 56 30 日～2009 8,000 8,000 0 0 0 无 是 90,861.94 0 0 0 0 否 经理 年 1 月 11 日 2005 年 3 月 副总 廖忠东 男 40 31 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 92,584.92 0 0 0 0 否 经理 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 总会 邹 敏 女 59 30 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 19,874 0 0 0 0 否 计师 年 1 月 11 日 2003 年 6 月 董事会 欧大潭 男 53 30 日～2009 0 0 0 0 0 无 是 63,676.06 0 0 0 0 否 秘书 年 1 月 11 日 合计 / / / / 39,699 39,699 / / / 786,514.46 0 0 / / / 单位:股 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)公司主营业务及其经营状况 1、公司经营情况的回顾 2008 年是公司转折迎新的一年，在政府各部门和重组双方的大力支持下,公司完成了重大资产重组和 定向增发工作，并于 2008 年 9 月 30 日进行了资产交割，原有聚酯化纤产业置换出了上市公司，目前 公司主营业务已成功转型为有色金属的开采、加工与销售,从而获得了持续经营的资产,恢复了公司盈 利能力。保护了广大投资者利益。 2008 年 1-9 月份公司原控股股东海南华顺实业有限责任公司及海南海宁经济发展总公司豁免公司的 5240 万元债务计入当期损益，冲减营业亏损后，实现净利润 5.65 万元；2008 年 10-12 月份公司实现 营业收入 13395 万元，报告期内归属于母公司所有者的净利润为 1286.99 万元,扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者的净利润-8631.97 万元。 2、对公司未来发展的展望 （1）稀土和钨行业发展概况 2008 年以来，受全球金融危机影响，有色金属产品需求量萎缩,国内有色金属工业发展面临近几 年来最为严峻的形势，稀土和钨市场也受到很大冲击。由于稀土和钨均属于国家实行保护与限制开采 的稀缺矿产资源，是国家保护性矿种，矿产资源不能再生，能循环利用的数量又极其有限，因此我们 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 看好未来稀土和钨的发展前景。我国稀土和钨的储量和产销量均居世界前列，相信随着国家有色金属 产业振兴规划的深入执行，稀土和钨行业将进一步走向规范发展。 （2）公司具有的优势 ①产业及资源优势 近年来，国家加大了对有色金属资源与产业的控制力度，稀土和钨的生产均已列入国家指令性计 划。目前，公司是广东省唯一合法稀土采矿人，正通过资源整合使广东稀土矿开发进入有序轨道。钨 资源方面，广东粤北地区是我国重要的钨生产基地，公司在粤北地区拥有五个钨矿山，同时已加紧在 原有矿山周边和深部开展探矿工作。公司将借助资本市场平台，突出“资源控制”和“产业链延伸”， 进一步突出产业优势。 ②区位优势 公司地处珠三角经济发达地区，区域地理位置优势明显。近年来广东工业的快速发展，为企业的 发展提供了较大空间，特别是为稀土和钨业的科技创新、产业升级和研究开发提供了良好的人才环境。 ③技术优势 公司始终坚持以科技进步推动企业发展，不断进行技术改造和工艺创新。公司下属的钨矿企业采 选系统完备、技术先进，稀土企业在国内生产冶炼技术一流，并拥有多项专利技术 ，这将为提高企业 效益，提升企业的生产水平提供强大的技术支撑。 ④人才优势 公司长期从事有色金属的采、选、冶炼业务，拥有一批通晓有色金属知识，熟悉市场的经营管理 人员，以及精通生产技术的专业人员和作风过硬、技能扎实的职工队伍。 3、经济环境等因素变化对盈利预测的影响 （1）市场变化的影响 2008 年度，受全球金融危机的影响，中国经济出现了增速放缓的现象，对有色金属行业影响尤为 明显，有色金属产品价格下跌幅度居于国内各行业首位。特别是 2008 年下半年，由于产品价格下跌 的影响，公司经营业绩较上年同期明显下滑。 （2）信贷政策调整的影响 为减少金融危机带来的不利影响，国家不断加大宏观政策调控力度，适度调整了信贷政策，贷款 利率下降，对减少公司财务费用有一定积极影响。 基于上述分析，我们认为经济环境等因素的变化会对本公司盈利预测产生不良影响。 4、2009 年工作计划 ①优化生产工艺，进一步提高现有生产设备的有效运转和产能，提高公司的竞争力，降低成本， 扩展国内外市场，提高公司产品的市场占有率，确保公司销售收入及利润稳步增长。 ②努力提高矿产资源的综合利用水平，同时要更加注重环境保护和清洁卫生，建立资源高效利用 的循环经济，形成低消耗、低排放、高技束、高效率为基本特征的有色金属产业增长模式。 ③充分利用自身开采技术和资本运作的优势,积极通过各种渠道和形式控制整合省内外相关矿产 资源,进行战略资源储备。 ④坚持以科学发展观为指导,以恢复上市为契机和新的起点，继续贯彻落实“一手抓资本经营，一 手抓产业经营”的方针。 ⑤加强公司各项规章制度建设,完善内部控制制度,提高管理执行力，使公司运行更规范，确保公 司利益最大化，以优异的业绩回报广大投资者。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或分产 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 率比上年 品 (%) 减（％） 减（％） 增减（%） 分行业 化工行业(1-9 减少 5.48 429,025,386.92 457,515,288.73 -6.64 -11.65 -5.53 月） 个百分点 有色金属 133,954,796.86 106,024,190.80 20.85 （10-12 月） 减少 合计 562,980,183.78 563,539,479.53 -0.1 -15.52 -15.51 12.62 个 百分点 分产品 涤纶长丝(1-9 416,042,239.51 448,026,109.50 月） 内部抵销 322,573.34 652,698.34 减少 6.53 小计 415,719,666.17 447,373,411.16 -7.61 -9.31 11.86 个百分点 聚酯切片(1-9 360,660,685.46 361,823,951.31 月） 内部抵销 357,060,446.15 357,060,446.15 减少 33.4 小计 3,600,239.31 4,763,505.16 -32.31 -86.95 -94.35 个百分点 其他（1-9 月） 9,705,481.44 5,378,372.41 44.58 稀土及相关产 201,866,772.28 180,214,497.13 品（10-12 月） 内部抵销 113,054,755.93 109,674,755.93 小计 88,812,016.35 70,539,741.20 20.57 钨及相关产品 13,461,928.27 13,157,015.09 （10-12 月） 内部抵销 小计 13,461,928.27 13,157,015.09 2.27 其他（10-12 31,680,852.24 22,327,434.51 33.06 月） 减少 合计 562,980,183.78 563,539,479.53 -0.1 -15.52 -15.51 12.62 个 百分点 6.3 主营业务分地区情况表单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内市场聚酯产品（1-9 429,025,386.92 -11.65 月） 国外市场聚酯产品（1-9 月） 国内市场有色金属产品 40,638,200.38 （10-12 月） 国外市场有色金属产品 93,316,596.48 （10-12 月） 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 2007 年 12 月 11 日,本公司与广晟有色签署了>,本公司拟以扣除 27159.44 万元 相关银行负债后的全部资产和负债与广晟有色合法持有的稀土、钨相关资产进行置换,置换差额 24050.49 万元由广晟有色发行 3600 万股股份购买。