合肥城建(002208)2008年年度报告

2008 年年度报告 二〇〇九年四月二日 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实 性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司 2008 年度出具了标准无保留的审计报告。 公司负责人王晓毅先生、主管会计工作负责人郑培飞先生及 会计机构负责人徐鸿先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 1 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介....................................................................................3 第二节 会计数据和业务数据摘要........................................................................5 第三节 股本变动及股东情况................................................................................8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................................12 第五节 公司治理结构 ..........................................................................................17 第六节 股东大会情况简介..................................................................................30 第七节 董事会报告..............................................................................................34 第八节 监事会报告..............................................................................................54 第九节 重要事项..................................................................................................57 第十节 财务报告..................................................................................................61 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................109 2 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：合肥城建发展股份有限公司 公司法定英文名称：Hefei Urban Construction Development Co., Ltd 中文简称：合肥城建 英文简称：HUCD 二、公司法定代表人：王晓毅 三、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张金生 田峰 安徽省合肥市长江中路 319 号 安徽省合肥市长江中路 319 号 联系地址 仁和大厦 23-24 层 仁和大厦 23-24 层 电 话 0551-2661908 0551-2661906 传 真 0551-2661906 0551-2661906 电子信箱 zhangjinsheng2208@yahoo.cn hucdtf@sina.com 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层 公司办公地址: 安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层 邮政编码：230061 公司国际互联网网址：http://www.hucd.cn 公司电子邮箱：zhangjinsheng2208@yahoo.cn；hucdtf@sina.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 3 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：合肥城建 股票代码：002208 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999年9月7日 公司最近一次变更登记日期：2009年1月9日 公司注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：340100000080325 公司税务登记号码：地税合字340103713965160号 公司聘请的会计师事务所名称：华普天健高商会计师事务所（北京）有限公 司 公司聘请的会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大 厦8－10层 4 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 报告期内主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 112,143,473.77 归属于上市公司股东的净利润 83,229,206.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 83,892,296.10 营业利润 113,027,593.50 经营活动产生的现金流量净额 -170,719,516.99 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -884,119.73 减：所得税影响数 -221,029.93 少数股东损益影响数 - 非经常性损益净额 -663,089.80 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 425,767,137.75 418,218,191.72 418,218,191.72 1.81% 304,579,658.00 304,579,658.00 利润总额 112,143,473.77 113,485,811.42 113,485,811.42 -1.18% 102,373,916.74 102,373,916.74 归属于上市公司股 83,229,206.30 75,650,795.39 75,650,795.39 10.02% 67,078,036.13 67,057,584.02 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 83,892,296.10 69,645,319.01 69,645,319.01 20.46% 62,720,137.48 62,699,685.37 损益的净利润 经营活动产生的现 -170,719,516.99 -97,519,161.57 -97,519,161.57 75.06% 41,662,002.83 41,622,002.83 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,462,438,116.25 1,039,209,658.55 1,039,209,658.55 40.73% 831,878,124.88 832,623,671.76 所有者权益（或股 752,951,694.85 288,074,788.55 288,074,788.55 161.37% 372,854,446.28 373,599,993.16 东权益） 股本 160,050,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100.06% 80,000,000.00 80,000,000.00 5 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （二）主要财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.53 0.63 0.63 -15.87% 0.56 0.56 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.63 0.63 -15.87% 0.56 0.56 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元/ 0.53 0.58 0.58 -8.62% 0.52 0.52 股） 全面摊薄净资产收益 11.05% 26.26% 26.26% -15.21% 17.99% 17.95% 率（%） 加权平均净资产收益 12.18% 25.05% 25.05% -12.87% 19.72% 19.72% 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 11.14% 24.18% 24.18% -13.04% 16.82% 16.78% 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 12.28% 23.06% 23.06% -10.78% 18.56% 18.56% 益率（%） 每股经营活动产生的 -1.07 -1.22 -1.22 -12.30% 0.52 0.52 现金流量净额（元/股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 4.70 3.60 3.60 30.56% 4.66 4.67 的每股净资产（元/股） 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 288,074,788.55 本期增加 80,050,000.00 365,617,700.00 17,194,790.70 83,229,206.30 546,091,697.00 本期减少 - 32,010,000.00 - 49,204,790.70 81,214,790.70 期末数 160,050,000.00 373,957,904.63 94,761,164.39 124,182,625.83 752,951,694.85 变动原因： （一）2008 年 1 月 28 日，公司向社会公开发行人民币普通股 26,700,000.00 股。每股面值 1 元，每股发行价 15.60 元，共募集资金总额 416,520,000.00 元， 扣除上市发行等费用 24,202,300.00 元，实际募集资金净额 392,317,700.00 元， 其中增加股本 26,700,000.00 元，增加资本公积 365,617,700.00 元。新增注册 资本已由安徽华普会计师事务所审验，并出具了华普验字[2008]第 0101 号《验 6 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 资报告》。 （二）2008 年 5 月 30 日，根据 2007 年年度股东大会决议和修改后公司章 程规定，公司增加注册资本 53,350,000.00 元，其中由资本公积转增股本 32,010,000.00 元，由未分配利润转增股本 21,340,000.00 元，变更后注册资本 为 160,050,000.00 元。同时公司向全体股东每 10 股派送现金红利 1 元（含税）。 新增注册资本已由安徽华普会计师事务所审验，并出具华普验字[2008]第 653 号 《验资报告》。 7 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 其 数量 比例 发行新股 送股 小计 数量 比例 股 他 一、有限售条件股份 80,000,000 100.00% 16,000,000 24,000,000 40,000,000 120,000,000 74.98% 1、国家持股 64,200,000 80.25% 12,840,000 19,260,000 32,100,000 96,300,000 60.17% 2、国有法人持股 6,400,000 8.00% 1,280,000 1,920,000 3,200,000 9,600,000 6.00% 3、其他内资持股 8,641,671 10.80% 1,728,334 2,592,501 4,320,835 12,962,506 8.10% 其中：境内非国有法人 8,000,000 10.00% 1,600,000 2,400,000 4,000,000 12,000,000 7.50% 持股 境内自然人持股 641,671 0.80% 128,334 192,501 320,835 962,506 0.60% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 758,329 0.95% 151,666 227,499 379,165 1,137,494 0.71% 二、无限售条件股份 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02% 1、人民币普通股 26,700,000 5,340,000 8,010,000 40,050,000 40,050,000 25.02% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 80,000,000 100.00% 26,700,000 21,340,000 32,010,000 80,050,000 160,050,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 合肥市国有资产控 64,200,000 0 32,100,000 96,300,000 首发锁定 2011 年 1 月 28 日 股有限公司 安徽国风集团有限 6,400,000 0 3,200,000 9,600,000 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 公司 合肥天安投资有限 6,400,000 0 3,200,000 9,600,000 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 公司 合肥天润创业投资 1,120,000 0 560,000 1,680,000 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 有限公司 合肥五联旅游发展 480,000 0 240,000 720,000 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 有限责任公司 燕永义 189,356 0 94,678 284,034 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王晓毅 128,333 0 64,167 192,500 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 张金生 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 陈奇梅 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 蒋业超 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 郑培飞 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 袁克骏 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 梅国胜 82,564 0 41,282 123,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 8 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 颜世玉 20,641 0 10,321 30,962 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 杭 昊 18,846 0 9,423 28,269 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 李 刚 19,744 0 9,872 29,616 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 詹 丽 20,641 0 10,321 30,962 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 徐 鸿 18,846 0 9,423 28,269 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 徐 敏 19,744 0 9,872 29,616 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 潘忠跃 19,744 0 9,872 29,616 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 杨安鸣 19,744 0 9,872 29,616 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 何轶鸥 17,949 0 8,974 26,923 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王庆生 18,846 0 9,423 28,269 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 贾瑞华 19,744 0 9,872 29,616 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 丁 焰 18,846 0 9,423 28,269 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 蔡子平 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 薛 旦 14,359 0 7,179 21,538 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 牛晓康 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 李春林 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 李婷婷 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王德贵 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王士年 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 田 冉 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 彭贵生 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 祝君友 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 陆 波 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王 斌 14,359 0 7,180 21,539 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 钟建国 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 邹 荣 14,359 0 7,179 21,538 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 唐武彬 14,359 0 7,179 21,538 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 徐新建 15,256 0 7,628 22,884 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 田 峰 12,564 0 6,282 18,846 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 王明惠 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 刘 燕 14,359 0 7,180 21,539 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 田 军 14,359 0 7,179 21,538 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 冯培茹 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 越小军 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 韩 梅 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 李 萌 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 胡四宏 13,462 0 6,731 20,193 首发锁定 2009 年 1 月 28 日 合计 80,000,000 0 40,000,000 120,000,000 － － （三）股票发行与上市情况 1．公司于 2008 年 1 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号——《关于核准合肥城建发展股份有限公司首次公开发行股票的通知》，核准 公开发行不超过 2670 万股新股，2008 年 1 月 25 日经深圳证券交易所深证上 [2008]7 号——《关于合肥城建发展股份有限公司人民币普通股股票上市的通 知》，上述股份于 2008 年 1 月 28 日在深圳证券交易所上市。 2．公司于 2008 年 4 月 28 日召开 2007 年年度股东大会，审议通过 2007 年 度利润分配及资本公积金转增方案：以公司现有总股本 10670 万股为基数，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，以未分配利润每 10 股送红股 2 股，同时 9 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 向全体股东每 10 股派送现金红利 1 元（含税）。本次利润分配于 2008 年 5 月 30 日实施，公司总股本由 10670 万股增至 16005 万股。 二、股东和实际控制人情况 （一）报告期末股东数量和前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,623 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 合肥市国有资产控股有 国家 60.17% 96,300,000 96,300,000 0 限公司 安徽国风集团有限公司 国有法人 6.00% 9,600,000 9,600,000 0 境内非国有 合肥天安投资有限公司 6.00% 9,600,000 9,600,000 0 法人 合肥天润创业投资有限 境内非国有 1.05% 1,680,000 1,680,000 0 公司 法人 长盛成长价值证券投资 其他 0.62% 999,910 0 0 基金 合肥五联旅游发展有限 境内非国有 0.45% 720,000 720,000 0 责任公司 法人 叶剑明 境内自然人 0.23% 371,419 0 0 秦皇岛市金玉恒建设工 境内非国有 0.19% 296,358 0 0 程材料检测有限公司 法人 燕永义 境内自然人 0.18% 284,034 284,034 0 王开宇 境内自然人 0.17% 280,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 长盛成长价值证券投资基金 999,910 人民币普通股 叶剑明 371,419 人民币普通股 秦皇岛市金玉恒建设工程材料检测有限 296,358 人民币普通股 公司 王开宇 280,000 人民币普通股 李小川 237,565 人民币普通股 郑婉慈 218,300 人民币普通股 李京 210,000 人民币普通股 濮洁 198,200 人民币普通股 江建林 190,000 人民币普通股 叶培育 158,550 人民币普通股 前 10 名股东中，持有限售流通股份的股东之间不存在关联关系也不属于《上市公 上述股东关联关系或一 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 致行动的说明 对前 10 名无限售条件流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 10 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （二）公司控股股东、实际控制人简介 1．报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，为合肥市国有资产 控股有限公司。 合肥市国有资产控股有限公司是合肥市国资委批准设立的综合性国有资产 营运主体，成立于 1996 年 9 月，注册资本 6.92 亿元人民币，法定代表人为俞能 宏，注册地和主要经营地均为合肥市花园街 4 号安徽科技大厦 17-19 层。现有全 资和控股子公司 18 家，经营范围为授权范围内的国有资本运营；权益型投资、 债务型投资；信用担保服务；资产管理，理财顾问，企业策划，企业管理咨询； 企业重组、兼并、收购。合肥国控本身不直接从事生产经营业务，仅对下属控股 和参股企业的股权进行管理。 2．公司与控股股东和实际控制人的控制关系图 截止 2008 年 12 月 31 日，合肥国控持有本公司 60.17%的股份，其所持股份 不存在质押、冻结及其他权利限制情形。 