湖南海利(600731)2008年年度报告摘要

湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 开元信德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长王晓光、法定代表人杨春华、主管会计工作负责人蒋祖学及会计机构负责人（会计主 管人员）屈波文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 湖南海利 股票代码 600731 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号 湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号 邮政编码 410007 公司国际互联网网址 www.hnhlc.com 电子信箱 hnhlzq00@public.cs.hn.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁民 杨雄辉 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号 湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号 电话 0731-5357830 0731-5357830 传真 0731-5357977 0731-5357977 电子信箱 dinmin@tom.com xhyang@public.cs.hn.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 705,863,513.70 631,385,054.41 11.80 580,391,020.19 利润总额 6,941,104.62 -225,800,372.92 103.07 20,378,820.51 归属于上市公司股东的净利润 3,520,486.74 -233,140,316.60 101.51 8,451,686.21 归属于上市公司股东的扣除非经 -5,674,597.75 -234,227,398.43 97.58 2,477,988.38 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 60,556,201.96 11,781,093.84 414.01 50,229,093.32 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 1,266,761,429.63 1,205,528,754.18 5.08 1,388,703,436.20 所有者权益（或股东权益） 366,336,131.52 362,875,005.85 0.95 600,976,828.62 第 1 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.014 -0.91 101.1 0.03 稀释每股收益（元／股） 0.014 -0.91 101.1 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.02 -0.91 97.8 0.01 全面摊薄净资产收益率（%） 0.97 -64.25 不适用 1.41 加权平均净资产收益率（%） 0.97 -48.51 不适用 1.41 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -1.55 -64.55 不适用 0.41 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.56 -48.74 不适用 0.41 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.23 0.05 360 0.20 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 1.43 1.42 0.7 2.34 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,031,275.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 315,200.00 府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 150.00 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 6,074,251.54 调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 420,352.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -380,394.00 少数股东权益影响额 -1,301,223.15 所得税影响额 35,472.54 合计 9,195,084.49 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 93,192,920 36.359 45,452 45,452 93,238,372 36.377 3、其他内资持股 1,803,665 0.704 -296,611 -296,611 1,507,054 0.588 其中： 境内非国 1,803,665 0.704 -336,559 -336,559 1,467,106 0.572 有法人持股 第 2 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 境内自然 0 0 39,948 39,948 39,948 0.016 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 94,996,585 37.063 -251,159 -251,159 94,745,426 36.965 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 161,317,513 62.937 251,159 251,159 161,568,672 63.035 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 161,317,513 62.937 251,159 251,159 161,568,672 63.035 股份合计 三、股份总数 256,314,098 100 0 0 256,314,098 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 数 湖南海利高新技术产 93,192,920 0 45,452 93,238,372 股权分置改革 2009 年 3 月 10 日 业集团有限公司 湖南省芳林育才基金 382,785 382,785 股权分置改革 会 福安市农药厂 220,837 220,837 股权分置改革 湖南省科学技术协会 191,392 191,392 股权分置改革 镇江农药厂 132,502 132,502 股权分置改革 澳大利亚鸿威有限公 91,748 91,748 0 股权分置改革 2008 年 6 月 10 日 司长沙办事处 南京理成科技贸易有 79,896 79,896 0 股权分置改革 2008 年 6 月 10 日 限公司 长沙市雨花区通海科 技信息咨询有限公司 99,524 79,515 -20,009 0 股权分置改革 2008 年 6 月 10 日 (更名前：长沙市通海 科技发展公司） 铜山县化工厂 76,557 76,557 股权分置改革 湖南大乘资氮集团有 76,557 76,557 股权分置改革 限公司 云南天丰农药有限公 司（更名前：云南省 76,557 0 -15,391 61,166 股权分置改革 2009 年 3 月 10 日 磷化工中试基地） 昆明化工中试厂 76,557 76,557 股权分置改革 邹复荣（过户前：上 海复荣针织服装有限 50,000 0 -10,052 39,948 股权分置改革 2009 年 3 月 10 日 公司） 湖南省资江化学工业 38,279 38,279 股权分置改革 学校 国营海安县农药厂 38,279 38,279 股权分置改革 湖南省石油化工技协 38,279 38,279 股权分置改革 扬州桥头农药厂 38,279 38,279 股权分置改革 安徽省化工研究院科 38,279 38,279 股权分置改革 技咨询开发公司 第 3 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内蒙古自治区汇鑫技 38,279 38,279 股权分置改革 术工贸公司 慈利县化工原料厂 19,079 19,079 股权分置改革 合计 94,996,585 251,159 0 94,745,426 