宝胜股份(600973)2007年年度报告

宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 600973 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标： .......................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 13 七、股东大会情况简介 ............................................................. 20 八、董事会报告 .................................................................... 20 九、监事会报告 .................................................................... 27 十、重要事项 ...................................................................... 28 十一、财务会计报告 ................................................................ 32 十二、备查文件目录 ................................................................ 84 1 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人孙振华，主管会计工作负责人夏成军及会计机构负责人（会计主管人员）夏成军应 当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：宝胜科技创新股份有限公司 公司法定中文名称缩写：宝胜股份 公司英文名称：Baosheng Science and Technology Innovation Co.,LTD. 2、 公司法定代表人：孙振华 3、 公司董事会秘书：翟立锋 电话：0514-88248877 传真：0514-88248897 E-mail：zhailifeng@vip.sina.com 联系地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 公司证券事务代表：范敬九 电话：0514-88248896 传真：0514-88248897 E-mail：fanjj8183655@hotmail.com 联系地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 4、 公司注册地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 公司办公地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 邮政编码：225800 公司国际互联网网址：www.baoshengcable.com 公司电子信箱：600973@baosheng.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：江苏宝应安宜镇苏中路一号公司证券部 1 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宝胜股份 公司 A 股代码：600973 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：江苏宝应安宜镇苏中路一号 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 12 月 13 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2006 年 10 月 26 日 公司第 1 次变更注册登记地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 公司第 2 次变更注册登记地址：江苏宝应安宜镇苏中路一号 公司法人营业执照注册号：3200001104872 公司税务登记号码：321023718546176 公司组织结构代码：71854617-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏南京中山北路 26 号 8-10 楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 189,552,607.35 利润总额 192,968,146.14 归属于上市公司股东的净利润 135,693,072.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 129,302,934.33 经营活动产生的现金流量净额 -29,088,828.90 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 704,955.37 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,400,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 370,594.57 允价值产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 939,988.85 以前年度结余的职工福利费 6,298,112.59 非经常性损益影响所得税额 -3,323,513.15 合计 6,390,138.23 2 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 营业收入 3,925,301,347.97 2,829,299,752.10 38.74 1,299,609,133.19 利润总额 192,968,146.14 152,023,341.01 26.93 73,859,811.39 归属于上市公司 135,693,072.56 110,960,630.06 22.29 48,532,393.91 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 129,302,934.33 111,019,971.92 16.47 49,030,044.29 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.87 0.71 22.54 0.40 稀释每股收益 0.87 0.71 22.54 0.40 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.83 0.71 16.90 0.41 收益 全面摊薄净资产 16.45 15.85 增加 0.6 个百分点 8.28 收益率（%） 加权平均净资产 17.75 17.14 增加 0.61 个百分点 8.45 收益率（%） 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 15.68 15.85 减少 0.17 个百分点 8.36 资产收益率（%） 扣除非经常性损 益后的加权平均 16.99 17.15 减少 0.16 个百分点 8.54 净资产收益率（%） 经营活动产生的 -29,088,828.90 75,273,056.69 -138.64 53,077,314.29 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.186 0.483 -138.51 0.442 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 2,291,752,149.06 1,597,898,008.57 43.42 1,157,173,305.53 所有者权益（或股 824,724,251.03 703,676,118.84 17.20 586,222,330.05 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 5.29 4.49 17.82 4.89 产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 3 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 2、国有法人持 73,866,975 47.35 -3,774,225 -3,774,225 70,092,750 44.93 股 3、其他内资持 1,078,350 0.69 -1,078,350 -1,078,350 0 股 其中： 境内法人持股 1,078,350 0.69 -1,078,350 -1,078,350 0 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 74,945,325 48.04 -4,852,575 -4,852,575 70,092,750 44.93 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 81,054,675 51.96 4,852,575 4,852,575 85,907,250 55.07 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 81,054,675 51.96 4,852,575 4,852,575 85,907,250 55.07 通股份合计 三、股份总数 156,000,000 100.00 0 0 156,000,000 100.00 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 售股数 股数 原因 期 宏大投资有限公 2007 年 8 月 1,617,525 1,617,525 0 0 司 11 日 中国电能成套设 2007 年 8 月 1,617,525 1,617,525 0 0 备有限公司 11 日 北京润华鑫通投 2007 年 8 月 1,078,350 1,078,350 0 0 资有限公司 11 日 上海科华传输技 2007 年 8 月 539,175 539,175 0 0 术公司 11 日 合计 4,852,575 4,852,575 0 0 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年,本公司未进行证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本报告期,公司股本未发生增减变化。 本次公司股份结构变动,系公司限售流通股份于 2007 年 8 月 11 日上市流通所致。 4 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股情况。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,286 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 内增减 件股份数量 的股份数量 宝胜集团有限公司 国有法人 44.93 70,092,750 70,092,750 中国光大银行-光大保德信量化 其他 4.26 6,643,366 未知 核心证券投资基金 中国建设银行-上投摩根成长先 其他 3.61 5,636,988 未知 锋股票型证券投资基金 中国建设银行-华夏优势增长股 其他 3.13 4,887,897 未知 票型证券投资基金 中国建设银行-中信红利精选股 其他 2.67 4,170,192 未知 票型证券投资基金 中国工商银行-南方绩优成长股 其他 2.59 4,039,999 未知 票型证券投资基金 中国工商银行-上投摩根内需动 其他 2.24 3,501,485 未知 力股票型证券投资基金 中国银行-华夏回报证券投资基 其他 1.79 2,785,062 未知 金 中国建设银行-上投摩根阿尔法 其他 1.41 2,201,029 未知 股票型证券投资基金 兴业银行-光大保德信红利股票 未知 1.32 2,062,739 未知 型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国光大银行-光大保德信量化核心证券投资基金 6,643,366 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 5,636,988 人民币普通股 中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金 4,887,897 人民币普通股 中国建设银行-中信红利精选股票型证券投资基金 4,170,192 人民币普通股 中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金 4,039,999 人民币普通股 中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基金 3,501,485 人民币普通股 中国银行-华夏回报证券投资基金 2,785,062 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 2,201,029 人民币普通股 兴业银行-光大保德信红利股票型证券投资基金 2,062,739 人民币普通股 中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 1,884,370 人民币普通股 中国光大银行-光大保德信量化核心证券投资基金和兴业银 行-光大保德信红利股票型证券投资基金归属于同一家基金 公司管理；中国建设银行-上投摩根成长先锋股票型证券投资 基金、中国工商银行-上投摩根内需动力股票型证券投资基 金、中国建设银行-上投摩根阿尔法股票型证券投资基金和中 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金归属于同一家 基金公司管理；中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资 基金和中国银行-华夏回报证券投资基金归属于同一家基金 公司管理；本公司未知其他前十名流通股股东之间存在关联 关系或一致行动的情况。 5 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 有限 市交易情况 售条 持有的有限 序 可上 件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 市交 东名 数量 交易股份数 易时 称 量 间 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不 2008 上市交易或转让； 在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌 年8月 交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不 宝胜 11 日 7,009,275 超过 10%； 在上述承诺期满后的 12 个月内，只有当任一连续 5 集团 1 70,092,750 个交易日（公司全天停牌的，该日不计入连续 5 个交易日）宝胜 有限 股份二级市场股票收盘价格不低于首次公开发行价 7.80 元（当 公司 2009 63,083,475 公司因利润分配或资本公积转增股本等导致股份或股东权益发 年8月 生变化时，对此价格进行相应调整）方可通过上海证券交易所挂 11 日 牌交易出售所持有的股份 。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：宝胜集团有限公司 法人代表：夏礼诚 注册资本：310,000,000 元 成立日期：1996 年 12 月 9 日 主要经营业务或管理活动：投资管理、综合服务等。 宝胜集团有限公司是江苏省人民政府授权的国有资产投资主体，江苏省国资委是本公司的实际控 制人。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是 报 否 告 在 期 股 内 报 东 被 从 告 持 单 授 公 期 有 位 予 司 被 本 或 年 年 的 股 领 授 公 变 其 初 末 限 份 取 予 性 年 司 动 他 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 制 增 的 的 别 龄 的 原 关 股 股 性 减 报 股 股 因 联 数 数 股 数 酬 权 票 单 票 总 激 期 位 数 额 励 权 领 量 (万 情 取 元) 况 报 （ 酬 税 津 前） 贴 孙振华 董事长、总经理 男 48 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 115 无 否 夏礼诚 董事 男 60 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 吕家国 董事 男 47 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 琚立生 董事 男 43 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 马国山 董事 男 45 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 刘丹萍 独立董事 女 51 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 否 许金明 独立董事 男 64 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 否 梁永进 独立董事 男 42 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 否 樊余仁 独立董事 男 63 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 否 唐崇健 董事、副总经理 男 42 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 翟立锋 董事、副总经理、董秘 男 45 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 尤嘉 监事会主席 男 52 07 年 4 月 20 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 张德彩 监事 男 44 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 8 无 否 宋翔 监事 男 45 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 方芳 监事 女 34 07 年 4 月 20 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 无 是 张宝海 职工监事 男 40 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 3 无 否 钟金宝 职工监事 男 42 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 8 无 否 孔凡珍 职工监事 女 44 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 3 无 否 仇家斌 副总经理 男 40 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 唐朝荣 副总经理 男 45 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 吉斌 副总经理 男 41 07 年 10 月 11 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 25 无 否 邵文林 副总经理 男 40 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 胡正明 副总经理 男 37 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 江玲 副总经理 女 45 07 年 4 月 24 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 房权生 总工程师 男 40 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 杨应华 副总经理 男 46 07 年 8 月 18 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 55 无 否 夏成军 财务负责人 男 34 06 年 9 月 4 日 09 年 9 月 3 日 0 0 0 0 95 无 否 1,0 合计 / / / / / / / 无 / 72 7 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 注：方芳女士是二 OO 七年四月二十日，经公司二 OO 六年年度股东大会选举的公司监事。四月二十四日，在其本 人不知情的情况下，其家人利用其帐户以 26.3 元的价格买公司股票 200 股，并于二 OO 七年五月八日以 27.04 元价格 卖出，收益 105.33 元。方芳女士买卖公司股票的行为已经违反了相关法律法规的规定。经研究，公司对其处理如下： 一、方芳女士买卖公司股票的非法所得 105.33 元归公司所有；二、鉴于方芳女士担任公司监事时间不长，情节较轻， 没有造成实质性影响,决定责成方芳女士在公司下次股东大会上向各位股东、董事、监事和高级管人员作检讨。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)孙振华,硕士研究生，高级经济师；现任本公司董事长、总经理，宝应县人大代表、扬州市人 大常委；宝胜集团有限公司董事。 (2)夏礼诚,大学本科,高级经济师；现任宝胜股份董事,宝胜集团有限公司董事长、党委书记，江 苏省人大代表。 (3)吕家国,硕士研究生、高级会计师,现任本公司董事，宝胜集团有限公司副总经理，江苏宝胜电 气股份有限公司董事 。 (4)琚立生,大学本科，高级工程师；现任本公司董事，中国电能成套设备有限公司副总经理。曾 任中国电能成套设备总公司输变电处处长，本公司监事。 (5)马国山,硕士研究生，经济师；现任本公司董事,北京润华鑫通投资有限公司总经理。 (6)刘丹萍,硕士研究生，现任本公司独立董事，首都经济贸易大学经济学教授，北京兆维科技股 份有限公司独立董事和山东海洋化工股份有限公司独立董事。 (7)许金明,大专，高级经济师；现任本公司独立董事。 (8)梁永进,大专，中国注册会计师、注册评估师、注册税务师；现任本公司独立董事，扬州弘瑞 会计师事务所宝应分所所长。 (9)樊余仁,副研究员，现任宝胜股份独立董事；曾任扬州市体改办主任，上市工作办公室主任（兼）， 扬州市国资委调研员。 (10)唐崇健,硕士研究生，研究员高工；现任本公司董事、副总经理，国家电线电缆标准化技术委 员会委员，中国电工技术学会电线电缆专业委员会委员;曾任宝胜集团有限公司新品开发处处长、技术 中心主任、副总工程师。 (11)翟立锋,大学本科，高级经济师；现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。曾任济南宝胜董 事长； (12)尤嘉,大专，高级经济师；现任本公司监事会主席,宝胜集团有限公司董事、副总经理；曾任 本公司董事、副总经理。 (13)张德彩,大专，高级经济师；现任本公司监事，人力资源部经理；曾任宝胜集团有限公司党委 办公室副处长、处长。 (14)宋翔,大学本科，高级工程师；现任本公司监事，中国电能成套设备有限公司副总经济师、输 变电部总经理。 8 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (15)方芳,本科；现任本公司监事，宝胜集团有限公司团委书记、工会女工部主任、纪检监察室主 任，团县委常委，团市委委员。 (16)张宝海,高中；现任本公司职工监事，中压电缆制造部班组长；省劳动模范、省青年岗位能手。 (17)钟金宝,高中；现任本公司职工监事，本公司塑缆制造部支部书记；曾任宝胜集团有限公司电 力电缆制造部党支部书记。 (18)孔凡珍,中专，助理会计师；现任本公司职工监事、财务部总帐会计。 (19)仇家斌,硕士研究生，高级工程师；现任本公司副总经理；曾任本公司董事。 (20)唐朝荣,硕士研究生，研究员高工；现任本公司副总经理；曾任宝胜集团有限公司副总经理、 总工程师，本公司董事。 (21) 吉斌,中共党员，硕士研究生，高级经济师；现任本公司副总经理；曾任宝胜集团有限公司 生产设备处处长、裸线制造部经理、总经理助理、副总经理，其中 2000 年 6 月—2004 年 12 月曾任本 公司副总经理。 (22)邵文林,硕士研究生，高级工程师；现任本公司副总经理。 (23)胡正明,硕士研究生，高级工程师；现任本公司副总经理，本公司全资子公司—济南宝胜鲁能 电缆有限公司董事长；曾任宝胜集团总经理助理、副总经理。 (24)江玲,硕士研究生，高级经济师；现任本公司副总经理；曾任本公司监事会主席、宝胜集团有 限公司工会主席。 (25) 房权生,硕士研究生，高级工程师；现任本公司总工程师、技术中心主任；曾任本公司职工 监事。 (26) 杨应华,高级经济师；现任本公司副总经理；曾任本公司监事，本公司塑料电缆制造部经理。 (27)夏成军,大专，会计师；现任本公司财务负责人。 (二)在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 夏礼诚 宝胜集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 是 吕家国 宝胜集团有限公司 副总经理 是 尤嘉 宝胜集团有限公司 副总经理 是 琚立生 中国电能成套设备有限公司 副总经理 是 马国山 北京润华鑫通投资有限公司 总经理 是 副总经济师、输变电部总经 宋翔 中国电能成套设备有限公司 是 理 孙振华 宝胜集团有限公司 董事 否 团委书记、工会女工部主 方芳 宝胜集团有限公司 是 任、纪检监察室主任 9 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 在其他单位任职情况 担任的职 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 务 期 期 报酬津贴 江苏金智科技股份有限公司和 刘丹萍 独立董事 是 山东海洋化工股份有限公司 2005 年 8 月 2008 年 8 月 吕家国 江苏宝胜电气股份有限公司 董事 否 12 日 11 日 夏礼诚 宝胜比瑞利电缆有限公司 董事 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员薪酬先由公司薪酬与 考核委员会提出预案，公司股东大会确定董事、监事薪酬，公司董事会确定高级管理人员薪酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司股东大会批准的《2007 年董事、监事及 高级管理人员薪酬标准》进行考核确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 夏礼诚 是 吕家国 是 琚立生 是 马国山 是 尤嘉 是 宋翔 是 方芳 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 江玲 监事会主席 辞去监事及监事会主席职务 杨应华 监事 辞去监事职务 尤嘉 监事会主席 选举为监事、监事会主席 方芳 监事 选举为监事 江玲 副总经理 聘任为副总经理 杨应华 副总经理 聘任为副总经理 吉斌 副总经理 聘任为副总经理 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,307 人,需承担费用的离退休职工为 298 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 10 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 专业类别 人数 销售人员 292 生产人员 1,395 财务人员 26 技术人员 104 管理人员 192 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上学历 128 大专学历 495 高中及以下 1,684 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公 司治理准则》等有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构。。报告期内，公 司以治理专项活动为契机，强化内控制度的执行力度，治理状况基本符合《上市公司治理准则》的要 求。报告期内，公司依法运营，积极加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 1、公司治理基本情况 （1）关于股东大会 报告期内公司共召开一次股东大会，会议严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关 规定召集、召开。公司能够平等对待所有股东，保护中小投资者利益。中小投资者能依法享有平等地 位，充分行使自己的权利。公司聘请律师对股东大会作大会现场见证，并出具法律意见书。 （2）关于控股股东与上市公司 本公司控股股东行为规范，能够依法行使出资人权利，无越权干预上市公司经营以及牟取额外利 益的行为；没有占用上市公司资金或要求为其担保和替他人担保；本公司与控股股东做到人员、机构、 资产、财务、业务五独立；公司董事会、监事会及经营机构能独立运作、独立核算、独立承担风险与 责任。 （3）关于董事与董事会 报告期内，历次董事会均严格按照有关规定召集、召开；全体董事能够以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，积极参加江苏证监局、上海证券交易所举办的有关培训，学习有关法律知识，诚实、 勤勉、尽责的履行职责。 （4）关于监事与监事会 11 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，历次监事会均严格按照有关规定召集、召开；全体监事认真负责地履行职责，对公司 董事、高级管理人员的履职、财务等情况进行检查，对公司定期报告、关联交易等事项发表独立意见， 维护了公司及全体股东的合法权益。 （5）绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了一套完整、有效的绩效管理办法和考核办法。 （6）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，相互之 间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定、健康发展。 （7）关于信息披露与投资者关系管理 报告期内，公司按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定，修订与完善了《公司信息披露管 理制度》，并按照“公平、公正、公开”的原则严格履行信息披露义务，保证了信息披露的真实、准 确、完整、及时，确保所有股东平等获取信息。 报告期内，公司遵照《投资者关系管理制度》积极开展投资者关系管理工作，加强公司与投资者 的交流与沟通。在开展“公司治理专项活动”过程中，公司通过电话、传真、电子邮件及网络等多种 形式与投资者交流，广泛听取投资者和社会公众对公司治理和整改计划的意见、建议，有效的推动了 公司治理专项活动的顺利进行。 2、公司开展上市公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事 项的通知》以及江苏证监局《关于做好上市公司专项治理活动的通知》的要求，成立了由公司董事长 孙振华先生任组长的“公司治理专项活动领导小组”，认真深入开展上市公司专项治理活动。截止 2007 年 11 月，公司顺利完成了此次治理专项活动的自查、公众评议、整改提高三个阶段工作，进一 步完善和提高了公司内部治理结构和治理水平。 在整改过程中，公司根据有关规定并结合公司实际，制定了《子公司管理制度》、《公司董事、 监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》，修订并完 善了《公司信息披露管理制度》，加强了公司基础性制度建设，进一步完善了公司治理结构。公司治 理专项活动整改报告全文详见 2007 年 11 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 在江苏证监局和上海证券交易所的指导下，通过此次公司治理专项活动，公司发现了以往工作中 存在的问题与不足，并通过此次整改，增强了公司规范运作的意识，完善了公司内部控制制度，也提 高了公司董事、监事以及高级管理人员对内部治理的认识。公司将以此次活动为契机，把公司治理推 向更高层次，持续改进和完善公司治理结构和管理水平，使公司保持持续、稳定、健康的发展。 12 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘丹萍 10 10 0 0 樊余仁 10 10 0 0 梁永进 10 10 0 0 许金明 10 10 0 0 公司董事会现有独立董事四人，占公司现有董事总人数的三分之一以上。四位独立董事任职以来， 勤勉尽责，认真出席公司的董事会会议和股东大会会议，关注公司治理水平的提升，同时利用其自身 丰富的专业知识和经验，为公司经营管理注入了新的思想，对公司长期稳定、健康、高效发展起到了 积极的作用；对公司重大投资决策以及经营战略等方面也给予了积极建议和意见，并对公司的重要事 项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进了董事会和公司的规范运作与科学决策。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。 本报告期，公司四名独立董事均能依照有关法律法规和公司章程勤勉尽职地履行权利和义务，根 据有关规定对公司重大关联交易、高管人员的聘任等相关议案发表了独立意见，促进了董事会决策的 科学生和客观性。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司主要从事电线电缆的设计、生产与销售，在业务上与控股股东不存在同业竞 争的情况。本公司具有独立完整的研发、供应、生产和销售的生产经营管理体系，拥有独立的商标、 专利及相关生产技术，拥有必要的人员、资金、技术和设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划 分建立起来的完整的组织体系。本公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，能够独立组织开 展生产经营活动。本公司的生产经营活动不依赖于控股股东。 2、人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司的董事、监事及高级管理人员 严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生，公司的人事和工资管理与控股股东完全分离。 公司所有的用工均与公司签订了劳动合同。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，且不在股东单位 兼任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产经营场所，拥有与主营业务相关的专利权、非专利技术和商 标权，资产产权明晰，对所有资产能够进行控制与支配，不存在任何资产被控股股东和其他股东占用 的情况，亦不存在以任何形式为股东单位提供担保的情况。 4、机构方面：本公司的生产经营和办公场所完全与控股股东分开，不存在与控股股东混合经营、 合署办公的情况。本公司自主设立内部机构，并独立运行，不受控股股东和其他股东或个人的干涉。 13 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司的生产经营活动不受任何 单位和个人的干预。 5、财务方面：本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度。 公司拥有独立的银行帐号，依法进行纳税。本公司独立核算，独立对外签订合同，独立支配自有全部 财产和资金，不受任何股东单位的控制和干预。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司整体发展战略和年度经营目标确 定考核目标，公司根据股东大会通过的年度经营计划与总经理签订目标管理责任书。公司全年经营目 标实现情况以经审计认定的公司经营业绩为确定依据；结合各高级管理人员的述职以及董事会薪酬与 考核委员会考核的意见进行考评。 本公司对高级管理人员的激励机制主要体现在高级管理人员的薪酬标准及效益工资的奖励上。公 司根据《公司 2007 年度董事、监事及高级管理人员的薪酬标准》进行考评，确定公司高级管理人员的 薪酬水平。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《证券法》以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规的 要求，结合公司的实际情况，进一步完善了公司治理结构，建立了一套比较完整的内部控制机制，并 随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。 1、公司治理方面：公司制定了《公司章程》、“三会”议事规则以及董事会专门委员会工作细则 等相关制度。董事会及下属各专门委员会发挥各自职能，董事会负责执行股东大会决议；经营层负责 实施董事会决议，股东大会、董事会和经营层之间权责关系明晰，对提高管理水平，提升经营业绩和 公司内在价值奠定了坚实基础。 2、信息披露方面：公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》，制订并修订了《公司重 大事项内部报告制度》、《信息披露管理制度》等内部管理制度，对公司信息披露的主要类别、披露 标准、内部流程、保密与责任等作出了详细规定，保证了公司信息披露的及时、准确、真实、完整。 3、生产经营管理方面：公司根据自身的经营特点制订了涵盖采购、销售、生产、内部管理、技术 管理、质量控制、财务管理等各方面的内部控制制度，基本覆盖了经营管理的各个环节，采取了包括 授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、资产接触与记录使用等控制措施，强化对 业务处理过程中关键点的控制，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节，有效地 保证了经营管理过程的正常进行，对有效控制经营风险起到重要的作用。 4、会计管理方面：公司根据《会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司具体情况制定 了财务会计制度，根据业务需要设置了会计岗位，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，坚持不 相容职务相互分离原则。公司按相关制度进行会计核算，建立了严格的成本控制和绩效考核制度，制 定了严格的财务报支审批制度和费用报销管理办法，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规 14 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 定，会计人员具备专业素质，并建立持续性培训的制度，公司的会计管理内控程序具有完整性、合理 性及有效性。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 宝胜股份董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 一、公司基本情况 宝胜科技创新股份有限公司（以下简称“公司”）系由宝胜集团有限公司作为主要发起人，联合 中国电能成套设备有限公司等 4 家股东共同发起设立的股份有限公司。公司成立于 2000 年 6 月 30 日， 2004 年 8 月在上海证券交易所上市。公司主要从事电线电缆的设计、制造与销售。2005 年 8 月，公司 作为全国第二批股权分置改革试点企业完成了股权分置改革。截至 2007 年 12 月 31 日，公司股本总数 为 15600 万股，其中：有限售条件股份为 70092750 股，占股份总数的 44.93%，无限售条件股份为 85907250 股，占股份总数的 55.07%。 二、公司建立内部控制的目的和遵循的原则 （一）公司建立内部控制的目的 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司战略目标和经营目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，提高公司经营活动的效率和效果，保证公司各 项业务活动的健康运行； 3、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，确保公司资 产的安全、完整和增值； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制符合国家有关法律法规、上海证券交易所《上市公司内部控制指引》、财政部《内部 会计控制规范—基本规范（试行）》以及公司的实际情况； 2、内部控制约束公司内部涉及控制方面的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制涵盖公司内部涉及控制方面的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关 键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4、内部控制保证公司内部涉及控制方面的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持 不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 15 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 5、内部控制遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断完善。 三、内部控制环境 （一）公司内部控制结构 1、公司的治理结构 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构。股 东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督。公司制定了《控股股东行为规 范》，控股股东与本公司之间的机构、人员、资产、财务、业务分开，控股股东按照法律法规的要求 只享有出资人的权利。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决 策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考 核委员会和战略委员会四个专门委员会。董事长是公司的法定代表人，在董事会闭会期间，董事会授 权董事长行使董事会部分职权。监事会是公司的监督机构，向股东大会负责并报告工作，主要负责对 董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益的行为进行监督，对公 司财务状况进行检查，对公司相关重大事项进行审核并发表独立意见。公司总经理等高级管理人员由 董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。 2、公司的组织机构 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了销售服务中心、供应部、技术中心、生 产部、办公室、财务部、人力资源部、证券部共 8 个部室，明确规定了各部门的主要职责，形成各司 其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提 高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。 公司对下属单位采取纵向管理。建立对子公司的控制制度，公司确定向子公司派出董事、监事及 高级管理人员对子公司实施管理控制。公司建立了《子公司管理制度》，实行重大事项报告制度和生 产经营报告制度，生产质量数据、销售、财务报表实行月报制。子公司的生产经营计划、投资计划、 财务核算、质量管理、销售管理等纳入公司集中统一管理。 （二）公司内部控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的规定和要求，先 后制定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》、《控股股东行为规范》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》，《董 事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董 事会薪酬与考核委员会工作细则》、《子公司管理制度》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策 程制度》、、《募集资金管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信 息内部报告制度》、《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》等内部管理和控 制制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。 16 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管理、生产管理、物资采 购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的 管理体系。 （三）会计系统 公司设置了财务部。在财务管理方面和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配 备了相应的人员以保证财务管理工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位 能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。 公司财务部能够严格执行《会计法》、《企业会计准则》等相关的法律、法规，并建立了公司具 体的财务管理制度，明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。公司建立了独立的会计 核算体系和较为完善的内部财务管理制度，这些财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、 保障财务会计数据准确，防止错误和堵塞漏洞提供了有力保证。按照中国证监会的要求及时、准确、 完整的提供上市公司财务会计报告，如实、客观、公正地反映公司的财务状况和经营成果，为股东、 社会公众、政府部门等有关方面提供可靠真实的会计信息，切实履行自己的社会责任与义务。公司能 够独立做出财务决策，独立在银行开户，并依法单独纳税。 负责审计公司财务会计报告的会计师事务所历年来均出具了无保留意见的审计报告。 （四）控制程序 公司在交易授权控制、责任分工控制、凭证记录控制、资产接触与记录使用管理、内部稽核控制 等方面均实施了有效的控制程序。 1、交易授权控制 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及上述各项管理制度规定，采取不同 的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务、其他正常业务的费用报销等，采用逐级授权审批 制度；采购、工程施工等实行招标制；对于非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、 转让股权、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易额由公司总经理、董事长、董事会、股东大会 审批。 2、责任分工控制 公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事经营活动的各 个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度：如将现金出纳和会计核算分离；将各 项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 3、凭证与记录控制 公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核 制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证予以编号并经过签 名或盖章。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经办人员在办理相关业务 17 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 时即时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应账户，并送交会计和结算部门，登记后凭证依序归 档。 4、资产接触与记录使用控制 公司限制未经授权人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险措施， 以使各种财产安全完整。公司建立了一系列资产保管制度、会计档案保管制度，并配备了必要的设备 和专职人员，从而使资产和记录的安全和完整得到了根本保证。 四、内部控制制度的实施情况 （一）基本控制制度 1、公司治理方面 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》和证券监管 部门的相关文件和要求，不断完善法人治理结构，及时修订《公司章程》，制订并完善了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《控股股东行为规范》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》，《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委 员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《子公 司管理制度》、《关联交易决策制度》、《重大投资决策制度》、《募集资金管理办法》、《信息披 露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事、高级管理人 员所持公司股份及其变动管理制度》等，形成了比较系统的治理框架文件，完善了公司的内部控制制 度。 2、日常管理方面 公司控股股东严格遵循《公司法》、《公司章程》和《控股股东行为规范》的规定，通过股东大 会履行出资人的权利，按约定和承诺承担股东义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财 务等方面完全做到“五分开”，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司股东大会的召开严格按照 《公司章程》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，并对相关信息进行及时披露。公司董事会、 监事会能够独立运作，客观、公正地行使表决权，确保所有股东的利益。 3、人力资源管理方面 公司坚持“以人为本”的人力资源管理，通过建立多层次、多渠道人才培训与培养、考评与选拔、 激励与约束机制，提高员工综合素质和业务水平，培养一支高素质的员工队伍，以适应企业不断发展 的人才需要。 公司设立人力资源部，专门全面负责制订、修改和完善公司人力资源管理制度并组织实施，建立 人力资源管理信息系统，及时提供公司人力资源的分析报告，具体组织落实公司的人才招募与选聘、 培训与培养、考评与选拔的管理工作。 公司努力建立科学的激励机制和约束机制，通过科学的人力资源管理充分调动公司员工的积极性， 为各类人才的成长和脱颖而出创造一个公平的竞争平台。形成平等竞争、合理流动、量才适用、人尽 18 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 其才的内部用人机制，全面推行竞争上岗制度，建立正常流动机制。 （二）重要的管理控制方法 1、生产经营及财务管理 生产经营及财务管理以公司经济效益最大化为目标，以年度预算计划为主轴线，主要有目标利润 的制定与指标的分解、年度生产经营计划的制定与考核、日常管理。 