伊泰Ｂ股(900948)2008年年度报告

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 900948 2008 年年度报告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 28 十、重要事项......................................................................... 30 十一、财务会计报告 ................................................................... 42 十二、备查文件目录 .................................................................. 123 1 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因工作原因未出席会议，委托独立董事解祥 独立董事 刘怀宽 华先生代为表决。 因工作原因未出席会议，委托董事祁文彬先 董事 刘春林 生代为表决。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张东海、主管会计工作负责人吕贵良及会计机构负责人（会计主管人员）吕贵良声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 公司法定中文名称缩写 伊泰煤炭 公司法定英文名称 INNER MONGOLIA YITAI COAL COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写 IMYCC 公司法定代表人 张东海 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 菅青娥 董事会秘书联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦 董事会秘书电话 0477-8565735 董事会秘书传真 0477-8565415 董事会秘书电子信箱 jianqe@vip.sina.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘琨 证券事务代表联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦 证券事务代表电话 0477-8565733 证券事务代表传真 0477-8565415 证券事务代表电子信箱 liukun74@sina.com 公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路 公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦 公司办公地址邮政编码 017000 公司国际互联网网址 http://www.yitaigroup.com 公司电子信箱 ytmt@yitaigroup.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《香港文汇报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 B股 上海证券交易所 伊泰 B 股 900948 伊煤Ｂ股 其他有关资料 2 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 公司首次注册日期 1997 年 8 月 23 日 公司首次注册地点 内蒙古自治区工商行政管理局 公司变更注册日期 2008 年 4 月 25 日 公司变更注册地点 内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 企股蒙总第 000511 号 税务登记号码 152702626402490 组织机构代码 62640249-0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 3,795,253,652.56 利润总额 3,770,355,940.74 归属于上市公司股东的净利润 3,112,761,998.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,187,850,241.61 经营活动产生的现金流量净额 4,541,530,011.85 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -83,100,255.67 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 14,249,500.71 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 752,283.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,812,531.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -768,240.84 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,247,566.20 少数股东权益影响额 484,506.17 所得税影响额 13,728,997.96 合计 -75,088,243.17 3 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2007 年 2008 年 本年比上年增减(% 调整后 调整前 营业收入 9,667,990,425.56 5,244,862,494.95 5,124,758,598.99 84. 利润总额 3,770,355,940.74 1,894,894,316.87 1,794,643,879.56 98. 归属于上市公司股东的净利 3,112,761,998.44 1,626,305,098.13 1,539,976,318.41 91. 润 归属于上市公司股东的扣除非 3,187,850,241.61 1,090,084,453.64 1,003,755,673.92 192. 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 4.25 2.22 2.10 91. 稀释每股收益（元／股） 4.25 2.22 2.10 91. 扣除非经常性损益后的基本每 4.35 1.49 1.37 191. 股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 47.18 41.48 42.39 增加 5.70 个百分 加权平均净资产收益率（%） 59.49 55.97 55.75 增加 3.52 个百分 扣除非经常性损益后全面摊薄 48.31 27.81 27.63 增加 20.50 个百分 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 60.92 37.52 36.34 增加 23.40 个百分 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 4,541,530,011.85 1,413,407,717.93 1,385,085,357.95 221. 每股经营活动产生的现金流量 6.2043 1.93 1.89 221. 净额（元／股） 2007 年末 本年末比上年末增 2008 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 18,381,227,502.64 12,196,269,295.51 12,027,749,316.25 50. 所有者权益（或股东权益） 6,598,175,157.31 3,920,377,666.17 3,632,918,689.43 68. 归属于上市公司股东的每股净 9.01 5.36 4.96 68. 资产（元／股） 4 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种：美元 股票及其衍生证 获准上市交 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 券的种类 易数量 境内上市外资股 1997 年 7 月 13 日 0.4073 166,000,000 1997 年 8 月 8 日 166,000,000 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 70,917 户 前十名股东持股情况 持股 报告期内 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 增减 别 股数量 的股份数量 (%) 境内非国 内蒙古伊泰集团有限公司 54.64 400,000,000 0 未流通 400,000,000 无 有法人 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 境外法人 5.20 38,065,287 5,680,957 已流通 未知 LIMITED DBS VICKERS (HONG KONG) 境外法人 2.32 17,012,036 3,267,790 已流通 未知 LTD A/C CLIENT WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD 境外法人 1.43 10,469,934 1,148,584 已流通 未知 - GENERAL A/C 伊泰（集团）香港有限公司 境外法人 1.07 7,868,826 7,868,826 已流通 无 FIRST SHANGHAI 境外法人 1.05 7,742,167 239,099 已流通 未知 SECURITIES LTD. SCBHK A/C KG INVESTMENTS 境外法人 1.04 7,676,949 50,685 已流通 未知 ASIA LIMITED SHENYIN WANGUO NOMINEES 境外法人 0.77 5,697,454 4,591,754 已流通 未知 (H.K.) LTD. JPMCB / LGT BANK IN LIECHTENSTEIN 境外法人 0.46 3,411,500 450,126 已流通 未知 AKTIENGESELLSCHAFT BOCI SECURITIES LIMITED 境外法人 0.39 2,889,654 -401,337 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 38,065,287 境内上市外资股 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENT 17,012,036 境内上市外资股 5 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD - 10,469,934 境内上市外资股 GENERAL A/C 伊泰（集团）香港有限公司 7,868,826 境内上市外资股 FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD. 7,742,167 境内上市外资股 SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 7,676,949 境内上市外资股 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 5,697,454 境内上市外资股 JPMCB / LGT BANK IN LIECHTENSTEIN 3,411,500 境内上市外资股 AKTIENGESELLSCHAFT BOCI SECURITIES LIMITED 2,889,654 境内上市外资股 SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK 2,344,300 境内上市外资股 INDEX FUND 公司前十名股东中伊泰（集团）香港有限公司是境内法 人股股东内蒙古伊泰集团有限公司的全资子公司，公司未知 其他外资股股东是否存在关联关系和一致行动人关系。 公司于 2008 年 11 月 25 日发布《关于内蒙古伊泰集团有限 公司获得豁免要约收购内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股份义 务批复的公告》。伊泰集团已经获得中国证券监督管理委员 会下发的《关于核准豁免内蒙古伊泰集团有限公司要约收购 上述股东关联关系或一致行动的说明 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股份义务的批复》（证监许可 [2008]1288 号），中国证券监督管理委员会核准豁免伊泰集 团因通过证券交易所的证券交易而控制本公司 1.464 亿股股 份，导致合计控制本公司 74.64%的股份而应履行的要约收购 义务。 伊泰集团将根据该批复由其全资子公司伊泰（集团） 香港有限公司实施上述股份增持计划，实施期限为自本公告 日起 12 个月内。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主营原煤生产、加工、运 输、销售；铁路建设、铁 内蒙古伊泰集团 路客货运输；矿山设备、 张双旺 545,700,000 1999 年 10 月 27 日 有限公司 零配件及技术进口业务； 公路建设与经营；煤化工 及产品销售。 内蒙古伊泰集团有限公司，持有公司股份 40,000 万股,占本公司股本总额的 54.64%。内蒙古伊泰 集团有限公司注册资本为 54570 万元，股东由代表集团全体员工持股的内蒙古伊泰投资有限责任公司 （出资 54000 万元，占 98.96%）、内蒙古高峰企业集团有限公司（出资 200 万元，占 0.37%）、内蒙 古西蒙科工贸集团有限责任公司（出资 120 万元，占 0.22%）、内蒙古满世煤炭运销有限责任公司（出 资 100 万元，占 0.18%）、鄂尔多斯市通九物资有限责任公司（出资 150 万元，占 0.27%）组成。公司 性质为有限责任公司。经营范围是：主营原煤生产、加工、运输、销售；铁路建设、铁路客货运输； 矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化工、煤化工产品销售。法定代表人：张 双旺；注册地址：鄂尔多斯市东胜区伊煤路南 14 号街坊区六中南。所持股份没有被质押或冻结。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 报告期内 是否在股 在公 从公司领 东单位或 性 年 司领 取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 其他关联 别 龄 取报 总额（万 单位领取 酬、津 元）（税 报酬、津贴 贴 前） 张东海 董事长 男 38 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 193.9 是 苏中友 副董事长 男 53 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 91.2 否 葛耀勇 总经理 男 38 2008 年 12 月 19 日～2010 年 6 月 11 日 是 31.5 否 李成才 董事 男 50 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 124.93 是 祁文彬 董事 男 45 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 125.16 是 7 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 刘春林 董事 男 42 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 125.16 是 刘怀宽 独立董事 男 53 2007 年 6 月 11 日～2009 年 4 月 18 日 是 5 否 解祥华 独立董事 男 46 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 5 否 连俊孩 独立董事 男 41 2007 年 11 月 22 日～2010 年 6 月 11 日 是 5 否 监事会主 李文山 男 46 2008 年 12 月 19 日～2010 年 6 月 11 日 是 75.08 是 席 白在良 监事 男 49 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 0.72 是 睢国庆 监事 男 49 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 0.72 是 张瑞莲 监事 女 43 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 14.63 否 张明亮 监事 男 40 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 17.82 否 邓育新 监事 男 48 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 10.26 否 袁兵 监事 男 42 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 0.72 是 康治 副总经理 男 50 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 69.29 否 张新荣 副总经理 男 44 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 69.29 否 郝瑞 副总经理 男 40 2007 年 6 月 11 日～2010 年 6 月 11 日 是 65.99 否 吕贵良 财务总监 男 43 2008 年 4 月 22 日～2010 年 6 月 11 日 是 54.66 否 许平贵 总工程师 男 47 2008 年 11 月 18 日～2010 年 6 月 11 日 是 56.52 否 合计 / / / / / 1,142.55 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张东海，2001 年 3 月至 2008 年 11 月任公司总经理、2003 年 4 月至今任公司董事长。2003 年 4 月 至 2004 年 6 月任集团公司副总经理。2004 年 6 月至今任集团公司总经理。 2.苏中友，2002 年 3 月至 2004 年 8 月任集团公司党委副书记。1997 年 8 月至 2004 年 8 月任公司监事， 2004 年 8 月至今任公司副董事长。 3.葛耀勇，2003 年至 2005 年 8 月任伊泰煤炭股份有限公司副总经理，分管铁路运输、经营及煤矿技 改工作；2005 年 8 月至 2007 年 1 月任集团公司副总工程师，负责煤矿技改工作；2007 年 1 月至 2008 年 11 月任伊泰集团副总工程师兼伊泰广联煤化公司总经理；2008 年 12 月至今任伊泰煤炭股份有限公 司董事、总经理。 4.李成才，1999 年 7 月至 2001 年 12 月任公司副总经理。2001 年 12 月至今任集团公司副总经理。2001 年 12 月至 2004 年 7 月任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司总经理。2007 年 12 月至现在任内蒙古呼 准铁路有限公司董事长。 5. 祁文彬，2001 年 4 月至 2003 年 4 月任公司董事长。2002 年 3 月至 2004 年 6 月任伊泰生物高科有 限公司董事长。2001 年 12 月至今任集团公司副总经理。 6. 刘春林，1999 年 7 月至 2002 年 10 月任公司财务总监，2004 年 5 月至 2004 年 10 月任公司副总经 理。2002 年 10 月至 2004 年 6 月任集团公司副总会计师，2004 年 6 月至今任集团公司总会计师。 7. 刘怀宽，1991 年 7 月至今在内蒙古建中律师事务所工作,现任内蒙古建中律师事务所副主任、包头 仲裁委员会仲裁员、公司独立董事。 8. 解祥华，2000 年 7 月至今任内蒙古财经学院副教授、教授 教学与科研、咨询。现任内蒙古财经学 院继续教育学院书记兼副院长。 8 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9. 连俊孩，2003 年至 2005 年在北京中天华正会计师事务所任项目经理；2006 年至今在内蒙古证宇联 合会计师事务所任副经理。 10. 李文山，2002 年 1 月至 2003 年 12 月任公司副总经理。2003 年 12 月至 2004 年 7 月任内蒙古伊泰 准东铁路有限责任公司副总经理，2004 年 7 月至 2005 年 8 月任内蒙古伊泰准东铁路公司总经理。2005 年 8 月至 2008 年 11 月任公司副总经理，现任公司监事会主席。 11. 白在良，2001 年 2 月至 2002 年 2 月任公司呼调中心主任，2002 年 2 月至 2003 年 6 月任总调室副 主任，2003 年 6 月至 2005 年 7 月任公司总调室主任，2001 年 3 月至今任公司监事。现任集团公司总 调室主任。 12. 睢国庆，2001 年 4 月至 2002 年 2 月任包神线集装站副主任，2002 年 2 月至 2004 年 7 月任公司丰 镇发运站主任，2004 年 7 月至 2005 年 7 月任公司总调室副主任，2005 年 7 月至 2007 年 4 月任集团公 司总调室副主任，2002 年 4 月至今任公司监事。现任集团公司广连煤化有限责任公司综合部部长。 13. 张瑞莲，1999 年 4 月至 2000 年 12 月任集团公司财务处财务科副科长，2000 年 2 月至 2002 年 11 月任集团公司审计处审计主管，2002 年 11 月－2007 年 4 月任集团审计部副部长，2004 年 8 月至今任 公司监事，现任伊泰准东铁路有限公司财务部副部长。 14. 张明亮，1999 年 12 月至 2002 年 3 月任公司纳林庙煤矿矿长，2002 年 4 月至今任公司监事，2002 年 3 月至 2006 年 3 月公司经营部副部长，2006 年 3 月至今任公司纳林庙二号井副矿长。 15. 邓育新，2000 年 11 月至 2002 年 2 月任公司经营部西营子货装科科长，2003 年 2 月至 2003 年 9 月任公司经营部西营子运调科科长，2003 年 9 月至 2004 年 4 月任公司经营部考核办主任，2002 年 4 月至今任公司监事，2004 年 4 月至 2006 年 3 月任公司东兴集装站办公室主任。 16. 袁兵，1998 年 3 月至 2001 年 3 月任集团公司监察科科长。2001 年 3 月至 2004 年 7 月任集团公司 纪检委副处级检查员，2002 年 4 月至今任公司监事。现任集团公司纪检委正处级检查员。 17. 康治，1997 年 12 月至 2002 年 2 月任公司上海办事处主任，2002 年 2 月至今任公司副总经理。 18. 张新荣 2002 年 10 月至 2004 年 10 月在内蒙古伊泰生物高科有限责任公司任总经理助理，常务副 总经理，2004 年 10 月至今任公司副总经理。 19. 郝瑞，2000 年 10 月至 2002 年 1 月任公司运输部副经理，2002 年 1 月至 2005 年 8 月任公司运输 部经理，2005 年 8 月至今任公司副总经理。 20.吕贵良，2004 年 3 月至 2008 年 4 月任公司财务部部长。现任公司财务总监。 21.许平贵，2003 年至 2005 年任平庄煤业集团风水沟煤矿副矿长；2005 年 5 月至 2008 年 6 月任伊泰 集团有限公司纳二矿矿长；2008 年 7 月至 2008 年 10 月任伊泰广联煤化公司副总经理；现任伊泰煤炭 股份公司总工程师。 9 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (二) 在股东单位任职情况 任期 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 终止 取报酬 日期 津贴 张东海 内蒙古伊泰集团有限公司 总经理 2004 年 6 月 15 日 是 苏中友 内蒙古伊泰集团有限公司 党委成员 2004 年 8 月 16 日 是 李成才 内蒙古伊泰集团有限公司 副总经理 2001 年 12 月 14 日 是 祁文彬 内蒙古伊泰集团有限公司 副总经理 2001 年 12 月 14 日 是 刘春林 内蒙古伊泰集团有限公司 总会计师 2004 年 6 月 15 日 是 李文山 内蒙古伊泰集团有限公司 监事会主席 2008 年 12 月 19 日 是 袁兵 内蒙古伊泰集团有限公司 正处纪检检查员 2004 年 7 月 12 日 是 白在良 内蒙古伊泰集团有限公司 总调室主任 2005 年 7 月 4 日 是 广联煤化有限责任 睢国庆 内蒙古伊泰集团有限公司 2007 年 4 月 16 日 是 公司综合部部长 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 股东大会审批 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《公司关于董事及高级管理人员年薪报酬的方案》 具体计算办法是，年薪报酬由基础年薪和效益年薪组成，基础年薪由职务级别系数*公司总资产规 模系数*（1+净资产增长率）*10000 组成，效益年薪由职务级别系数*净资产报酬率系数*（1+报告期 利润增长率）*10000 组成，基础年薪按月全部发放，效益年薪先按 50%发放，其余年底考核发放。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张东海 总经理 工作调整 李文山 董事 工作调整 朱爱国 监事会主席 工作调整 张振金 总工程师、副总经理 工作调整 2008 年 4 月 22 日，公司召开四届十一次董事会，聘任吕贵良先生为公司财务总监。 公司 2008 年 11 月 18 日召开四届十七次董事会，审议通过了张东海先生因工作调整原因辞去总经 理职务的议案，审议通过了李文山、张振金先生因工作调整原因辞去副总经理职务，张振金先生辞去 总工程师职务的议案；同意聘任葛耀勇先生为公司总经理，同意聘任许平贵先生任公司总工程师。 2008 年第三次临时股东大会审议通过因工作调整原因李文山先生辞去董事职务，同意改选葛耀勇 先生为公司董事；通过因工作调整原因朱爱国先生辞去监事职务，改选李文山先生任公司监事。 公司四届九次监事会选举李文山先生为公司监事会主席。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,796 公司需承担费用的离退休职工人数 91 10 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,654 销售人员 996 技术人员 228 财务人员 174 行政人员 744 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生毕业 41 大学文化 853 大中专文化 1,721 中专以下 1,181 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司针对在开展加强上市公司治理专项活动中内蒙古证监局提出的《整改建议》中尚 未整改完成的问题，制定了整改措施并进行了认真落实，解决了与控股股东的部分人员兼职，并于 2008 年 7 月 18 日召开四届十二次董事会，审议通过了《公司关于治理专项活动整改情况的说明》，对公司 截止 2008 年 6 月 30 日前治理整改情况进行了详细说明，及时在公司信息披露报刊及上海证券交易所 网站上进行了披露。 报告期内，公司在 2007 年公司治理专项工作基础上，根据中国证监会【2008】89 号公告和内蒙 古证监局【2008】121 号《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》及《关于防止大股东占用 上市公司资金问题复发的通知》精神，向公司董事、监事及高级管理人员及时传达文件精神，对控股 股东占用上市公司资金问题进行了自查，通过自查发现公司不存在控股股东占用上市公司资金问题。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司的法人治理结构，规范公司运作。公司董事会认为，报告期内公司法人治理的实际运行状况与中 国证监会 《上市公司治理准则》的文件要求不存在差异。具体情况如下: 1、股东和股东大会：公司加强投资者关系管理工作，利用召开股东大会的机会开展投资者交流活 动及现场参观，创造条件确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权，增进股东对公司的了 解和认同；诚信经营，规范运作，注重对投资者的合理回报，不仅通过经营活动为股东创造了丰厚的 利润，而且一贯实施积极的利润分配方案，并将利润分配政策通过修改章程的形式确定了下来，得到 了投资者的广泛赞誉，提升了公司股票价值及公司市场价值。 2、控股股东与上市公司：公司控股股东伊泰集团认真履行诚信义务，行为合法合规，依法行使出 资人权利，维护上市公司利益。报告期内，针对国内外金融形势恶化，股票价格大幅下跌的紧急情况， 作为国内Ｂ股股东中第一家，伊泰集团果断增持公司股票，扼制了公司股票的进一步下跌，树立了投 11 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资者信心，维护了股票的二级市场形象及企业形象；公司依托伊泰集团强大的实力、信誉和品牌作后 盾，独立、规范运作，取得了良好的协同及放大效应。 3、董事与董事会：公司规范治理及约束机制，通过加强独立董事及董事会各委员会的运作，增强 公司决策的严谨性和科学性。公司董事会加强内部控制制度的建设及执行力，并进行了年度评估，及 时发现风险和不足并持续改进。 4、监事与监事会：公司监事勤勉尽责，基本出席了年内召开的各次董事会及股东大会，严格按照 法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合 法合规性进行了监督。 综上所述，公司在报告期内认真落实中国证监会关于开展加强上市公司专项治理活动有关要求， 落实整改措施，完善法人治理结构，健全内部控制制度，规范公司运作，取得了良好的治理成效。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 刘怀宽 10 10 0 0 解祥华 10 9 1 0 连俊孩 10 10 0 0 独立董事解祥华在公司四届十六次董事会召开时因工作原因未出席，委托独立董事刘怀宽代为出 席并表决。独立董事刘怀宽、连俊孩在报告期内出席了应出席的全部董事会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事根据《上市公司治理准则》、《公司独立董事工作制度》的要求认真履 行诚信、勤勉义务，按时出席董事会和股东大会；从行业发展、法律、财务角度为公司重大决策提供 专业和建设性意见，并就公司的关联交易、对外担保、人事任免等事项发表独立意见，有效保证了董 事会的科学决策，促进了公司的良性发展，切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有完整的产、运、销营销系统及成熟稳定的客户，具有面向市场自 业务方面独立情况 主经营的能力。 公司制定了独立的劳动、人事及工资管理规章制度。公司董事、监事、高 级管理人员均按照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举或聘 人员方面独立情况 任产生，公司中层管理人员通过全员竞聘的方式产生，不存在公司控股股 东干预公司人事任免的情况。 公司具有完整的法人财产权，健全了独立的资产管理体系，具有全面管理 资产方面独立情况 和运营资产的能力。 公司组织机构体系健全完整，各控股子公司、职能部门独立运作，与控股 机构方面独立情况 股东之间没有从属关系。 公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，设立了独立的财务部门，制定 财务方面独立情况 了财务管理制度，开设独立的银行账户，依法独立纳税。与控股股东在财 务方面完全分离。 12 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《上海交易所股票上市规则》、上海证券交易所《内部控 制指引》等法律法规的规定，制定了《独立董事工作制度》、董事会各专门委员会议事规则、《信息 披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《公司内部控制制度》、《公司控股子公司管理办法》、 《公司对外担保管理制度》、《公司募集资金管理办法》、《人事管理制度》、《财务管理制度》等 一系列规章制度。公司根据行业和自身特点制定了生产管理、运输管理、经营销售管理、人力资源管 理、预算管理、投资管理、融资管理、标准化管理、质量管理、工程管理、物资采购供应管理、印章 使用管理、合同管理、职务授权与代理人制度、信息系统安全管理、生产系统安全管理等专项管理制 度。各子公司也根据自身业务特点相应制订了一整套行之有效的内控制度。使公司在生产经营、财务 管理、信息披露等各方面都有章可循，各方面都得到了有效的控制和执行。 报告期内，公司内部控制工作小组配合董事会审计委员会对所有内部控制制度的建立、实施情况 进行检查监督，并对每次的检查结果进行评价、反馈，提出改进建设或处理意见，上报公司管理层和 董事会。 2009 年，公司董事会将对照上交所《内部控制指引》和国家财政部等五部委联合发布的《企业内 部控制基本规范》及其他国家法律法规，进一步完善公司内部控制制度，对包括生产经营、财务管理、 信息披露等方面的各项规章制度进行一次全面梳理，对检查中发现的不足之处将及时进行修订、补充 和完善。对已执行的内部控制效果进行客观合理的评价，充分评估在经营活动中所面临的各种风险， 采取针对性的应对措施，并考虑可以承受的风险水平，以合理设置内部控制程序，避免内部控制失调。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内部控制工作小组的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对董事及高管人员的业绩考核通过每年核定全年生产量、发运量、销售量、利润指标等方式 进行。奖励措施通过对全年任务的完成情况确定。公司的激励机制是通过《公司关于董事及高级管理 人员年薪报酬的方案》来实施。随着《上市公司股权激励管理办法》的出台，公司将按照相关的办法， 建立完善的考评与激励制度，以利于公司的长远发展。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 3 月 21 日 《上海证券报》《香港文汇报》 2008 年 3 月 24 日 东大会 13 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第一次临时股 2008 年 8 月 15 日 《上海证券报》 《香港文汇报》 2008 年 8 月 16 日 东大会 第二次临时股 2008 年 10 月 31 日 《上海证券报》 《香港文汇报》 2008 年 11 月 3 日 东大会 第三次临时股 2008 年 12 月 19 日 《上海证券报》 《香港文汇报》 2008 年 12 月 20 日 东大会 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年，我国宏观经济形势的发展呈现出先扬后抑走势，煤炭市场也随着整体经济形势的变化而 波动。2008 年上半年，整个宏观经济呈现出较快运行的局面，随着国际能源价格的上涨，国内需求的 增加，煤炭市场需求旺盛，出现持续、高效运行的态势；另一方面，2008 年初百年不遇的冰雪灾害增 加了对取暖用煤的需求，而奥运会期间对煤矿的整治压缩了煤炭供给，导致煤炭市场出现极大的供需 不平衡的状况；各种因素的作用下，使得煤炭市场在 2008 年前三季度呈现需求旺盛，供应持续紧张、 价格快速上扬的态势。然而，2008 年 11 月开始，受国际金融危机的影响，能源需求减少，火电发电 量下降、钢铁产量走低、高耗能产品价格降低，主要耗煤行业产量下降，导致煤炭市场需求减弱，煤 炭价格急速下滑，出现了量价快速下跌的态势。 报告期内，公司始终坚持“诚信经营”的理念，规范企业运行，强化经营管理。面对复杂多变的 国际、国内经济形势带来的不利影响，面对煤炭市场急剧变化带来的压力，面对重特大自然灾害带来 的一系列困难和挑战，公司董事会和管理层坚定信心、统筹兼顾、科学决策、积极应对，在公司股东 的大力支持和全体员工的共同努力下，有效化解了发展中的各种矛盾和问题，克服了煤炭价格波动大、 煤矿技改工期紧、铁路施工频繁、原材料价格上涨等诸多困难，安全生产基础进一步夯实，技改任务 全面完成，产、运、销超额完成任务，各项经营指标总体保持又快又好的发展态势，多项经济指标创 出历史最好水平，公司的可持续发展能力、管理能力和综合竞争能力显著增强。 2008 年，公司上下团结一致，众志成城，再一次创新了生产经营各项纪录。生产原煤 1,819.56 万吨，较上年增长 32.41%；发运煤炭 1,190.52 万吨，较上年增长 67.74%；销售煤炭 1,991.86 万吨， 较上年增长 21.63%，其中，铁路外运销售煤炭 1,176.78 万吨，地销煤炭 815.08 万吨；实现主营业务 收入 966,799.04 万元，较上年同期增长 88.65%，实现归属于母公司所有者的净利润 311,276.2 万元， 较上年同期增长 102.13%。 （1）安全生产继续保持良好发展态势。 公司始终将安全生产工作视为生存及发展的根本，把安全生产工作作为一切工作的重中之重来抓， 始终坚持“安全第一，预防为主、综合治理”的方针，以制度建设为基础，以安全生产责任制为保障， 以“一通三防”和重大隐患排查为重点，努力提高煤矿安全监测监控装备水平，加快推进技改煤矿安 全质量标准化达标工作，提升日常安全管理水平，继续加强安全队伍建设，组织安全技能培训。经公 14 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司上下不懈努力，全年未发生重伤及重伤以上人身事故，也未发生一次直接经济损失超过 20 万元的其 它事故，原煤生产百万吨死亡率为零，安全生产继续保持良好发展态势。 （2）煤炭生产实现稳产高产。 在煤炭生产方面，公司密切关注有关煤炭产业政策及市场需求的变化，及时调整工作安排，切实 处理好安全、矿建、生产之间的关系，通过技术改造大幅提高采煤机械化程度；积极推进矿建收尾工 程和竣工验收工作，极大的满足了营销、运输对煤炭的需求，实现了原煤产能的大幅攀升。截至报告 期末，公司六个技改煤矿均已完成技改，通过综合验收，实际完成投资 119,884.11 万元；酸刺沟煤矿 和铁路专用线已投入试运行。通过不懈努力，公司所属煤矿实现了稳产、高产，基建、技改有序推进， 新煤矿建设不断取得新的进展。 （3）铁路运输实现了历史性突破。 公司始终坚持把铁路外运计划的争取和落实摆在首要位置，时刻关注市场及政策变化，及时转变 工作思路，抢抓一切有利时机，努力协调各方关系，密切配合，统筹规划，根据发运站存煤及实际车 流情况合理安排流向，努力提高每日承认车的数量，同时及时收集、分析、总结运输情况信息，分解 下达运输任务，并与各发运站进行有效的信息沟通，压缩装车时间，加快周转，为承认车的争取和落 实创造了条件。公司 2008 年成功应对并有效克服了年初冰雪灾害导致的电煤抢运、年中确保奥运用电 和环保要求而形成的运输紧张局势、年末金融危机带来的港口存煤量大而带来的发运不畅等困难和挑 战，化解了因大秦线、大准线施工等带来的矛盾和问题，铁路外运量得到大幅攀升。2008 年，公司实 现了运量历史性突破，为 2009 年煤炭外运增量奠定了坚实基础，也为公司未来的运营和发展赢得了竞 争优势。 （4）煤炭营销效果显著。 报告期内，公司及时分析宏观经济及煤炭市场形势，准确把握煤炭市场走向，果断调整营销策略， 快速应对煤炭市场的急剧变化，在煤炭营销方面取得了显著的效果。公司一方面不断加强与用户沟通， 依据客户需求、铁路运输情况、港口集装站库存等信息，科学下达销售、调运任务；另一方面认真调 研本地区煤炭市场供给状况，灵活采取措施，扩大调煤途径，增加调运量，满足铁路外运的需要。前 三季度，在煤炭供给紧张的情况下，公司有效组织货源，科学把握计划内外销售比例，提高了合同兑 现率，极大的满足了各大用户的需求，缓解了供需矛盾，克服了煤价飙升、煤源紧缺、煤炭调运艰难 等困难；第四季度，在煤炭市场疲软的情况下，公司积极协调用户，加强煤质管理，狠抓煤炭销售， 及时疏导港存，稳定铁路外运量，有效克服了煤炭需求量价齐跌对煤矿生产、建设、运输、销售带来 的巨大影响，公司销售业绩再上新台阶。另外，公司在货源普查、调运组织、仓储管理、装车发运、 港口中转等环节建立了规范化的作业流程，实现了全面信息化管理，提高了运营效率；同时，公司积 极增强客户关系管理，有效控制煤炭质量，提高服务水平，树立了伊泰品牌形象，提高了伊泰品牌的 知名度、美誉度。 （5）非煤产业稳健发展。 公司投资建设的光伏太阳能发电站属全国首家光伏太阳能发电商业化运营模式，为开辟清洁可再 生能源做了有益的尝试。2008 年公司成功建成 205KW 的光伏太阳能发电站，通过二级升压进入康巴什 15 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 城区电网，2008 年 7 月 21 日，国家发改委以发改价格〔2008〕1868 号文批准 4 元/kwh 上网，全年累 计发电 15.8 万 kwh。与此同时，公司与中科院理论物理研究所陈应天教授联合研发利用太阳能提纯多 晶硅亦取得突破性进展，已实现太阳炉批量生产多晶硅，纯度达 5N～7N 级，通过拉单晶可以生产常规 太阳能电池与传统西门子法提纯多晶硅相比，成本低廉，拥有较大的成本优势，产业前景十分广阔。 （6）企业管控水平不断提升。 公司始终坚持以管理创效益，以创新谋发展，不断从实际出发，完善管理措施，提升管控水平。 报告期，公司不断总结企业管理经验，进一步完善各项管理制度，强化制度执行力，促进了各项工作 的高效有序运行；公司重视规范人事管理工作流程，积极推进绩效考评工作，加强员工培训工作，提 高了员工素质；公司全面实施数字化管理平台建设，完成了数字化机房改造、数据库安装、网络传输 及安全设备安装等工作，协同办公系统已具备上线运行条件，业务单位辅助三级系统也已开始试运行， 已规划煤炭安全专业监控方案，结合数字化管理平台项目的实施，完成了业务流程和管理流程的全面 梳理和再造，完善了各业务运营单位的网络调度通讯，为解决建设、生产、运营问题提供了技术支撑。 2、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务的经营范围为原煤的生产、运输、销售、铁路运输、公路运输、酒店餐饮、甘草及 其中药材的种植、加工、药品生产经营。 （2）主营业务分产品情况表 单位：元 币种：人民币 营业收入 营业利润 营业利润 营业成本比 比上年同 率比上年 分行业 营业收入 营业成本 率(%) 上年同期增 期增减 同期增减 减（％） （％） (%) 煤炭 8,727,037,828.19 3,644,161,088.05 58.24. 87.49 46.02 11.86 （3）主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华 北 4,353,299,597.45 43.24 华 东 3,836,041,958.17 158.05 东 北 207,754,922.86 -27.74 华 南 976,709,910.45 276.53 合 计 9,373,806,388.93 84.79 （4）公司主要供应商和客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 230,108,710.07 占年度采购总额比重 13.13% 前五名销售客户销售金额合计 3,031,835,485.10 占年度销售总额比重 32.35% 16 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位：元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 内蒙古伊泰 铁路运输 铁路运输 准东铁路有 经营 930,000,000 3,216,639,582.43 125,037,108.36 限公司 内蒙古伊泰 中药材种 甘草系列制品、中成 药业有限责 植、加工、 药 215,400,000 83,074,834.53 -59,775,589.65 任公司 中药制药 内蒙古伊泰 煤化工产 煤化工产品（液化 煤制油有限 品 气、汽油、石脑油、 责任公司 煤油、柴油、焦油） 873,000,000 2,995,266,305.58 -797,894.36 及其附属产品的生 产和销售 内蒙古伊泰 煤炭经营 矿产品加工、销售 京粤酸刺沟 826,000,000 2,677,658,135.12 71,799,842.97 矿业有限责 任公司 内蒙古呼准 铁路运输 铁路及其附属设施 铁路有限有 经营 的建设投资，建材、 900,000,000 2,489,393,638.95 -178,266,179.55 限公司 化工产品销售 （1）内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司为本公司与内蒙古如意实业股份有限公司共同设立的公司，主 要经营铁路运输业务，注册资本 9.3 亿元，本公司持股比例为 96%。 