伊力特(600197)2008年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 新疆伊力特实业股份有限公司 600197 2008 年年度报告 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司 董事长：徐勇辉 日期：二 OO 九年二月二十五日 40 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示 .......................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................... 7 六、公司治理结构 ..................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................. 12 八、董事会报告 ....................................................... 12 九、监事会报告 ....................................................... 19 十、重要事项 ......................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................... 26 十二、备查文件目录 ................................................... 27 1 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人徐勇辉、主管会计工作负责人戴志坚及会计机构负责人（会计主管人员） 朱继新声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 新疆伊力特实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 伊力特 公司法定英文名称 Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD 公司法定英文名称缩写 YLT 公司法定代表人 徐勇辉 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 君洁 乌鲁木齐市昆明路 148 号新捷小区一号楼二单元 董事会秘书联系地址 102 室 董事会秘书电话 0991-3667490 董事会秘书传真 0991-3672172 董事会秘书电子信箱 yilitedm@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 严莉 乌鲁木齐市昆明路 148 号新捷小区一号楼二单元 证券事务代表联系地址 102 室 证券事务代表电话 0991-3667490 证券事务代表传真 0991-3672172 证券事务代表电子信箱 yilitedm@163.com 公司注册地址 新疆新源县肖尔布拉克 公司办公地址 新疆新源县肖尔布拉克 公司办公地址邮政编码 835811 公司国际互联网网址 http://www.yilispirit.com 公司电子信箱 yltgf-yn@xj.cninfo.net 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 伊力特 600197 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 5 月 27 日 公司首次注册地点 新疆新源县肖尔布拉克 企业法人营业执照注册号 6500001000718 税务登记号码 654025710892189 组织机构代码 710892189 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 2 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 148,134,764.93 利润总额 148,342,732.95 归属于上市公司股东的净利润 122,651,751.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 96,773,578.98 经营活动产生的现金流量净额 227,843,634.45 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -546,576.32 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 53,100.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,259,554.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 701,444.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,000,000.00 少数股东权益影响额 4,406.01 所得税影响额 -593,755.96 合计 25,878,172.15 报告期非经常性损益明细的说明： 1、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金额 14,259,554.08 元为：（1）本期 收回广州市金璇贸易有限公司往来款转回坏账准备 9,759,554.08 元；（2）本期收回燕园 科教往来款转回坏账准备 4,500,000.00 元； 2、其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,000,000.00 元为本期收回的广州金璇 公司项目投资收益款 12,000,000.00 元。 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 730,895,356.79 638,491,786.80 14.47 492,249,036.62 利润总额 148,342,732.95 132,303,479.65 12.12 110,261,124.17 归属于上市公司股东的净 122,651,751.13 106,925,092.70 14.71 98,991,359.59 利润 归属于上市公司股东的扣 96,773,578.98 98,343,660.96 -1.60 95,064,975.41 除非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.2782 0.2425 14.71 0.2245 稀释每股收益（元／股） 0.2782 0.2425 14.71 0.2245 扣除非经常性损益后的基 0.2194 0.2230 -1.60 0.2156 本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 12.90 11.90 增加 1 个百分点 11.48 加权平均净资产收益率（%） 13.27 12.15 增加 1.12 个百分点 12.07 扣除非经常性损益后全面 10.18 10.94 减少 0.76 个百分点 11.03 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 10.47 11.17 减少 0.7 个百分点 11.59 权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 227,843,634.45 171,617,266.74 32.76 54,717,459.78 净额 3 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 每股经营活动产生的现金 0.5167 0.3892 32.76 0.12 流量净额（元／股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 总资产 1,354,768,777.04 1,218,187,288.78 11.21 1,078,580,258.54 所有者权益（或股东权益） 950,668,182.54 898,576,431.41 5.80 862,211,338.71 归属于上市公司股东的每 2.156 2.038 5.80 1.96 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 222,628,867.00 50.48 1,082,474.00 1,082,474.00 223,711,341.00 50.73 3、其他内资持股 9,000,000.00 2.04 -7,000,000.00 -7,000,000.00 2,000,000.00 0.45 其中： 境内非国 9,000,000.00 2.04 -7,000,000.00 -7,000,000.00 2,000,000.00 0.45 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 231,628,867.00 52.52 -5,917,526.00 -5,917,526.00 225,711,341.00 51.18 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82 股份合计 三、股份总数 441,000,000.00 100.00 441,000,000.00 100.00 股份变动的过户情况： 2008 年 4 月，新疆副食（集团）有限责任公司与新疆伊犁酿酒总厂签订股份转让协 议，新疆副食（集团）有限责任公司将股权分置改革时新疆伊犁酿酒总厂代其支付的对价 1,082,474 股予以偿还。 4 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 股数 售股数 数 售日期 新疆伊犁 自股权分置改革实施完毕起 36 2009 年 8 222,628,867 0 1,082,474 223,711,341 酿酒总厂 个月内不上市交易 月1日 新疆副食（集团）有限责任公司 新疆（副 已将股权分置改革时新疆伊犁 食）集团有 2008 年 6 7,000,000 5,917,526 0 0 酿酒总厂代其支付的对价 限责任公 月6日 1,082,474 股予以偿还，故取得 司 流通权 截至本报告期，新疆伊犁酿酒总 厂仍为南方证券有限公司按公 司股权分置改革方案确定的对 价安排标准，代其垫付股权分置 南方证券 改革的股份。代为垫付后，南方 2,000,000 0 0 2,000,000 有限公司 证券有限公司所持股份如上市 流通或转让，应当向酿酒总厂偿 还代为垫付的股份，或者取得酿 酒总厂书面同意，故可上市交易 时间未定。 合计 231,628,867 5,917,526 1,082,474 225,711,341 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构变动，其他变动见“股 份变动情况表”。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 58,223 户 前十名股东持股情况 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 减 件股份数量 的股份数量 新疆伊犁酿酒总厂 国有法人 50.73 223,711,341 1,082,474 223,711,341 无 上海浦东发展银行-广发小盘 其他 1.50 6,622,494 0 未知 成长股票型证券投资基金 中国工商银行-易方达价值成 其他 1.46 6,449,925 0 未知 长混合型证券投资基金 新疆（副食）集团有限责任公 无 境内非国有法人 1.34 5,917,526 -1,082,474 0 司 四川微特光电饰件有限公司 境内非国有法人 1.21 5,316,479 -593,606 0 无 新疆生产建设兵团投资有限 无 国家 0.78 3,425,943 44,500 0 责任公司 伊犁糖烟酒有限责任公司 境内非国有法人 0.58 2,536,082 0 无 申银万国-工行-申银万国 1 号 其他 0.50 2,199,964 0 未知 价值成长集合资产管理计划 南方证券有限公司 境内非国有法人 0.45 2,000,000 2,000,000 无 王炬 其他 0.36 1,590,578 0 未知 5 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售 股东名称 条件股份的 股份种类 数量 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 6,622,494 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 6,449,925 人民币普通股 新疆（副食）集团有限责任公司 5,917,526 人民币普通股 四川微特光电饰件有限公司 5,316,479 人民币普通股 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,425,943 人民币普通股 伊犁糖烟酒有限责任公司 2,536,082 人民币普通股 申银万国-工行-申银万国 1 号价值成长集合资产管理计划 2,199,964 人民币普通股 王炬 1,590,578 人民币普通股 山西信托有限责任公司-晋农一号 1,080,000 人民币普通股 赵博睿 854,200 人民币普通股 前十名股东中，第 1、4、5、6、7、9 名股东 为公司发起人股东，第 7 名股东伊犁糖烟酒 上述股东关联关系或一致行动的说明 有限责任公司为公司主营产品经销商，公司 未知其他股东之间是否存在关联关系或属于 一致行动人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东 售条件股份 可上市交易时 新增可上市交 限售条件 号 名称 数量 间 易股份数量 新疆伊犁酿酒总 自股权分置改革实施完毕 1. 223,711,341 2009 年 8 月 1 日 223,711,341 厂 起 36 个月内不上市交易 应向新疆伊犁酿酒总厂偿 还代为支付的股份及其派 生的任何增值部分，或取得 南方证券有限公 2. 2,000,000 时间未定 新疆伊犁酿酒总厂书面同 司 意，由公司董事会向上海证 券交易所提出上市流通申 请 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 新疆伊犁酿酒总厂 齐森堂 136,330,000 1988 年 2 月 20 日 白酒酿造 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 白酒酿造与销售、日用玻璃 新疆伊力特集团有限 徐勇辉 183,000,000 2000 年 12 月 12 日 制品、建筑材料、五金交电、 公司 百货及副食品的销售等业务 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否在 是否 年 年 股 报告期内 股东单 变 在公 初 末 份 从公司领 位或其 性 年 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 取的报酬 他关联 别 龄 原 取报 股 股 减 总额（万 单位领 因 酬、 数 数 数 元） （税前） 取报酬、 津贴 津贴 2008 年 7 月 28 日～ 徐勇辉 董事长 男 53 0 0 0 是 30.65 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 梁志坚 董事、总经理 男 55 0 0 0 是 27.89 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 安涛 董事 男 45 0 0 0 否 0 是 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 白炳辉 董事 男 52 0 0 0 否 0 是 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 宋岩 独立董事 女 43 0 0 0 是 2.08 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 马洁 独立董事 男 47 0 0 0 是 2.08 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 夏军民 独立董事 男 39 0 0 0 是 2.08 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 赖积萍 监事会主席 女 48 0 0 0 是 27.89 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 蒋新华 监事 男 46 0 0 0 是 6.8 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 严莉 监事 女 39 0 0 0 是 3.48 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 周荣祖 副总经理 男 61 0 0 0 是 22.91 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 戴志坚 财务总监 男 47 0 0 0 是 22.91 否 2011 年 7 月 28 日 7 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 7 月 28 日～ 君洁 董事会秘书 女 31 0 0 0 是 13.61 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 陈志远 副总经理 男 46 0 0 0 是 22.91 否 2011 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 28 日～ 刘新宇 副总经理 男 45 0 0 0 是 22.91 否 2011 年 7 月 28 日 合计 / / / / 0 0 0 / / 208.2 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.徐勇辉，2001 年 2 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事长；2003 年 2 月 18 日至 今兼任新疆伊力特集团有限公司董事长、党委副书记。 2.梁志坚，2002 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理、党委书记、 工会主席；2005 年 11 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经理。 3.安涛，2003 年 4 月至 2006 年 2 月任新疆生产建设兵团投资有限责任公司党组书记、主 任；2006 年 2 月 3 日至今任新疆生产建设兵团投资有限责任公司董事长兼总经理。 4.白炳辉，2003 年-2005 年 10 月在伊犁糖烟酒有限责任公司任副总经理；2005 年 10 月 8 日至今在伊犁糖烟酒有限责任公司任董事长。 5.宋岩，2001 年 12 月至 2007 年 11 月在新疆华西分所协助主任会计师和执行合伙人的工 作；2007 年 12 月 28 日至今任五洲松德联合会计师事务所合伙人、副主任会计师。 6.