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据广东大华德律会计师事务所出具的华德股审字[2009]第 44 号《审计报告》，本公司 2008 年度实 现归属于母公司所有者的净利润为 12,869,933.13 元，加上以前年度未分配利润-499,836,886.66 元， 加上因重组原因调整未分配利润 349,567.10 元,公司未分配利润累计为-486,617,386.43 元，因此， 公司董事会建议 2008 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司 2004 年以来持续经营亏损，累计亏损数额巨大, 公司在尚未弥补前期亏损前不进行分红。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 本年初至本 及的 及的 自购买日 交易对 年末为公司 是否为关 资产 债权 起至本年 方或最 被收购资 购买 贡献的净利 联交易（如 产权 债务 收购价格 末为公司 终控制 产 日 润（适用于同 是，说明定 是否 是否 贡献的净 方 一控制下的 价原则） 已全 已全 利润 企业合并） 部过 部转 户 移 广东广晟 广东广 有色金属 2008 晟有色 是， 集团有限 年9 金属集 48,341.96 545.61 市场原 是 是 公司稀土 月 30 团有限 则 和钨类经 日 公司 营性资产 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 出售产 的资产 的债权 交易对 出售资 易（如 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 产权是 债务是 方 产为公 是，说明 益 否已全 否已全 司贡献 定价原 部过户 部转移 的净利 则） 润 本公司扣除 广东广 27,159.44 晟有色 万元相关银 2008 年 9 是 市 金属集 48,341.96 5.65 0 是 是 行负债后的 月 30 日 场原则 团有限 全部资产和 公司 负债 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例(%) 0 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 说明：报告期内，原海南兴业聚酯股份有限公司为控股子公司海南翔业科技开发有限公司向交通银行 海南分行贷款 1500 万元提供连带责任担保，该笔贷款已还清。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 广西贺州金广 稀土新材料有 1,435,614.76 1.4 限公司 广东广晟有色 金属集团有限 5,821,926.03 5.68 公司 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5,821,926.03 元。 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东广晟有色金属 7,212.26 7,212.26 43,339.5 43,339.5 集团有限公司 广东富远稀土新材 645.1 645.1 0 0 料股份有限公司 广西贺州金广稀土 199.66 199.66 0 0 新材料有限公司 合计 8,057.02 8,057.02 43,339.5 43,339.5 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 7212.26 万元，余额 7212.26 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 0 7,064.07 0 大股东及其附属企业非经营性占 报告期末，控股股东广晟有色金属集团有限公司占用上市公司 用上市公司资金及清欠情况的具 非经营性资金余额为 7064.07 万元，主要是因相互之间资金周转 体说明 而形成的往来款。 非经营性资金占用责任人和董事 报告期末，上市公司因资金往来而欠控股股东广晟有色金属集 会拟定的解决措施 团有限公司 43339.50 万元，将用此笔应付款来冲减上述应收款。 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 √适用 □不适用 报告期末，控股股东广晟有色金属集团有限公司占用上市公司非经营性资金余额为 7064.07 万元， 主要是因相互之间资金周转而形成的往来款。报告期末,上市公司因资金往来而欠控股股东广晟有色金 属集团有限公司 43339.50 万元，将用此笔应付款来冲减上述应收款。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东广东广晟有色金属集团 有限公司(当时系公司潜在控股股东) 承诺股权转让所取得本公司股份，自股 份转让完成过户之日起，三年内不转 让。 股改承诺 正在履行中 公司第二大股东东方资产管理公司海 口办事处承诺股份自改革方案实施之 日起，十二个月内不上市交易或者转 让，在二十四个月内出售比例不超过 5%，在三十六个月内出售比例不超 10%。 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 收购报告书或权 公司控股股东广晟有色承诺股权转让 益变动报告书中 所取得本公司股份，自股份转让完成过 正在履行中 所作承诺 户之日起，三年内不转让。 公司控股股东广晟有色承诺股权转让 资产置换时所作 所取得本公司股份，自股份转让完成过 正在履行中 承诺 户之日起，三年内不转让。 本次定向增发广晟有色认购全部 3600 万股，承诺三年内不转让，包括由于实 发行时所作承诺 正在履行中 施配股、送股及资本公积转增而增加的 股份。 广晟有色承诺：若兴业聚酯 2009 年度 经审计的净利润低于 1447 万元，我司 其他对公司中小 将在 2009 年年报公布后的三个工作日 今后将履行 股东所作承诺 内以现金补偿兴业聚酯实际净利润较 上述数值不足部分的差额。