合肥市国有资产控股有限公司 60.17% 合肥城建发展股份有限公司 11 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持 年末持股 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 别 龄 股数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2007 年度利润 王晓毅 董事长 男 45 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 128,333 192,500 分配和资本公 40.50 否 积转增方案 董事、总 张金生 经理、董 男 44 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 82,564 123,846 同上 36.00 否 事会秘书 董事、总 郑培飞 男 47 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 82,564 123,846 同上 36.00 否 会计师 俞能宏 董事 男 52 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 张牧岗 董事 男 40 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 杨林 董事 男 44 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 否 赵惠芳 独立董事 女 56 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 否 潘立生 独立董事 男 45 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 否 李健 独立董事 男 40 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 3.00 否 监事会主 丰淮阳 男 53 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 否 席 2007 年度利润 杭昊 副总经理 男 39 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 18,846 28,269 分配和资本公 16.73 否 积转增方案 何轶鸥 副总经理 女 32 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 17,949 26,923 同上 15.09 否 袁克骏 总经济师 男 54 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 82,564 123,846 同上 36.00 否 蔡子平 监事 男 50 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 15,256 22,884 同上 14.15 否 田峰 职工监事 男 32 2009 年 01 月 01 日 2012 年 01 月 01 日 12,564 18,846 同上 12.93 否 燕永义 董事长 男 59 2005 年 11 月 16 日 2009 年 01 月 01 日 189,356 284,034 同上 45.00 否 董事、副 陈奇梅 男 45 2007 年 03 月 09 日 2009 年 01 月 01 日 82,564 123,846 同上 36.00 否 总经理 蒋业超 副总经理 男 45 2005 年 11 月 16 日 2009 年 01 月 01 日 82,564 123,846 同上 36.00 否 韦伟 独立董事 男 53 2005 年 11 月 16 日 2009 年 01 月 01 日 0 0 无变动 3.00 否 周学民 独立董事 男 43 2005 年 11 月 16 日 2009 年 01 月 01 日 0 0 无变动 3.00 否 监事会主 娄良文 男 60 2007 年 03 月 09 日 2009 年 01 月 01 日 0 0 无变动 0.00 是 席 合计 - - - - - 795,124 1,192,686 - 333.40 - 二、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情 况 （一）董事会成员 王晓毅先生：1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研 究生，高级工程师,房地产估价师,职业经理人。历任合肥市城市改造工程指挥部 办公室科长、副主任。现任本公司董事长，安徽省建设科学技术委员会委员,合 12 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 肥城建巢湖置业有限公司董事长、总经理，合肥城建蚌埠置业有限公司执行董事。 张金生先生：1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研 究生，高级经济师，注册监理工程师。曾任合肥市城市改造工程指挥部办公室企 管科副科长、科长、审计组长、三产办副主任、营销处长、总经理助理。现任本 公司董事、总经理兼董事会秘书，合肥城建巢湖置业有限公司董事。 郑培飞先生：1960 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专 科，高级会计师。历任江淮仪表厂财务科副科长，安徽省一建公司总经济师办公 室副主任、总经理办公室主任、第三工程处主任，合肥市城市改造工程指挥部办 公室财务科科长。现任本公司董事、总会计师、财务负责人。 俞能宏先生：1956 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，中欧国 际工商管理学院 EMBA 硕士研究生。历任安徽省肥西县政府常务副县长、肥西县 委副书记、代县长，合肥市财办副主任、合肥市供销社主任，现任合肥市国有资 产控股有限公司董事长，安徽江淮汽车股份有限公司董事，安徽中科大讯飞信息 科技有限公司独立董事，本公司董事。 杨林先生：1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，研究生学 历。历任合肥变压器二厂厂长、合肥市教育工业公司经理、合肥城市教育投资公 司总经理，现任安徽国风塑业股份有限公司党委书记、董事长、总经理。 张牧岗先生：1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，中欧国 际工商管理学院 EMBA 硕士研究生。曾在安徽省经济信息中心、安徽皖能集团工 作。现任合肥天安集团有限公司副总裁，本公司董事。 赵惠芳女士：1952 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，教授、 硕士生导师、教育部工商管理类专业教学指导委员会委员，兼任兼任中国会计学 会高等工科院校教学分会理事长；安徽省社会科学联合会常务理事；安徽省经济 学会理事；现任合肥工业大学管理学院党委书记，本公司独立董事。主要著作有 13 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 《企业会计学》、 《会计学原理》、 《股份公司会计》等，荣获原机械部教育司科学 技术进步一等奖、国家机械工业局科学技术进步奖二等奖、安徽省社会科学优秀 成果一等奖、全国普通高等学校优秀教材二等奖。安徽省皖能股份有限公司和安 徽华星化工股份有限公司独立董事。 潘立生先生：1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，中国民主建国会会 员，博士研究生，现为合肥工业大学管理学院会计学系副教授、财务管理研究所 副所长、硕士生导师，本公司独立董事。主要研究领域为会计理论与企业会计实 务和资本市场与投资，近年来主持和参与中国证券业协会、上海证券交易所、上 海期货交易所多项研究课题，编写《企业会计学》等国家规划教材。 李健先生：1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，经济法专业研究生， 高级律师，安徽省人大地方立法咨询专家库成员，安徽农业大学法学客座教授， 安徽省青联常委、安徽省律师协会常务理事、安徽省人事争议仲裁委员会仲裁员、 合肥仲裁委员会仲裁员。1993 年 4 月执业于安徽省第三经济律师事务所，曾任 安徽协利律师事务所主任，现为安徽健友律师事务所主任，本公司独立董事。 （二）监事会成员 丰淮阳先生： 1955 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学学 历，高级经济师。历任淮南国投新集矿业集团财务处长，合肥市建设投资公司经 营部部长，合肥市合九铁路实业公司总经理，合肥市建设投资公司总经济师，合 肥二电厂副总经理，合肥热电集团有限公司董事、常务副总经理、党委委员。现 任本公司纪委书记、监事会主席。 蔡子平先生：1958 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本 科，工程师。现任本公司监事、工程管理部业务主管，兼任合肥天润创业投资有 限公司、合肥城建蚌埠置业有限公司监事，合肥城建巢湖置业有限公司监事长。 田峰先生：1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 经济师，会计师，注册房地产估价师。现任本公司职工监事、证券事务代表。 14 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （三）高级管理人员 张金生先生：见本节“董事”部分。 杭昊先生：1969 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 高级工程师。历任合肥市城市改造工程指挥部办公室投资发展处副处长，本公司 投资发展部经理，曾获安徽省城市规划二等奖和建设部优秀城市规划设计三等 奖，现任公司副总经理。 何轶鸥女士：1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本 科，工程师。曾任本公司工程部副经理、世纪阳光花园项目部经理，现任本公司 副总经理。 郑培飞先生：见本节“董事”部分。 袁克骏先生：1954 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专 科，会计师。历任合肥市建工局四处财务科副科长、科长，合肥市建筑集团财务 科副科长，合肥市城市改造工程指挥部办公室财务科副科长、副总会计师，曾获 合肥市“先进会计工作者”称号，现任本公司总经济师，合肥城建蚌埠置业有限 公司总经理。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 2008 年 12 月 16 日公司召开第三届董事会第十七次会议，选举王晓毅先生、 张金生先生、郑培飞先生、俞能宏先生、杨林先生、张牧岗先生为公司第四届董 事会非独立董事候选人，选举赵惠芳女士、潘立生先生、李健先生为公司第四届 董事会独立董事候选人。同日，公司召开第三届监事会第十一次会议，选举丰淮 阳先生、蔡子平先生为公司第四届监事会非职工代表担任的监事候选人，经股东 大会审议通过后与公司职工民主选举产生的职工代表监事田峰先生共同组成公 司第四届监事会。 2009 年 1 月 1 日公司召开 2009 年第一次临时股东大会，通过了第四届董事 15 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 会董事人选和第四届监事会监事人选。当日，公司召开第四届董事会第一次会议， 选举王晓毅为第四届董事会董事长，聘任张金生先生为总经理、杭昊先生和何轶 鸥女士为副总经理、郑培飞先生为总会计师、袁克骏先生为总经济师、张金生先 生为董事会秘书、田峰先生为证券事务代表。公司召开第四届监事会第一次会议， 选举丰淮阳先生担任第四届监事会主席。 四、公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工 72 人。 （一）按员工专业结构划分 专业 员工人数 占员工总数比例（%） 营销人员 12 16.67 技术人员 40 55.56 财务人员 4 5.56 管理人员 16 22.22 （二）按员工受教育程度划分 受教育程度 员工人数 占员工总数比例（%） 本科及以上 34 47.22 专科 29 40.28 中专（或高中） 8 11.11 中专以下 1 1.39 （三）截至报告期末，公司无离退休员工。 16 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》 、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地建立 和完善公司的治理结构，建立和健全了内部管理和控制制度，并以公司治理专项 活动为契机，深入开展公司治理活动，及时整改发现的问题，进一步规范公司运 作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会 发布的有关上市公司治理的规范性文件。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《股 东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有全体股 东特别是中小股东，确保全体股东能充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、 人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独 立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 （三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的 选聘程序选举董事，公司董事会成员九名，其中独立董事三名，董事会的人数及 人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会 议事规则》、 《独立董事工作制度》 、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制 度开展工作，亲自出席董事会和股东大会，积极参加相关证券业务知识的培训。 17 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （四）关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》等的有 关规定产生监事，公司监事会成员三名，其中职工代表监事一名，监事会的人数 及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体监事能够依据《监事 会议事规则》等制度的要求，认真履行自己的职责，对公司关联交易、对外担保、 财务状况和董事、高级管理人员的履职情况等进行有效监督。 （五）关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、 监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任 公开、透明，符合法律法规的规定。 （六）关于信息披露与透明度：公司修订了《信息披露管理制度》，明确董 事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是公司信息披露的主要责任人， 指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时完 整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 （七）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现 社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指 引》及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪守董事行为规范，诚实 守信地履行职责，审慎决策公司所有重大事项，切实维护公司和投资者利益。 公司董事长能严格按照其职责范围（包括授权）行使权力，依法召集、主持 董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制，确保董 事会依法正常运作。积极推动公司内部控制制度的制订和完善，督促执行股东大 会和董事会的各项决议，保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将有关情况 18 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 告知其他董事，确保全体董事知悉董事会工作的运行情况。 公司独立董事能够严格按照《公司独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉 尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大 事项进展情况，从各自专业角度为公司的经营、发展提出合理的意见和建议，对 公司的关联交易、对外担保、关联方资金往来、募集资金使用、公司董事会换届 选举、选举聘任公司高级管理人员、高管薪酬、续聘年度审计机构等相关事项发 表独立意见。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 应出席 现场出席 以通讯方式参 委托出席 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 缺席次数 次数 次数 加会议次数 次数 自出席会议 王晓毅 董事 8 8 0 0 0 否 张金生 董事 8 8 0 0 0 否 俞能宏 董事 8 8 0 0 0 否 张牧岗 董事 8 8 0 0 0 否 燕永义 董事长 8 8 0 0 0 否 陈奇梅 董事 8 8 0 0 0 否 李健 独立董事 8 8 0 0 0 否 韦伟 独立董事 8 8 0 0 0 否 周学民 独立董事 8 8 0 0 0 否 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务流程，自主经营、独立承担经营风险。 （一）业务独立 公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的市场拓展、生产和 销售系统，不依赖于股东或其它任何关联方。公司目前独立经营房地产项目的开 发与销售，以自有的土地使用权开发房地产项目，按照房地产项目的开发流程， 自主招标选择项目设计单位、建设单位和监理单位，并以独立的销售部门销售自 己开发的房地产产品，在业务上不存在与控股股东的依赖关系。 19 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （二）资产独立 公司拥有完整、独立的经营资产。目前，公司与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业产权关系明晰，公司的资产和业务独立完整。目前，公司未以资 产、权益或信誉为关联方的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制和支 配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘 书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任职 务和领取报酬。公司制订了《员工工作准则》等人力资源管理制度，建立了赋予 有效激励与竞争机制的薪酬福利体系，与全体员工均签订了《劳动合同》，公司 劳动、人事与工资管理独立完整。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不存在控股股东干预股份公司资金使 用的情形。公司拥有独立的银行帐号，在中国建设银行股份有限公司合肥市庐阳 支行开立帐号为 34001468608050018687 的基本账户。公司依法独立纳税， 《税务 登记证》：地税合字 340103713965160 号。 （五）机构独立 公司建立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部 门之间的从属关系。公司在生产、销售、采购、技术研发、人力资源等方面，设 20 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 立了相应的职能部门。公司办公场所与控股股东及其控制的关联企业完全分开， 不存在混合经营、合署办公的情况。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构均与控股股东完全分开， 独立开展业务，具有独立面向市场的竞争力。 四、公司治理专项活动情况 报告期内，根据中国证监会上市公司监管部《关于 2008 年进一步深入推进 公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116 号）的精神和中国证监会安 徽监管局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证 监发字〔2008〕29 号）的要求，公司成立了“上市公司治理专项活动”领导小 组和工作小组，由董事长作为第一负责人，并安排自查、整改工作时间进度，积 极开展公司治理专项活动，对公司治理情况进行了深入、细致的自查，认真对待 在自查过程中发现的问题，仔细分析原因并制定了可行的整改计划。 报告期内，公司先后修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议 事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》、 《独 立董事工作制度》、 《重大决策程序规则》 、《关联交易决策制度》、 《募集资金管理 制度》、 《信息披露制度》等制度，制定了《高管持股及其变动管理制度》 、《投资 者关系管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》，形 成了较为完善的内部管理和内部控制制度体系，并在日常工作中严格执行、规范 运作。 报告期内，公司成立了以董事长为第一责任人的自查小组，对大股东占用资 金等问题进行了全面的自查自纠，建立了防止大股东占用资金等不规范问题的长 效机制。公司组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习相关法律法规，切实 21 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 提高上述人员依法经营、防止大股东占用公司资金的自觉性和主动性。报告期， 公司未发生大股东及其关联方占用公司资金的情况。 公司治理是一项长期而系统的工作。自 2008 年 7 月起，公司积极开展公司 治理专项活动工作，先后完成了自查、公众评议、监督检查和整改提高四个阶段， 持续提升公司治理水平，不断提高公司整体质量，公司治理取得了较好的效果。 （一）公司自查阶段 公司及管理层自接到中国证监会《关于 2008 年进一步深入推进公司治理专 项活动的通知》（上市部函〔2008〕116 号）和中国证监会安徽监管局《关于进 一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（皖证监发字〔2008〕29 号）后，组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员进行认真学习和讨论。 2008 年 7 月 10 日公司下发了《关于公司成立 “上市公司治理专项活动”领导 小组和工作小组的通知》（合城建股[2008]27 号），成立了以董事长为组长、第 一责任人的领导小组和以董事会秘书为组长的工作小组。公司治理专项活动领导 小组和工作小组积极开展工作，对照要求逐项认真查找公司治理中存在的问题和 不足，形成了客观公正的自查报告，制定了切实可行的整改方案。 （二）公司于 2008 年 7 月 23 日召开第三届董事会第十三次会议，审议通过 了《合肥城建发展股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》 （公告编号 2008021）和《合肥城建发展股份有限公司关于加强上市公司治理专 项活动自查情况的报告》，经中国证监会安徽监管局审核同意后，全文登载于 2008 年 7 月 25 日出版的《证券时报》上，并同日登载于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn。 22 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （三）公众评议阶段 公司按照相关规定将公司董事会审议通过的自查报告及整改计划公布在《证 券时报》和巨潮资讯网上，设立了专门的电话、网络平台及电子信箱，为了便于 广大投资者监督、评议，公司还公布了中国证监会、深圳证券交易所、安徽证监 局的公众评议信箱。 在评议期间，公司安排专人及时接听、收集公众投资者的电话、邮件，对相 关问题进行归纳，及时回复投资者的提问，将投资者的意见或建议整理后提交公 司领导及相关业务部门。 （四）公司整改提高阶段 公众评议阶段结束后，公司对前阶段自查及公众评议情况进行了深入、细致 的汇总。2008 年 10 月 16 日，安徽证监局对公司的“上市公司治理专项活动” 工作情况进行现场检查。 通过上述活动，明确了公司治理中存在的问题及不足之处，在此基础上按照 有关公司治理的规范文件的要求，提出了公司整改、提高的措施并付诸实施。2008 年 11 月 13 日，公司将《合肥城建发展股份有限公司关于加强上市公司治理专项 活动的整改报告》上报安徽证监局，经审核同意后，提交 2008 年 11 月 28 日召 开的公司第三届董事会第十六次会议审议通过。 （五）安徽证监局现场检查的评价意见和整改建议 2008 年 10 月 16 日，安徽证监局对公司的“上市公司治理专项活动”工作 情况进行现场检查，并出具了《关于公司治理状况总体评价意见及整改建议的函》 （皖证监函字〔2008〕298 号）。安徽证监局对公司治理状况的总体评价意见是 公司建立了“三会一层”的法人治理结构，建立了董事会专门委员会和独立董事 23 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 制度，对董事、监事及高级管理人员的选聘符合相关规定；公司基本能够依据《公 司法》、 《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》、 《上市公司章程指 引》等法律法规，制定了较为完善的法人治理规章制度；公司与控股股东在业务、 人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”；公司制定了《信息披露事务管 理制度》；公司关联交易、对外担保等重大事项基本能做到按规定履行相应法人 治理的决策程序，并及时公开披露。同时安徽证监局要求公司进一步加强规范运 作、完善三会记录，注意对文件资料的整理归档。 （六）整改总结说明 公司针对《关于公司治理状况总体评价意见及整改建议的函》（皖证监函字 〔2008〕298 号），提出的整改建议进行了认真落实。2008 年 11 月 19 日公司对 开展公司治理专项活动以来的工作进行了认真的总结，形成总结报告报送安徽证 监局。 五、公司内部控制制度的建立和健全情况 公司为规范公司经营管理，控制经营风险，保证经营业务活动的正常开展， 根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券 法》 （以下简称“ 《证券法》 ”）和其他有关法律、法规和规章制度，结合公司的实 际情况、自身特点和管理需要，制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环 节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，予以严格执行。实践 证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。公司董事会对公司内控制 度的建立健全情况进行了认真的检查后出具了《合肥城建发展股份有限公司 2008 年度内部控制自我评价报告》，报告全文刊登在 2009 年 4 月 2 日公司指定信息披 露媒体。 24 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （一）公司对内部控制的自我评价 公司管理层认为，截止 2008 年 12 月 31 日，公司现有的内部控制已覆盖了 公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠 正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证 会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，保证经营管理目标的实现，在 完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。公司能够按照法律、法规和公司 章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送和披露 信息，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。 随着公司业务规模的扩大、外部环境的变化和管理要求的提高，内部控制还需不 断修订和完善。 （二）保荐机构的核查意见 通过对合肥城建内部控制制度的建立和实施情况的核查，平安证券认为：合 肥城建现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重 大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；合肥城建的《内部控制 自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 平安证券有限责任公司关于合肥城建发展股份有限公司《内部控制自我评价 报告》的核查意见刊登在 2009 年 4 月 2 日公司指定信息披露网站巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。 六、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的 工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬考核、提名委员会负责对高级管理人员 25 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公 司董事会审批。