马洁，2003 年至 2007 年 10 月，担任新疆财经学院（2007 年 5 月更名为新疆财经大学） 研究生处处长，2007 年 10 月至今任新疆财经大学 MBA 教育中心主任，任新疆财经大学教 授，2008 年 1 月起兼任上海财经大学博士生导师。 7.夏军民，2004 年 4 月-2004 年 10 月在新疆正业会计师事务所工作，2004 年 12 月 1 日 至今任新疆方夏有限责任会计师事务所主任会计师。 8.赖积萍，2004 年至 2005 年 7 月任新疆伊力特实业股份有限公司纪委书记、监事会主席； 2005 年 7 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司党委书记、工会主席。 9.蒋新华，1999 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司劳动人事部部长。 10.严莉，1993 年至 2007 年 8 月在新疆伊力特实业股份有限公司驻乌办事处工作；2007 年 9 月任新疆伊力特实业股份有限公司证券事务代表。 11.周荣祖，1999 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事、副总经理。 12.戴志坚，2000 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司财务部负责人、副总 会计师；2005 年 11 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司总会计师兼财务部负责人。 13.君洁，2003 年 2 月至 2007 年 8 月在特变电工股份有限公司证券部工作；2007 年 9 月 至今任新疆伊力特实业股份有限公司董事会秘书。 14.陈志远，1999 年至 2002 年任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经办主任、总经 理助理；2002 年至今任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理。 15.刘新宇，2004 年至 2005 年 11 月任新疆伊力特实业股份有限公司副总工程师兼技术中 心主任；2005 年 1 月至今任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师兼技术中心主任。 (二) 在股东单位任职情况 担任的职 任期终止日 是否领取 姓名 股东单位名称 任期起始日期 务 期 报酬津贴 徐勇辉 新疆伊力特集团有限公司 董事长 2003 年 2 月 18 日 否 新疆生产建设兵团投资有 安涛 董事长 2006 年 2 月 3 日 是 限责任公司 白炳辉 伊犁糖烟酒有限责任公司 董事长 2005 年 10 月 8 日 是 公司董事徐勇辉、安涛、白炳辉在公司股东单位任职，无任职期限。 8 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 是否 担任的职 领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 务 报酬 津贴 马洁 新疆天利高新股份有限公司 独立董事 2006 年 5 月 26 日 2009 年 5 月 25 日 是 马洁 新疆八一钢铁股份有限公司 独立董事 2006 年 9 月 13 日 2009 年 9 月 12 日 是 马洁 新天国际葡萄酒业股份有限公司 独立董事 2006 年 9 月 15 日 2009 年 9 月 14 日 是 马洁 新疆冠农果茸股份有限公司 独立董事 2007 年 12 月 27 日 2010 年 12 月 26 日 是 夏军民 新疆天业节水灌溉股份有限公司 独立董事 2007 年 5 月 10 日 2010 年 5 月 9 日 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司第一届第十二次董事会及二零零一年第一次临时股东大会审议通过《关于在职董 事及监事会召集人实行年薪的决议》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照董事会、股东大会审议通过的《新疆伊力特实业股份有限公司在职董事及监事会 召集人年薪制办法》执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 安涛 是 白炳辉 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈盈如 独立董事 公司董事会换届 姜方基 独立董事 公司董事会换届 周荣祖 董事 公司董事会换届 孔德忠 董事 公司董事会换届 史新斌 监事会主席 公司监事会换届 庄永明 职工监事 公司监事会换届 2008 年 7 月 28 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会进行换届选举，以累积投票 方式选举产生了公司第四届董事会、第四届监事会成员，董事会成员分别为徐勇辉、梁志 坚、安涛、白炳辉、宋岩、夏军民、马洁；监事会成员分别为赖积萍、蒋新华、严莉。 2008 年 7 月 29 日，公司召开四届一次董事会选举徐勇辉为董事长、梁志坚为总经理、 君洁为董事会秘书、周荣祖、陈志远为副总经理、戴志坚为财务总监、刘新宇为总工程师。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,516 公司需承担费用的离退休职工人数 99 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,101 销售人员 45 9 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 行政人员 210 财务人员 58 其他人员 102 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士以上 1 本科以上 38 大专 165 中专 36 其他人员 1,276 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司继续严格按照国家法律、法规、中国证监会及证券交易所的要求，结 合公司实际情况，不断优化公司治理结构，具体情况如下： 1、股东与股东大会：公司的治理结构能够确保股东，特别是中小股东享有平等地位、 充分行使权利；股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开 股东大会，议事及表决程序规范，历次股东大会均有律师现场见证。公司发生的关联交易 均遵循市场化原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益的情况。 2、控股股东与上市公司：控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义务，不存在 越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损 害公司及其他股东合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等 方面做到了“五分开”，彼此独立运作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定行使职权，公司 董事能够勤勉诚信地履行职责，以保证公司和全体股东的最大利益，公司独立董事在关联 交易、定期报告、聘任高级管理人员及其他有关事项做出客观、公正的判断，发表独立意 见和专项说明，促进了董事会的科学决策。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 能按照有关要求，本着对全体股东负责的精神，独立地对公司财务和公司董事、高管人员 履行职责的合法性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 5、利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等 利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健 康、稳定发展。 6、信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》的要求进行信息披露， 制定了《信息披露事务管理制度》，保证所有股东有平等机会获得信息，公司指定专人负 责信息披露工作，认真对待股东的来信、来电及到访，能够保证所有可能对股东和其他利 益相关者产生实质性影响的信息得到真实、准确、完整、及时的披露。 7、投资者关系管理：公司注重投资者关系管理，利用网络、电话、投资者交流会等 多种方式加强与投资者的沟通交流，建立了良好的投资者关系。 8、公司治理情况：报告期，公司以治理专项活动的深入开展为契机，及时对公司治 理专项活动整改报告中列示的需要整改的问题进行了认真细致的复查，公司董事会认为： 截止 2008 年 6 月 30 日，公司均按照要求在整改期限内完成了问题的整改，不存在未按时 完成整改的情况。通过开展治理专项活动，公司在规范运作、内控管理、信息披露等方面 10 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 都有了明显的改善，上市公司质量得到了提高，通过培训学习，公司管理人员的规范运作 意识得到了增强，从而更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 陈盈如 6 6 0 0 姜方基 6 6 0 0 郭勇 6 6 0 0 宋岩 3 3 0 0 马洁 3 3 0 0 夏军民 3 3 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司的高级管 人员方面独立情况 理人员均在本公司领取报酬。 公司发起人投入公司的资产权属明确，不存在资产未过户的情况；公司生 产经营场地均为公司所有，具有完整的土地使用权，产权清晰，独立于控 资产方面独立情况 股股东；公司的辅助生产系统和配套设施相对完整、独立；公司商标注册 与使用完全独立，工业产权、非专利技术等无形资产均独立于控股股东。 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 机构方面独立情况 的情形。 公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 财务方面独立情况 度，独立在银行开设账户，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照国家法律、法规和上海证券交易所上市规则要求，已经建立健全了完整合理 的内部控制制度，并且得到有效执行，信息披露真实、准确、完整、及时有效，财务报告 真实可靠，生产经营活动持续稳定。具体如下： 1、公司已建立了较为完善、有效的内部控制制度，主要包括三会管理、财务管理、人 力资源管理、办公行政管理、项目管理、产供销管理、质量卫生管理等各个环节，公司定 期对各项制度进行检查和内部审核，并结合公司实际情况进行不断的修正，各项制度建立 后也得到了有效地贯彻执行。 2、在生产经营活动方面，公司始终坚持安全、稳健的经营方针，注重日常管理过程中 的监督检查，公司在原材料的采购、产品生产、产品销售、成本的结转、货款的回收、费 用的发生与归集、投资与筹资等环节均制定了明确详尽的分权审批、授权、签章等制度， 并在日常工作中得到了较好的执行。公司制定了《印章管理制度》，对印章的种类、规格、 刻制印章审批程序、保管、使用、销毁等进行了明确的规定，并根据实际情况对制度进行 修改和完善，从而有效的规避了经营过程中的风险。 3、在财务管理方面，公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》等的有关规定建 立了完备的会计核算体系，制定会计政策，具有较为规范、独立的财务会计制度，并实施 11 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 严格统一的对下属公司的财务监督管理制度。公司财务部是财务会计系统最高机构，各分、 子公司财务部门为具体的管理与核算机构，各分、子公司的财务部门在业务上接受公司总 部财务部的领导，实行统一的会计核算与财务管理制度，并定期向公司总部财务部报送会 计报表等业务资料。 4、在信息披露管理方面，公司加强公司治理制度的建设，制定有信息披露事务管理制 度及信息质量控制制度，并通过培训不断加强和提高信息披露管理人员以及公司高管人员 的素质，保证公司的信息从收集、整理、传递、披露等各个关键环节的顺畅，规范重大投 资项目、关联交易决策以及其他内部工作程序，确保信息披露的真实、准确、及时、完整、 公平，保护广大投资者的合法权益。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，公司董事会根据公司经营成果及指标的完成情况，对 高级管理人员的表现和履行职责情况进行考核与奖罚，奖罚于公司经营成果经审计、当年 年度报告公开披露后的次月兑现，在高级管理人员的人事管理上，强调能上能下，能进能 出，保证团队的活力与进取。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 露日期 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 30 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 31 日 (二) 临时股东大会情况 决议刊登的信息披 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 露报纸 露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 7 月 28 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 30 日 2008 年第二次临时股东大会 2008 年 9 月 16 日 《上海证券报》 2008 年 9 月 17 日 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 报告期，公司面对内外部经济环境的巨大变化，沉着应对，团结协作，以科学发展 观统领公司经济发展全局，突出各项工作重点，加大技术创新力度，推进节能减排，狠抓 各项措施的落实，经营工作取得了较好的成绩，报告期公司实现营业收入 73,089.54 万元， 较上年同期增长 14.47%；实现营业利润 14,813.48 万元，较上年同期增长 12.35%；实现 净利润 12,344.10 万元，较上年同期增长 13.91%。 （1）精心组织，深化企业管理年活动 为增强制度的科学性和可操作性，报告期，公司进一步完善了现有的规章制度；并通 过 IS09001 标准构筑质量管理体系，从战略的高度控制质量，适时召开质量改进交流会， 12 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 进行信息反馈，消灭差错，严格执行公司“关于开展支援灾区全民节约活动的通知”精神， 坚决控制非生产型费用，确保全年目标实现。 （2）增加投入，加快技术创新步伐 报告期，公司加大技术创新投入力度，积极探索提高原酒质量的方法，通过学习借鉴 名优酒厂先进经验，对酿酒生产设施进行了技改，对酒库管理、酒体设计实施计算机网络 管理，投资建设了先进的色谱工作站，购进白酒分析专用大口径毛细管柱，快速检测白酒 中的有机酸等香味成份，确保分析数据完整，指导酒体设计，为新产品开发和产品质量提 高奠定坚实基础。 （3）狠抓节能减排工作。 节能减排方面，公司成立了节能减排小组，制定了清洁生产管理办法，建立了能源消 耗统计制度，实施跟踪监督，动态管理，并将节能减排目标完成情况与各单位经营业绩挂 钩，严格考核，奖罚分明，报告期，公司消减化学需氧量排放 600 吨，实现年节约标准煤 1500 吨，全面实现了年度节能减排目标。 （4）维护企业知识产权、打击侵权假冒产品 报告期，公司与当地公安局经侦支队联合成立的打假专案组进一步深入市场打假威权， 一年内清查市场 700 余家，抓获处理涉案人员 22 余人，捣毁制假窝点 20 个，查缴假冒伊 力特系列产品 13720 瓶，假酒包装材料 10 万余套，假散酒 1200 公斤，为公司有效的挽回 了经济损失。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业成 营业利 营业收入 分行业或 本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 比上年增 分产品 年增减 增减(%) （%） 减(%) (%) 白酒销售 670,177,590.80 339,634,107.41 49.32 35.40 33.50 增加 0.72 个百分点 （2）主营业务（白酒）分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 新疆市场 361,372,616.58 10.64% 疆外市场 308,804,974.22 83.42% 注：疆外市场营业收入较上年同期增长 83.42%，主要是由于公司加大市场开拓力度， 疆外市场白酒销售收入增加所致。 （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额 65,041,397.39 占采购总额比重 25.38% 前五名销售客户销售金额合计 454,252,235.59 占销售总额比重 62.15% 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析 (1)公司资产构成同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 变动金额 增减比例% 流动资产 货币资金 387,850,421.07 259,607,413.20 128,243,007.87 49.40 预付款项 12,687,452.54 93,547,702.91 -80,860,250.37 -86.44 13 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款 12,673,965.78 73,023,327.72 -60,349,361.94 -82.64 非流动资产 在建工程 68,645,388.04 1,245,096.71 67,400,291.33 5413.26 流动负债 预收款项 150,749,399.81 101,758,338.44 48,991,061.37 48.14 应交税费 39,096,232.93 25,420,695.45 13,675,537.48 53.80 所有者权益 少数股东权益 51,374,000.79 12,114,205.15 39,259,795.64 324.08 注： 报告期，货币资金较上年同期增长 49.40%，主要是由于公司①收回部分项目投资款， 其中：收回广州金璇贸易有限公司投资款及收益款 4,400 万元，收回燕园科教项目投资款 4,500 万元，收回徕远房地产公司往来款 1,000 万元；②因本年销售较上年增加从而导致 货币资金增加。 报告期，预付账款较上年同期减少 86.44%，主要是由于上年同期预付账款中含金石期 货有限公司未满足股权转让确认条件，列入预付账款中的 46,118,273.07 元投资成本；② 上年同期预付账款中含预付给徕远房地产开发公司购房款 1,000 万元，本报告期此款已收 回。 报告期，其他应收款较上年同期减少 82.64%，主要是由于本报告期公司收回广州金璇 及燕园科教项目投资款所致。 报告期，在建工程较上年同期增长 5413.26%，主要是由于本报告期公司投资煤焦化项 目、投资铁路物流项目、对公司控股子公司印务公司实施改扩建以及对酿酒设施实施填平 补齐的技术改造项目所致。 报告期，预收款项较上年同期增长 48.14%，主要是由于公司进一步加大市场开拓力度， 客户预付购货款增加所致。 