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 48,973 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 数量 湖南海利高新技术产业集团有限公司 国有法人 36.377 93,238,372 93,521,029 质押 46,000,000 中信大榭开发公司 其他 1.061 2,720,000 0 洪卫栋 境内自然人 0.530 1,357,900 0 邹文 境内自然人 0.505 1,295,000 0 新时代信托投资股份有限公司 其他 0.371 950,000 0 邵进军 境内自然人 0.352 902,108 0 李灿年 境内自然人 0.266 681,146 0 唐小宏 境内自然人 0.240 616,000 0 傅爱珍 境内自然人 0.162 414,600 0 曹小明 境内自然人 0.155 396,290 0 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 中信大榭开发公司 2,720,000 人民币普通股 洪卫栋 1,357,900 人民币普通股 邹文 1,295,000 人民币普通股 新时代信托投资股份有限公司 950,000 人民币普通股 邵进军 902,108 人民币普通股 李灿年 681,146 人民币普通股 唐小宏 616,000 人民币普通股 傅爱珍 414,600 人民币普通股 曹小明 396,290 人民币普通股 陈迎菊 394,800 人民币普通股 前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 上述股东关联关系或一致行动的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 从事化工高新技术及农药、化肥、化工产 品、化工试剂的研究、开发、生产、销售； 湖南海利高新技术 谢惠玲 146,280,000 1998 年 10 月 9 日 开展技术转让、技术服务及咨询、化工设 产业集团有限公司 计、环保评价、分析检测和化工科技信息 服务；自有房屋租赁。 第 4 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 湖南省国有资产管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 内从公 变 位或 司领取 可 已 性 年 任期 年初持 年末持 动 其他 姓名 职务 的报酬 行 行 行权 期末股 别 龄 起止日期 股数 股数 原 关联 总额 权 权 价 票市价 因 单位 （万 股 数 （元） （元） 领取 元） 数 量 报酬、 津贴 2006 年 10 月 9 日～ 王晓光 董事长 男 52 29,384 29,384 11 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 刘卫东 副董事长 男 41 5.04 是 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 谢惠玲 董事 女 54 5.04 是 2009 年 10 月 9 日 董事、总 2006 年 10 月 9 日～ 杨春华 男 55 10 否 经理 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 张福山 董事 男 54 22,384 22,384 10 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 刘正安 董事 女 45 5.04 是 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 张 瑜 独立董事 男 66 5.04 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 罗和安 独立董事 男 54 5.04 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 彭克勤 独立董事 男 53 5.04 否 2009 年 10 月 9 日 监事会主 2006 年 10 月 9 日～ 何响英 女 54 22,384 22,384 9.4 否 席 2009 年 10 月 9 日 第 5 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监 2006 年 10 月 9 日～ 刘新英 监事 54 8.2 否 事 2009 年 10 月 9 日 监 2006 年 10 月 9 日～ 皮银安 监事 4.08 是 事 2008 年 5 月 23 日 2008 年 5 月 23 日～ 刘兴洪 监事 男 40 是 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 黄明智 监事 男 41 4.08 是 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 杨 慧 监事 女 52 4.08 是 2009 年 10 月 9 日 副总经 2006 年 10 月 9 日～ 丁 民 理、董事 男 43 8 否 2009 年 10 月 9 日 会秘书 2006 年 10 月 9 日～ 冯建东 副总经理 男 52 8 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 唐晓密 副总经理 女 49 8.2 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 乔广玉 副总经理 男 45 7.9 否 2009 年 10 月 9 日 2007 年 12 月 7 日～ 尹 霖 副总经理 男 42 7.8 否 2009 年 10 月 9 日 2007 年 2 月 9 日～ 蒋祖学 总会计师 男 39 7.6 否 2009 年 10 月 9 日 2006 年 10 月 9 日～ 张建宇 总工程师 男 44 8 否 2009 年 10 月 9 日 合计 / / / / / 146.58 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营状况 2008 年，公司经受了极不寻常、极为严峻的挑战和考验。国际油价不断创新高，引起公司原材料价格 大幅上涨；银行存款准备金最高达到 17.5%，对公司融资产生巨大影响；世界金融危机造成公司产品 需求急剧下降，面对突然出现的各种困难和压力，在公司董事会的正确领导下，公司全体员工齐心协 力、迎难而上，公司寻求一切可能机会，增产促销，取得了工业总产值和销售收入较上一年均有较大 幅度增长，经济运行质量得以提高，各项工作有一定进步的好成绩。从 2008 年公司的生产经营运行情 况来看，具有如下特点： （1）经济总量上了新台阶 2008 年海利公司运行质量得到提高，经济总量上了新台阶，年初公司提出的又好又稳健康发展的目标 得以实现。2008 年，全公司共计生产产品 31008 吨，其中农药原药 10902 吨，同比增长 3.36%，精细 化工产品 11382 吨，同比基本持平，农药剂型产品 8724 吨。全公司累计完成工业总产值 8.95 亿元， 同比增长 11.6％； （2）营销工作有了新活力 2008 年的销售工作是非常艰难的一年：由于冰灾、金融危机、部分产品取消出口退税以及加工贸易禁 止等外界客观环境变化的影响，公司销售工作出现了较大困难，在困难面前，全体销售人员严格贯彻 执行公司出台的《销售管理办法》和《财务、销售集中管理办法》文件的有关精神。加强与客户及运 输部门的密切联系，及时把握市场信息，积极抢占市场。通过走访国内大客户，熟悉了解客户和市场 情况，充分和客户进行沟通和交流，实现了销售收入较好的增长。 （3）内部规范化管理有了新起色 2008 年，公司加强存货和闲置资产的清理，下大力气盘活存货和闲置资产。成立了专门机构，抓紧抓 好存货和闲置资产的清理，及时变现存货和闲置资产，增加公司现金流。加强营销和生产管理。坚持 以销定产，鼓励现款销售。库存量较大的产品，根据市场情况，采用顺价销售。生产和营销部门紧密 协调配合，确保销售不丢单。压缩和控制投资规模，能缓建的缓建，不能缓建的尽量节省。并成立了 以总经理为组长的清欠领导小组，按公司有关规定全力清收应收账款。对公司所有应收账款进行集中 管理，坚持账跟人走的原则，重点抓了原药销售部和常德公司的应收账款的清收。 （4）技术创新有了新进步 第 6 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年，公司相关部门和单位密切配合，全力以赴抓紧抓好技改项目的建设，作好已有产品深度开发 和已建装置技术进步这篇大文章：为有效降低邻仲丁基酚产品的生产成本，持续保持其在国内的领先 地位，公司 2008 年新上一套 3500 吨/年的邻仲丁基酚装置，将邻仲丁基酚产品的生产能力提高至 7500 吨/年；邻仲丁基酚改邻异丙基酚项目已于 2008 年投入生产，并将其装置能力扩大至 2000 吨/年；500 吨/年的高效稳定剂项目顺利完成了 20 吨合格产品的交付任务，并获得了国际大公司的认可，高效稳 定剂项目的顺利投产，改善了公司产品结构，实现了与国际大公司在精细化工领域的成功合作。 