公司将进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效 调动管理者和重要骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，从而更 好地促进公司长期稳定发展。 26 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 七、公司内部审计制度的建立和执行情况 2008 年内部控制相关情况披露表 备注/说明 （如选择否或 是/否/不适用 不适用，请说明 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 是 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 是 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 上年度公司已 经聘请会计师 事务所对内部 控制有效性出 具鉴证报告，故 本年度公司内 部控制有效性 报告可以不聘 请会计师出具 鉴证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 不适用 本年度公司内 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 部控制有效性 明 报告没有聘请 会计师出具鉴 证报告。 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 27 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 每季度召开一次会议，听取内控 和报告的具体情况 审计部门季度工作报告。 第一季度：审议内部审计部门 2007 年度工作报告和内部审计部 门对 2007 年度财务报表的内部审 计报告；审议内部审计部门 2008 年度工作计划。 第二季度：审议内部审计部门 2008 年第一季度工作报告和内部 审计部门对 2008 年第一季度财务 报表的内部审计报告；审议 2008 年第一季度募集资金使用情况报 告；审议内部审计部门 2008 年第 二季度工作计划。 第三季度：审议内部审计部门 2008 年上半年工作报告和内部审 计部门对 2008 年中期财务报表的 内部审计报告；审议 2008 年第二 季度募集资金使用情况报告；审 议内部审计部门 2008 年第三季度 工作计划。 第四季度：审议内部审计部门 2008 年第三季度工作报告和内部 审计部门对 2008 年第三季度财务 报表的内部审计报告；审议 2008 年第三季度募集资金使用情况报 告；审议内部审计部门 2008 年第 四度工作计划。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 第一季度：配合、督促年度审计 机构完成 2007 年度财务报告的审 计工作；评价年度审计机构的年 报工作情况；报告 2007 年度主要 财务指标完成情况和 2008 年第一 季度内部审计工作完成情况。 第二季度：报告 2008 年第一季度 主要财务指标完成情况和 2008 年 第二季度内部审计工作完成情 况。 第三季度：报告 2008 年上半年主 要财务指标完成情况和 2008 年上 半年内部审计工作完成情况。 第四季度：报告 2008 年第三季度 主要财务指标完成情况和 2008 年 第三季度内部审计工作完成情 况。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 不适用 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并 28 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 指导内部审计部门健全内部审计 制度并监督执行，负责与外部审 计机构的沟通、协调，监督其工 作执行情况，评价其工作成效。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 审计部门能按照对内部审计的相 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 关规定有效的开展工作。审计过 程中，审计部门对内部控制制度 建设、执行情况等进行重点关注。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 定期出具《关于募集资金存放与 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 使用的专项审计报告》，并提交 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 审计委员会审议。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 无 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 是 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 已提交 2008 年内部审计工作总结 本年度内部审计工作报告的具体情况 和 2009 年度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 内审工作底稿和内部审计报告的 规定 编制和归档符合《内部审计制度》 的规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 参与重大招标项目，对公司存货、 盘点进行监督等。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 29 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会：即 2007 年年度股东大会和 2008 年 第一次临时股东大会。股东大会的召集、召开均严格按照《公司法》、 《公司章程》 等规定的程序和要求进行。安徽承义律师事务所律师出席股东大会，进行现场见 证并出具法律意见书。具体情况如下： 一、二○○七年度股东大会 2008 年 4 月 28 日上午 9 时 30 分在安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖大酒 店长江厅召开。参加本次会议的股东代表 20 人，代表所持股份总计 7360 万股， 占公司股份总数的 68.98%。本次股东大会由公司董事会召集，董事长燕永义先 生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开及 表决程序符合《公司法》和公司章程的有关规定。本次会议以投票表决方式逐项 审议了以下议案，表决结果如下： （一）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《董事会议事规则》（修订案）。 （二）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《股东大会议事规则》（修订案）。 （三）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《合肥城建发展股份有限公司章程》 （修订案）。 30 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （四）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《独立董事工作制度》（修订案）。 （五）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《关联交易决策制度》（修订案）。 （六）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《重大决策程序规则》（修订案）。 （七）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《募集资金管理制度》（修订案）。 （八）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《信息披露制度》（修订案）。 （九）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2007 年度董事会工作报告》。 （十）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大会 有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2007 年度监事会工作报告》。 （十一）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大 会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2007 年度财务决算报告》。 31 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （十二）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大 会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2007 年度利润分配预案》。 （十三）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大 会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2007 年年度报告及摘要》。 （十四）以 7360 万股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股东大 会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《公司 2008 年续聘会计师事务所的 议案》。 二、二○○八年第一次临时股东大会 2008 年 12 月 18 日上午 9 时 30 分在安徽省合肥市长江中路 319 号仁和大厦 24 楼公司会议室召开。参加本次会议的股东代表 20 人，代表所持股份总计 110,410,690 股，占公司股份总数的 68.99%。本次股东大会由公司董事会召集， 董事长燕永义先生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议。本次会议 的召集、召开及表决程序符合《公司法》和公司章程的有关规定。本次会议以投 票表决方式逐项审议了以下议案，表决结果如下： （一）以 110,410,690 股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股 东大会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《合肥城建发展股份有限公司 章程》（修订案）。 （二）以 110,410,690 股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股 32 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 东大会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《监事会议事规则》（修订案）。 （三）以 110,410,690 股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股 东大会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《关于为全资子公司——合肥 城建蚌埠置业有限公司提供担保的议案》。 （四）以 110,410,690 股同意，0 股反对，0 股弃权，同意票占出席本次股 东大会有效表决权股份总数的 100%，审议并批准《信息披露制度》（修订案）。 33 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内市场总体状况及管理层对房地产行业的看法 2008 年是国际和国内宏观经济走势大幅变化的一年，特别是爆发于 2007 年夏天的美国次贷危机，进入 2008 年后不断升级、扩散，并演变成金融危机， 对我国经济带来了严重冲击，我国的宏观经济政策随之发生方向性变化，宏 观调控的首要任务从 2008 年初“两防”调整为年中的“一保一控” ，到 12 月明确为“保增长、扩内需、调结构” 。作为固定资产投资的“大权重”行业， 房地产业经历了 2006 年、2007 年持续高速的增长，2008 年的市场调整态势 明显：房价涨幅逐渐回落，部分区域房价下跌明显；消费者的购房预期发生 变化，持币观望气氛浓重；房屋销售量骤降，市场交易陷入低迷，开发商资 金回笼压力加大，市场在调整中寻找方向。 根据国家发改委、国家统计局的数据，2008 年全国 70 个大中城市房屋 销售价格同比涨幅呈逐月下降走势，且下降幅度明显，到 12 月份成为负数。 伴随着价格的调整，房地产市场陷入低迷，突出表现在成交量的急剧萎缩， 房屋销售量与销售额大幅下挫。2008 年 1-12 月，全国商品房销售面积和销 售额分别下降 19.7%和 19.5%，其中商品住宅销售面积和销售额分别下降 20.3%和 20.1%。截至 2008 年 12 月末，全国商品房空置面积 1.64 亿平方米， 同比增长 21.8%。与此同时，作为衡量房地产市场的权威指标“国房景气指 数”，自 2007 年 11 月以来连续回落，到 2008 年 10 月下降到 100 以下，12 月更是下降到 96.46，表明目前我国的房地产行业步入调整期。 为了应对严峻的市场局面，2008 年，国内主要房地产公司陆续采取了诸 如大幅减少开工面积、减少土地购置、加快推盘速度、千方百计回笼资金等 方式，确保经营的稳健性与现金流的安全。2008 年 1-12 月，全国完成房地 产开发投资 30580 亿元，增幅比 1-11 月回落 1.8 个百分点；全国房地产开发 企业完成土地购置面积 3.7 亿平方米，同比下降 8.6%；完成土地开发面积 2.6 34 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 亿平方米，同比下降 5.6%。 公司作为一家致力于中等城市商品住宅规模开发的大型房地产开发企 业，在这次全行业的调整中，也不可避免的受到了影响。从 2008 年下半年开 始，合肥地区的房地产市场和全国一样陷入了低迷状态，持币观望的气氛浓 厚，公司在售项目出现了销售量下滑、价格下行压力增大的局面。 2008 年 10 月 22 日，中国人民银行宣布，扩大商业性个人住房贷款利率 下浮幅度，调整最低首付款比例，同时下调个人住房公积金贷款利率。财政 部和国家税务总局也联合下发《关于调整房地产交易环节税收政策的通知》 ， 主要内容是：对个人首次购买 90 平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一 下调到 1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征 收土地增值税。12 月 20 日，国务院办公厅出台《关于促进房地产市场健康 发展的若干意见》 ，其中规定：加大对自住型和改善型住房消费的信贷支持力 度。将现行个人购买普通住房超过 5 年（含 5 年）转让免征营业税，改为超 过 2 年（含 2 年）转让免征营业税；将个人购买普通住房不足 2 年转让的， 由按其转让收入全额征收营业税，改为按其转让收入减去购买住房原价的差 额征收营业税。 通过减免税收与信贷优惠政策不仅降低了个人房贷的门槛，同时降低了 交易环节的税负。这些措施有力地支持了自住型需求，对于保障和改善民生， 扩大内需，恢复市场信心，具有不可低估的战略意义。 公司管理层认为，2007 年底以来的调整属于房地产行业快速发展过程中 的正常整理，主要是消化过去几年超额增长部分、挤压市场泡沫，持续的时 间和深度不会长久。这种调整不会改变中国房地产市场的发展趋势，支持房 地产市场未来发展的几个根本因素如中国经济的快速发展、城市化进程的加 速等并未动摇。房地产市场既关系着宏观经济发展，也关系着人民群众的切 身利益，受到社会的广泛关注。国内房地产市场的这次调整是中央政府各种 调控政策以及房地产行业自身调整综合作用的结果，也是国际国内宏观经济 形势下的必然应对。在国际金融危机的冲击下，中国必须扩大内需，才能确 保经济的稳定发展，在这种情况下中国需要旺盛发展的房地产市场；但从科 学发展的高度看，中国更需要一个健康发展的房地产市场。这不仅是贯彻科 学发展观的要求，也应是业内企业研判走势的基点。 35 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月份，合肥地区新增住宅类商品房 10515 套，销售 5046 套， 与 11 月份相比，销售套数环比上涨了 36.12%，销售面积环比上涨了 29.91%， 销售均价环比下跌了 1.37%。尽管与 2007 年和 2008 年上半年的量相比还有 较大差距，但也说明市场信心正在恢复，合肥地区房地产市场刚性需求依然 存在。 面对 2008 年度复杂多变的市场格局，公司积极应对，及时调整生产经营 计划，采取各种有效措施，化解市场调整给公司生存、发展所产生的不利影 响：第一、公司在 2008 年度未购置新的地块；第二，公司加大了在售项目的 推盘进度及促销力度，采用多种营销方式，在客户细分的基础上，加强措施 的针对性，采用新营销系统，提升管理水平。促进销售进度的提高。在稳健 经营的前提下，2008 年公司主要经营指标较上年均取得了一定的增长。 （二）报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司克服了宏观调控、原材料价格上涨、销售下滑、房价下 跌、资金紧张等不利因素的影响，取得较好的经济效益。报告期内公司实现 营业收入 425,767,137.75 元，营业利润 113,027,593.50 元，净利润 83,229,206.30 元，基本每股收益 0.53 元。 公司 2008 年初股票上市发行，募集资金近 4 亿元，解决了持续发展的资 金问题，迈上了新的发展台阶；琥珀名城沁园开工建设，公司在合肥率先实 施国家康居住宅示范工程；蚌埠琥珀花园项目开工建设，实现了公司房地产 业务的跨区域发展。 （三）公司主营业务及其经营状况 1．主营业务按行业、产品和地区分布情况 （单位：万元） 营业收 营业成本 毛利率较 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 毛利率 入较上 较上年上 上年差异 年上升 升 不动产销售 42,511.66 22,559.15 19,952.51 46.93% 3.47% -5.91% 5.29% 小计 42,511.66 22,559.15 19,952.51 46.93% 3.47% -5.91% 5.29% 世纪阳光花园 38,472.08 20,087.98 18,384.10 47.79% 0.97% -8.43% 5.36% 项目 36 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 琥珀公寓项目 3,956.10 2,415.50 1,540.60 38.94% 110.99% 103.21% 2.34% 仁和大厦项目 56.40 47.57 8.83 15.65% -94.22% -93.54% -8.91% 琥珀山庄项目 27.08 8.11 18.98 70.07% -79.58% -92.95% 56.76% 小计 42,511.66 22,559.15 19,952.51 46.93% 3.47% -5.91% 5.29% 合肥地区 42,511.66 22,559.15 19,952.51 46.93% 3.47% -5.91% 5.29% 小计 42,511.66 22,559.15 19,952.51 46.93% 3.47% -5.91% 5.29% 报告期销售收入较上年度增加 3.47%，毛利率上升了 5.29%。对上述指标 产生影响的是世纪阳光花园红阳苑项目和琥珀公寓项目。世纪阳光花园红阳 苑报告期交付兑现了多层和使用募集资金建设的高层。2008 年度兑现的红阳 苑项目销售价格比 2007 年度销售的绿阳苑、青阳苑有所提高，带来了红阳苑 项目毛利率的提升。琥珀公寓项目毛利率比上年上升 2.34%，主要原因是兑 现房屋的结构变化造成，由于琥珀公寓项目采取一房一价的差异化定价策略， 造成了的收益的年度波动。 2．主要会计数据及财务指标变动情况表 （单位：万元） 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 42,576.71 41,821.82 41,821.82 1.81% 30,457.97 30,457.97 利润总额 11,214.35 11,348.58 11,348.58 -1.18% 10,237.39 10,237.39 归属于上市公司股 8,322.92 7,565.08 7,565.08 10.02% 6,707.80 6,705.76 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 8,389.23 6,964.53 6,964.53 20.46% 6,272.01 6,269.97 损益的净利润 经营活动产生的现 -17,071.95 -9,751.92 -9,751.92 -75.06% 4,166.20 4,162.20 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 146,243.81 103,920.97 103,920.97 40.73% 83,187.81 83,262.37 所有者权益（或股东 75,295.17 28,807.48 28,807.48 161.37% 37,285.44 37,360.00 权益） 股本（万股） 16,005.00 8,000.00 8,000.00 100.06% 8,000.00 8,000.00 37 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 报告期归属于上市公司股东的净利润上升 10.02%，主要原因是所得税税 率降低和所得税费用扣除标准提高，使得股东收益提高。 报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润上升 20.46%， 主要原因，除上述所得税税率和所得税扣除项目的变化外，2007 年合肥市政 府收回木滩街土地和应付福利费的冲回也造成了一定影响。 报告期总资产上升 40.73%、所有者权益（或股东权益）上升 161.37%、 的原因： 2008 年 1 月 28 日，公司向社会公开发行人民币普通股 26,700,000 股。每股面值 1 元，每股发行价 15.60 元，实际募集资金净额 392,317,700.00 元，其中增加股本 26,700,000.00 元，增加资本公积 365,617,700.00 元。 报告期股本增加 100.06%的原因：1、2008 年 1 月 28 日，公司向社会公 开发行人民币普通股 26,700,000 股；2、2008 年 5 月 30 日，根据 2007 年年 度股东大会决议和修改后公司章程规定，公司增加注册资本 53,350,000.00 元，其中由资本公积转增股本 32,010,000.00 元，由未分配利润转增股本 21,340,000.00 元，变更后注册资本为 160,050,000.00 元。 3．毛利率变动情况 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 销售毛利率（%） 46.93% 41.64% 5.29% 47.75% 报告期销售毛利率增加 5.29%的主要原因：2008 年度兑现的开发项目较 上年的变化造成的，2008 年度销售的项目主要为红阳苑多层和高层，07 年主 要销售的是绿阳苑和青阳苑一部分，红阳苑销售均价价格较绿阳苑均价每平 方米提高约 400 元左右，房价的提高是对销售利润产生了较大影响。 4．主要产品、原材料等价格变动情况 公司现有产品主要的房地产开发销售，综合考虑公司的品牌、产品的质 量、项目市场定位，公司在售的兰阳苑和琥珀名城采取差异化定价原则，售 价均略高于周边楼盘价格。 公司房地产开发所需的原材料主要为钢筋和水泥，2008 年主要原材料价 格变化对公司 2008 年效益影响不大。 38 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 5．主要供应商及客户情况 项目 采购金额 占年度采购总 预付账款 占公司预付账款总 关联关系情 （万元） 金额的比例 的总余额 余额的比例 况说明 前 5 名供应商情况 17,506.20 36% 15,859.50 42.32% 无关联关系 占年度销售总 应收账款 占公司应收账款总 关联关系情 项目 销售金额 金额的比例 的总余额 余额的比例 况说明 前 5 名客户情况 1,214.43 2.86% － － 无关联关系 销售金额占比超过 占年度销售总 客户风险 应对措施 是否存在关 销售金额 30%供应商名称 金额的比例 情况 联关系 无 － － － － － 公司的施工单位均通过在合肥市政府招标采购中心，严格按招投标手续 产生。销售客户和供应商与公司均不存在关联关系，施工合同严格按国家投 标程序进行公开发标、投标、评标，中标后施工单位向公司缴纳履约保证金， 并由招投标产生的监理单位进行监督，以控制项目实施的质量和进度。 6．主要费用情况 （单位：万元） 费用项目 2008 年 2007 年 同比增减变动幅度（%） 2006 年 销售费用 743.24 353.78 110% 270.99 管理费用 2,265.37 1,247.24 82% 1,279.99 财务费用 -742.68 -362.95 -105% -525.59 所得税费用 2,885.36 3,780.35 -24% 3,532.45 资产减值损失 467.17 4.01 11564% 0.48 报告期销售费用上升 110%，主要原因：1、琥珀名城一期项目首次开盘， 陆续投入广告宣传费用较大；2、为应对房地产市场不景气，公司增加了合肥 地区广告宣传费用的投入；3、合肥城建蚌埠置业有限公司正式运营，琥珀花 园项目新增前期宣传广告费用投入。 报告期管理费用上升 82%，主要原因：1、上年度按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》规定，首次执行日的职工福利费节余全部 转入应付职工薪酬，首次执行日后第一个会计期间，根据企业实际情况和职 工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与原转入的应付职工薪酬之间的差 额调整管理费用，致使上年度管理费用基数降低；2、合肥城建蚌埠置业有限 公司正式运营，新增管理费用；3、合肥地区根据合政办秘〔2008〕79 号的 39 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 规定，合肥市调高了城镇土地使用税等级的年税额标准，增加了土地使用税。 报告期财务费用下降 105%，主要原因是 2008 年 1 月公司发行新股后， 公司存放资金较大，导致利息收入同步提高。 报告期资产减值损失上升 11564%，主要原因是公司根据单个地下车库成 本高于预计可变现净值的差额计提所致。 报告期所得税费用较上年降低 24%得益于新所得税法的实施，降低了税 率并提高了费用扣除标准。 7．现金流状况分析 （单位：万元） 同比变动幅 同比增减 项 目 2008 年 2007 年 度超过 30%的 2006 年 （%） 原因 一、经营活动产生 的现金流量净 -17,071.95 -9,751.92 -75.06% － 4,166.20 额 经营活动现金 46,002.89 49,064.72 -6.24% － 25450.89 流入量 经营活动现金 63,074.84 58,816.63 7.24% － 21284.69 流出量 二、投资活动产生 的现金流量净 -319.41 147.85 -316.04% － 8518.28 额 投资活动现金 769.94 379.63 102.81% － 8635.89 流入量 投资活动现金 1,089.35 231.78 369.99% － 117.61 流出量 三、筹资活动产生 的现金流量净 32,795.19 1,835.52 1686.70% － 7911.60 额 筹资活动现金 44,202.44 19,380.00 128.08% － 8000.00 流入量 筹资活动现金 11,407.25 17,544.49 -34.98% － 88.40 流出量 四、现金及现金等 15,403.83 -7,768.55 -298.28% － 20,596.08 价物净增加额 现金流入总计 -1,987.53 -17,372.62 88.56% － 33,280.56 现金流出总计 75,571.44 76,592.90 -1.33% － 21,490.70 40 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 报告期投资活动现金流入量增加 102.81%，主要原因是银行存款利息增 加所致，投资活动现金流出量增加 369.99%，主要原因是 2008 年度新增国正 小额贷款公司 1000 万投资款所致。 