2、市场营销管理 销售服务中心通过日常的营销活动和市场调查及各种大众传播媒体，广泛收集国内、国际市场供 求信息，了解掌握国内国际市场销售价格，根据国际、国内市场不同品种市场供求关系，制订出切实 可行的价格调整方案，引导公司及时调整生产经营计划；通过完善促销手段，提高服务质量，不断扩 大销售渠道，开拓市场，扩大市场占有份额。 3、成本费用核算与管理控制方法 公司严格审核和控制成本费用支出；及时完整地记录和反映成本费用支出；正确计算产品成本和 期间费用；建立了以年度预算计划为主体的目标成本费用管理责任制，实施标准成本和滚动预算的管 理与考核模式，按月、按季定期召开以成本费用核算为主轴线的经济活动分析会；建立健全全员目标 成本费用管理责任制；强化成本费用的事前预测、事中控制、事后分析和考核，综合反映经营成果； 为经营决策提供可靠的数据和信息；不断挖掘内部潜力、节约开支、努力降低成本费用，提高经济效 益。公司成本费用管理实行“统一领导、定额管理、归口负责、分级管理、逐级控制”的模式，由财 务部、办公室牵头，各职能部门归口负责、定额管理。 （三）资产管理控制制度 公司已制定了《固定资产管理办法》、《现金管理办法》、《设备管理制度》等对货币资金、实 物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、 财产记录、账实核对等措施，定期对应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中 存在的问题和潜在损失进行调查，按照公司制定的财务管理制度规定合理地计提资产减值准备，并将 估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。 （四）投资管理、对外担保、关联交易 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中规定了对外投资、收购出 售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，并建立了严格的审查和决策程序。 五、公司内部控制制度的自我评估 公司董事会认为： 公司现有内部控制制度较为完整、合理及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能 够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司的财产物资的安全、完整。 公司能够严格按照法律、法规和公司规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及 时地报送及披露信息，能够公平、公开、公正地对待所有投资者，切实保护了广大投资者的利益。 19 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 公司将根据新出台的相关文件和要求，不断完善法人治理结构，并根据今后具体情况的变化以及 执行中发现的问题不断改进、充实和完善公司的内控制度，力争使公司治理水平迈上一个新的台阶。 宝胜科技创新股份有限公司董事会 二○○八年三月十一日 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 审计机构的核实评价意见 内部控制审核报告 宁信会审字（2008）0160 号 宝胜科技创新股份有限公司： 我们接受委托，审核了宝胜科技创新股份有限公司（以下简称“宝胜股份”）管理层对 2007 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制制度有效性的认定。贵行管理层的责任是建立健全内部控制并 保持其有效性，我们的责任是对贵行与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中， 我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性的程序以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，宝胜股份于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控 制。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 伍敏 中国注册会计师： 熊琴 二 00 八年三月十一日 20 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 20 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况回顾： 1、公司在报告期内的总体经营情况： 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，率领全体员工努力克服原材料价格波动以及市场激烈 竞争等不利因素的影响，奋力开拓市场，狠抓内部管理，调整产品结构，加快新品开发，确保公司生 产经营的持续、稳定、健康发展。公司全年实现营业收入 3,925,301,347.97 元，比去年同期增长 38.74%； 实现利润总额 192,968,146.14 元，比去年同期增长 26.93%；实现净利润 135,942,176.76 元，比去年 同期增长 22.38%。 （1）公司坚持“以市场为导向、以满足客户需求”为目标的经营思想，始终注重市场拓展工作。 立足于电力、交通、冶金、石化行业的重点用户和形象工程，取得了较好的业绩。公司成功开发了华 能电力、四川省电力局、山东省电力局、铁道部大宗物资采购等重大用户和重点工程；国际市场开发 取得良好开局，成功与新加坡电力公司签订了 4 亿元的出口订单；同时，公司确保了首都机场、奥运 鸟巢、上海外高桥电厂等重点工程及时交货，市场服务能力不断提升。 （2）公司始终坚持“专业化、规模化、集约化”的发展道路，充分利用公司现有的技术及生产设 备，通过技术改造和技术创新，不断开发技术含量高、代表未来市场需求的产品，以产品的升级换代 来拓展本公司的市场空间。2007 年,公司“磁悬浮机车用通信电缆”、“风能发电用电力电缆”等 13 个新产品顺利通过省级投产鉴定，有 7 项通过科技成果鉴定；获得国家专利授权 12 项，其中发明专利 1 项。 （3）公司积极实施“目标责任与绩效考核”工作,不断夯实内部管理。近年来，公司在狠抓节材降 耗，提高产品竞争力的同时，始终把“苦练内功，提高管理水平”放在重要位置来抓。2007 年公司相 继荣获“全国实施卓越绩效模式先进企业”特别奖、“江苏省优秀企业技术中心”等称号；公司营销 部被授予“国家级青年文明号”，特缆制造部 QC 小组再次荣获“全国优秀质量管理小组”称号。 2、公司主营业务及其经营状况 本报告期前五名销售商及供应商情况 本年度销售前五名客户销售收入总额为 43,656.4 万元，占本年度销售收入总额的比例为 11.5%； 本年度供应前五名客户采购总额为 252,828.64 万元，占本年度采购总额的比例为 79.55%。 3、本报告期资产构成情况分析 ①截止本报告期末，公司货币资金为 335,668,980.13 元，比去年同期 198,975,803.62 元上升 21 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 68.70%，原因主要是公司营业规模近年来迅速扩大。 ②截止本报告期末，公司预付帐款为 50,173,885.23 元，比去年同期 2,460,451.38 元上升 1939.21%，原因主要是公司营业规模近年来迅速扩大以及公司预付原材料款增加。 ③截止本报告期末，公司应收帐款为 998,489,307.86 元，比去年同期 618,005,229.19 元上升 61.57%，原因一是本年度销售总量上升 38.74%；二是由于公司的市场定位是国家重点工程和重点用户， 本年度连续为这些重点工程及用户大量供货，这些工程建设周期较长，导致年末应收账款有所增加。 ④截止本报告期末，公司总资产为 2,291,752,149.06 元，比去年同期 1,597,898,008.57 元增长 43.42%，其原因主要是流动资产增加。 ⑤截止本报告期末，公司流动负债为 1,467,011,703.16 元，比去年同期 894,205,694.86 元增长 64.06%,主要原因是应付票据和短期借款的增加。 4、报告期公司现金流量构成情况分析 公司经营活动产生的现金流量本期为-29,088,828.90 元,上年同期为 75,273,056.69 元，主要系 本期销售收入增加以及应收款增加所致；投资活动产生的现金流量本期为-36,282,369.40 元,上年同 期为-97,260,576.10 元，主要系本期没有募集资金项目投资所致；筹资活动产生的现金流量本期为 202,388,982.30 元，上年同期为 49,623,662.56 元，主要原因是销售收入增加，相应的流动资金增加。 5、公司主要控股公司的经营情况 2007 年 3 月,公司利用自有资金出资 326.85 万元，收购了宝应电器厂所持有的济南宝胜鲁能电缆 有限公司 17.55%的股权，收购完成后济南宝胜成为本公司的全资子公司。该公司主要从事电线电缆的 制造与销售，注册资本为 20,122,400 元，2007 年该公司实现营业收入为 200,887,095.00 元，利润为 1,531,106.88 元。 2007 年 10 月,公司利用自有资金出资 30,000,000 元,设立了扬州宝胜铜业有限公司。 二、公司未来发展的展望 1、公司未来发展机遇及新年度经营计划 （1）“十一五”期间公司面临的发展机遇 “十一五”期间，输变电建设、铁路运输、城市轨道交通、通信事业、造船、矿山等方面对电线电缆 的需求将保持持续稳定的增长态势。此外，与人民生活水平提高、消费结构升级密切相关的建筑、汽 车以及家电工业的发展将带来线缆产品需求的增加；钢铁、石化等大型企业的重组、扩建、搬迁等也 将为电线电缆企业带来新的发展机遇。 （2）公司经营战略及新年度经营计划 公司坚持以“市场为导向、以营销为龙头、以经济效益为中心”的经营理念，坚持走“专业化、精品 化、集约化”的发展道路，全面推进管理创新、技术创新和制度创新，不断扩大产业规模，壮大整体 实力，努力建成核心竞争力和经济效益俱佳的电线电缆制造企业。 2008 年，公司计划在巩固现有产品规模的基础上，继续加大对防火电缆、高温电缆、地铁及铁路 22 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 信号电缆、橡套电缆、中压交联电缆以及辐照电缆等产品的开拓力度，做好 35KV 特种中压电缆进口生 产线的建设以及特种橡套电缆项目的扩建，计划实现营业收入 48 亿元。 2、资金需求及使用计划 随着主营业务收入的增加和募集资金项目的实施，公司将根据未来发展战略的资金需求，在符合 国家法律和政策的前提下，选择包括股权融资在内的最优的融资组合，以较低的融资成本为公司持续 发展筹措资金。 3、公司面临的主要风险 一是原材料价格大幅波动风险。近年来，铜价持续上涨，压缩了电缆企业盈利空间，增加了经营 风险。二是行业竞争风险。国内现有销售 500 万元以上的电缆企业 2900 多家，90%以上是民营企业、 福利企业和外资企业，享受国家优惠政策，这些企业对公司形成了一定的竞争压力。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 产品 电线 减少 2.22 个百分 3,750,098,963.67 3,205,860,964.43 14.51 47.67 51.89 电缆 点 裸导 减少 23.1 个百分 线及 36,154,916.96 36,836,461.89 -1.89 766.65 423.21 点 制品 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区 2,074,928,421.00 60.06 南方地区 193,314,065.40 -36.22 北方地区 1,143,105,406.20 55.51 西部地区 338,751,031.07 61.8 本公司的主营业务主要集中在全国的经济发达地区。本报告期，公司主营业务收入中以上海、江 苏、浙江为代表的华东地区占 55.33%，比去年同期增长 60.06%；以北京、天津、河北为代表的北方地 区占 30.48％，比去年同期增长 55.51%；以重庆、成都、西安为代表的西部地区占 9.03%，比去年同 期增长 61.8% 。 本公司主要从事电线电缆的研发、生产与销售。本报告期主营业务收入中电线电缆占 99.05%，裸 导线及其制品占 0.95%,裸导线及其制品的增加主要是公司于 2007 年 10 月设立了扬州宝胜铜业有限公 司。 (三)公司投资情况 23 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内公司投资额为 8,801,132.72 元，比上年减少 155,496,164.48 元，减少的比例为 94.64%。 本报告期投资主要是公司零星投改投资,无募集资金项目投资。 被投资的公司情况 被投资的 占被投资公司 主要经营活动 备注 公司名称 权益的比例(%) 本公司原持有济南宝胜鲁能电缆有限公司 82.45%的股权。根据 2007 年 3 月本公司第三 届董事会第三次会议之议案十三《关于收购宝 应电器厂持有的济南宝胜鲁能电缆有限公司 济南宝胜 制造、销售：电线、 17.55%的股权的议案》。本公司于 2007 年 6 鲁能电缆 电缆；销售电器机械 100 月以济南宝胜截止 2006 年 12 月 31 日的经审 有限公司 及器材；进出口业务 计的净资产 18,624,089.88 元为依据，以自有 资金 326.85 万元，收购宝应电器厂所持有的 济南宝胜鲁能电缆有限公司 17.55%的股权，收 购完成后济南宝胜成为本公司的全资子公司。 扬州宝胜 本公司投资 3000 万元成立扬州宝胜铜业有限 铜制品、铝制品、电 铜业有限 100 公司，于 2007 年 10 月 15 日取得工商营业执 缆材料的制造销售 公司 照。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、地铁干线用通信电缆技改项目 公司出资 1,176,664.68 元投资该项目，购置设备,完成 2)、35KV 以下防水交联电缆技改 公司出资 810,658.49 元投资该项目，购置设备,完成 3)、仓储中心 公司出资 2,973,667.92 元投资该项目，建设房屋,未完工 4)、其他零星投改 公司出资 3,840,141.63 元投资该项目，购置设备或设备改造,完成 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 22 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，审议通过了《二○○ 六年度总经理工作报告》；审议通过了《二○○六年度董事会工作报告》；审议通过了《二○○六年 度财务决算报告》；审议通过了《二○○七年度财务预算方案》；审议通过了《二○○六年度利润分 配预案》审议通过了《二○○七年生产经营计划》；审议通过了《二○○六年年度报告及其摘要》； 24 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 审议通过了《关于二○○六年度日常关联交易执行情况及审议二○○七年日常关联交易协议的议案》； 审议通过了《关于董事、监事及高级管理人员 2006 年度薪酬情况的报告》；审议通过了《董事、监事 和高级管理人员 2007 年度报酬标准》；审议通过了《董事会激励基金计提方案》；审议通过了《董事 会激励基金第一次运用方案》；审议通过了《关于收购宝应电器厂持有的济南宝胜鲁能电缆有限公司 17.55%股权的议案》；审议通过了《关于为济南宝胜鲁能电缆有限公司提供融资担保额度计划的议案》； 审议通过了《关于公司申请增加银行贷款授信额度的议案》；审议通过了《关于重新制订〈公司信息 披露管理制度〉的议案》；审议通过了《关于提前实施 35kV 交联聚乙烯绝缘防蚁鼠、阻燃 A 类特种电 力电缆的议案》；审议通过了《关于调整董事会薪酬与考核委员会成员的议案》；审议通过了《关于 续聘南京永华会计师事务所有限公司的提案》；审议通过了《关于提请召开 2006 年年度股东大会的议 案》。决议公告刊登在 2007 年 3 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 4 月 24 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，审议通过了《宝胜科 技创新股份有限公司 2007 年第 1 季度报告》；审议通过了《关于聘任江玲女士为公司副总经理的议案》； 审议通过了《关于对照新重新修订的议案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 6 月 25 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，审议通过了《关于修 订公司〈信息披露管理制度〉的议案》；审议通过了《关于重新制订〈宝胜科技创新股份有限公司重 大信息内部报告制度〉的议案》；审议通过了《关于制订〈宝胜科技创新股份有限公司董事、监事、 高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 8 月 16 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议通过了《宝胜科 技创新股份有限公司 2007 年半年度报告全文及摘要》；审议通过了《关于聘任杨应华先生为公司副总 经理的议案》；审议通过了《关于制订公司〈子公司管理制度〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 21 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，审议并通过了《宝胜 科技创新股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》。决议公告刊登 在 2007 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 10 月 11 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，审议并通过了《宝 胜股份关于投资设立全资子公司的议案》；审议并通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。决议公 告刊登在 2007 年 10 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于 2007 年 10 月 24 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，审议并通过了《宝 胜股份 2007 年第三季度报告全文及正文》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》。 25 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 （8）、公司于 2007 年 11 月 9 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，审议并通过了《宝胜 股份关于加强公司治理专项活动的整改报告》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 10 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，董事会能够按照《公司法》、《证券法》及《公司 章程》的有关规定，严格在股东大会授权的范围内进行决策，认真履行董事会职责，逐项落实股东大 会决议内容。 1、公司利润分配方案执行情况：2007 年 4 月 20 日，公司召开 2006 年年度股东大会审议通过了 2006 年利润分配及公积金转增股本的方案，2007 年 6 月 11 日，公司在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》刊登了“宝胜股份 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告”，公 司向股权登记日登记在册的全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)。股权登记日为 2007 年 6 月 14 日，除权除息日为 2007 年 6 月 15 日，红利发放日为 2007 年 6 月 20 日。 2、公司董事会根据 2005 年度股东大会决议，精心组织并指导实施了 2007 年度经营计划。通过全 体员工的努力，公司全年实现主营业务收入 3,925,301,347.97 元，实现净利润 135,942,176.76 元， 全面超额完成了年初经营计划。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 一、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由 3 名独立董事和 2 名其他董事组成，其中召集人由专业会计背景的独立 董事梁永进先生担任。 根据公司《董事会审计委员会实施细则》、《独立董事制度》以及中国证监会、上海证券交易所 等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，2007 年度主要履行了以下工作职责： 1、认真审阅了公司 2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作南京立信永华 会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排； 2、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的 问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2007 年度 财务会计报表，并形成书面审议意见； 5、在南京立信永华会计师事务所有限公司出具 2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开 会议，对南京立信永华会计师事务所有限公司从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度 财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 二、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 1、审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见 26 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 审计委员会审阅了公司财务部 2008 年 1 月 13 日提交的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资 产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。 审计委员会按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是 否严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员和管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要、公司 相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，审计委员会认为：公司所有交易均已记录，交 易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现 有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点 关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及 完整性。 2、审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见 审计委员会审阅了公司财务部 2008 年 2 月 4 日提交的、经年审注册会计师出具初步审计意见后、公司 出具的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现 金流量表以及财务报表附注。 审计委员会按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对以上资料的真实性、完整性，财务报 表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以了重点 关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，审计委员会认 为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计准则处理了资产负债表日期后事项，公 司财务报表已经按照新企业会计准则和公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 3、审计委员会关于南京立信永华会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 审计委员会审阅了公司财务部 2008 年 1 月 13 日提交的《2007 年度审计工作计划》后，于 2008 年 1 月 14 日就上述审计工作计划与南京立信永华会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并达成一致意 见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障 2007 年度审计工作的顺利完成。 南京立信永华会计师事务所有限公司审计人员共 8 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约 定，于 2008 年 1 月 14 日进场。2008 年 2 月 4 日，完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。 项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情 况与公司及审计委员会各委员作了持续、充分的沟通。 在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会高度关注审计过程中发现的问题，经常以电话和见 面会等形式与年审注册会计师进行沟通和交流。