2008 年，内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司抢抓大秦线增量机遇，实施精细化管理，向管理要效 益，实现了运量上的突破。对内深化目标管理，全面推行成本控制，对外积极协调外运增量，加强运 输组织，有效的提升了运营效率，实现了确保安全运行的基础上运输能力的大幅增长，公司整体工作 呈现出快速、和谐、健康发展的良好势头。正在建设的准东铁路二期工程，于 2007 年 5 月开工建设， 目前路基工程基本完工，已具备铺架条件，确保 2009 年 6 月 30 日线上工程完工，西召集装站具备使 用条件。积极开展准东一期增建二线项目前期和酸周线与呼准线增运准备工作。报告期内，共发运煤 炭 2,411.64 万吨，较上年增长 40.58%；实现运营收入 44,019.1 万元，较上年增长 39.3%；实现净利 润 12,503.71 万元，较上年增加 89.71%；连续实现安全生产 2938 天，无人身伤亡事故，无行车责任 重大事故的记录。2009 年计划全年完成 2600 万吨的运输任务。 （2）内蒙古呼准铁路有限公司 内蒙古呼准铁路有限公司是由本公司与鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司、呼和浩特铁 路局共同投资组建，注册资本 9 亿元，本公司持股 75.67%。 呼准铁路于 2006 年 11 月开通试运营，公司自 2007 年 12 月开始对该公司实施实际管理和控制。 报告期内该公司加强内部管理，进一步规范各项管理制度，大力压缩成本费用开支，运输生产取得了 实质性的突破。特别是 2008 年 8 月份以后，铁路运输组织日趋协调顺畅，运量稳步增长。全年累计完 成煤炭发运 279.97 万吨，完成年计划 600 万吨的 46.7%，未完成年计划的主要原因是由于酸刺沟煤矿 17 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投产时间较晚、托电运煤需求下降等因素的影响，造成管内运输计划基本落空。从长远来看，公司运 输实现跨越式增长的内外部条件日趋成熟：远端大秦线运量的快速增长，拉动了呼准铁路的运量外需； 前端大包线铁路电气化运营开通在即，大包线运能的提高，客观上为呼准铁路扩展了出口通道；后方 酸刺沟煤矿产能的稳步提高和酸周线输送条件的完备，为呼准铁路增添了稳定的货源。因此，公司要 在优化行车组织，提高运行速度和通过能力，确保运输畅通、提高运输效率的基础上，加大与之配套 的工程改造建设。目前，电气化改造工程已完成总投资的 65%，呼西至王气段 40 公里已具备开通条件， 争取在 2009 年上半年全部完工，确保按期具备开通条件；万吨列车到发线改造工程完成总投资的 91%， 计划在 5 月底之前具备完工；甲兰营煤场工程完成总投资的 53%，计划在 2009 年 5 月 20 日全部完工， 并重点落实环保措施，确保达标。报告期内，完成运输收入 5,055.74 万元，累计亏损 17,862.62 万元， 其中经营性亏损 12,816.96 万元，公允价值计量摊销额和冲回以前年度可弥补亏损确认的递延所得税 资产形成的亏损 5,045.66 万元。经营性亏损形成的主要原因是运量较小，营业收入较少，而固定资产 折旧、银行贷款利息和对呼铁局的委托清算费用较大从而形成亏损。 2009 年计划完成运输任务 1700 万吨，其中包括准能公司发往托克托电厂 500 万吨。在工程建设 方面，针对原有线路周家湾至耿庆沟段原筹建中存在缺陷，重车方向的限制坡度较大，闯坡动能不足， 不具备万吨列车通行条件，与大包铁路、准东铁路牵引定数不匹配，运行效率低下等现状，该公司决 定增建周家湾至托克托复线，目前项目已上报自内蒙古自治区发改委，获得批复后将尽早组织施工。 （3）内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司是本公司与内蒙古伊泰集团有限公司共同出资设立的公司，注册 资本 8.73 亿元人民币，其中，公司投资 6,984 万元，占出资比例的 80%。该公司主要建设年产 48 万 吨煤基合成油项目，其中，一期工程年生产规模为年产 16 万吨。该项目采用中科院山西煤化所的研究 开发成果，核心技术目前在千吨级中试装置上已取得了成功，主要以催化剂技术、自主浆态床合成工 艺为核心技术，配套先进的煤气化技术，达到煤间接液化的目的，通过了国家科技部“863”项目验收， 是国家“863”高新技术项目和中科院知识创新工程，该项目于 2005 年 12 月 8 日，由内蒙古自治区发 改委《关于伊泰集团 48 万吨/年煤基合成油项目核准的通知》（内发改工字【2005】1832 号）核准建 设。 报告期内，内蒙古伊泰煤制油有限责任公司面对工程建设任务繁重、试车运行时间紧迫的双重压 力，始终坚持“成功、速度、效益”的方针，围绕基建和试车中心任务，不断改进和加强管理，积极 推行“管理科学化，决策民主化，权力透明化，工作流程化”的机制，建立健全了内部各项管理制度 和运作程序，完善工作流程，确保了管理的有效性和统一性。在各项工作中，积极吸纳各方面经验、 意见、方法和措施，充分发挥团队智慧，克服了一系列困难和挑战，解决了一系列矛盾和问题，在每 个环节上力求获得最佳方案，推动了工程建设和试车工作的稳步运行。公用工程系统、供电系统、供 排水系统已投入运行；空分装置从 2008 年 8 月 8 日开始压缩机第一次油洗，经过几次吹扫，开始冲转 试车，空压机、增压机联试成功，已经产出合格氧氮；气化装置 10 月份陆续完成设备单体试车，12 月底完成了联动试车，气化炉已经做好了投料前的准备工作，煤浆制备系统完成了试车，生产出合格 的水煤浆；净化装置已经完成了设备单体试车和变换单元催化剂的装填，正在抓紧进行开车前的准备 18 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 工作；合成油装置先后进行了清洗，完成了合成气压缩机空负荷试车和蒸汽加热炉的烘炉；油品加工 装置，完成了所有压缩机单体试车和带负荷试车，设备试车或水压试验全部合格，正式向气化装置送 出合格的液化气，装车油泵系统完成最后的调试；各系统已具备试车条件，预计 2009 年 3 月生产出合 格油品。 （4）内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司由本公司和北京京能热电股份有限公司、山西粤电能源 有限公司共同出资组建，于 2007 年 9 月 18 日正式成立，注册资金 8.26 亿元。酸刺沟煤矿设计生产能 力为年产 1200 万吨，并配套建设相应洗煤厂和煤矿铁路专用线，为国家“十一五”规划建设项目，已 得到国家发改委的核准审批。 该公司始终坚持以安全管理为根本，以建设一流的现代化矿井为目标，以将矿井由项目全面建设 期转入试生产期为工作重心，矿井于 2008 年 8 月如期投入试生产，配套洗煤厂已进行试生产，洗煤厂 土建工程和设备购置及安装工程均已完成竣工验收；全长为 26.85 公里煤矿铁路专用线工程，于 2005 年 10 月中旬开工，截至报告期末，已全部完工，并于 2008 年 8 月 7 日顺利完成了第一列内燃机车试 运行工作，于 2008 年 9 月 18 日实现电气化机车正式通车，目前试运行状况良好。 2008 年，该公司计划生产原煤 360 万吨，实际完成原煤产量 145.75 万吨，主要原因是由于试生 产前期铁路运行不正常以及后期销售不畅造成的。销售原煤 145.75 万吨，实现销售收入 28,262.24 万元，实现净利润 7,179.98 万元。2009 年计划生产原煤 780 万吨。 （5）内蒙古伊泰药业有限责任公司 内蒙古伊泰药业有限责任公司由本公司与国投资产管理公司共同出资设立，注册资本 21540 万元， 本公司持有 94.89%的股权，是一家以从事甘草资源综合开发与生物制药的高科技企业。该公司现已建 成国内规模最大、设施一流的 4 万亩甘草基地，被国家列为西部开发高技术产业化示范工程项目。 内蒙古伊泰药业有限责任公司的拳头产品麝香通心滴丸已通过国家药监局 GMP 认证，被内蒙古自 治区科技厅列为“十一五”重大科技项目，被国家科技部列入中小型企业创新基金支持项目，该公司 正在将麝香通心滴丸产业化申报为国家高新技术产业化示范项目。在产品质量方面，该公司注重产品 质量保证体系的不断完善，对产品生产的各个环节均进行严格的检验、检测，加强生产过程控制，强 化生产现场管理和监督，产品合格率达 100%，为今后实现突破性发展奠定了扎实的基础。为配合新药 上市，该公司重视市场导入，强化员工队伍建设，提升绩效管理水平，创新营销模式，在国内经济发 达的地区建立了办事处，构建了以内蒙古市场为基础，逐步向全国辐射的市场营销网络，市场网络基 本覆盖了国内经济发达地区。报告期内，由于伊泰药业公司转让了控股子公司伊泰丹龙药业公司以及 其他三家子公司股权，使得产量下降，实现销售收入 2,805.04 万元，较上年同期下降了 59%，加之处 理对以上公司坏账损失等原因，全年累计亏损 6,066.08 万元（其中经营性亏损 2,995.96 万元），较 上年同期上升 19.5 %。 （6）参股子公司情况 报告期内，公司参股 29%的子公司内蒙古京泰发电有限责任公司所建设的两台 30 万千瓦国产亚临 界空冷酸刺沟煤矸石机组工程，已在 2008 年 6 月通过国家发改委核准，8 月 7 日主厂房开始连续浇筑 19 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 混凝土，标志着工程全面开建；12 月 6 日启动锅炉点火投入运行； 12 月 15 日 1 号机组主厂房施工到 顶，12 月 30 日 2 号机组主厂房施工到顶；1 号锅炉汽包于 2009 年 1 月 15 日吊装就位。全年工程进度 目标基本实现，为 2009 年 11 月中旬首台机组投产、2009 年 12 月底第二台机组发电奠定了基础。 公司参股 24%的子公司鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公司主要从事矿用设备的制造与维 修、综采工作面安装与回撤、矿用备品备件配送销售、各类技术工人的培训等相关业务。目前已完成 了主体工程招投标、厂区现场施工管理、设备采购等工作。1 号厂房和综合楼已基本完工，完成了两 项维修任务，确保 2009 年元月全面生产试运行。2 号厂房计划于 2009 年 3 月底完成钢结构安装，5 月底完成地面施工，6 月底完成车间内安装。8 月底前完成道路管网、围墙护坡等附属工程及厂区供配 电工程。 公司与伊泰准东铁路有限责任公司合计参股 18.96%的准朔铁路有限公司，2007 年 12 月北同蒲四 线及取直线正式开工，除个别施工点受地方制约外，路基工程已基本成形。特大桥和雁门关隧道等控 制性工程正在积极推进；准朔线全线招标工作已全部完成，2008 年 5 月份三座长大隧道正式开工。 公司参股 15%的新包神铁路有限责任公司，报告期内征地拆迁已基本落实，工程建设全面推进， 黄河特大桥主桥已完工，包头至省界段路基、桥涵、隧道等工程均已展开，为确保 2009 年上半年北端 开通、年底全线铺通的工期总目标奠定了基础。 （二）公司未来发展战略和经营计划 1、2009 年宏观经济和行业环境展望 展望 2009 年，国内外经济形势依然复杂严峻，宏观和微观经济环境的不确定性加剧，煤炭需求放 缓的态势有可能持续。同时，国家“保增长，扩内需”的政策实施力度也在增大，下半年经济形势有 望回暖。公司的发展既面临着巨大的挑战，也有着推动公司较快发展的良好条件。 （1）宏观经济环境 波及全球的国际金融危机对中国的影响还在持续，国际金融危机的蔓延与深化，将对国内企业产 生较为严重的冲击。国内企业销售收入增幅下降、利润下滑、出口需求下降，民间投资因为金融危机 和经济的不景气持有明显的谨慎、保守态度，企业投资的意愿与能力下降。对出口依赖程度相对较高 的企业的影响首当其冲，尤其是中小企业面临的困难相对较多。在国际金融危机的影响下，2009 年， 整个国民经济将呈现出需求不足的态势。宏观经济形势的动荡，将对煤炭的需求和价格造成重大的影 响。 （2）2009 年煤炭行业 与 2008 年相比，2009 年的煤炭行业将面临巨大的挑战。首先，煤炭市场疲软的态势在 2009 年仍 将持续，整个行业需求不足的状况将导致煤炭行业内部竞争加剧。2009 年，受主要耗煤行业产量下降 的影响，煤炭产量的增速将进一步放缓，受西部地区高耗能产业大幅度减产的影响，内蒙古地区煤炭 销售面临挑战，同时，主要煤炭调入省份的需求也未能出现环比回升，又加重了外运销售的压力，各 地区煤炭生产企业都将出现不同程度的产能利用率下降的状况。煤炭市场整体需求下降，市场供给大 于需求的状况将加剧煤炭行业内部的竞争。 20 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其次，煤炭市场由卖方市场向买方市场的转变，使得买方议价能力提高，买卖双方竞争加剧，煤 炭市场将在供需重新平衡中寻找新的量价均衡点，煤炭价格向下调整的风险并没有消除。 第三，自 2009 年 1 月 1 日起，国家对煤炭在内的金属矿采选产品、非金属矿采选产品增值税税率 由 13%恢复到 17%。增值税税率调整使公司的税负加大，将对煤炭企业的利润造成进一步挤压。 （3）推动公司较快发展的良好条件 第一，公司的发展具有良好的宏观经济政策支撑。2009 年，国家将继续实行积极的财政政策和适 度宽松的货币政策，随着“保增长、扩内需”的各项政策措施的逐步落实，在 4 万亿财政资金撬动内 需的宏观调控政策之下，建材、有色金属、钢铁等行业将直接受益，将会较快拉动钢铁、建材等行业 走出低迷，从而拉动煤炭行业的发展，扩大煤炭需求，稳定煤炭价格。 第二，公司的发展具有良好的产业政策支撑。“十一五”期间，国家对煤炭工业以煤炭整合、有 序开发为重点，加强大型煤炭基地建设，依靠科技进步、促进产业升级，加快安全高效大型现代化煤 矿建设，大力推进中小型煤矿机械化改造。促进以煤为基础，煤电、煤化、煤路等多元化发展。鼓励 建设坑口电站，优先发展煤、电一体化项目，优先发展循环经济和资源综合利用项目。新建大中型煤 矿配套建设相应规模的选煤厂。在水资源充足、煤炭资源富集地区适度发展煤化工。 2008 年 10 月 20 日,国家四部委发布的《关于下达“十一五”后三年关闭小煤矿计划的通知》， 文件要求各地要在省级人民政府统一领导下，按照“提高门槛、严格准入、打击非法、淘汰落后、资 源整合、提高档次、大矿托管、提升一批，到 2010 年底确保完成保留小煤矿数量目标。”该通知要求 我国将继续关停小煤矿 2500 家、整合小煤矿 1600 家左右。该政策对大型煤炭企业将产生积极影响。 第三，公司在同行业中具有较强的竞争优势，抗风险能力较强。经过多年的发展，公司发展质量 和效益得到明显提高，产业结构优化，物质基础增强，显著提高了公司的抗风险能力。多年来在诚信 经营的方针指引下，公司与众多电力、冶金用户建立了稳定的长期友好、互惠双赢的战略合作关系， 2009 年各大用户继续给予公司大力支持，在市场总量萎缩的情况下，实现了较大的增量。 2、公司 2009 年发展战略与经营策略 公司将以安全生产为中心，以“做大做强，跨越发展”为主题，加快实施“以煤为主，向煤化工 产业延伸”的发展战略，扩大煤炭运输网络，加强客户关系管理和市场营销，实施科技创新，努力打 造煤及煤化工产、运、贸一体化的产业集群，提升企业核心竞争力，树立和落实科学发展观，把保持 生产经营良好势头作为首要任务，高标准、高质量完成项目建设，抓好煤矿、铁路、洗煤厂重点项目 开工，增强发展后劲，全面提高公司的综合实力、市场竞争力和可持续发展能力，走新型工业化和循 环经济发展道路。 公司 2009 年的经营目标是：全年计划生产原煤 2,335 万吨，发运 1,180 万吨，销售完成 2,295 万吨。 为实现以上经营目标，公司重点实施以下经营策略： （1）把安全生产放在各项工作的首位，在已有制度的基础上，紧密结合产业布局和管理方式，完 善煤矿、煤制油产业安全管理办法。深入开展隐患排查治理工作，实现隐患排查治理工作的制度化、 经常化。完成所有煤矿安全监测监控系统建设，达到或超过国有重点大矿的水平。 21 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）加快业务发展，紧紧抓住发展第一要务不放松，以营销为龙头，拓销路、扩市场，保持煤炭 生产经营较快增长。一是要集中精力做大做强主业，加强煤矿技术、计划、成本定额管理工作；抓好 矿务工程建设，做好中小煤矿的技改和达标验收工作，实现煤矿产业结构升级换代，提高公司产能水 平和回采率，提升行业地位和整体竞争力。二是要抓好铁路运输的衔接工作，及时准确把握铁路部门 运输政策的动态调整，为进一步争取扩大运量创造条件。三是要坚持诚信经营，加强与电力企业的联 营与合作，建立长期的战略伙伴关系，保证煤炭销售与产能增长相匹配，在数量和质量上最大限度满 足长期战略合作用户的需求，提高合同兑现率。四是要紧密关注市场和港口库存变化，搜集、分析市 场变化信息，及时调整销售策略，通过科学合理的调煤策略，挖掘降低成本的有效途径，努力实现效 益最大化，从而积极应对煤炭市场急剧变化带来的困难和挑战。五是要抓好质量管理，落实煤质管理 的各项规章制度，坚决遏制煤质下滑，提高产品竞争力。六是加强环保治理的规划、实施、监督、检 查力度，加大矿区地表塌陷区治理及绿化，加大对矸石、粉尘、污水排放的综合治理与二次利用，切 实提升公司所属矿区整体环境质量，努力建设环境友好型矿区。 （3）加快重点项目建设，拓展公司发展空间，增强公司整体实力。一是确保煤制油项目按期投产 出油和装置的连续稳定运行，坚定不移的按照“成功、速度、效益”的方针，确保一次试车成功。二 是加快现代化矿井开发建设，加快后续煤矿的报批进程，继续争取后备井田的资源配置，为公司可持 续发展奠定基础。三是抓好配套铁路、公路的建设，进一步完善与煤矿生产相配套的设施，为组织煤 炭生产、运输、销售创造条件，实现煤炭生产的规模化、集约化和现代化。在铁路建设方面，抓好准 东铁路的线路整修，确保圆满完成全年运输任务；加快准东二期项目建设进程和准东一期复线项目前 期工作，尽快建设呼准铁路周家湾至托克托段增建复线工程项目；推动新包神铁路、准朔铁路、蒙冀 铁路、鄂尔多斯市南部铁路的建设。在公路建设方面，要抓好曹羊公路的路面维修和部分路段的改造 建设；完成准东二期工程西召集运站环站公路建设，确保公路运输畅通。四是加快现有坑口选煤厂、 电厂的建设步伐，实现资源的循环利用和可持续发展。 （4）稳健发展非煤产业，优化产业结构，使公司业务向着多元化的方向发展，拓展公司发展空间， 培育新的利润增长点。 （5）加强制度建设，提高公司整体管控能力；加快部门职能、岗位职责、管理流程的梳理与再造， 实现管理的精细化和标准化。加强内控建设，规范企业运行机制，提升公司治理水平。 3、资金需求及使用计划 2009 年公司资金使用的重点是： 继续完善矿务工程建设、现代化矿井开发建设、煤矿安全监测监控系统建设以及矿井的技术改造， 以煤炭开采和建设为重点，获取后备新资源及新矿井的核准。 加快重点项目建设，加快配套铁路、公路的改造和建设，进一步完善与煤矿生产相配套的设施， 为煤炭生产、运输和销售创造条件。 公司目前有关未来资本使用的计划，可随着本公司未来业务的发展情况、项目的进展情况、市场 条件的变化及获得必要的许可证和监管批文而有所变动。 22 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年公司将综合考虑自身的发展需要和资本市场的现实情况等因素，积极寻求多种方式筹措资 金，在保障公司未来发展所需资金的同时，达到资本结构最优化的目标。 4、公司面临的主要风险及应对策略 （1）经济波动风险。本公司所处行业，作为国民经济的基础行业，其发展与国民经济的景气程度 有很强的相关性，经济的波动，会给本公司的生产经营带来一定的风险，进而影响本公司的业绩。 为了规避和弱化经济波动对公司业绩的影响，公司各级已经树立了风险意识，具有较好风险预测 和防范的能力，同时，公司整体实力的提升，也使公司具有了较强的抵御风险能力。针对机械化作业 以来煤质波动较大，煤炭市场价格下滑，竞争激烈的现状，公司加紧筹建选煤厂，提高产品质量及市 场竞争力，保证销量与产量的衔接；加强成本管理与控制，压缩费用开支，增加利润空间；加大与煤 炭相关的公路、铁路、集装站等基础设施建设力度，为公司煤炭的储运、发运创造低成本、高效率的 运行条件。 （2）政策风险。国家的宏观经济政策以及产业政策的变化，都会给公司带来风险。“十一五”期 间，国家对煤炭产业开发以“整合为主，新建为辅”，再加之国家对固定资产投资规模的调控，新建 煤矿的项目审批程序增加，难度增大，使公司做大做强的战略目标受到了制约。国家停止探矿权审批， 对公司后备资源的取得产生了影响。不可预见的其它政策性收费也会增加公司成本。 对此，公司将随时了解国家对煤炭行业的调控政策，了解国家对矿产资源管理的政策变化，提前 准备项目审批所需支持性文件，熟悉审批流程，加强协调与沟通，早日办理好公司新建煤矿的项目批 文及矿权有关证件，为公司的跨跃式发展做好铺垫。 同时，推行目标管理体系，严格控制成本费用，挖潜增效，降低公司产业结构升级及其它政策性 调整所带来的成本上升风险。 （3）安全风险。煤炭生产为地下开采作业，虽然公司目前机械化程度及安全管理水平较高，但随 着矿井服务年限的延长，诸多不确定因素，给安全管理带来了困难。 公司将始终把安全作为第一要务来抓，加大安全投入，完成所有煤矿安全监测监控系统建设；同 时，加强安全管理，强化职工职业安全培训，进一步完善在机械化作业下的安全管理模式，严格执行 安全奖惩机制，加强安全监管力度，确保安全生产。 （4）技术风险。公司投资的煤制油项目，尽管国内中试已取得成功，但由于是国内第一座放大的 煤间接液化加工厂，技术集成方面属于首次，因此，存在一定的技术风险。另外，受国际原油价格大 幅下跌的影响，煤制油项目的利润空间缩小，也会对公司的经营业绩产生影响。 对此，公司已做好应对风险的准备，加大科技攻关力度，引进成熟技术力量，抓住关键环节，坚 定不移的按照“成功、速度、效益”的方针，确保煤制油项目一次试车成功。同时，加紧协调 350 万 吨煤制油项目支持性文件的审批工作，使煤制油项目能够达到规模效益，从而降低成本，提升利润空 间。 23 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 -76.82 220.5 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 售金融资产 金融资产小计 -76.82 220.5 合计 -76.82 220.5 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (三) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 520,972.59 报告期内公司投资额比上年增减数 231,473.20 报告期内公司投资额增减幅度(%) 79.96 主要是本期收购内蒙古伊泰呼准铁路有限公司股权、内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司股权，对 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司等投资以及煤矿技改投资等增加所致。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 内蒙古伊泰煤制油有限 煤化工产品 80 责任公司 内蒙古伊泰呼准铁路有 铁路运输经营 75.67 限公司 内蒙古伊泰准东铁路有 铁路运输经营 96 限责任公司 内蒙古伊泰京粤酸刺沟 煤炭生产 70 矿业有限责任公司 1、公司募集资金情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 24 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）酸刺沟煤矿及配套洗煤厂项目，工程总投资 23.6 亿元。截止报告期末共完成投资 21.57 亿 元。酸刺沟矿井及洗煤厂部分共完成投资 16.45 亿元，其中，矿井部分矿、土、安三类工程及设备购 置累计完成投资 11.36 亿元，累计支付 9.87 亿元；洗煤厂部分累计完成投资 1.88 亿元，累计支付 1.6 亿元；项目建设其他费用共发生 3.21 亿元。铁路专用线累计完成投资 5.12 亿元。 （2）煤制油项目累计完成投资 258,611.41 万元。 （3）公司技改煤矿累计完成投资 119,884.11 万元，完成总投资 12.79 亿元的 94%。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》，本公司 对计提的安全费、维简费在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负 债列示，并对财务报表项目进行了追溯调整。 对资产负债表的期初的影响如下： 递延所得税 固定资产 长期应付款 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 负债 13,770,960.09 -312,216,280.07 48,631,786.01 338,602,317.50 -59,897,355.35 -1,349,508.00 对利润表上年同期数的影响如下： 营业成本 所得税费用 少数股东损益 -95,488,584.26 14,465,176.62 -1,051,357.49 对本年净利润的影响数为：使净利润增加了 9,136,488.57 元。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2008 年 1 月 4 日召开四届八次董事会，审议通过了关于调整公司董事会各委员会人 员组成的议案；审议通过了修改《公司独立董事工作制度》的议案；审议通过了修改《公司董事会审 计委员会议事规则》的议案。决议公告刊登在 2008 年 1 月 8 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 （2）公司于 2008 年 2 月 1 日召开四届九次董事会，审议通过了公司关于在北京购置商业用房产 事项的议案。决议公告刊登在 2008 年 2 月 5 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 （3）公司于 2008 年 2 月 26 日召开四届十次董事会，审议通过了《公司 2007 年度董事会工作报 告》的议案；审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》的议案；审议通过了公司关于提取所持内蒙 古伊泰药业有限责任公司长期股权投资减值准备及其它应收款坏账准备的议案；审议通过了公司关于 调整 2007 年期初资产负债表相关项目及金额的议案；审议通过了《公司 2007 年年度报告》及其摘要 的议案；审议通过了《公司 2007 年利润分配方案》的议案；审议通过了《公司 2008 年度财务预算报 告》的议案；审议通过了公司《内部控制自我评估报告》的议案；审议通过了公司关于聘任二 OO 八年 度审计机构的议案；审议通过了公司关于出资收购内蒙古如意实业股份有限公司所持内蒙古伊泰准东 铁路有限责任公司 6%股权的议案；审议通过了公司关于为内蒙古呼准铁路有限公司提供贷款担保的议 25 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 案；审议通过了公司关于为内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司提供贷款担保的议案；审议通过 了公司关于与内蒙古伊泰集团有限公司银行贷款对等互保的议案；审议通过了公司关于召开 2007 年度 股东大会的议案。决议公告刊登在 2008 年 2 月 29 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 （4）公司于 2008 年 4 月 22 日召开四届十一次董事会，审议通过了《公司二 00 八年第一季度报 告》的议案；审议通过聘任吕贵良先生为公司财务总监的议案；审议通过了公司对内蒙古伊泰药业有 限责任公司增加注册资本金的议案。决议公告刊登在 2008 年 4 月 23 日的《上海证券报》、《香港文 汇报》。 （5）公司于 2008 年 5 月 22 日召开四届十二次董事会，审议通过了公司对内蒙古呼准铁路有限公 司增加注册资本金的议案；审议公司关于参股组建蒙冀铁路有限责任公司的议案。决议公告刊登在 2008 年 5 月 26 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 （6）公司于 2008 年 7 月 18 日召开四届十三次董事会，审议通过了《内蒙古伊泰煤炭股份有限公 司关于公司治理专项活动整改情况的说明》。决议公告刊登在 2008 年 7 月 19 日的《上海证券报》、 《香港文汇报》。 （7）公司于 2008 年 7 月 29 日召开四届十四次董事会，审议通过了《公司 2008 年半年度报告》 及其摘要的议案；审议通过了公司变更二 00 八年度审计机构的议案；审议通过了公司为内蒙古伊泰准 东铁路有限责任公司提供贷款担保的议案；审议通过了公司增加对内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责 任公司贷款担保额度的议案；审议通过了公司为参股子公司鄂尔多斯市天地华润煤矿装备有限责任公 司提供贷款担保的议案；审议通过了公司与控股股东内蒙古伊泰集团有限公司二 00 八年度日常关联交 易的议案；审议通过了《公司对外非经营性资金往来管理办法》的议案；审议通过了公司收购内蒙古 伊泰集团有限公司所持内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司股权的议案；审议通过了公司收购内蒙古伊 泰集团有限公司所持鄂尔多斯市伊泰汽车运输有限公司股权的议案；审议通过了公司对内蒙古蒙神商 贸有限责任公司进行清算及投资损失处理的议案；审议通过了公司关于召开二 OO 八年第一次临时股东 大会的议案。决议公告刊登在 2008 年 7 月 30 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 （8）公司于 2008 年 8 月 15 日召开四届十五次董事会，审议通过了公司以唐公塔集装站资产发起 设立内蒙古伊泰铁东储运有限责任公司的议案；审议通过了公司出资购置办公用地的议案；审议通过 了公司参股组建鄂尔多斯市南部铁路有限责任公司的议案。决议公告刊登在 2008 年 8 月 16 日的《上 海证券报》、《香港文汇报》。 （9）公司于 2008 年 10 月 10 日召开四届十六次董事会，审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》 的议案；审议通过了公司关于对内蒙古伊泰煤制油有限责任公司增加出资的议案；审议通过了公司为 参股子公司内蒙古京泰发电有限责任公司提供贷款担保的议案；审议通过了公司为控股子公司内蒙古 伊泰煤制油有限责任公司提供贷款担保的议案；审议通过了公司为控股子公司内蒙古伊泰京粤酸刺沟 矿业有限责任公司提供贷款担保的议案；审议通过了公司日常关联交易补充协议的议案；审议通过了 公司关于召开二 00 八年第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2008 年 10 月 13 日的《上海证 券报》、《香港文汇报》。 26 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （10）公司于 2008 年 11 月 18 日召开四届十七次董事会，审议通过了公司关于改选董事、推荐董 事候选人的议案；审议通过了公司关于任免总经理的议案；审议通过了公司关于任免总工程师的议案； 审议通过了公司关于因工作调整解聘李文山、张振金先生副总经理职务的议案；审议通过了公司关于 召开二 00 八年第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2008 年 11 月 19 日的《上海证券报》、 《香港文汇报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2008 年 3 月 21 日召开的二 00 七年年度股东大会通过了 2007 年度利润分配方案，公司决 定以 2007 年末总股本 73200 万股计算，向全体股东每 10 股派发人民币现金红利 5 元（含税）。公司 于 2008 年 4 月 7 日在《上海证券报》、《香港文汇报》刊登了公司分红派息实施公告。其中，B 股最 后交易日：2008 年 4 月 10 日，除息日：2008 年 4 月 11 日，股权登记日：2008 年 4 月 15 日，红利发 放日：2008 年 4 月 22 日。B 股红利按股东大会决议日后第一个工作日即 2008 年 3 月 24 日中国人民银 行公布的美元兑人民币交易的中间价 1:7.0518 折算，折合后每股派发 0.070904 美元，分红款由本公 司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统一发放，企业法人股由公司直接发放。截至 2008 年 4 月 22 日，内外资股股东的红利发放完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司审计委员会按照《公司审计委员会议事规则》有关规定，针对公司年度内工作重 点，就健全内审制度、加强工程项目预决算审计、审查公司定期报告、内外部审计的沟通、监督等方 面开展了各项工作，现将董事会审计委员会 2008 年的主要工作报告如下： （1）公司 2008 年年度报告审计工作中的履职情况 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》和《中国证券监督管理委员会 公告[2008]48 号》的有关要求，公司审计委员会分别于年审注册会计师进场审计前及出具初步审计意 见后，两次认真审阅了公司 2008 年度财务会计报告，并且均以书面形式提出了审阅意见。在年度审计 过程中，公司董事会审计委员会多次与会计师事务所负责年审的注册会计师就审计过程中发现的问题 以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并发出《审计督促函》要求会计师事务所按照审计总体 工作计划完成审计工作，并将有关进展情况报告给审计委员会，准时出具审计报告。在此基础上，公 司董事会审计委员会认为，公司 2008 年财务报告的编制符合《企业会计准则》及《企业会计制度》有 关要求，真实、公允地反映了公司 2008 年的经营成果和财务状况，同意将该报告提交公司董事会审议 表决，并形成了决议。 （2）全面总结了立信会计师事务所对公司 2008 年年报审计工作 董事会审计委员会总结和评议了立信会计师事务所有限公司 2008 年度审计工作，形成了书面总 结，并形成了决议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会薪酬和考核委员会，审查了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬领取依 据，对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行了经济责任考核。认为公司在 2008 年年度报 27 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 告中披露的董事、监事和高级管理人员报酬严格按照公司高管层薪酬发放办法考核、兑现，公司所披 露的报酬与实际发放情况相符。 （六）利润分配或资本公积金转增股本预案 根据立信会计师事务所有限公司按照中国会计准则审计，本公司 2008 年度母公司的净利润为 3,087,602,996.72 元，按照《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积金 308,760,299.67 元，加 期初未分配利润 2,059,498,073.06 元（调整前期初未分配利润 2,116,246,576.43 元减去由于会计政 策变更追溯调整额 56,748,503.37 元），可供分配的利润为 4,838,340,770.1 元，减去 2007 年度已分 配现金股利 366,000,000.元，减去 2008 年度维简费、安全费计提额大于使用额的差额 4,785,374.36 元，期末可供股东分配的利润为 4,467,555,395.74 元。公司拟定按公司总股本 73200 万股计算，向全 体股东每 10 股派发人民币现金红利 10 元（含税），股利分配总额为 732,000,000 元，尚余 3,735,555,395.74 元未分配利润结转下次分配。B 股股东红利以人民币计算，以美元支付，美元与人 民币的汇率按股东大会派发红利决议日期的下个营业日，中国人民银行公布的美元兑人民币中间价计 算。 本报告年度公司不实施资本公积金转增股本方案。 该利润分配方案尚需经过公司 2008 年年度股东大会批准。 （七）公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 183,000,000 702,442,832.91 26.05 2006 年 109,800,000 718,799,099.86 15.28 2007 年 366,000,000 1,626,305,098.13 22.51 九、监事会报告 （一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议《公司 2007 年度财务决算报告》的议案；审议《公司 2007 年年 度报告》及其摘要的议案；审议《公司 2007 年度监事会工作报告》 的议案；审议公司关于提取所持内蒙古伊泰药业有限责任公司长期股 权投资减值准备及其它应收款坏账准备的议案；审议公司关于出资收 2008 年 2 月 26 日召开了四届四次监事会 购内蒙古伊泰集团有限公司所持内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 28%股权的议案；审议公司关于对内蒙古呼准铁路有限公司提供贷款 担保的议案；审议公司关于对内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公 司提供贷款担保的议案；审议公司关于与控股股东内蒙古伊泰集团有 限公司银行贷款对等互保的议案。 2008 年 4 月 22 日召开了四届五次监事会 审议《公司二 00 八年第一季度报告》的议案。 审议《公司 2008 年半年度报告》及其摘要的议案；审议公司关于变 更二 00 八年度审计机构的议案；审议公司关于与控股股东内蒙古伊 泰集团有限公司二 00 八年度日常关联交易的议案；审议公司关于收 2008 年 7 月 29 日召开了四届六次监事会 购内蒙古伊泰集团有限公司所持内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司 股权的议案；审议公司关于收购内蒙古伊泰集团有限公司所持鄂尔多 斯市伊泰汽车运输有限公司股权的议案。 审议《公司 2008 年第三季度报告》的议案；审议公司日常关联交易 2008 年 10 月 10 日召开了四届七次监事会 补充事项的议案。 审议朱爱国先生因工作调整辞去监事会主席的议案；审议公司改选监 2008 年 11 月 18 日召开了四届八次监事会 事的议案。 2008 年 12 月 19 日召开了四届九次监事会 审议关于选举公司监事会主席的议案。 28 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期内，监事会列席了 2008 年历次董事会、股东大会现场会议，认为：董事会认真执行了股东 大会的决议，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公 司法》等法律法规和《公司章程》的要求。监事会对任期内公司的生产经营活动进行了监督，认为公 司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中不存在违法违规行为。 报告期内，公司监事会根据《证券法》第 68 条对年内的四次定期报告进行了审核，出具了书面审 核意见，认为定期报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和内部管理制度的各项规定， 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真 实地反映出公司本年度的经营管理和财务状况。同时，监事会保证公司定期报告不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会和管理层结合监管部门对公司法人治理的整改要求，进一步规范了法人治 理结构，解决了与关联方的兼职问题，完善了各项管理和内部控制制度，进一步提升了公司法人治理 水平和内部管理控制水平。公司股东大会、董事会、管理层严格按照决策权限和程序规范运作，董事 会严格执行股东大会决议，各位董事均诚信勤勉地履行了自己的职责，独立董事本着对全体股东负责 的态度能够独立完整地发表独立意见，高管人员严格遵守承诺与声明，忠实履行职务，维护了公司和 全体股东的利益。进一步规范了公司信息披露的程序和原则，做好信息披露前的保密工作，预防内幕 交易行为的发生，及时、公平地披露所有信息，扩大股东的知情权和参与权，增强了公司的透明度和 规范运作水平。公司本着诚信经营的原则实施积极的利润分配方案，重视对投资者的合理回报，通过 多种渠道加强与投资者的交流与沟通，树立良好的企业形象。公司董事、经理执行公司职务时无违反 法律、法规、《公司章程》或损害公司利益行为。 （三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年度，监事会通过对公司会计基础资料、会计报表的查证，认为公司财务部门遵守企业会计 制度，帐务处理客观、准确，为审计机构提供了真实、完整的财务资料。公司财务报告是对公司一年 来经营活动的真实记载，会计师的审计意见是对公司一年来财务记录的公允评价。 （四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本报告期内无募集资金。 （五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 1、收购资产情况 （1）2008 年 3 月 21 日，公司股东大会审议通过向控股股东内蒙古伊泰集团有限公司购买内蒙古 伊泰准东铁路有限责任公司 28%的股权，本次收购价格的确定是以评估价格作价。该收购事项有利于 公司整合运输资源，充分发挥规模优势，增加公司运输能力。 （2）2008 年 3 月 21 日，公司股东大会审议通过向内蒙古如意实业股份有限公司购买内蒙古伊泰 准东铁路有限责任公司６％的股权，本次收购价格的确定是以评估价格作价。该收购事项有利于公司 整合运输资源，充分发挥规模优势，增加公司运输能力。 29 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）2008 年 4 月 30 日，公司向鄂尔多斯市华源煤焦有限责任公司购买内蒙古伊泰华源煤炭有限 责任公司 30%的股权，本次收购价格的确定依据是参照评估价格。该收购事项有利于增加公司资源储 量及生产能力，对公司长远发展有利。 2、公司出售资产情况 公司无出售资产情况。 （六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2008 年度的关联交易事项主要有：公司出资收购内蒙古伊泰集团有限公司所持内蒙古伊泰准 东铁路有限责任公司 28%股权；公司与控股股东内蒙古伊泰集团有限公司银行贷款对等互保；公司与 控股股东内蒙古伊泰集团有限公司 2008 年度日常关联交易；公司收购内蒙古伊泰集团有限公司所持内 蒙古伊泰汽车运输有限责任公司股权；公司收购内蒙古伊泰集团有限公司所持鄂尔多斯市伊泰汽车运 输有限公司股权；公司对内蒙古伊泰煤制油有限责任公司增加出资等事项。 监事会认为：在关联方共同增资中双方均以现金出资，以所出资金比例确定所占股权比例，是公 平合理的。在关联担保事项中，表决时履行了关联董事、关联股东回避表决的程序，不存在损害公司 和中小股东利益的行为。在向关联方提供运输服务方面，本着互惠互利的原则进行，并且按照市场价 格作价，对公司是有利的。公司与控股股东及其附属各公司之间的关联交易公平、公正、合法，不存 在损害公司和中小股东利益的行为。 （七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本报告年度公司聘请立信会计师事务所有限公司为审计机构，该公司为本公司出具了标准审计报 告。 