2、公司主营业务及其经营状况 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。公司生产的氨基甲酸酯类 农药在全国同类市场中占主导地位，另外，公司重要农药中间体呋喃酚、邻仲丁基酚的生产技术达到 国际先进水平，打破了发达国家的技术垄断，解决了氨基甲酸酯类农药克百威生产的瓶颈制约。报告 期内，公司全年实现营业收入 70586 万元，较上年同期增长 11.80%；营业利润 217 万元，实现净利润 352 万元。 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 营业毛利 营业收入比上 营业成本比上 营业毛利润率比 营业收入 营业成本 产品 润率(%) 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 农药原药 419,063,364.88 334,304,260.90 20.23 39.65 39.38 0.16 农药制剂 150,998,320.09 119,155,622.34 21.09 -4.69 -10.96 5.56 精细化工产 128,883,478.81 104,056,834.34 19.26 -18.47 -19.66 1.19 品及其他 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内：湖南地区 159,321,114.47 -33.72 境内：江西地区 201,041,619.91 44.17 境内：河北地区 48,333,473.31 -7.93 境外：出口销售 290,248,956.09 61.24 合计 698,945,163.78 13.36 3、报告期公司资产构成及财务数据变动 项目 注 期末余额 年初余额 增/(减)(%) 货币资金 1 129,679,806.15 87,554,286.59 48% 应收票据 2 323,624.00 10,926,720.99 -97% 应收账款 3 97,695,135.51 62,430,399.48 56% 预付账款 4 21,116,459.78 26,490,432.81 -20% 固定资产 485,553,386.83 407,328,419.05 19% 在建工程 5 86,152,462.55 175,668,203.42 -51% 开发支出 6 23,595,890.69 7,282,769.41 224% 递延所得税资产 7 10,592,752.25 6,607,728.94 60% 应付票据 8 100,950,000.00 55,310,000.00 83% 应交税费 9 -10,654,646.15 -5,432,635.65 96% 其他应付款 10 18,053,300.27 41,603,897.04 -57% 项目 本期发生额 上期发生额 增/(减)(%) 营业收入 705,863,513.70 631,385,054.41 12% 销售费用 32,799,381.94 26,811,015.55 22% 财务费用 11 44,302,942.09 29,720,026.21 49% 资产减值损失 12 2,687,118.38 219,167,659.94 -99% 所得税费用 13 -1,953,898.46 7,454,168.95 -126% 变动原因： （1）货币资金同比增加 48%，主要系本期货款回笼及银行借款增加所致。 第 7 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）应收票据同比减少 97%，主要系期末收到的银行承兑汇票减少所致。 （3）应收账款同比增加 56%，主要系本期销售收入增加所致。 （4）预付账款同比减少 20%，主要系预付工程款结算转入在建工程所致。 （5）在建工程同比减少 51%，主要系本期在建工程结转固定资产所致。 （6）开发支出同比增加 224%，主要系本公司为提高产品质量、提高投入产出比例、提高产品的市场竞争力，本期加大 了对新产品、新工艺、新技术的研发投入所致。 （7）递延所得税资产同比增加 60%,主要系子公司国产设备投资抵免所得税而确认的递延所得税资产增加所致。 （8）应付票据同比增加 83%，主要系本期以银行承兑汇票支付材料采购款增加所致。 （9）应交税费同比减少 96%，主要系本公司增值税进项税额增加及子公司企业所得税率降低所致。 （10）其他应付款同比减少 57%，主要系本期偿还关联方的欠款所致。 （11）财务费用同比增加 49%，主要系银行借款增加、利率上升及资本化利息减少所致。 （12）资产减值损失同比减少 99%，主要系本期经减值测试后的资产减值损失减少所致。 （13）所得税费用同比减少 126%，主要系子公司国产设备投资抵免所得税及所得税率降低所致。 4、报告期内公司现金流量构成情况说明 （单位：元） 项目 本年数 上年数 增减% 一、经营活动 现金流入小计 761,100,890.49 733,685,633.56 3.74 现金流出小计 700,544,688.53 721,904,539.72 -2.96 现金流量净额 60,556,201.96 11,781,093.84 414.01 二、投资活动 现金流入小计 1,126,081.28 1,642,518.36 -31.44 现金流出小计 50,035,116.49 70,313,950.87 -28.84 现金流量净额 -48,909,035.21 -68,671,432.51 28.78 三、筹资活动 现金流入小计 713,170,626.80 683,767,608.81 4.30 现金流出小计 682,638,933.28 671,503,953.51 1.66 现金流量净额 30,531,693.52 12,263,655.30 148.96 现金等价物净增加额 42,125,519.56 -45,168,899.19 变动原因： （1）经营活动现金流量净额大幅增加主要系销售商品收到的现金增加所致； （2）投资活动现金流量净额减少主要系构建固定资产、无形资产及其他长期资产减少所致。 （3）筹资活动现金流量净额增加主要银行借款增加所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）海利贵溪化工农药有限公司： 海利贵溪化工农药有限公司注册资本 6200 万元，公司持有其 77.42%股份，该公司主营业务为：高新 农药、精细化工产品、化工原料生产与销售。2008 年该公司实现营业收入 23237.45 万元，截止 2008 年末资产总额为 20441.78 万元。 （2）湖南海利株洲精细化工有限公司： 湖南海利株洲精细化工有限公司注册资本 18013.61 万元，公司持有其 99.42%股份，该公司主营业务 为：精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产销售。2008 年该公司实现营业收入 25501.83 万元，截止 2008 年末资产总额为 32772.22 万元。 （3）北农（海利）涿州种衣剂有限公司： 北农（海利）涿州种衣剂有限公司注册资本 1505.51 万元，公司持有其 51%股份，该公司主营业务为： 各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营。2008 年该公司实现营业收入 4833.35 万元，截止 2008 年末资产总额为 7346.86 万元。 （4）湖南海利常德农药化工有限公司： 湖南海利常德农药化工有限公司注册资本 14152.75 万元，公司持有其 99.63%股份，该公司主营业务 为：农药、化工产品、生产、销售。2008 年该公司实现营业收入 8240.41 万元，截止 2008 年末资产 总额为 21184.62 万元。 6、行业发展趋势 （1）产业逐渐向优势企业集中 第 8 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 我国农药企业的规模普遍偏小，目前我国农药原药生产企业 600 多家，农药制剂企业则更为庞大，超 过 1800 家。在全国农药加工企业中一半以上的企业注册资本不足 1000 万元。年销售量 2000 吨以下的 占 85% 。经过近几年行业整合，优势的企业发展明显加速，2008 年上半年工业总产值前 20 位企业占 全行业的比重已经达到 31.5% 。根据相关部门的规划，未来国内前 50 大农药生产企业的市场占有率 将达到 60% 。 （2）优势企业研发能力逐步增强 农药的开发具有高风险、高投入和周期长的特点，实力较弱的公司无法承担。一个新品种从化合物的 合成到商品化需要筛选 10-13 万种化合物，花费 10 年时间，耗资 2 亿美元以上，因此研发投入对农药 企业的长远发展至关重要。 （3）国外产能向国内转移 发达国家由于农药工业的起步早，已经过了高速增长期。