报告期，应交税费较上年同期增长 53.80%，主要是由于公司营业收入增加，同时调整 产品结构，消费税综合税率提高所致； 报告期，少数股东权益较上年同期增长 324.08%，主要是由于公司本报告期投资新设 煤化工公司，导致少数股东权益增加所致。 （2）公司利润构成同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 变动金额 增减比例% 管理费用 46,357,032.16 17,550,453.04 28,806,579.12 164.14 资产减值损失 10,273,506.11 -1,789,737.98 12,063,244.09 674.02 投资收益 13,751,583.94 6,379,177.34 7,372,406.60 115.57 注： 报告期，管理费用较上年同期增长 164.14%，主要是由于 2007 年度发放的福利费为以 前年度结余，同时 2007 年根据新会计准则规定的对应付福利费期末结余数冲减了管理费 用余额，而本报告期发生的福利费全部计入当期管理费用所致。 报告期，资产减值损失较上年同期增长 674.02%，主要是由于本报告期公司减值准备 计提数大于转回数所致。其中：公司计提对金石期货长期股权投资减值准备 2,219.40 万 元，计提对野生果公司存货跌价准备 199.81 万元；收回广州金璇与燕园科教往来款转回 坏账准备 1,425.96 万元； 报告期，投资收益较上年同期增长 115.57%，主要是由于本报告期公司收回广州金璇 项目投资收益款 1,200 万元所致。 14 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 (3)公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 变动金额 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 227,843,634.45 171,617,266.74 56,226,367.71 32.76% 投资活动产生的现金流量净额 -69,174,382.97 20,025,062.57 -89,199,445.54 -445.44% 筹资活动产生的现金流量净额 -30,426,243.61 -50,089,692.67 19,663,449.06 39.26% 注： 报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 32.76%，主要是由于公司营业 收入增加，现金流入增加所致； 报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 445.44%，主要是由于本报告 期公司投资煤焦化项目、投资铁路物流项目、对公司控股子公司印务公司实施改扩建以及 对酿酒设施实施填平补齐的技术改造项目导致投资活动现金流出增加。 报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 39.26%，主要是由于本年新设 立的煤化工公司外部股东投资现金流入所致。 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ①新疆伊力特经销公司，经营范围：酒及饮料、包装物及废旧包装物的回收利用；注 册资本：11,000 万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额 30121.58 万元，净资产 11978.43 万元，实现销售收入 33267.05 万元，净利润 6340.49 万元。 ②新源县九鼎商贸有限责任公司，经营范围：白酒批发、零售；注册资本：50 万元， 系本公司全资子公司。报告期末资产总额 11875.74 万元，净资产 1476.96 万元，实现销 售收入 28452.39 万元，净利润 8262.47 万元。 ③伊犁伊力特印务有限责任公司，经营范围：自治区区域内的出版物包装，装璜印刷； 注册资本：5，578 万元，本公司投资 5，280 万元，占注册资本的 94.65%。报告期末资产 总额 8142.20 万元，净资产 6859.10 万元，实现销售收入 3929.10 万元，净利润 788.80 万元。 ④伊犁彩丰印务有限责任公司，经营范围:印刷物资耗材及文化办公用品的批发；注册 资本：200 万元，本公司间接持有该公司 100%的股权。报告期末资产总额 1600.99 万元， 净资产 969.71 万元，实现销售收入 2040.77 万元，净利润 594.59 万元。 ⑤新疆伊力特酒店有限责任公司，经营范围：住宿、餐饮、美发、桑拿等；注册资本： 12,015 万元，本公司投资 11,915 万元，占注册资本的 99.18%。报告期末资产总额 9790.14 万元，净资产 9366.51 万元，实现销售收入 2339.53 万元，净利润-545.07 万元。 ⑥伊犁伊力特玻璃制品有限公司，经营范围：玻璃制品、瓶罐的生产及销售；注册资 本：1,298.64 万元，本公司持股 71.42%。报告期末资产总额 1997.56 万元，净资产 1637.57 万元，实现销售收入 1801.74 万元，净利润 325.80 万元。 ⑦伊犁伊力特果业有限公司，经营范围：野生果浓缩汁、果汁饮料等加工销售；注册 资本：615 万元，本公司投资 300 万元，占注册资本的 48.78%。报告期末资产总额 593.41 万元，净资产 580.33 万元，实现销售收入 158.77 万元，净利润-12.13 万元。 ⑧伊力特野生果投资开发有限公司，经营范围：野生果浓缩液、果汁饮料、果汁冰水、 果茶等加工销售。注册资本 4000 万元，本公司投资 4000 万元，占注册资本的 100%。报 告期末总资产 4,899.39 万元，净资产 3,962.35 万元，实现营业收入 1,163.23 万元，净 利润-37.65 万元。 15 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 ⑨新疆伊力特煤化工有限责任公司，经营范围气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦， 注册资本为 10000 万元，本公司投资 6,100 万元，占注册资本的 61.00%。目前煤化工公 司尚处于筹建期。期末净资产 9,955.68 万元，计入当期损益的费用总额为 44.32 万元。 ⑩公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 由于食品工业和宏观经济紧密相关，2009 年食品行业将面临严峻的考验，高端白酒的 竞争将延伸到中档白酒，中档白酒的竞争将进一步加剧。长期来看，随着消费者可支配收 入的增加，白酒生产工艺和技术水平的不断创新，白酒行业景气指数将不断提高，白酒行 业仍将保持平稳的发展态势，但市场竞争十分激烈，白酒品牌化趋势不改。 全国性名酒和地方性名酒竞争将进一步加剧，全国性名酒的推广在未来也会形成自己 的重点投放或主导区域，而地方名酒在做实地方市场的同时也会遵循边际扩张原则，逐步 扩大自己的市场份额。而由于地产白酒在地域文化、家乡观念等感情消费上所占据的优势， 使其他外来品牌的进入遇到越来越大的阻力。 2、公司未来的发展机遇、挑战和新年度经营计划 面对白酒市场日趋激烈的竞争态势，公司深知与行业强势企业在经营实力、品牌竞争 力等方面仍有较大差距，而由于食品安全问题的频发，白酒质量优秀企业也将在未来的激 烈竞争中带来新的发展机遇。2009 年公司将继续稳步发展公司酒业，适当兼顾其他业务， 力争实现营业收入 8.7 亿元（合并报表），实现利润总额 1.7 亿元（合并报表）。 公司将紧紧抓住机遇，以市场为导向，技术创新为动力，优化公司资本结构、经济结 构和产品结构，进一步发挥主业优势，做精做强。依托煤焦化项目优势，培养壮大公司经 济实力，提升公司盈利水平。 3、未来发展战略资金需求及使用计划 为实现公司 2009 年经营计划以及未来可持续发展的需要，公司将继续实施对酿酒主业 和配套产业的技术改造项目，以解决目前的瓶颈问题从而改变生产能力不足的现状，同时 计划建设铁路物流专线项目以及煤化工项目，以上项目所需资金，公司将通过自筹或其他 方式来解决。 4、实现公司未来发展战略和经营目标的风险因素 （1）积极应对宏观经济环境的变化 2009 年国际、国内形势将更加严峻，经济环境将更加复杂多变，公司作为消费品行 业，现金流较为充裕，国家信贷政策的调整及汇率、利率的变动对公司影响有限；2009 年，公司将建立一套行之有效的风险快速预警与快速反应系统，以应对成本要素价格变化 以及自然灾害等带来的影响，并通过精细化管理、节能降耗、控制成本等措施缓解其影响， 确保完成全年目标任务。 （2）销售管理有待进一步加强； 2009 年公司将进一步统一产品销售渠道，加强经销商队伍的建设，重点扶植已经拥 有可观市场和提升企业品牌形象的专营性品牌，同时管理人员通过规范内部管理、强化营 销核算和服务管理等措施，扎实有效地实施“整合营销、市场区隔化、产品区域化”策略， 从而提高销售管理的水平。 （3）管理人员素质需要不断提高。 2009 年公司将通过内培外送的方式，通过与优秀企业间的交流学习，提高管理人员的 素质。建立并完善人才培养、评价、选拔、激励、保障机制，把那些德才兼备、实绩突出、 员工公认、善于领导科学发展的干部选拔到各级领导岗位上来。 （4）需要进一步强化巩固节能减排工作的成效； 16 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 公司将严格按照建立的节能环保管理制度，把节能减排做为下属单位经营考核的硬指 标，积极推进清洁生产，提高节能和资源综合利用水平，鼓励并引导各下属单位按照“减 量化、再利用、资源化”原则，合理确定生产技术和工艺，大力发展循环经济，走可持续 的发展道路。 （5）行业的无序竞争，造成准入门槛较低、伪劣以及假冒产品的屡禁不止，将可能会 给公司产品造成一定的负面影响。 2009 年公司将继续积极和工商、消费者协会、公安等市场监管部门一同深入市场打 击假冒伪劣商品，切实维护消费者 的合法权益，维护公司的利益。 (三) 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司无与公允价值计量相关的项目 (四) 持有外币金融资产、金融负债情况 公司无持有外币金融资产、金融负债情况 (五) 对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (六) 公司投资情况 被投资的公司情况 占被投资公司 备 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例(%) 注 新疆伊力特野生果投资开发有限公司 野生果浓缩汁、果汁饮料等 100.00 新疆伊力特煤化工有限责任公司 气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦 61.00 伊犁伊力特印务有限责任公司 自治区区域内的出版物包装、装潢印刷 94.66 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立全资子公司新疆伊 报告期，该公司实现营业收入 力特野生果投资开发有限公 40,000,000 工商设立手续已完成 1163.23 万元，实现净利润 司 -37.65 万元 目前处于筹建期，报告期无营业 投资设立控股子公司新疆伊 61,000,000 工商设立手续已完成 收入，计入当期损益的费用为 力特煤化工有限责任公司 44.32 万元 报告期，该公司实现营业收入 向控股子公司伊犁伊力特印 23,000,000 工商变更手续已完成 3,929.10 万元，净利润 788.79 务有限责任公司增资 万元 合计 124,000,000 / / (七) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 17 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 露日期 三届十五次董事会 2008 年 1 月 25 日 《上海证券报》 2008 年 1 月 29 日 三届十六次董事会 2008 年 3 月 25 日 《上海证券报》 2008 年 3 月 28 日 公司 2008 年第一季度报告全文 三届十七次董事会 2008 年 4 月 23 日 及正文 三届十八次董事会 2008 年 5 月 9 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 10 日 三届十九次董事会 2008 年 6 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 25 日 三届二十次董事会 2008 年 7 月 8 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 10 日 四届一次董事会 2008 年 7 月 29 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 30 日 四届二次董事会 2008 年 8 月 26 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 28 日 四届三次董事会 2008 年 10 月 27 日 《上海证券报》 2008 年 10 月 28 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司利润分配方案执行情况：公司 2007 年度股东大会审议通过了公司 2007 年度利润 分配方案，2008 年 7 月 16 日公司在《上海证券报》刊登了“新疆伊力特实业股份有限公 司 2007 年度利润分配实施公告”，公司向股权登记日登记在册的全体股东按每 10 股派现 1.60 元（含税）。股权登记日为 2008 年 7 月 22 日，除息日为 2008 年 7 月 23 日，红利 发放日为 2008 年 7 月 28 日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、上海证 券交易所《关于做好上市公司 2008 年年报工作的通知》及年报工作备忘录等有关规定， 审计委员会对天职国际会计师事务所有限公司（以下简称天职国际）从事本公司 2008 年 年度审计工作情况总结如下： （1）审计前的准备工作 天职国际进场前，审计委员会审阅了公司提交的未经审计的 2008 年度财务报表，审 阅后认为：公司账面资金是安全、完整的；会计报表中主要科目金额中未发现明显异常变 化的情况；会计报表的科目设置严格按照《会计准则》的要求列示；账面重要固定资产、 无形资产的权属完整；未发现异常情况。公司财务报表可以提交天职国际进行审计。 2008 年 12 月 26 日，审计委员会与年审会计师第一次见面，年审会计师报告了此次 审计计划，包括人员、时间、工作计划以及审计重点等情况，审计委员会要求担任审计工 作的注册会计师和公司财务部做好配合，认真负责的完成好本次审计工作。 （2）审计过程 在审计工程中，年审会计师主动向公司审计委员会、独立董事汇报审计进展情况，审 计委员会及时根据年审计划督促会计师事务所按照审计计划安排工作，确保在约定时间内 提交审计报告。 2009 年 1 月 22 日，审计委员会与年审会计师第二次见面，年审会计师向审计委员会 报告了公司 2008 年年度报告审计工作进展情况，并说明获得的审计证据充分适当，不存 在重大遗漏，也不存在范围受限的情形。审计委员会要求年审会计师发现问题要及时与审 计委员会沟通。 2009 年 2 月 5 日，审计委员会与年审会计师第三次见面，年审会计师就年度审计现 场结束后至财务报告披露之前的情况向审计委员会进行了说明，并就年报编制和审计过程 汇总的有关问题进行了沟通。 2009 年 2 月 21 日，审计委员会审阅了会计师事务所审计后的 2008 年度财务报告， 认为：经年审会计师审计后的公司 2008 年度财务报表是按照现行企业会计准则的要求编 18 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 制的，在所有重大方面真实反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度经营 成果和现金流量情况，可以提交公司董事会审议。 （3）出具审计报告，审计工作圆满结束 2009 年 2 月 21 日天职国际按时完成审计工作，同时于 25 日正式出具了编号为天职 京审字[2009]291 号审计报告。 （4）建议续聘天职国际会计师事务所为公司 2009 年度审计机构 通过监督参与 2008 年度审计工作，跟踪了解天职国际对公司 2008 年年度审计情况， 并审阅其出具的财务审计报告，我们认为：公司聘请的会计师事务所在为公司提供 2008 年审计服务工作中，恪尽职守、审慎执业，遵守独立、客观、公正的职业准则，加大重点 领域的审计，履行充分审计程序，严格执行中国注册会计师审计准则，实行独立审核委员 会的复核程序，从会计专业角度维护公司与广大投资者的利益，建议公司继续聘请天职国 际会计师事务所有限公司为公司 2009 年年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2008 年公司董事会下设薪酬委员会按照《公司章程》、《薪酬委员会议事规则》所赋 予的职责和权限，本着为公司股东和董事会负责的态度，勤勉尽责，积极开展各项工作。 2008 年认真在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的履职情况，严格审查了上述 人员的薪酬兑现情况。截至报告期末，公司尚未实施股权激励计划。 (九) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，2008 年度本公司（母公司）实现净利润 114,979,506.47 元，根据《公司章程》规定,提取 10%的法定公积金 11,497,950.65 元， 加年初未分配利润 133,969,833.78 元，2008 年度可供股东分配的利润为 237,451,389.60 元，公司拟以 2008 年 12 月 31 日总股本 441,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.80 元（含税），共派现金 79,380,000 元，期末未分配利润 158,071,389.60 元结转下 一年度。2008 年度不进行资本公积金转增股本。 (十) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 11,025,000.00 -16,166,387.40 2006 70,560,000.00 107,335,024.15 65.74 2007 70,560,000.00 105,902,477.35 66.63 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议审议通过了以下议案： （1) 2007 年度监事会工作报告； （2) 2007 年度财务决算报告；（3) 执行新会计准则调整公司 2007 年期初资 2008 年 3 月 25 日召开公司三届十次监事会会议 产负债表项目的议案；（4) 公司 2007 年度报告摘要及全文；（5） 公司与伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司日常关联交易的议案。 2008 年 4 月 23 日召开公司三届十一次监事会会议 会议审议通过了了公司 2008 年第一季度报告全文及正文。 2008 年 7 月 28 日召开公司三届十二次监事会会议 会议审议通过了推荐公司第四届监事会监事候选人的议案。 2008 年 7 月 29 日召开公司四届一次监事会会议 会议选举赖积萍女士为公司第四届监事会监事长。 