主要就以下几点作了重点沟通： （1）财务报表是否按照新企业会计准则和证券监管部门的要求及公司的有关财务制度规定编制； 27 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 （2）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； （3）公司内部会计控制制度是否建立健全； （4）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和数据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于 2008 年 3 月 4 日出具了标准无保留 意见结论的审计报告。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工 作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 4、审计委员会关于 2008 年度聘请会计师事务所的决议 董事会审计委员会于 2008 年 3 月 1 日召开会议。会议应到 5 人，实到 5 人。审计委员会全体委员 以签名表决方式一致同意通过了以下议案： （1）、公司 2007 年度财务会计报告； （2）、关于南京立信永华会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告； (3)、鉴于南京立信永华会计师事务所有限公司至 2007 年已连续 8 年为公司提供审计服务，且 该事务所在公司 2007 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请南 京立信永华会计师事务所有限公司为公司 2008 年度法定审计机构。 5、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会成员由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，召集人由独立董事梁永进 先生担任。 根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬与考 核委员会实施细则》的有关规定，薪酬与考核委员会对 2007 年度公司所披露的董事、监事及高管人员 薪酬情况进行审核并发表审核意见如下： 董事会薪酬与考核委员会依据《宝胜股份董事、监事及高级管理人员 2007 年薪酬标准》、公司 2007 年度生产经营综合计划、2007 年度主要财务指标和经营目标完成情况、公司董事、监事及高管人 员分管工作范围及主要职责、董事、监事及高管人员岗位工作涉及指标的完成情况，按照绩效评价的 要求，对董事、监事及高管人员进行对照检查，我们认为： 公司根据统一的薪酬管理制度确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬标准。公 司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和绩效挂钩的原则。 同时，我们审查了年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，与实际发放情况一致。 2007 年度，公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪 酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 28 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度，公司实现净利润 13,569.31 万元，加上年初未分配利润 21,045.51 万元，年末可供分 配利润为 34,614.82 万元，减去应提取的法定盈余公积金 1,362.81 万元，派送 2006 年度现金股利计 780 万元，到 2007 年末公司实际未分配利润为 32,472.01 万元。 为兼顾公司长远发展和实现股东的投资收益，公司本年度利润分配预案拟定为：以 2007 年末 15,600 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。 (七)其他披露事项 2007 年度，公司信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，指定的信 息披露网站为 www.sse.com.cn。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第三届监事会第三次会议,《二○○六年度监事会工作报告》、 《二○○六年年度报告及摘要》、 《二○○六年度财务决算报告》、《二○○七年度财务预算方案》、《关于 2006 年日常关联交易执行 情况及审议 2007 年日常关联交易协议的议案》、《关于江玲女士请求辞去公司监事会主席的议案》、 《关于江玲女士请求辞去公司监事职务的议案》、《关于杨应华先生请求辞去公司监事职务的议案》、 《关于推选尤嘉先生、方芳女士为公司监事候选人的议案》。 2、第三届监事会第四次会议,《关于审议的议案》、《关于选举 尤嘉先生为监事会主席的议案》、《关于对照新重新修订的议案》。 3、第三届监事会第五次会议,《宝胜股份 2007 年中期报告全文及其摘要》。 4、第三届监事会第六次会议,《宝胜股份 2007 年第三季度报告全文及其正文》。 5、第三届监事会第七次会议,《宝胜股份关于加强公司治理专项活动的整改报告》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：2007 年度公司董事会认真落实股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程，内部 控制制度健全、运作程序规范有效；公司董事、总经理及其他高级管理人员尽职尽责，为公司的健康 发展作了不懈的努力，并取得了良好的经营业绩；报告期内，没有发现董事、总经理及其他高级管理 人员违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司 2007 年财务会计制度健全，财务管理规范。2007 年的财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果，南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司无未使用完毕的募集资金。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 29 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成 公司资产流失的情况；报告期内、公司无出售资产的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：公司在报告期内与宝胜集团及控股的子公司之间发生的关联交易，均按照所签订的 相关关联交易协议/合同执行，价格公允、公平合理，没有损害中小股东利益及本公司利益的行为。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准元保留意见的审计报告（宁永会审字 [2008]第号 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 监事会认为：2007 年度，公司利润实现和年度经营计划相比无明显差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 6 月 30 日，本公司向宝应电器厂购买济南宝胜鲁能电缆有限公司 17.55%股权，该资 产的账面价值为 326.85 万元，实际购买金额为 326.85 万元，本次收购价格的确定依据是按公司帐面 净资产折算 。 2)、2007 年 10 月 18 日，本公司向扬州宝腾电缆有限公司购买与铜杆加工有关的固定资产，评估 价值为 1,994.8 万元，实际购买金额为 1,994.8 万元，本次收购价格的确定依据是按评估价折算 。 根据本公司第三届董事会第三次会议决议，本公司向宝应电器厂收购其所持有的济南宝胜鲁能电 缆有限公司（“济南宝胜”）17.55%的股权，以济南宝胜截止 2006 年 12 月 31 日的经审计的净资产 18,624,089.88 元为依据，收购价格为 326.85 万元；股权转让交割及工商变更手续已于报告期完成。 本公司现持有济南宝胜 100%的股权。 公司于 2007 年 10 月 11 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，审议并通过了《宝胜股份关 于投资设立全资子公司的议案》,经公司董事长批准，2007 年 10 月 18 日，本公司全资子公司扬州宝 胜铜业有限公司向扬州宝腾电缆有限公司收购了与铜杆加工有关的固定资产，价格为经评估的 1,994.8 万元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 30 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 关联 市 关联交 关联交 占同类交 关联交 交易 场 易对公 关联方 关联交易内容 易定价 关联交易金额 易金额的 易价格 结算 价 司利润 原则 比例(%) 方式 格 的影响 现款 宝胜集团有限 采购电缆盘 协议价 46,896,963.96 1.16 或银 无影响 公司 票 现款 江苏宝胜电气 采购开关柜、变压 市场价 4,443,170.49 0.15 或银 无影响 股份有限公司 器等 票 现款 宝胜集团有限 支付土地使用权 协议价 5,653,040.00 100 或银 无影响 公司 租赁费用 票 现款 宝胜集团有限 支付动能加工综 协议价 62,040,988.73 100 或银 无影响 公司 合服务费用 票 江苏宝胜建筑 现款 支付建造厂房、装 装潢安装工程 协议价 4,593,662.43 100 或银 无影响 潢费用 有限公司 票 1)、本公司向母公司宝胜集团有限公司采购电缆盘。 2)、本公司向母公司的控股子公司江苏宝胜电气股份有限公司采购开关柜、变压器等。 3)、本公司向母公司宝胜集团有限公司支付土地使用权租赁费用。 4)、本公司向母公司宝胜集团有限公司支付动能加工综合服务费用 。 5)、本公司向母公司的全资子公司江苏宝胜建筑装潢安装工程有限公司支付建造厂房、装潢费用。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 市 关联 关联交 占同类交易 关联交 关联交易 场 关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利 价 内容 原则 (%) 方式 润的影响 格 宝胜集团 销售 现款或 市场价 384,586.43 1.14 无影响 有限公司 材料 银票 江苏宝胜 销售 现款或 电气股份 市场价 172,898.65 0.51 无影响 材料 银票 有限公司 江苏宝胜 提供 现款或 电气股份 协议价 893,230.85 16.85 无影响 劳务 银票 有限公司 1)、本公司向母公司宝胜集团有限公司销售材料。 2)、本公司向母公司的控股子公司江苏宝胜电气股份有限公司销售材料。 3)、本公司向母公司的控股子公司江苏宝胜电气股份有限公司提供劳务。 关联交易的必要性 （1）充分利用关联方拥有的资源和优势为本公司的生产经营服务； （2）通过专业化协作，实现优势互补和资源合理配置，追求经济效益最大化； （3）确保公司精干高效、专注核心业务的发展。 31 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 关联交易的持续性 公司的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，双方的交易行为是在市场化的原则下公开合理 地进行，以达到互惠互利的目的。公司的关联交易是公司经营成本、收入和利润的重要组成部分，该 等交易没有损害本公司及非关联股东的利益，有利于公司经营业绩的稳定增长。 本公司与母公司及其他关联方发生的关联交易均坚持了市场化原则,母公司及其他关联方并没有 损害本公司利益。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转让； 在前项承诺期 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 10%； 在上述承诺期满后的 12 个月内，只有当任一连续 5 个交易日（公司全天停牌的，该日不计入连续 5 个交易日）宝胜股份二级市场股票收盘价格不低于首次公开发行价 7.80 元（当公司因利润分配或资本 公积转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，对此价格进行相应调整）方可通过上海证券交易所 挂牌交易出售所持有的股份 。 公司严格按照承诺履行自身的职责，不存在违反承诺事项的情形。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元，公司现聘任 南京立信永华会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。 截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 32 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、 司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站及 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 检索路径 宝胜股份 2006 年度业绩预增 《中国证券报》B07、《上海证券 2007 年 1 www.sse.com.cn 公告 报》D7、《证券时报》B8 月 25 日 宝胜股份《关于国产设备投资 《中国证券报》、《上海证券报》 2007 年 3 www.sse.com.cn 抵免企业所得税的公告》 封 11、《证券时报》C9 月 13 日 宝胜股份三届三次董事会决 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2007 年 3 www.sse.com.cn 议公告 《证券时报》 月 24 日 宝胜股份三届三次监事会决 《中国证券报》C14、《上海证券 2007 年 3 www.sse.com.cn 议公告 报》30 版、《证券时报》 月 24 日 宝胜股份关于召开二○○六 《中国证券报》C14、《上海证券 2007 年 3 www.sse.com.cn 年年度股东大会的通知 报》30 版、《证券时报》C25 月 24 日 《中国证券报》C14、《上海证券 2007 年 3 宝胜股份日常关联交易公告 www.sse.com.cn 报》30、《证券时报》C25 月 24 日 《中国证券报》C14、《上海证券 2007 年 3 宝胜股份担保公告 www.sse.com.cn 报》30、《证券时报》C25 月 24 日 宝胜股份 2006 年年度股东大 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 4 www.sse.com.cn 会决议公告 券报》、《证券时报》C8 月 21 日 宝胜股份第三届董事会第四 《中国证券报》C021、《上海证 2007 年 4 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》D58、《证券时报》C57 月 26 日 宝胜股份第三届监事会第四 《中国证券报》C021、《上海证 2007 年 4 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》D58、《证券时报》C57 月 26 日 宝胜股份关于二 OO 六年度分 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 6 www.sse.com.cn 红派息实施公告 券报》D10、《证券时报》C4 月 11 日 宝胜股份第三届董事会第五 《中国证券报》C019、《上海证 2007 年 6 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》、《证券时报》C20 月 26 日 宝胜股份二 OO 七年上半年度 《中国证券报》C014、《上海证 2007 年 7 www.sse.com.cn 业绩预增公告 券报》D12、《证券时报》 月 12 日 宝胜股份有限售条件的流通 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 8 www.sse.com.cn 股上市公告 券报》D28、《证券时报》 月3日 宝胜股份关于公司电话号码 《中国证券报》、《上海证券报》 2007 年 8 www.sse.com.cn 升位的公告 D44、《证券时报》 月9日 宝胜股份第三届董事会第六 《中国证券报》C011、《上海证 2007 年 8 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》77、《证券时报》 月 18 日 宝胜股份第三届七次董事会 《中国证券报》D052、《上海证 2007 年 8 www.sse.com.cn 决议公告 券报》D50、《证券时报》 月 22 日 33 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 宝胜股份关于“加强上市公 《中国证券报》D052、《上海证 2007 年 8 司治理专项活动”的自查报 www.sse.com.cn 券报》D50、《证券时报》 月 22 日 告及整改计划公告 宝胜股份第三届董事会第八 《中国证券报》D012、《上海证 2007 年 10 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》D20、《证券时报》 月 12 日 宝胜股份 2007 年第三季度报 《中国证券报》、《上海证券报》 2007 年 10 www.sse.com.cn 告 D10、《证券时报》 月 25 日 宝胜股份第三届董事会第十 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 11 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》20、《证券时报》 月 10 日 宝胜股份第三届监事会第七 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 11 www.sse.com.cn 次会议决议公告 券报》20、《证券时报》 月 10 日 宝胜股份关于加强公司治理 《中国证券报》C007、《上海证 2007 年 11 www.sse.com.cn 专项活动的整改报告 券报》20、《证券时报》 月 10 日 宝胜股份关于国产设备投资 《中国证券报》、《上海证券报》 2007 年 12 www.sse.com.cn 抵免企业所得税的公告 D27、《证券时报》 月 18 日 34 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司注册会计师伍敏、熊琴审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 宁信会审字（2008）第 0112 号 宝胜科技创新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宝胜科技创新股份有限公司（以下简称宝胜股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表，2007 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是宝胜股份公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，宝胜股份公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了宝胜股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：伍敏、熊琴 江苏南京市中山北路 26 号 8-10 楼 二 00 八年三月十一日 35 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 335,668,980.13 198,975,803.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 67,943,960.00 衍生金融资产 应收票据 32,398,204.01 1,384,267.30 应收账款 998,489,307.86 618,005,229.19 预付款项 50,173,885.23 2,460,451.38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 44,531,379.86 39,482,185.54 买入返售金融资产 存货 287,826,264.70 268,117,879.57 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,181,078.16 2,910,007.20 流动资产合计 1,820,213,059.95 1,131,335,823.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 446,272,617.48 396,723,888.72 在建工程 5,207,747.22 53,671,929.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 152,340.01 262,288.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 19,906,384.40 15,904,077.75 其他非流动资产 非流动资产合计 471,539,089.11 466,562,184.77 资产总计 2,291,752,149.06 1,597,898,008.57 36 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 553,150,000.00 303,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 330,000,000.00 110,000,000.00 应付账款 259,399,082.14 237,536,136.59 预收款项 167,852,670.17 133,048,409.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,984,174.32 40,372,131.97 应交税费 60,674,798.20 9,470,527.73 应付利息 应付股利 73,978.88 其他应付款 73,950,978.33 60,704,509.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,467,011,703.16 894,205,694.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16,194.87 16,194.87 其他非流动负债 非流动负债合计 16,194.87 16,194.87 负债合计 1,467,027,898.03 894,221,889.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,000,000.00 156,000,000.00 资本公积 279,778,594.29 283,233,544.29 减：库存股 盈余公积 64,225,515.12 50,597,436.67 一般风险准备 未分配利润 324,720,141.62 210,455,147.51 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 824,724,251.03 700,286,128.47 少数股东权益 3,389,990.37 所有者权益合计 824,724,251.03 703,676,118.84 负债和所有者权益总计 2,291,752,149.06 1,597,898,008.57 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 37 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 316,423,815.30 194,940,191.26 交易性金融资产 应收票据 27,653,204.01 1,214,267.30 应收账款 957,082,979.64 593,192,408.20 预付款项 32,337,834.74 6,119,007.60 应收利息 应收股利 其他应收款 43,627,858.22 38,924,817.72 存货 262,647,286.54 259,774,369.35 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,181,078.16 2,910,007.20 流动资产合计 1,642,954,056.61 1,097,075,068.63 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 48,131,919.84 14,863,419.84 投资性房地产 固定资产 408,419,059.25 388,620,603.79 在建工程 5,207,747.22 53,671,929.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 152,340.01 262,288.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 17,811,124.34 15,211,983.19 其他非流动资产 非流动资产合计 479,722,190.66 472,630,225.12 资产总计 2,122,676,247.27 1,569,705,293.75 流动负债： 短期借款 535,000,000.00 293,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 330,000,000.00 110,000,000.00 应付账款 118,596,771.48 228,208,024.72 预收款项 161,518,586.96 132,483,377.24 应付职工薪酬 21,384,374.92 39,519,825.73 应交税费 59,789,180.39 8,018,215.59 应付利息 应付股利 其他应付款 68,671,228.91 59,240,530.40 一年内到期的非流动负债 38 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 其他流动负债 流动负债合计 1,294,960,142.66 870,469,973.