中国、印度、亚太地区和拉美的部分国家成 为世界农药市场增长的主要来源，发展中国家农业的发展成为全球农药行业增长的驱动力，加之环保 压力的加剧，使得世界农药产能也开始向发展中国家转移，中国农药出口逐年增长，外资农药企业也 开始发挥越来越重要的作用。 本公司主业以生产氨基甲酸酯类杀虫剂为主，从 2008 年上半年五种高毒有机磷农药的禁用后，氨基甲 酸酯类农药仍将是国内外主要农药杀虫剂中的一类，国内外市场销售有所增加，同时随着全球种植业 结构的调整、气温升高导致植物病虫害增加，农药的用量亦有所上升。因此，预测在近几年市场需求 量将以 5%的速度递增。公司主导产品甲萘威、仲丁威、异丙威、好安威、克百威和乐果及配套制剂， 在随着公司的不断技术进步和创新、生产规模和产品质量的提升，将在全国同类市场中占有率有所提 高。 7、发展规划及战略 公司将坚持以人为本，走全面、协调、可持续发展的道路，紧紧围绕“以市场为导向、以效益为中心” 的经营方针，以提高人均劳动生产率和生产经营质量为主线，以技术进步和观念进步为动力，加快产 业结构和产品结构调整步伐，实现生产规范、安全环保优先，销售拓展，保持公司持续发展。 (1)公司 2009 年生产经营目标 公司工作的总体思路是：以提高效益为中心；以苦练内功，强化基础管理为重点；坚持稳字优先，确 保又好又稳健康发展；坚持科学发展观，致力和谐发展；生产总值、销售收入等指标力争保持上一年 度水平，并有所增长。 a.进一步抓好“基础管理年”的各项工作 为了真实反映各单位的实际经营成果，便于横向比较各单位经营绩效，2009 年进行绩效考核时，要将 各单位因内部交易造成的损益影响均由各单位自行承担，不再纳入考核调整的范围。同时，各单位的 考核得分情况将与公司总目标完成情况相结合。对各单位的绩效考核由财务指标考核、生产质量考核、 安全环保考核和制度执行力考核四部分组成。 2009 年要严格执行公司在 2008 年已经制订的一系列制度，建立“全方位、全过程、全员参与”的全 面预算管理体系，增强预算管理的科学性、可操作性，定期进行跟踪考评；加强整体资金规划，合理 调配资金资源，降低资金运行成本；加强债权债务管理，完善财务预警体系，提高资金运行的安全性。 b.进一步加大创新力度 对公司来说，2009 年如何加快产品结构的调整，提高技术创新能力，积极开发出适用市场需求、符合 国家产业政策要求的新品种，是公司当前面临的首要课题。我们必须采取切实有效的措施，开拓创新 进行思考，要拿出适合公司情况的应对方案，为下一步公司又好又快稳定健康发展奠定良好的基础。 c.进一步增强营销力度 2009 年由于国际金融危机的影响，市场销售的压力将进一步加大。面对复杂多变的市场，全体销售人 员要勇于接受挑战，自我加压，注意控制市场风险。一是加大力度实施贸易市场多样化战略。进出口 公司要紧密跟踪国内外形势的变化，要在尽量维持传统市场份额的基础上，积极开拓国际潜在市场， 努力化解和应对外部冲击。进一步采取措施扩大出口，积极开发新兴市场。二是大力开辟国内市场， 积极寻找市场空白点。2009 年在全球经济放缓、需求疲软的形势下，公司产品出口的压力会越来越大。 用扩大国内销售来弥补出口下滑将成为我们应对全球经济危机，保证全面完成 2009 年工作任务的关 键。 (2)公司 2009 年预建项目 在抓好现有在建项目投产达产工作的同时,在 2009 年内开展下列项目的建设： a、现有装置节能减排及技术改造项目 第 9 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 b、万吨级氨基甲酸酯类农药环保技改项目 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价 计入权益的 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 累计公允价 的减值 （1） （2） （6） （3） 值变动（4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期 150 150 损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 报告期内公司及子公司自筹资金合计 4195.46 万元进行相关项目建设：1、甲萘威项目系国债专项资金 项目，本报告期投入 552.83 万元，该项目已累计投入 7205.91 万元，该项目报告期内已投产；2、对 以前年度建设项目进行技改、配套、完善：烷基酚技改报告期投入 1297.42 万元（该项目报告期内已 投产）、丁硫阿维项目报告期投入 639.81 万元；3、报告期投入 1313 万元进行新产品“高效稳定剂中 试”。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 经开元信德会计师事务所有限公司审计，公司本报告 期内实现利润（归属于母公司所有者的净利润） 3,520,486.74 元，但期末未分配利润为-139,966,561.20 元。 第 10 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起 是否为 所涉及 所涉及 至出售日 关联交 出 的资产 的债权 该出售资 出售产生的损 易（如 交易对方 被出售资产 售 出售价格 产权是 债务是 产为公司 益 是，说明 日 否已全 否已全 贡献的净 定价原 部过户 部转移 利润 则） 湖南锦文房 海利大厦（暂 地产开发有 名）在建工程 37,000,000.00 4,364,671.35 否 是 是 限公司 项目 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保发生日期 担保金 担保类 担保是否已 是否为关 担保对象名称 担保期 (协议签署日) 额 型 经履行完毕 联方担保 湖南投资集团股份 连带责 2008 年 2 月 28 日～2009 2,000 否 否 有限公司 任担保 年 2 月 27 日 湖南投资集团股份 连带责 2008 年 3 月 25 日～2009 3,000 否 否 有限公司 任担保 年 3 月 24 日 南投资集团股份有 连带责 2008 年 4 月 1 日～2009 2,900 否 否 限公司 任担保 年 3 月 24 日 深圳市亚华鑫光实 连带责 2005 年 10 月 26 日～ 2,125 否 否 业发展有限公司 任担保 2006 年 10 月 25 日 报告期内担保发生额合计 7,900 报告期末担保余额合计 10,025 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,590 报告期末对子公司担保余额合计 9,590 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 19,615 担保总额占公司净资产的比例(%) 48.76 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 第 11 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南海利世纪房产有限公司 888.5 11.5 湖南海利高新化工有限公司 523.25 0 湖南化工研究院 5,989.48 3,237.94 98.59 贵溪金茂资产经营中心 21.43 90.00 194.21 合计 7,422.66 3,327.94 304.30 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 7,401.23 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 除法定最低承诺外，公司控股股东还做出如下特别承诺： (1)限售期：湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺，其 严格履行了相关承诺。 持有的股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上 2009 年 3 月 10 日，湖 市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过上海证券交易 南海利高新技术产业 所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之 集团有限公司所持限 一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。(2) 股改承诺 售流通股解禁上市流 追加的限售期限：湖南海利高新技术产业集团有限公司承 通，详见 2009 年 3 月 5 诺，若在限售期限 36 个月内，公司股票未能在连续 5 个交 日《中国证券报》、 《上 易日内收盘价达到或超过 5 元/股，则再追加 12 个月的限 海证券报》刊载的公司 售期限。期间若公司发生派息、送配股、资本公积金转增 相关公告。 股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权 除息处理。