会议审议通过了以下议案：（1）公司 2008 年半年度报告及摘要； 2008 年 8 月 26 日召开了公司四届二次监事会会议 （2）执行新会计准则调整公司 2007 年中期报表数据的议案；（3） 审议通过了关于计提公司长期股权投资减值准备的议案。 2008 年 10 月 27 日召开了公司四届三次监事会会议 会议审议通过了公司 2008 年第三季度报告全文及正文。 19 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司共召开了 3 次股东大会、9 次董事会，公司监事会列席了公司召开的各次 董事会、股东大会，并根据有关法律、法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、 决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的 情况进行了监督。 公司监事会认为：公司严格遵守国家法律、法规和《公司章程》，依法运作。公司通 过法人治理专项活动的开展，进一步完善了公司的内部管理制度和内部控制制度。公司董 事会、经理层做出的各项决议，都是本着公司利益最大化的目标，是符合公司发展需要的。 公司董事、高级管理人员在履行职务过程中能够做到勤勉尽责、诚实守信，维护公司和股 东利益，未发现违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 2008 年公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了 监督和检查，对公司的定期报告、财务决算报告、计提资产减值准备以及公司执行新会计 准则调整公司 2007 年中期报表数据等事项进行了认真的审查。 公司监事会认为：公司的财务制度健全、管理规范、财务运作正常，定期报告的内容 及格式均严格按照国家财政法规及中国证监会的相关规定进行编制。资产减值准备的计提 公司依据具有证券从业资格的资产评估公司出具的评估报告，依据充分、理由合理，符合 财政部颁布的《企业会计准则》的相关规定，程序合法。天职国际会计师事务所有限公司 审计公司 2008 年度财务报告，其出具的标准无保留意见审计报告客观、真实的反映了公 司的财务状况和经营成果，对有关事项作出的评价是客观和公正的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司 2008 年收购、出售资产情况进行了监督，认为公司收购、出售资产 的行为交易价格合理、公允，未造成公司资产流失，未损害公司全体股东的利益特别是公 司中小股东的权益。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2008 年公司向实际控制股东之子公司伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司采购玻璃酒瓶 事宜，按照上海证券交易所股票上市规则构成公司的关联交易事项，上述关联交易事项公 司都履行了董事会会议的审议程序，公司关联董事回避了对上述议案的表决。 公司监事会认为：公司与伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司发生的关联交易是因经营需 要而发生的，公司认真地执行了董事会决议，签订了关联交易协议（合同），交易程序透 明规范，交易价格公平合理，对关联交易公司独立董事也发表了独立意见，认为公司的关 联交易没有发现损害公司和股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 20 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 所持对象 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损 报告期所有者权 会计核 司股权 股份来源 名称 （元） （股） （元） 益（元） 益变动（元） 算科目 比例（%） 湘财证券 长期股 有限责任 100,000,000.00 5,521,000.00 0.17 5,521,000.00 0 0 现金出资 权投资 公司 股权置换 金石期货 长期股 49,618,273.07 24,500,000.00 37.12 27,424,241.46 82,647.17 -22,636,524.59 及现金增 有限公司 权投资 资 合计 149,618,273.07 30,021,000.00 / 32,945,241.46 82,647.17 -22,636,524.59 / / （1）1999 年 8 月 23 日，公司出资 100,000,000 元投资湘财证券有限责任公司（以下 简称湘财证券)，初始投资占该公司注册资本的 9.98%。2005 年湘财证券因出现巨额亏损， 财务状况恶化，本公司对该项长期股权投资计提减值准备 85,000,000 元。2006 年湘财证 券进行增资扩股，根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7 号《关于同意湘财 证券有限责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出 资额为 5,521,000.00 元，为此 2006 年本公司补充计提对该项长期股权投资的减值准备 9,479,000 元，累计计提减值准备 94,479,000 元。目前公司对湘财证券的持股比例为 0.17%，报告期该公司没有进行利润分配。 （2）金石期货有限公司（以下简称金石期货）为本公司的参股公司，2008 年 8 月金 石期货进行增资扩股，本公司放弃按原持股比例优先认购新增股本的权利，由金石期货另 一股东单方面进行了增资，增资扩股完成后，本公司仍持有金石期货 2450 万元股权，占 该公司注册资本比例变更为 37.12%。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司持有金石期货投资 账面余额为 49,175,780.09 元，根据企业会计准则第 8 号-资产减值的相关规定，本公司 对该项投资的可收回金额低于账面余额部分计提长期投资减值准备计 22,194,031.61 元。 2、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 1,009,809.90 元。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同 类交 关联 关联交易 关联交 关联交易 易金 交易 关联交易方 关联关系 关联交易金额 类型 易内容 定价原则 额的 结算 比例 方式 (%) 伊犁晶莹玻璃 购买玻 制品有限责任 其他关联人 购买商品 市场价格 14,431,706.24 9.50 现金 璃酒瓶 公司 21 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 广州金璇贸易有限公司 其他 -3,200 0 0 0 合计 -3,200 0 0 0 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生 0 额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 2006 年 4 月 6 日，公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场签订了《租赁协议》， 公司将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师 72 团场，租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 22 日,经双方协商,租赁期收益为每年 1,170,000 元,公司可确保收回每 年的租赁收益。由于上述土地公司已办理国有土地使用权证，根据新会计准则该项资产将 划为以成本模式后续计量的投资性房地产。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保 担保 担 担保 方与 发生 担 保 是否 是否 关 担保 担保 是否 担保 上市 被担保 日期 保 是 存在 为关 联 担保方 担保金额 起始 到期 已经 逾期 公司 方 (协议 类 否 反担 联方 关 日 日 履行 金额 的关 签署 型 逾 保 担保 系 完毕 系 日) 期 新天国 连 新疆伊 际经济 2001 2011 带 力特实 2001 公司 技术合 年5 年5 责 业股份 151,698,000 年5月 否 否 是 否 本部 作（集 月 28 月 28 任 有限公 28 日 团）有限 日 日 担 司 公司 保 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 151,698,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 151,698,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.96 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 22 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 2001 年 5 月 28 日，经本公司 2001 年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济 技术合作（集团）有限公司（以下简称"新天国际公司"）在中国进出口银行申请 151,698,000.00 元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期 限为 10 年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司 同意将其持有墨西哥新天可变资本有限公司 100%的股权质押给本公司作为反保，质押期 限至本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东新疆伊犁酿酒总厂在股改中承诺：（1）伊力特股权分 置改革实施之后，新疆伊犁酿酒总厂将在伊力特年度股东大会上提 议并投赞成票：伊力特连续 5 年每年分配的现金红利不低于当年实 现的可供分配的利润的 60%。（2）新疆伊犁酿酒总厂同意先行替无 法支付对价的非流通股股东代为支付本次股权分置改革应执行的对 价安排。新疆伊犁酿酒总厂保留日后向上述非流通股股东追偿代为 支付的股份及其派生的任何增值部分的权利。代为支付后，上述非 目前正按承诺履行锁定义务， 股改承诺 流通股股东所持股份如上市流通（无论该等股东所持股份的所有权 未触发追加锁定条件。 是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及 其派生的任何增值部分。上述非流通股股东持有的本公司股份若上 市流通，须取得新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向 上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请后，方可上市交易。 （3）自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内不通过证券交易所 挂牌交易，出售所持原非流通股股份。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天职国际会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，并为公司年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审 计意见的注册会计师为冯云慧、解小雨。年度财务报告审计费用为 30 万元。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监 会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、公司广州金璇项目：该事项公司已在历次定期报告中进行了详细的披露，具体详见 2008 年 3 月 28 日在《上海证券报》上刊登的本公司 2007 年年度报告，截止 2008 年 12 月 31 日，公司已收回投资该项目的全部本金 6800 万元以及约定的收益 1200 万元； 2、公司污水处理问题：公司已经完成污水处理设施的建设，污水处理问题得到整改， 经环保主管部门组织验收，公司污水治理工程排放的主要污染物达到了国家规定的排放标 准，符合环保验收条件，通过环保验收，完成 2006 年原环保总局、监察部督办的整改要 求，予以摘牌； 3、公司再融资事宜：2008 年 9 月 16 日，公司召开 2008 年第二次临时股东大会审议 23 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 通过了发行 3.6 亿元公司债券的议案。2008 年 1 月 8 日，本公司发行公司债券的申请， 经中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2009 年第 2 次会议审核，未获得通过。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载日期 版面 径 新疆伊力特实业股份有限公司关于新天期货经纪 上海证券交易所网站 有限公司变更注册资本和股权获得中国证监会核 《上海证券报》D19 2008 年 1 月 4 日 http://www.sse.com.cn，个 准的公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司三届十五次董事会 《上海证券报》B2 2008 年 1 月 29 日 http://www.sse.com.cn，个 会议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》B2 2008 年 1 月 29 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司澄清公告 《上海证券报》D43 2008 年 3 月 4 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司三届十六次董事会 《上海证券报》D31 2008 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 会议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》D31 2008 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司三届十次监事会会 《上海证券报》D31 2008 年 3 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 股查询中输入“600197” 新疆伊力特实业股份有限公司三届十八次董事会 上海证券交易所网站 会议决议公告暨召开 2007 年年度股东大会的通 《上海证券报》29 2008 年 5 月 10 日 http://www.sse.com.cn，个 知 股查询中输入“600197” 新疆伊力特实业股份有限公司关于新疆金石期货 上海证券交易所网站 有限公司金融期货经纪业务资格获得中国证监会 《上海证券报》D15 2008 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn，个 核准的公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关于更换股权分置 《上海证券报》D14 2008 年 5 月 21 日 http://www.sse.com.cn，个 改革保荐代表人的公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关于向四川地震灾 《上海证券报》D4 2008 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn，个 区捐款的公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司有限售条件的流通 《上海证券报》D31 2008 年 5 月 30 日 http://www.sse.com.cn，个 股上市公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年年度股东 《上海证券报》22 2008 年 5 月 31 日 http://www.sse.com.cn，个 大会决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司三届十九次董事会 《上海证券报》D24 2008 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn，个 会议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司对外投资公告 《上海证券报》D24 2008 年 6 月 25 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 新疆伊力特实业股份有限公司三届二十次董事会 上海证券交易所网站 《上海证券报》封 会议决议公告暨召开 2008 年第一次临时股东大 2008 年 7 月 10 日 http://www.sse.com.cn，个 二 会的通知 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司三届十二次监事会 《上海证券报》封 2008 年 7 月 10 日 http://www.sse.com.cn，个 会议决议公告 二 股查询中输入“600197” 新疆伊力特实业股份有限公司 2007 年利润分配 《上海证券报》C15 2008 年 7 月 16 日 上海证券交易所网站 24 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 实施公告 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关于 2008 年第一 《上海证券报》B7 2008 年 7 月 17 日 http://www.sse.com.cn，个 次临时股东大会增加临时提案的公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年第一次临 《上海证券报》C40 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn，个 时股东大会决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司四届一次董事会会 《上海证券报》C40 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司四届一次监事会会 《上海证券报》C40 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年中期业绩 《上海证券报》C4 2008 年 7 月 31 日 http://www.sse.com.cn，个 预增公告 股查询中输入“600197” 新疆伊力特实业股份有限公司四届二次董事会会 上海证券交易所网站 议决议公告暨召开 2008 年第二次临时股东大会 《上海证券报》C61 2008 年 8 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 的通知 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司四届二次监事会会 《上海证券报》C61 2008 年 8 