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 占该公 证券简 司股权 报告期 报告期所有者权 会计核 股份 证券代码 初始投资金额 期末账面值 称 比例 损益 益变动 算科目 来源 （％） 重大 可供出 *ST 中 重组 000657 29,470,762.75 0.80 6,747,394.50 0 -22,723,368.25 售金融 钨 资产 资产 置换 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股 东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了一套良好的内部控制制度，公司董事、经理能够以公 司大局为重，勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定 进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的态度，公司监事会认真检查和审核了公司的年度报告和财务状况，认为年度报 告所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况，财务决算报告真实准 确地反映了公司的经营成果,公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本次募集资金为定向增发股份全部用于收购广东广晟有色金属集团有限公司稀土和钨类经营性资 产，不存在募集资金变更及募集资金使用结余情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司监事会对公司向广东广晟有色金属集团有限公司非公开发行股份购买其稀土和钨类经 营性资产发表了意见如下： ⑴本次交易完成后，公司与控股股东广晟有色集团、广东省广晟资产经营有限公司及其关联方不存在 同业竞争的情形。对于今后可能存在的同业竞争问题，广晟有色集团、广晟资产公司出具的《关于避 免和消除同业竞争的承诺函》有助于保护公司及其中小股东的利益。对于本次交易后可能发生的关联 交易，广晟有色集团、广晟资产公司向公司出具的《关于避免和规范关联交易的承诺函》，为本次交 易后可能发生的关联交易的公平性、公允性和合理性提供了保障。 ⑵本次交易完成后，广晟有色集团、广晟资产公司保证与公司做到人员独立、资产独立、业务独立、 财务独立、机构独立。 ⑶本次交易完成后，公司将拥有广东广晟有色金属集团有限公司稀土和钨类经营性资产，从根本上提 高公司的核心竞争力，为公司未来业绩的可持续发展奠定坚实的基础。 ⑷公司本次重大资产重组体现了公平、公开、公正的原则，有利于公司股票早日恢复上市交易，更好 的保护了广大股东的利益，对全体股东公平、合理。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司非公开发行股份购买资产形成了关联交易，本次交易的标的资产以评估值作为定价依据协商确定， 遵循了公开、公平、公正的原则，符合相关法律法规及《公司章程》的规定，作价公允，程序合法， 不会损害公司及股东的利益。根据评估机构提供的评估资质证明、评估报告等相关资料，我们认为本 次交易选聘评估机构的程序合规合法，出具评估报告的评估机构具有证券业务资产评估资格，具备充 分的独立性和胜任能力，评估结论合理，符合中国证监会的有关规定。 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华德股审字[2009]44 号 广晟有色金属股份有限公司： 我们审计了后附的广晟有色金属股份有限公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)截 止 2008 年 12 月 31 日的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表，2008 年度的 合并和公司利润表、合并和公司现金流量表、合并和公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和 2008 年度的现金流量。 广东大华德律会计师事务所 中国注册会计师：张锦坤、关敏洁 中国深圳 2009 年 4 月 24 日 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 90,697,397.37 9,240,497.66 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,976,000.00 1,680,301.30 应收账款 105,386,588.52 19,542,089.55 预付款项 54,306,373.43 22,521,731.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 105,040,655.75 3,382,750.04 买入返售金融资产 存货 383,764,773.58 83,316,824.49 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 741,171,788.65 139,684,195.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,747,394.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11,729,925.81 2,783,522.55 投资性房地产 固定资产 142,588,422.08 454,142,365.91 在建工程 20,570,237.18 1,010,420.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 261,925,225.70 43,167,270.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 48,009,245.49 递延所得税资产 14,810,450.87 其他非流动资产 非流动资产合计 506,380,901.63 501,103,578.88 资产总计 1,247,552,690.28 640,787,773.89 公司法定代表人：叶列理 主管会计工作负责人：李国林 会计机构负责人：张喜刚 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 141,000,000.00 47,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 42,800,000.00 应付账款 198,996,531.41 4,353,054.73 预收款项 50,270,159.64 21,114,961.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,673,580.58 3,117,806.52 应交税费 -6,173,426.36 -1,993,465.79 应付利息 7,877,337.44 28,763,246.02 应付股利 589,623.25 374,239.00 其他应付款 473,169,412.48 315,985,982.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 219,458,500.00 其他流动负债 流动负债合计 924,203,218.44 638,174,324.