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 16,194.87 16,194.87 其他非流动负债 非流动负债合计 16,194.87 16,194.87 负债合计 1,294,976,337.53 870,486,168.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 156,000,000.00 156,000,000.00 资本公积 283,233,544.29 283,233,544.29 减：库存股 盈余公积 64,225,515.12 50,597,436.67 未分配利润 324,240,850.33 209,388,144.24 所有者权益（或股东权益）合计 827,699,909.74 699,219,125.20 负债和所有者权益（或股东权益） 2,122,676,247.27 1,569,705,293.75 总计 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 39 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,925,301,347.97 2,829,299,752.10 其中：营业收入 3,925,301,347.97 2,829,299,752.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,735,748,740.62 2,677,295,612.73 其中：营业成本 3,369,052,414.28 2,385,388,911.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,527,819.34 5,990,608.18 销售费用 201,639,983.17 160,710,880.23 管理费用 91,060,846.78 81,590,187.87 财务费用 40,595,292.95 19,915,026.09 资产减值损失 23,872,384.10 23,699,999.23 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 189,552,607.35 152,004,139.37 加：营业外收入 4,270,445.24 1,737,305.62 减：营业外支出 854,906.45 1,718,103.98 其中：非流动资产处置损失 1,863,904.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 192,968,146.14 152,023,341.01 减：所得税费用 57,025,969.38 40,943,397.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,942,176.76 111,079,943.69 归属于母公司所有者的净利润 135,693,072.56 110,960,630.06 少数股东损益 249,104.20 119,313.63 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.87 0.71 （二）稀释每股收益 0.87 0.71 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 40 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,762,148,858.99 2,749,503,262.95 减：营业成本 3,217,871,413.38 2,313,262,813.30 营业税金及附加 9,342,906.40 5,793,328.76 销售费用 198,357,017.97 157,929,815.34 管理费用 86,172,323.32 78,442,462.96 财务费用 39,112,703.76 19,576,102.24 资产减值损失 22,674,423.28 23,163,350.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,618,070.88 151,335,389.89 加：营业外收入 3,353,320.14 1,300,798.77 减：营业外支出 178,335.41 1,698,103.98 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 191,793,055.61 150,938,084.68 减：所得税费用 55,512,271.07 40,542,219.78 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,280,784.54 110,395,864.90 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 41 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,267,335,194.07 2,588,933,249.99 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,132,534.58 3,477,907.77 经营活动现金流入小计 3,275,467,728.65 2,592,411,157.76 购买商品、接受劳务支付的现金 2,817,833,039.55 2,178,760,065.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 76,039,860.21 51,263,919.37 支付的各项税费 131,023,698.30 122,909,549.94 支付其他与经营活动有关的现金 279,659,959.49 164,204,565.95 经营活动现金流出小计 3,304,556,557.55 2,517,138,101.07 经营活动产生的现金流量净额 -29,088,828.90 75,273,056.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 165,144.00 3,707,075.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 165,144.00 3,707,075.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 33,179,013.40 100,967,651.30 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,268,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,447,513.40 100,967,651.30 投资活动产生的现金流量净额 -36,282,369.40 -97,260,576.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 取得借款收到的现金 1,123,150,000.00 813,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,123,150,000.00 813,000,000.00 偿还债务支付的现金 873,000,000.00 738,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,761,017.70 25,376,337.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 920,761,017.70 763,376,337.44 筹资活动产生的现金流量净额 202,388,982.30 49,623,662.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -324,607.49 12,411.78 五、现金及现金等价物净增加额 136,693,176.51 27,648,554.93 加：期初现金及现金等价物余额 198,975,803.62 171,327,248.69 六、期末现金及现金等价物余额 335,668,980.13 198,975,803.62 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 43 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,090,554,072.33 2,504,820,437.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,610,821.70 3,087,251.43 经营活动现金流入小计 3,097,164,894.03 2,507,907,688.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,726,619,665.18 2,101,016,311.33 支付给职工以及为职工支付的现金 72,102,077.28 45,764,222.53 支付的各项税费 127,184,583.14 121,646,408.24 支付其他与经营活动有关的现金 209,090,431.41 159,150,650.06 经营活动现金流出小计 3,134,996,757.01 2,427,577,592.16 经营活动产生的现金流量净额 -37,831,862.98 80,330,096.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 105,000.00 3,707,075.20 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 105,000.00 3,707,075.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,631,839.40 99,757,904.94 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 33,268,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 35,900,339.40 99,757,904.94 投资活动产生的现金流量净额 -35,795,339.40 -96,050,829.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,115,000,000.00 803,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,115,000,000.00 803,000,000.00 偿还债务支付的现金 873,000,000.00 738,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,564,566.09 25,027,769.94 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 919,564,566.09 763,027,769.94 筹资活动产生的现金流量净额 195,435,433.91 39,972,230.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -324,607.49 12,411.78 五、现金及现金等价物净增加额 121,483,624.04 24,263,908.80 加：期初现金及现金等价物余额 194,940,191.26 170,676,282.46 六、期末现金及现金等价物余额 316,423,815.30 194,940,191.26 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 44 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 156,000,000.00 283,233,544.29 49,127,072.07 196,159,091.83 3,268,527.77 687,788,235.96 余额 加：会 计政策 1,470,364.60 14,296,055.68 121,462.60 15,887,882.88 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 156,000,000.00 283,233,544.29 50,597,436.67 210,455,147.51 3,389,990.37 703,676,118.84 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -3,454,950.00 13,628,078.45 114,264,994.11 -3,389,990.37 121,048,132.19 少以 “－” 号填 列） （一） 135,693,072.56 249,104.20 135,942,176.76 净利润 （二） 直接计 入所有 -3,454,950.00 -3,454,950.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 -4,606,600.00 -4,606,600.00 公允价 值变动 净额 衍生金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 45 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 1,151,650.00 1,151,650.00 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） -3,454,950.00 135,693,072.56 249,104.20 132,487,226.76 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -3,639,094.57 -3,639,094.57 减少资 本 1．所有 者投入 -3,639,094.57 -3,639,094.57 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 13,628,078.45 -21,428,078.45 -7,800,000.00 配 1．提取 盈余公 13,628,078.45 -13,628,078.45 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -7,800,000.00 -7,800,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 46 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 156,000,000.00 279,778,594.29 64,225,515.12 324,720,141.62 824,724,251.03 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 120,000,000.00 319,233,544.29 38,697,757.16 108,291,028.60 586,222,330.05 余额 加：会 计政策 860,093.02 8,243,075.34 9,103,168.36 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 120,000,000.00 319,233,544.29 39,557,850.18 116,534,103.94 595,325,498.41 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 36,000,000.00 -36,000,000.00 11,039,586.49 93,921,043.57 3,389,990.37 108,350,620.43 少以 “－” 号填 列） （一） 110,960,630.06 119,313.63 111,079,943.69 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 47 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 衍生金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 110,960,630.06 119,313.63 111,079,943.69 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 3,270,676.74 3,270,676.74 减少资 本 1．所有 者投入 3,270,676.74 3,270,676.74 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 11,039,586.49 -17,039,586.49 -6,000,000.00 配 1．提取 盈余公 11,039,586.49 -11,039,586.49 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -6,000,000.00 -6,000,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 36,000,000.00 -36,000,000.00 所有者 48 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 36,000,000.00 -36,000,000.00 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 156,000,000.00 283,233,544.29 50,597,436.67 210,455,147.51 3,389,990.37 703,676,118.84 余额 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 49 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 宝胜科技创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 156,000,000.00 283,233,544.29 49,127,072.07 196,154,862.79 684,515,479.15 余额 加：会计政策 1,470,364.60 13,233,281.45 14,703,646.05 变更 前期差错更正 二、本年年初 156,000,000.00 283,233,544.29 50,597,436.67 209,388,144.24 699,219,125.20 余额 三、本年增减 变动金额（减 13,628,078.45 114,852,706.09 128,480,784.54 少以“－”号 填列） （一）净利润 136,280,784.54 136,280,784.54 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 136,280,784.54 136,280,784.54 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 13,628,078.45 -21,428,078.45 -7,800,000.00 配 1．提取盈余公 13,628,078.45 -13,628,078.45 积 2．对所有者 （或股东）的 -7,800,000.00 -7,800,000.00 分配 50 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 156,000,000.00 283,233,544.29 64,225,515.12 324,240,850.33 827,699,909.74 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 120,000,000.00 319,233,544.29 38,697,757.16 108,291,028.60 586,222,330.05 余额 加：会计政策 860,093.02 7,740,837.23 8,600,930.25 变更 前期差错更正 二、本年年初 120,000,000.00 319,233,544.29 39,557,850.18 116,031,865.83 594,823,260.30 余额 三、本年增减 变动金额（减 36,000,000.00 -36,000,000.00 11,039,586.49 93,356,278.41 104,395,864.90 少以“－”号 填列） （一）净利润 110,395,864.90 110,395,864.90 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 110,395,864.90 110,395,864.90 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 51 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 11,039,586.49 -17,039,586.49 -6,000,000.00 配 1．提取盈余公 11,039,586.49 -11,039,586.49 积 2．对所有者 （或股东）的 -6,000,000.00 -6,000,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 36,000,000.00 -36,000,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 36,000,000.00 -36,000,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 156,000,000.00 283,233,544.29 50,597,436.67 209,388,144.24 699,219,125.20 余额 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:夏成军 会计机构负责人:夏成军 公司基本情况 宝胜科技创新股份有限公司(以下简称“本公司”)是 2000 年 6 月经江苏省人民政府苏政复（2000） 148 号“关于同意设立宝胜科技创新股份有限公司的批复”由宝胜集团有限公司、宏大投资有限公司、 中国电能成套设备有限公司、北京世纪创业物业发展有限责任公司（现更名为北京润华鑫通投资有限 公司）、上海科华传输技术公司发起设立，注册资本为 7,500.00 万元人民币，于 2000 年 6 月 30 日在 江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 3200001104872。本公司属制造行业，主要经营 范围为：电线电缆及电缆附件开发、制造、销售及相关的生产技术开发，网络传输系统、超导系统开 发与应用，光电源器件设计、装配、中试、测试、光纤、电讯、电力传输线及相关的技术开发、技术 培训、技术转让和技术咨询，输变电工程所需设备的成套供应。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]94 号文批准，于 2004 年 7 月 16 日按 1：7.8 溢价向社会公开发行 4,500.00 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字[2004]115 号文同意，于 2004 年 8 月 2 日在该所挂牌上市交易，股票简称“宝胜股份”，股票代码：“600973”。经发行股份 增资后，公司股本总额增加到人民币 12,000.00 万元，每股面值人民币 1 元，计 12,000.00 万股。 2005 年 7 月 25 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2005〕784 号《关于宝胜科技创 新股份有限公司股权分置改革试点有关问题的批复》的批准，同意宝胜集团有限公司控股的股份公司 股权分置改革试点方案。2005 年 8 月 1 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过《公司股权分 52 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 置改革方案》。公司股权分置改革方案实施后，由本公司非流通股股东向流通股股东支付股份：以公 司总股本 12,000.00 万股、流通股 4,500.00 万股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总额 1,575.00 万股股票对价，即流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5 股股 份，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权,但为有限售条件的流通股。截止 2005 年 12 月 31 日有限售条件的流通股为 5,925.00 万股,占总股本的 49.375%。本公司股权分置改革方案实施后 股份总数不变，计 12,000.00 万股，其中宝胜集团有限公司持有 5,391.75 万股，占股本总额 44.931%， 其他有限售条件的流通股股东持有 533.25 万股，占股本总额 4.444%、社会公众持有 6,075.00 万股， 占股本总额 50.625%。 根据本公司 2005 年年度股东大会决议通过,以资本公积转增资本,每 10 股转增资本 3 股,转增后, 本公司股本由原来的 12,000 万股变为 15,600 万股。