报告期筹资活动现金流入量增加 128.08%，主要原因是 2008 年 1 月 28 日，公司向社会公开发行人民币普通股 26,700,000 股。每股面值 1 元，每股 发行价 15.60 元，实际募集资金净额 392,317,700.00 元，相应增加所有者权 益所致。筹资活动现金流出量下降 34.98%，主要原因是根据 2007 年第一次 临时股东大会审议通过《关于首次发行股票完成前滚存利润处置的议案》，将 公司公开发行股票由前老股东享有的未分配利润全部予以分配所致。 8．资产构成变动情况 （单位：万元） 资 产 2008 年金额 2007 年金额 同比增减 增减原因 2008 年募集资金到位后，公司按募集资 预付款项 37,474.59 13,554.57 176.47% 金计划投入兰阳苑、琥珀名城一期和非 募集资金项目阳光大厦投入所致。 其他应收款 713.43 408.94 74.46% 主要系本年琥珀名城开工建设缴纳农民 工工资保障金所致。 存货 69,524.66 67,990.51 2.26% － 长期股权投资 1,000.00 － － － 固定资产 1,063.26 1,063.38 -0.01% － 递延所得税资产 216.52 56.04 286.35% 主要系本年存货跌价准备增加导致可抵 扣暂时性差异增加所致。 41 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 9．存货变动情况 （单位：万元） 占当年末总 市场供求 产品销售价格变 原材料价格 存货跌价准备 项目 账面价值 资产% 情况 动情况 变动情况 的计提情况 开发成本 59,417.90 40.63% － － － － 主要为红阳苑部 车 位 计 提 开发产品 9,724.30 6.65% － 分已售房屋和车 － 446.94 万元。 位未兑现。 主要核算少量出 租的开发产品，目 出租开发 382.47 0.26% － 前已对外销售，预 － － 产品 计在 2009 年度办 理兑现。 合计 69,524.66 47.54% － － － － 报告期开发成本主要是当期新增的世纪阳光花园兰阳苑、琥珀名城一期、 世纪阳光大厦和琥珀花园一期的投入。报告期末，琥珀名城一期预售比率为 73.39%，世纪阳光大厦预售比率为 20.69%。世纪阳光花园兰阳苑其中 2 幢楼于 报告期末开始预售，目前预售情况较好。 10．主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 持股比例及是否 2008 年净利 2007 年净利 同比变动比 对合并净利润 公司名称 列入合并报表 润 润 例% 的影响比例% 合肥城建蚌埠置业 100% 是 -282.05 -11.17 2425.06% -3.39% 有限公司 合肥城建巢湖置业 60% 是 15.17 7.87 92.75% 0.18% 有限公司 合肥阳光规划建筑 100% 是 1.52 0.37 310.81% 0.18% 设计有限责任公司 合计 － -265.36 -2.93 － － 合肥城建蚌埠置业有限公司在报告期开始投入运营，增加了管理费用和销售 费用，造成净利润同比下降。2009 年琥珀花园项目对外预售，年底部分房屋能 够兑现，将产生效益。 合肥城建巢湖置业有限公司投资的项目在报告期末尚处于办理总体规划审 批阶段，公司将根据宏观经济形势和微观市场需求的变化，及时调整规划设计和 市场定位，确保项目的效益。 42 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 合肥阳光规划建筑设计有限责任公司主要为世纪阳光花园兰阳苑、琥珀名 城、世纪阳光大厦和琥珀花园一期等项目提供设计服务保障、施工现场技术支 持。 11．债权债务变动情况 （单位：万元） 本年比上年 本年比上年增减幅度超过 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度 30%的原因 长期借款到期转入一年内 长期借款 10,000.00 15,900.00 -37.11% 8000.00 到期的负债所致。 短期借款 2,000.00 － － － － 一年内到期的负债 7,900.00 8,000.00 -1.25% － － 应收账款 － － － － － 应付账款 9,174.70 9,941.39 -7.71% － 9898.17 预收账款 28,459.70 26,952.60 5.59% － 19710.91 其他应付款 5,411.17 3,646.05 48.41% 收取履约保证金增加所致。 956.62 合计 － － － － － （四）对公司未来发展的展望 1．公司所处行业发展趋势分析 随着国内外经济形势的恶化，中央政府的宏观经济政策在 2008 年底发生 了方向性的变化，12 月，宏观调控的首要任务明确为“保增长、扩内需、调 结构” 。在这种大背景下，作为固定资产投资的“大权重”行业，房地产业的 起伏与宏观经济周期高度正相关，政策的调整、变化决定着房地产市场的调 整力度和调整周期。 国务院明确提出， “房地产业是国民经济的重要支柱产业，对于拉动钢铁、 建材及家电家居用品等产业发展举足轻重，对金融业稳定和发展至关重要， 对于推动居民消费结构升级，改善民生具有重要作用”。基于行业对拉动投资、 促进消费的重要作用及管理层对行业重要性的高度认知， “促进房地产市场健 康发展”已成为 2009 年行业政策的主基调。 2009 年，随着宏观政策的调整，房地产行业面临的外部环境将得到极大 改善，部分政策有望得到理顺，如 90/70 政策、二套房贷的歧视性政策、土 地增值税、所得税的预征预缴等。随着政策不断深入，累积效应将逐步显现 出来，从而改变购房者的消费预期，促进市场的走稳及销量的上升，带动行 43 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 业走出低迷局面。 根据合肥市城市住房建设规划（2006-2010） ，截至 2006 年底，合肥市建 成区常住人口为 224 万，人均住房使用面积 18.4 平方米（建筑面积约 26.29 平方米） 。距离合肥市“十一五”末规划常住人口达到 300 万，人均住房面积 30 平方米尚有差距。规划期末，要建设各类住房近总建筑面积 5000 万平方 米。实际居住需求的空间非常大。 对于 2009 年合肥的房地产形势来说，应该是行业有序整合、房价回归理 性的一年。尽管现在观望情绪依然较浓，但随着利好政策的到位，市场信心 的恢复，合肥的房地产市场仍然有较大的发展空间。所以我们对 2009 年合肥 市房地产形势充满信心： (1)由于较大的刚性需求，渡过观望期后，市场信心会逐步恢复； (2)但由于金融危机影响，合肥市“大发展、大建设、大环境”三大推进 产生的效应也会滞后反应； (3)商品房交易量会上升，但房价不会大幅上升和在一段时期内会保持平 稳； (4)由于开发量较大，空置房量也会相应增加，特别是在较偏远区域的空 置房量会大大增加； (5)当前，房地产企业最重要的工作是有对市场保持充分信心和保证资金 正常周转，提高产品性能，迎接日益严峻的宏观经济形势的进一步考验。 公司管理层认为，这样的市场格局，既是对公司经营能力、管理水平的 严峻考验，也为公司的长远发展提供了良好的机遇。如何规避风险，抓住机 遇，提高公司的整体实力，缩短与一线品牌开发商的距离，是公司 2009 年 最主要的任务所在。 2．2009 年度公司发展展望 2009 年，公司项目所在中等城市经济仍将保持增长态势，居民收入及其 对房地产产品的消费能力将继续提高，房地产市场市场的集中度将有所提高， 改善性需求及刚性需求在被抑制一年多后将有集中释放的可能。市场为公司 的发展提供了广阔的空间，只有深入研究宏观经济及区域经济的发展，把握 好市场机遇，提供符合市场需要的产品和服务，才能使公司获得进一步的发 44 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 展，巩固并扩大公司在区域市场的占有率，确立自身中等城市房地产市场的 品牌优势。 3．公司年度业务计划 (1)公司发展战略 2009 年，公司将充分发挥在品牌、人力资源、融资能力、治理结构、成 本控制、地方政府支持等多方面的竞争优势，在确保运营安全的基础上，加 快项目开发建设的速度，加大销售的力度，促进资金回笼，提高人力资源效 率和资金利用效率，审慎购置新的优质地块，扩大公司的市场占有份额和品 牌影响力。 (2)新年度经营计划 全年施工面积不低于 40 万平方米,竣工面积约 31 万平方米。琥珀名城沁 园一期全面竣工交付，二期开工建设。世纪阳光花园兰阳苑除 8 号楼外竣工 交付。蚌埠琥珀花园一期多层房屋竣工交付，高层结构完成，二期视市场销 售情况做好开工准备。巢湖项目完成总体规划审批和一期施工图，在周边市 政道路建成后，一期开工。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1．募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文核准，合肥城建发展 股份有限公司（以下简称“公司”）通过主承销商平安证券股份有限公司（以 下简称“平安证券” ）向社会公开发行人民币普通股 2,670 万股，每股发行价 为 15.60 元，共募集资金总额人民币 41,652.00 万元，根据有关规定扣除发 行费用 2,420.23 万元后，实际募集资金净额为人民币 39,231.77 万元，该募 集资金已于 2008 年 1 月 22 日全部到位，上述资金到位情况业经安徽华普会 计师事务所华普验字[2008]第 0101 号《验资报告》验证。 2008 年度，公司共使用募集资金 30,110.71 万元。其中： （1）将募集资 金超额部分 9,231.77 万元补充流动资金，公司于 2008 年 3 月 4 日以合肥城 建 2008003 号公告“关于募集资金超额部分用于补充流动资金的公告”，履行 45 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 了信息披露义务；（2）直接投入募集资金项目 20,878.94 万元。 截至 2008 年 12 月 31 日止，公司募集资金应有余额 9,121.06 万元，募 集资金专用账户实际存款余额 9,834,82 万元，募集资金专用账户实际存款余 额较募集资金应有余额多 713.76 万元，差异原因系： （1）公司 2008 年度收 到银行存款利息收入 331.63 万元； （2）以自有资金垫付上市费用 382.13 万 元。 2．募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 、《进一步规范上市公司募集资 金使用的通知》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、法规 的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《合肥城建发展股份有限公司募 集资金管理制度》 （以下简称“《募集资金管理制度》” ）。根据《募集资金管理 制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续， 以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。 2008 年 2 月 27 日，公司及保荐机构平安证券与中国建设银行股份有限 公司合肥三孝口支行签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在中国建 设银行股份有限公司合肥三孝口支行开设募集资金专用账户，该专户仅用于 公司世纪阳光花园红阳苑（高层）项目、世纪阳光花园兰阳苑项目、琥珀名 城一期项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司于 2008 年 2 月 29 日以合肥城建 2008002 号公告“关于设立募集资金专用帐户并签署三方 监管协议的公告” ，履行了信息披露义务。2008 年 5 月 25 日，上述三方签订 《募集资金三方监管协议之补充协议》 ，协议约定为提高募集资金使用效率、 合理降低财务费用、增加存储收益，于 2008 年 5 月 26 日将募集资金中的 15,000.00 万元转为定期存单，具体如下：将募集资金中 5,000.00 万元转为 3 个月期的定期存单、5,000.00 万元转为 6 个月期的定期存单、5,000.00 万 元转为 12 个月期的定期存单。公司于 2008 年 5 月 29 日以合肥城建 2008019 号公告“关于签订募集资金三方监管协议之补充协议的公告”，履行了信息披 露义务。 46 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 截至 2008 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储情况如下： （单位：万元） 银 行 名 称 银行账号 余额 中国建设银行合肥三孝口支行 34001498608053003034 4,834.82 中国建设银行合肥三孝口支行 定期存单 5,000.00 合计 9,834.82 3．本年度募集资金的实际使用情况 2008 年度募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。 4．变更募集资金投资项目的资金使用情况 无 5．募集资金使用及披露中存在的问题 无 47 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 附表：募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 39,231.77 本年度使用募集资金总额 20,878.94 变更用途的募集资金总额 － 已累计使用募集资金总额 20,878.94 变更用途的募集资金总额比例 － 是 是 截至期 项目 否 否 末累计 项目达 可行 截至期 达 已 募集资金 截至期末 截至期末 投资金 到预定 本年度 性是 承诺投 调整后投 本年度投 末投资 到 变 承诺投资 承诺投资 累计投资 额与承 可使用 实现的 否发 资项目 资总额 入金额 进度 预 更 总额 金额 金额 诺投资 状态日 效益 生重 （%） 计 项 金额的 期 大变 效 目 差额 化 益 世纪阳 光花园 2008 年 红阳苑 否 4,817.00 4,817.00 4,817.00 4,820.75 4,820.75 3.75 100.08 3,391.70 是 否 12 月 (高层) 项目 世纪阳 光花园 2009 年 否 16,213.00 16,213.00 7,000.00 7,090.76 7,090.76 90.76 101.30 — — 否 兰阳苑 11 月 项目 琥珀名 2009 年 城一期 否 8,970.00 8,970.00 8,970.00 8,967.43 8,967.43 -2.57 99.97 — — 否 6月 项目 合计 — 30,000.00 30,000.00 20,787.00 20,878.94 20,878.94 91.94 — — 3,391.70 — — 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 无 体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 截止 2008 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金分别以定期存单 5,000.00 万元和活 尚未使用的募集资金用途及去向 期存款的形式存放于募集资金专用账户 根据 2008 年 3 月 3 日合肥城建 2008003 号“关于募集资金超额部分用于补充流动 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 资金的公告”，公司将超额募集资金 9,231.77 万元补充流动资金 48 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 （二）报告期内，公司非募集资金投资的重大项目。 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目风险情况 合肥世纪阳光大厦 16,500.00 50% 0 报告期末预售情况较好 报 告 期 末 工程 按 计 划 进 蚌埠琥珀花园一期 34,500.00 45% 0 展情况较好 合计 51,000.00 － 0 － 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议召开情况及决议内容 1．第三届董事会第十次会议 2008 年 3 月 24 日下午 2 时 30 分，公司第三届董事会第十次会议在公司 二十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《董事会议事规则》（修订案） ； (2)审议《股东大会议事规则》（修订案） ： (3)审议《合肥城建发展股份有限公司章程》 （修订案） ； (4)审议《独立董事工作制度》（修订案） ； (5)审议《关联交易决策制度》（修订案） ； (6)审议《重大决策程序规则》（修订案） ； (7)审议《募集资金管理制度》（修订案） ； (8)审议《信息披露制度》（修订案） ； (9)审议《高管持股及其变动管理制度》 ； (10)审议《投资者关系管理制度》 ； (11)审议《独立董事年报工作制度》 ； (12)审议《审计委员会年报工作规程》 。 2．第三届董事会第十一次会议 2008 年 4 月 6 日下午 2 时 30 分，公司第三届董事会第十一次会议在公 司二十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《公司 2007 年度总经理工作报告》 ； (2)审议《公司 2007 年度董事会工作报告》 ： (3)审议《公司 2007 年年度报告及摘要》 ； 49 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 (4)审议《公司 2007 年度财务决算报告》 ； (5)审议《公司 2007 年度利润分配预案》 ； (6)审议《公司 2008 年续聘会计师事务所的议案》 ； (7)审议《公司 2007 年度内部控制自我评价报告》 ； (8)审议《关于召开 2007 年度股东大会的议案》 。 3．第三届董事会第十二次会议 2008 年 4 月 15 日下午 3 时，公司第三届董事会第十二次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了《公司 2008 年 第一季度报告》的议案。 4．第三届董事会第十三次会议 2008 年 7 月 23 日下午 3 时，公司第三届董事会第十三次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《关于修改公司章程的议案》 ； (2)审议《关于修改公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变 动管理制度的议案》； (3)审议《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》 。 5．第三届董事会第十四次会议 2008 年 8 月 18 日下午 3 时，公司第三届董事会第十四次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《公司 2008 年半年度报告及摘要》 ； (2)审议《审计委员会 2008 年上半年工作报告》 ； (3)审议《总经理工作细则》（修订案） ； (4)审议《董事会秘书工作细则》（修订案） 。 6．第三届董事会第十五次会议 2008 年 10 月 28 日下午 3 时，公司第三届董事会第十五次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《公司 2008 年三季度报告》 ； (2)审议《关于为全资子公司——合肥城建蚌埠置业有限公司提供担保的 议案》。 7．第三届董事会第十六次会议 50 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 11 月 28 日下午 3 时，公司第三届董事会第十六次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》 ； (2)审议《信息披露制度》（修订案） ； (3)审议《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》 。 8．第三届董事会第十七次会议 2008 年 12 月 16 日下午 3 时，公司第三届董事会第十七次会议在公司二 十三楼会议室召开，9 名董事全体出席会议。会议审议通过了以下议案： (1)审议《关于董事会换届选举非独立董事的议案》 ； (2)审议《关于董事会换届选举独立董事的议案》 ； (3)审议《关于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》 。 （二）董事会对股东大会的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》 、公司《章程》及其他有关法规的 要求，切实遵照公司股东大会的决议与授权，严格执行股东大会通过的各项 决议。 1．公司申请公开发行股票的执行情况 经 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于合肥城建发展股份有限公 司首次公开发行人民币普通股股票并上市的议案》 ，2008 年 1 月 8 日经中国 证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号——《关于核准合肥城建发展股份 有限公司首次公开发行股票的通知》，核准我公司公开发行不超过 2670 万股 新股。2008 年 1 月 25 日经深圳证券交易所深证上[2008]7 号——《关于合肥 城建发展股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 ，核准我公司股票于 2008 年 1 月 28 日在深圳证券交易所上市，证券简称“合肥城建” ，证券代码 “002208”。 2．公司 2007 年度利润分配方案的执行情况 经 2007 年度股东大会审议通过《公司 2007 年度利润分配预案》 ，公司实 施了以 2008 年 5 月 29 日为股权登记日，向全体股东以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 3 股，以未分配利润每 10 股送红股 2 股，同时向全体股东每 10 股派送现金红利 1 元（含税）。 51 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 3．公司有关工商登记变更的执行情况 经 2007 年第一次临时股东大会审议通过《关于合肥城建发展股份有限公 司首次公开发行人民币普通股股票并上市的议案》 ，经 2007 年度股东大会审 议通过《合肥城建发展股份有限公司章程》 （修订案） 、《公司 2007 年度利润 分配预案》，经 2008 年第一次临时股东大会审议通过《合肥城建发展股份有 限公司章程》（修订案），目前公司已完成相关的法律程序，并在合肥市工商 行政管理局备案完毕。 （三）董事会各委员会的履职情况 1．战略与发展委员会 2008 年，战略与发展委员会共召开了两次会议，会议根据公司发展战略， 对发展规划进行讨论，并及时分析市场状况作出相应调整，促进公司规避市 场风险，有效利用资金。 2．薪酬与考核委员会 2008 年，薪酬与考核委员会共召开了一次会议，会议根据薪酬考核制度 对公司董事、监事及高级管理人员进行考核，确认其薪酬、奖金情况。 3．审计与提名委员会 2008 年，审计与提名委员会共召开了四次会议，讨论审议公司审计部关 于募集资金存放与使用、公司与下属子公司内部管理和财务状况等的内部审 计报告，对公司审计部工作进行指导。 在 2007 年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报 告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计 工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时 交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时，对审计机构的 年报审计工作进行总结和评价，并建议续聘，形成决议提交董事会。 四、公司 2008 年利润分配或公积金转增股本预案 （一）公司 2008 年利润分配预案 经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计，公司 2008 年归属 于普通股股东的净利润 83,229,206.30 元， 加年初未分配利润 90,158,210.23 52 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 元，减去 2008 年度提取法定盈余公积金 8,597,395.35 元，提取任意盈余公 积金 8,597,395.35 元，减去 2007 年度利润分配转增股本 21,340,000.00 元 和现金股利 10,670,000.00 元，2008 年末可供分配的利润 124,182,625.83 元。 以 2008 年 12 月 31 日的公司总股本 160,050,000 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共派发红利 32,010,000.00 元。 （二）公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 10,670,000.00 75,650,795.39 14.10% 2006 年 24,000,000.00 67,057,584.02 35.79% 2005 年 137,176,000.00 56,822,732.14 241.41% 五、其它需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书张金生先生为投资者关系管理负责人，公司证券部负责 投资者关系管理的日常事务。 2008 年度，公司及公司领导加强了对投资者关系工作的关注度，加强主 动与投资者特别是机构投资者的联系和沟通。同时,公司积极做好投资者关系 活动档案的建立和保管，妥善地安排机构投资者、分析师、新闻媒体等特定 对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作，并切实做好相 关信息的保密工作。公司在投资者关系互动平台上开设在线交流窗口，与投 资者进行实时在线的互动交流。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，努力以更多 的方式和途径，使广大投资者能够更多地了解公司的生产经营、战略发展， 积极维护与投资者的关系，树立公司良好的市场形象。 公司将继续认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、 完整，以便于投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项重大事项的进 展情况。 （二）报告期，公司指定信息披露报纸为《证券时报》 ，未发生变更。 53 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 监事会报告 2008 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国 家有关规定，列席了董事会所有会议，对公司的董事、高级管理人员履行职务情 况、生产经营情况、财务状况行使了监督权利，独立发表意见，尽职地履行了公 司章程所赋予监事会的各项职责。 一、监事会的工作情况 报告期内，合肥城建发展股份有限公司第三届监事会召开 5 次会议，会议召 开情况和会议议案内容如下： （一）、第三届监事会第七次会议 2008 年 4 月 6 日下午 6 时，公司第三届监事会第七次会议在公司二十三楼 会议室召开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： 1．