十、重要事项 （一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 （三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 （四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 是否为 关联交 所涉及的资产 交易对方或 资产收购价 易（如 资产收购定价 被收购资产 购买日 产权是否已全 关联关系 最终控制方 格 是，说 原则 部过户 明定价 原则） 内蒙古伊泰 内蒙古伊泰准东铁 2008 年 集团有限公 路有限公司 28%的 3 月 21 34,247.57 是 评估作价 是 母公司 司 股权 日 内蒙古如意 内蒙古伊泰准东铁 2008 年 实业股份有 路有限公司 6%的股 3 月 21 7,355.91 否 评估作价 是 限公司 权 日 30 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 鄂尔多斯市 内蒙古伊泰华源煤 2008 年 华源煤焦有 炭有限责任公司 4 月 30 8,140 否 评估作价 是 限责任公司 30%的股权 日 内蒙古伊泰 内蒙古伊泰汽车运 2008 年 集团有限公 输有限责任公司 7 月 29 558.6 母公司 司 90%的股权 日 内蒙古伊泰 鄂尔多斯市汽车运 2008 年 集团有限公 输有限责任公司 7 月 29 459.03 母公司 司 10%的股权 日 （1）2008 年 3 月 21 日，本公司向公司控股股东，内蒙古伊泰集团有限公司购买内蒙古伊泰准东 铁路 28%的股权，该资产的帐面价值为 16,948.55 万元，评估价值为 34,327.57 万元，实际购买金额 为 34,327.57 万元。本次收购价格的确定依据是以评估价格作价。该事项已于 2008 年 2 月 29 日刊登 在《上海证券报》、《香港文汇报》上。该收购事项有利于公司增加运输资源，充分发挥规模优势， 增加公司运量。报告期末收购事项全部完成。 （2）2008 年 3 月 21 日，本公司向内蒙古如意实业股份有限公司购买内蒙古伊泰准东铁路６％的 股权，该资产的帐面价值为 3,631.83 万元，评估价值为 7,355.91 万元，实际购买金额为 7,355.91 万元。本次收购价格的确定依据是以评估价格作价。该事项已于 2008 年 2 月 29 日刊登在《上海证券 报》、《香港文汇报》上。该股权收购有利于公司增加运输资源，充分发挥规模优势，增加公司运量。 报告期末收购事项全部完成。 （3）2008 年 4 月 30 日，本公司向鄂尔多斯市华源煤焦有限责任公司购买内蒙古伊泰华源煤炭有 限责任公司 30%的股权，该资产的评估价值为 8,170 万元，实际购买金额为 8,140 万元。本次收购价 格的确定依据是参照评估价格。该事项已于 2008 年 4 月 30 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》 上。该收购事项有利于增加公司资源储量及生产能力，对公司长远发展有利。截止的报告期末已全部 完成工商变更有关手续。 （4）本公司控股股东内蒙古伊泰集团有限公司向本公司转让其所持有内蒙古伊泰汽车运输有限责 任公司 90%的股权，股权转让价格参照立信会计师事务所有限公司北京分公司信会师京报字 [2008]30005 号审计报告审计后报表中的净资产值，并减去内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司半年度 分红后的净资产值确定，股权转让的具体价格为 585.6 万元。本次股权转让价款在转让协议签订后一 次性付清，因股权转让而发生的相关税费由转让方与受让方各自承担相应的部分。该事项已于 2008 年 7 月 30 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。截止报告期末，工商变更已全部完成。 （5）本公司控股股东内蒙古伊泰集团有限公司向本公司转让其所持有鄂尔多斯市伊泰汽车运输有 限公司 10%的股权，股权转让价格以立信会计师事务所有限公司北京分公司信会师京报字[2008]30006 号审计报告确认的净资产值乘以 10%的股权比例计算确定，股权转让的具体价格为 459.03 万元。本次 股权转让价款在转让协议签订后一次性付清，因本次股权转让而发生的税费，由股权转让及受让双方 承担各自相应的部分。该事项已于 2008 年 7 月 30 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。截 止报告期末，工商变更已全部完成。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 31 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 占同类 关联 关联交易 关联 关联交易 交易金 关联交易 交易 关联交易内容 关联交易定价原则 方 关系 金额 额的比 结算方式 类型 例(%) 公司所属物资供 内蒙古伊 母公 销售 应部向集团所属 泰集团有 市场价格 5,672.92 0.59 现金 司 商品 煤矿出售矿用物 限公司 资 内蒙古伊 母公 提供 向控股股东提供 泰集团有 市场价格 42,377.75 4.38 现金 司 劳务 汽车运输服务 限公司 运费执行内蒙古自 内蒙古伊 治区发改委核定统 母公 提供 向控股股东提供 泰集团有 一价格,杂费及装 16,560.27 1.71 现金 司 劳务 铁路运输服务 限公司 卸费比照国铁有关 规定执行 公司所属生产服 内蒙古伊 务中心向集团公 母公 提供 泰集团有 司所属煤矿提供 市场价格 2,300.53 0.24 现金 司 劳务 限公司 综采搬家倒面服 务 内蒙古伊 集团所属储运公 母公 接受 泰集团有 司向公司提供煤 市场价格 2,332.39 4.17 现金 司 劳务 限公司 炭储运服务 公司报告期内进行的与日常经营相关的关联交易依据市场价格进行，有利于扩大公司煤炭的发运 量，提高铁路运输收益，对公司的长期发展有利。 公司报告期内与日常经营相关的关联交易均进行独立核算，对上市公司的独立性不造成影响。 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 转让价格与账面价 关联 关联交 转让资产的账面价 转让资产的 关联方 关联交易内容 易定价 转让价格 值或评估价值差异 关系 易类型 值 评估价值 原则 较大的原因 原因是土地、钢材 向控股股东内蒙古 内蒙古 及其它原材料价格 伊泰集团有限公司 伊泰集 母公 收购股 评估作 上涨，使以市场公 收购其所持内蒙古 16,948.55 34,327.57 34,327.57 团有限 司 权 价 允价格作价的评估 伊泰准东铁路有限 公司 价值较账面价值上 责任公司 28%股权 涨幅度较大 向公司转让内蒙古 以审计 内蒙古 伊泰集团有限公司 报告中 伊泰集 母公 股权转 所持有内蒙古伊泰 的净资 585.6 585.6 团有限 司 让 汽车运输有限责任 产值作 公司 公司 90%的股权 价 向公司转让内蒙古 以审计 内蒙古 伊泰集团有限公司 报告中 伊泰集 母公 股权转 所持有鄂尔多斯市 的净资 459.03 459.03 团有限 司 让 伊泰汽车运输有限 产值作 公司 公司 10%的股权 价 32 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）本公司向控股股东内蒙古伊泰集团有限公司收购其所持内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司 28%股权，交易的金额为 34,327.57 万元，定价的原则是评估作价，资产的帐面价值为 16,948.55 万元， 资产的评估价值为 34,327.57 万元，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是因土地、钢材 及其它原材料价格上涨，使以市场公允价格作价的评估价值较账面价值上涨幅度较大，该事项已于 2008 年 2 月 29 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （2）本公司控股股东内蒙古伊泰集团有限公司向本公司转让其所持有内蒙古伊泰汽车运输有限责 任公司 90%的股权，股权转让价格参照立信会计师事务所有限公司北京分公司信会师京报字 [2008]30005 号审计报告审计后报表中的净资产值，并减去内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司半年度 分红后的净资产值确定，股权转让的具体价格为 585.6 万元。本次股权转让价款在转让协议签订后一 次性付清，因股权转让而发生的相关税费由转让方与受让方各自承担相应的部分。该事项已于 2008 年 7 月 30 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （3）本公司控股股东内蒙古伊泰集团有限公司向本公司转让其所持有鄂尔多斯市伊泰汽车运输有 限公司 10%的股权，股权转让价格以立信会计师事务所有限公司北京分公司信会师京报字[2008]30006 号审计报告确认的净资产值乘以 10%的股权比例计算确定，股权转让的具体价格为 459.03 万元。本次 股权转让价款在转让协议签订后一次性付清，因本次股权转让而发生的税费，由股权转让及受让双方 承担各自相应的部分。该事项已于 2008 年 7 月 30 日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。 3、其他重大关联交易 经本公司四届十六次董事会决议批准，分别于 2008 年 3 月、11 月二次对煤制油增加投资 37,840 万元。因煤制油是本公司与控股股东集团公司共同出资设立的，因此本次出资事项将构成关联交易。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 本年度公司无托管事项。 (2)本年度公司无承包事项。 (3) 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 担保发生日 担保是 担保起 担保是 为关 关联关 担保方 担保金额 期(协议签 担保到期日 担保类型 否履行 始日 否逾期 联方 系 署日) 完毕 担保 内蒙古伊 2007 年 2007 年 12 月 2010 年 12 月 20 连带责任 泰集团有 200,000,000 12 月 21 否 否 是 母公司 21 日 日 担保 限公司 日 内蒙古伊 2007 年 2007 年 12 月 2010 年 12 月 3 连带责任 泰集团有 50,000,000 12 月 4 否 否 是 母公司 4日 日 担保 限公司 日 内蒙古伊 2008 年 2008 年 7 月 2009 年 7 月 24 连带责任 泰集团有 260,000,000 7 月 24 否 否 是 母公司 24 日 日 担保 限公司 日 33 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内蒙古伊 2008 年 2008 年 8 月 2009 年 8 月 19 连带责任 泰集团有 240,000,000 8 月 19 否 否 是 母公司 19 日 日 担保 限公司 日 内蒙古伊 2008 年 2008 年 11 月 2009 年 11 月 10 连带责任 泰集团有 200,000,000 11 月 18 否 否 是 母公司 18 日 日 担保 限公司 日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 700,000,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 950,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,544,700,000 报告期末对子公司担保余额合计 4,043,700,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,993,700,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 67.37 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 950,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 1,440,000,000 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 1,430,000,000 上述三项担保金额合计 3,820,000,000 （1）根据本公司 2006 年度第二次临时股东大会决议，批准了本公司与集团公司于 2006 年 8 月 24 日签订《银行贷款对等互保协议》,建立互保信任关系。担保总额度为人民币伍亿元。担保期限以 甲乙双方与银行签订的贷款合同为准,并约定双方贷款期限相差不能超过一年，担保形式为连带责任担 保。2008 年经双方协商决定增加互保信任额度，由原来的人民币 5 亿元增加至 10 亿元，经 2007 年年 度股东大会决议通过。报告期末，公司为集团公司担保余额为 9.5 亿元。 （2）报告期末，公司为控股子公司伊泰准东铁路及其二期工程担保余额为 97,030 万元；为控股 子公司呼准铁路担保余额为 24,840 万元；为控股子公司伊泰京粤酸刺沟矿业有限公司担保余额为 138,500 万元；为控股子公司伊泰煤制油公司担保余额为 144,000 万元。 （3）报告期末，公司控股子公司伊泰煤制油公司的资产负债率为 70.9%，为其担保金额为 144,000 万元。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 34 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 北京立信会计师事务所有限公司 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 1,800,000 1,000,000 境内会计师事务所审计年限 1 1 公司 2008 年度聘任的审计机构北京立信会计师事务所有限公司（以下简称"北京立信"）因立信会 计师事务所管理公司系统内部的资源重组，全体出资人已签署了《关于分立立信会计师事务所北京分 所的协议》，分立后退出北京立信的出资人及其承接的业务合并转入立信会计师事务所有限公司。 根据以上变化，公司决定将 2008 年度审计机构由北京立信会计师事务所有限公司变更为立信会计 师事务所有限公司。该议案已经公司四届十四次董事会及公司二 OO 八年第一次临时股东大会审议通 过。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、2008 年 2 月 4 日公司的控股子公司内蒙古伊泰药业有限责任公司研究开发的国家级新药麝香 通心滴丸获得国家食品药品监督管理局的审批，新药证书编号为国药证字 Z20080013 号，药品批准文 号有效期至 2013 年 2 月 3 日。 2、报告期内，为了继续支持伊泰药业公司做大做强,支持其主导新产品麝香通心滴丸生产、营销 及上市进程，增加公司新的利润增长点，公司决定对内蒙古伊泰药业有限责任公司增加注册资本金 5000 万元，国投创业投资有限公司本次不增加出资。增加出资后，公司出资总额为 20,440 万元，占 公司股本总额的 94.89%，国投创业有限责任公司出资总额为 1100 万元, 占公司股本总额的 5.11%。增 加出资后，内蒙古伊泰药业有限责任公司注册资本由原来的 16540 万元增加到 21540 万元，该公司于 2008 年 7 月办理完毕相关增资手续。 3、为增加公司资源储量及权益，增加对伊泰华源煤炭公司的管理和控制，公司与华源煤焦公司协 商，决定收购华源煤焦公司所持伊泰华源煤炭公司 30%的股权。经鄂尔多斯市东审资产评估有限责任 公司对该公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产进行评估，其中设备、车辆采用成本法进行评估，对无形 资产（采矿权）采用收益现值法进行评估。根据东审评报字[2008]第 56 号资产评估报告确认，伊泰华 源煤炭公司截止 2007 年 12 月 31 日的净资产为 27236.53 万元。30%的股权对应的净资产价值为 8170 万元，双方同意以 8140 万元作为股权转让价格。股权转让价款采用分期付款的形式分两次付清，首次 付款在协议签订后 5 日内支付全部价款的 95%，其余的 5%的价款在协议签订后两个月内付清。本次股 权转让所发生的税费根据法律规定由转让、受让双方承担。 35 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、2008 年 4 月 16 日，国土资源部为公司的酸刺沟煤矿颁发了采矿许可证，生产规模为年产 1200 万吨，矿区面积为 44.8781 平方公里，有效期限 30 年。包括原旧酸刺沟矿在内，该矿井田总面积为 49.8086 平方公里，总地质储量为 14.1483 亿吨。目前正在办理采矿许可证变更至内蒙古伊泰京粤酸 刺沟矿业有限责任公司有关手续。 5、2008 年 6 月 10 日，国家发改委以发改能源［2008］1380 号文件对公司参股公司内蒙古京泰发 电有限责任公司承建的酸刺沟煤矸石电厂项目核准批复。 ６、经本公司四届十二次董事会决议，本公司对子公司呼准铁路增加注册资本 29100 万元。呼准 铁路原注册资本 60000 万元，经呼准铁路各股东协商增加注册资本 60000 万元，新增资金由呼准铁路 各股东按股权比例以货币方式出资。新增第一批资本金 3 亿元在呼准铁路公司股东会批准之后的一个 月之内到位，各股东中如有资本金不能按期到位者，将视为该股东放弃对新增资本金的认购权，呼准 铁路公司其他股东有优先认购权，并在完成认购之后按实际出资调整股东股权比例。本公司按 65%的 股权比例新增第一批出资 19500 万元。呼准铁路第二大股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公 司因资金紧张放弃出资，为了加快呼准铁路电气化改造及其它配套设施的建设进程，尽快提升呼准铁 路的运能，本公司决定增加该部分出资共 9600 万元，本公司持股比例由 65%调增为 75.67%。于 2008 年 7 月办理完毕相关增资手续。 8、准东铁路是本公司的控股子公司，持有 96%的股权，本公司四届四次董事会和二 00 七年第三 次临时股东大会审议通过了对内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司增加注册资本金的议案，确定增加准 东铁路二期工程项目资本金 6.3 亿元。现准东铁路实际注册资本金已增加至 6 亿元，根据准东二期工 程建设的需要，公司拟将其注册金由 6 亿元增加至 9.3 亿元。本公司按照 96%的股权比例，已于 2008 年 12 月增加出资 3.168 亿元，伊泰准东铁路的注册资本金已变更为 9.3 亿元。 9、巴彦淖尔市万达城市建设投资开发有限责任公司成立于 2006 年 7 月，因该公司部分股东出资 不能及时足额到位，并且该地区的政策环境发生变化，经该公司股东会决议对该公司进行清算，本公 司损失 4.97 万元，其余投资款已全部收回。 10、本公司四届十四次董事会决议通过了对内蒙古蒙神商贸有限责任公司进行清算及投资损失处 理的议案。该公司是本公司的参股公司，成立于 2003 年，该公司通过进行进行风险勘探，发现该煤矿 煤层深度为 1000 米至 1200 米，并伴有断层，地质结构复杂，开采成本较高，因此目前已不适合开采， 因此，公司决定对该公司进行清算及投资损失处理。该公司投资额已达到 983.5 万元，其中,支付购矿 款 661.97 万元，支付勘探费 321.53 万元，总计 983.5 万元，已全部形成损失。 11、经本公司四届十二次董事会决议批准,参股组建蒙冀铁路。蒙冀铁路股东及出资比例分别为： 呼和浩特铁路局代表铁道部持股 35%，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、国投交通公司、大唐国际发电 股份有限公司、华能集团公司、鄂尔多斯铁路投资有限责任公司各持股 9%，河北建设交通投资有限责 任公司、中煤能源股份有限公司、华电集团、北方通和控股有限公司各持股 5%。蒙冀铁路注册资本暂 定为 100.1 亿元，注册资本一次性认缴，分期到位。首期出资为 20 亿元，本公司根据 9%持股比例本 期出资 1.8 亿元，其余资金根据工程进度分期到位。本公司首期出资款于 2008 年 6 月到位。 36 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 12、经本公司四届十五次董事会决议批准，参股组建南部铁路。该项目已经中华人民共和国铁道 部铁计函【2008】704 号《关于新建新街至恩格阿娄铁路项目建议书的批复》、铁计函【2008】705 号《关于新建恩格阿娄至陶利庙铁路项目建议书的批复》、铁计函【2008】706 号《关于新建新街至 红进塔铁路项目建议书的批复》批准。该公司注册资本为 24.8 亿元，股东及出资比例分别为：呼和浩 特铁路局代表铁道部出资 35%，鄂尔多斯市铁航投资服务有限责任公司、中煤能源股份有限公司、国 电建投内蒙古能源有限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、中铁资源有限公司各出资 10%，乌审旗 国有资产投资经营有限责任公司、伊金霍洛旗国有资产营运有限责任公司、内蒙古鄂尔多斯电力冶金 股份有限公司各出资 5%，各方均以货币出资。首期出资为 3 亿元，其中：呼和浩特铁路局出资 1.05 亿元，鄂尔多斯市铁航投资服务有限责任公司、中国中煤能源股份有限公司、国电建投内蒙古能源有 限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、中铁资源有限公司各出资 0.3 亿元，乌审旗国有资产投资经 营有限责任公司、伊金霍洛旗国有资产营运有限责任公司、内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司各 出资 0.15 亿元。其它出资根据铁路建设进度分期投入。本公司首期出资已于 2008 年 10 月交付。 13、经本公司四届十五次董事会决议，以唐公塔集装站现有实物资产 2300 万元及货币资金 10000 万元独资发起设立全资子公司内蒙古伊泰铁东储运有限责任公司。该公司 2008 年 9 月 24 日经准格尔 旗工商行政管理局登记成立，注册资本金为 12300 万元，企业法人营业执照号 152723000006685，法 定代表人：康治，注册地址：准格尔旗薛家湾镇唐公塔村。经营范围为煤炭仓储、站台租赁、发运、 煤炭销售。 14、内蒙古伊泰华源煤炭有限责任公司（以下简称“华源煤炭”）为本公司与鄂尔多斯市华源煤 焦有限责任公司（以下简称“华源煤焦”）共同出资设立的子公司。该公司注册资本 1000 万元，本 公司占该公司注册资本的 70%；本公司与华源煤焦协商收购其持有华源煤炭 30%的股权。经鄂尔多斯市 东审资产评估有限责任公司对华源煤炭截止 2007 年 12 月 31 日的资产进行评估并出具了“东审评报 字[2008]第 56 号”资产评估报告，华源煤炭截止 2007 年 12 月 31 日的净资产为 27236.53 万元。 30%的股权对应的净资产价值为 8170 万元，双方同意以 8140 万元作为股权转让价格。转让价款于 2008 年 4 月份付清。2008 年 10 月本公司注销华源煤炭企业法人营业执照，将其变更为分公司。 15、内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司和内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司是本公司控股子 公司伊泰药业的子公司，内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司及其子公司内蒙古伊泰医药批发有限责任 公司、内蒙古伊泰大药房连锁有限公司和内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司因中成药市场竞争激 烈，连续亏损。经伊泰药业、集团公司、北京伊泰共同协商，决定将上述四个公司的股权整体转让给 内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司全体职工，经审计截止 2007 年 12 月 31 日以上四家公司净资产合计 为 1,081.61 万元，本次将以上四个公司的股权折价 1,000 万元转让。内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公 司欠伊泰药业款项 2770.3 万元、内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司欠伊泰药业款项 576.21 万元， 伊泰药业予以免除作坏账处理。2008 年 2 月办理完转让价款交付手续，并变更相应公司名称。原内蒙 古伊泰丹龙药业有限责任公司在中国银行赤峰分行由本公司担保的 2000 万元贷款，已解除本公司的担 保责任。 37 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 16、根据鄂尔多斯市煤炭局和鄂尔多斯市财政局【2005】74 号文《鄂尔多斯市煤炭生产安全费用 提取和使用管理办法》中第三条第三款规定，“全市境内不分隶属关系、企业性质、规模大小，达不 到国家正规开采要求，资源回采率不符合国家技术政策规定标准的煤矿企业和小型煤矿，按吨煤 10 元提取安全费用”，其中自提自用吨煤 7 元，上缴地方行业管理部门统筹使用吨煤 3 元。从 2008 年起 安全费提取标准调整为吨煤 6 元，其中：自提自用吨煤 3 元，上缴地方行业管理部门统筹使用吨煤 3 元。 17、根据鄂尔多斯市煤炭局和鄂尔多斯市财政局【2005】75 号文《鄂尔多斯市关于规范煤矿维简 费管理问题的若干规定的贯彻实施办法》中第二条第二款的规定，“非国有重点煤炭企业（含国有重 点企业矿办小井）按吨煤 10.5 元提取维简费”，其中自提自用吨煤 6.5 元，上缴地方行业管理部门统 筹使用吨煤 4 元。 18、根据公司发展需要，公司四届十七次董事会审议通过了改选董事、推荐董事候选人、任免总 经理的议案、任免总工程师的议案、调整解聘副总经理职务的事项，对公司的人事进行了调整。 19、本公司控股股东内蒙古伊泰集团有限公司于 2008 年 11 月 24 日获得中国证券监督管理委员会 下发的《关于核准豁免内蒙古伊泰集团有限公司要约收购内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股份义务的批 复》（证监许可[2008]1288 号），中国证券监督管理委员会核准豁免伊泰集团因通过证券交易所的证 券交易而控制本公司 1.464 亿股股份，导致合计控制本公司 74.64%的股份而应履行的要约收购义务。 内蒙古伊泰集团将根据该批复由其全资子公司伊泰（集团）香港有限公司实施上述股份增持计划，实 施期限为自公告日起 12 个月内。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司独 指定网站披露 2008 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn 立董事工作制度 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董 指定网站披露 2008 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn 事会审计委员会议事规则 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 《上海证券报》D9、《香 2008 年 1 月 8 日 http://www.sse.com.cn 届八次董事会决议公告 港文汇报》A19 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司业 《上海证券报》A14、《香 2008 年 1 月 14 日 http://www.sse.com.cn 绩预增公告 港文汇报》A25 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 于转让酸刺沟煤矿股权及投资东 《上海证券报》A14、《香 2008 年 1 月 14 日 http://www.sse.com.cn 新城投有限责任公司事项进展的 港文汇报》A25 公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 《上海证券报》D24、《香 2008 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 届九次董事会决议公告 港文汇报》B12 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 《上海证券报》32、《香 于煤矿技改购买国产设备抵免企 2008 年 2 月 23 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》B3 业所得税的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 《上海证券报》D25、《香 于收购准东铁路股权的关联交易 2008 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》B22 公告 38 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 届十次董事会决议公告暨关于召 开 2007 年度股东大会的通知、内 蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2007 《上海证券报》D25、《香 年年度报告摘要、内蒙古伊泰煤炭 2008 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》B22 股份有限公司关于为呼准和酸刺 沟担保的公告、内蒙古伊泰煤炭股 份有限公司四届四次监事会决议 公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 于 2007 年度控股股东占用资金的 指定网站披露 2008 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn 专项说明、内蒙古伊泰煤炭股份有 限公司 2007 年年度报告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 指定网站披露 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度股东大会会议材料 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 于控股公司转让其所持伊泰丹龙 《上海证券报》49、《香 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 公司及其他子公司股权事项的公 港文汇报》D7 告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 指定网站披露 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度股东大会会议资料 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 《上海证券报》A16、《香 2008 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度股东大会决议公告 港文汇报》A12 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 指定网站披露 2008 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度股东大会法律意见书 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 《上海证券报》A16、《香 于控股公司伊泰药业公司新药获 2008 年 3 月 24 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》A12 批的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司分 《上海证券报》A24、《香 2008 年 4 月 7 日 http://www.sse.com.cn 红派息实施公告 港文汇报》B3 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 《上海证券报》D65、《香 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 届十一次董事会决议公告 港文汇报》A18 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 《上海证券报》D65、《香 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 2008 年一季报正文 港文汇报》A18 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 指定网站披露 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 2008 年一季报全文 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 《上海证券报》D179、 《香 2008 年 4 月 30 日 http://www.sse.com.cn 于收购华源凯达 30%股权的公告 港文汇报》A42 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 《上海证券报》A24、《香 2008 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn 届十二次董事会决议公告 港文汇报》AA4 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 《上海证券报》C6、《香 2008 年 7 月 11 日 http://www.sse.com.cn 2008 年半年度业绩预增公告 港文汇报》B4 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司重 《上海证券报》65、《香 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 大事项公告 港文汇报》A18 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 《上海证券报》65、《香 届十三次董事会关于公司法人治 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》A18 理整改情况说明的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 指定网站披露 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 于法人治理整改情况的说明 39 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 《上海证券报》C17、《香 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 2008 年半年度报告摘要 港文汇报》A29 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 指定网站披露 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 2008 年半年度报告全文 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 届六次监事会决议公告、内蒙古伊 泰煤炭股份有限公司四届十四次 董事会决议公告暨关于召开二 OO 《上海证券报》C17、《香 八年第一次临时股东大会的通知、 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》A30 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 联交易公告、内蒙古伊泰煤炭股份 有限公司关于公司 2008 年日常关 联交易的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司对 指定网站披露 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 外非经营性资金往来管理办法 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会会议 指定网站披露 2008 年 8 月 9 日 http://www.sse.com.cn 资料 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司二 OO 八年第一次临时股东大会决议 《上海证券报》14、《香 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 公告、内蒙古伊泰煤炭股份有限公 港文汇报》B8 司四届十五次董事会决议公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会的法 指定网站披露 2008 年 8 月 16 日 http://www.sse.com.cn 律意见书 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 《上海证券报》A9、《香 2008 年 10 月 13 http://www.sse.com.cn 2008 年第三季度报告正文 港文汇报》B4 日 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年 10 月 13 指定网站披露 http://www.sse.com.cn 2008 年第三季度报告全文 日 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 届十六次董事会决议公告、内蒙古 伊泰煤炭股份有限公司对外担保 《上海证券报》A9、《香 2008 年 10 月 13 公告、内蒙古伊泰煤炭股份有限公 http://www.sse.com.cn 港文汇报》B4 日 司四届七次监事会决议公告、内蒙 古伊泰煤炭股份有限公司关于公 司日常关联交易补充事项的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年 10 月 22 2008 年第二次临时股东大会会议 指定网站披露 http://www.sse.com.cn 日 资料 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司二 《上海证券报》A8、《香 OO 八年第二次临时股东大会决议 2008 年 11 月 3 日 http://www.sse.com.cn 港文汇报》B5 公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年第二次临时股东大会的法 指定网站披露 2008 年 11 月 3 日 http://www.sse.com.cn 律意见书 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四 届十七次董事会决议公告暨关于 《上海证券报》C8、香港 2008 年 11 月 19 召开二 OO 八年第三次临时股东大 http://www.sse.com.cn 文汇报》B9 日 会的通知、内蒙古伊泰煤炭股份有 限公司四届八次监事会决议公告 40 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关 于内蒙古伊泰集团有限公司获得 《上海证券报》C6、《香 2008 年 11 月 25 http://www.sse.com.cn 豁免要约收购内蒙古伊泰煤炭股 港文汇报》A30 日 份有限公司股份义务批复的公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年第三次临时股东大会会议 指定网站披露 2008 年 12 月 9 日 http://www.sse.com.cn 资料 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司二 00 八年第三次临时股东大会决议 《上海证券报》22、《香 2008 年 12 月 20 http://www.sse.com.cn 公告、内蒙古伊泰煤炭股份有限公 港文汇报》B2 日 司四届九次监事会决议公告 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年 12 月 20 2008 年第三次临时股东大会的法 指定网站披露 http://www.sse.com.cn 日 律意见书 41 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师邢蒙、孙连刚审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字[2009]第 80098 号 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“伊泰 B 股”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并资产负债表和资产负债表、2008 年度的合并利润表和利润表、2008 年度的合并现金 流量表和现金流量表、2008 年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，伊泰 B 股财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了伊泰 B 股 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邢蒙、孙连刚 中国 ● 上海 2009 年 2 月 23 日 42 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,908,773,574.12 2,752,063,456.49 交易性金融资产 2,205,000.00 应收票据 108,322.60 100,000.00 应收账款 812,550,559.32 399,645,142.76 预付款项 253,444,690.25 434,407,556.52 其他应收款 272,136,027.89 276,519,301.14 存货 376,613,463.90 298,422,180.16 流动资产合计 5,625,831,638.08 4,161,157,637.07 非流动资产： 长期股权投资 779,530,712.09 280,735,082.44 投资性房地产 12,733,143.48 13,496,215.28 固定资产 6,726,490,521.07 4,644,223,068.27 在建工程 4,680,687,891.59 2,681,386,208.16 工程物资 141,571,410.83 159,419,527.08 无形资产 338,026,124.13 189,495,126.13 长期待摊费用 62,883,491.30 23,854,161.71 递延所得税资产 13,472,570.07 42,502,269.37 非流动资产合计 12,755,395,864.56 8,035,111,658.44 资产总计 18,381,227,502.64 12,196,269,295.51 流动负债： 短期借款 1,734,550,000.00 2,459,806,552.00 应付票据 1,699,849.50 应付账款 883,785,685.71 424,139,232.47 预收款项 308,091,279.91 68,229,624.24 应付职工薪酬 126,285,581.49 50,186,724.96 应交税费 323,933,765.96 33,431,558.11 应付利息 77,550,408.40 55,193,826.12 其他应付款 361,449,881.09 369,670,336.89 一年内到期的非流动负债 2,501,254,743.42 351,616,400.00 流动负债合计 6,316,901,345.98 3,813,974,104.29 非流动负债： 长期借款 4,537,958,516.62 3,456,407,607.32 长期应付款 60,900,000.00 60,900,000.00 递延所得税负债 52,749,361.28 48,631,786.01 非流动负债合计 4,651,607,877.90 3,565,939,393.33 负债合计 10,968,509,223.88 7,379,913,497.62 43 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东权益： 股本 732,000,000.00 732,000,000.00 资本公积 227,671,363.25 285,775,978.89 盈余公积 1,075,755,247.35 736,281,069.72 一般风险准备 未分配利润 4,562,748,546.71 2,166,320,617.56 归属于母公司所有者权益合计 6,598,175,157.31 3,920,377,666.17 少数股东权益 814,543,121.45 895,978,131.72 股东权益合计 7,412,718,278.76 4,816,355,797.89 负债和股东权益合计 18,381,227,502.64 12,196,269,295.51 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,814,176,016.24 1,556,493,396.84 交易性金融资产 2,205,000.00 应收账款 796,690,665.32 331,309,144.91 预付款项 102,829,985.61 74,623,600.02 其他应收款 372,952,783.47 916,980,837.30 存货 357,207,613.53 270,730,737.96 流动资产合计 3,446,062,064.17 3,150,137,717.03 非流动资产： 长期股权投资 4,306,209,864.10 1,928,838,649.32 投资性房地产 12,733,143.48 13,496,215.28 固定资产 1,580,389,388.87 1,300,298,103.06 在建工程 795,681,010.45 254,030,170.51 无形资产 123,733,562.54 128,397,604.53 长期待摊费用 39,925,666.67 递延所得税资产 12,553,742.84 5,193,819.86 非流动资产合计 6,871,226,378.95 3,630,254,562.56 资产总计 10,317,288,443.12 6,780,392,279.59 流动负债： 短期借款 154,550,000.00 654,550,000.00 应付票据 1,699,849.50 应付账款 191,516,835.00 208,158,264.09 预收款项 284,140,154.57 61,831,311.36 应付职工薪酬 101,518,477.40 33,001,631.23 44 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应交税费 283,346,025.26 16,837,192.93 应付利息 56,801,281.03 43,688,487.84 其他应付款 266,127,649.89 99,478,873.55 一年内到期的非流动负债 1,871,725,000.00 132,450,000.00 流动负债合计 3,209,725,423.15 1,251,695,610.50 非流动负债： 长期借款 559,950,000.00 1,849,225,000.00 递延所得税负债 49,474,767.36 44,133,426.03 非流动负债合计 609,424,767.36 1,893,358,426.03 负债合计 3,819,150,190.51 3,145,054,036.53 股东权益： 股本 732,000,000.00 732,000,000.00 资本公积 235,925,985.17 125,552,540.17 盈余公积 1,062,656,871.69 718,287,629.83 未分配利润 4,467,555,395.75 2,059,498,073.06 外币报表折算差额 股东权益合计 6,498,138,252.61 3,635,338,243.06 负债和股东权益合计 10,317,288,443.12 6,780,392,279.59 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 9,667,990,425.56 5,244,862,494.95 其中：营业收入 9,667,990,425.56 5,244,862,494.95 二、营业总成本 5,799,858,397.80 3,941,786,684.79 其中：营业成本 4,247,835,310.56 2,902,552,816.25 营业税金及附加 120,476,205.31 78,404,384.97 销售费用 559,794,704.32 392,608,406.60 管理费用 501,970,686.16 382,472,418.78 财务费用 290,005,246.08 156,522,236.67 资产减值损失 79,776,245.37 29,226,421.