其中: 宝胜集团有限公司持有 7,009.275 万股， 占股本总额 44.931%，其他有限售条件的流通股股东持有 485.2575 万股占股本总额 3.111%，社会公众 持有 8105.4675 万股，占股本总额 51.958%。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表期初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整 的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (1) 现值与公允价值的计量属性 ① 现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 ② 公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 53 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：套期工具。套期工具的公允价值参照上海期 货交易所公布的收盘价。 (2)计量属性在本期发生变化的报表项目 本年报表项目的计量属性未发生变化。 5、现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 6、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 7、金融资产和金融负债的核算方法： (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 应收款项 54 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款，以向购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤ 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 终止确认部分的账面价值； ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 (4) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 (5) 金融资产的减值准备 ① 可供出售金融资产的减值准备 55 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ② 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大是指：应收款项余额在 1000 万元以上的款项。 期末对于单项金额重大的应收款项包括应收账款、其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减 值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额 的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 特殊项目是指有证据表明该项应收款项不能收回又不符合法定坏账核销手续的款项。下列项目判 断为特殊项目： ①债务单位破产，但清算尚未结束； ②债务单位资不抵债,无力偿付到期债务； ③ 债务单位现金流量严重不足,财务状况恶化；④债务单位发生严重自然灾害导致其停产,在短期内无法 偿付债务； ⑤债务单位逾期三年以上未偿付债务以及其他足以证明可能应收账款发生坏账的证据。但 对应收款项进行债务重组、或以其他方式进行重组的除外。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 9、存货核算方法： (1)本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工材料等； (2)本公司存货盘点制度：实行永续盘存制度； (3)存货在取得时，按实际成本入账，实际成本按以下方法确定：买价加运输费、装卸费、保险费、 包装费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费 用； 56 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (4)原材料、委托加工材料日常以实际成本计价，发出按加权平均法核算；产成品按实际成本计价， 发出按加权平均法核算；外购产成品按实际成本计价，发出时按个别认定法核算；低值易耗品、包装 物按实际进价核算，领用时采用一次摊销法摊销； (5)存货跌价准备 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 4.75 –2.375 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19 专用设备 5 5 19 其他设备 5 5 19 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； B、该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、其他设备。 (3) 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 57 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 (5) 固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废的处置收入扣除其账面价值后的差额计入当期损益。 11、在建工程核算方法： (1) 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 12、无形资产计价方法： 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。主要包括：专利权、非 专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 (1) 无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量，包括： ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。 ② 公司内部研究开发项目的支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。 58 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查发生的支出。 在发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。满足条件的，确认为无形资产。 ③ 投资者投入无形资产按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不 公允的除外。 （2）无形资产的后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。每年年度终了，对其使用寿命 及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明无 形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。 出售无形资产时，将取得的价款与该无形资产帐面价值的差额计入当期损益。无形资产预期不能 为本公司带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，按实际发生额入账， 按受益期限平均摊销。公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入当月损益；其他长期 待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。 14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： (1) 长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (2) 固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 59 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 15、借款费用资本化的核算方法： (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 60 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（如按期初期末简单平均）乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 16、收入确认原则： （1）商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认营业 收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务收入的确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易 的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的 金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资 金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 17、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 18、合并报表合并范围发生变更的理由： 本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表范围，且在本报告期内未发生变动。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整子公司 的长期股权投资后，由母公司编制。在编制财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间保持一致， 公司间的重大交易、母公司长期投资与子公司所有者权益、内部往来余额予以抵消。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下的企业合并增加的 子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并 现金流量表。 19、公司套期业务的处理方法: 1、公司对预期交易采用现金流量套期保值进行会计核算，并按以下规定进行会计处理： (1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。该有 效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额较低者确定： 61 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 ①套期工具自套期开始的累计利得或损失； ②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。 (2)套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损 失），计入当期损益。 (3)在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利得或损失或相关现金流量影响的，被排除的该 部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第 22 号----金融工具确认和计量》。 2、套期工具利得或损失的后续处理要求： (1)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认了一项金融资产或一项金融负债的，原 直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出， 计入当期损益。但是，公司预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能 弥补时，将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 (2)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的， 将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金 额。 非金融资产或非金融负债的预期交易形成了一项确定承诺时，该确定承诺满足运用套期会计方法 条件的，也同样处理。 (3)不属于以上(1)或(2)所指情况的，原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失，应当在被 套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 3、终止运用现金流量套期会计方法的条件： (1)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。 在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不予转出，直至预期交易实际发生 时,再按照上述规定处理。 套期工具展期或被另一项套期工具替换，且展期或替换是公司正式书面文件所载明套期策略组成 部分的，不作为已到期或合同终止处理。 (2)该套期不再满足运用套期保值准则规定的套期会计方法的条件。 在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不予转出，直至预期交易实际发生 时，再按照上述规定处理。 (3)预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失转出， 计入当期损益。 (4)公司撤销了对套期关系的指定。对于预期交易套期，在套期有效期间直接计入所有者权益中的 套期工具利得或损失不予转出，直至预期交易实际发生或预计不会发生。 20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 62 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计核算方法变更 无 (4) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按营业收入的 17%计算销项税剔除允许抵扣购进货物进项税后的差额交纳 17 营业税 5 5 城建税 按应交增值税和营业税的 5%或 7%征收 5或7 企业所得税 33 33 教育费附加 按应交增值税和营业税的 4%征收 4 (五)企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 业务 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 性质 济南市历城区工 制造、销售：电线、电缆； 济南宝胜鲁能电 制造 全资子公司 业北路中段 93-1 2,012.24 销售电器机械及器材；进 缆有限公司 业 号 出口业务 扬州宝胜铜业有 宝应县城北一路 制造 铜制品、铝制品、电缆材 全资子公司 3,000.00 限公司 1号 业 料的制造销售 期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合 子公司全称 资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表 济南宝胜鲁能电 1,813.19 1,813.19 100 100 是 缆有限公司 扬州宝胜铜业有 3,000.00 3,000.00 100 100 是 限公司 企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 63 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日的确定方法及相关交易公允价值的确定： (1) 本期发生的非同一控制下购买子公司 (单位:万元) 购买子公司名称 购买日 合并成本 购买日的确定依据 公允价值的确定方法 济南宝胜鲁能电缆有限公司 07 年 6 月 326.85 366.04 合并成本付款日 被合并方购买日的净资产 本公司原持有济南宝胜鲁能电缆有限公司 82.45%的股权。根据 2007 年 3 月本公司第三届董事会 第三次会议之议案十三《关于收购宝应电器厂持有的济南宝胜鲁能电缆有限公司 17.55%的股权的议 案》。本公司于 2007 年 6 月以济南宝胜截止 2006 年 12 月 31 日的经审计的净资产 18,624,089.88 元 为依据，以自有资金 326.85 万元，收购宝应电器厂所持有的济南宝胜鲁能电缆有限公司 17.55%的股 权，收购完成后济南宝胜成为本公司的全资子公司。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）与上期相比本期新增合并单位 1 家，原因为： 根据公司 2007 年 10 月 11 日第三届董事会第八次会议决议，审议通过了成立《宝胜股份关于投资 设立全资子公司的议案》，公司以自有资金出资 3000 万元成立扬州宝胜铜业有限公司，该公司本期纳 入合并报表范围。 （2）报告期内新纳入合并范围公司情况 (单位:万元) 购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 期末净资产 购买日至期末净利润 扬州宝胜铜业有限公司 100% 2454.17 -200.34 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 现金： -- 318,025.75 -- 6,585.84 人民币 -- 237,442.69 -- 612.79 欧元 640.83 6,835.67 575.83 5,911.76 美元 6,525.00 47,662.52 英镑 1,789.00 26,084.87 4.00 61.29 银行存款： -- 80,638,176.10 -- 79,308,283.69 人民币 -- 75,759,840.55 -- 79,130,672.54 美元 667,844.31 4,878,335.55 22,745.29 177,611.15 其他货币资金： -- 254,712,778.28 -- 119,660,934.09 人民币 -- 254,712,778.28 -- 119,660,934.09 合计 -- 335,668,980.13 -- 198,975,803.62 64 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (1)期末其他货币资金 254,712,778.28 元，其中 商业承兑汇票保证金 137,000,000.00 信用证保证金 390,000.00 保函保证金 99,593,480.21 期货保证金 17,729,298.07 (2)期末余额比期初余额增加 136,693,176.51 元,增长 68.70%，主要是由于其他货币资金比年初 增加了 135,051,844.19 元，其中：承兑汇票保证金比年初增加 80,842,971.50 元，保函保证金比年初 增加 38,408,212.89 元，期货保证金比年初增加 17,729,298.07 元。 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 67,943,960.00 合计 67,943,960.00 期末套期工具为公司在上海期货交易所购买的铜期货合约，期末成本为 72,550,560.00 元，期末 公允价值为 67,943,960.00 元，公允价值变动 4,606,600.00 元计入资本公积。 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 32,398,204.01 1,384,267.30 合计 32,398,204.01 1,384,267.30 （1）期末余额中无持有公司 5%（含 5%）股份的股东单位的款项。 （2）期末余额中 350 万元的银行承兑汇票用于质押向银行贷款。 4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 144,975,682.23 13.59 7,248,784.11 10.6 131,959,558.28 19.53 6,597,977.91 11.4 的应收 账款 65 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 单项金 额不重 大但按 信用 风险特 征组合 2,567,029.82 0.24 2,567,029.82 3.8 17,112,888.47 2.53 17,112,888.47 29.7 后该组 合的 风险较 大的应 收账款 其他不 重大应 919,372,702.11 86.17 58,610,292.37 85.6 526,576,019.70 77.94 33,932,370.88 58.9 收账款 合计 1,066,915,414.16 -- 68,426,106.30 -- 675,648,466.45 -- 57,643,237.26 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 北京首都机场扩建工程 38,355,516.52 1,917,775.83 5 账龄在 1 年以内 指挥部 亚翔系统集成科技(苏 36,546,843.52 1,827,342.18 5 账龄在 1 年以内 州)有限公司-重庆 首都机场扩建工程指挥 17,602,967.82 880,148.39 5 账龄在 1 年以内 部-T3A 工程 北京市轨道交通建设管 15,357,626.00 767,881.30 5 账龄在 1 年以内 理有限公司 日照钢铁有限公司 13,654,543.62 682,727.18 5 账龄在 1 年以内 上海外高桥第三发电有 12,381,498.87 619,074.94 5 账龄在 1 年以内 限责任公司 北京铁路局北京南站改 11,076,685.88 553,834.29 5 账龄在 1 年以内 扩建工程指挥部 合计 144,975,682.23 7,248,784.11 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例（%） 金额 （%） 一年以内 826,832,637.53 77.5 41,337,402.85 449,336,572.07 66.50 22,466,828.61 一至二年 67,049,209.38 6.28 6,704,920.94 56,393,875.35 8.35 5,639,387.53 二至三年 15,026,258.90 1.41 3,005,251.78 11,749,120.34 1.74 2,349,824.07 三至四年 2,399,148.68 0.22 719,744.60 7,239,036.42 1.07 2,171,710.93 四至五年 2,444,950.85 0.23 1,222,475.43 1,105,591.57 0.16 552,795.79 五年以上 5,620,496.77 0.53 5,620,496.77 751,823.95 0.12 751,823.95 合计 919,372,702.11 86.17 58,610,292.37 526,576,019.70 77.94 33,932,370.88 66 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 大庆油都工程材 货款 2,378,987.31 被诈骗 否 料有限公司 天津金铭发展有 货款 1,946,562.61 对方破产 否 限公司 北京设备安装工 业务员被判刑\质量问题 货款 7,917,003.37 否 程公司等 118 家 等 合计 － 12,242,553.29 － － (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 特征组合后 4,151.89 0.01 4,151.89 0.1 4,890,906.40 10.11 4,890,906.40 54.95 该组合的风 险较大 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 48,529,815.54 99.99 3,998,435.68 99.9 43,491,671.34 89.89 4,009,485.80 45.05 项 合计 48,533,967.43 -- 4,002,587.57 -- 48,382,577.74 -- 8,900,392.20 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 67 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 40,188,808.06 82.81 2,009,440.40 31,379,111.44 72.15 1,568,955.57 一至二年 4,524,218.2 9.32 452,421.82 6,825,152.09 15.69 682,515.21 二至三年 1,497,907.03 3.09 299,581.41 2,510,357.55 5.77 502,071.51 三至四年 625,449.78 1.29 187,634.93 1,575,951.44 3.62 472,785.43 四至五年 1,288,150.70 2.65 644,075.35 835,881.48 1.92 417,940.74 五年以上 405,281.77 0.84 405,281.77 365,217.34 0.85 365,217.34 合计 48,529,815.54 100 3,998,435.68 43,491,671.34 100 4,009,485.80 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 合计 － － － 其他应收款本期核销坏帐 5,078,310.45 元,主要原因为部分离厂人员无法收回的借款。 (4) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 49,722,204.74 99.10 1,978,210.75 80.40 一至二年 141,152.77 0.28 94,777.16 3.85 二至三年 28,670.14 0.06 331,610.36 13.48 三年以上 281,857.58 0.56 55,853.11 2.27 合计 50,173,885.23 100 2,460,451.38 100 (2) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 南京华新有色金属有限 业务关系 22,486,848.68 一年内 预付货款 公司 扬州宝鼎电缆厂 业务关系 19,500,000.00 一年内 预付货款 合计 -- 41,986,848.68 -- -- 68 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 说明： (1)无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 (2)期末余额中无关联方欠款。 (3)期末余额比期初余额增加 43,713,433.85 元，增长 1776.64%，主要原因是子公司扬州宝胜铜 业有限公司预付原材料铜款增加所致。 7、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 跌 项目 价 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值 准 备 原材料 14,124,887.18 14,124,887.18 10,518,935.60 10,518,935.60 在产品 165,797,495.61 165,797,495.61 65,154,620.91 65,154,620.91 产成品 88,784,255.85 666,455.95 88,117,799.90 183,341,233.41 183,341,233.41 委托加工 16,899,516.39 16,899,516.39 8,980,974.98 8,980,974.98 材料 在途商品 2,736,336.29 2,736,336.29 低值易耗 150,229.33 150,229.33 122,114.67 122,114.67 品 合计 288,492,720.65 666,455.95 287,826,264.70 268,117,879.57 268,117,879.57 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：账龄超过 2 年以上又无销售合同的产成品，按照期末现货市场铜的价格扣除铜杆加工费计算出可变现净值。 8、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 531,506,236.59 95,432,079.32 8,726,223.14 618,212,092.77 其中：房屋及建筑物 171,840,040.10 20,346,137.73 52,440.00 192,133,737.83 机器设备 339,385,703.58 71,920,494.06 5,116,280.13 406,189,917.51 运输设备 4,716,412.90 560,970.00 3,472,425.00 1,804,957.90 专用设备 11,156,049.04 603,300.00 26,000.00 11,733,349.04 其他设备 4,408,030.97 2,001,177.53 59,078.01 6,350,130.49 二、累计折旧合计： 133,792,520.93 41,251,044.30 3,915,433.36 171,128,131.87 其中：房屋及建筑物 24,647,330.08 8,605,213.42 33,252,543.50 机器设备 98,926,394.23 30,062,782.52 2,140,232.98 126,848,943.77 运输设备 1,809,002.72 580,004.70 1,691,748.77 697,258.65 专用设备 6,670,245.43 1,008,276.41 26,000.00 7,652,521.84 69 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 其他设备 1,739,548.47 994,767.25 57,451.61 2,676,864.11 三、固定资产净值合计 397,713,715.66 54,181,035.02 4,810,789.78 447,083,960.90 其中：房屋及建筑物 147,192,710.02 11,740,924.31 52,440.00 158,881,194.33 机器设备 240,459,309.35 41,857,711.54 2,976,047.15 279,340,973.74 运输设备 2,907,410.18 -19,034.70 1,780,676.23 1,107,699.25 专用设备 4,485,803.61 -404,976.41 0 4,080,827.20 其他设备 2,668,482.50 1,006,410.28 1,626.40 3,673,266.38 四、减值准备合计 989,826.94 178,483.52 811,343.42 其中：房屋及建筑物 机器设备 922,227.24 178,483.52 743,743.72 运输设备 专用设备 67,599.70 67,599.70 五、固定资产净额合计 396,723,888.72 54,181,035.03 4,632,306.26 446,272,617.48 其中：房屋及建筑物 147,192,710.02 11,740,924.31 52,440.00 158,881,194.33 机器设备 239,537,082.11 41,857,711.54 2,797,563.63 278,597,230.02 运输设备 2,907,410.18 -19,034.70 1,780,676.23 1,107,699.25 专用设备 4,418,203.91 -404,976.41 0 4,013,227.50 其他设备 2,668,482.50 1,006,410.28 1,626.40 3,673,266.38 (1)本年度增加的固定资产中由在建工程转入 47,274,146.03 元。 (2)本公司无固定资产抵押或担保情况。 9、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 5,207,747.22 5,207,747.22 53,671,929.53 53,671,929.53 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 工 资 程 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 进 来 度 源 前 期 为 募 集 资 地铁干线用 完 金, 通信电缆技 95,500,000 10,029,443.29 1,176,664.68 1,232,000.00 9,589,016.05 385,091.92 工 本 改项目 期 为 自 有 资 金 70 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 铜芯铜护氧 完 化镁防火电 29,380,000 21,937.30 21,937.30 工 缆技改 前 期 为 募 集 资 35KV 以下防 完 金, 水交联电缆 99,890,000 5,323,902.40 810,658.49 905,200.00 4,746,637.31 482,723.58 工 本 技改 期 为 自 有 资 金 35kV 交联聚 自 乙烯绝缘防 有 蚁鼠、阻燃 A 34,148,308.84 7,787,800.00 26,245,888.84 114,620.00 资 类特种电力 金 电缆 自 有 仓储中心 2,973,667.92 2,973,667.92 资 金 自 其他零星技 有 4,148,337.70 3,840,141.63 66,169.00 6,670,666.53 1,251,643.80 改 资 金 合计 224,770,000 53,671,929.53 8,801,132.72 9,991,169.00 47,274,146.03 -- -- 5,207,747.22 10、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 专利专防 水中压交 549,500.00 70,448.76 21,840.01 527,659.99 连电缆技 术 ERP 系统 340,000.00 95,000.00 134,500.00 130,500.00 304,500.00 软件 合计 889,500.00 95,000.00 204,948.76 152,340.01 71 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 11、递延所得税资产的说明： 项 目 期末数 期初数 ①递延所得税资产 应收帐款坏帐准备 15,773,939.57 13,567,200.28 其他应收款坏帐准备 939,979.44 2,163,668.27 固定资产减值准备 160,066.14 173,209.20 存货跌价准备 166,613.99 国产设备抵减 1,635,163.80 衍生金融资产公允价值变动 1,151,650.00 抵消内部交易形成的内部利润 78,971.46 小 计 19,906,384.40 15,904,077.75 ②递延所得税负债 固定资产折旧 16,194.87 16,194.87 12、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 66,543,629.46 23,205,928.15 17,320,863.74 17,320,863.74 72,428,693.87 二、存货跌价准备 666,455.95 666,455.95 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 值准备 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 989,826.94 178,483.52 178,483.52 811,343.42 备 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 备 十、生产性生物资产 减值准备 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 67,533,456.40 23,872,384.10 178,483.52 17,320,863.74 17,499,347.26 73,906,493.24 72 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 13、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 3,150,000.00 担保借款 550,000,000.00 303,000,000.00 合计 553,150,000.00 303,000,000.00 (1)短期借款中 550,000,000.00 元为宝胜集团有限公司担保，3,150,000.00 元质押借款的质押物 为银行承兑汇票。 (2)期末余额比期初余额增长 250,150,000.00 元，增长 82.56%，主要原因一是公司本年度销售总 量上升，补充自有流动资金；二是公司本年度零星技改工程资金的需求。 14、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 280,000,000.00 110,000,000.00 银行承兑汇票 50,000,000.00 合计 330,000,000.00 110,000,000.00 (1)期末无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 (2)期末数比期初数增加 220,000,000.00 元，增长 200%，主要原因一是公司为了降低融资成本而 增加了承兑汇票结算方式，二是公司本年度销售总量上升导致材料采购量的上升所致。 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额应付账款为 4,443,489.43 元,占应付帐款的比例为 1.71%;比期初数 3,301,278.64 元增加 1,142,210.79 元。 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 账龄超过 1 年的大额预收账款为天津滨海快速交通发展有限公司 3,806,556.90 元，原因是合同 尚未履行。 17、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 19,405,509.67 63,559,831.35 65,101,379.86 17,863,961.16 二、职工福利费 8,680,677.34 -5,425,069.75 3,255,607.59 0 73 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 三、社会保险费 8,504,512.18 2,780,594.63 11,213,044.56 72,062.25 医疗保险费 2,865,007.36 -941,198.13 1,901,771.70 22,037.53 基本养老保险费 4,671,940.14 3,360,152.32 7,998,763.72 33,328.74 失业保险费 416,209.17 383,910.23 790,883.20 9,236.20 工伤保险费 246,050.75 12,026.24 254,948.90 3,128.09 生育保险费 305,304.76 -34,296.03 266,677.04 4,331.69 四、住房公积金 1,770,128.53 4,454,696.46 5,157,081.00 1,067,743.99 五、其他 2,011,304.25 2,120,877.60 1,151,774.93 2,980,406.92 合计 40,372,131.97 67,490,930.29 85,878,887.94 21,984,174.32 18、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按营业收入的 17%计算销项税剔除允许抵扣购进货物进 增值税 25,383,085.25 1,525,850.01 项税后的差额交纳 营业税 143,869.39 143,869.39 5 所得税 29,973,514.97 6,553,426.61 33 个人所得税 2,206,479.18 1,078,674.22 城建税 1,483,438.16 106,678.38 按应交增值税和营业税的 5%或 7%征收 教育费附加 1,181,816.99 62,029.12 4 印花税 302,594.26 0 0.03 合计 60,674,798.20 9,470,527.73 -- 期末数比期初数增加 51,204,270.47 元，增长 540.67%，主要原因为销售收入的增长导致增值税 增加 23,857,235.24 元，增长 1563.54%，本期利润总额的增长使期末应交所得税费用增加 23,420,088.36 元。 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 客户名称 金额 未偿还原因 上海劲力电工机械厂 989,356.24 质保金 无锡爱邦高聚物有限公司 409,600.00 质保金 蒋宏军 333,347.11 业务员风险抵押金 特乐斯特机械(上海)有限公司 302,460.00 质保金 王洪军 282,838.58 业务员风险抵押金 74 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 客户名称 金额 性质或内容 万华林 2,055,290.84 风险抵押金 南京工艺装备制造厂 1,671,276.85 设备款 江苏苏阳电工机械有限公司 1,570,900.00 设备款 王佳军 1,381,407.96 风险抵押金 中国人民保险公司宝应县支公司 1,381,078.16 保险费 20、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 156,000,000 100.00 0 0 156,000,000 100.00 本报告期,公司股本未发生增减变化。 本次公司股份结构变动,系公司限售流通股份于 2007 年 8 月 11 日上市流通所致。 21、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢 281,370,124.45 281,370,124.45 价） 其他资本公积 1,863,419.84 3,454,950.00 -1,591,530.16 合计 283,233,544.29 3,454,950.00 279,778,594.29 资本公积-其他资本公积本期减少为套期工具公允价值变动影响所致。 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 50,597,436.67 13,628,078.45 64,225,515.12 合计 50,597,436.67 13,628,078.45 64,225,515.12 法定盈余公积原期初数为 49,127,072.07 元，根据《企业会计准则第 38 号－首次执行会计准则》 第五条至第十九条的规定追溯所得税费用，调整留存收益 14,703,646.05 元，按 10%的比例追溯调整 法定盈余公积 1,470,364.60 元，期初数变更为 50,597,436.67 元。 75 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 23、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 196,159,091.83 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 14,296,055.68 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 210,455,147.51 - 加：本期净利润 135,693,072.56 - 减：提取法定盈余公积 13,628,078.45 应付普通股股利 7,800,000.00 期末未分配利润 324,720,141.62 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 14,296,055.68 元。 (1) 依据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第十二条,企业应当按照《企业会计准 则第 18 号——所得税》的规定，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性 差异的所得税影响进行追溯调整，影响期初未分配利润 14,296,055.68 元。 (2) 2008 年 3 月 11 日，本公司董事会向股东大会提交 2007 年度利润分配预案：按本公司税后净 利润的 10%计提法定盈余公积 13,628,078.45 元。以 2007 年年末股本总额 15,600.00 万股为基数，每 10 股派 0.5 元。 (3) 2007 年 4 月 20 日，本公司 2006 年年度股东大会审议并通过 2006 年派息方案：以 2006 年年 末股本总额 15,600.00 万股为基数，每 10 股派送现金红利 0.50 元（含税），派送现金红利计 7,800,000.00 元。 24、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,786,253,880.63 2,543,748,979.08 其他业务收入 139,047,467.34 285,550,773.02 合计 3,925,301,347.97 2,829,299,752.10 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电线电缆类 3,786,253,880.63 3,242,697,426.32 2,543,748,979.08 2,117,679,693.08 合计 3,786,253,880.63 3,242,697,426.32 2,543,748,979.08 2,117,679,693.08 76 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电线电缆 3,750,098,963.67 3,205,860,964.43 2,539,577,162.98 2,110,639,252.36 裸铜线及其制品 36,154,916.96 36,836,461.89 4,171,816.10 7,040,440.72 合计 3,786,253,880.63 3,242,697,426.32 2,543,748,979.08 2,117,679,693.08 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 3,786,253,880.63 3,242,697,426.32 2,543,748,979.08 2,117,679,693.08 25、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按应交增值税和营业 城建税 5,307,287.67 3,344,881.94 税的 5%或 7%征收 教育费附加 4,220,531.67 2,645,726.24 4 合计 9,527,819.34 5,990,608.18 -- 26、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 23,205,928.15 23,699,999.23 二、存货跌价损失 666,455.95 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 23,872,384.10 23,699,999.23 77 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 27、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 831,666.66 635,816.72 其中：固定资产处置利得 831,666.66 635,816.72 无形资产处置利得 0 0 政府补贴 1,400,000.00 582,000.00 罚款收入 867,963.67 139,488.36 其他 593,085.34 380,000.54 盘盈存货 182,599.00 违约金收入 24,536.00 非同一控制下的合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认的净资 370,594.57 产份额的差额 合计 4,270,445.24 1,737,305.62 28、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 126,711.29 1,637,128.49 其中：固定资产处置损失 126,711.29 1,637,128.49 无形资产处置损失 捐赠支出 1,000.00 20,000.00 罚款支出 727,195.16 50,400.00 盘亏损失 10,575.49 合计 854,906.45 1,718,103.98 29、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 59,548,524.71 47,621,530.88 递延所得税 2,850,656.65 6,678,133.56 计入本期的上年所得税财政清算补（＋） 328,101.32 退（－）数 合计 57,025,969.38 40,943,397.32 30、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 78 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S = S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 31、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 罚款收入 867,963.67 补贴收入 3,008,308.41 利息收入 1,739,800.20 单位往来 2,292,010.19 其他 224,452.11 合计 8,132,534.58 32、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 办公费 2,714,158.46 差旅费 14,344,272.30 运输费 27,297,228.88 保险费 3,479,584.82 修理费 1,401,224.66 79 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 业务招待费 2,827,819.77 会议费 188,679.92 租赁费 10,566,561.42 广告费 2,008,068.20 办事处费用 2,785,823.91 市场开发费 102,962,311.01 个人借款 23,784,612.67 保证金 16,243,101.87 支付往来款 44,267,695.81 其他 24,788,815.79 合计 279,659,959.49 33、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 135,942,176.76 111,079,943.69 加：资产减值准备 23,872,384.10 27,276,252.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 41,309,248.98 30,579,846.21 旧 无形资产摊销 204,948.76 138,448.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -365,559.84 -535,174.44 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,720,035.