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 报告 报告期所 所持对象名 会计核 股份 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损 有者权益 称 算科目 来源 比例 益 变动 长沙市商业 长期股 1,100,000.00 1,376,918.00 0.18 1,100,000.00 银行 权投资 合计 1,100,000.00 1,376,918.00 / 1,100,000.00 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决策事项，董事会执行股东大会决议、 管理层执行董事会决议等方面进行了监督，监事会认为，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》及其他有关法律、法规等相关规定规范运作，公司内部管理和内部控制制度健全，公司法人 治理结构更加完善。公司董事会决策程序合法，能认真执行股东大会的各项决议，公司董事及高管人 员在执行公司职务过程中，均能履行诚信勤勉义务，未发现公司董事、监事及高管人员在执行公司职 务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司会计政策变更，符合国家有关财务会计制度；公司根据中国证券监督管理委员会湖南 监管局湘证监公司字（2008）31 号文要求，对以前年度会计差错涉及的相关事项进行更正，符合国家 有关法律、法规的规定和要求。 8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司出售资产无损害公司股东权益或造成公司资产流失情况，符合公司长远发展的需要。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易均按公平交易原则进行，无损害公司和股东利益的行为。 8.5 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 开元信德会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，如实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 第 13 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 开元信德湘审字(2009)第 047 号 湖南海利化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南海利化工股份有限公司(以下简称“湖南海利公司”)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是湖南海利公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为, 湖南海利公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了 湖南海利公司 2008 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况、2008 年度合并及母公司的经营成果和现 金流量。 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李永利、郑生军 中国 北京 2009 年 4 月 24 日 第 14 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 129,679,806.15 87,554,286.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 100,150.00 应收票据 323,624.00 10,926,720.99 应收账款 97,695,135.51 62,430,399.48 预付款项 21,116,459.78 26,490,432.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 45,796,184.66 44,344,856.16 买入返售金融资产 存货 251,077,163.89 260,455,278.88 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 545,788,523.99 492,201,974.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,860,154.44 2,001,438.48 投资性房地产 13,538,084.25 13,905,225.75 固定资产 485,553,386.83 407,328,419.05 在建工程 86,152,462.55 175,668,203.42 工程物资 187,295.71 28,717.70 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,492,878.92 100,504,276.52 开发支出 23,595,890.69 7,282,769.41 商誉 长期待摊费用 第 15 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 10,592,752.25 6,607,728.94 其他非流动资产 非流动资产合计 720,972,905.64 713,326,779.27 资产总计 1,266,761,429.63 1,205,528,754.18 流动负债： 短期借款 545,959,790.00 500,083,082.32 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 100,950,000.00 55,310,000.00 应付账款 131,502,980.94 135,611,604.03 预收款项 25,765,157.97 23,447,796.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,945,582.24 3,360,387.49 应交税费 -10,654,646.15 -5,432,635.65 应付利息 应付股利 556,552.64 571,174.97 其他应付款 18,053,300.27 41,603,897.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 48,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 863,078,717.91 754,555,306.94 非流动负债： 长期借款 0 55,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,165,222.50 1,076,000.00 其他非流动负债 262,500.00 262,500.00 非流动负债合计 1,427,722.50 56,338,500.00 负债合计 864,506,440.41 810,893,806.94 股东权益： 股本 256,314,098.00 256,314,098.00 资本公积 220,807,434.98 220,866,796.05 减：库存股 盈余公积 29,181,159.74 29,181,159.74 第 16 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 -139,966,561.20 -143,487,047.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 366,336,131.52 362,875,005.85 少数股东权益 35,918,857.70 31,759,941.39 股东权益合计 402,254,989.22 394,634,947.24 负债和股东权益合计 1,266,761,429.63 1,205,528,754.18 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 92,345,251.05 62,291,531.97 交易性金融资产 应收票据 126,000.00 9,608,320.99 应收账款 59,413,781.42 16,238,657.79 预付款项 3,579,504.75 3,476,547.20 应收利息 应收股利 19,038,315.21 19,038,315.21 其他应收款 183,064,118.11 214,176,814.29 存货 95,050,239.96 104,067,696.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 452,617,210.50 428,897,884.