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司对外投资公告 《上海证券报》C61 2008 年 8 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司公告 《上海证券报》C61 2008 年 8 月 28 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司公告 《上海证券报》C7 2008 年 9 月 4 日 http://www.sse.com.cn，个 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司关于召开 2008 年 《上海证券报》A8 2008 年 9 月 8 日 http://www.sse.com.cn，个 第二次临时股东大会的二次通知 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年第二次临 《上海证券报》C10 2008 年 9 月 17 日 http://www.sse.com.cn，个 时股东大会决议公告 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 2008 年 10 月 24 新疆伊力特实业股份有限公司业绩修正公告 《上海证券报》C64 http://www.sse.com.cn，个 日 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司四届三次董事会会 2008 年 10 月 28 《上海证券报》C34 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 日 股查询中输入“600197” 上海证券交易所网站 新疆伊力特实业股份有限公司四届三次监事会会 2008 年 10 月 28 《上海证券报》C34 http://www.sse.com.cn，个 议决议公告 日 股查询中输入“600197” 25 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天职国际会计师事务所有限公司注册会计师冯云慧、解小雨审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 天职京审字[2009]291 号 新疆伊力特实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称伊力特股份公司）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并 利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是伊力特股份公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，伊力特股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了伊力特股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年 度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧、解小雨 北京海淀区车公庄西路乙１９号华通大厦Ｂ座二层 2009 年 2 月 25 日 （二）财务报表（见附件） （三）财务报表附注（见附件） 26 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、公司法定代表人、总会计师、财务负责人签名并盖章的年度报告全文； 2、天职国际会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上所披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：徐勇辉 新疆伊力特实业股份有限公司 2009 年 2 月 25 日 27 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 387,850,421.07 259,607,413.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 125,220,000.00 112,550,000.00 应收账款 13,587,889.75 19,503,194.17 预付款项 12,687,452.54 93,547,702.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 10,291,620.03 16,452,357.65 其他应收款 12,673,965.78 73,023,327.72 买入返售金融资产 存货 330,139,515.07 277,962,508.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 892,450,864.24 852,646,504.01 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 126,262,413.69 102,067,513.63 投资性房地产 11,416,667.01 12,416,666.97 固定资产 235,646,140.89 235,070,149.84 在建工程 68,645,388.04 1,245,096.71 工程物资 2,601,055.00 3,978.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,408,002.47 4,199,261.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 159,499.12 63,000.00 递延所得税资产 13,178,746.58 10,475,118.01 其他非流动资产 非流动资产合计 462,317,912.80 365,540,784.77 资产总计 1,354,768,777.04 1,218,187,288.78 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 28 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,134,740.00 应付账款 92,311,517.15 106,319,938.32 预收款项 150,749,399.81 101,758,338.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,369,286.86 17,826,235.46 应交税费 39,096,232.93 25,420,695.45 应付利息 应付股利 5,301,675.32 6,790,241.44 其他应付款 39,629,695.64 41,935,077.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 351,457,807.71 307,185,266.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,268,786.00 311,386.00 非流动负债合计 1,268,786.00 311,386.00 负债合计 352,726,593.71 307,496,652.22 股东权益： 股本 441,000,000.00 441,000,000.00 资本公积 208,252,535.24 208,252,535.24 减：库存股 盈余公积 137,139,978.41 125,642,027.76 一般风险准备 未分配利润 164,275,668.89 123,681,868.41 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 950,668,182.54 898,576,431.41 益合计 少数股东权益 51,374,000.79 12,114,205.15 股东权益合计 1,002,042,183.33 910,690,636.56 负债和股东权益合计 1,354,768,777.04 1,218,187,288.78 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 29 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 180,843,365.31 99,048,877.55 交易性金融资产 应收票据 应收账款 325,874.18 57,267,768.97 预付款项 5,415,483.44 67,214,865.44 应收利息 应收股利 142,792,949.93 174,806,916.15 其他应收款 17,739,417.62 71,748,500.10 存货 207,393,144.00 180,814,098.88 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 554,510,234.48 650,901,027.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 522,573,069.93 376,378,169.87 投资性房地产 11,416,667.01 12,416,666.97 固定资产 80,144,717.09 107,532,873.10 在建工程 16,879,078.00 1,172,782.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 339,943.84 503,329.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,069,478.98 7,610,158.02 其他非流动资产 非流动资产合计 634,422,954.85 505,613,979.62 资产总计 1,188,933,189.33 1,156,515,006.71 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 101,912,000.63 114,295,295.98 预收款项 52,001,881.10 75,255,351.93 应付职工薪酬 20,821,708.07 15,768,885.40 应交税费 38,389,728.76 17,805,811.96 应付利息 30 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利 2,833,608.16 4,788,608.16 其他应付款 18,455,696.82 16,190,607.96 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 234,414,623.54 246,104,561.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 311,386.00 非流动负债合计 311,386.00 负债合计 234,414,623.54 246,415,947.39 股东权益： 股本 441,000,000.00 441,000,000.00 资本公积 209,487,197.78 209,487,197.78 减：库存股 盈余公积 137,139,978.41 125,642,027.76 未分配利润 166,891,389.60 133,969,833.78 外币报表折算差额 股东权益合计 954,518,565.79 910,099,059.32 负债和股东权益合计 1,188,933,189.33 1,156,515,006.71 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 31 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 730,895,356.79 638,491,786.80 其中：营业收入 730,895,356.79 638,491,786.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 596,512,175.80 513,016,251.52 其中：营业成本 397,399,761.09 373,221,272.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 107,085,871.97 85,258,453.07 销售费用 37,107,570.85 39,623,947.44 管理费用 46,357,032.16 17,550,453.04 财务费用 -1,711,566.38 -848,136.55 资产减值损失 10,273,506.11 -1,789,737.98 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,751,583.94 6,379,177.34 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,134,764.93 131,854,712.62 加：营业外收入 2,480,403.14 1,256,964.23 减：营业外支出 2,272,435.12 808,197.20 其中：非流动资产处置净损失 581,269.03 247,848.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 148,342,732.95 132,303,479.65 减：所得税费用 24,901,689.30 23,933,739.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,441,043.65 108,369,740.47 归属于母公司所有者的净利润 122,651,751.13 106,925,092.70 少数股东损益 789,292.52 1,444,647.77 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.278121885 0.242460528 （二）稀释每股收益(元/股) 0.278121885 0.242460528 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 32 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 436,861,470.03 403,705,031.22 减：营业成本 319,371,494.41 306,550,704.88 营业税金及附加 104,883,090.22 83,118,048.33 销售费用 65,646.63 1,677,202.63 管理费用 35,364,744.17 9,598,043.27 财务费用 -2,418,880.62 -1,097,640.57 资产减值损失 4,210,010.37 -8,737,932.92 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 150,717,491.83 98,169,799.47 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,102,856.68 110,766,405.07 加：营业外收入 50,009.00 200,000.00 减：营业外支出 1,701,502.26 410,541.67 其中：非流动资产处置净损失 99,969.67 67,936.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,451,363.42 110,555,863.40 减：所得税费用 9,471,856.95 4,653,386.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,979,506.47 105,902,477.35 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 33 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 918,857,586.13 825,673,301.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,194,171.60 762,315.10 收到其他与经营活动有关的现金 166,879,414.60 118,117,048.88 经营活动现金流入小计 1,088,931,172.33 944,552,665.58 购买商品、接受劳务支付的现金 427,683,210.52 444,706,549.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 89,680,268.32 81,749,088.03 支付的各项税费 202,793,006.83 188,738,895.63 支付其他与经营活动有关的现金 140,931,052.21 57,740,865.81 经营活动现金流出小计 861,087,537.88 772,935,398.84 经营活动产生的现金流量净额 227,843,634.45 171,617,266.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 60,000,000.00 68,187,900.00 取得投资收益收到的现金 22,604,500.52 6,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,004.03 1,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,513,416.64 投资活动现金流入小计 82,629,504.55 77,303,016.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,279,287.52 12,459,681.00 投资支付的现金 63,500,000.00 44,818,273.07 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 24,600.00 投资活动现金流出小计 151,803,887.52 57,277,954.07 投资活动产生的现金流量净额 -69,174,382.97 20,025,062.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 39,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 39,000,000.00 取得借款收到的现金 2,000,000.00 34 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 39,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,426,243.61 52,089,692.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 37,346.40 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 69,426,243.61 52,089,692.67 筹资活动产生的现金流量净额 -30,426,243.61 -50,089,692.