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -768,240.84 投资收益（损失以“－”号填列） -72,110,134.36 633,139,946.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,702,957.74 -34,063,395.98 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,795,253,652.56 1,936,215,756.70 加：营业外收入 21,193,765.90 6,443,418.68 减：营业外支出 46,091,477.72 47,764,858.51 45 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：非流动资产处置净损失 13,148,677.90 21,879,649.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,770,355,940.74 1,894,894,316.87 减：所得税费用 676,462,333.55 233,643,590.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,093,893,607.19 1,661,250,726.66 归属于母公司所有者的净利润 3,112,761,998.44 1,626,305,098.13 少数股东损益 -18,868,391.25 34,945,628.53 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 4.25 2.22 （二）稀释每股收益(元/股) 4.25 2.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：7,812,531.70 元。 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 8,952,285,425.42 4,794,506,122.44 减：营业成本 4,063,093,110.72 2,769,378,504.26 营业税金及附加 61,605,905.50 45,252,839.07 销售费用 523,636,044.54 373,104,940.29 管理费用 372,587,725.94 310,283,661.23 财务费用 168,673,815.70 110,965,692.39 资产减值损失 107,004,358.73 47,467,772.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -768,240.84 0 投资收益（损失以“－”号填列） 14,758,925.86 668,373,313.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,169,003.30 -1,298,605.61 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,669,675,149.31 1,806,426,026.74 加：营业外收入 17,817,104.99 2,993,954.77 减：营业外支出 30,222,217.13 45,973,456.83 其中：非流动资产处置净损失 20,992,337.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,657,270,037.17 1,763,446,524.68 减：所得税费用 569,667,040.45 190,965,139.63 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,087,602,996.72 1,572,481,385.05 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 46 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,572,130,278.27 5,714,790,183.83 收到的税费返还 14,249,500.71 28,738,692.50 收到其他与经营活动有关的现金 101,009,185.38 54,583,750.81 经营活动现金流入小计 10,687,388,964.36 5,798,112,627.14 购买商品、接受劳务支付的现金 3,907,183,636.54 3,054,850,561.07 支付给职工以及为职工支付的现金 357,579,921.76 270,068,218.30 支付的各项税费 1,611,299,701.68 812,381,616.49 支付其他与经营活动有关的现金 269,795,692.53 247,404,513.35 经营活动现金流出小计 6,145,858,952.51 4,384,704,909.21 经营活动产生的现金流量净额 4,541,530,011.85 1,413,407,717.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,163,337.83 835,076,266.60 处置固定资产、无形资产和其他长 5,133,342.97 5,676,732.82 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 7,777,207.32 53,781,656.27 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,073,888.12 894,534,655.69 购建固定资产、无形资产和其他长 4,186,000,805.78 2,741,624,721.08 期资产支付的现金 投资支付的现金 1,023,725,105.40 159,640,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 5,585,989.17 312,577,151.18 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 13,977,411.63 投资活动现金流出小计 5,215,311,900.35 3,227,819,283.89 投资活动产生的现金流量净 -5,188,238,012.23 -2,333,284,628.20 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 123,200,000.00 147,500,000.00 取得借款收到的现金 6,535,000,000.00 4,934,495,000.00 筹资活动现金流入小计 6,658,200,000.00 5,081,995,000.00 偿还债务支付的现金 3,992,082,952.00 2,052,386,657.94 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 844,698,929.99 309,025,045.80 支付其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 20,365,288.31 筹资活动现金流出小计 4,854,781,881.99 2,381,776,992.05 筹资活动产生的现金流量净额 1,803,418,118.01 2,700,218,007.95 47 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 1,156,710,117.63 1,780,341,097.68 加：期初现金及现金等价物余额 2,752,063,456.49 971,722,358.81 六、期末现金及现金等价物余额 3,908,773,574.12 2,752,063,456.49 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,839,908,269.39 5,307,455,371.34 收到的税费返还 13,741,662.25 27,936,537.50 收到其他与经营活动有关的现金 684,537,100.46 21,059,634.13 经营活动现金流入小计 10,538,187,032.10 5,356,451,542.97 购买商品、接受劳务支付的现金 4,566,620,587.01 3,034,291,273.35 支付给职工以及为职工支付的现金 213,805,033.53 194,640,765.58 支付的各项税费 1,450,049,406.87 705,018,377.09 支付其他与经营活动有关的现金 123,802,641.54 227,709,351.38 经营活动现金流出小计 6,354,277,668.95 4,161,659,767.40 经营活动产生的现金流量净额 4,183,909,363.15 1,194,791,775.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,163,337.83 835,076,266.60 取得投资收益收到的现金 102,339,110.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 518,557.83 4,983,262.27 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 54,358,823.01 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 117,021,006.11 894,418,351.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,055,679,461.58 732,308,678.52 付的现金 投资支付的现金 2,393,850,105.40 1,146,230,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 5,585,989.17 312,577,151.18 额 支付其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流出小计 3,455,115,556.15 2,191,115,829.70 投资活动产生的现金流量净额 -3,338,094,550.04 -1,296,697,477.82 三、筹资活动产生的现金流量： 48 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 887,000,000.00 2,453,775,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 887,000,000.00 2,453,775,000.00 偿还债务支付的现金 937,000,000.00 1,434,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,132,193.71 176,865,548.58 支付其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 20,365,288.31 筹资活动现金流出小计 1,475,132,193.71 1,631,980,836.89 筹资活动产生的现金流量净额 -588,132,193.71 821,794,163.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 257,682,619.40 719,888,460.86 加：期初现金及现金等价物余额 1,556,493,396.84 836,604,935.98 六、期末现金及现金等价物余额 1,814,176,016.24 1,556,493,396.84 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会计机构负责人：吕贵良 49 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 732,000,000 285,775,978.89 736,281,069.72 2,166,320,617.56 二、本年年初余额 732,000,000 285,775,978.89 736,281,069.72 2,166,320,617.56 三、本年增减变动金额（减少以“－” -58,104,615.64 339,474,177.63 2,396,427,929.15 号填列） （一）净利润 3,112,761,998.44 （二）直接计入所有者权益的利得 -58,104,615.64 和损失 4．其他 -58,104,615.64 上述（一）和（二）小计 -58,104,615.64 3,112,761,998.44 （三）所有者投入和减少资本 3．其他 （四）利润分配 339,474,177.63 -716,334,069.29 1．提取盈余公积 308,760,299.67 -308,760,299.67 2．提取一般风险准备 30,713,877.96 -30,713,877.96 3．对所有者（或股东）的分配 -366,000,000.00 4．其他 -10,859,891.66 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 732,000,000 227,671,363.25 1,075,755,247.35 4,562,748,546.71 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会 50 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 366,000,000 418,352,540.17 268,042,253.51 1,132,518,088 加：会计政策变更 223,901,566.80 -165,165,319 二、本年年初余额 366,000,000 418,352,540.17 491,943,820.31 967,352,768 三、本年增减变动金额（减少以 366,000,000 -132,576,561.28 244,337,249.41 1,198,967,848 “－”号填列） （一）净利润 1,626,305,098 （二）直接计入所有者权益的利得 160,223,438.72 和损失 4．其他 160,223,438.72 上述（一）和（二）小计 160,223,438.72 1,626,305,098 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 3．其他 （四）利润分配 244,337,249.41 -354,137,249 1．提取盈余公积 157,248,138.51 -157,248,138 2．提取一般风险准备 87,089,110.90 -87,089,110 3．对所有者（或股东）的分配 -109,800,000 4．其他 （五）所有者权益内部结转 366,000,000 -292,800,000 -73,200,000 1．资本公积转增资本（或股本） 292,800,000 -292,800,000 4．其他 73,200,000 -73,200,000 四、本期期末余额 732,000,000 285,775,978.89 736,281,069.72 2,166,320,617 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 51 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 732,000,000.00 125,552,540.17 718,287,629.83 2,059,49 二、本年年初余额 732,000,000.00 125,552,540.17 718,287,629.83 2,059,49 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 110,373,445.00 344,369,241.86 2,408,05 列） （一）净利润 3,087,60 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 110,373,445.00 4．其他 110,373,445.00 上述（一）和（二）小计 110,373,445.00 3,087,60 （四）利润分配 344,369,241.86 -679,54 1．提取盈余公积 308,760,299.67 -308,76 2．对所有者（或股东）的分配 -366,00 3．其他 35,608,942.19 -4,78 四、本期期末余额 732,000,000.00 235,925,985.17 1,062,656,871.69 4,467,55 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会 52 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 366,000,000.00 418,352,540.17 268,042,253.51 1,132,5 加：会计政策变更 219,926,226.73 -232,1 二、本年年初余额 366,000,000.00 418,352,540.17 487,968,480.24 900,3 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 366,000,000.00 -292,800,000.00 230,319,149.59 1,159,1 列） （一）净利润 1,572,4 上述（一）和（二）小计 1,572,4 （四）利润分配 230,319,149.59 -340,1 1．提取盈余公积 157,248,138.51 -157,2 2．对所有者（或股东）的分配 -109,8 3．其他 73,071,011.08 -73,0 （五）所有者权益内部结转 366,000,000.00 -292,800,000.00 -73,2 1．资本公积转增资本（或股本） 292,800,000.00 -292,800,000.00 4．其他 73,200,000.00 -73,2 四、本期期末余额 732,000,000.00 125,552,540.17 718,287,629.83 2,059,4 公司法定代表人：张东海 主管会计工作负责人：吕贵良 会 53 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“本公司”）于一九九七年八月份，由内蒙古伊泰集团 有限公司（改制前为内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司，以下简称“集团公司”）独家发起，通过发行境 内上市外资股（B 股）募集设立的公司，公司股票于 1997 年 8 月 8 日在上海证券交易所上市交易，股 票代码：900948，所属行业为煤炭采掘类。 公司注册资本为 73200 万元，其中：企业法人股 40000 万股，境内上市外资股（B 股）33200 万股； 经营范围为：以生产经营煤炭为主，包括煤炭、铁路运输、甘草种植加工、生物制药、旅游、饭店、 煤制油、公路建设与经营等。主要产品为煤炭。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计期间： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4、记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。 采用公允价值计量的报表项目或事项为：交易性金融资产 本期报表项目的计量属性未发生变化。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 54 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1．金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 ２．金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 ３．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 55 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。 5．金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 上的款项之和。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账 款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 56 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 15% 15% 2－3 年 25% 25% 3 年以上 40% 40% 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损 失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计 处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 计提坏账准备的说明 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关 减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值 的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再 按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测 试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消 耗性生物资产等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 57 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 58 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 59 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 年 3%-10% 12.13%-2.25% 机 车 10 年 4% 9.6% 公 路 20-25 年 5%-4% 运 输 汽 车 工作量法 3% 井 建 生产量法 铁 路 8-45 年 3%-5% 2.16%-12% 农用设备 10-35 年 3% 9.70%-2.77% 其他设备 5-20 年 3%-10% 19.8%-4.5% 1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 ２．固定资产的分类 固定资产分类为：房屋建筑物、机车、公路、运输汽车、井建、铁路、农用设备、其他设备。 ３．固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4．固定资产折旧计提方法 60 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产折旧采用年限平均法及工作量法分类计提，井建以生产量法、运输汽车以工作量法计提 折旧。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（公路无残值）确定折旧率；分类计提。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 14、在建工程核算方法： 1．在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 ２．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 15、无形资产的核算方法： 1．无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 ２．无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 61 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用权按土地使用证确定的使用期限确定使用寿命； 采矿权按可采储量确定使用寿命。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （4）内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情况加 以说明）平均摊销。 ２．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期限平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 62 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2) 计提依据： 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。） 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 18、借款费用资本化的核算方法： 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 63 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 ２．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 ３．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末平均加权平均数，乘以所占用一般借 款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 19、收入确认原则： 1．销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２．提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 ３．让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 64 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 20、确认递延所得税资产的依据： 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 单位：元 币种：人民币 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 根据财政部财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报 工作的通知》，本公司对计提的安全费、维简费在所有者权益“盈余公 积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示，并对财务 报表项目进行了追溯调整。对期初及上年同期报表的影响如下： 固定资产 13,770,960.09 长期应付款 -312,216,280.07 递延所得税负债 48,631,786.01 盈余公积 338,602,317.50 未分配利润 -59,897,355.35 少数股东权益 -1,349,508.00 营业成本 -95,488,584.26 所得税费用 14,465,176.62 少数股东损益 -1,051,357.49 对本年净利润的影响 9,136,488.57 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入、材料收入 13％、17％ 租赁收入、公路收费收入、客房 营业税 3％、5%、20％ 餐饮收入、运输收入、游泳收入 城建税 应交增值税、营业税 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15％、25％、12.50% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税 1% 水利基金 按营业收入计征 0.1% 65 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2、税收优惠及批文 1. 根据 2003 年 3 月 26 日内蒙古自治区国家税务局内国税外字[2003]11 号文“关于对内蒙古东华羊 绒精纺织有限公司等 16 户企业享受西部大开发所得税优惠政策的批复”，同意本公司从 2001 年 1 月 1 日起按 15%税率缴纳企业所得税，该优惠政策至 2010 年止。 2. 子公司鄂尔多斯市伊泰汽车运输有限责任公司根据内蒙古自治区国家税务局“内国税所函 [2005]94 号”《关于鄂尔多斯伊泰汽车运输有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，鄂 尔多斯伊泰汽车运输有限公司属西部地区新设立的交通运输企业，同意该企业从 2005 年度起享受“免 二减三”企业所得税优惠政策。 3. 子公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司根据内蒙古自治区地方税务局“内地税字[2003]270 号 文”关于内蒙古准东铁路有限责任公司享受鼓励类产业所得税优惠税率问题的批复，同意 2002 年享受 减按 15%税率征收企业所得税；根据国税发[2002]47 号文关于落实西部大开发有关税收政策具体实施 意见的通知中规定，享受优惠税率的企业第一年报省级税务机关审核确认，第二年及以后年度报经地、 市级税务机关审核确认。 4. 子公司内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司根据鄂尔多斯市国家税务局“鄂国税所字[2008]18 号” 《关于内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，内蒙古伊泰 汽车运输有限责任公司属西部地区新设立的交通运输企业，同意该企业从 2007 年度起享受“免二减三” 企业所得税优惠政策。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 内蒙古伊泰准 内蒙古鄂 东铁路有限责 尔多斯市 铁路货物 任公司(以下 控股子公司 93,000.00 铁路货物运输 准格尔旗 运输 简称“准东铁 薛家湾镇 路”) 内蒙古伊泰汽 车运输有限责 内蒙古鄂 汽车货物 任公司以下简 全资子公司 尔多斯市 500.00 汽车货物运输 运输 称“内蒙古汽 准格尔旗 运”) 鄂尔多斯 铁路及其 内蒙古呼准铁 市东胜区 附属设施 路有限公司 铁路及其附属设施的建设 控股子公司 伊化北路 的建设投 90,000.00 （以下简称 投资建材、化工品销售。 财苑写字 资建材、化 “呼准铁路”) 楼 工品销售。 内蒙古伊泰药 地方药材、 鄂尔多斯 业有限责任公 甘草种植、 地方药材、甘草种植、生产 控股子公司 市东胜区 21,540.00 司(以下简称 生产加工、 加工、销售等 天骄路 “伊泰药业”) 销售等 66 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 鄂尔多斯市伊 泰汽车运输有 鄂尔多斯 汽车货物 限公司(以下 全资子公司 市准旗川 3,856.00 汽车货物运输 运输 简称“鄂尔多 掌镇 斯汽运”) 内蒙古伊泰煤 鄂尔多斯 煤化工产 制油有限责任 控股子公司 市准旗大 品(液化 87,300.00 煤化工产品(液化气、汽油) 公司(以下简 路镇 气、汽油) 称“煤制油”) 内蒙古伊泰京 粤酸刺沟矿业 鄂尔多斯 矿产品加 有限责任公司 控股子公司 市准格尔 82,600.00 矿产品加工销售 工销售 (以下简称“京 旗薛家湾 粤酸刺沟”) 内蒙古伊泰铁 东储运有限责 鄂尔多斯 煤炭储运、 任公司(以下 全资子公司 市准格尔 销售、站台 12,300.00 煤炭储运、销售、站台租赁 简称“铁东储 旗薛家湾 租赁 运”) 法律、法规 禁止的，不 得经营；应 经审批的， 北京市海 未获批准 法律、法规禁止的，不得经 北京伊泰生物 淀区上地 前不得经 营；应经审批的，未获批准 科技有限公司 控股子公司的 东路 5 号 营；法律、 1,000.00 前不得经营；法律、法规未 (以下简称“生 控股子公司 京蒙高科 法规未规 规定审批的，自主选择经营 物科技”) 大厦 B208 定审批的， 项目，开展经营活动。 室 自主选择 经营项目， 开展经营 活动。 研究、开发 伊泰（北京） 北京市经 新型药用 合成技术有限 济技术开 研究、开发新型药用小分子 控股子公司的 小分子化 公司(以下简 发区荣昌 1,000.00 化合物；技术转让、技术咨 控股子公司 合物；技术 称“北京合 东街 7 号 4 询。 转让、技术 成”) 层 咨询。 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司 表决权比 期末实际投 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 资额 （资不抵债子公司适 （%） 用） 内蒙古伊泰准 东铁路有限责 任公司(以下 117,175.22 96.00 96.00 是 简称“准东铁 路”) 67 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 内蒙古伊泰汽 车运输有限责 任公司以下简 608.60 100.00 100.00 是 称“内蒙古汽 运”) 内蒙古呼准铁 路有限公司 82,487.74 75.67 75.67 是 （以下简称 “呼准铁路”) 内蒙古伊泰药 业有限责任公 20,692.55 6,985.52 94.89 94.89 是 司(以下简称 “伊泰药业”) 鄂尔多斯市伊 泰汽车运输有 限公司(以下 3,929.43 100.00 100.00 是 简称“鄂尔多 斯汽运”) 内蒙古伊泰煤 制油有限责任 69,856.00 80.00 80.00 是 公司(以下简 称“煤制油”) 内蒙古伊泰京 粤酸刺沟矿业 有限责任公司 57,820.00 70.00 70.00 是 (以下简称“京 粤酸刺沟”) 内蒙古伊泰铁 东储运有限责 任公司(以下 12,300.00 100.00 100.00 是 简称“铁东储 运”) 北京伊泰生物 科技有限公司 1,000.00 100.00 100.00 是 (以下简称“生 物科技”) 伊泰（北京） 合成技术有限 公司(以下简 1,000.00 51.00 51.00 是 称“北京合 成”) 68 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 于冲减少数股东损 少数股东权 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初 子公司全称 益的金额 益 所有者权益中所享有份额后的余额 （资不抵债子公司 （资不抵债子公司适用） 适用） 内蒙古伊泰药 业有限责任公 305.45 司(以下简称 “伊泰药业”) 3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 合并本期期初至合并日 （同一控制下被合并方） 属于同一控制下企 同一控制的 经营活动 子公司全称 子公司类型 业合并的判断依据 实际控制人 产生的现 收入 净利润 金流量净 额 内蒙古伊泰 准东铁路有 限责任公司 本公司准东铁路是 控股子公司 集团公司 (以下简称 集团公司的子公司 “准东铁 路”) 内蒙古伊泰 汽车运输有 本公司内蒙古汽运 限责任公司 全资子公司 是集团公司的子公 集团公司 25,036.19 781.25 -594.97 以下简称“内 司 蒙古汽运”) 4、企业合并及合并财务报表的说明： 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。本公司所 控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 5、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日以控制权发生转移的日期确定，交易公允价值 以评估价格及协议价格确定。 69 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 6、合并报表范围发生变更的内容和原因： 1.与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：本公司以固定资产和货币资金新设立全资子公司 内蒙古伊泰铁东储运有限责任公司所致。 2.本年减少合并单位五家，原因为：（1）报告期内子公司伊泰药业将其子公司内蒙古伊泰医药科 技开发有限责任公司、内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司、孙公司内蒙古伊泰医药批发有限责任公司 及其子公司内蒙古伊泰大药房连锁有限责任公司对外出售，故从 2008 年 2 月末不在将以上公司纳入合 并范围。（2）报告期内本公司先收购内蒙古伊泰华源有限责任公司少数股东持有的全部股权，使其变 更为本公司的全资子公司，然后将内蒙古伊泰华源有限责任公司变更为分公司，注销其企业法人资格， 故从 2008 年 9 月末不在将内蒙古伊泰华源有限责任公司纳入合并范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 794,618.83 / / 1,239,309.24 人民币 / / 794,618.83 / / 1,231,274.18 美元 1,100.00 7.3046 8,035.06 银行存款： / / 3,907,978,955.29 / / 2,750,824,147.25 人民币 / / 3,907,939,645.61 / / 2,750,154,280.70 美元 5,751.57 6.8346 39,309.68 5,595.00 7.3046 40,869.24 欧元 1,106.11 10.6669 11,798.76 英镑 42,329.83 14.5807 617,198.55 合计 / / 3,908,773,574.12 / / 2,752,063,456.49 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 2,205,000.00 合计 2,205,000.00 交易性金融资产为银华全球优选基金 3,000,000 份，成本 2,973,240.84 元。 