审议《公司 2007 年度监事会工作报告》； 2．审议《公司 2007 年年度报告及摘要》； 3．审议《公司 2007 年度财务决算报告》； 4．审议《公司 2007 年度利润分配预案》； 5．审议《公司 2008 年续聘会计师事务所的议案》； 6．审议《公司 2007 年度内部控制自我评价报告》。 （二）第三届监事会第八次会议 2008 年 4 月 15 日下午 6 时，公司第三届监事会第八次会议在公司二十三楼 会议室召开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了《公司 2008 年第一季度 报告》的议案。 （三）第三届监事会第九次会议 2008 年 8 月 18 日下午 6 时，公司第三届监事会第九次会议在公司二十三楼 会议室召开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： 1．审议《公司 2008 年半年度报告及摘要》； 54 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 2．审议《监事会议事规则》（修订案）。 （四）第三届监事会第十次会议 2008 年 10 月 28 日下午 6 时，公司第三届监事会第十次会议在公司二十三 楼会议室召开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： 1．审议《公司 2008 年三季度报告》； 2．审议《关于为全资子公司——合肥城建蚌埠置业有限公司提供担保的议 案》。 （五）第三届监事会第十一次会议 2008 年 12 月 16 日上午 11 时，公司第三届监事会第十一次会议在公司二十 三楼会议室召开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了《关于监事会换届选 举的议案》的议案。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有 关法律、法规及公司章程的规定，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、 决议程序、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员执行职务的 情况及公司内部控制制度等进行了监督。 监事会认为，公司董事会能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及 其他法律、法规规范运作，认真执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法。 公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事、高级管 理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，监事会 认为，公司财务管理、内部控制制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财 务状况、经营成果良好，财务报告真实、客观地反映了公司 2008 年度的财务状 况和经营成果。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对公司 2008 年年度财务报告 55 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 出具了标准无保留意见的审计报告，我们认为审计报告真实、客观、准确地反映 了公司的财务状况。 四、监事会对公司募集资金使用情况的独立意见 报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，募集 资金使用项目和承诺投入项目一致，不存在违规占用募集资金使用的情况。 监事会同意公司董事会审议通过的《公司 2008 年度募集资金存放与使用情 况的专项报告》。 五、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司没有与关联方发生关联交易行为。 56 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、破产重组事项 报告期内，公司未发生破产重组事项。 四、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。 五、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托 管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司除为购买商品房业主的按揭贷款提供担保以外，没有 其他对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 （三）报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资 产管理事项。 57 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 七、承诺事项履行情况 （一）股份限售的承诺 公司控股股东及实际控制人合肥市国有资产控股有限公司承诺：“自合肥城 建股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有 的合肥城建股份，也不由合肥城建收购该部分股份。”该承诺在继续履行。 公司其他股东均承诺： “自合肥城建股票上市交易之日起十二个月内，不转 让或者委托他人管理其本次发行前已持有的合肥城建股份，也不由合肥城建收购 该部分股份。”该承诺在继续履行。 担任公司的董事、监事、高级管理人员（燕永义、王晓毅、张金生、陈奇梅、 蒋业超、袁克骏、郑培飞、蔡子平、田峰）承诺：“除前述锁定期外，在其任职 期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五。离任后 六个月内，不转让其所持有的发行人股份。离任六个月后的十二个月内，可以出 售其所持有的发行人股份的 50%。”该承诺在继续履行。 （二）避免同业竞争的承诺 公司控股股东及实际控制人合肥市国有资产控股有限公司避免同业竞争的 承诺在继续履行。 八、聘任会计师事务所情况 2008 年度公司续聘华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司所为审计 机构，年度审计费用为 38 万元，尚未支付。 九、报告期内公司信息披露索引 公告编号 公告日期 公告内容 公告媒体 2008001 2008年2月5日 2007年度业绩快报 证券时报、巨潮资讯网 关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管 2008002 2008年2月29日 证券时报、巨潮资讯网 协议的公告 关于募集资金超额部分用于补充流动资金的 2008003 2008年3月4日 证券时报、巨潮资讯网 公告 2008004 2008年3月26日 第三届董事会第十次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 关于公司股东国风集团国有产权公开挂牌转 2008005 2008年3月29日 证券时报、巨潮资讯网 让的公告 58 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 2008006 2008年4月8日 第三届董事会第十一次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008007 2008年4月8日 第三届监事会第七次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008008 2008年4月8日 2007年年度报告 巨潮资讯网 2008009 2008年4月8日 关于召开2007年年度股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网 2008010 2008年4月8日 2007年度内部控制自我评价报告 巨潮资讯网 2008011 2008年4月8日 2007年年度报告摘要 证券时报、巨潮资讯网 2008012 2008年4月15日 关于举行2007年年度报告网上说明会的通知 证券时报、巨潮资讯网 2008013 2008年4月17日 2008年第一季度报告 证券时报、巨潮资讯网 2008014 2008年4月21日 关于涉及诉讼的公告 证券时报、巨潮资讯网 2008015 2008年4月24日 网下配售股票上市流通的提示性公告 证券时报、巨潮资讯网 2008016 2008年4月29日 2007年度股东大会会议决议的公告 证券时报、巨潮资讯网 2008017 2008年5月5日 关于股东股权司法冻结的公告 证券时报、巨潮资讯网 2007年度分红派息及资本公积金转增股本实 2008018 2008年5月23日 证券时报、巨潮资讯网 施公告 关于签订募集资金三方监管协议之补充协议 2008019 2008年5月29日 证券时报、巨潮资讯网 的公告 2008020 2008年7月25日 第三届董事会第十三次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 关于公司治理专项活动的自查报告和整改计 2008021 2008年7月25日 证券时报、巨潮资讯网 划 2008022 2008年8月20日 第三届董事会第十四次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008023 2008年8月20日 第三届监事会第九次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008024 2008年8月20日 2008年半年度报告 证券时报、巨潮资讯网 2008025 2008年10月7日 关于涉及诉讼进展情况的公告 证券时报、巨潮资讯网 2008026 2008年10月30日 第三届董事会第十五次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008027 2008年10月30日 第三届监事会第十次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008028 2008年10月30日 2008年第三季度报告 证券时报、巨潮资讯网 关于为全资子公司—合肥城建蚌埠置业有限 2008029 2008年10月30日 证券时报、巨潮资讯网 公司提供担保的公告 关于股东国风集团国有产权挂牌转让进展的 2008030 2008年11月26日 证券时报、巨潮资讯网 提示性公告 关于股东国风集团国有产权挂牌转让日期的 2008031 2008年11月28日 证券时报、巨潮资讯网 提示性公告 2008032 2008年11月29日 第三届董事会第十六次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008033 2008年11月29日 关于公司治理专项活动的整改报告 证券时报、巨潮资讯网 2008034 2008年11月29日 关于召开2008年第一次临时股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网 2008035 2008年12月13日 关于会计师事务所迁址并更名公告 证券时报、巨潮资讯网 2008036 2008年12月17日 第三届董事会第十七次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 2008037 2008年12月17日 第三届监事会第十一次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网 59 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 2008038 2008年12月17日 关于召开2009年第一次临时股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网 2008039 2008年12月19日 2008年第一次临时股东大会会议决议的公告 证券时报、巨潮资讯网 关于股东国风集团国有产权挂牌转让进展的 2008040 2008年12月27日 证券时报、巨潮资讯网 提示性公告 注：巨潮咨询网网址：www.cninfo.com.cn 十、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责及其他行政 管理部门处罚的情况。也没有被司法纪检部门采取司法强制措施、被移送司法机 关或追究刑事责任的情况。 十一、其他重大事项 报告期内，公司无其他重大事项。 60 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 会审字[2009]3428 号 审 计 报 告 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和 合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 61 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果 和现金流量。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 （北京）有限公司 中国注册会计师：王静 中国·北京 中国注册会计师：卢珍 二〇〇九年三月三十一日 1、会计报表（见附件一） 2、会计报表附注（见附件二） 62 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 附件一： 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 母公 年末余额 年初余额 合并 司 资 产 附注 附注 号 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 八、1 362,513,539.99 342,997,441.86 208,475,203.64 176,699,352.36 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 八、2 374,745,852.15 257,385,364.15 135,545,650.66 75,545,650.66 应收利息 应收股利 其他应收款 八、3 九、1 7,134,306.72 249,471,956.90 4,089,416.13 189,955,176.13 存货 八、4 695,246,625.49 513,536,050.07 679,905,149.37 519,775,576.37 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,439,640,324.35 1,363,390,812.98 1,028,015,419.80 961,975,755.52 非流动资产: 可供出售金融资 产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、5 九、2 10,000,000.00 42,500,000.00 32,500,000.00 投资性房地产 固定资产 八、6 10,632,564.67 8,648,335.29 10,633,805.52 9,362,858.52 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 八、7 2,165,227.23 2,165,227.23 560,433.23 560,433.23 其他非流动资产 非流动资产合计 22,797,791.90 53,313,562.52 11,194,238.75 42,423,291.75 资产总计 1,462,438,116.25 1,416,704,375.50 1,039,209,658.55 1,004,399,047.27 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 63 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 母公 年末余额 年初余额 合并 司 负债和股东权益 附注 附注 号 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 八、9 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、10 91,747,012.06 91,747,012.06 99,413,890.55 99,413,890.55 预收款项 八、11 284,597,024.07 284,597,024.07 269,525,995.61 269,525,995.61 应付职工薪酬 八、12 2,225,383.99 2,225,383.99 418,815.74 418,815.74 应交税费 八、13 69,713,117.57 69,605,160.73 98,284,222.22 98,244,649.73 应付利息 应付股利 其他应付款 八、14 54,111,731.18 13,772,920.09 36,460,474.54 9,660,474.54 一年内到期的非流 八、15 79,000,000.00 79,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 动负债 其他流动负债 流动负债合计 601,394,268.87 560,947,500.94 584,103,398.66 557,263,826.17 非流动负债: 长期借款 八、16 100,000,000.00 100,000,000.00 159,000,000.00 159,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 159,000,000.00 159,000,000.00 负债合计 701,394,268.87 660,947,500.94 743,103,398.66 716,263,826.17 股东权益： 股本 八、17 160,050,000.00 160,050,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 八、18 373,957,904.63 373,957,904.63 40,350,204.63 40,350,204.63 减：库存股 盈余公积 八、19 94,761,164.39 94,761,164.39 77,566,373.69 77,566,373.69 未分配利润 八、20 124,182,625.83 126,987,805.54 90,158,210.23 90,218,642.78 外币报表折算差额 归属于母公司股东 752,951,694.85 755,756,874.56 288,074,788.55 288,135,221.10 权益合计 少数股东权益 8,092,152.53 8,031,471.34 股东权益合计 761,043,847.38 755,756,874.56 296,106,259.89 288,135,221.10 负债和股东权益总 1,462,438,116.25 1,416,704,375.50 1,039,209,658.55 1,004,399,047.27 计 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 64 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本年金额 上年金额 合并 母公司 项 目 附注号 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、营业收入 八、21 九、3 425,767,137.75 425,767,137.75 418,218,191.72 418,218,191.72 减：营业成本 八、21 九、3 226,033,690.51 226,033,690.51 243,575,470.35 243,575,470.35 营业税金及附加 八、22 59,374,823.98 59,374,823.98 48,757,906.77 48,757,906.77 销售费用 八、23 7,432,436.59 6,054,953.59 3,537,812.63 3,537,812.63 管理费用 八、24 22,653,679.26 21,061,571.53 12,472,358.19 12,277,377.89 财务费用 八、25 -7,426,817.57 -7,054,776.68 -3,629,481.54 -3,423,139.96 资产减值损失 八、26 4,671,731.48 4,653,599.70 40,053.90 39,303.90 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,027,593.50 115,643,275.12 113,464,071.42 113,453,460.14 加：营业外收入 八、27 225,880.27 225,880.27 29,740.00 29,740.00 减：营业外支出 八、28 1,110,000.00 1,110,000.00 8,000.00 8,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 （亏损总额以“－”号填 112,143,473.77 114,759,155.39 113,485,811.42 113,475,200.14 列） 减：所得税费用 八、29 28,853,586.28 28,785,201.93 37,803,544.69 37,763,972.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,289,887.49 85,973,953.46 75,682,266.73 75,711,227.94 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 归属于母公司股东的净利润 83,229,206.30 85,973,953.46 75,650,795.39 75,711,227.94 少数股东损益 60,681.19 31,471.34 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.53 0.63 （二）稀释每股收益 0.53 0.63 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 65 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本年金额 上年金额 合并 母公司 项 目 附注号 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 440,838,166.21 440,838,166.21 490,617,972.65 490,617,972.65 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、30 19,190,761.97 5,776,761.97 29,180.00 29,180.00 经营活动现金流入小计 460,028,928.18 446,614,928.18 490,647,152.65 490,647,152.65 购买商品、接受劳务支付的现金 482,483,888.45 403,320,663.93 509,958,215.15 289,828,642.15 支付给职工以及为职工支付的现金 9,536,485.40 9,316,184.12 7,303,191.95 7,303,191.95 支付的各项税费 122,760,777.59 121,935,792.23 57,826,810.48 57,826,810.48 支付其他与经营活动有关的现金 八、31 15,967,293.73 14,100,476.85 13,078,096.64 12,867,870.84 经营活动现金流出小计 630,748,445.17 548,673,117.13 588,166,314.22 367,826,515.42 经营活动产生的现金流量净额 -170,719,516.99 -102,058,188.95 -97,519,161.57 122,820,637.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,000.00 20,000.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、32 7,699,390.00 7,325,558.11 3,776,273.00 3,569,685.92 投资活动现金流入小计 7,699,390.00 7,325,558.11 3,796,273.00 3,589,685.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资 893,486.18 104,835.18 2,317,796.00 1,046,849.00 产支付的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 32,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 56,816,394.00 185,880,010.00 投资活动现金流出小计 10,893,486.18 66,921,229.18 2,317,796.00 219,426,859.00 投资活动产生的现金流量净额 -3,194,096.18 -59,595,671.07 1,478,477.00 -215,837,173.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 392,317,700.00 392,317,700.00 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 8,000,000.00 现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 159,000,000.00 159,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 八、33 9,706,700.00 9,706,700.00 26,800,000.00 筹资活动现金流入小计 442,024,400.00 442,024,400.00 193,800,000.00 159,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,823,625.00 26,823,625.00 172,436,850.00 172,436,850.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、34 7,248,825.48 7,248,825.48 3,008,000.00 3,008,000.00 筹资活动现金流出小计 114,072,450.48 114,072,450.48 175,444,850.00 175,444,850.00 筹资活动产生的现金流量净额 327,951,949.52 327,951,949.52 18,355,150.00 -16,444,850.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 八、35 154,038,336.35 166,298,089.50 -77,685,534.57 -109,461,385.85 加：年初现金及现金等价物余额 八、35 208,475,203.64 176,699,352.36 286,160,738.21 286,160,738.21 六、年末现金及现金等价物余额 八、35 362,513,539.99 342,997,441.86 208,475,203.64 176,699,352.36 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 66 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年 合并股东权益变动表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年度 本年金额 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 三、本年增减变动金额（减少以“－” 80,050,000.00 333,607,700.00 17,194,790.70 34,024,415.60 号填列） (一)净利润 83,229,206.30 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影 响 4.