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 128,243,007.87 141,552,636.64 加：期初现金及现金等价物余额 259,607,413.20 118,054,776.56 六、期末现金及现金等价物余额 387,850,421.07 259,607,413.20 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 35 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 719,715,920.06 515,377,568.88 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 163,622,551.66 193,318,268.00 经营活动现金流入小计 883,338,471.72 708,695,836.88 购买商品、接受劳务支付的现金 351,086,453.25 290,815,280.77 支付给职工以及为职工支付的现金 67,303,799.63 64,860,530.99 支付的各项税费 133,966,961.83 135,933,877.26 支付其他与经营活动有关的现金 44,155,471.33 93,642,103.99 经营活动现金流出小计 596,512,686.04 585,251,793.01 经营活动产生的现金流量净额 286,825,785.68 123,444,043.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 62,000,000.00 67,787,900.00 取得投资收益收到的现金 22,604,500.52 6,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,589.03 1,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 84,615,089.55 74,389,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,382,362.04 14,958,299.53 投资支付的现金 187,500,000.00 83,366,554.41 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 9,375,128.22 投资活动现金流出小计 220,257,490.26 98,324,853.94 投资活动产生的现金流量净额 -135,642,400.71 -23,935,453.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,388,897.21 51,566,215.17 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 69,388,897.21 51,566,215.17 筹资活动产生的现金流量净额 -69,388,897.21 -49,566,215.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 81,794,487.76 49,942,374.76 加：期初现金及现金等价物余额 99,048,877.55 49,106,502.79 六、期末现金及现金等价物余额 180,843,365.31 99,048,877.55 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 会计机构负责人：朱继新 36 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 125,642,027.76 123,681,868.4 加：同一控制下企业合并产生的追 溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 441,000,000.00 208,252,535.24 125,642,027.76 123,681,868.4 三、本年增减变动金额（减少以“－” 11,497,950.65 40,593,800.4 号填列） （一）净利润 122,651,751.1 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 122,651,751.1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,497,950.65 -82,057,950.6 1．提取盈余公积 11,497,950.65 -11,497,950.6 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -70,560,000.0 40 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 137,139,978.41 164,275,668.8 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 存股 准备 一、上年年末余额 441,000,000.00 210,859,507.54 116,477,890.28 88,683,97 加：同一控制下企业合并产生的追 溯调整 加：会计政策变更 -2,606,972.30 -1,426,110.26 9,223,04 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 441,000,000.00 208,252,535.24 115,051,780.02 97,907,02 三、本年增减变动金额（减少以“－” 10,590,247.74 25,774,84 号填列） （一）净利润 106,925,09 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 106,925,09 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 37 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 （四）利润分配 10,590,247.74 -81,150,24 1．提取盈余公积 10,590,247.74 -10,590,24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -70,560,00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 441,000,000.00 208,252,535.24 125,642,027.76 123,681,86 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 38 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,497,950.65 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,497,950.65 1．提取盈余公积 11,497,950.65 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 137,139,978.41 39 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 441,000,000.00 212,891,845.84 112,995,201.28 加：会计政策变更 -3,404,648.06 2,056,578.74 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 441,000,000.00 209,487,197.78 115,051,780.02 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,590,247.74 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,590,247.74 1．提取盈余公积 10,590,247.74 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 441,000,000.00 209,487,197.78 125,642,027.76 公司法定代表人：徐勇辉 主管会计工作负责人：戴志坚 40 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经新疆维吾尔自治区人民政 府以新政函[1999]74号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂(以下简称“酿酒总厂”)为主要发起 人，联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任 公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司。本 公司于1999年5月27日正式成立，并领取了注册号为6500001000718的《企业法人营业执 照》，成立时总股本为145,500,000元，其中酿酒总厂以其由资产评估机构评估并经国家 国有资产管理部门确认的经营性净资产投入，折为132,500,000股，其它五家发起人以货 币资金投入，按同一折股比例折为13,000,000股。 经新疆生产建设兵团新兵办函[1998]38号文及中国证券监督管理委员会证监发行字 [1999]84号文批准，本公司于1999年7月29日向社会公众发行人民币普通股75,000,000股， 其中包括对一般投资者发行的67,500,000股和对证券投资基金定向配售的7,500,000股， 分别于1999年9月16日和1999年11月16日开始在上海证券交易所上市交易。截至1999年8 月6日止，本公司总股本增至220,500,000元。2003年度股东大会审议通过了以本公司2003 年末总股本220,500,000元为基数，每10股转增10股，由资本公积转增股本的决议。转增 后，本公司总股本为441,000,000元。 本公司于2006年7月完成股权分置改革。 本公司经营范围为：白酒生产和销售、农业综合开发，农副产品（粮食收储,批发及 棉花除外）加工和销售；纸箱的生产和销售；机电产品化工产品（汽车及国家有专项审批 规范的产品除外）、五金交电产品的销售；火力发电；日用百货、针纺织品、职工培训； 饮料的生产和销售；经营本公司自产产品的出口业务；经营本公司生产所需的机器设备、 零配件、原辅材料的进出口业务；经营加工贸易和补偿贸易业务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会 计准则》的要求，真实完整地反映了公司2008年12月31日的财务状况、2008年度经营成果 和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计 政策、会计估计进行编制。 四、重要会计政策、会计估计 1．会计年度 40 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 自公历每年一月一日至十二月三十一日止。 2．记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司的会计核算以人民币为记 账本位币。 3．计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的 资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 4．现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表上的现金是指企业库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价 物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5.外币核算方法 （1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布的当 日人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股本、资本公积 的折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金额与原账面金额形成的 差额，计入财务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国家外管局公布的当月外汇折算汇 率进行折算。发生人民币与其他货币交易的，以外管局公布的各种货币对美元汇率的折算 率进行套算。 （2）在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币 非货币性项目的调整： 1）外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额， 计入当期损益； 2）外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、 资本公积等以取得时的即期汇率折算。 但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即 期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动，计入当期 损益，公允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采 用的仍为外币反映的情况下，在计提跌价准备时，应考虑汇率变动因素的影响。 3）为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产 达到预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。 6.金融工具的确认和计量 （1）金融资产及金融负债的分类和计量 42 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认 依据和计量方法分别列示如下： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产和金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的金融资产或近期内 回购而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指企业基 于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所 作的指定。 公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以 及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交 易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支 付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合 同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日， 将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当 期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直 接冲减应收项目。 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小 的按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3）应收款项 应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。 公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作 为初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面 价值之间的差额，确认为当期损益。 4）可供出售金融资产 43 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售 金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股 利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资 收益。 资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－ 其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差 额，计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额 转出，计入投资收益。 5）其他金融负债。 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融 负债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的金融资产应当视同未终止确认金融 资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期损益： a)终止确认部分的账面价值； b)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 44 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报 价。 （4）金融资产减值损失的计量 资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 1）持有至到期投资和应收款项的减值 对于持有到至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： a)坏账损失确认 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵 债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲销原已计提的坏 账准备。 b)坏账准备的计提方法 公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重大的应收 款项，单独进行减值测试，本公司将单项应收款项达到100万元及以上的确认为单项金额 重大款项。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划 分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前年度与之相同 或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进 行确定。公司按账龄组合确定计提坏账准备（应收账款、其他应收款）的比例如下： 账龄 估计损失率(%) 1年以内 10.00 1-2年 15.00 2-3年 20.00 3年以上 50.00 2）可供出售金融资产的减值 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。 