3、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 108,322.60 100,000.00 合计 108,322.60 100,000.00 70 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重大但 按信用风险特征组 857,570,956.22 100 45,020,396.9 100 424,188,553.55 100 24,543,410.79 100 合后该组合的风险 较大的应收账款 合计 857,570,956.22 / 45,020,396.9 / 424,188,553.55 / 24,543,410.79 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 客户信用良好，账 货款 139,571,348.28 6,978,567.41 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 116,361,584.54 5,818,079.23 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 64,681,740.26 3,234,087.01 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 61,048,985.75 3,052,449.29 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 60,101,462.96 3,005,073.15 5.00 龄在 30 天以内。 合计 441,765,121.79 22,088,256.09 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以 855,809,696.41 99.80 43,265,470.81 416,666,316.58 98.23 20,876,268.06 内 一至二 332,195.06 0.04 332,195.06 2,874,625.98 0.68 431,193.89 年 二至三 122,527.01 0.01 122,527.01 1,834,689.54 0.43 458,672.39 年 三年以 1,306,537.74 0.15 1,300,204.02 2,812,921.45 0.66 2,777,276.45 上 合计 857,570,956.22 100.00 45,020,396.90 424,188,553.55 100.00 24,543,410.79 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 伊泰药业圣龙分 销货款 407,727.08 结算尾款 否 公司销货款 71 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：万元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 集团公司 3,248.86 162.44 3,797.19 189.86 合计 3,248.86 162.44 3,797.19 189.86 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 浙江浙能富兴燃 客户 139,571,348.28 一年以内 16.28 料有限公司 广东省电力工业 客户 116,361,584.54 一年以内 13.57 燃料有限公司 华能北京热电有 客户 64,681,740.26 一年以内 7.54 限责任公司 内蒙古大唐国际 托克托发电有限 客户 61,048,985.75 一年以内 7.12 责任公司 广州珠江电力燃 客户 60,101,462.96 一年以内 7.01 料有限公司 合计 / 441,765,121.79 / 51.52 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 集团公司 母公司 32,488,642.26 3.79 合计 / 32,488,642.26 3.79 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比例 比例 比例 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 例 (%) 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 314,648,526.13 100 42,512,498.24 100 296,243,576.87 100 19,724,275.73 100 合的风险较大的其他应 收款项 合计 314,648,526.13 / 42,512,498.24 / 296,243,576.87 / 19,724,275.73 / 72 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 应收出售股权款， 应收出售股权款 103,238,700.00 15,485,805.00 15.00 账龄在 1-2 年。 应收出售股权款， 应收出售股权款 103,238,700.00 15,485,805.00 15.00 账龄在 1-2 年。 其他公司借款账 借款 20,000,000.00 1,000,000.00 5.00 龄在 1 年以内。 应收非金属股权 应收非金属股权 10,702,500.00 1,605,375.00 15.00 出售款，账龄在 出售款 1-2 年。 借款，账龄 3 年以 借款 6,000,000.00 2,400,000.00 40.00 上 合计 243,179,900.00 35,976,985.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以 80,560,573.76 25.60 4,028,028.70 270,647,151.23 91.36 13,560,147.38 内 一至二 220,167,253.98 69.97 33,025,088.09 10,990,765.54 3.71 1,648,629.83 年 二至三 806,098.00 0.26 201,524.50 8,922,548.71 3.01 2,230,637.17 年 三年以 13,114,600.39 4.17 5,257,856.95 5,683,111.39 1.92 2,284,861.35 上 合计 314,648,526.13 100.00 42,512,498.24 296,243,576.87 100.00 19,724,275.73 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 薛家湾加油站 借款 90,325.35 难以收回 否 个人、单位欠款 借款 62,649.71 难以收回 否 内蒙古伊泰丹龙 转让股权时一并 药业有限责任公 借款 27,703,009.01 是 免除 司 内蒙古医药科技 转让股权时一并 开发有限责任公 借款 5,765,024.06 是 免除 司 合计 / 33,621,008.13 / / (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 73 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 北京京能热电股 103,238,700.00 一至两年 32.81 份有限公司 山西粤电能源有 103,238,700.00 一至两年 32.81 限公司 内蒙古电力（集 20,000,000.00 一年以内 6.36 团）有限责任公司 张继勇 10,702,500.00 一至两年 3.40 鄂尔多斯市蒙根 影视文化广告有 6,000,000.00 二到三年 1.91 限公司 合计 / 243,179,900.00 / 77.29 6、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 221,711,345.86 87.48 432,404,629.94 99.54 一至二年 31,444,444.99 12.41 2,002,926.58 0.46 二至三年 288,899.40 0.11 合计 253,444,690.25 100.00 434,407,556.52 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 94,085,014.30 37.12 309,849,460.43 71.33 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 铁道部资金清算 41,759,091.70 一年以内 预付的铁路运费 中心 中科合成油工程 预付的设备款、技 19,350,000.00 一年以内 有限责任公司 术转让费 神华准能公司 12,723,543.60 一年以内 预付的铁路运费 昆明中铁大型养 路机械集团有限 11,640,000.00 一年以内 预付的设备款 公司 秦皇岛港股份有 限公司第七港务 8,612,379.00 一年以内 预付的港口杂费 分公司 合计 / 94,085,014.30 / / 74 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 预付账款的说明： 预付款项年末数比年初数减少 180,962,866.27 元，减少比例为 41.66％，减少原因为预付工程款 减少所致。 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 94,761,806.54 166,122.12 94,595,684.42 19,858,308.16 19,858,308.16 料 在产 1,573,880.66 1,573,880.66 4,510,084.03 4,510,084.03 品 库存 279,262,536.53 3,005,675.06 276,256,861.47 275,202,030.14 2,933,152.06 272,268,878.08 商品 周转 2,228,874.24 2,228,874.24 1,644,649.31 1,644,649.31 材料 其他 1,958,163.11 1,958,163.11 140,260.58 140,260.58 合计 379,785,261.08 3,171,797.18 376,613,463.90 301,355,332.22 2,933,152.06 298,422,180.16 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期 项目 依据 原因 末余额的比例（％） 原材料 账面价值低于市价 库存商品 账面价值低于市价 存货账面余额年末数比年初数增加 78,429,928.86 元，增加比例为 26.03％，变动原因为：主要 生产量增加，为煤矿储备的备品备件等原材料增加所致。 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：万元 币种：人民币 本企业在 本企业 被投资单 期末净资 本期营业 本期 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 位表决权 产总额 收入总额 净利润 例(%) 比例(%) 一、合营企业 内蒙古泰河能源 乌拉特 有限责任公司 油页石的 后旗巴 40.00 40.00 4,313.41 -101.90 （以下简称“泰 生产、销售 音镇 河能源”） 75 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 二、联营企业 呼市如 意开发 内蒙古新诺生态 区中华 环保节能 供暖科技发展有 磁电大 型生态供 26.67 26.67 1,348.23 774.81 -81.28 限公司（以下简 厦 1 号 暖设备产 称“新诺供暖”） 楼 2 层 品的产销 东侧厂 房 鄂尔多斯市应天 太阳能多 多晶硅材料技术 东胜康 晶硅材料 有限公司（以下 巴什新 49.02 49.02 261.34 -95.09 的研究开 简称“应天多晶 区 发 硅”） 呼和浩 特市金 内蒙古伊泰太阳 桥开发 能光热有限责任 太阳能发 区管委 40.00 40.00 830.00 公司（以下简称 电 会办公 “太阳能”） 楼 151 号 鄂尔多斯市天地 东胜区 矿用设备 华润煤矿装备有 塔拉壕 备件的制 24.00 24.00 4,968.35 158.97 -32.53 限责任（以下简 镇 造、销售 称“天地华润”） 内蒙古京泰发电 准旗薛 煤矸石电 有限责任公司 家湾镇 厂前旗筹 29.00 29.00 39,900.00 （以下简称“京 大塔村 建 泰发电”） 锦化机石化装备 化工设备 （内蒙古）有限 准旗大 的研究设 30.00 30.00 4,056.37 8,540.90 177.99 公司（以下简称 路新区 计制造维 “锦化机”） 修销售 76 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 9、长期股权投资: 按成本法核算： 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 准朔铁路有限公司（以下简称“准朔铁路”） 66,360,000.00 37,920,000.00 28,440,000.00 新包神铁路有限责任公司（以下简称“新包神”） 330,000,000.00 150,000,000.00 180,000,000.00 万达城市建设投资开发有限责任公司 14,849,661.99 -14,849,661.99 蒙神商贸有限公司 6,619,659.50 -6,619,659.50 鄂尔多斯南部铁路有限责任公司（以下简称“南部铁路”） 30,000,000.00 30,000,000.00 蒙冀铁路有限责任公司（以下简称“蒙冀铁路”） 180,000,000.00 180,000,000.00 按权益法核算： 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 泰河能源 20,000,000.00 3,261,216.27 15,592,406.13 新诺供暖 4,000,000.00 3,771,071.96 -217,230.08 应天多晶硅 5,000,000.00 4,296,186.60 -466,097.88 太阳能 3,320,000.00 3,320,000.00 天地华润 12,000,000.00 12,002,123.48 -78,081.47 京泰发电 115,710,000.00 33,060,000.00 82,650,000.00 锦化机 15,810,000.00 11,635,162.64 4,343,954.44 长期股权投资年末数比年初数增加 498,795,629.65 元，增加比例为 177.67％，变动原因为：主要是本年对新包 锦化机等公司继续投资及新增对南部铁路、蒙冀铁路投资所致。 77 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 10、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 16,538,162.62 16,538,162.62 1.房屋、建筑物 16,538,162.62 16,538,162.62 2.土地使用权 二、累计折旧和累 3,041,947.34 763,071.80 3,805,019.14 计摊销合计 1.房屋、建筑物 3,041,947.34 763,071.80 3,805,019.14 2.土地使用权 三、投资性房地产 13,496,215.28 -763,071.80 12,733,143.48 净值合计 1.房屋、建筑物 13,496,215.28 -763,071.80 12,733,143.48 2.土地使用权 四、投资性房地产 减值准备累计金 额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产 13,496,215.28 -763,071.80 12,733,143.48 账面价值合计 1.房屋、建筑物 13,496,215.28 -763,071.80 12,733,143.48 2.土地使用权 本期折旧和摊销额 763,071.80 元。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 5,372,263,000.13 2,523,436,643.23 140,925,331.50 7,754,774,311.86 其中：房屋及建筑 840,127,764.94 755,980,751.15 34,540,763.06 1,561,567,753.03 物 机器设备 运输工具 机 车 76,421,356.00 76,421,356.00 井 建 159,727,024.00 1,031,736,622.90 1,191,463,646.90 公 路 444,129,526.73 25,275,487.04 469,405,013.77 铁 路 2,911,849,071.03 355,586,244.76 17,537,982.87 3,249,897,332.92 运输设备 308,150,227.12 71,654,391.30 49,594,009.52 330,210,608.90 农用设备 13,823,349.20 946,969.71 12,876,379.49 其他设备 618,034,681.11 283,203,146.08 38,305,606.34 862,932,220.85 二、累计折旧合 700,318,260.96 399,904,699.96 99,582,913.71 1,000,640,047.21 计： 其中：房屋及建筑 103,806,168.24 73,878,544.80 27,941,305.40 149,743,407.64 物 机器设备 运输工具 78 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 机 车 16,261,365.20 7,336,450.08 23,597,815.28 井 建 84,654,001.64 29,850,158.17 114,504,159.81 公 路 59,923,163.85 24,015,726.73 83,938,890.58 铁 路 156,565,116.91 99,621,405.87 6,100,321.72 250,086,201.06 运输设备 104,206,231.10 119,416,461.62 42,952,882.77 180,669,809.95 农用设备 3,546,992.35 81,085.08 3,465,907.27 其他设备 171,355,221.67 45,785,952.69 22,507,318.74 194,633,855.62 三、固定资产净值 4,671,944,739.17 2,123,531,943.27 41,342,417.79 6,754,134,264.65 合计 其中：房屋及建筑 736,321,596.70 682,102,206.35 6,599,457.66 1,411,824,345.39 物 机器设备 运输工具 机 车 60,159,990.80 -7,336,450.08 52,823,540.72 井 建 75,073,022.36 1,001,886,464.73 1,076,959,487.09 公 路 384,206,362.88 1,259,760.31 385,466,123.19 铁 路 2,755,283,954.12 255,964,838.89 11,437,661.15 2,999,811,131.86 运输设备 203,943,996.02 -47,762,070.32 6,641,126.75 149,540,798.95 农用设备 10,276,356.85 0 865,884.63 9,410,472.22 其他设备 446,679,459.44 237,417,193.39 15,798,287.60 668,298,365.23 四、减值准备合计 27,721,670.90 77,927.32 27,643,743.58 其中：房屋及建筑 8,292,980.49 8,292,980.49 物 机器设备 运输工具 机 车 井 建 公 路 335,176.85 335,176.85 铁 路 运输设备 35,228.09 35,228.09 农用设备 9,021,416.09 9,021,416.09 其他设备 10,036,869.38 77,927.32 9,958,942.06 五、固定资产净额 4,644,223,068.27 2,123,531,943.27 41,264,490.47 6,726,490,521.07 合计 其中：房屋及建筑 728,028,616.21 682,102,206.35 6,599,457.66 1,403,531,364.90 物 机器设备 运输工具 机 车 60,159,990.80 -7,336,450.08 52,823,540.72 井 建 75,073,022.36 1,001,886,464.73 1,076,959,487.09 公 路 383,871,186.03 1,259,760.31 385,130,946.34 铁 路 2,755,283,954.12 255,964,838.89 11,437,661.15 2,999,811,131.86 运输设备 203,908,767.93 -47,762,070.32 6,641,126.75 149,505,570.86 农用设备 1,254,940.76 865,884.63 389,056.13 其他设备 436,642,590.06 237,417,193.39 15,720,360.28 658,339,423.17 本期折旧额 399,904,699.96 元。 79 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 1.固定资产原值年末数比年初数增加 2,382,511,311.73 元，增加比例为 44.35％，变动原因为：主 要是本期京粤酸刺沟矿建工程完工结转固定资产及本期煤矿技改工程完工转入固定资产所致。 2．累计折旧年末数比年初数增加 300,321,786.25 元，增加比例为 42.88％，变动原因为：本期将 内蒙古汽运纳入合并会计报表、京粤酸刺沟矿建工程完工结转固定资产计提折旧及其他单位计提折旧 所致。 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 在建工 4,680,687,891.59 4,680,687,891.59 2,681,386,208.16 2,681,386,208.16 程 80 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 在建工程项目变动情况： 工程投 入占预 其中：本期利息资本化 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 算比例 金额 （％） 东兴集装 站煤场扩 12,349,339.90 911,782.10 8,362,336.00 95.00 建 西营子集 装站水源 4,261,223.11 6,926,946.10 9,606,504.00 60.00 井 宏景塔煤 8,757,254.84 131,109,097.88 109,167,689.67 90.00 矿 公司工程 47,299,292.24 176,944,477.17 55,313,348.80 50.00 羊市塔不 7,313,163.80 5.00 拉峁煤矿 阳湾沟煤 93,087,330.29 24,771,405.00 95.00 矿 铜匠川煤 7,134,798.34 8,746,578.17 5.00 矿 曹羊公路 3,029,868.30 7,123,694.27 4,064,183.20 95.00 培训中心 211,903.00 70.00 宏景塔三 9,343,831.21 128,293.00 8,850,235.21 90.00 矿 纳林庙二 44,561,246.12 27,810,567.54 80.00 矿 西营子至 虎石沟公 5,312,964.00 2,098,841.00 7,411,805.00 100.00 路连接 富华煤矿 10,317,814.35 26,350,290.57 26,576,514.29 80.00 北京办公 3,120,000.00 11,642,900.00 7,110,000.00 90.00 楼 北京碧水 22,096,357.00 4,855,512.23 90.00 庄园工程 81 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 其它零星 113,482,360.42 129,707,257.34 122,940,511.85 70.00 工程 北京韦伯 国际发展 300,144,747.00 80.00 中心 北京伊泰 9,479,593.00 90.00 大厦 准东二期 288,570,902.46 918,899,163.77 65.00 71,361,095.22 61,021,829.22 工程 准东复线 5,000,000.00 70.00 工程 郭家梁车 111,310.00 95.00 站工程 准东宿舍 92,613.00 92,613.00 100.00 楼项目 华源井建 18,405,890.20 18,405,890.20 工程 酸刺沟煤 1,027,478,887.70 178,685,387.25 1,173,108,821.50 90.00 119,445,421.62 73,994,772.71 矿井建 酸刺沟铁 384,089,401.00 152,343,554.25 536,432,955.25 95.00 路 呼准铁路 10,222,552.09 297,130,004.32 70.00 14,448,336.92 13,867,452.24 改造工程 煤制油项 698,495,791.20 1,634,377,874.11 1,038,816.00 85.00 132,467,662.86 107,669,837.93 目 合计 2,681,386,208.16 4,140,365,879.94 2,141,064,196.51 / 337,722,516.62 256,553,892.10 82 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 在建工程的说明： 在建工程年末数比年初数增加 1,999,301,683.43 元，增加比例为 74.56％，变动原因为：主要是 煤制油项目、准东电气化改造工程、呼准铁路工程、北京韦伯国际发展中心工程、公司工程、阳湾沟 煤矿工程等继续投入所致。 13、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料 159,419,527.08 17,848,116.25 141,571,410.83 合计 159,419,527.08 17,848,116.25 141,571,410.83 工程物资年末数比年初数减少 17,848,116.25 元，减少比例为 11.20％，变动原因为：在建工程 领用工程物资所致。 14、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 241,486,738.69 174,982,481.49 8,144,606.00 408,324,614.18 煤矿用地 4,125,011.00 4,125,011.00 李家梁煤矿 2,468,321.00 2,468,321.00 煤矿用地 3,516,769.48 3,516,769.48 煤矿用地 363,561.00 363,561.00 神山煤矿 141,101.00 141,101.00 阿汇沟煤矿 78,883.00 78,883.00 商业用地 5,959,795.00 5,959,795.00 伊泰大酒店 2,203,352.00 2,203,352.00 东兴集装站 1,171,884.00 1,171,884.00 阳湾沟土地 38,282.00 38,282.00 公司用地 22,471,060.31 22,471,060.31 伊泰圣龙土地 7,800,000.00 7,800,000.00 伊泰丹龙土地 8,044,606.00 8,044,606.00 准东土地使用权-电气 13,614,884.00 13,614,884.00 化 准东土地使用权-周家 11,139,194.00 11,139,194.00 湾 呼准土地使用权 8,154,379.68 8,154,379.68 煤制油土地使用权 2,757,748.50 2,757,748.50 铁东储运土地使用权 10,867,510.52 10,867,510.52 纳林庙煤矿 32,521,900.00 32,521,900.00 铜匠川煤矿探矿权 50,817,000.00 50,817,000.00 李家梁煤矿采矿权 9,634,500.00 9,634,500.00 阳湾沟煤矿采矿权 8,466,600.00 8,466,600.00 纳林庙二矿采矿权 14,449,000.00 14,449,000.00 宏一矿采矿权 2,133,446.00 2,133,446.00 不拉峁煤矿探矿权 401,700.00 401,700.00 华源采矿权价款 11,507,250.00 11,507,250.00 83 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 京粤酸刺沟采矿权 157,676,350.00 157,676,350.00 软件 1,310,700.20 11,644,431.49 12,955,131.69 麝香救心滴丸转让费 5,630,000.00 100,000.00 5,730,000.00 丹龙专有技术 100,000.00 100,000.00 贝美前列素新药制剂技 5,160,000.00 5,160,000.00 术 二、累计摊销合计 51,991,612.56 19,168,986.98 862,109.49 70,298,490.05 煤矿用地 1,528,101.99 216,341.28 1,744,443.27 李家梁煤矿 1,178,644.34 153,736.20 1,332,380.54 煤矿用地 2,773,389.10 18,243.24 2,791,632.34 煤矿用地 326,559.06 37,001.94 363,561.00 神山煤矿 99,264.12 13,979.40 113,243.52 阿汇沟煤矿 62,084.87 8,792.16 70,877.03 商业用地 2,941,995.82 595,979.52 3,537,975.34 伊泰大酒店 844,618.42 220,335.24 1,064,953.66 东兴集装站 150,554.50 48,828.48 199,382.98 阳湾沟土地 11,484.54 7,656.36 19,140.90 公司用地 2,611,117.11 2,247,106.08 4,858,223.19 伊泰圣龙土地 1,066,000.00 156,000.00 1,222,000.00 伊泰丹龙土地 804,460.80 26,815.36 831,276.16 准东土地使用权-电气 2,042,232.66 1,361,488.40 3,403,721.06 化 准东土地使用权-周家 1,299,572.68 1,113,919.40 2,413,492.08 湾 呼准土地使用权 104,001.81 188,141.95 292,143.76 煤制油土地使用权 65,438.10 56,089.80 121,527.90 铁东储运土地使用权 202,081.77 269,402.36 471,484.13 纳林庙煤矿 11,688,632.13 2,618,335.01 14,306,967.14 铜匠川煤矿探矿权 13,127,725.00 13,127,725.00 李家梁煤矿采矿权 282,558.07 977,513.57 1,260,071.64 阳湾沟煤矿采矿权 1,740,258.27 414,294.84 2,154,553.11 纳林庙二矿采矿权 3,718,967.12 3,405,016.06 7,123,983.18 宏一矿采矿权 173,911.53 243,994.28 417,905.81 不拉峁煤矿探矿权 华源采矿权价款 2,290,099.50 3,614,922.35 5,905,021.85 京粤酸刺沟采矿权 软件 828,692.58 445,388.34 1,274,080.92 麝香救心滴丸转让费 564,665.36 564,665.36 丹龙专有技术 29,166.67 1,666.66 30,833.33 贝美前列素新药制剂技 143,333.34 143,333.34 术 三、无形资产净值合计 189,495,126.13 155,813,494.51 7,282,496.51 338,026,124.13 煤矿用地 2,596,909.01 -216,341.28 2,380,567.73 李家梁煤矿 1,289,676.66 -153,736.20 1,135,940.46 煤矿用地 743,380.38 -18,243.24 725,137.14 煤矿用地 37,001.94 -37,001.94 神山煤矿 41,836.88 -13,979.40 27,857.48 阿汇沟煤矿 16,798.13 -8,792.16 8,005.97 84 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 商业用地 3,017,799.18 -595,979.52 2,421,819.66 伊泰大酒店 1,358,733.58 -220,335.24 1,138,398.34 东兴集装站 1,021,329.50 -48,828.48 972,501.02 阳湾沟土地 26,797.46 -7,656.36 19,141.10 公司用地 19,859,943.20 -2,247,106.08 17,612,837.12 伊泰圣龙土地 6,734,000.00 -156,000.00 6,578,000.00 伊泰丹龙土地 7,240,145.20 -26,815.36 7,213,329.84 准东土地使用权-电气 11,572,651.34 -1,361,488.40 10,211,162.94 化 准东土地使用权-周家 9,839,621.32 -1,113,919.40 8,725,701.92 湾 呼准土地使用权 8,050,377.87 -188,141.95 7,862,235.92 煤制油土地使用权 2,692,310.40 -56,089.80 2,636,220.60 铁东储运土地使用权 10,665,428.75 -269,402.36 10,396,026.39 纳林庙煤矿 20,833,267.87 -2,618,335.01 18,214,932.86 铜匠川煤矿探矿权 37,689,275.00 37,689,275.00 李家梁煤矿采矿权 9,351,941.93 -977,513.57 8,374,428.36 阳湾沟煤矿采矿权 6,726,341.73 -414,294.84 6,312,046.89 纳林庙二矿采矿权 10,730,032.88 -3,405,016.06 7,325,016.82 宏一矿采矿权 1,959,534.47 -243,994.28 1,715,540.19 不拉峁煤矿探矿权 401,700.00 401,700.00 华源采矿权价款 9,217,150.50 -3,614,922.35 5,602,228.15 京粤酸刺沟采矿权 157,676,350.00 157,676,350.00 软件 482,007.62 11,199,043.15 11,681,050.77 麝香救心滴丸转让费 5,630,000.00 -464,665.36 5,165,334.64 丹龙专有技术 70,833.33 -1,666.66 69,166.67 贝美前列素新药制剂技 5,016,666.66 5,016,666.66 术 四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 189,495,126.13 155,813,494.51 7,282,496.51 338,026,124.13 煤矿用地 2,596,909.01 -216,341.28 2,380,567.73 李家梁煤矿 1,289,676.66 -153,736.20 1,135,940.46 煤矿用地 743,380.38 -18,243.24 725,137.14 煤矿用地 37,001.94 -37,001.94 神山煤矿 41,836.88 -13,979.40 27,857.48 阿汇沟煤矿 16,798.13 -8,792.16 8,005.97 商业用地 3,017,799.18 -595,979.52 2,421,819.66 伊泰大酒店 1,358,733.58 -220,335.24 1,138,398.34 东兴集装站 1,021,329.50 -48,828.48 972,501.02 阳湾沟土地 26,797.46 -7,656.36 19,141.10 公司用地 19,859,943.20 -2,247,106.08 17,612,837.12 伊泰圣龙土地 6,734,000.00 -156,000.00 6,578,000.00 伊泰丹龙土地 7,240,145.20 -26,815.36 7,213,329.84 准东土地使用权-电气 11,572,651.34 -1,361,488.40 10,211,162.94 化 准东土地使用权-周家 9,839,621.32 -1,113,919.40 8,725,701.92 湾 呼准土地使用权 8,050,377.87 -188,141.95 7,862,235.92 85 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 煤制油土地使用权 2,692,310.40 -56,089.80 2,636,220.60 铁东储运土地使用权 10,665,428.75 -269,402.36 10,396,026.39 纳林庙煤矿 20,833,267.87 -2,618,335.01 18,214,932.86 铜匠川煤矿探矿权 37,689,275.00 37,689,275.00 李家梁煤矿采矿权 9,351,941.93 -977,513.57 8,374,428.36 阳湾沟煤矿采矿权 6,726,341.73 -414,294.84 6,312,046.89 纳林庙二矿采矿权 10,730,032.88 -3,405,016.06 7,325,016.82 宏一矿采矿权 1,959,534.47 -243,994.28 1,715,540.19 不拉峁煤矿探矿权 401,700.00 401,700.00 华源采矿权价款 9,217,150.50 -3,614,922.35 5,602,228.15 京粤酸刺沟采矿权 157,676,350.00 157,676,350.00 软件 482,007.62 11,199,043.15 11,681,050.77 麝香救心滴丸转让费 5,630,000.00 -464,665.36 5,165,334.64 丹龙专有技术 70,833.33 -1,666.66 69,166.67 贝美前列素新药制剂技 5,016,666.66 5,016,666.66 术 本期摊销额 19,168,986.98 元。 无形资产年末数比年初数增加 148,530,998.00 元，增加比例为 78.38％。变动原因为：主要是本 期新增京粤酸刺沟采矿权就、软件、无形资产摊销、出售内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司导致其无 形资产增加所致。 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 草原承包费 1,513,302.20 1,567,356.44 土地开发费 2,534,024.12 2,635,231.52 准东铁路一期工程站场改造 2,650,245.05 3,975,357.05 北京合成办公楼装修 350,824.44 380,216.70 煤制油水权使用费 15,909,428.82 15,296,000.00 土地租赁费 39,925,666.67 合计 62,883,491.30 23,854,161.71 长期待摊费用年末数比年初数增加 39,029,329.59 元，增加比例为 163.62％，变动原因为：主要 是本期新增土地租赁费所致。 16、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计提的资产减值准备 12,931,573.19 6,161,379.08 权益法核算的投资损失 425,760.75 341,938.12 交易性金融资产 115,236.13 可弥补经营亏损 35,998,952.17 合计 13,472,570.07 42,502,269.37 86 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收账款 3,375,786.59 其他应收款 9,555,786.60 长期股权投资 2,838,405.00 交易性金融资产 768,240.87 合计 16,538,219.06 递延所得税资产减少 29,029,699.30 元，减少比例为 68.30%％，变动原因为：主要是冲回呼准铁路计 提的可弥补经营亏损递延所得税资产所致。 17、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准 44,267,686.52 79,448,910.76 2,154,966.93 34,028,735.21 36,183,702.14 87,532,895.14 备 二、存货跌 2,933,152.06 327,334.61 88,689.49 88,689.49 3,171,797.18 价准备 三、固定资 产减值准 27,721,670.90 77,927.32 77,927.32 27,643,743.58 备 合计 74,922,509.48 79,776,245.37 2,154,966.93 34,195,352.02 36,350,318.95 118,348,435.90 18、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 1,734,550,000.00 2,159,806,552.00 信用借款 300,000,000.00 合计 1,734,550,000.00 2,459,806,552.00 短期借款年末数比年初数减少 725,256,552.00 元，减少比例为 29.48％，变动原因为：主要是偿 还借款所致。 19、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,699,849.50 合计 1,699,849.50 应付票据年末数比年初数减少 1,699,849.50 元，变动原因为：上年末的应付票据已承兑，期末没 有使用应付票据结算所致。 20、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 87 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 账龄超过一年的大额应付账款： 客户名称 金 额 未偿还原因 备注 中铁建呼准铁路工程指挥部 47,859,813.90 结算过程中的设计费 中煤七十一工程处 8,665,122.00 工程未完工 中铁电话局呼准线外部电源公司 1,976,030.70 工程未完工 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 集团公司 1,978.64 合计 1,978.64 22、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 43,817,990.50 457,085,768.46 384,145,723.30 116,758,035.66 贴 二、职工福利费 4,949,785.21 4,949,785.21 三、社会保险费 1,498,331.87 35,813,397.79 36,349,169.63 962,560.03 四、住房公积金 567,078.14 7,558,177.58 7,804,471.72 320,784.00 五、其他 六、工会经费和职工教育经 4,303,324.45 6,280,210.72 2,339,333.37 8,244,201.80 费 合计 50,186,724.96 511,687,339.76 435,588,483.23 126,285,581.49 应付职工薪酬年末数比年初数增加 76,098,856.53 元，增加比例为 151.63％，变动原因为：计提 未发放的 2008 年度奖金所致。 