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,436,848.63 其他非流动负债 19,838,558.87 非流动负债合计 21,275,407.50 负债合计 945,478,625.94 638,174,324.50 股东权益： 股本 249,400,000 213,400,000 资本公积 439,791,670.79 258,642,115.43 减：库存股 0 0 盈余公积 21,470,180.73 30,408,220.62 一般风险准备 0 0 未分配利润 -486,617,386.43 -499,836,886.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 224,044,465.09 2,613,449.39 少数股东权益 78,029,599.25 0 股东权益合计 302,074,064.34 2,613,449.39 负债和股东权益合计 1,247,552,690.28 640,787,773.89 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 16,064,895.21 4,538,753.90 交易性金融资产 应收票据 应收账款 76,572,726.88 预付款项 20,364,731.18 应收利息 应收股利 其他应收款 6,451,000 134,590,297.32 存货 37,580,455.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 22,515,895.21 273,646,965.10 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 497,365,668.04 92,549,180.15 投资性房地产 固定资产 129,109,480.39 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,006,522.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 497,365,668.04 235,665,182.70 资产总计 519,881,563.25 509,312,147.80 公司法定代表人：叶列理 主管会计工作负责人：李国林 会计机构负责人：张喜刚 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 32,000,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 866,319.24 预收款项 12,862,477.45 应付职工薪酬 1,916,448.46 应交税费 -414,185.23 -1,458,955.55 应付利息 7,877,337.44 28,763,246.02 应付股利 374,239 374,239 其他应付款 271,845,625.15 193,037,368.97 一年内到期的非流动负债 219,458,500 其他流动负债 流动负债合计 279,683,016.36 487,819,643.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 279,683,016.36 487,819,643.59 股东权益： 股本 249,400,000 213,400,000 资本公积 434,692,155.93 258,642,115.43 减：库存股 盈余公积 21,470,180.73 21,470,180.73 未分配利润 -465,363,789.77 -472,019,791.95 外币报表折算差额 股东权益合计 240,198,546.89 21,492,504.21 负债和股东权益合计 519,881,563.25 509,312,147.80 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 562,980,183.78 666,405,078.36 其中：营业收入 562,980,183.78 666,405,078.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 659,543,076.23 723,249,397.57 其中：营业成本 563,539,479.53 666,992,948.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,553,427.62 322,908.19 销售费用 3,536,392.61 644,134.26 管理费用 40,797,262.18 15,595,444.91 财务费用 26,916,144.02 34,619,734.54 资产减值损失 23,200,370.27 5,074,227.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -227,642.53 2,428,950.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -227,642.53 -211,914.63 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -96,790,534.98 -54,415,368.43 加：营业外收入 99,499,132.66 60,035,000.00 减：营业外支出 309,505.70 3,600,000.00 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,399,091.98 2,019,631.57 减：所得税费用 -3,113,471.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,512,563.18 2,019,631.57 归属于母公司所有者的净利润 12,869,933.13 2,019,631.57 少数股东损益 -7,357,369.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.01 （二）稀释每股收益 0.06 0.01 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 367,077,819.55 564,648,819.09 减：营业成本 383,041,332.66 552,874,739.93 营业税金及附加 134,197.83 销售费用 243,796.5 325,625.16 管理费用 9,990,368.85 8,487,274.92 财务费用 20,172,434.98 19,566,476.15 资产减值损失 24,267,458.59 106,859,047 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -70,771,769.86 -123,464,344.07 加：营业外收入 90,112,805.75 60,035,000 减：营业外支出 12,685,033.71 3,600,000 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,656,002.18 -67,029,344.07 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,656,002.18 -67,029,344.07 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 516,827,014.8 436,030,764.9 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,846,999.43 收到其他与经营活动有关的现金 169,579,329.35 3,222,489.78 经营活动现金流入小计 688,253,343.58 439,253,254.68 购买商品、接受劳务支付的现金 468,146,034.4 380,625,901.