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 393,035,438.59 310,940,908.20 投资性房地产 固定资产 92,739,429.18 96,984,706.24 在建工程 72,549,193.27 106,419,286.96 工程物资 134,668.61 28,717.71 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,400,000.00 36,400,000.00 开发支出 17,820,609.73 7,282,769.41 商誉 第 17 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 递延所得税资产 1,677,262.11 1,710,629.44 其他非流动资产 非流动资产合计 614,356,601.49 559,767,017.96 资产总计 1,066,973,811.99 988,664,902.40 流动负债： 短期借款 437,659,790.00 387,683,082.32 交易性金融负债 应付票据 52,000,000.00 41,000,000.00 应付账款 48,625,835.15 48,868,110.85 预收款项 13,463,335.44 11,185,396.34 应付职工薪酬 199,887.61 182,444.23 应交税费 -12,013,400.04 -14,054,731.80 应付利息 应付股利 430,752.24 445,374.57 其他应付款 67,498,520.49 37,824,855.91 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 647,864,720.89 513,134,532.42 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 630,000.00 630,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 630,000.00 40,630,000.00 负债合计 648,494,720.89 553,764,532.42 股东权益： 股本 256,314,098.00 256,314,098.00 资本公积 221,785,089.85 221,785,089.85 减：库存股 盈余公积 29,181,159.74 29,181,159.74 未分配利润 -88,801,256.49 -72,379,977.61 外币报表折算差额 股东权益合计 418,479,091.10 434,900,369.98 负债和股东权益合计 1,066,973,811.99 988,664,902.40 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 第 18 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 705,863,513.70 631,385,054.41 其中：营业收入 705,863,513.70 631,385,054.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 703,167,708.63 856,180,125.45 其中：营业成本 558,743,431.18 512,883,033.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 965,296.31 1,107,600.15 销售费用 32,799,381.94 26,811,015.55 管理费用 63,669,538.73 66,490,789.99 财务费用 44,302,942.09 29,720,026.21 资产减值损失 2,687,118.38 219,167,659.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 150.00 投资收益（损失以“－”号填列） -521,678.01 -2,570,135.97 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -141,284.04 -54,321.37 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,174,277.06 -227,365,207.01 加：营业外收入 5,821,166.32 3,662,212.99 减：营业外支出 1,054,338.76 2,097,378.90 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,941,104.62 -225,800,372.92 减：所得税费用 -1,953,898.46 7,454,168.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,895,003.08 -233,254,541.87 归属于母公司所有者的净利润 3,520,486.74 -233,140,316.60 少数股东损益 5,374,516.34 -114,225.27 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.014 -0.91 （二）稀释每股收益 0.014 -0.91 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 第 19 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 720,269,644.86 409,460,014.37 减：营业成本 664,182,870.94 356,562,433.31 营业税金及附加 1,954.13 82,398.74 销售费用 13,563,481.15 12,387,063.59 管理费用 26,499,212.64 30,957,986.18 财务费用 35,649,111.19 21,282,069.41 资产减值损失 1,674,686.29 149,692,214.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -338,633.02 17,680,131.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收 -141,284.04 -54,321.37 益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,640,304.50 -143,824,019.06 加：营业外收入 5,547,461.35 2,186,952.95 减：营业外支出 173,100.00 924,257.45 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,265,943.15 -142,561,323.56 减：所得税费用 155,335.73 2,424,439.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,421,278.88 -144,985,763.31 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 742,808,039.77 702,419,219.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,715,079.37 19,035,005.10 收到其他与经营活动有关的现金 2,577,771.35 12,231,409.24 经营活动现金流入小计 761,100,890.49 733,685,633.56 第 20 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 570,643,836.40 597,869,485.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,296,059.39 56,210,487.95 支付的各项税费 16,797,306.50 16,383,977.33 支付其他与经营活动有关的现金 51,807,486.24 51,440,588.85 经营活动现金流出小计 700,544,688.53 721,904,539.72 经营活动产生的现金流量净额 60,556,201.96 11,781,093.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,000.00 取得投资收益收到的现金 144,882.