23、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 产品销售收入、材料收 增值税 -30,321,189.59 -18,234,713.56 入 租赁收入、公路收费收 营业税 9,803,919.40 885,768.47 入、客房餐饮收入、运 输收入、游泳收入 所得税 327,379,414.06 45,049,927.97 应纳税所得额 个人所得税 7,236,877.93 3,210,468.46 城建税 1,891,105.73 287,472.13 应交增值税、营业税 资源税 -16,060,401.40 -9,660,216.95 销售量 印花税 229,673.86 28,616.85 教育费附加 1,130,491.76 200,125.88 地方教育费附加 376,839.81 28,684.66 水利建设基金 2,479,337.12 32,889.41 88 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 土地使用税 93,857.74 车船使用税 960.00 代扣税金 9,059,374.33 11,507,717.05 矿产资源补偿费 10,728,322.95 合计 323,933,765.96 33,431,558.11 / 应交税费年末数比年初数增加 290,502,207.85 元，增加比例为 868.95％，主要原因为：营业税、 企业所得税、个人所得税、矿产资源补偿费增加所致。 24、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：万元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 鄂尔多斯市伊泰储运有限公司 347.69 集团公司 10,924.64 内蒙古蒙神商贸有限责任公司 81.00 合计 347.69 11,005.64 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 金 额 未偿还原因 备注 鄂尔多斯市兴泰路桥有限责任公司 4,325,728.70 保修费 中国南车集团株洲电力机车厂 3,237,500.00 保证金 伊旗辰元工程有限责任公司 2,384,016.20 保修费 内蒙古煤炭建设工程(集团)公司 2,444,426.00 保修费 鄂尔多斯市财政局 2,000,000.00 二期工程前期费 鄂尔多斯市财政局 1,640,000.00 应缴的代扣建安税 合计 16,031,670.90 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 备 注 承包车风险保证金 62,915,367.61 保证金 呼铁局 20,000,000.00 运营费 应付运费 10,520,274.85 运费 包头北方工程机械制造有限责任公司 10,003,790.77 保修费 郑州煤矿机械集团有限责任公司 4,260,000.00 保证金 合计 107,699,433.23 89 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 25、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 2,481,254,743.42 251,616,400.00 信用借款 20,000,000.00 100,000,000.00 合计 2,501,254,743.42 351,616,400.00 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款 借款 利率 贷款单位 起始 终止 利率 （％ 币种 外币金额 本币金额 币种 外币金额 本币金额 日 日 （％） ） 2000 科威特阿拉伯 2009 年8 经济发展基金 年7月 3.80 人民币 720,000.00 18,529,743.42 3.80 人民币 720,000.00 19,166,400.00 月9 会 15 日 日 2005 2009 中国工商银行 年5 年 12 7.39 人民币 16,000,000.00 6.61 人民币 16,000,000.00 准格尔旗支行 月 12 月5日 日 中国银行鄂市 人民币 6.48 人民币 14,000,000.00 分行 2006 2008 中国银行鄂市 年 10 年 10 人民币 6.30 人民币 20,000,000.00 分行 月 27 月 27 日 日 2006 2008 中国银行鄂市 年 10 年 10 人民币 6.30 人民币 20,000,000.00 分行 月 31 月 30 日 日 2006 中国民生银行 2008 年3 北京亚运村支 年3月 人民币 6.90 人民币 10,000,000.00 月 31 行 31 日 日 2006 中国民生银行 2009 年3 北京亚运村支 年3月 7.94 人民币 190,000,000.00 6.03 人民币 100,000,000.00 月 31 行 31 日 日 2007 2009 中行鄂尔多斯 年2 年2月 7.56 人民币 50,000,000.00 6.03 人民币 32,450,000.00 分行 月 15 14 日 日 2005 中信银行西安 2008 年4 经济开发区支 年4月 人民币 5.76 人民币 120,000,000.00 月 30 行 29 日 日 2006 2009 招商银行深圳 年4 年4月 6.93 人民币 250,000,000.00 人民币 华侨城支行 月 14 14 日 日 90 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2007 内蒙古信托投 2009 年8 资有限责任公 年8月 6.57 人民币 1,499,225,000.00 人民币 月3 司 3日 日 2008 2009 工行鄂尔多斯 年1 年 11 7.83 人民币 26,250,000.00 人民币 东颐支行 月 31 月 29 日 日 2008 2009 工行鄂尔多斯 年1 年 10 7.83 人民币 26,250,000.00 人民币 东颐支行 月 31 月 29 日 日 2008 2009 国家开发银行 年3 年3月 7.83 人民币 20,000,000.00 人民币 内蒙古分行 月 28 27 日 日 2007 2009 国家开发银行 年7 年 11 7.83 人民币 20,000,000.00 人民币 内蒙古分行 月 23 月 20 日 日 2008 2009 国家开发银行 年 11 年 11 7.83 人民币 5,000,000.00 人民币 内蒙古分行 月 13 月 12 日 日 2008 2009 国家开发银行 年1 年5月 7.83 人民币 300,000,000.00 人民币 内蒙古分行 月4 31 日 日 2007 2009 招商银行成都 年5 年5月 7.56 人民币 80,000,000.00 人民币 锦官城支行 月 10 10 日 日 合计 / / / / / 2,501,254,743.42 / / / 351,616,400.00 26、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 4,377,958,516.62 3,456,407,607.32 信用借款 160,000,000.00 合计 4,537,958,516.62 3,456,407,607.32 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款 借款 利率 利率 借款单位 起始 终止 （％ 币种 外币金额 本币金额 （％ 币种 外币金额 本币金额 日 日 ） ） 2000 2016 科威特阿拉伯 年8 年7 人民 人民 经济发展基金 3.80 5,615,015.37 124,882,803.77 3.80 5,615,015.37 149,472,683.35 月9 月 15 币 币 会 日 日 91 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2006 2024 科威特阿拉伯 年4 年1 人民 人民 经济发展基金 3.80 10,732,813.28 274,125,712.85 3.80 10,732,813.28 285,709,923.97 月5 月 15 币 币 会 日 日 2005 2015 中国工商银行 年5 年5 人民 人民 7.39 86,000,000.00 6.61 102,000,000.00 准格尔旗支行 月 12 月 11 币 币 日 日 2007 2020 中国银行鄂市 年8 年1 人民 人民 7.56 400,000,000.00 7.56 400,000,000.00 分行 月 31 月 25 币 币 日 日 2004 2019 中国建设银行 年5 年5 人民 人民 股份鄂尔多斯 7.20 330,000,000.00 7.36 330,000,000.00 月 18 月 18 币 币 分行 日 日 2008 2010 中国银行鄂尔 年1 年1 人民 人民 7.56 14,000,000.00 多斯市分行 月 18 月 17 币 币 日 日 2008 2020 中国银行鄂尔 年2 年1 人民 人民 7.56 25,000,000.00 多斯市分行 月 29 月 25 币 币 日 日 2008 2011 中国银行鄂尔 年3 年8 人民 人民 7.56 50,000,000.00 多斯市分行 月6 月 25 币 币 日 日 2008 2020 中国银行鄂尔 年3 年1 人民 人民 7.56 20,000,000.00 多斯市分行 月 12 月 25 币 币 日 日 2008 2014 中国银行鄂尔 年3 年8 人民 人民 7.56 5,000,000.00 多斯市分行 月 17 月 25 币 币 日 日 2008 2015 中国银行鄂尔 年3 年8 人民 人民 7.56 15,000,000.00 多斯市分行 月 17 月 25 币 币 日 日 2008 2020 中国建设银行 年4 年 12 人民 人民 7.83 100,000,000.00 准格尔旗支行 月3 月 26 币 币 日 日 2008 2020 中国建设银行 年4 年 12 人民 人民 7.83 200,000,000.00 准格尔旗支行 月 16 月 26 币 币 日 日 2008 2020 中国建设银行 年6 年 12 人民 人民 7.83 100,000,000.00 准格尔旗支行 月 26 月 26 币 币 日 日 2008 2018 交通银行呼和 年9 年9 人民 人民 7.83 141,000,000.00 浩特分行 月2 月1 币 币 日 日 92 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2008 2011 中国银行鄂尔 年 11 年 11 人民 人民 6.75 40,000,000.00 多斯市分行 月 14 月 13 币 币 日 日 2008 2010 中国银行鄂尔 年8 年8 人民 人民 7.56 32,450,000.00 多斯市分行 月 14 月 14 币 币 日 日 2006 2009 中国民生银行 年3 年3 人民 人民 北京亚运村支 6.90 190,000,000.00 月 31 月 31 币 币 行 日 日 2007 2009 中行鄂尔多斯 年2 年2 人民 人民 6.30 50,000,000.00 分行 月 15 月 14 币 币 日 日 2006 2009 招商银行深圳 年4 年4 人民 人民 6.03 300,000,000.00 华侨城支行 月 14 月 14 币 币 日 日 2007 2009 内蒙古信托投 年8 年8 人民 人民 资有限责任公 6.57 1,499,225,000.00 月3 月3 币 币 司 日 日 2008 2016 工行鄂尔多斯 年1 年1 人民 人民 7.83 183,750,000.00 东颐支行 月 31 月 29 币 币 日 日 2008 2016 工行鄂尔多斯 年1 年1 人民 人民 7.83 183,750,000.00 东颐支行 月 31 月 29 币 币 日 日 2008 2014 国家开发银行 年3 年3 人民 人民 7.83 160,000,000.00 内蒙古分行 月 28 月 27 币 币 日 日 2007 2009 国家开发银行 年7 年 11 人民 人民 7.20 20,000,000.00 内蒙古分行 月 23 月 20 币 币 日 日 2008 2021 国家开发银行 年 11 年5 人民 人民 7.83 295,000,000.00 内蒙古分行 月 13 月 20 币 币 日 日 2008 2018 国家开发银行 年7 年7 人民 人民 6.12 10,000,000.00 内蒙古分行 月2 月1 币 币 日 日 2008 2018 国家开发银行 年 11 年7 人民 人民 6.12 990,000,000.00 内蒙古分行 月 18 月1 币 币 日 日 2008 2015 招商银行呼和 年6 年6 人民 人民 7.83 200,000,000.00 浩特市分行 月 16 月 15 币 币 日 日 93 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2007 2009 招商银行成都 年5 年5 人民 人民 6.57 80,000,000.00 锦官城支行 月 10 月 10 币 币 日 日 2007 2010 招商银行成都 年8 年8 人民 人民 7.56 50,000,000.00 7.20 50,000,000.00 锦官城支行 月 23 月 23 币 币 日 日 2008 2012 招商银行成都 年8 年8 人民 人民 7.74 50,000,000.00 锦官城支行 月8 月8 币 币 日 日 2008 2013 招商银行成都 年8 年8 人民 人民 7.74 58,000,000.00 锦官城支行 月8 月8 币 币 日 日 2008 2011 招商银行成都 年9 年9 人民 人民 7.56 50,000,000.00 锦官城支行 月 12 月 12 币 币 日 日 2008 2014 中国银行鄂尔 年4 年4 人民 人民 7.83 50,000,000.00 多斯市分行 月3 月3 币 币 日 日 2008 2013 中国银行鄂尔 年4 年4 人民 人民 7.83 100,000,000.00 多斯市分行 月 21 月3 币 币 日 日 2008 2015 中国银行鄂尔 年4 年4 人民 人民 7.83 80,000,000.00 多斯市分行 月 29 月3 币 币 日 日 2008 2015 中国银行鄂尔 年4 年4 人民 人民 7.83 20,000,000.00 多斯市分行 月 29 月3 币 币 日 日 2008 2014 中国银行鄂尔 年5 年4 人民 人民 7.83 50,000,000.00 多斯市分行 月 30 月3 币 币 日 日 2008 2015 中国银行鄂尔 年4 年4 人民 人民 7.83 50,000,000.00 多斯市分行 月 11 月3 币 币 日 日 合计 / / / / / 4,537,958,516.62 / / / 3,456,407,607.32 长期借款年末数比年初数增加 1,081,550,909.30 元，增加比例为 31.29％，变动原因为：主要是 本期呼准铁路电气化改造借款、准东铁路二期工程借款、京粤酸刺沟工程借款、煤制油工程借款增加 所致。 94 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 27、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 中央财政预算 内资金（准东 50,000,000.00 50,000,000.00 铁路） 内蒙古财政预 算内资金（准 8,000,000.00 8,000,000.00 东铁路） 财政部科技费 2,900,000.00 2,900,000.00 用拨款 合计 60,900,000.00 60,900,000.00 28、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 维简费、安全费专项储备 52,749,361.28 48,631,786.01 合计 52,749,361.28 48,631,786.01 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 维简费、安全费专项储备 342,930,158.03 合计 342,930,158.03 递延所得税负债增加 4,117,575.27 元，增加比例为 8.47％，变动原因为：维简费、安全费专项 储备计提的递延所得税负债增加所致。 29、少数股东权益： 项 目 期初金额 期末金额 (1)准东铁路 230,016,053.52 48,813,700.50 (2)煤制油 79,861,816.76 174,302,237.89 (3)京粤酸刺沟 209,895,178.99 312,608,524.17 (4)呼准铁路 353,877,400.00 275,650,945.83 (5)伊泰药业 538,485.35 3,167,713.06 (6)内蒙古伊泰华源煤炭有限责任公司 17,174,338.99 (7)鄂尔多斯汽运 4,614,858.11 合 计 895,978,131.72 814,543,121.45 30、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 小 比例 数量 送股 金转 其他 数量 (%) 新股 计 (%) 股 股份 732,000,000.00 100.00 732,000,000.00 100.00 总数 95 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 31、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 64,586,833.07 64,586,833.07 其他资本公积 221,189,145.82 110,373,445.00 168,478,060.64 163,084,530.18 合计 285,775,978.89 110,373,445.00 168,478,060.64 227,671,363.25 其他资本公积本年变动原因的说明：（1）本公司原持有呼准铁路 30%的股份，2007 年收购呼准铁 路 35%的股份，成为呼准铁路的控股股东，2007 年按公允价值将其纳入合并报表范围。本期呼准铁路 按出资前投资比例增资扩股，股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司放弃新增出资，按投资协议 由本公司增加鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司放弃的出资，故本公司持有呼准铁路的股权增加 到了 75.67%，由于本公司按公允价值合并呼准铁路，所以呼准铁路期末公允价值净资产的 75.67%高于 期末对呼准铁路长期投资账面价值的部分 32,756,232.64 元调增资本公积；（2）本期按评估价值收购 子公司准东铁路 34%的股权，收购价款于 2008 年 4 月末支付完毕，收购价款高于准东铁路 2008 年 4 月末账面净资产的 34%部分 196,860,121.69 元调减资本公积；（3）子公司伊泰药业本期资本公积增 加 132,600.00 元，本公司按持股比例计算调增 125,828.41 元。（4）由于同一控制下合并内蒙古汽运 减少 4,500,000.00 元。 （5）出让京粤酸刺沟 30%的股权所得价款大于投资成本的部分 110,373,445.00 元，按照财政部财会函[2008]60 号的规定增加资本公积。 32、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 424,064,789.65 308,760,299.67 732,825,089.32 其他 312,216,280.07 30,713,877.96 342,930,158.03 合计 736,281,069.72 339,474,177.63 1,075,755,247.35 1．盈余公积年初数调增 338,602,317.50 元，原因为根据财政部财会函[2008]60 号《关于做好执 行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》，本公司对计提的安全费、维简费在所有者权益“盈余公积” 项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示，并对财务报表项目进行了追溯调整，影响法 定盈余公积 26,386,037.43 元，影响维简费、安全费专项储备 312,216,280.07 元。 2．盈余公积年末数比年初数增加 339,474,177.63 元，增加比例为 46.11％，变动原因为：本期 计提法定盈余公积及维简费、安全费专项储备所致。 33、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 2,166,320,617.56 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 2,166,320,617.56 / 96 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 加：本期净利润 3,112,761,998.44 / 减：提取法定盈余公积 308,760,299.67 10.00 应付普通股股利 366,000,000.00 提取维简费、安全费专项储备 30,713,877.96 其他 10,859,891.66 期末未分配利润 4,562,748,546.71 / 调整年初未分配利润明细： (1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润-59,897,355.35 元。 (2) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 4,254,014.59 元。 1．调整年初未分配利润-55,643,340.76 元：根据财政部财会函[2008]60 号《关于做好执行会计 准则企业 2008 年年报工作的通知》，本公司对计提的安全费、维简费在所有者权益“盈余公积”项下 以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示，并对财务报表项目进行追溯调整，由于安全费、 维简费调入利润总额计算递延所得税负债并计提法定盈余公积影响年初未分配利润-59,897,355.35 元，详见会计政策变更说明；本期同一控制下合并内蒙古汽运，影响年初未分配利润 4,254,014.59 元。 2．经本公司 2008 年 3 月 21 日召开的 2007 年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配方案决议， 本公司决定按总股本 73200 万股向全体股东每 10 股派发人民币现金红利 5 元（含税），股利分配总额 为 366,000,000.00 元，B 股股东红利以人民币计算，美元支付。 3．提取法定盈余公积及维简费、安全费专项储备详见盈余公积说明。 4．其他为内蒙古汽运收购前原股东享有的累计盈余。 34、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 9,373,806,388.93 5,072,586,662.90 其他业务收入 294,184,036.63 172,275,832.05 合计 9,667,990,425.56 5,244,862,494.95 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤 8,727,037,828.19 3,644,161,088.05 4,654,590,643.50 2,495,631,805.13 住宿、餐饮、服 2,768,286.01 1,199,911.15 5,528,872.13 1,783,275.47 务业 运输费收入 616,580,703.61 382,818,718.05 341,399,941.85 271,800,720.26 药品 27,117,088.62 17,593,464.79 68,360,804.27 52,977,758.84 防水毯 2,706,401.15 2,617,899.99 其他 302,482.50 154,744.86 合计 9,373,806,388.93 4,045,927,926.90 5,072,586,662.90 2,824,811,459.69 97 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北 4,353,299,597.45 3,039,133,999.62 华东 3,836,041,958.17 1,486,549,467.78 东北 207,754,922.86 287,503,621.56 华南 976,709,910.45 259,399,573.94 合计 9,373,806,388.93 4,045,927,926.90 5,072,586,662.90 2,824,811,459.69 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 神华准格尔能源有限 1,153,162,565.13 12.30 责任公司 集团公司 589,380,237.78 6.29 广东省电力工业燃料 469,336,165.10 5.01 公司 浙江浙能富兴燃料有 417,999,960.10 4.46 限公司 鄂尔多斯市 弘瑞商贸 401,956,556.99 4.29 有限公司 合计 3,031,835,485.10 32.35 营业收入本年发生数比上年发生数增加 4,423,127,930.61 元，增加比例为 84.33％，变动原因为： 主要是销售量增加及煤炭价格的上升所致。 35、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 租赁收入、公路收费收 营业税 47,768,267.24 30,216,380.33 入、客房餐饮收入、运 输收入、游泳收入 城建税 5,192,912.25 2,243,555.95 应交增值税、营业税 教育费附加 2,907,384.46 1,045,741.73 资源税 57,575,080.10 43,972,668.19 地方教育费附加 996,704.98 348,580.58 水利基金 6,035,856.28 577,458.19 合计 120,476,205.31 78,404,384.97 / 营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加 42,071,820.34 元，增加比例为 53.66％，变动原 因为：主要是曹羊公路收费收入、汽车运输收入、火车运输收入增加缴纳的营业税及附加增加及自产 煤炭销量增加缴纳的资源税增加所致。 98 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 36、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -768,240.84 合计 -768,240.84 公允价值变动收益本年发生数比上年发生数减少 768,240.84 元，变动原因为：本期购入交易性金融资 产银华全球优选基金 3,000,000 份，期末市价下跌产生的损失所致。 37、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -635,048.86 -34,063,395.98 处置长期股权投资产生的投资收益 -71,448,326.34 667,203,342.52 其它 -26,759.16 合计 -72,110,134.36 633,139,946.54 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 鄂尔多斯市应天多晶硅 -703,813.40 -466,097.88 确认投资损失 材料技术有限公司 内蒙古泰河能源有限责 -426,623.63 -407,593.87 确认投资损失 任公司 鄂尔多斯市天地华润煤 2,123.48 -78,081.47 确认投资损失 矿装备有限责任公司 内蒙古新诺生态供暖科 -170,292.06 -217,230.08 确认投资损失 技发展有限公司 锦化机石化装备（内蒙 -364,837.36 533,954.44 确认投资收益 古）有限公司 内蒙古呼准铁路有限责 达到控制，本期采用成本法 -32,399,953.01 任公司 核算 合计 -34,063,395.98 -635,048.86 / 投资收益本年发生数比上年发生数减少 705,250,080.90 元，减少比例 111.39%，原因为：主要是 上期出售京粤酸刺沟 30%的股权实现收益，而本期出售、收回股权产生损失所致。 38、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 79,448,910.76 29,226,421.52 二、存货跌价损失 327,334.61 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 99 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 79,776,245.37 29,226,421.52 39、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,496,748.57 1,451,156.82 其中：固定资产处置利得 1,496,748.57 1,451,156.82 接受捐赠 215,550.00 1,000.00 政府补助 15,001,783.71 1,050,000.00 罚款收入 1,894,661.23 273,334.32 无法支付的债务 2,569,049.97 3,653,923.94 其他 15,972.42 14,003.60 合计 21,193,765.90 6,443,418.68 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 14,750,347.22 元，增加比例为 228.92％，主要原因为： 本期采购国产设备退还的增值税等政府补助增加所致。 40、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 13,148,677.90 21,879,649.28 其中：固定资产处置损失 13,148,677.90 21,879,649.28 对外捐赠 27,287,800.00 24,345,940.00 非常损失 3,973,183.22 469,581.98 罚款 1,669,787.92 172,008.44 其他 12,028.68 897,678.81 合计 46,091,477.72 47,764,858.51 营业外支出本年数比上年数减少 1,673,380.79 元，减少比例为 3.50％ 41、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 643,315,058.98 223,443,230.67 期所得税 递延所得税调整 33,147,274.57 10,200,359.54 合计 676,462,333.55 233,643,590.21 100 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 42、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 退还的增值税 13,741,662.25 退还的所得税 507,838.46 鄂尔多斯市财政局拨款 650,000.00 1,050,000.00 其他 102,283.00 合计 15,001,783.71 1,050,000.00 / 政府补助补贴和收入本年发生数比上年发生数增加 13,951,783.71 元，增加比例为 1328.74％， 主要原因为：本期采购国产设备退还的增值税等政府补助增加所致。 43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 44、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 存款利息 25,600,314.47 货位占用费 23,323,889.85 罚款收入 1,894,661.23 保修费 31,168,491.72 安全风险抵押金 2,172,400.00 政府补助 752,283.00 其他 16,097,145.11 合计 101,009,185.38 101 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 收到的其他与经营活动有关的现金本年发生数比上年发生数增加 46,425,434.57 元，增加比例为 85.05％，主要原因为：本期存款利息、货位占用费、保修费增加所致。 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 差旅费 51,020,756.96 修理费 21,042,964.33 捐赠支出 27,287,800.00 业务费 32,745,311.31 劳务费 19,505,581.83 公务用车 12,144,209.94 咨询费 3,210,057.77 周转材料消耗 16,385,181.35 办公费 7,604,506.36 绿化费 9,001,865.76 环保排污费 7,322,263.20 广告费 4,648,754.00 通讯费 4,832,228.96 水电暖费 4,251,467.64 会务费 3,810,792.40 租赁费 20,311,279.07 手续费 4,913,106.81 物业管理费 7,334,353.34 保险费 5,433,953.48 劳动保护费 1,844,158.78 罚没支出 1,669,787.92 研究开发费 731,704.82 其他 2,743,606.50 合计 269,795,692.53 支付的其他与经营活动有关的现金本年发生数比上年发生数增加 22,391,179.18 元，增加比例为 9.05％，主要原因为：本期租赁费等增加所致。 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 借款手续费 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金本年发生数比上年发生数减少 2,365,288.31 元，减少比例为 11.61％，主要原因为：本期借款手续费资本化所致。 45、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,093,893,607.19 1,661,250,726.66 102 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 加：资产减值准备 79,776,245.37 29,226,421.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 400,667,770.96 234,941,401.27 折旧 无形资产摊销 19,168,986.98 15,227,142.95 长期待摊费用摊销 4,181,202.41 1,574,809.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -816,875.35 20,405,950.95 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,468,804.68 22,541.51 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 768,240.84 财务费用（收益以“－”号填列） 310,554,849.33 177,211,410.81 投资损失（收益以“－”号填列） 72,110,134.36 -633,139,946.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 29,029,699.30 -4,264,817.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,117,575.27 14,465,176.62 存货的减少（增加以“－”号填列） -94,890,738.40 -36,343,663.85 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -270,832,808.26 -138,354,589.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 881,333,317.17 71,185,153.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,541,530,011.85 1,413,407,717.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,908,773,574.12 2,752,063,456.49 减：现金的期初余额 2,752,063,456.49 971,722,358.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,156,710,117.63 1,780,341,097.68 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 838,590,602.62 100 41,899,937.30 100 348,757,087.44 100 17,447,942.53 100 合的风险较 大的应收账 款 合计 838,590,602.62 / 41,899,937.30 / 348,757,087.44 / 17,447,942.53 / 103 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 客户信用良好，账 货款 103,015,611.39 5,150,780.57 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 40,260,677.50 2,013,033.88 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 39,877,746.82 1,993,887.34 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 30,084,713.00 1,504,235.65 5.00 龄在 30 天以内。 客户信用良好，账 货款 28,515,330.00 1,425,766.50 5.00 龄在 30 天以内。 合计 241,754,078.71 12,087,703.94 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以 838,580,046.42 100.00 41,895,714.82 348,656,205.89 99.97 17,432,810.30 内 一至二 100,881.55 0.03 15,132.23 年 三年以 10,556.20 4,222.48 上 合计 838,590,602.62 100.00 41,899,937.30 348,757,087.44 100.00 17,447,942.53 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 集团公司 23,886,450.78 1,194,322.54 合计 23,886,450.78 1,194,322.54 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 浙江浙能富兴燃料有限公 客户 139,571,348.28 一年以内 16.64 司 广东省电力工业燃料有限 客户 116,361,584.54 一年以内 13.88 公司 华能北京热电有限责任公 客户 64,681,740.26 一年以内 7.71 司 内蒙古大唐国际托克托发 客户 61,048,985.75 一年以内 7.28 电有限责任公司 广州珠江电力燃料有限公 客户 60,101,462.96 一年以内 7.17 司 合计 / 441,765,121.79 / 52.68 104 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 432,198,368.06 100 59,245,584.59 100 943,904,394.51 100 26,923,557.21 100 该组合的风险 较大的其他应 收款项 合计 432,198,368.06 / 59,245,584.59 / 943,904,394.51 / 26,923,557.21 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 容 应收出售股权款， 应收出售股权款 103,238,700.00 15,485,805.00 15.00 账龄 1-2 年 应收出售股权款， 应收出售股权款 103,238,700.00 15,485,805.00 15.00 账龄 1-2 年 应收出售股权款， 应收出售股权款 10,702,500.00 1,605,375.00 15.00 账龄 1-2 年 其他 6,000,000.00 2,400,000.00 40.00 欠款时间较长 缴纳的安全保证 缴纳的安全保证 3,000,000.00 150,000.00 5.00 金 金 合计 226,179,900.00 35,126,985.00 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 206,620,681.35 47.81 23,816,454.61 927,612,628.55 98.27 23,698,376.49 一至二年 218,814,778.78 50.63 32,822,216.81 8,734,845.54 0.93 1,310,226.83 二至三年 655,000.00 0.15 163,750.00 7,385,428.49 0.78 1,846,357.12 三年以上 6,107,907.93 1.41 2,443,163.17 171,491.93 0.02 68,596.77 合计 432,198,368.06 100.00 59,245,584.59 943,904,394.51 100.00 26,923,557.21 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易产 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 生 薛家湾加油站 结算尾款 90,325.35 难以收回 否 个人、单位欠款 结算尾款 50,689.40 难以收回 否 合计 / 141,014.75 / / 105 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 北京京能热电股 103,238,700.00 1-2 年 23.89 份有限公司 山西粤电能源有 103,238,700.00 1-2 年 23.89 限公司 伊泰药业 子公司 90,915,724.36 1 年以内 21.04 内蒙古汽运 子公司 56,683,688.06 1 年以内 13.12 张继勇 10,702,500.00 1-2 年 2.48 合计 / 364,779,312.42 / 84.42 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 呼准铁路 子公司 1,701,425.84 0.39 伊泰药业 子公司 90,915,724.36 21.04 煤制油 子公司 2,201,728.40 0.51 内蒙古汽运 子公司 56,683,688.06 13.12 合计 / 151,502,566.66 35.06 106 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算单位：元 币种：人民币 其中：本期 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 伊泰药业 206,925,544.34 156,925,544.34 50,000,000.00 206,925,544.34 50,000,000 206 鄂尔多斯汽 39,294,274.07 34,704,000.00 4,590,274.07 39,294,274.07 运 准东铁路 1,171,752,160.85 284,517,329.52 887,234,831.33 1,171,752,160.85 华源煤炭 1,400,000.00 -1,400,000.00 煤制油 698,560,000.00 320,160,000.00 378,400,000.00 698,560,000.00 京粤酸刺沟 688,573,445.00 490,000,000.00 198,573,445.00 688,573,445.00 内蒙古汽运 6,085,989.17 500,000.00 5,585,989.17 6,085,989.17 铁东储运 123,000,000.00 123,000,000.00 123,000,000.00 呼准铁路 824,877,400.00 533,877,400.00 291,000,000.00 824,877,400.00 准朔铁路 56,875,000.00 32,500,000.00 24,375,000.00 56,875,000.00 新包神 330,000,000.00 150,000,000.00 180,000,000.00 330,000,000.00 万达城市 14,849,661.99 -14,849,661.99 蒙神商贸 6,619,659.50 -6,619,659.50 南部铁路 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 蒙冀铁路 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 107 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算 单位：元 币种 在被投资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 例（％） 泰河能源 20,000,000.00 3,261,216.27 15,592,406.13 18,853,622.40 新诺供暖科 4,000,000.00 3,771,071.96 -217,230.08 3,553,841.88 应天多晶硅 5,000,000.00 4,296,186.60 -466,097.88 3,830,088.72 太阳能 3,320,000.00 3,320,000.00 3,320,000.00 天地华润 12,000,000.00 12,002,123.48 -78,081.47 11,924,042.01 京泰发电 115,710,000.00 33,060,000.00 82,650,000.00 115,710,000.00 长期股权投资年末数比年初数增加 2,427,371,214.78 元，增加比例为 116.38％，变动原因为：主要是本期参 资设立子公司铁东储运；子公司准东铁路、煤制油、呼准铁路、京粤酸刺沟增资；收购子公司鄂尔多斯汽运、内蒙 源、京泰发电增资；参股公司准朔铁路、新包神增资所致。 