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 35,076,895.06 22,338,943.71 支付的各项税费 33,952,381.20 5,916,380.29 支付其他与经营活动有关的现金 149,856,027.20 11,163,066.65 经营活动现金流出小计 687,031,337.86 420,044,292.10 经营活动产生的现金流量净额 1,222,005.72 19,208,962.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,600,000 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 3,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 61,505,191.74 投资活动现金流入小计 61,508,191.74 2,600,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,405,773.83 2,056,225.7 投资支付的现金 285,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,456,463.06 18,276,772.16 投资活动现金流出小计 21,147,236.89 20,332,997.86 投资活动产生的现金流量净额 40,360,954.85 -17,732,997.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 287,827,122.33 筹资活动现金流入小计 317,827,122.33 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 272,568,752.20 37,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,384,430.99 6,740,085.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 277,953,183.19 44,340,085.66 筹资活动产生的现金流量净额 39,873,939.14 -29,340,085.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 81,456,899.71 -27,864,120.94 加：期初现金及现金等价物余额 9,240,497.66 37,104,618.6 六、期末现金及现金等价物余额 90,697,397.37 9,240,497.66 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 298,453,858.69 395,022,543.02 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 55,879,329.09 2,987,752.75 经营活动现金流入小计 354,333,187.78 398,010,295.77 购买商品、接受劳务支付的现金 307,535,168.28 362,713,961.60 支付给职工以及为职工支付的现金 6,117,277.73 8,432,375.18 支付的各项税费 2,136,885.04 829,173.59 支付其他与经营活动有关的现金 20,561,714.75 8,490,433.72 经营活动现金流出小计 336,351,045.8 380,465,944.09 经营活动产生的现金流量净额 17,982,141.98 17,544,351.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,155,540.00 1,365,881.00 投资支付的现金 17,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 8,094,440.88 投资活动现金流出小计 26,249,980.88 1,365,881.00 投资活动产生的现金流量净额 -26,249,980.88 -1,365,881.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 269,942,900.00 筹资活动现金流入小计 269,942,900.00 偿还债务支付的现金 17,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,325,019.79 5,060,465.66 支付其他与筹资活动有关的现金 248,823,900.00 筹资活动现金流出小计 250,148,919.79 22,660,465.66 筹资活动产生的现金流量净额 19,793,980.21 -22,660,465.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,526,141.31 -6,481,994.98 加：期初现金及现金等价物余额 4,538,753.90 11,020,748.88 六、期末现金及现金等价物余额 16,064,895.21 4,538,753.90 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一般 减：库 风险 项目 股本 资本公积 存股 盈余公积 准备 未分配利润 一、上年年末余额 213,400,000 258,642,115.43 0 30,408,220.62 0 -499,836,886.66 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 0 0 0 0 0 0 会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 二、本年年初余额 213,400,000 258,642,115.43 0 30,408,220.62 0 -499,836,886.66 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 36,000,000 181,149,555.36 0 -8,938,039.89 0 13,219,500.23 （一）净利润 0 0 0 0 0 12,869,933.13 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 5,099,514.86 0 0 0 349,567.10 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0 -1,606,522.50 0 0 0 0 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0 0 0 0 0 0 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0 401,630.62 0 0 0 0 4．