其他 上述(一)和(二)小计 83,229,206.30 (三)股东投入和减少资本 80,050,000.00 365,617,700.00 1.股东投入资本 26,700,000.00 365,617,700.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 53,350,000.00 (四)利润分配 17,194,790.70 -27,864,790.70 1.提取盈余公积 17,194,790.70 -17,194,790.70 2.对股东的分配 -10,670,000.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 -32,010,000.00 -21,340,000.00 1.资本公积转增股本 -32,010,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -21,340,000.00 四、本年年末余额 160,050,000.00 373,957,904.63 94,761,164.39 124,182,625.83 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年 合并股东权益变动表（续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年度 上年金额 项 目 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 190,229,222.92 加：会计政策变更 149,109.38 596,437.50 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 190,825,660.42 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,142,245.58 -100,667,450.19 (一)净利润 75,650,795.39 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计 75,650,795.39 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 15,142,245.58 -176,318,245.58 1.提取盈余公积 15,142,245.58 -15,142,245.58 2.对股东的分配 -161,176,000.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年 股东权益变动表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年度 本年金额 项 目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 80,050,000.00 333,607,700.00 17,194,790.70 (一)净利润 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计 (三)股东投入和减少股本 80,050,000.00 365,617,700.00 1.股东投入股本 26,700,000.00 365,617,700.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 53,350,000.00 (四)利润分配 17,194,790.70 1.提取盈余公积 17,194,790.70 2.对股东的分配 3.其他 (五)股东权益内部结转 -32,010,000.00 1.资本公积转增股本 -32,010,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 160,050,000.00 373,957,904.63 94,761,164.39 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年 股东权益变动表（续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2008 年度 上年金额 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,142,245.58 (一)净利润 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述(一)和(二)小计 (三)股东投入和减少股本 1.股东投入股本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 15,142,245.58 1.提取盈余公积 15,142,245.58 2.对股东的分配 3.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 法定代表人：王晓毅 主管会计工作的负责人：郑培飞 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 附件二： 合肥城建发展股份有限公司 二〇〇八年年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况 合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下 简称“本公司”或“公司”）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89 号文《关于 同意设立合肥城改房屋开发股份有限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字 [1998]第 39 号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由合肥市国有资产控股 有限公司（以下简称“合肥国控”）作为主发起人发起设立的股份有限公司。 1998 年 6 月 24 日，合肥会计师事务所对各发起人的出资进行审验，并出 具了合会验[1998]第 0371-2 号《验资报告》。1999 年 9 月 7 日，本公司在安徽 省工商行政管理局登记注册，注册资本 8,000.00 万元。2002 年 12 月 19 日，经 安徽省工商行政管理局批准，本公司更名为合肥城建发展股份有限公司。 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文《关于核 准合肥城建发展股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公 开发行人民币普通股 2,670 万股。发行后，本公司注册资本变更为 10,670.00 万 元，新增注册资本已由安徽华普会计师事务所（现已更名为“华普天健高商会计 师事务所”）审验，并出具了华普验字[2008]第 0101 号《验资报告》。2008 年 1 月 28 日，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市。 2008 年 5 月 30 日，根据 2007 年年度股东大会决议和修改后公司章程规定， 本公司增加注册资本 5,335.00 万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更 后注册资本为 16,005.00 万元，新增注册资本已由原安徽华普会计师事务所审 验，并出具华普验字[2008]第 653 号《验资报告》 本公司注册地为：合肥市长江中路 319 号仁和大厦 23-24 层，法定代表人： 王晓毅。本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、 售后服务；城市基础设施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销 售；工业、民用建筑技术咨询；室内装饰。（以上项目需要许可证的一律凭证经 营） 71 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 本财务报告于 2009 年 3 月 31 日经公司董事会批准对外报出。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的 要求，真实完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、2008 年年度 的经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的 会计业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。 1．会计年度 会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3．记账基础和计量属性 本公司以权责发生制为记账基础。 本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企 业会计准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、 现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保 证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或 现值计量。 4．现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5．金融资产和金融负债的分类、确认和计量 ⑴金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 72 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效 套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收 项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公 司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置 时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能 力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提 供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取 得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收 益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本 公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额 计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 73 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ⑵金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始 确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允 价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 外的金融负债。 ⑶主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允 价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 6．金融资产转移 ⑴已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该 项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之 和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 ⑵金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的 对价确认为一项金融负债。 7．金融资产减值 ⑴本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 74 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让 步； ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公 开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现 金流量确已减少且可计量； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ⑵本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减 值测试，并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入 当期损益； ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表 明其发生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项（本公司将 300 万元以上应收款项确定为单 项金额重大），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计 提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征 划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确 定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合 计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 75 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准 备，具体如下： 账龄情况 提取比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据 表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计 算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情 况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供 出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认 减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所 有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 8．存货 ⑴存货分类：本公司的存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品和低值 易耗品四大类。 ⑵各类存货的取得及发出以实际成本计价。 ⑶开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位 成本；销售开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成 本。 ⑷开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据《土地转让协议 书》支付地价款，在办理产权证后，计入“开发成本－土地征用及拆迁补偿费” 中核算。项目整体开发的，待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开 发的，按各期开发产品实际占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商 品房成本。拟在后期开发的土地仍保留在“开发成本－土地征用及拆迁补偿费” 中。 ⑸公共配套设施费的核算方法：①不能有偿转让的公共配套设施：分期开发 76 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 的项目，公司将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提， 待各期开发产品办理竣工验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积 的比例分摊计入各期商品房成本。整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成 本－公共配套设施费，待开发房产竣工后，全部转入商品房成本。②能有偿转让 的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 ⑹出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊 销年限按房屋使用年限确定。 ⑺低值易耗品于领用时一次性摊销。 ⑻本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 ⑼期末本公司对存货进行全面检查，按单个项目成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑 取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：①开发产 品在正常经营过程中，以该开发产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；②在建开发产品（在开发成本中核算）在正常经 营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③资产负债表日，同一项存 货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净 值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 9．长期股权投资 ⑴初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务 方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益； B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面 值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 77 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要 支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目 单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本； C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定； E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 12 号——债务重组》确定。 ⑵后续计量 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资 采用成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享 有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投 资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 10．投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主 78 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 要包括： ⑴已出租的土地使用权。 ⑵持有并准备增值后转让的土地使用权。 ⑶已出租的建筑物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，并估计可使用 年限计算折旧或摊销，计入当期损益。 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于 成本的，按两者的差额计提减值准备。 11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、运输设备、其他 设备等。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 本公司固定资产折旧按直线法计提，按固定资产的类别、估计的经济使用年 限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％） 房屋建筑物 35-50 2.77-1.94 3 运输设备 8 12.13 3 其他设备 5 19.40 3 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 12．资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日 判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回 79 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用 而预计的下跌； ⑵企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； ⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计 算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏； ⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如： 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等； ⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年都进行减值测试。 13．借款费用 本公司为房地产开发项目所借入资金发生的利息及相关费用在开发项目尚 未验收竣工前计入该项目的开发成本，待该项目验收竣工后计入当期损益；为购 建固定资产而筹集资金所发生的专项借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前 发生的，计入有关固定资产购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益； 为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益。具体如下： ⑴借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费 用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 80 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本 化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算。 14．职工薪酬 本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及 其他与获得职工提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿 外，职工薪酬在职工提供服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相 关的成本费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除 劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系 计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期损益。 本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括 养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金及其它社会保障金。社会保险费及 住房公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向 劳动和社会保障机构、住房公积金管理机构缴纳。 15．收入确认 ⑴房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移 给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。即本公司在房屋竣工并在相关主管部门备案，签定了销售合同，取得 了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移交手续时，确认收入的实现。 81 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ⑵物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理 协议约定按期确认租金收入和管理费。 ⑶提供劳务：本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济 利益能够流入，确认收入的实现。 16．维修基金的核算方法 维修基金由购房者在办理房产证时按购房款的 1.5%-3%的比例缴纳，由市 房地产行政主管物业管理机构代管，在银行专户存储、专款专用。维修基金用于 住宅原体共用部位，共用设施设备保修期满后的维修、养护、更新。 17．质量保证金的核算方法 质量保证金按照工程造价的 3%-5%提取。于工程质量保证期结束后，根据 工程质量情况结算。 18．所得税 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产的确认： ⑴公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限，确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的 交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 。 ⑵本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ⑶本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税 资产。 19．合并财务报表的编制方法 凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其 子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公 司编制；子公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，按照母公司的 82 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 会计期间、会计政策对子公司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公 司、子公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1．