108 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 8,544,653,464.07 4,611,398,087.66 其他业务收入 407,631,961.35 183,108,034.78 合计 8,952,285,425.42 4,794,506,122.44 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 煤 8,541,885,178.06 3,743,212,409.35 4,605,869,215.53 2,641,295,419.77 住宿、餐饮、服务业 2,768,286.01 1,199,911.15 5,528,872.13 1,783,275.47 合计 8,544,653,464.07 3,744,412,320.50 4,611,398,087.66 2,643,078,695.24 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东 3,836,041,958.17 1,486,549,467.78 华北 3,524,146,672.59 2,577,945,424.38 华南 976,709,910.45 259,399,573.94 东北 207,754,922.86 287,503,621.56 合计 8,544,653,464.07 3,744,412,320.50 4,611,398,087.66 2,643,078,695.24 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） 神华准格尔能源有限责任公司 1,153,162,565.13 13.50 广东省电力工业燃料公司 469,336,165.10 5.49 浙江浙能富兴燃料有限公司 417,999,960.10 4.89 鄂尔多斯市 弘瑞商贸有限公司 401,956,556.99 4.70 华润电力（常熟）有限公司 391,290,880.80 4.58 合计 2,833,746,128.12 33.16 营业收入本年发生数比上年发生数增加 4,157,779,302.98 元，增加比例为 86.72％，变动原因为： 主要是本期煤炭销售量增加、销售价格上涨使营业收入增加。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 102,339,110.45 4,761,269.54 权益法核算的长期股权投资收益 -1,169,003.30 -1,298,605.61 处置长期股权投资产生的投资收益 -86,384,422.13 664,910,650.00 其它 -26,759.16 合计 14,758,925.86 668,373,313.93 109 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 内蒙古伊泰华源煤炭有 4,761,269.54 101,253,121.29 本期分红增加 限责任公司 内蒙古汽运 1,085,989.16 本期分红增加 合计 102,339,110.45 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 鄂尔多斯市应天多晶硅材 -703,813.40 -466,097.88 本期确认投资损失 料技术有限公司 内蒙古泰河能源有限责任 -426,623.63 -407,593.87 本期确认投资损失 公司 鄂尔多斯市天地华润煤矿 2,123.48 -78,081.47 本期确认投资损失 装备有限责任公司 内蒙古新诺生态供暖科技 -170,292.06 -217,230.08 本期确认投资损失 发展有限公司 合计 -1,298,605.61 -1,169,003.30 / 1．本公司投资收益汇回无重大限制； 2．投资收益本年发生数比上年发生数减少 653,614,388.07 元，原因为：主要是上期转让京粤酸刺沟 30%的股权实现收益，而本期出售、收回股权产生损失所致。 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,087,602,996.72 1,572,481,385.05 加：资产减值准备 107,004,358.73 47,467,772.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 136,360,417.98 115,750,525.27 折旧 无形资产摊销 12,379,668.49 9,639,931.77 长期待摊费用摊销 1,822,333.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -616,220.37 20,026,669.33 （收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 768,240.84 财务费用（收益以“－”号填列） 184,239,113.53 128,165,277.47 投资损失（收益以“－”号填列） -14,758,925.86 -668,373,313.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,359,922.98 -3,363,624.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,341,341.33 10,960,651.66 存货的减少（增加以“－”号填列） -86,642,997.69 -37,432,165.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 30,673,707.23 57,024,630.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 727,095,251.87 -57,555,964.57 经营活动产生的现金流量净额 4,183,909,363.15 1,194,791,775.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,814,176,016.24 1,556,493,396.84 减：现金的期初余额 1,556,493,396.84 836,604,935.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 257,682,619.40 719,888,460.86 110 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 法 母公司对 母公司对本 组织 母公司 企业类 人 本企业的 本企业最 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 机构 名称 型 代 表决权比 终控制方 比例(%) 代码 表 例(%) 原煤生产； 原煤加工、 东胜区伊煤 张 运销、铁路 伊泰投资 集团公 有限责 11693 南路 14 号街 双 建设运输； 54,570.00 54.64 54.64 有限责任 司 任公司 188-6 坊区六中南 旺 煤化工、煤 公司 化工产品 销售 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 表决权 企业类 法人 持股比 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例 型 代表 例(%) 码 (%) 内蒙古伊泰准 东铁路有限责 内蒙古鄂尔多 有限责 张东 任公司(以下 斯市准格尔旗 铁路货物运输 93,000.00 96.00 96.00 70141876-8 任公司 升 简称“准东铁 薛家湾镇 路”) 内蒙古伊泰汽 车运输有限责 有限责 内蒙古鄂尔多 任公司以下简 康治 汽车货物运输 500.00 100.00 100.00 79718766-8 任公司 斯市准格尔旗 称“内蒙古汽 运”) 内蒙古呼准铁 铁路及其附属 鄂尔多斯市东 路有限公司 有限责 李成 设施的建设投 胜区伊化北路 90,000.00 75.67 75.67 74389476-2 （以下简称 任公司 才 资建材、化工品 财苑写字楼 “呼准铁路”) 销售。 内蒙古伊泰药 地方药材、甘草 业有限责任公 有限责 鄂尔多斯市东 刘志 种植、生产加 21,540.00 94.89 94.89 11694601-7 司(以下简称 任公司 胜区天骄路 科 工、销售等 “伊泰药业”) 鄂尔多斯市伊 泰汽车运输有 有限责 鄂尔多斯市准 席向 限公司(以下 汽车货物运输 3,856.00 100.00 100.00 76786466-4 任公司 旗川掌镇 军 简称“鄂尔多 斯汽运”) 内蒙古伊泰煤 制油有限责任 有限责 鄂尔多斯市准 郝喜 煤化工产品(液 87,300.00 80.00 80.00 78304195-9 公司(以下简 任公司 旗大路镇 柱 化气、汽油) 称“煤制油”) 111 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 内蒙古伊泰京 粤酸刺沟矿业 有限责 鄂尔多斯市准 张东 矿产品加工销 有限责任公司 82,600.00 70.00 70.00 66730426-4 任公司 格尔旗薛家湾 海 售 (以下简称“京 粤酸刺沟”) 内蒙古伊泰铁 东储运有限责 有限责 鄂尔多斯市准 煤炭储运、销 任公司(以下 康治 12,300.00 100.00 100.00 68000013-4 任公司 格尔旗薛家湾 售、站台租赁 简称“铁东储 运”) 法律、法规禁止 的，不得经营； 应经审批的，未 北京伊泰生物 北京市海淀区 获批准前不得 科技有限公司 有限责 上地东路 5 号 李增 经营；法律、法 1,000.00 100.00 100.00 76011845-8 (以下简称“生 任公司 京蒙高科大厦 润 规未规定审批 物科技”) B208 室 的，自主选择经 营项目，开展经 营活动。 伊泰（北京） 研究、开发新型 合成技术有限 北京市经济技 有限责 药用小分子化 公司(以下简 术开发区荣昌 刘剑 1,000.00 51.00 51.00 79755169-3 任公司 合物；技术转 称“北京合 东街 7 号 4 层 让、技术咨询。 成”) 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 本企业 在被投 被投资单位名 企业类 法人代 业务性 组织机构代 注册地 注册资本 持股比 资单位 称 型 表 质 码 例(%) 表决权 比例(%) 一、合营企业 内蒙古泰河能 乌拉特 油页石 源有限责任公 有限责 后旗巴 张东海 的生产、 5,000.00 40.00 40.00 78706002-2 司（以下简称 任公司 音镇 销售 “泰河能源” ） 二、联营企业 呼市如 意开发 环保节 内蒙古新诺生 区中华 能型生 态供暖科技发 有限责 磁电大 态供暖 展有限公司 梁涛 1,500.00 26.67 26.67 74013744-0 任公司 厦1号 设备产 （以下简称 楼2层 品的产 “新诺供暖”） 东侧厂 销 房 112 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 鄂尔多斯市应 太阳能 天多晶硅材料 东胜康 多晶硅 技术有限公司 有限责 巴什新 陈应天 材料的 1,020.00 49.02 49.02 78705381-8 （以下简称 任公司 区 研究开 “应天多晶 发 硅”） 呼和浩 内蒙古伊泰太 特市金 阳能光热有限 桥开发 有限责 太阳能 责任公司（以 区管委 张东海 830.00 40.00 40.00 78705424-7 任公司 发电 下简称“太阳 会办公 能”） 楼 151 号 鄂尔多斯市天 矿用设 地华润煤矿装 东胜区 有限责 备备件 备有限责任 塔拉壕 刘建华 5,000.00 24.00 24.00 79717545-6 任公司 的制造、 （以下简称 镇 销售 “天地华润”） 内蒙古京泰发 准旗薛 煤矸石 电有限责任公 有限责 家湾镇 孟文涛 电厂前 39,900.00 29.00 29.00 66733610-0 司（以下简称 任公司 大塔村 旗筹建 “京泰发电”） 锦化机石化装 化工设 备（内蒙古） 备的研 有限责 准旗大 有限公司（以 谷文涛 究设计 5,270.00 30.00 30.00 79361634-9 任公司 路新区 下简称“锦化 制造维 机”） 修销售 单位:万元 币种:人民币 期末净资产总 本期营业收入 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 额 总额 一、合营企业 内蒙古泰河能源有 限责任公司（以下 4,313.41 4,313.41 -101.90 简称“泰河能源”） 二、联营企业 内蒙古新诺生态供 暖科技发展有限公 1,943.17 594.94 1,348.23 774.81 -81.28 司（以下简称“新 诺供暖”） 鄂尔多斯市应天多 晶硅材料技术有限 257.64 -3.70 261.34 -95.09 公司（以下简称“应 天多晶硅”） 内蒙古伊泰太阳能 光热有限责任公司 907.89 77.89 830.00 （以下简称“太阳 能”） 113 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 鄂尔多斯市天地华 润煤矿装备有限责 8,468.45 3,500.10 4,968.35 158.97 -32.53 任（以下简称“天 地华润”） 内蒙古京泰发电有 限责任公司（以下 47,473.18 7,573.18 39,900.00 简称“京泰发电”） 锦化机石化装备 （内蒙古）有限公 14,048.07 9,991.70 4,056.37 8,540.90 177.99 司（以下简称“锦 化机”） 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 鄂尔多斯市伊泰储运有限责任公司 其他 79715080-6 内蒙古伊泰太阳能光热有限责任公司 母公司的控股子公司 78705424-7 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易内 关联交易定价 占同类交 关联方 交易 占同类交易金 容 原则 金额 金额 易金额的 类型 额的比例（%） 比例（%） 向集团公司 购买 集团公司 所属煤矿购 同期市场价格 628.24 0.22 商品 买煤炭 鄂尔多斯 市伊泰储 接受 货位占用费 同期市场价格 2,332.39 4.17 2,705.54 6.89 运有限公 劳务 司 提供 集团公司 汽车运输 同期市场价格 42,377.75 4.38 21,743.56 4.15 劳务 运费执行内蒙 古自治区发改 提供 委核定统一价 集团公司 铁路运输 16,560.27 1.71 10,865.60 2.07 劳务 格,杂费及装 卸费比照国铁 有关规定执行 销售 集团公司 煤炭 同期市场价格 655.01 0.12 商品 销售 集团公司 材料物资 同期市场价格 5,672.92 0.59 商品 提供 集团公司 物业服务 同期市场价格 12.78 劳务 提供 集团公司 装卸劳务 同期市场价格 2,300.53 0.24 劳务 114 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 ２．关联交易定价原则 关联方之间的交易价格采用市场价格确定。 ３．日常关联交易的预测情况 本公司预测了 2008 年年度和集团公司日常关联交易，主要是本公司向集团公司出售部分矿用备品 备件，本公司的子公司准东铁路及呼准铁路向集团公司提供铁路运输服务、本公司的子公司鄂尔多斯 市汽运、内蒙古汽运向集团公司提供汽车运输服务，已经本公司二 OO 八年第一次临时股东大会决议通 过。 (2) 其他关联交易 经 2008 年 7 月 29 日召开的本公司四届十四次董事会审议通过，本公司以 5,585,989.17 元的转让 价收购集团公司持有内蒙古汽运 90%股权；以 4,590,274.07 元收购集团公司持有鄂尔多斯汽运 10%的 股权。内蒙古汽运收购价格参照立信会计师事务所有限公司北京分公司信会师京报字[2008]30005 号 审计报告审计后报表中的净资产值，并减去内蒙古汽运半年度分红后的净资产确定，股权转让的具体 价格为 5,585,989.17 元。鄂尔多斯汽运股权转让价格参照立信会计师事务所有限公司北京分公司信会 师京报字[2008]30006 号审计报告确认的净资产值乘以 10%的股权比例计算确定，股权转让的具体价格 为 4,590,274.07 元。两项股权转让价款在董事会审议通过并且转让协议签订后一次性付清。因股权 转让而发生的税费，由股权转让及受让双方承担各自相应的部分。 经本公司 2007 年年度股东大会决议，本公司收购集团公司所持有准东铁路 28%的股权，股权收购 价格以北京立信资产评估有限公司评报字 [2008]第 003 号评估报告中的净资产值按股权比例折算后 价格为准，即 34,327.57 万元。收购价款于 2008 年 4 月付清。 经本公司四届十六次董事会决议批准，分别于 2008 年 3 月、11 月二次对煤制油增加投资 37,840 万元。 因煤制油是本公司与控股股东集团公司共同出资设立的，因此本次出资事项将构成关联交易。 6、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 集团公司 3,248.86 3,797.19 内蒙古泰河能源有限 其他应收款 26.49 公司 预收帐款 集团公司 1,978.64 其他应付款 集团公司 10,924.64 内蒙古蒙神商贸有限 其他应付款 81.00 责任公司 鄂尔多斯市伊泰储运 其他应付款 347.69 有限公司 锦化机石化装备（内 其他应收款 365.52 蒙古）有限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 115 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 无 (十二) 承诺事项： 1．煤制油是本公司的控股子公司，由本公司和集团公司按持股比例提供担保向国家开发银行内蒙 古自治区分行借入短期借款 11.80 亿元、一年内到期的长期借款 32500 万元、长期借款 29500 万元， 担保方式为连带责任保证。 2．呼准铁路是本公司的控股子公司，在招商银行呼和浩特分行借入短期借款 1 亿元，由本公司提 供连带责任担保；一年内到期的长期借款 8000 万元，由内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、中铁二十三局 集团有限公司、鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司、呼和浩特铁路局按比例提供担保；向中国建 设银行股份有限公司鄂尔多斯分行借入长期借款 3.3 亿元，由鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司、 中国铁道建筑总公司、呼和浩特铁路局、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司按比例提供担保；从招商银行 成都锦官城支行借入长期借款 2.08 亿元，由中铁二十三局集团有限公司、鄂尔多斯市国有资产投资经 营有限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、呼和浩特铁路局按比例提供担保；从科威特阿拉伯经济 发展基金会借入长期借款 10,732,813.28 科威特第纳尔，由中国铁道建筑总公司、鄂尔多斯市国有资 产投资经营有限责任公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、呼和浩特铁路局按比例提供担保。 3．准东铁路是本公司的控股子公司,由于该公司目前经营与发展的需要,由本公司提供连带责任担 保向中国工商银行准格尔旗支行借入短期借款 7200 万元；由本公司提供连带责任担保向中国民生银行 北京亚运村支行借入一年内到期的长期借款,金额为人民币 19000 万元；由本公司提供连带责任担保向 交通银行呼和浩特分行借入长期借款 14100 万元、中国银行鄂尔多斯市分行 4000 万元；本公司与集团 公司共同担保向中国银行鄂尔多斯市分行借入长期借款 51500 万元、向中国建设银行准格尔期支行借 入长期借款 40000 万元。 4．酸刺沟是本公司的控股子公司，由本公司与山西粤电能源有限公司、北京京能热电股份有限公 司共同担保，向中国银行鄂尔多斯市分行借入长期借款 35000 万元，向招商银行呼和浩特市分行借入 长期借款 20000 万元；由本公司提供担保向国家开发银行内蒙古分行借入长期借款 100000 万元。 5．本公司承诺为天地华润 1.2 亿元的银行贷款按持股比例的 24%提供担保，为京泰发电 3 亿元的 银行贷款按持股比例的 29%提供担保，到 2008 年 12 月 31 日止贷款事宜正在办理中。 (十三) 资产负债表日后事项： 1. 根据本公司四届十八次董事会决议，本公司的控股子公司内蒙古伊泰药业有限责任公司因处 置其子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司（包括其控制的内蒙古伊泰医药批发有限责任公司及内 蒙古伊泰大药房连锁有限责任公司）、内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司股权等原因，造成该公 司 2008 年度归属于母公司所有者的净利润为-59,775,589.65 元，扣除资本公积增加 132,600.00 元后 导致归属于母公司所有者权益减少 59,642,989.65 元。根据中国证监会《关于进一步提高上市公司财 务信息质量的通知》、《企业会计准则》和公司财务制度规定，结合该公司目前的财务状况，本公司 决定对该公司提取长期股权投资减值准备 50,000,000.00 元，同时根据本公司对该公司存在其它应收 116 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 款项目，并且截止 2008 年 12 月 31 日，该公司净资产值为负的财务状况，决定提取 9,642,989.65 元 作为本公司其它应收款坏账准备。以上提取额中包括公司 2008 年度中期经董事会审议通过对该公司已 提取的坏账准备 39,604,993.10 元。 2.根据本公司四届十八次董事会决议，本公司 2008 年度母公司的净利润为 3,087,602,996.72 元， 按照《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积金 308,760,299.67 元，加期初未分配利润 2,059,498,073.06 元（调整前期初未分配利润 2,116,246,576.43 元减去由于会计政策变更追溯调整 额 56,748,503.37 元），可供分配的利润为 4,838,340,770.10 元，减去 2007 年度已分配现金股利 366,000,000.00 元，减去 2008 年度维简费、安全费计提额大于使用额的差额 4,785,374.36 元，期末 可供股东分配的利润为 4,467,555,395.74 元。公司拟定按公司总股本 73200 万股计算，向全体股东每 10 股派发人民币现金红利 10 元（含税），股利分配总额为 732,000,000.00 元，尚余 3,735,555,395.74 元未分配利润结转下次分配。B 股股东红利以人民币计算，以美元支付，美元与人民币的汇率按股东 大会派发红利决议日期的下个营业日，中国人民银行公布的美元兑人民币中间价计算。 3.根据本公司四届十八次董事会决议，本公司决定与控股股东内蒙古伊泰集团有限公司提高贷款 互保额度。本公司于 2008 年 3 月 21 日召开的 2007 年年度股东大会上已审议通过与内蒙古伊泰集团有 限公司提供金额为 10 亿元的银行贷款互相担保的议案，并签署了银行贷款互保协议。经协商双方拟将 相互的担保额度，由原来的人民币 10 亿元增加为 15 亿元。 (十四) 其他重要事项： 1.根据内蒙古自治区财政厅【2005】182 号文件《内蒙古自治区水利建设基金管理暂行办法》中第十 条规定， “对原煤开发企业按原煤销售数量征收水利建设基金，征收标准为每销售 1 吨原煤 0.7 元”，2007 年已变更为按销售收入的 0.1%征收。 2.根据鄂尔多斯市煤炭局和鄂尔多斯市财政局【2005】74 号文《鄂尔多斯市煤炭生产安全费用提取 和使用管理办法》中第三条第三款规定，“全市境内不分隶属关系、企业性质、规模大小，达不到国家正 规开采要求，资源回采率不符合国家技术政策规定标准的煤矿企业和小型煤矿，按吨煤 10 元提取安全费 用”，其中自提自用吨煤 7 元，上缴地方行业管理部门统筹使用吨煤 3 元。从 2008 年起安全费提取标准 调整为吨煤 6 元，其中：自提自用吨煤 3 元，上缴地方行业管理部门统筹使用吨煤 3 元。 3.根据鄂尔多斯市煤炭局和鄂尔多斯市财政局【2005】75 号文《鄂尔多斯市关于规范煤矿维简费管 理问题的若干规定的贯彻实施办法》中第二条第二款的规定，“非国有重点煤炭企业（含国有重点企业矿 办小井）按吨煤 10.5 元提取维简费”，其中自提自用吨煤 6.5 元，上缴地方行业管理部门统筹使用吨煤 4 元。 4.2004 年支付铜匠川煤矿探矿权补偿费用 5,081.70 万元，探矿权证已取得，采矿许可证正在办理中。 5.本公司控股子公司伊泰药业所属的北京伊泰生物科技有限公司，是由伊泰药业和内蒙古伊泰绿野林 草业有限公司共同出资设立的有限公司，根据双方出资协议规定，内蒙古伊泰绿野林草业有限公司以名义 股出资，对北京伊泰生物科技有限公司资产不享有所有权，不参与北京伊泰生物科技有限公司经营管理和 利润分配。伊泰药业在合并报表时将北京伊泰生物科技有限公司按 100%进行合并。 117 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 6.本公司控股子公司伊泰药业已连续多年亏损，期末已资不抵债，截止 2008 年 12 月 31 日，累计亏 损额已达 246,292,690.28 元，归属于母公司的净资产为-21,060,548.87 元。 股东权益合计 -17,892,835.81 元。 7．经本公司四届十一次董事会决议，本公司对子公司伊泰药业单方增加注册资本金 5000 万元，于 2008 年 7 月办理完毕相关增资手续，增加出资后，伊泰药业注册资本由原来的 16540 万元增加到 21540 万元，本公司的持股比例由 93.35%增加到 94.89%。 8．经本公司四届十二次董事会决议，本公司对子公司呼准铁路增加注册资本 29100 万元。呼准铁路 原注册资本 60000 万元，经呼准铁路各股东协商增加注册资本 60000 万元，新增资金由呼准铁路各股东按 股权比例以货币方式出资。新增第一批资本金 3 亿元在呼准铁路公司股东会批准之后的一个月之内到位， 各股东中如有资本金不能按期到位者，将视为该股东放弃对新增资本金的认购权，呼准铁路公司其他股东 有优先认购权，并在完成认购之后按实际出资调整股东股权比例。本公司按 65%的股权比例新增第一批出 资 19500 万元。呼准铁路第二大股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司因资金紧张放弃出资， 为了加快呼准铁路电气化改造及其它配套设施的建设进程，尽快提升呼准铁路的运能，本公司决定增加该 部分出资共 9600 万元，本公司持股比例由 65%调增为 75.67%。于 2008 年 7 月办理完毕相关增资手续。 9.准东铁路是本公司的控股子公司，持有 96%的股权，本公司四届四次董事会和二 00 七年第三次临 时股东大会审议通过了对内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司增加注册资本金的议案，确定增加准东铁路二 期工程项目资本金 6.3 亿元。现准东铁路实际注册资本金已增加至 6 亿元，根据准东二期工程建设的需 要，公司拟将其注册金由 6 亿元增加至 9.3 亿元。本公司按照 96%的股权比例，已于 2008 年 12 月增加出 资 3.168 亿元。 10．巴彦淖尔市万达城市建设投资开发有限责任公司成立于 2006 年 7 月，因该公司部分股东出资不 能及时足额到位，并且该地区的政策环境发生变化，经该公司股东会决议对该公司进行清算，本公司损失 49,662.14 元，其余投资款已全部收回。 11．本公司四届十四次董事会决议通过了内蒙古蒙神商贸有限责任公司进行清算及投资损失处理的议 案。该公司是本公司的参股公司，成立于 2003 年，该公司进行风险勘探，发现该煤矿煤层深度为 1000 米 至 1200 米，并伴有断层，地质结构复杂，开采成本较高，因此目前已不适合开采，对该公司进行清算及 投资损失处理。该公司投资额已达到 9,834,971.92 元，其中,支付购矿款 6,619,659.50 元，支付勘探费 3,215,312.42 元，总计 9,834,971.92 元，已全部形成损失。 12.经本公司四届十二次董事会决议批准,参股组建蒙冀铁路。蒙冀铁路股东及出资比例分别为：呼和 浩特铁路局代表铁道部持股 35%，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、国投交通公司、大唐国际发电股份有限 公司、华能集团公司、鄂尔多斯铁路投资有限责任公司各持股 9%，河北建设交通投资有限责任公司、中 煤能源股份有限公司、华电集团、北方通和控股有限公司各持股 5%。蒙冀铁路注册资本暂定为 100.1 亿 元，注册资本一次性认缴，分期到位。首期出资为 20 亿元，本公司根据 9%持股比例本期出资 1.8 亿元， 其余资金根据工程进度分期到位。本公司首期出资款于 2008 年 6 月到位。 13.经本公司四届十五次董事会决议批准，参股组建南部铁路。该项目已经中华人民共和国铁道部铁 118 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 计函【2008】704 号《关于新建新街至恩格阿娄铁路项目建议书的批复》、铁计函【2008】705 号《关于 新建恩格阿娄至陶利庙铁路项目建议书的批复》、铁计函【2008】706 号《关于新建新街至红进塔铁路项 目建议书的批复》批准。该公司注册资本为 24.8 亿元，股东及出资比例分别为：呼和浩特铁路局代表铁 道部出资 35%，鄂尔多斯市铁航投资服务有限责任公司、中煤能源股份有限公司、国电建投内蒙古能源有 限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、中铁资源有限公司各出资 10%，乌审旗国有资产投资经营有限责 任公司、伊金霍洛旗国有资产营运有限责任公司、内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司各出资 5%，各 方均以货币出资。首期出资为 3 亿元，其中：呼和浩特铁路局出资 1.05 亿元，鄂尔多斯市铁航投资服务 有限责任公司、中国中煤能源股份有限公司、国电建投内蒙古能源有限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公 司、中铁资源有限公司各出资 0.3 亿元，乌审旗国有资产投资经营有限责任公司、伊金霍洛旗国有资产营 运有限责任公司、内蒙古鄂尔多斯电力冶金股份有限公司各出资 0.15 亿元。其它出资根据铁路建设进度 分期投入。本公司首期出资已于 2008 年 10 月交付。 14．经本公司四届十五次董事会决议，以唐公塔集装站现有实物资产 2300 万元及货币资金 10000 万 元独资发起设立全资子公司铁东储运。该公司 2008 年 9 月 24 日经准格尔旗工商行政管理局登记成立，注 册资本金为 12300 万元，企业法人营业执照号 152723000006685，法定代表人：康治，注册地址：准格尔 旗薛家湾镇唐公塔村。经营范围为煤炭仓储、站台租赁、发运、煤炭销售。 15．内蒙古伊泰华源煤炭有限责任公司（以下简称“华源煤炭”）为本公司与鄂尔多斯市华源煤焦有 限责任公司（以下简称“华源煤焦”）共同出资设立的子公司。该公司注册资本 1000 万元，本公司占该 公司注册资本的 70%；本公司与华源煤焦协商收购其持有华源煤炭 30%的股权。经鄂尔多斯市东审资产评 估有限责任公司对华源煤炭截止 2007 年 12 月 31 日的资产进行评估并出具了“东审评报字[2008]第 56 号” 资产评估报告，华源煤炭截止 2007 年 12 月 31 日的净资产为 27236.53 万元。30%的股权对应的净资产 价值为 8170 万元，双方同意以 8140 万元作为股权转让价格。转让价款于 2008 年 4 月份付清。2008 年 10 月本公司注销华源煤炭企业法人营业执照，将其变更为分公司。 16．内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司和内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司是本公司控股子公司 伊泰药业的子公司，内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司及其子公司内蒙古伊泰医药批发有限责任公司、内 蒙古伊泰大药房连锁有限公司和内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司因中成药市场竞争激烈，连续亏 损。经伊泰药业、集团公司、北京伊泰共同协商，决定将上述四个公司的股权整体转让给内蒙古伊泰丹龙 药业有限责任公司全体职工，经审计截止 2007 年 12 月 31 日以上四家公司净资产合计为 1,081.61 万元， 本次将以上四个公司的股权折价 1,000 万元转让。内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司欠伊泰药业款项 2770.3 万元、内蒙古伊泰医药科技开发有限责任公司欠伊泰药业款项 576.21 万元，伊泰药业予以免除作 坏账处理。2008 年 2 月办理完转让价款交付手续，并变更相应公司名称。原内蒙古伊泰丹龙药业有限责 任公司在中国银行赤峰分行由本公司担保的 2000 万元贷款，已解除本公司的担保责任。 17．经本公司四届十次董事会决议，本公司收购集团公司所持有内蒙古如意实业股份有限公司 6%的 股权，股权收购价格以北京立信资产评估有限公司评报字 [2008]第 003 号评估报告中的净资产按股权比 例折算后价格为准，即 7,355.91 万元。收购价款于 2008 年 4 月付清。 119 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 18．本公司本期对京粤酸刺沟增加投资 8,820 万元；泰河能源增加投资 1,600 万元、京泰发电增加投 资 8,265 万元、准朔铁路增加投资 2,844 万元、新包神增加投资 18,000 万元。 19. 根据本公司四届四次董事会审议通过的《公司投资设立内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 的议案》，经 2007 年第三次临时股东大会决议批准。本公司以酸刺沟煤矿独家发起设立内蒙古伊泰京粤 酸刺沟矿业有限责任公司，注册资本为 7 亿元。2007 年 9 月 18 日已取得了内蒙古自治区工商行政管理局 颁发的注册号为 150000000000171 号的企业法人营业执照。2007 年 12 月 13 日，本公司与北京京能热电 股份有限公司、山西粤电能源有限公司签订股权转让协议书，将京粤酸刺沟 30%的股权，按 15%的比例分 别转让予北京京能热电股份有限公司、山西粤电能源有限公司，转让价格按长城会计师事务所有限公司的 评估价格为依据确定，同时本公司将酸刺沟煤款采矿权证办理到京粤酸刺沟。长城会计师事务所有限公司 以 2007 年 9 月 30 日为评估基准日出具了长会评(2007)字 132 号评估报告，评估价格为 344,129 万元,经 协商确定转让价格均为 51,619.35 万元。股权转让协议书生效后应在 2007 年 12 月 20 前支付购买股权价 款的 80%，其余 20%的价款在京粤酸刺沟取得采矿许可证后十日内付清。 20．集团公司已经获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准豁免内蒙古伊泰集团有限公司要约 收购内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2008]1288 号），中国证券监督管理委 员会核准豁免集团公司因通过证券交易所的证券交易而控制本公司 1.464 亿股股份，导致合计控制本公司 74.64%的股份而应履行的要约收购义务。集团公司将根据该批复由其全资子公司伊泰（集团）香港有限公 司实施上述股份增持计划，实施期限为 2008 年 11 月 25 日至 2009 年 11 月 25 日。 21．子公司呼准铁路铁路沿线占用土地的土地使用权尚未取得。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -83,100,255.67 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 14,249,500.71 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 752,283.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,812,531.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -768,240.84 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,247,566.20 少数股东权益影响额 484,506.17 所得税影响额 13,728,997.96 合计 -75,088,243.17 120 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 47.18 59.49 4.25 4.25 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 48.31 60.92 4.35 4.35 东的净利润 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 121 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 序号 项目名称 期末余额或本期数 期初余额或上期数 增 长 额 增长比例 1 应收账款 812,550,559.32 399,645,142.76 412,905,416.56 103.32% 2 预付款项 253,444,690.25 434,407,556.52 -180,962,866.27 -41.66% 3 长期股权投资 779,530,712.09 280,735,082.44 498,795,629.65 177.67% 4 固定资产 6,726,490,521.07 4,644,223,068.27 2,082,267,452.80 44.84% 5 在建工程 4,680,687,891.59 2,681,386,208.16 1,999,301,683.43 74.56% 6 无形资产 338,026,124.13 189,495,126.13 148,530,998.00 78.38% 7 应付账款 883,785,685.71 424,139,232.47 459,646,453.24 108.37% 8 预收款项 308,091,279.91 68,229,624.24 239,861,655.67 351.55% 9 长期借款 4,537,958,516.62 3,456,407,607.32 1,081,550,909.30 31.29% 10 盈余公积 1,075,755,247.35 736,281,069.72 339,474,177.63 46.11% 11 营业收入 9,667,990,425.56 5,244,862,494.95 4,423,127,930.61 84.33% 12 财务费用 290,005,246.08 156,522,236.67 133,483,009.41 85.28% 13 资产减值损失 79,776,245.37 29,226,421.52 50,549,823.85 172.96% 14 投资收益 -72,110,134.36 633,139,946.54 -705,250,080.90 -111.39% 15 经营活动产生的现金流量净额 4,541,530,011.85 1,413,407,717.93 3,128,122,293.92 221.32% 16 投资活动产生的现金流量净额 -5,188,238,012.23 -2,333,284,628.20 -2,854,953,384.03 122.36% 17 筹资活动产生的现金流量净额 1,803,418,118.01 2,700,218,007.95 -896,799,889.94 -33.21% 注 1、 本期应收账款增长 103.32%，主要是本期销售收入增加形成年末应收煤款增加所致； 注 2、 本期预付账款下降 41.66%，主要是预付工程款减少所致； 注 3、 本期长期股权投资增长 177.67%，主要是本期对新包神、准朔铁路等公司继续投资及新增对南 部铁路蒙冀铁路投资所致； 注 4、本期固定资产增长 44.84%，主要是本期京粤酸刺沟矿建及煤矿技改工程完工转入固定资产所致； 注 5、 本期在建工程增长 74.56%，主要是煤制油项目、准东电气化改造工程、北京韦伯国际发展中心 工程等继续投入所致； 注 6、 本期无形资产增长 78.38%，主要是本期新增京粤酸刺沟采矿权、软件等无形资产增加所致； 注 7、 本期应付账款增长 108.37%，主要是呼准铁路、京粤酸刺沟、煤制油、准东铁路应付工程款增 加所致； 122 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 注 8、 本期预收账款增长 351.55%，本年煤炭销售量增加，年末预收的煤炭销售款增加所致； 注 9、 本期长期借款增长 31.29%，主要是本期呼准铁路、准东铁路、京粤酸刺沟、煤制油公司等借款 增加； 注 10、本期盈余公积增长 46.11%，主要是计提法定盈余公积及维简费、安全费专项储备增加所致； 注 11、本期营业收入增长 84.33%，主要是销售量增加及煤炭价格的上升所致； 注 12、本期财务费用增长 85.28%，主要是贷款增加导致利息支出增加所致； 注 13、本期资产减值损失增长 172.96%，主要是上期出售京粤酸刺沟股权形成其他应收款账龄增加、 应收账款年末余额增加，增提的坏账准备所致； 注 14、本期投资收益下降 111.39%，主要是上期出售京粤酸刺沟 30%的股权实现收益，而本期出售、 收回股权产生损失所致； 注 15、本期经营活动产生的现金流量净额增长 221.32%，主要是本期销量增加，售价上涨； 注 16、本期投资活动产生的现金流量净额增长 122.36%，主要是本期公司收购准东铁路公司股权，对 新包神铁路公司、蒙冀铁路、景泰发电公司等出资，以及酸刺沟、煤制油等项目投资增加； 注 17、本期筹资活动产生的现金流量净额下降 33.21%，主要是本期贷款增幅小于上年同期，支付贷款 利息及现金分红增加。