其他 0 6,304,406.74 0 0 0 349,567.10 上述（一）和（二）小计 0 5,099,514.86 0 0 0 13,219,500.23 （三）所有者投入和减少资本 36,000,000 176,050,040.50 0 -8,938,039.89 0 0 1．所有者投入资本 36,000,000 176,050,040.50 0 0 0 0 2．股份支付计入所有者权益的金额 0 0 0 0 0 0 3．其他 0 0 0 -8,938,039.89 （四）利润分配 0 0 0 0 0 0 1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 3．对所有者（或股东）的分配 0 0 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 四、本期期末余额 249,400,000 439,791,670.79 0 21,470,180.73 0 -486,617,386.43 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告 续上表 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 213,400,000 258,642,115.43 30,408,220.62 0 -501,411,06 加：同一控制下企业合并产生的追溯调 整 0 0 0 0 0 会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 0 0 0 0 0 其他 0 0 二、本年年初余额 213,400,000 258,642,115.43 30,408,220.62 -501,411,06 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,574,18 （一）净利润 2,019,63 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 -445,45 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -445,45 上述（一）和（二）小计 1,574,18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 213,400,000 258,642,115.43 30,408,220.62 -499,836,88 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 库存 所有者权益合 项目 股本 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 计 一、上年年末余额 213,400,000 258,642,115.43 21,470,180.73 -472,019,791.95 21,492,504.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,400,000 258,642,115.43 21,470,180.73 -472,019,791.95 21,492,504.21 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） 36,000,000 176,050,040.50 6,656,002.18 218,706,042.68 （一）净利润 6,656,002.18 6,656,002.18 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 6,656,002.18 6,656,002.18 （三）所有者投入和减 少资本 36,000,000 176,050,040.50 212,050,040.50 1．所有者投入资本 36,000,000 176,050,040.50 212,050,040.50 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 249,400,000 434,692,155.93 21,470,180.73 -465,363,789.77 240,198,546.89 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 12 月 编制单位:广晟有色金属股份有限公司 单位:元 币种:人民币 续上表： 上年金额 减： 库存 项目 股本 资本公积 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 213,400,000 258,642,115.43 21,470,180.73 -404,990,447.88 88,521,848.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 213,400,000 258,642,115.43 21,470,180.73 -404,990,447.88 88,521,848.28 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） -67,029,344.07 -67,029,344.07 （一）净利润 -67,029,344.07 -67,029,344.07 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 -67,029,344.07 -67,029,344.07 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 213,400,000 258,642,115.43 21,470,180.73 -472,019,791.95 21,492,504.21 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广晟有色金属股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 上述子公司是本公司与广东广晟有色金属集团有限公司进行的资产置换暨非公开发行股份购买资产方法 取得，详情见附注 19。截止 2008 年 9 月 30 日，上述子公司股权已变更至本公司名下。资产交割完成后最 近一个结账日为 2008 年 9 月 30 日。公司认定 2008 年 9 月 30 日为收购资产购买日。