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 1,189,576.66 1,457,635.60 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -63,495.38 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,126,081.28 1,642,518.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 50,035,116.49 67,913,950.87 金 投资支付的现金 2,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 50,035,116.49 70,313,950.87 投资活动产生的现金流量净额 -48,909,035.21 -68,671,432.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 670,170,626.80 683,767,608.81 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 43,000,000.00 筹资活动现金流入小计 713,170,626.80 683,767,608.81 偿还债务支付的现金 631,293,919.12 565,984,114.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,663,814.55 48,419,839.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,681,199.61 57,100,000.00 筹资活动现金流出小计 682,638,933.28 671,503,953.51 筹资活动产生的现金流量净额 30,531,693.52 12,263,655.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53,340.71 -542,215.82 五、现金及现金等价物净增加额 42,125,519.56 -45,168,899.19 第 21 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物余额 87,554,286.59 132,723,185.78 六、期末现金及现金等价物余额 129,679,806.15 87,554,286.59 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 795,671,760.80 487,250,843.87 收到的税费返还 12,901,239.78 16,053,909.81 收到其他与经营活动有关的现金 5,667,004.91 14,341,687.40 经营活动现金流入小计 814,240,005.49 517,646,441.08 购买商品、接受劳务支付的现金 759,569,609.76 418,777,374.69 支付给职工以及为职工支付的现金 23,059,018.47 20,964,554.62 支付的各项税费 1,208,075.35 989,520.71 支付其他与经营活动有关的现金 10,231,479.09 97,015,800.61 经营活动现金流出小计 794,068,182.67 537,747,250.63 经营活动产生的现金流量净额 20,171,822.82 -20,100,809.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 40,000.00 取得投资收益收到的现金 1,356,835.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 190,899.00 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,587,734.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 9,593,964.17 13,457,496.11 金 投资支付的现金 14,315,300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,593,964.17 27,772,796.11 投资活动产生的现金流量净额 -9,593,964.17 -26,185,061.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 540,570,626.80 533,077,608.81 收到其他与筹资活动有关的现金 11,000,000.00 筹资活动现金流入小计 551,570,626.80 533,077,608.81 偿还债务支付的现金 490,593,919.12 401,063,904.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,271,854.18 32,871,079.77 支付其他与筹资活动有关的现金 2,175,652.36 70,000,000.00 第 22 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 532,041,425.66 503,934,983.81 筹资活动产生的现金流量净额 19,529,201.14 29,142,625.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -53,340.71 -1,937.60 五、现金及现金等价物净增加额 30,053,719.08 -17,145,183.81 加：期初现金及现金等价物余额 62,291,531.97 79,436,715.78 六、期末现金及现金等价物余额 92,345,251.05 62,291,531.97 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 第 23 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 存股 险准备 一、上年年末余额 256,314,098.00 220,866,796.05 29,181,159.74 -143,224,5 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 -262,5 其他 二、本年年初余额 256,314,098.00 220,866,796.05 29,181,159.74 -143,487,0 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -59,361.07 3,520,4 （一）净利润 3,520,4 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,520,4 （三）所有者投入和减少资本 -59,361.07 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -59,361.07 （四）利润分配 7,774,994.07 -7,774,9 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 7,774,994.07 -7,774,9 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -7,774,994.07 7,774,9 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -7,774,994.07 7,774,9 四、本期期末余额 256,314,098.00 220,807,434.98 29,181,159.74 -139,966,5 第 24 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 存股 险准备 一、上年年末余额 256,314,098.00 224,203,916.26 36,783,478.84 79,303,6 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 -1,002,718.95 -7,602,319.10 13,212,7 前期差错更正 -2,863,1 其他 二、本年年初余额 256,314,098.00 223,201,197.31 29,181,159.74 89,653,2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,334,401.26 -233,140,3 （一）净利润 -233,140,3 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,334,401.26 