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司全体董事于 2009 年 2 月 23 日批准报出。 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告。 2、2、报告期内在《上海证券报》、《香港文汇报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 3、3、以上备查文件均完整备置于公司证券部 董事长：张东海 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2009 年 2 月 26 日 123 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为了保证公司战略目标的实现，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保证公司的持续稳定发 展，保护投资者合法权益，公司建立健全和有效实施了内部控制制度。本公司内部控制的目标是：保 证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，实现企 业发展战略。 公司内部控制对保证企业战略目标的实现及对经营活动中的风险进行管理发挥了有效作用，但因 其是固定的制度而存在局限性，其有效性亦将随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。为此， 本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施，保证控制的有 效实施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、检查监督等五项要素。现将公司董事会对公司一年来内控制度的健全、实施、执行、监 督情况进行总结评估如下。 一、内部环境方面： 公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关要求认真进行了整改，不断完善股 东大会、董事会、监事会、经理层等运作制度，形成权力机构、决策机构、监督机构、执行机构之间 职责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监 事会及经理层在履行职责时，严格依照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事 规则》、《公司监事会议事规则》、《公司总经理工作细则》规定的职责和权限履行职权，建立风险 防范意识，不渎职、不越权，使公司依法规范运作。 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，下设审计委员会负责审查、监督内部控制的有 效实施及进行内部控制的自我评价，为配合审计委员会工作，公司设立了内部控制工作小组。监事会 对董事会建立与实施内部控制情况进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制各职能部门的日常运 行。公司加强内部审计，每年对各子公司进行年度内部审计及管理人员职务变更时的离任审计，对审 计中发现经营管理中的控制缺陷按照内部审计工作程序进行报告。 结合公司实际，实现企业专业化管理，公司设立了生产事业部、运输事业部、营销事业部等独立 核算的三大事业部及 11 个精简高效的职能部门。为实现公司组织管理的规范化，公司制定了部门职责、 各岗位职责、工作流程，实行 KPI 考核办法，明确了公司的机构分工、职务权限与责任，实行组织架 构的扁平化管理，使管理效率显著提升。公司根据所处行业和经营业务的特点，建立了生产管理、运 输管理、经营销售管理、人力资源管理、财务管理、预算管理、投资管理、融资管理、标准化管理、 124 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 质量管理、工程管理、物资采购供应管理、印章使用管理、合同管理、信息系统安全管理、生产系统 安全管理、环境监察管理等一系列专项管理制度，这些制度是以公司的基本控制制度为基础，涵盖了 整个生产经营过程，确保了公司各项工作有章可循，形成了规范的管理体系，能够较好地保证公司经 营管理的正常运作和会计资料的真实性、完整性，能够确保公司所属财产物资的安全、完整和高效运 行。 二、风险评估方面： 公司建立完整的风险评估体系，及时发现各类风险并进行确认和持续监控，及时评估，选择风险 管理策略，采取必要的控制措施，并对内部控制的日常运作情况进行检查监督。公司基于稳健经营的 原则，在制定内部控制制度时充分评估在经营活动中所面临的各种风险，采取针对性的应对措施，并 考虑可以承受的风险水平，以合理设置内部控制程序，避免内部控制失调。 公司根据经验判断，依风险发生的可能性及影响程度进行了排序，确定重点关注和优先控制的主 要风险包括：1、国家对煤炭产业的宏观调控带来的风险。2、国内外宏观经济形势变化及煤炭市场价 格波动所带来的经营环境变化风险。3、安全生产风险。4、投资决策失误带来的风险。5、国家环保要 求提高所带来的风险。6、对子公司担保额数额较大所带来的风险。7、业务快速发展带来的管理风险。 8、经营活动中所面临的其他风险。 公司目前已形成动态的内部控制风险评估机制,不仅在制定内部控制制度时对相关风险进行充分 的评估，同时在实施过程中定期由公司审计委员会、内控工作小组对内部控制完整性、合理性和有效 性以及相关风险进行评估，提出完善建议，呈报公司及时做出调整。针对以上八个方面风险，公司董 事会认为对于宏观经济形势、煤炭市场、产业调控等风险应根据实际情况采取风险降低策略，对于其 它几项风险应采取有效控制，实现风险规避目的。 三、控制活动方面： （一）对控股子公司的管理控制 公司制定了《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司控股子公司管理办法》，对控股子公司的管理和控制 做出了规定。公司作为各控股公司的股东，按所占股权比例享有对控股子公司的资产收益权、重大事 项决策权、高级管理人员的选派权和财务审计监督权。公司通过全面预算手段和包括从财务、人事、 物资供应、工程管理、企业管理、企业文化等方面在内的统一管理对各控股子公司进行控制。 各控股子公司统一执行公司财务制度，并须依据该制度制订各公司的会计核算制度及内部控制制 度。公司对各控股子公司实行内部审计制度。内部审计分为年度审计、离任审计、专项审计等三种类 型。公司所聘任的审计机构，每年度需根据上市公司整体审计需要对各控股子公司进行年度审计。 公司董事会每半年组织相关部门对各控股子公司权力机构、决策机构、监督机构、执行机构的运 行情况进行考核，对控股子公司人事任免权、投资决策权及其它重大事项决策权的行使情况做出评价， 检查控股子公司遵守公司财务管理制度情况，考核各控股子公司完成公司预算计划指标的情况，并提 请各控股子公司股东大会、监事会做出相应的奖罚。 （二） 对外担保的内部控制 125 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 公司已在《公司章程》、《公司对外担保管理制度》中明确规定股东大会、董事会关于对外担保 事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 公司在为被担保人提供担保前，对被担保人的基本情况、经营情况、财务状况、信用情况、行业 前景、贷款用途、还款资金来源进行调查和评估，依法审慎做出决定。公司对外担保尽可能要求对方 提供反担保，谨慎判断反担保方的实际担保能力和反担保的可执行性。公司也可根据需要与企业实力 及资信情况良好的企业之间进行条件相当的互保。 公司财务部为公司对外担保管理的职能部门，责成专人建立被担保企业台账，妥善保管担保合同、 反担保合同及相关原始资料，定期与银行等机构进行核对，责成专人持续关注被担保人的情况，定期 收集被担保人的财务资料及审计报告，分析其财务状况及偿债能力，及时发现并对可能出现的风险进 行分析，提请公司董事会处理。 （三）关联交易的内部控制 公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易的公允性和交易行为的透明度，不 损害公司和其他股东的利益。公司经常性的关联交易主要包括日常性的关联采购、关联销售、关联提 供劳务和关联接受劳务，关联业务有利于利用内部的优势资源、调剂煤种满足客户需求、扩大公司产 销量具有积极意义。 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等公司治理文件对关联交易公允决 策程序作了明确规定，重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于 300 万元且高于公司最近一 期经审计净资产值的 0.5％的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事做出判断 前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。公司在召开董事会审议关联交易 事项时，关联董事必须回避表决，出席董事会会议的非关联董事人数不足三人的，公司将交易提交股 东大会审议。公司在召开股东大会审议关联交易事项时，关联股东均回避表决。 监事会对需董事会或股东大会批准的关联交易是否公平、合理，是否存在损害公司和非关联股东 合法权益的情形均形成明确意见。 （四）重大投资的内部控制 公司向来注重对投资特别是重大投资行为的内部控制，切实依照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》以及公司《投资管理制度》等法律、法规、规章制度的要求，履行严格的投资决策和监督管 理程序。 公司重大投资分为：对内工程项目的建设投资和对外的长期股权投资。《公司章程》、《董事会 议事规则》和《股东大会议事规则》已明确了重大投资的权限与程序。公司董事会战略委员会作为公 司董事会专门议事机构，负责对公司重大项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和 评估，监督重大投资项目的执行进展，可根据不同的项目组织设立投资评审小组，负责对新项目进行 信息收集、整理和初步评估，提出投资建议。对于未达到董事会、股东大会决策权限的项目，由公司 工程管理委员会进行可行性论证后，报总经理办公会审批并由工程部组织实施。公司所有投资合同、 126 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 施工合同经公司合同会审程序后签订，公司工程项目经过严格的设计招标、施工单位招标、监理单位 招标等一系列程序后实施，工程投资预算经有关专家及公司工程造价中心论证后确定，各工程均经土 地、环保、电力、发改委等有关部门批准后开工建设，项目结算经严格的竣工验收和审计决算后进行。 公司工程管理委员会对公司所属项目分别设立“项目办”制统一管理，达到了对每项工程“工期、质 量、造价”的合理控制。公司通过对以上重大投资项目的控制，达到了控制风险，增加效益的目的。 （五）财务管理的内部控制 财务系统控制包括会计核算控制和财务管理控制,由财务部依据《会计法》、《企业会计准则》、 《企业财务通则》和《会计基础工作规范》等法律法规制定。公司于每年第四季度开始编制下年度经 营计划及财务预算，预算的主要内容包括资产购置预算、销售预算、成本费用预算等，并在此基础上 编制投融资预算和利润预算。财务预算由财务部汇总审核，经总经理办公会审议通过后，报公司董事 会审批。当实际执行情况与预算发生重大变化或客观情况发生重大改变时，将由相关责任单位说明原 因并报公司审批后调整。公司制定统一的成本费用管理制度，各职能部门、各分公司的成本费用列支 由财务部统一记账管理，按月进行汇总、控制，并执行预警程序，从而保证了成本费用预算目标的实 现。 公司已制定了各项资产管理办法，对货币资金、实物资产的验收入库、领用发放、保管及处置等 关键关节进行了控制，采取了岗位分设、实物资产定期盘点、财产记录、账务核实等措施，定期对应 收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，合理 计提各项减值准备，并将估计损失、计提的准备及需要核销的项目按规定程序报经审批。 （六）、安全管理的控制 公司安全管理贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，坚持以人为本、安全发展的原则， 强化现场管理和过程控制，使安全管理实现责、权、利相统一，为公司的和谐发展提供安全保证。公 司安全管理遵守《内蒙古自治区煤矿安全质量标准化标准及考核评级办法》、《公司安全管理制度汇 编》、《公司重大事故应急救援预案》、《公司安全生产奖惩办法》等规章制度，使公司安全管理工 作有法可依、有章可循。 公司安委会统一负责制定安全生产规章制度、进行安全大检查及安全奖惩办法的实施。公司各子 公司设立相应的安委会，受公司安委会的统一领导，负责对本公司安全生产实施分级管理。公司安全 监察部为安全管理工作的职能部门，直接受公司安委会及分管副总经理领导，下设各级驻矿安监站、 派驻站长及安全管理技术人员。公司安全管理通过安全管理责任制、煤矿安全生产风险抵押金制度和 安全奖惩办法来实施。 公司各煤矿、各非煤单位在安委会、安全监察部的业务指导及监督下制定适合自己业务流程的安 全管理制度，保证公司下达的各项安全指标的有效控制和落实。 （七）环境保护与治理方面的控制 127 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 公司将环境保护与安全生产列为同等重要位置，设有专职的环境监察部，子公司、分公司均设有 专职环保部门和节能排减工作领导小组，形成了节能的监督、监测和考核体系，负责对煤炭产业及非 煤产业的环境治理进行管理。 公司在项目建设方面，严格执行环境影响评价、水土保持方案和环境设施“三同时”制度，加强 环保设施建设及矿区生态环境与水资源保护力度。各煤矿、集装站加大排矸场的管理力度，对矸石进 行采空区回填、覆土。在矸石含量较大的煤矿建设了坑口电站。加快污水处理车间的建设，做到处理 后的矿井水和生活污水全部复用，达到零排放。建立了筒仓等储煤设施，有效控制了煤粉尘的污染。 加强工业广场及集装站经常性洒水的降尘措施。抓好运煤主干道两侧煤尘、垃圾的清理整顿工作，公 路运煤通行车辆统一加盖苫布，并从 2009 年开始做好道路两旁的绿化工作。 对机械化开采后的采区居民，根据准格尔旗人民政府、伊金霍洛旗人民政府关于居民搬迁补偿及 补贴办法及建设项目征收土地安置暂行办法进行补偿，尽可能将搬迁居民集中到新农村或城镇，建设 良好的人居环境。对地表塌陷造成的裂缝要设立明显警示标志，注明裂缝范围，并进行回填、复垦、 绿化,达到原有地容地貌。对铁路沿线两旁进行了绿化保护。 四、信息与沟通方面： （一）公司信息系统包括产运销管理、OA 办公、人事管理、财务电算化和公司网站等系统。 公司信息系统由公司信息中心专业人员来管理和维护，严格遵守《公司信息化管理实施条例》有 关规定，保障公司各项业务信息系统的稳定运行，有效地保护公司信息资源的连续性和安全性。 （二）公司信息披露遵守《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》有关规定。公司信息披露和报告程序执行《公 司信息披露管理制度》的有关要求。公司信息披露依照"真实、准确、完整、主动、及时"的原则，公 司依法披露所有可能对本公司股票价格或投资者决策产生重大影响的信息，确保信息披露内容没有虚 假、严重误导性陈述或重大遗漏，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书 负责公司的信息披露工作，董事、监事、高级管理人员及各职能部门、各分子公司的负责人为公司信 息披露的义务人，证券部为公司信息披露的职能部门。当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其 衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，负有报告义务的责任人在第一时间将相关信息向 董事会报告，由董事会秘书进行及时披露。公司建立重大信息的内部保密制度。因工作关系了解到相 关信息的人员，在该信息尚未公开披露之前，负有保密义务。若信息不能保密或已经泄露，公司应及 时向监管部门报告并进行对外披露。 五、检查监督方面： （一）本公司设立了董事会审计委员会及内部控制工作小组，内部控制工作小组人员由公司董事 会秘书、财务部、企管部、审计部、证券部、总经理办、人力资源部负责人共同组成，对所有内部控 制制度的建立、实施情况进行检查监督、公司各部门、各子公司、分公司有义务配合检查监督。 128 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 （二）董事会审计委员会及内部控制工作小组对公司的内部控制制度的落实情况进行定期和不定 期的检查。 （三）本公司的内部控制制度检查监督工作实行分工合作，贯彻不相容职务相分离原则，负责各 自所检查监督考评的工作，所有考评结果由各单位负责人签字确认，并实行考评结果与个人薪酬相结 合的责任追究责任制。 本公司的内部控制检查监督工作责任明确、目标到人，形成一套完整的制度，对员工奖罚分明， 起到了激励作用，对公司的发展起到了积极促进作用。 六、评估意见 本公司董事会对本年度内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末 止，本公司内部控制制度及内部控制体系基本健全、完善，各项制度执行有力，风险评估合理，解决 措施到位，监督检查有效，能够保证公司的健康稳定运行及经营风险的控制，能够适应公司未来发展 的需要，评估中未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。2009 年，公司将根据财政部 《企业内部控制基本规范》及证监会、交易所内部控制有关规定，不断强化管理，进一步完善内部控 制体系和制度，使之始终适应公司规范发展的需要。 本报告已于 2009 年 2 月 23 日经公司四届十八次董事会审议通过，本公司董事会及全体成员对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会 二 00 九年二月二十六日 129 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 附件二 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年度履行社会责任的报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 企业不仅是价值创造主体，还承担着环境和社会责任，实现商业价值与社会价值的统一。实现商 业价值最大化是企业的最终目的，但并非是唯一目的，回报社会是其最终归宿。在社会责任观被提出 之后，我们也向社会提交内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年度社会责任工作报告，阐述公司的社会 责任观，总结公司在促进经济、社会、环境可持续发展方面所做的工作情况。 一、公司概况 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”）是以煤炭的生产经营为主业，以铁路运输、 煤化工为产业延伸的大型企业。公司于 1997 年 8 月在上海证券交易所挂牌上市，是全国煤炭行业首家 B 股上市公司，股票简称“伊泰 B 股”，股票代码 900948，总股本 7.32 亿元。其中，内蒙古伊泰集团有 限公司持有企业法人股 4 亿股，境内外投资者持有 B 股 3.32 亿股。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司直属及控股的机械化煤矿共 7 座，井田面积 206.55 平方公里，保有 储量 29.76 亿吨，年生产能力为 2600 万吨。正在开展项目前期工作的塔拉壕煤矿已列入国家“十一五” 备选开工项目，设计年生产能力为 600 万吨。到 2010 年公司煤炭年产量近 3200 万吨。 公司将改善煤炭经营所配套的运输条件作为公司发展的重中之重。公司拥有 122 公里的曹羊运煤 复线公路，日均通车能力达 5000 余辆;控股修建了东胜煤田至准格尔 72.6 公里的伊泰准东铁路，占 96% 的股权，并正在进行二期 65.5 公里工程建设及一期复线的项目前期工作；出资修建了酸刺沟煤矿至周 家湾站全长 26.5 公里的配套铁路专用线；控股了全长 124.18 公里的呼市到准格尔的呼准铁路，占 75.6% 的股权；参股了包头至大保当段全长 246 公里的新包神铁路，占 15%的股权；参股了准格尔至山西朔 州 204 公里的准朔铁路，占 18.96%的股权（与伊泰准东铁路合计参股数）；参股了全长 178 公里张家 口至集宁复线、308 公里集宁至包头的蒙冀铁路，占 9%的股权；参股了全长 274 公里的鄂尔多斯南部 铁路，占 10%的股权。公司现已形成东连大准、大秦线，西接东乌线，北通京包线，南达神朔线的以 准格尔、东胜煤田为中心向四周辐射的铁路运输网络。 公司在不断发展壮大主业的同时，十分注重煤炭资源产品的提升和转换。公司于 2006 年 5 月 11 日开工建设年产 48 万吨（一期工程年产 16 万吨）煤基合成油加工项目，成为我国煤间接液化自主技 术产业化第一项目，填补了国内空白，一期工程将于 2009 年 2 月底投产，届时对于缓解我国液体燃料 供需矛盾，促进煤炭产业结构升级具有深远的战略意义。 与公司煤炭生产、运输系统相配套，公司在京包、包神、呼准、准东铁路沿线建立了 7 个年储装 能力达 2500 万吨的煤炭发运站，在秦皇岛、天津、京塘等港口设有货场和转运站，在北京、天津、上 130 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 海、广州等地设有销售机构，形成了产、运、销完整的营销体系。以公司为主体的内蒙古伊泰集团有 限公司为铁道部百家大客户之一，铁路运输计划指标逐年增长，计划落实情况较好，形成了良好的运 营系统。 公司的持续快速发展和产业扩张，使得公司规模和业绩逐年上升，产业范围由单纯的煤炭生产、 经营扩大到铁路、公路、煤制油等业务，煤炭产量从 1997 年上市时的 53 万吨，到 2008 年的 1820 万 吨，增长了 34 倍；销量从 1997 年上市时的 325 万吨，到 2008 年的 1992 万吨，增长了 6 倍；营业收 入从上市时的 6.45 亿元，到 2008 年的 96.68 亿元，增长了 15 倍；净利润从上市时的 1.14 亿元，到 2008 年的 31.13 亿元，增长了 27 倍。公司董事长、总经理张东海先生于 2005 年被国务院授予“全国劳动模 范”光荣称号。2007 年 8 月,由上海证券报主办的影响中国上市公司评选活动中，我公司被评为“2007 年最具有投资潜力的上市公司”。 二、伊泰的企业价值观和社会责任观 在长期运营过程中，公司提倡员工是企业的资源和资本；客户满意是唯一的利润来源；成功来自 团队的协作。在“诚信、尽责、创新、奉献”的企业精神引导下，公司一直以来将积极承担社会责任 作为企业的核心价值观和使命，把社会责任融入企业的发展战略，为经济、社会、环境的可持续发展 做出贡献。在“绿色公司”提出后，公司更是坚持经济效益和社会效益并重，在追求公司利益的最大 化和实现企业经济目标的同时，履行对整个社会的责任并做出贡献。 伊泰承诺以对环境和社会负责任的方式开展经营。健康、安全与环保是伊泰发展的首要目标。为 此，伊泰在业务开展过程中坚持做到：对人类无伤害；保护环境，高效开发利用资源；遵守所有健康、 安全与环保的法律法规；努力实现“诚行天下，播种未来”的社会责任目标。 三、促进经济可持续发展方面的工作 ——提升产业技术水平与有效利用资源 公司全面落实科学发展观，坚持依靠科技进步，走资源利用率高、安全有保障、经济效益好、环 境污染少的可持续发展道路，积极响应内蒙古自治区人民政府及鄂尔多斯市人民政府关于“打好地方 煤矿改变生产工艺、提高煤炭回采率三年攻坚战”的指示精神，从 2005 年开始，陆续投资 12.54 亿元， 对所有生产矿井实施了资源整合技改，将原有 12 座中小型矿井整合成 6 座，并且新建成年产 1200 万 吨的酸刺沟现代化煤矿，实现了井下双回电供电、机械化开采、皮带输煤系统等生产方式。现有的 7 个矿井年生产能力提高至 2600 万吨,平均资源回采率达到 79.82%，延长了矿井服务年限，增强了规模 经营能力，有效地提高了资源利用率，为内蒙古地区煤矿的技改工作做出了表率。 ——提高产品科技含量与技术创新 公司加快技术创新，紧盯行业发展前沿动态，促进资源循环利用，提升产品科技含量，依托中科 合成油技术公司煤间接液化自主知识产权技术，投资 28.73 亿元建设了年产 16 万吨的煤基合成油示范 生产线，并力争于 2009 年 2 月底实现产业化放大。对保障国家能源战略安全，促进地区经济社会快速 发展具有重要而深远的意义。 ——优质的产品及服务与客户价值 131 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 公司所产“伊泰”煤具有良好的品质及品牌效应，具有低灰、低硫、低磷、高热值、高挥发份、 高含碳量等优点，被国家质量检验协会授予“国家质量检测质量信得过产品”荣誉称号，获“内蒙古 自治区质量管理奖”。2006 年 6 月，“伊泰”商标被认定为“中国驰名商标”。2006 年 11 月，“伊泰”煤被 国家质量监督检验检疫总局授予“国家免检产品称号”。 公司煤炭产品的下游客户主要是电力、冶金、化工等企业。公司坚持“产品零缺陷，满意百分百” 的经营理念，诚信经营，狠抓质量管理和合同兑现，努力提高售后服务水平，在客户中树立了良好的 口碑。公司凭借优质的产品与良好的服务，多年来与华东、华南、华北及东北等众多电力、冶金用户 建立了长期友好、互惠双赢的稳定供需战略合作关系，订货数量每年均有不同程度上涨。公司的重点 合同兑现率一直处于行业领先水平，即使在 2008 年初雨雪冰冻灾害和国内煤炭价格大幅上涨期间，公 司也信守承诺，严格按照合同约定的数量、价格、质量供货，不发国难财，在煤炭用户中引起很大反 响，赢得了客户，赢得了市场。公司“伊泰”煤的低硫、低灰、低磷及高发热量的特点充分满足了各 大电力公司的环保要求及生产需求，并且在市场运行中以其低成本高效益及稳定的货源供应实现了客 户价值最大化。 ——良好的沟通与合作 公司一贯奉行“诚和”文化，加强与利益相关方的对话交流，建立相互信任、相互依赖关系，形 成发展共识，创造合作机制，发挥各自优势，凝聚发展合力，协调推进企业与社会可持续发展。 公司在优势互补的基础上，加强与重点电力客户建立上下游产业的产权合作关系，通过在大型煤 矿建设中引入电力客户参股及相应的坑口电厂建设中由电力客户控股、公司参股的形式，发挥了各自 的资源优势，加快了项目建设进度，提高了经济效益。 公司加强与各金融机构的沟通与合作，通过出去走访、召开银企座谈会、参观公司生产作业现场 等方式，加深金融机构对公司的了解和认同，为公司融资创造了有利条件。同时，公司信守借贷合同， 及时按约定支付本金及利息，提升了信用等级，保障了各债权人利益。 公司在投资者关系管理方面，以诚信对待股东、监管部门、中介机构、新闻媒体，依法规范运作， 真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，积极配合监管部门工作，通过召开股东大会的同时召 开投资者交流会，组织现场参观及日常来访接待、资料提供、电话咨询等，为广大投资者开辟了了解、 接触公司的渠道，增强了公司的透明度和规范运作水平，提升了企业形象及公司价值。 ——依法规范运作与回报股东 公司上市以来，不断完善公司治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法 律法规的要求，规范公司运作，并根据中国证监会和上海证券交易所要求不断进行修订和完善，严格 履行信息披露义务，公平对待所有投资者，为股东提供及时、准确和安全的信息。无论从信息披露、 “三会”规范运作以及大股东、高管层的言行操守上，都履行着诚信、勤勉和尽责的义务。 公司以兼顾公司价值最大化、股东利益最大化为经营宗旨，夯实主业及配套产业，提升产能及产 业技术水平，自 2003 年以来连续六年每年产销量及经营业绩有新的突破，为投资者带来了丰厚的利润。 同时，公司重视对投资者的合理回报，制定了合理的利润分配政策，积极回报股东。从 1997 年上市到 132 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 11 年间，除 1999 年因实现微利未进行利润分配外，其余每年都进行了利润分配，累计分红（含 股票股利）已达 19.2 亿元。2006、2007、2008 连续三年以现金方式累计分配的利润占最近三年实现的 年均可分配利润的 66.39%。 ——员工职业发展与收入分配 公司的人才理念是“尊重历史贡献,注重岗位提升,引导未来发展”。公司建立了竞聘上岗的优胜劣 汰用人机制，实行岗位工资制，给每位员工平等的择业机会，优化每个岗位的人员安置，为员工提供 了职业生涯发展的良好平台。同时，以绩效论贡献，以绩效考核结果确定收入分配，建立了良好的激 励机制。 为了适应公司快速发展的需要，公司倡导员工终身学习的理念，形成全员学习和终身学习的氛围 和机制，制定了一整套行之有效的员工培训计划，并采取多种形式，多种途径对员工进行岗位技能培 训和基础知识、专业理论及基本素质培训。公司先后与清华大学继续教育学院等高等院校合作举办 5 期工商管理专业培训班，举办公文写作、物流管理、人力资源管理、企业战略、统计知识、非财务人 员财务管理等培训 9 期。 公司坚持“以人为本”，开展“我的伊泰，我的家”的企业文化活动，倡导树立主人翁精神和责 任感，增强了员工的凝聚力和忠诚度。 在公司业绩连年增长的同时，公司注重提高员工收入水平。公司董事及管理层薪金实行与年度经 济指标挂钩的年薪制，中层管理人员及普通员工包括工资、奖金等的人均年收入达到了 10 万元以上， 最大限度地让员工分享到了企业发展成果。 四、促进社会可持续发展方面的工作 ——安全生产与运行保障 公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，在安全投入方面“宁可多花 1000 万元， 也不死一个人”，在安全生产方面“宁可少产 100 万吨煤，也不死一个人”，提倡安全的“四个第一”：安 全是企业的第一政治，各级领导的第一责任，企业的第一效益，员工的第一福利。 公司设立安全生产管理委员会，对全公司的安全管理工作进行统一领导。公司各子公司设立相应 的安委会，受公司安委会的统一领导，负责对本公司安全生产实施分级管理。公司安全监察部为安全 管理工作的职能部门，直接受公司安委会及分管副总经理领导，下设各级驻矿安监站、派驻站长及安 全管理技术人员。 公司安全管理遵守《内蒙古自治区煤矿安全质量标准化标准及考核评级办法》、《公司安全管理 制度汇编》、《公司重大事故应急救援预案》、《灾害预防与处理计划》、《公司安全生产奖惩办法》 等规章制度，使公司安全管理工作有法可依、有章可循。公司安全管理通过安全管理责任制、煤矿安 全生产风险抵押金制度和安全奖惩办法来实施。 公司根据鄂尔多斯市煤炭局、鄂尔多斯市财政局文件精神，按实际产量吨煤自提自用安全费 3 元， 市煤炭管理局集中提留 3 元，同时，按实际产量提取维简费 10.5 元，上交国家 4 元，用于安全综合治 理。 133 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 公司加大安全投入，提高煤矿安全监测监控水平。技改煤矿累计投入 2588 万元进行安全设施建设， 安装了安全生产监测监控系统、程序调度通讯系统、井下人员检身定位系统、束管火灾监测系统、井 下无线通讯系统和工业电视大屏幕。各煤矿建立了完整独立的通风系统，并组建了通防队伍，加强了 对有毒有害气体的监督检查力度，对火区或容易自燃发火的采空区进行了严格监控；采取综合防尘措 施强化了煤尘治理，已投入生产的煤矿、井筒、大巷、工作面顺槽均已安装了防尘管路，大部分矿井 安装了净化水幕和隔爆设施，采煤机、综掘机、连采机都装设了喷雾装置，部分煤矿的液压支架也安 装了喷雾装置。 加大员工安全教育培训。2008 年，公司共举办煤矿井下特殊工种培训班 37 期，共培训煤矿井下 特种作业人员 2125 人，都取得了相应的《特种作业操作证》。组织对各煤矿的 78 名特种设备作业人 员进行了培训，全部取得了相应的《特种设备作业人员证》。共举办全员培训班 11 期，共培训学员 949 人，均取得了《煤矿从业人员安全生产培训合格证书》。举办《安全资格证书》复训班 3 期，参 训人员 113 人，全部合格，取得了有效的资格证书。年内分批组织煤矿矿长、总工程师 62 人进行了任 职资格培训和安全资格的初训和复训，全部合格，取得了任职资格。同时，组织生产人员到国内大型 矿务局进行生产实习培训，提高了综采队工人的实际操作技能，为大规模机械化生产奠定了技术基础。 落实安全生产管理制度。在日常安全生产管理中，强化了领导入井带班制度的执行力度，公司煤 炭生产事业部机关的安全生产管理人员每月入井次数不低于 6 次，煤矿矿长每月入井带班不低于 10 次，煤矿其他安全生产管理人员每月入井带班不低于 15 次，在各级安全生产管理人员频繁的监督和检 查下，及时制止了三违现象，现场隐患也得到了及时整改，做到了不安全不生产。 公司自 2001 年以来的八年中，连续生产原煤 7635 万吨，百万吨死亡率为零，取得了行业内领先 的安全生产记录。控股子公司伊泰准东铁路有限责任公司自 2000 年开通运行以来连续 2938 天无重大 行车责任事故，无重大人身伤亡事故发生。 ——产品质量控制与煤炭洗选加工 “伊泰”煤具有低灰、低硫、低磷、高热值、高挥发份、高含碳量等优点，是国内稀有的优质动 力煤种。国家环保部门已经开始严格限制燃煤的全硫含量，主要大城市市区要求全硫含量低于 0.5%， 北京要求全硫不高于 0.5%，而“伊泰”煤的含硫量均为 0.5%以下，全国煤炭的平均灰分含量为 17.6%， 而“伊泰”煤仅为 8%。消费结构的升级和国家能源政策的导向性因素为“伊泰”环保煤创造了巨大的市场 空间。 2004 年 2 月 17 日，公司又顺利通过了由 IS09001： 公司从 2001 年 2 月 22 日通过质量体系认证以来， 1994 版向 IS09001：2000 版的转换。2007 年 5 月 22 日顺利通过复评审核。 公司加强煤炭质量管理，在公司总部设有煤质检验中心，在港口设有煤质管理中心，对上站煤进 行分批分次取样检测，确保发运的每车、每船煤符合合同要求。 针对机械化综采以来公司煤质指标出现波动及煤炭市场价格滑坡的实际情况，公司积极应对，正 在准格尔召及虎石集装站附近筹建大型选煤厂，提高煤炭洗选、加工程度，提高煤炭利用效率，减少 污染物排放，以质取胜，满足用户需求。 134 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 ——员工权益与健康保障 截止 2008 年 12 月 31 日，公司员工总数为 3796 人，其中，生产人员 1654 人，销售人员 996 人， 技术人员 228 人，财务人员 174 人，行政人员 744 人。 公司员工按照劳动法律、法规有关规定通过每年签订年度劳动合同的形式与公司建立劳动合同关 系。公司实行以岗位确定基本薪金，奖金分配与业绩考核结果挂钩的薪酬激励体系。公司按照社会保 险有关规定，为员工足额办理了养老保险、基本医疗保险、大额医疗保险、失业保险、工伤保险、生 育保险及住房公积金，同时，还为员工办理了补充医疗保险、意外事故保险等商业保险。此外，公司 还建立了企业内部的大病医疗风险基金，对规定的 10 种大病，在医保报销后，其余通过公司医疗风险 基金解决。公司根据实际情况不定期不定量为员工发放劳保福利。 公司根据国家有关规定，保证员工正常的工作、休息和休假的权利，根据《劳动法》和劳动部《关 于企业实行不定时工作制和综合计算工时工作制办法》的规定，结合公司生产经营的实际情况，分别 实行定时工作制和不定时工作制或综合计算工时工作制。实行不定时工作制和综合计算工时工作制， 采用集中工作、集中休息、轮休调休、弹性工作时间等适当方式，充分保障职工身体健康，确保职工 的休息休假权利和生产、工作任务的完成。 公司坚持以人为本，不断改善员工工作环境，减轻员工工作强度，严格执行国家劳动安全卫生规 程和标准，对劳动者进行劳动安全卫生教育，防止劳动过程中的事故，减少职业危害。对从事特种作 业的员工必须经过专门培训并取得特种作业资格后方可持证上岗。对从事有职业危害作业的人员定期 进行体检，并为其建立职业健康档案。按照国家女职工劳动保护有关规定，维护女职工的合法权益， 保护女职工在劳动和工作中的安全与健康，每年组织女职工进行健康检查。自 2009 年开始，公司将对 全体员工每年组织健康检查。 ——税收与社会贡献 公司坚持“四个不变”的办企方针，即：坚持加强党对企业的领导，集团公司党委是领导核心不 变；坚持依靠广大职工，充分尊重广大职工的主人翁地位的宗旨不变；坚持为地方和国家的社会主义 建设积极做出贡献的思想不变；坚持合法经营，照章纳税，两个文明协调发展的方向不变。 自上市以来，合法经营，照章纳税，累计为国家上交各项税费 40.44 亿元，其中 2008 年上交各项 税金 14.12 亿元，成为鄂尔多斯地方企业纳税第一大户。 作为鄂尔多斯地区支柱企业，公司的煤炭、铁路、公路、煤制油等各产业在带动地区经济良性发 展、促进就业等方面起到了中流柢柱作用，公司所建公路、铁路的市场化、社会化经营改善了地区基 础设施条件，有利于鄂尔多斯地区资源优势向经济优势的转换。公司自上市以来，累计为地区解决就 业人数 4000 余人次。 ——社会公益慈善事业与社区支持 公司自创建以来积极扶贫济困、捐资助教，支持鄂尔多斯市卫生、教育等社会公益事业的发展， 用实际行动回报社会。自 2005 年以来为改善地区医疗卫生条件，与内蒙古伊泰集团有限公司累计为鄂 尔多斯市中心医院捐款 5000 万元，其中本公司捐款 3000 万元。累计为地区教育事业捐款达 3000 多万 135 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 元。2008 年 3 月 20 日，黄河内蒙古杭锦旗独贵特拉奎素段决提，1.3 万群众受灾，公司紧急筹集 128 万元的物资在第一时间调往灾区，又捐赠 1000 万用于灾区重建。四川省汶川县 5 月 12 日发生 8 级强 震后，公司与内蒙古伊泰集团有限公司于 5 月 13 日用最快速度通知中国红十字会总会共向灾区捐赠 2000 万元人民币用于抗震救灾。其后公司 4000 名员工又自愿捐资 134 万元寄往灾区，以献爱心。 据鄂尔多斯市工商联统计我公司与内蒙古伊泰集团有限公司自创立以来累计投入社会公益事业的 资金达到 1.8 亿元。得到了社会各方面的肯定，多次获得内蒙古自治区及鄂尔多斯市扶残助残先进集 体、捐资助教先进单位等荣誉，并获得国家民政部颁发的“中华慈善奖”。 公司积极支持所在社区活动及社会活动，2007 年，在呼和浩特市组织了“伊泰杯”全国象棋锦标赛； 2008 年，组织了“伊泰杯”全市老年健身操比赛；组织参加了“飞龙杯”东胜地区男子篮球邀请赛和“迎奥 运”全市市直单位运动会；为迎接“一会两节”的召开，又组织参加了鄂尔多斯市廉政歌曲合唱比赛和广 场舞大赛，分别荣获一等奖、二等奖以及优秀组织奖；为了配合迎接奥运会的到来，7 月 9 日公司董 事长张东海和董事刘春林，被推选为奥运火炬手，并参加了具有历史意义的奥运圣火传递。通过支助 一系列社会活动，弘扬了伊泰企业文化，树立了企业形象，形成了和谐稳定的社区关系。 五、促进环境及生态可持续发展方面的工作 公司坚持科学的发展观，走可持续发展道路，在谋求公司自身发展的同时，兼顾煤炭产业与相关 产业协调发展，煤炭开发与生态环境协调发展，对煤矸石、矿井排放水等废弃物进行资源化利用、无 害化处理，保护和治理矿区环境。公司将环境保护与安全生产列为同等重要位置，设有专职的环境监 察部，子公司、分公司均设有专职环保部门和节能减排工作领导小组，形成了节能的监督、监测和考 核体系，负责对煤炭产业及非煤产业的环境治理进行管理。 ——废弃资源综合利用与矿区环境治理 公司在项目建设方面，严格执行环境影响评价、水土保持方案和环境设施“三同时”制度，加强 环保设施建设及矿区生态环境与水资源保护力度。 各煤矿、集装站加大排矸场的管理力度，及时对临时储矸场进行覆土、碾压，避免造成二次污染 及矸石自燃。在矸石含量较大的煤矿建设了坑口电站。加快污水处理车间的建设，做到处理后的矿井 水和生活污水全部复用，达到零排放。建立了筒仓等储煤设施，有效控制了煤粉尘的污染。加强工业 广场及集装站经常性洒水的降尘措施。抓好运煤主干道两侧煤尘、垃圾的清理整顿工作，公路运煤通 行车辆统一加盖扇布，并从 2009 年开始做好道路两旁的绿化工作。 为了贯彻“开采一片、复垦一片、治理一片、收益一片”的环境保护目标，公司进一步推进矿区 环境综合整治，切实提升公司所属矿区整体环境质量，努力建设环境友好型矿区。对机械化开采后的 采区居民，为保障采空区居民的生命、财产安全，切实改善采区居民的生产生活条件，根据准格尔旗 人民政府、伊金霍洛旗人民政府关于居民搬迁补偿及补贴办法及建设项目征收土地安置暂行办法进行 补偿，尽可能将搬迁居民集中到新农村或城镇，建设良好的居住环境。截至 2008 年 12 月 31 日，公司 共有 5 个煤矿对采区居民进行搬迁，共支付搬迁及安置补偿金 4556 万元。为纳林庙煤矿采区附近水源 缺乏居民建立了蓄水管道，加压提取后通过自来水管网输送到村民家中。公司通过加强对采区地表塌 136 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2008 年年度报告 陷区的观测，对地表塌陷造成的裂缝要设立明显警示标志，注明裂缝范围，并进行回填、复垦、绿化, 使其达到原有地容地貌。对铁路沿线两旁进行了绿化保护,其中，伊泰准东铁路公司对铁路沿线的绿化 费用达到 380 万元，植垦树木 2.16 平方公里。 公司 2009 年环境保护工作任务是：完成矿区生态恢复规划编制，制定各生产单位环保绿化实施方 案，加大煤矿绿化的投入，统筹安排、分布实施环保绿化工程；加强工业广场、集装站的降尘措施； 加大排矸场的管理力度；保持各煤矿和集装站垃圾的清理工作，保持原有的自然环境，做好绿化工作 等。 ——发展清洁能源 为加强环保节能，大力发展清洁能源。公司建成国内目前装机最大的 205 千瓦太阳能光伏示范电 站，2007 年 12 月经验收后并网发电，截至 2008 年底已累计发电 15.8 万 kwh。该项目是我国太阳能聚 光光伏技术第一个科研示范电站，其清洁、环保、无公害，填补了国内空白，是企业承担国家科研项 目产业化任务，加快推进国家可再生能源战略实施的重要工程。对推动我国大规模开发利用太阳能具 有重大的示范带动意义。 2008 年度，公司为股东创造净利润 31.13 亿元，同时向国家上交税收 14.12 亿元，向本公司员工 发放工资奖金 2.90 亿元，支付借款利息 3.08 亿元，对外捐赠 2674 万元。为了开展绿化环境治理，保 障开采社区生态平衡，预防环境污染，本公司在环境治理方面支出了环境排污费、绿化费、水土保持 费、生态恢复补偿金等各种费用共计 7354 万元。因此，公司为股东、员工、客户、债权人、社区以及 整个社会创造每股 6.94 元的社会贡献值。 公司自上市以来至 2008 年的 11 年中，将履行社会责任贯穿于整体的工作运作中，在经济、社会、 环境可持续发展方面做了大量工作，取得了良好的经济效益及社会效益。但是，我们的社会责任履行 状况与上市公司社会责任的相关规定仍存在差距，公司将在今后的经营管理中，学习和完善社会责任 管理体系，坚持诚信经营、依法纳税、保护环境、赞助社会公益事业，充分利用科技进步与技术创新， 提高公司的安全治理水平，改善矿区生态环境及员工的职业状况，实现与客户、供应商及其它利益相 关者合作共赢，实现企业与社会的良性互动、共同发展，从而促进公司与全社会的和谐共进。 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会 二 00 九年二月二十六日 137