可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入减值损失。 45 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 7.存货核算方法 存货：指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 （1）公司存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、 委托加工物资等。 （2）初始计量 1）外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含 可计入成本的合理损耗）。 2）加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。 3）投资者投入的存货成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，约定的价值不公 允的按公允价值确定。 4）盘盈的存货按重置成本作为入账价值。 5）非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发 生时计入当期损益。 （3）本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料 及包装物采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物均采用一次摊销法。 （5）存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的计提方法 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按 照存货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成 本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备， 计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。 8.固定资产核算方法 （1）本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使 用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设 备等。 （2）固定资产初始计量：按成本价进行初始计量 1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固 定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 46 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化 的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的， 则按最低租赁付款额作为入账值。 4）盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小额资产 盘盈调整当年损益处理。 （3）固定资产的后续计量 固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本。 （4）固定资产折旧计提方法 本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况 下，按固定资产类别、预计经济使用年限和预计的残值率5%分别确定折旧年限和年折旧率 如下： 固定资产类别 预计净残值率 预计使用寿命（年） 年折旧率(%) 房屋、建筑物 5% 20-30 3.17-4.75 机器设备 5% 8-15 6.33-11.88 运输设备 5% 10 9.50 其他设备 5% 5-10 9.5-19.00 当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提 折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中的较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新 计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提 的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产的处置 1）固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认： 47 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 a 该固定资产处于处置状态； b 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 2）持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。 3）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相 关税费后的金额计入当期损益。 4）固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。 9.在建工程核算方法 本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目达到预定 可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值结转，待办理竣工 决算后按实际成本调整暂估价值。 试车收入及费用：冲减或增加在建工程价值。 10.无形资产核算方法 （1）无形资产的确认 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出满足准则规定的五 个条件的确认为无形资产。 （2）无形资产的初始计量 1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具 有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价 款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 3）内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发 生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账。 a完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； e归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 48 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）无形资产的后续计量 1）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销自可供使用时起 至不再作为无形资产确认时止，使用寿命不确定的无形资产不摊销。 无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少 的无形资产，当月不再摊销。 具体摊销年限如下： 土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30至50年摊销； 专有技术：从取得之日起分10年摊销。 自行委托开发的计算机软件，价值较大的记入无形资产核算，摊销年限不超过3年。 2）无形资产处置和报废 无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值予以转 销。 11.长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资初始投资成本的计价计量： 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用， 包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初 始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货 49 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共 同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （3）后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初 始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 1）成本法 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 2）权益法 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收 项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务 的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反 的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担 的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 12.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 50 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其 减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额 低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产 是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。 13.借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 51 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 借款费用满足下列条件之一时停止资本化： 1）当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过3个月的，借款费用暂停资本化。 2）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3）当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该 部分资产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂 时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均）乘以 所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 14.预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务金额可以可靠地计量。 15.职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险 费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工 教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的 服务相关的支出等。 （2）职工薪酬的确认和计量 52 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 应付职工薪酬（包括工会经费和职工教育经费）根据职工提供服务的受益对象分别计 入，属产品承担的计入产品成本；属在建工程、无形资产承担的分别计入在建工程、固定 资产及无形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职工薪酬直接计入管理费用。 （3）辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补 偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： 1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施； 2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （4）公司福利费支出据实列支，期末无余额。 16.收入确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认 商品销售收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 1）与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时。分别下 列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3）出租物业收入： a具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； 53 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 b履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得； c出租开发产品成本能够可靠地计量。 17.政府补助 政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件时，予以 确认，包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。 收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次转入当期营业外收入。 与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期营业外收入。 18.所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （1）资产负债表日，按照企业会计准则的规定，在有证据表明未来期间很可能获得 足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性差异与适用所得税税率计算 的结果，确认递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益）， 但准则规定不确认递延所得税资产或递延所得税负债的情况除外。年末对递延所得税资产 的账面价值进行复核，如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 （2）直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基础之 间形成暂时性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债，计 入资本公积（其他资本公积）。 （3）按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税 款抵减，按照可抵扣暂时性差异的原则处理。 五、企业合并及合并财务报表 1.企业合并及合并财务报表 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 54 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的 负债在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项真接费用之和。付出资产的公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日 期。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额时，其差额计入当期损益。 （3）合并财务报表 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一 个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营 成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务 报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司 最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面 价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自 购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利 润表中净利润项下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除 公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部 分冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承 担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会 计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额， 包括未实现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失 是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。 2.