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 40,717,674.31 19,356,120.30 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,850,656.65 -6,731,984.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53,850.77 存货的减少（增加以“－”号填列） -70,249,715.48 -132,801,652.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -599,827,874.17 -221,271,477.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 402,529,138.90 246,408,847.80 其他 -370,594.57 经营活动产生的现金流量净额 -29,088,828.90 75,273,056.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 335,668,980.13 198,975,803.62 减：现金的期初余额 198,975,803.62 171,327,248.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 136,693,176.51 27,648,554.93 80 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的应 144,975,682.23 14.18 7,248,784.11 11.06 131,959,558.28 20.34 6,597,977.91 11.86 收账款 单项金额 不重大但 按信用 风险特征 组合后该 2,515,204.56 0.25 2,515,204.56 3.84 16,906,951.51 2.60 16,906,951.51 30.38 组合的 风险较大 的应收账 款 其他不重 大应收账 875,154,287.99 85.58 55,798,206.47 85.10 499,973,749.22 77.06 32,142,921.39 57.76 款 合计 1,022,645,174.78 -- 65,562,195.14 -- 648,840,259.01 -- 55,647,850.81 -- (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 北京首都机场扩建 38,355,516.52 1,917,775.83 5 账龄在 1 年以内 工程指挥部 亚翔系统集成科技 (苏州)有限公司-重 36,546,843.52 1,827,342.18 5 账龄在 1 年以内 庆 首都机场扩建工程 17,602,967.82 880,148.39 5 账龄在 1 年以内 指挥部-T3A 工程 北京市轨道交通建 15,357,626.00 767,881.3 5 账龄在 1 年以内 设管理有限公司 日照钢铁有限公司 13,654,543.62 682,727.18 5 账龄在 1 年以内 上海外高桥第三发 12,381,498.87 619,074.94 5 账龄在 1 年以内 电有限责任公司 北京铁路局北京南 站改扩建工程指挥 11,076,685.88 553,834.29 5 账龄在 1 年以内 部 合计 144,975,682.23 7,248,784.11 － － 81 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 787,431,933.30 89.97 39,371,596.67 426,010,762.35 85.20 21,300,538.12 一至二年 63,674,771.56 7.28 6,367,477.16 53,785,246.91 10.76 5,378,524.69 二至三年 13,954,444.09 1.59 2,790,888.82 11,576,456.03 2.32 2,315,291.21 三至四年 2,355,479.19 0.27 706,643.76 7,013,307.06 1.40 2,103,992.12 四至五年 2,352,119.59 0.27 1,176,059.80 1,086,803.25 0.22 543,401.63 五年以上 5,385,540.26 0.62 5,385,540.26 501,173.62 0.10 501,173.62 合计 875,154,287.99 100 55,798,206.47 499,973,749.22 100 32,142,921.39 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 大庆油都工程材 货款 2,378,987.31 被诈骗 否 料有限公司 天津金铭发展有 货款 1,946,562.61 对方破产 否 限公司 北京设备安装工 业务员被判刑\质量问题 程公司等 104 家单 货款 7,712,260.11 否 等 位 合计 － 12,037,810.03 － － (4) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额重 大的其他应 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险 47,567,843.24 100 3,939,985.02 100 42,731,495.54 89.75 3,806,677.82 43.82 特征组合后 该组合的风 险较大 82 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 的其他应收 款项 其他不重大 其他应收款 4,879,466.40 10.25 4,879,466.40 56.18 项 合计 47,567,843.24 -- 3,939,985.02 -- 47,610,961.94 -- 8,686,144.22 -- (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 39,370,048.66 82.81 1,968,502.43 30,837,974.02 72.17 1,541,898.70 一至二年 4,406,583.30 9.32 440,658.33 6,797,861.93 15.91 679,786.19 二至三年 1,473,121.03 3.09 294,624.21 2,508,860.55 5.87 501,772.11 三至四年 625,449.78 1.29 187,634.93 1,557,574.44 3.65 467,272.33 四至五年 1,288,150.70 2.65 644,075.35 826,552.22 1.93 413,276.11 五年以上 404,489.77 0.84 404,489.77 202,672.38 0.47 202,672.38 合计 47,567,843.24 100 3,939,985.02 42,731,495.54 100 3,806,677.82 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值准 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 备 济南宝胜鲁能电缆有 14,863,419.84 14,863,419.84 3,268,500.00 18,131,919.84 限公司 扬州宝胜铜业有限公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 司 长期股权投资期末数比期初数增加 33,268,500.00 元,增长 223.82%，主要原因新增了扬州宝胜铜 业有限公司的投资。 83 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 5、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 511,857,367.80 63,977,845.32 7,637,780.91 568,197,432.21 其中：房屋及建筑物 170,013,996.21 13,774,706.73 52,440.00 183,736,262.94 机器设备 323,928,054.32 48,177,872.06 4,178,960.91 367,926,965.47 运输设备 3,994,200.00 0 3,378,000.00 616,200.00 专用设备 10,038,140.37 517,500.00 26,000.00 10,529,640.37 其他设备 3,882,976.90 1,507,766.53 2,380.00 5,388,363.43 二、累计折旧合计： 123,065,685.14 39,556,610.59 3,015,001.64 159,607,294.09 其中：房屋及建筑物 24,486,891.81 8,459,349.02 0 32,946,240.83 机器设备 90,079,502.89 28,716,150.95 1,383,699.24 117,411,954.60 运输设备 1,527,551.54 437,987.76 1,604,548.80 360,990.50 专用设备 5,627,150.53 1,009,971.61 26,000.00 6,611,122.14 其他设备 1,344,588.37 933,151.35 753.60 2,276,986.02 三、固定资产净值合计 388,791,682.66 24,421,234.73 4,622,779.27 408,590,138.12 其中：房屋及建筑物 145,527,104.40 5,315,357.71 52,440.00 150,790,022.11 机器设备 233,848,551.43 19,461,721.11 2,795,261.67 250,515,010.87 运输设备 2,466,648.46 -437,987.76 1,773,451.20 255,209.50 专用设备 4,410,989.84 -492,471.61 0 3,918,518.23 其他设备 2,538,388.53 574,615.28 1,626.40 3,111,377.41 四、减值准备合计 171,078.87 0 0 171,078.87 其中：房屋及建筑物 0 0 0 0 机器设备 171,078.87 0 0 171,078.87 运输设备 0 0 0 0 专用设备 0 0 0 0 其他设备 0 0 0 0 五、固定资产净额合计 388,620,603.79 24,421,234.73 4,622,779.27 408,419,059.25 其中：房屋及建筑物 145,527,104.40 5,315,357.71 52,440.00 150,790,022.11 机器设备 233,677,472.56 19,461,721.11 2,795,261.67 250,343,932.00 运输设备 2,466,648.46 -437,987.76 1,773,451.20 255,209.50 专用设备 4,410,989.84 -492,471.61 0 3,918,518.23 其他设备 2,538,388.53 574,615.28 1,626.40 3,111,377.41 6、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期计提 本期减少额 期末账面余 项目 额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 84 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 171,078.87 0 0 171,078.87 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 7、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、预收账款： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 283,233,544.29 283,233,544.29 11、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 196,154,862.79 - 末数） 调整后 年初未分配利润 209,388,144.24 - 期末未分配利润 324,240,850.33 - 12、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,623,450,701.15 2,462,732,510.87 其他业务收入 138,698,157.84 286,770,752.08 合计 3,762,148,858.99 2,749,503,262.95 85 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 3,623,450,701.15 2,462,732,510.87 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 3,623,450,701.15 2,462,732,510.87 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 3,623,450,701.15 2,462,732,510.87 13、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 136,280,784.54 110,395,864.90 加：资产减值准备 22,674,423.28 26,743,832.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 39,556,612.59 28,481,373.08 旧 无形资产摊销 204,948.76 138,448.76 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -365,559.84 -591,689.33 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,720,035.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 39,505,525.73 19,015,358.16 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,599,141.15 -6,615,710.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 22,372.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,217,181.99 -128,301,889.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -488,940,578.10 -213,202,427.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 222,068,303.20 242,524,528.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 -37,831,862.98 80,330,096.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 86 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 现金的期末余额 316,423,815.30 194,940,191.26 减：现金的期初余额 194,940,191.26 170,676,282.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 121,483,624.04 24,263,908.80 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 业 本企 母公 母公司对本 母公司对本企 务 业最 组织机构代 司名 注册地 注册资本 企业的持股 业的表决权比 性 终控 码 称 比例(%) 例(%) 质 制方 宝胜 宝应县 制 集团 城北一 造 310,000,000 44.931 44.931 14101881-0 有限 路1号 业 公司 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 业务 持股比 表决权比 组织机构代 子公司全称 注册地 注册资本 性质 例(%) 例(%) 码 济南宝胜鲁能电 济南市历城区工业北 制造 2,012.24 100 100 26439223-9 缆有限公司 路中段 93-1 号 业 扬州宝胜铜业有 制造 宝应县城北一路 1 号 3,000.00 100 100 66764243-1 限公司 业 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 江苏宝胜电气股份有限公司 母公司的控股子公司 77804246-3 宝胜集团江苏宝胜建筑装潢安装工程有限公司 母公司的全资子公司 71749827-2 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易内 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 宝胜集团有 采购电缆盘 46,896,963.96 1.16 32,333,865.76 1.33 限公司 江苏宝胜电 采购开关 气股份有限 柜、变压器 4,443,170.49 0.15 12,938,479.56 0.53 公司 等 宝胜集团有 支付土地使 5,653,040.00 5,653,040.03 87 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 限公司 用权租赁费 用 支付动能加 宝胜集团有 工综合服务 62,040,988.73 56,565,135.91 限公司 费用 江苏宝胜建 支付建造厂 筑装潢安装 房、装潢费 4,593,662.43 11,031,530.64 工程有限公 用 司 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易内容 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 宝胜集团有限 销售材 384,586.43 1.14 220,285.08 4.55 公司 料 江苏宝胜电气 销售材 172,898.65 0.51 138,365.48 2.86 股份有限公司 料 江苏宝胜电气 提供劳 893,230.85 16.85 814,282.08 58.07 股份有限公司 务 公司于 2001 年 10 月 22 日与宝胜集团有限公司签署《采购合同》，约定本公司向宝胜集团有限公 司采购电缆盘，合同价格由双方协商确定。2005 年 2 月 20 日，双方签订《关于对电缆盘价格进行调 整及延长原合同有效期的补充协议》，电缆盘价格调整至 104～4852 元/只（根据型号），自 2005 年 1 月 1 日起计算，合同有效期延长至 2009 年 12 月 31 日。 本公司因电缆配套销售的需求，需要向江苏宝胜电气股份有限公司采购变压器、开关柜、桥架、 母线槽，于 2006 年 2 月 18 日与江苏宝胜电气股份有限公司签署《变压器、开关柜、桥架、母线槽销 售协议》，产品价格遵循市场定价原则。协议有效期为五年，自 2006 年 1 月 1 日起计算。 本公司于 2001 年 10 月 22 日与宝胜集团有限公司签署《生产服务合同》，约定宝胜集团有限公司 向本公司提供生产服务，包括水、电、气、汽等动能服务和叉车、设备维修与检验、模具、机配件加 工等生产辅助性的设备服务。该合同于 2006 年月 10 月 21 日到期。2006 年 2 月 18 日，双方签署关于 延长《生产服务合同》，合同有效期延长至 2011 年 12 月 31 日。 本公司于 2001 年 10 月 22 日与宝胜集团有限公司签署《综合服务合同》，约定宝胜集团有限公司 向本公司提供膳食、绿化、保卫、保洁等综合后勤服务。2005 年 2 月 20 日，双方签署《关于确定综 合服务具体内容及延长原合同有效期的补充协议》，确定 2005 年宝胜集团有限公司向本公司提供膳食、 小车服务、物业管理、保卫、房屋租赁、货物运输等综合服务。自 2005 年 1 月 1 日起执行，合同有效 期延长至 2009 年 12 月 31 日。 88 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于 2005 年 2 月 20 日与宝胜集团有限公司签署《土地使用权租赁合同》，宝胜集团有限公 司将其拥有的合计 334,104.06 米土地租赁给本公司使用，年租金为 16.92 元/平方米。土地租赁期限 为 10 年，从 2005 年 1 月 1 日起计算。 本公司于 2001 年 10 月 22 日与江苏宝胜建筑装潢安装工程有限公司签署《综合服务合同》，约定 江苏宝胜建筑装潢安装工程有限公司向本公司提供房屋维修、道路维修等服务。 (3) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 宝胜集团有限公司 本公司 533,000,000 — 否 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 江苏宝胜建筑装潢安装工程有限公司 61,007.69 61,007.69 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 无 (十一)承诺事项： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在银行申请开立的尚未清偿各种保函金额计人民币 292,073,985.68 元和新加坡币 4,043,884.00 元。 (十二)资产负债表日后事项： 无 (十三)其他重要事项： 无 89 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 宝胜科技创新股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 684,519,708.19 684,519,708.19 准则） 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 2 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 3 度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 价值 根据新准则计提的商誉减值准 备 以公允价值计量且其变动计入当期损 8 益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 9 益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 15,766,420.28 20,811,674.78 -5,045,254.50 13 少数股东权益 3,389,990.37 3,428,858.39 -38,868.02 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 703,676,118.84 708,760,241.36 -5,084,122.52 则） 90 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 16.45 17.75 0.87 0.87 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 15.68 16.99 0.83 0.83 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 104,297,378.14 追溯调整项目影响合计数 6,782,565.55 其中： 所得税费用 6,663,251.92 少数股东损益 119,313.63 2006 年度净利润（新会计准则） 111,079,943.69 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 2,668,284.53 其中： 职工福利费 2,668,284.53 2006 年度模拟净利润 113,748,228.22 “所得税费用”栏为计提应收款项坏帐准备使资产账面价值小于资产计税基础影响递延所得税 资产 6,711,578.33 元和固定资产提取减值准备使资产账面价值大于资产计税基础影响递延所得税负 债 48,326.41 元。 “少数股东权益损益”栏为按原会计准则已在净利润金额中扣除，新会计准则下未计入净利润。 91 宝胜科技创新股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正文及公告原稿 董事长：孙振华 宝胜科技创新股份有限公司 2008 年 3 月 13 日 92 宝胜科技创新股份有限公司独立董事 关于公司当期对外担保情况和与关联方资金往来事项的 专项说明和独立意见 作为宝胜科技创新股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事， 我们根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 [2005]120 号）、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，经过认 真审查发表如下独立意见： 1、报告期内，公司无对外担保事项，彻底杜绝了对外担保可能 招致的风险。 2、报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资 金往来，不存在控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情 况。 宝胜科技创新股份有限公司 独立董事： 刘丹萍、樊余仁、梁永进、许金明 二〇〇八年三月十一日