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -2,334,401.26 上述（一）和（二）小计 -2,334,401.26 -233,140,3 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,246,019.68 -4,246,0 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 4,246,019.68 -4,246,0 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -4,246,019.68 4,246,0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -4,246,019.68 4,246,0 四、本期期末余额 256,314,098.00 220,866,796.05 29,181,159.74 -143,487,0 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 第 25 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,995,734.25 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 1,995,734.25 （五）所有者权益内部结转 -1,995,734.25 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,995,734.25 四、本期期末余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 第 26 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 256,314,098.00 224,203,916.26 29,788,406.01 加：会计政策变更 -2,418,826.41 -607,246.27 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,929,148.78 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 1,929,148.78 （五）所有者权益内部结转 -1,929,148.78 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,929,148.78 四、本期期末余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 公司法定代表人：杨春华 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文 第 27 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 2008 年年末，按照财政部《企业会计准则讲解（2008）》和《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定，本公司对计提及使用安全生产费用的会计处理方 法进行变更并进行追溯调整。1、原会计处理方法 根据财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答(四)》的通知（财会[2004]3 号）及其他相关规定，本公司原会计处理 方法如下：按规定标准提取时，借记“制造费用---安全费用 ”科目，贷记“其他应付款---安全费用” 科目。使用形成费用时借记“其他应付款---安全费用” 科目，贷记“银行存款、原材料”等科目。 使用形成资产时借记“在建工程、固定资产” 科目，贷记“银行存款、原材料”等科目，计提折旧时 借记“其他应付款---安全费用”科目，贷记“累计折旧”科目。2、会计政策变更后的会计处理方法 本 公司依照国家有关规定提取的安全费用，在所有者权益中的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单 独反映。本公司按规定标准提取安全费用等时，借记“利润分配——提取专项储备”科目，贷记“盈 余公积——专项储备”科目。按规定范围使用安全生产储备购建安全防护设备、设施等资产时，按应 计入相关资产成本的金额，借记“固定资产”等科目， 贷记“银行存款”等科目。对于作为固定资产 管理和核算的安全防护设备等，本公司按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规定范围使用安全生 产储备支付安全生产检查和评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出时，本公 司计入当期损益，借记“管理费用”等科目， 贷记“银行存款”等科目。企业按上述规定将安全生产 储备用于购建安全防护设备或与安全生产相关的费用性支出等时，于期末时按照实际使用金额在所有 者权益内部进行结转。借记“盈余公积——专项储备”科目，贷记“利润分配——提取专项储备”科 目，但结转金额以“盈余公积——专项储备”科目余额冲减至零为限。3、本次会计政策变更对本公司 的影响数 因本公司前期计提的安全生产费用已全部计入生产成本，期末无结存余额，故该会计政策 变更涉及的追溯调整对财务报表各项目年初数无影响。 9.4 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错的原 会计差错更正的内容 差错更正金额 因及其影响 根据中国证监会湖南证监局湘证监公司字[2008]31 号《关于要求湖南海利化工股 份有限公司限期整改的通知》要求，经本公司第五届十七次董事会审议通过，对 以前年度会计差错涉及的相关事项进行了更正，共计调增 2007 年度净利润 2,373,434.42 元, 其中归属于母公司的净利润 2,364,562.78 元,少数股东损益 8,871.64 元，调减 2007 年年初未分配利润 2,627,104.91 元；调减 2008 年年初 所有者权益 253,670.49 元,其中调减年初未分配利润 262,542.13 元,调增年初少 数股东权益 8,871.64 元。具体更正事项如下: (1) 本公司子公司海利贵溪化工农药有限公司将 2007 年 8 月已完工投入使用的 在 建 工 程 甲 萘 威 技 改 项 目 43,426,386.00 元 转 入 固 定 资 产 ， 并 补 计 折 旧 926,934.43 元；将政府拆迁时拆除固定资产(5 栋职工简易住房)进行账务处理， 结转固定资产净值 26,356.37 元, 并补计营业外收入 410,913.57 元。 (2) 本公司子公司北农（海利）涿州种衣剂有限公司超过一年以上的预收账款有 4,788,288.53 元 系 已 销 售 产 品 收 回 的 货 款 , 故 2007 年 度 应 补 计 营 业 收 入 4,788,288.53 元,结转成本 3,859,204.53 元；将其他应收款中费用性质挂账 868,369.60 元转入管理费用,并冲回计提的坏账准备 201,635.97 元。 (3) 本公司分公司试验工场 2004 年、2005 年和 2007 年各年度之间主营业务成本 结转不规范，导致 2007 年度多转成本 2,627,104.91 元,由此冲减 2007 年度营业 成本 2,627,104.91 元, 调减 2007 年度年初未分配利润 2,627,104.91 元。 前期差错更正涉及以前年度财务报表追溯调整项目和更正金额如下表： 项目 其他应收款 -666,733.63 存货 -3,859,204.53 固定资产 42,473,095.20 在建工程 -43,037,584.11 应付账款 388,801.89 预收账款 -4,788,288.53 未分配利润 -262,542.13 少数股东权益 8,871.64 营业收入 4,788,288.53 营业成本 1,232,099.62 第 28 页 共 29 页 湖南海利化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 管理费用 1,795,304.03 资产减值损失 -201,635.97 营业外收入 410,913.57 净利润 2,373,434.42 其中:归属于母公司的净利润 2,364,562.78 少数股东损益 8,871.64 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司原子公司湖南海利物流有限公司已于 2008 年 9 月清算完毕，本期不再将该子公司纳入合并报表 范围。该公司于 2008 年 1 月宣告清算，宣告日的净资产为 4,055,219.80 元，年初至宣告日的净利润 为 0 元，年初净资产为 4,055,219.80 元。 第 29 页 共 29 页