会计政策变更 本公司本年度未发生会计政策变更事项。 2．会计估计变更 本公司本年度未发生会计估计变更事项。 3．前期差错更正 本公司本年度未发生会计差错更正事项。 六、税项 1. 主要税种及税率 ⑴土地增值税 按照房地产销售收入扣除规定扣除项目金额后的余额用超率累进税率计算 缴纳。土地增值税实行四级超率累进税率 增 值 比 例 税 率 增值额未超过扣除项目金额 50%的部分 30% 增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分 40% 增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分 50% 增值额超过扣除项目金额 200%的部分 60% 普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额 20%的部分 0% ⑵营业税 按房地产销售收入及房屋、车库出租收入的5%计算缴纳。 ⑶所得税 本公司执行25%的企业所得税率。 ⑷城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加 公司按实际缴纳流转税额的7%、3%及1%分别计缴城市维护建设税、教育 费附加及地方教育费附加。 ⑸其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 2. 税收优惠 83 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 本公司本年度无享受税收优惠情况。 七、企业合并及合并财务报表 1．合并财务报表范围及主要控股子公司情况 被投资 注册 实际投 投资 表决权 注册地 经营范围 单位名称 资本 资额 比例 比例 房地产开发及商品房销售、 租赁、售后服务；城市基础 合肥城建蚌埠 安徽 2000 设施及公用设施项目开发 2000 100% 100% 置业有限公司 蚌埠 万元 和经营；建材产品开发、生 万元 产、销售；工业、民用建筑 技术咨询；室内装饰 房地产开发及商品房销售、 租赁、售后服务；城市基础 设施及公用设施项目开发 和经营；建材开发、销售； 合肥城建巢湖 安徽 2000 工业民用建筑技术咨询、室 1200 60% 60% 置业有限公司 巢湖 万元 内装饰。（上述经营范围涉 万元 及资质证书的凭资质证书 经营） 合肥阳光规划 规划建筑设计，房地产项目 安徽 50 50 建筑设计有限 咨询，工程造价咨询，新技 100% 100% 合肥 万元 万元 责任公司 术新产品推广应用 2．合并范围的变化情况 本公司本年度合并范围没有发生变化。 3．少数股东权益情况 子公司名称 少数股东权益金额 合肥城建巢湖置业有限公司 8,092,152.53 合 计 8,092,152.53 在本附注以下表述中合肥城建蚌埠置业有限公司简称“蚌埠城建” ，合肥 城建巢湖置业有限公司简称“巢湖城建”，合肥阳光规划建筑设计有限责任公司 简称“阳光规划设计”。 八、合并财务报表主要项目注释 1．货币资金 84 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 82,589.62 31,576.08 银行存款 360,658,332.68 207,530,223.68 其他货币资金 1,772,617.69 913,403.88 合 计 362,513,539.99 208,475,203.64 ⑴货币资金年末余额较年初增长73.89%，主要系本公司2008年1月成功上 市募集资金净额392,317,700.00元所致。 ⑵银行存款年末余额中定期存款的金额为 55,208,505.82 元，定期存款中 50,000,000.00 元系募集资金存款，存单日期 2008 年 5 月 26 日至 2009 年 5 月 26 日。 ⑶其他货币资金系信用卡存款及 POS 机在途资金。 2．预付款项 年末余额 年初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 309,290,645.15 82.53% 135,203,350.66 99.75% 一至二年 65,455,207.00 17.47% 342,300.00 0.25% 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 合 计 374,745,852.15 100.00% 135,545,650.66 100.00% ⑴年末预付款项余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位的款项。 ⑵年末账龄超过 1 年的未结算预付款项主要明细户如下 单位名称 账龄超过 1 年的余额 未结算原因 巢湖市国有土地资本运营公司 60,000,000.00 土地价款尚未付清 ⑶年末预付款项按工程项目列示如下 项目名称 年末余额 世纪阳光花园七期兰阳苑 77,370,920.17 阳光大厦 55,471,950.00 琥珀名城 124,542,493.98 蚌埠琥珀花园 33,639,000.00 巢湖项目土地出让金 83,721,488.00 合 计 374,745,852.15 85 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ⑷预付款项年末余额较年初增长 176.47%，主要系本年预付琥珀名城、世 纪阳光花园等项目工程款较上年末增加所致。 3．其他应收款 ⑴按照其他应收款的类别列示如下 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款 4,755,544.00 62.85% 282,505.65 4,473,038.35 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - 合的风险较大的应收款 其他不重大的应收款 2,810,414.07 37.15% 149,145.70 2,661,268.37 合 计 7,565,958.07 100.00% 431,651.35 7,134,306.72 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款 - - - - 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - 合的风险较大的应收款 其他不重大的应收款 4,315,707.24 100.00% 226,291.11 4,089,416.13 合 计 4,315,707.24 100.00% 226,291.11 4,089,416.13 ⑵按照其他应收款的账龄列示如下 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 一年以内 6,498,889.07 85.90% 324,944.45 6,173,944.62 一至二年 1,067,069.00 14.10% 106,706.90 960,362.10 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 合 计 7,565,958.07 100.00% 431,651.35 7,134,306.72 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 一年以内 4,114,852.36 95.35% 205,742.62 3,909,109.74 一至二年 196,224.88 4.55% 19,622.49 176,602.39 二至三年 4,630.00 0.10% 926.00 3,704.00 三年以上 - - - - 合 计 4,315,707.24 100.00% 226,291.11 4,089,416.13 ⑶年末其他应收款主要系应收农民工工资保障金及备用金等，其中应收农民 86 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 工工资保障金的余额为 4,755,544.00 元，占其他应收款总额的比例为 62.85%。 ⑷年末其他应收款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款，无应收其他关联方的欠款。 ⑸其他应收款年末余额较年初增长 75.31%，主要系本年琥珀名城开工建设 缴纳农民工工资保障金所致。 4．存货 ⑴存货账面价值 年末余额 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 开发成本 594,178,981.99 - 594,178,981.99 开发产品 101,712,324.30 4,469,371.24 97,242,953.06 出租开发产品 3,824,690.44 - 3,824,690.44 合 计 699,715,996.73 4,469,371.24 695,246,625.49 开发成本本年增加数中包含资本化利息 15,886,775.00 元。 年初余额 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 开发成本 537,666,095.22 - 537,666,095.22 开发产品 134,902,275.88 - 134,902,275.88 出租开发产品 7,336,778.27 - 7,336,778.27 合 计 679,905,149.37 - 679,905,149.37 开发成本上年增加数中包含资本化利息 11,260,850.00 元。 ⑵开发成本按项目分类 项目名称 投入开发时间 年末余额 年初余额 世纪阳光花园中心景观绿轴部分 - 1,017,318.00 世纪阳光花园六期红阳苑 - 36,397,768.55 世纪阳光花园七期兰阳苑 2008 年 3 月 50,379,104.45 41,634,018.81 阳光大厦 2007 年 5 月 26,958,318.58 12,918,032.47 琥珀名城 2008 年 3 月 335,130,983.54 285,569,384.39 蚌埠琥珀花园 2008 年 6 月 181,438,588.42 160,129,573.00 巢湖项目 271,987.00 - 合 计 594,178,981.99 537,666,095.22 ⑶开发产品按项目分类 87 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 世纪阳光花园 2004-2008 年 98,158,848.75 191,227,573.55 200,005,751.06 89,380,671.24 琥珀山庄 2003 年 3,721,583.35 132,957.86 214,026.12 3,640,515.09 琥珀公寓 2006 年 24,930,422.34 - 23,854,982.55 1,075,439.79 仁和大厦 2003 年 8,091,421.44 - 475,723.26 7,615,698.18 合 计 134,902,275.88 191,360,531.41 224,550,482.99 101,712,324.30 ⑷存货跌价准备 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 转回 转销 开发成本 - - - - - 开发产品 - 4,469,371.24 - - 4,469,371.24 出租开发产品 - - - - - 合 计 - 4,469,371.24 - - 4,469,371.24 开发产品跌价准备本年增加系本公司年末根据单个地下车库成本高于可变 现净值的差额计提所致。 5．长期股权投资 ⑴长期股权投资账面价值 年末余额 年初余额 投资类别 账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值 其他股权投资 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - - 合 计 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - - ⑵其他股权投资明细 被投资单位 持投 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 名称 比例 合肥市国正小额 10% - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 贷款有限公司 合 计 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 6．固定资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资产原价 房屋建筑物 7,933,196.70 213,547.00 - 8,146,743.70 运输设备 4,612,028.00 379,914.00 - 4,991,942.00 其他设备 1,106,478.84 300,025.18 - 1,406,504.02 小 计 13,651,703.54 893,486.18 - 14,545,189.72 累计折旧 88 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 房屋建筑物 551,634.12 218,058.24 - 769,692.36 运输设备 1,741,208.71 485,701.62 - 2,226,910.33 其他设备 725,055.19 190,967.17 - 916,022.36 小 计 3,017,898.02 894,727.03 - 3,912,625.05 减值准备 房屋建筑物 - - - - 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 小 计 - - - - 账面价值 房屋建筑物 7,381,562.58 - - 7,377,051.34 运输设备 2,870,819.29 - - 2,765,031.67 其他设备 381,423.65 - - 490,481.66 合 计 10,633,805.52 - - 10,632,564.67 ⑴本公司年末固定资产无抵押、担保情况。 ⑵本公司年末固定资产未发生减值情形，故未计提减值准备。 ⑶本公司年末固定资产中无闲置固定资产。 7．递延所得税资产 年末余额 年初余额 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值 1,220,535.20 4,882,140.81 51,009.39 204,037.57 固定资产折旧 495,199.76 1,980,799.05 509,423.84 2,037,695.37 计提工资余额 449,492.27 1,797,969.07 - - 合 计 2,165,227.23 8,660,908.93 560,433.23 2,241,732.94 递延所得税资产年末余额较年初增长 286.35%，主要系本年存货跌价准备 增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。 8．资产减值准备 本年减少数 项 目 年初余额 本年计提数 因资产价值 其他原因 年末余额 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 226,291.11 202,360.24 - -3,000.00 431,651.35 其中：其他应收款 226,291.11 202,360.24 - -3,000.00 431,651.35 二、存货跌价准备合计 - 4,469,371.24 - - 4,469,371.24 其中：开发产品 - 4,469,371.24 - - 4,469,371.24 89 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 9．短期借款 项 目 年末余额 年初余额 保证借款 20,000,000.00 - 合 计 20,000,000.00 - ⑴短期借款的贷款单位系中信银行股份有限公司合肥分行，借款期限一年， 由母公司合肥国控为本公司提供保证担保。 ⑵本公司无已到期未偿还的短期借款。 10．应付账款 ⑴年末应付账款余额为 91,747,012.06 元。 ⑵年末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项。 ⑶年末应付账款余额中账龄超过三年的余额为 10,207,810.00 元。 ⑷年末账龄超过 1 年的大额应付账款主要为工程质量保证金，由于保证期尚 未届满故未支付。 ⑸应付账款中预提费用情况 项 目 年末余额 年初余额 琥珀西村小学 6,581,298.66 6,581,298.66 琥珀第三幼儿园 - 2,693,277.15 阳光中心环境 - 777,811.51 合 计 6,581,298.66 10,052,387.32 ⑹预提费用年末结存余额的原因： 琥珀西村小学余额为项目设计及规划等费用，由于其原规划用地已被调整， 公司与政府相关部门协商，预计将易地建设。 11．预收款项 ⑴年末预收款项余额为 284,597,024.07 元。 ⑵年末预收款项余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项。 ⑶年末预收款项余额中无账龄超过三年的大额预收款。 90 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ⑷年末账龄超过 1 年的预收款项主要系尚未办理商品房移交手续，不具备收 入确认条件的预收售楼款。 ⑸年末预收款项按项目分类如下 项目名称 预计竣工时间 年末余额 年初余额 预售比例 世纪阳光花园二期紫阳苑 已竣工 2,176,840.00 2,500,333.00 世纪阳光花园三期金阳苑 已竣工 1,248,700.00 920,800.00 世纪阳光花园四期青阳苑 已竣工 1,754,256.42 7,980,073.42 世纪阳光花园五期绿阳苑 已竣工 3,798,696.08 44,306,838.08 世纪阳光花园六期红阳苑 已竣工 26,035,215.35 212,355,935.59 世纪阳光花园七期兰阳苑 2009 年 11 月 1,028,986.00 - 1.60% 阳光大厦 2009 年 11 月 27,899,328.00 - 20.69% 琥珀名城一期沁园 2009 年 6 月 219,549,000.20 - 73.39% 琥珀山庄 已竣工 456,700.52 661,580.52 琥珀公寓 已竣工 649,301.50 800,435.00 合 计 284,597,024.07 269,525,995.61 12．应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 - 8,872,756.79 7,074,787.72 1,797,969.07 职工福利费 - 626,877.00 626,877.00 - 社会保险费 - 1,004,906.68 1,004,906.68 - 其中：医疗保险费 - 242,987.81 242,987.81 - 基本养老保险费 - 668,907.52 668,907.52 - 失业保险费 - 60,756.62 60,756.62 - 工伤保险费 - 17,904.31 17,904.31 - 生育保险费 - 14,350.42 14,350.42 - 住房公积金 - 799,155.00 799,155.00 - 工会经费 380,688.14 38,838.18 1,250.00 418,276.32 职工教育经费 38,127.60 520.00 29,509.00 9,138.60 其他 - - - - 合 计 418,815.74 11,343,053.65 9,536,485.40 2,225,383.99 应付工资年末余额系未支付的绩效考核工资。 13．应交税费 91 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末余额 年初余额 土地增值税 63,210,183.94 41,472,811.63 营业税 1,683,117.04 7,526,471.70 企业所得税 1,031,403.96 48,135,181.98 城建税 374,940.55 750,108.04 土地使用税 1,668,464.61 158,484.64 房产税 34,666.65 -2,386.80 教育费附加 212,567.71 176,640.09 地方教育费附加 70,855.90 58,880.03 代扣代缴个人所得税 530,391.84 8,030.91 其他 896,525.37 - 合 计 69,713,117.57 98,284,222.22 14．其他应付款 ⑴年末其他应付款余额为 54,111,731.18 元。 ⑵年末其他应付款余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位或关联方的款项。 ⑶年末其他应付款中账龄超过三年的余额为 1,676,748.31 元。 ⑷年末账龄超过 1 年的大额其他应付款主要系本公司的子公司巢湖城建向 少数股东借款 26,800,000.00 元，占其他应付款总额的比例为 49.53%。 ⑸其他应付款年末余额较年初增长 48.41%，主要系本年收取履约保证金增 加所致。 15．一年内到期的非流动负债 贷款单位 年末余额 贷款利率 贷款起止日 贷款条件 徽商银行合肥 74,000,000.00 5.67% 2007.6.6-2009.6.6 抵押 阜阳路支行 徽商银行合肥 5,000,000.00 5.67% 2007.5.21-2009.5.21 抵押 阜阳路支行 合 计 79,000,000.00 以上抵押借款系以本公司琥珀名城在建项目的土地使用权作为抵押。以上借 款中 30,000,000.00 元已于 2009 年 1 月提前归还。 16．长期借款 92 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末余额 年初余额 抵押借款 100,000,000.00 159,000,000.00 合 计 100,000,000.00 159,000,000.00 年末长期借款系以本公司世纪阳光花园在建项目的土地使用权作为抵押，贷 款单位系中国建设银行股份有限公司合肥三孝口支行， 其中 20,000,000.00 元 到期日为 2010 年 4 月 5 日，30,000,000.00 元到期日为 2010 年 7 月 4 日， 50,000,000.00 元到期日为 2010 年 6 月 15 日，以上借款全部已于 2009 年 1 月 提前归还。 17．股本 年初余额 本年变动增减（＋，－） 年末余额 类 别 数量 比例 发行新股 资本公积转股 未分配利润转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1.国家持股 - - - - - - - - - 2.国有法人持股 70,600,000 88.25% - 21,180,000 14,120,000 - 35,300,000 105,900,000 66.17% 3.其他内资持股 9,400,000 11.75% - 2,820,000 1,880,000 - 4,700,000 14,100,000 8.81% 其中：境内法人持股 8,000,000 10.00% - 2,400,000 1,600,000 - 4,000,000 12,000,000 7.50% 境内自然人持股 1,400,000 1.75% - 420,000 280,000 - 700,000 2,100,000 1.31% 4.外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 80,000,000 100.00% - 24,000,000 16,000,000 - 40,000,000 120,000,000 74.98% 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 - - 26,700,000 8,010,000 5,340,000 - 40,050,000 40,050,000 25.02% 2.境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 - - 26,700,000 8,010,000 5,340,000 - 40,050,000 40,050,000 25.02% 三、股份总数 80,000,000 100.00% 26,700,000 32,010,000 21,340,000 - 80,050,000 160,050,000 100.00% ⑴2008 年 1 月 28 日，本公司向社会公开发行人民币普通股 26,700,000 股， 每股面值 1.00 元，每股发行价 15.60 元，共募集资金总额 416,520,000.00 元， 扣除上市发行等费用 24,202,300.00 元，实际募集资金净额 392,317,700.00 元， 其中增加股本 26,700,000.00 元，增加资本公积 365,617,700.00 元。新增注册 资本已由原安徽华普会计师事务所审验，并出具了华普验字[2008]第 0101 号《验 资报告》。 ⑵2008 年 5 月 30 日，根据 2007 年年度股东大会决议和修改后公司章程规 定 ， 本 公 司 增 加 注 册 资 本 53,350,000.00 元 ， 其 中 由 资 本 公 积 转 增 股 本 93 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 32,010,000.00 元，由未分配利润转增股本 21,340,000.00 元，变更后注册资本 为 160,050,000.00 元。新增注册资本已由原安徽华普会计师事务所审验，并出 具华普验字[2008]第 653 号《验资报告》。 18．资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 36,428,542.63 365,617,700.00 32,010,000.00 370,036,242.63 其他资本公积 3,921,662.00 - - 3,921,662.00 合 计 40,350,204.63 365,617,700.00 32,010,000.00 373,957,904.63 股本溢价本年增加系向社会公开发行新股溢价，本年减少系转增股本，详见 本附注八、17．股本。 19．盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 63,289,492.50 8,597,395.35 - 71,886,887.85 任意盈余公积 14,276,881.19 8,597,395.35 - 22,874,276.54 合 计 77,566,373.69 17,194,790.70 - 94,761,164.39 20．未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 上年年末未分配利润 90,158,210.23 190,229,222.92 加：会计政策变更 - 596,437.50 会计差错更正 - - 其他调整因素 - - 本年年初未分配利润 90,158,210.23 190,825,660.42 加：本年净利润 83,229,206.30 75,650,795.39 减：提取法定盈余公积金 8,597,395.35 7,571,122.79 提取任意盈余公积金 8,597,395.35 7,571,122.79 转增股本 21,340,000.00 - 现金股利 10,670,000.00 161,176,000.00 年末未分配利润 124,182,625.83 90,158,210.23 21．营业收入及营业成本 ⑴本年金额 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 94 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 主营业务（房地产销售） 世纪阳光花园 384,720,787.75 200,879,773.22 183,841,014.53 琥珀公寓 39,560,989.00 24,154,982.55 15,406,006.45 仁和大厦 564,000.00 475,723.26 88,276.74 琥珀山庄 270,821.00 81,068.26 189,752.74 小 计 425,116,597.75 225,591,547.29 199,525,050.46 其他业务 车位出租 570,540.00 442,143.22 128,396.78 其 他 80,000.00 - 80,000.00 小 计 650,540.00 442,143.22 208,396.78 合 计 425,767,137.75 226,033,690.51 199,733,447.24 ⑵上年金额 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务（房地产销售） 世纪阳光花园 381,019,235.72 219,363,864.62 161,655,371.10 琥珀公寓 18,750,450.00 11,886,979.48 6,863,470.52 仁和大厦 9,763,632.00 7,365,954.09 2,397,677.91 琥珀山庄 1,326,274.00 1,149,812.30 176,461.70 小 计 410,859,591.72 239,766,610.49 171,092,981.23 其他业务 车位出租 151,240.00 845,101.88 -693,861.88 政府收回土地补偿 6,716,300.00 2,857,959.33 3,858,340.67 其 他 491,060.00 105,798.65 385,261.35 小 计 7,358,600.00 3,808,859.86 3,549,740.14 合 计 418,218,191.72 243,575,470.35 174,642,721.37 ⑶前五名客户主营业务收入情况 项 目 本年金额 上年金额 向前五名客户销售收入合计 12,144,316.00 16,960,393.00 占主营业务收入总额的比例 2.86% 4.13% 22．营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年金额 上年金额 营业税 营业收入的 5% 21,299,650.90 20,542,979.59 土地增值税 超率累进税率计征 35,663,746.68 25,955,199.43 95 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 城建税 营业税额的 7% 1,490,975.56 1,438,008.57 教育费附加 营业税额的 3% 638,989.53 616,289.39 地方教育费附加 营业税额的 1% 212,996.51 205,429.79 其他 68,464.80 - 合 计 59,374,823.98 48,757,906.77 本年土地增值税计提数较上年增长 37.41%，主要系本年交付的世纪阳光花 园六期红阳苑毛利率较高，故增值额较高计提了较多的土地增值税所致。 23．销售费用 项 目 本年金额 上年金额 各项销售费用 7,432,436.59 3,537,812.63 销售费用率 1.75% 0.85% 本年销售费用较上年增长 110.09%，主要系本年支付琥珀名城及蚌埠琥珀花 园广告宣传费所致。 24．管理费用 项 目 本年金额 上年金额 各项管理费用 22,653,679.26 12,472,358.19 管理费用率 5.32% 2.98% 本年管理费用较上年增长 86.14%，主要系上年执行新企业会计准则冲回了 福利费余额、本年子公司蚌埠城建投入运营及合肥市提高了土地使用税适用税率 等原因所致。 96 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 25．财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 266,850.00 - 减：利息收入 7,699,390.00 3,776,273.00 加：手续费及其他 5,722.43 146,791.46 合 计 -7,426,817.57 -3,629,481.54 本年利息收入较上年增长 103.89%，系本年银行存款平均余额较上年增加所 致。 26．资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 202,360.24 40,053.90 存货跌价损失 4,469,371.24 - 合 计 4,671,731.48 40,053.90 27．营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置收益 - 560.00 违约金及赔款收入 225,880.27 29,180.00 合 计 225,880.27 29,740.00 28．营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 公益性捐赠支出 1,110,000.00 8,000.00 合 计 1,110,000.00 8,000.00 本年营业外支出中 1,100,000.00 元系向四川汶川地震灾区捐款。 29．所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 30,458,380.28 37,618,431.04 递延所得税费用 -1,604,794.00 185,113.65 合 计 28,853,586.28 37,803,544.69 97 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 30．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 投标及履约保证金 18,964,881.70 - 赔偿及违约金 225,880.27 - 其 他 - 29,180.00 合 计 19,190,761.97 29,180.00 31．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 广告、业务宣传及销售服务费 6,288,053.25 3,033,778.47 中介机构及信息披露费用 1,466,900.00 2,287,033.21 交通及差旅会务费 1,861,621.08 1,431,620.45 办公费 1,107,636.44 1,301,581.18 偿还保证金 1,104,000.00 1,293,900.30 业务招待费 925,858.88 760,671.92 物业管理费 618,830.10 703,122.50 备用金 332,065.32 471,024.71 其他 2,262,328.66 1,795,363.90 合 计 15,967,293.73 13,078,096.64 32．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 银行存款利息收入 7,699,390.00 3,776,273.00 合 计 7,699,390.00 3,776,273.00 33．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 暂收上市发行费用 9,706,700.00 - 子公司向少数股东借款 - 26,800,000.00 合 计 9,706,700.00 26,800,000.00 34．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付上市发行费用 6,138,825.48 3,000,000.00 现金捐赠 1,110,000.00 8,000.00 合 计 7,248,825.48 3,008,000.00 98 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 35．将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 83,289,887.49 75,682,266.73 加：资产减值准备 4,671,731.48 40,053.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 894,727.03 764,367.71 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 - - 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -560.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） -7,432,540.00 -3,776,273.00 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,604,794.00 185,113.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,924,072.36 -382,858,207.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -244,337,452.32 114,164,357.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,277,004.31 98,279,720.06 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -170,719,516.99 -97,519,161.57 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 362,513,539.99 208,475,203.64 减：现金的年初余额 208,475,203.64 286,160,738.21 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加 154,038,336.35 -77,685,534.57 36. 现金和现金等价物 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 362,513,539.99 208,475,203.64 其中：库存现金 82,589.62 31,576.08 可随时用于支付的银行存款 360,658,332.68 207,530,223.68 99 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 可随时用于支付的其他货币资金 1,772,617.69 913,403.88 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 362,513,539.99 208,475,203.64 其中：母公司或集团内子公司使用 - - 受限制的现金和现金等价物 九、母公司财务报表主要项目注释 1．其他应收款 ⑴按照其他应收款的类别列示如下 年末余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款 247,451,948.00 99.03% 282,505.65 247,169,442.35 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - 合的风险较大的应收款 其他不重大应收款 2,432,778.47 0.97% 130,263.92 2,302,514.55 合 计 249,884,726.47 100.00% 412,769.57 249,471,956.90 年初余额 类 别 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款 185,880,010.00 97.74% - 185,880,010.00 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 - - - - 合的风险较大的应收款 其他不重大应收款项 4,300,707.24 2.26% 225,541.11 4,075,166.13 合 计 190,180,717.24 100.00% 225,541.11 189,955,176.13 ⑵按照其他应收款的账龄列示如下 年末余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 一年以内 86,937,647.47 34.79% 306,062.67 86,631,584.80 一至二年 162,947,079.00 65.21% 106,706.90 162,840,372.10 二至三年 - - - - 合 计 249,884,726.47 100.00% 412,769.57 249,471,956.90 年初余额 账龄情况 金额 比例 坏账准备 账面价值 100 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 一年以内 189,979,862.36 99.89% 204,992.62 189,774,869.74 一至二年 196,224.88 0.10% 19,622.49 176,602.39 二至三年 4,630.00 0.01% 926.00 3,704.00 合 计 190,180,717.24 100.00% 225,541.11 189,955,176.13 ⑶其他应收款前 5 名单位金额（个人）的应收款项总额 项 目 年末余额 年初余额 金 额 248,665,178.00 189,343,388.00 占其他应收款总额的比例 99.51% 99.56% ⑷年末其他应收款余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 ⑸年末其他应收款主要系应收子公司款项，明细如下 单位名称 年末余额 款项内容 蚌埠城建 202,696,404.00 代垫土地购置费、借款等 巢湖城建 40,000,000.00 代垫土地购置费 合 计 242,696,404.00 占其他应收款总额的比例 97.12% ⑹其他应收款年末余额较年初增长 31.39%，主要系本年对蚌埠城建借款增 加 56,816,394.00 元所致。 2．长期股权投资 ⑴长期股权投资账面价值 年末余额 年初余额 被投资单位 减值 减值 账面成本 账面价值 账面成本 账面价值 准备 准备 对子公司投资 32,500,000.00 - 32,500,000.00 32,500,000.00 - 32,500,000.00 其他股权投资 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - - 合 计 42,500,000.00 - 42,500,000.00 32,500,000.00 - 32,500,000.00 ⑵对子公司投资情况如下 被投资单位 持股 本年 本年 减值 年初余额 年末余额 名称 比例 增加 减少 准备 蚌埠城建 100% 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - 巢湖城建 60% 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - 阳光规划设计 100% 500,000.00 - - 500,000.00 - 101 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 32,500,000.00 - - 32,500,000.00 - ⑶其他股权投资的被投资单位系合肥市国正小额贷款有限公司，本公司对其 的持股比例为 10%。 3．营业收入及营业成本 ⑴本年金额 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务（房地产销售） 世纪阳光花园 384,720,787.75 200,879,773.22 183,841,014.53 琥珀公寓 39,560,989.00 24,154,982.55 15,406,006.45 仁和大厦 564,000.00 475,723.26 88,276.74 琥珀山庄 270,821.00 81,068.26 189,752.74 小 计 425,116,597.75 225,591,547.29 199,525,050.46 其他业务 车位出租 570,540.00 442,143.22 128,396.78 其 他 80,000.00 - 80,000.00 小 计 650,540.00 442,143.22 208,396.78 合 计 425,767,137.75 226,033,690.51 199,733,447.24 ⑵上年金额 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务（房地产销售） 世纪阳光花园 381,019,235.72 219,363,864.62 161,655,371.10 琥珀公寓 18,750,450.00 11,886,979.48 6,863,470.52 仁和大厦 9,763,632.00 7,365,954.09 2,397,677.91 琥珀山庄 1,326,274.00 1,149,812.30 176,461.70 小 计 410,859,591.72 239,766,610.49 171,092,981.23 其他业务 车位出租 151,240.00 845,101.88 -693,861.88 政府收回土地补偿 6,716,300.00 2,857,959.33 3,858,340.67 其 他 491,060.00 105,798.65 385,261.35 小 计 7,358,600.00 3,808,859.86 3,549,740.14 合 计 418,218,191.72 243,575,470.35 174,642,721.37 ⑶前五名客户主营业务收入情况 102 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 向前五名客户销售收入合计 12,144,316.00 16,960,393.00 占主营业务收入总额的比例 2.86% 4.13% 十、关联方关系及其交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 1．关联方关系的披露 ⑴存在控制关系的关联方 公司名称/组织 与本公司 注册地 主营业务 经济性质 法定代表人 机构代码 关系 授权范围内的国有资 合肥国控 安徽合肥 本运营、权益投资、债 母公司 国有法人 俞能宏 14917529-8 务型投资、信用担保等 蚌埠城建 房地产开发及商品房 安徽蚌埠 子公司 企业法人 王晓毅 66294622-5 销售等 巢湖城建 房地产开发及商品房 安徽巢湖 子公司 企业法人 王晓毅 66422472-8 销售等 规划建筑设计及房地 阳光规划设计 产项目咨询、工程造价 安徽合肥 子公司 企业法人 王庆生 79358245-X 咨询等 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合肥国控 69,157.52 - - 69,157.52 蚌埠城建 2,000.00 - - 2,000.00 巢湖城建 2,000.00 - - 2,000.00 阳光规划设计 50.00 - - 50.00 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：万元） 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 合肥国控 ＊ 6,420.00 80.25% 3,210.00 - - 20.08% 9,630.00 60.17% 蚌埠城建 2,000.00 100.00% - - - - 2,000.00 100.00% 103 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 巢湖城建 1,200.00 60.00% - - - - 1,200.00 60.00% 阳光规划设计 50.00 100.00% - - - - 50.00 100.00% ＊ 本公司 2008 年度向社会公众公开发行新股导致合肥国控对本公司持股比 例下降，本公司用资本公积和未分配利润转增股本导致合肥国控对本公司持股数 量增加。 ⑷不存在控制关系的关联方关系的性质 名 称 组织机构代码 与本公司之关系 安徽国风集团有限公司 71390197-6 本公司股东 合肥天安投资有限公司 71993987-9 本公司股东 2．关联交易披露 ⑴担保 2008 年 10 月 7 日，本公司的母公司合肥国控与中信银行股份有限公司合 肥分行签订《最高额保证合同》，在 2008 年 10 月 7 日至 2011 年 10 月 7 日期 间为本公司提供最高额度为 8,000.00 万元的连带责任保证。 ⑵关键管理人员报酬 本公司本年度支付关键管理人员报酬 324.40 万元。 十一、或有事项 本公司部分商品房销售采用“按揭”方式，由本公司为业主按揭购房向银行 提供连带责任保证。截至 2008 年 12 月 31 日止，此项担保的金额为 19,879.60 万元。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无其他需要披露的重大 或有事项。 十二、承诺事项 本公司的子公司巢湖城建 2007 年度通过竞拍方式取得巢湖市原油泵厂厂区 及生活区宗地编号为 07－05 号土地一块，土地使用权出让合同已于 2008 年 3 月 10 日 签 订 。 该 块 土 地 面 积 153,750.00 平 方 米 ， 土 地 出 让 金 总 额 139,535,812.00 元 ， 截 至 2008 年 12 月 31 日 止 ， 已 支 付 土 地 出 让 金 83,721,488.00 元，其中 2007 年度支付 60,000,000.00 元，2008 年度支付 104 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 23,721,488.00 元，尚未支付的土地出让金为 55,814,324.00 元，土地使用权证 尚未取得。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺 事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司第四届董事会第三次会议审议通过的 2008 年度利润分配预案， 本公司 2008 年度拟以现有股本 16,005 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 2 元（含税），共派发股利 3,201.00 万元。该预案尚需经 2008 年度股东 大会审议。 除上述事项外，截至审计报告日（2009 年 3 月 31 日）止，本公司无需要 披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十四、其他重要事项 本公司 2008 年 12 月 18 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 为全资子公司蚌埠置业拟向徽商银行蚌埠胜利路支行 8,000.00 万元借款提供连 带责任担保的议案，担保期限自保证合同生效之日起至借款合同约定的债务人履 行债务期限届满之日三年。因截至审计报告日（2009 年 3 月 31 日）止，蚌埠 置业并未与徽商银行蚌埠胜利路支行签订借款合同，故本公司的担保行为并未实 际发生。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要 事项。 十五、补充资料 1．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产 收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益 率及每股收益如下表所示： 105 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 ⑴净资产收益率 本年金额 上年金额 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东 的净利润 11.05% 12.18% 26.26% 25.05% 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 11.14% 12.28% 24.18% 23.06% 净利润 ⑵每股收益 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 0.53 0.53 0.63 0.63 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 0.53 0.53 0.58 0.58 净利润 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的 期末净资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股 东的净利润；E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股 东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东 的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通 股股东的期末净资产”不包括少数股东权益。 基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0 106 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 其中：S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购或缩股等减少股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2. 非经常性损益 项 目 本年金额 上年金额 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 - 560.00 销部分； 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 - - 减免； 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 - - 续享受的政府补助除外； 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 - - 生的收益； 6.非货币性资产交换损益； - - 7.委托他人投资或管理资产的损益； - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 - - 值准备； 9.债务重组损益； - - 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - - 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 - - 损益； 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 - - 期净损益； 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - - 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 - - 变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益； 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - - 16.对外委托贷款取得的损益； - - 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 - - 价值变动产生的损益； 18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性调整 - - 对当期损益的影响； 19.受托经营取得的托管费收入； - - 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -884,119.73 21,180.00 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - 7,264,163.00 小计 -884,119.73 7,285,903.00 107 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 减：所得税影响数 -221,029.93 1,280,426.62 少数股东损益影响数 - - 非经常性损益净额 -663,089.80 6,005,476.38 合肥城建发展股份有限公司 二○○九年三月三十一日 108 合肥城建发展股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：王晓毅 合肥城建发展股份有限公司 二○○九年三月三十一日 109