本公司所属子公司包括如下： 55 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司合计 序 注册资本（万 本公司合计 子公司企业全称 业务性质 享有表决权 经营范围 号 元） 持股比例 比例 1 新疆伊力特经销公司 商业 11,000.00 100.00% 100.00% 酒及饮料批发、零售 2 伊犁伊力特印务有限责任 工业 5,578.58 94.65% 94.65% 包装装潢印刷;印刷物品批发零 公司注1 售 3 伊宁县伊力特水业有限公 工业 70.00 50.52% 50.52% 桶装、瓶装纯净水、营养水生产、 司 销售，饮水机、水桶销售 4 新疆伊力特酒店有限责任 服务业 12,014.09 99.17% 99.17% 住宿、餐饮、KTV包厢、农副产品 公司 （专项审批除外）的销售、酒水 饮料销售 5 伊犁彩丰印务有限公司注2 商业 200.00 100.00% 100.00% 印刷物资耗材及文化办公用品的 批发零售、包装装潢印刷制作 6 伊犁伊力特果业有限责任 工业 615.00 48.78% 60.00% 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁 公司注3 冰水、果茶、果酱、水果沙司、 果蔬加工、销售 7 新源县九鼎商贸有限责任 商业 50.00 100.00% 100.00% 白酒批发零售 公司 8 伊犁伊力特玻璃制品有限 制造业 1,298.64 86.80% 86.80% 玻璃制品生产销售 公司 9 浙江商源副食品配送有限 商品流通 500.00 60.00% 60.00% 定形包装食品批发零售 公司 10 新疆伊力特野生果投资开 工业 4,000.00 100.00% 100.00% 野生果浓缩汁、果汁饮料、果汁 发有限公司注4 冰水、果茶、番茄酱、胡萝卜汁、 果冻、果酱、水果沙司、罐头商 品加工、销售 11 新疆伊力特煤化工有限责 工业 10,000.00 61.00% 61.00% 气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、 任公司注5 粒焦 注1：2008年8月，公司对伊犁伊力特印务有限责任公司(以下简称“印务公司”)以现 金方式增资2,300万元，印务公司另一股东农四师国有资产管理公司放弃此次增资权。增 资后，本公司对印务公司的持股比例由90.90%增加至94.65%。 注2：2004年10月，本公司与伊犁彩丰印务有限公司（以下简称“彩丰公司”）的4 个自然人股东签订《股权转让协议》，将该4个自然人拥有彩丰公司的全部股权476,000.00 元转让给本公司。本公司通过股权受让取得彩丰公司23.80%的股权，本公司控股子公司印 务公司拥有彩丰公司76.20%的股权，故本公司实际拥有彩丰公司100%的股权。 56 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 注3：2005年3月28日，本公司及本公司控股子公司印务公司共同出资300.00万元，成 立伊犁伊力特果业有限责任公司（以下简称“果业公司”），本公司合计持有其48.78% 的股权，但因本公司在果业公司董事会中拥有多数表决权，从而能对该公司财务和经营决 策实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。2008年9月，根据经营管理需要，本公司将 持有的果业公司32.52%股权转让给全资子公司伊力特野生果投资开发有限公司。 注4：2008年2月，本公司将原下属野生果分公司注销，投资4,000.00万元设立新疆伊 力特野生果投资开发有限公司（以下简称“野生果公司”）全资子公司，新公司成立后承 接了原野生果分公司全部资产、负债。 注5：2008年6月，本公司与新疆金正源投资有限公司、五洋建设集团股份有限公司签 署投资协议，组建新疆伊力特煤化工有限责任公司(以下简称“煤化工公司”)，注册资本 为1亿元，其中本公司出资6,100.00万，新疆金正源投资有限公司出资2,900.00万元、五 洋建设集团有限公司出资1,000.00万元，分别占总股本的61.00%、29.00%、10.00%。截止 本会计期末，煤化工公司尚处于筹建期。 3.本期合并范围的变化情况 本年度新设成立控股子公司野生果公司和煤化工公司，其截止2008年12月31日净资产 及设立后实现净利润如下： 公司名称 净资产 净利润 新疆伊力特煤化工有限责任公司 99,556,843.91 -443,156.09 新疆伊力特野生果投资开发有限公司 39,623,543.38 -376,456.62 六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司 需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假 设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的，实际结 果可能与本公司的估计存在差异。 七、税项 （一）公司主要适用的税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 白酒及其它销售收入 17% 消费税 生产环节粮食白酒销售收入 20% 生产环节其他白酒销售收入 10% 生产环节粮食白酒销售数量 0.5元/斤 57 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 税种 计税依据 税率 营业税 宾馆服务业 5%-20% 城市维护建设税 应缴流转税额 1%-7% 教育费附加 应缴流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 25%,20%,15% 注1：上述消费税实行从量从价复合计税。 注2：全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 （以 下简称“新所得税法”），新所得税法自2008年1月1日起实施。除下述（二）中所述公司 经特别批准享受税收优惠外，本公司及所属公司适用的企业所得税率自2008年1月1日起调 整为25%。 （二）税负减免： 本公司及各下属公司主要税收优惠政策包括： 1.本公司下属伊犁彩丰印务有限责任公司（以下简称“彩丰印务公司”）为社会福利 企业，根据财政部、国家税务总局2007年6月19日联合下发的财税（2007）92号文件和伊 市国税发（2007）69号文件规定，从2007年7月1日开始，对彩丰印务公司安置的每位残疾 人按月最低工资标准550元的6倍限额退还增值税，按年最高不得超过每人每年3.5万元限 额退还增值税。 2.根据财政部国家税务总局海关总署《关于西部大开发税收优惠政策的通知》（财税 [2001]202号文）规定，本公司下属子公司印务公司获得伊宁市国家税务局伊市国税函 〔2003〕658号关于减征印务公司企业所得税的批复，2002年度至2010年度减按15%的税率 征收企业所得税的优惠政策。2008年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企 业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号文）规定，财税〔2001〕202号中规 定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。 3.本公司子公司伊犁伊力特玻璃制品有限公司根据新疆维吾尔自治区财政厅新政发 [2002]29号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受自2006年1月1日起至 2008年12月31日减征100%企业所得税的税收优惠，该项税收优惠政策于2006年9月27日获 得其主管税务机关伊县国税减免字（2006）第1636号减、免税批准通知书批准。2008年执 行新的企业所得税法后，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发 〔2007〕39号文）规定，所享受的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。 4.本公司全资子公司新源县九鼎商贸有限责任公司根据新疆维吾尔自治区新政发 [2002]29号关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见，享受免征企业所得税的优 惠政策，该项税收优惠政策于2007年1月12日获得其主管税务机关新源县国家税务局新县 国税减免字（2007）第2号减、免税批准通知书批准，自2006年1月1日起至2008年12月31 日减征企业所得税，减征幅度为100%。2008年执行新的企业所得税法后，根据国务院《关 58 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号文）规定，本公司享受的西 部大开发企业所得税优惠政策继续执行。 5.除伊犁伊力特果业有限责任公司、浙江商源副食品配送有限公司按应缴流转税额3% 计缴教育费附加外，其他公司根据国务院办公厅国办函[1994]100号文的规定不计缴教育 费附加。 八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策的变更 本公司本期无会计政策变更事项。 （二）会计估计的变更 本公司本期无会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本公司本期无前期重大会计差错更正事项。 九、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 （1）分类列示 期末余额 期初余额 项目 折算汇 折算汇 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 率 率 现金 65,544.31 40,366.31 其中：人民币 65,544.31 1.0000 65,544.31 40,366.31 1.0000 40,366.31 银行存款 387,741,256.76 254,432,306.89 其中：人民币 387,741,256.76 1.0000 387,741,256.76 254,432,306.89 1.0000 254,432,306.89 其他货币资金 43,620.00 5,134,740.00 其中：人民币 43,620.00 1.0000 43,620.00 5,134,740.00 1.0000 5,134,740.00 合计 387,850,421.07 259,607,413.20 （2）本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款 项。 （3）期末货币资金较期初增加128,243,007.87元，主要系收回广州金旋贸易有限公 司项目投资款及收益款44,000,000.00元，收回燕园科教项目投资款45,000,000.00元，收 回徕远房地产公司往来款10,000,000.00元。 2.应收票据 （1）分类列类 59 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 票据种类 期末余额 期初余额 125,220,000.00 112,550,000.00 银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 125,220,000.00 112,550,000.00 合计 （2）本公司不存在已质押的应收票据、已背书未到期的应收票据及因出票人无力履 约而将票据转为应收账款的票据。 3.应收股利 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,971,115.44 16,452,357.65 其中：伊犁南岗建材（集团）有限公司 3,971,115.44 15,950,239.26 伊力特资产管理有限公司 502,118.39 1 年以上 6,320,504.59 其中：伊犁南岗建材（集团）有限公司 5,818,386.20 伊力特资产管理有限公司 502,118.39 合计 10,291,620.03 16,452,357.65 （2）金额重大的一年以上应收股利情况说明 本公司应收伊犁南岗建材（集团）有限公司（以下简称“南岗建材”）一年以上股利 5,818,386.20元，为该公司分配的以前年度红利，由于近年来水泥行业形势乐观，该公司 扩大规模需要大量的货币资金，因此影响到对股东的股利派现。就目前南岗建材的资产状 况和经营状况而言，支付上述股利不存在问题，因而公司上述股利不存在减值风险。 4.应收账款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 比例 计提比 比例 计提比 余额 坏账准备 余额 坏账准备 （%） 例（%） （%） 例（%） 1 年以内(含 1 年) 13,879,185.62 68.13 1,387,918.57 10.00 18,266,304.96 66.23 1,830,687.14 10.02 1-2 年(含 2 年) 373,644.16 1.83 52,810.78 14.13 1,367,737.97 4.96 205,160.70 15.00 2-3 年(含 3 年) 147,703.06 0.73 29,540.61 20.00 324,578.74 1.18 64,915.74 20.00 3 年以上 5,970,487.80 29.31 5,312,860.93 88.99 7,619,476.46 27.63 5,974,140.38 78.41 合计 20,371,020.64 100.00 6,783,130.89 33.30 27,578,098.13 100.00 8,074,903.96 29.28 60 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 占总额 坏账准 坏账准 类别 坏账 占总额 坏账 金额 比例 备计提 金额 备计提 准备 比例（%） 准备 （%） 比例（%） 比例（%） 单项金额重大的应收款项 11,281,970.71 55.38 42.64 4,810,534.45 10,668,163.01 38.68 44.52 4,749,153.68 单项金额不重大但按信用风险 - - - - - - - - 特征组合后该组合的风险较大 的应收款项 其他不重大应收款项 9,089,049.93 44.62 21.70 1,972,596.44 16,909,935.12 61.32 19.67 3,325,750.28 合计 20,371,020.64 100.00 33.30 6,783,130.89 27,578,098.13 100.00 29.28 8,074,903.96 （3）单项金额重大的应收账款计提坏账准备的情况： 计提比例 应收款项内容 期末余额 坏账金额 （%） 陕西才特贸易有限公司 4,091,485.98 4,091,485.98 100.00 锦江麦德龙现购自运有限公司宁波鄞州商场 2,592,650.17 259,265.02 10.00 宁波市跃江酒业有限公司 2,095,259.43 209,525.94 10.00 杭州联华华商集团有限公司 1,270,804.37 127,080.44 10.00 锦江麦德龙现购自运有限公司嘉兴经济开发区 1,231,770.76 123,177.07 10.00 合计 11,281,970.71 4,810,534.45 42.64 注：公司及公司全资子公司伊力特经销有限公司（以下简称“经销公司”）应收陕西 才特贸易有限公司2001年之前的货款及往来款987.00万元，经多次索要，对方未付，公司 向新疆生产建设兵团农四师中级人民法院提起诉讼，2005年12月23日获得该法院（2005） 农四民初字第11号民事判决书，判定本公司胜诉。判决生效后，陕西才特贸易有限公司仍 未履行偿还义务，公司已经向法院申请强制执行措施，2006年执行回房屋一套，价值28.00 万元，剩余款项至今仍执行未果，公司对该项应收款按100%计提了坏账准备。 其他单项金额重大应收款项系正常经营业务往来，经单项减值测试，未发现减值迹象， 根据会计政策按账龄组合计提坏账准备。 （4）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的应收账款合计11,281,970.71 元，其中：1年以内7,190,484.73元，3年以上4,091,485.98元，占应收账款总额的比例为 55.38%。 （5）应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠 款。 5.预付款项 61 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）账龄列示 账龄 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 9,770,092.87 77.00 92,768,044.19 99.17 1-2 年(含 2 年) 2,170,723.20 17.11 122,517.87 0.13 2-3 年(含 3 年) 121,708.00 0.96 31,000.00 0.03 3 年以上 624,928.47 4.93 626,140.85 0.67 合计 12,687,452.54 100.00 93,547,702.91 100.00 （2）预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方欠 款。 （3）期末预付款项较期初减少80,860,250.37元，主要系①本年将符合长期股权投资 确认条件的对金石期货公司股权投资款46,118,273.07元，自预付款项转至长期股权投资 中，详见附注十五、3；②收回新疆徕远房地产开发有限公司预付购房款1,000.00万元； ③本公司控股子公司浙江商源副食品配送有限公司预付购货款较上年减少2,550.00万。 6.其他应收款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 计提 计提 账龄结构 比例 比例 余额 坏账准备 比例 余额 坏账准备 比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内(含 1 年) 12,270,011.92 52.26 1,227,001.20 10.00 55,144,205.37 57.17 5,514,517.30 10.00 1-2 年(含 2 年) 2,956,400.39 12.59 1,643,460.06 55.59 33,462,277.06 34.69 10,558,968.34 31.55 2-3 年(含 3 年) 863,261.36 3.68 718,603.05 83.24 290,854.55 0.30 58,170.91 20.00 3 年以上 7,388,948.79 31.47 7,215,592.37 97.65 7,557,530.52 7.84 7,299,883.23 96.59 合计 23,478,622.46 100.00 10,804,656.68 46.02 96,454,867.50 100.00 23,431,539.78 24.29 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 备计提 坏账 占总额 坏账 金额 金额 备计提 比例（%） 比例 准备 比例（%） 准备 比例（%） （%） 单项金额重大的其他应收款 16,196,013.93 68.98 54.69 8,857,479.60 89,719,396.33 93.00 24.91 22,352,972.69 单项金额不重大但按信用风险 682,438.47 2.91 100.00 682,438.47 - - - - 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 62 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 期初余额 坏账准 坏账准 类别 占总额 备计提 坏账 占总额 坏账 金额 金额 备计提 比例（%） 比例 准备 比例（%） 准备 比例（%） （%） 其他不重大其他应收款 6,600,170.06 28.11 19.16 1,264,738.61 6,735,471.17 7.00 16.01 1,078,567.09 合计 23,478,622.46 100.00 46.02 10,804,656.68 96,454,867.50 100.00 24.29 23,431,539.78 （3）单项金额重大的其他应收款计提坏账准备的情况 计提比例 应收款项内容 期末余额 坏账金额 （%） 陕西才特贸易有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 100.00 双新焦化厂 4,718,371.48 471,837.15 10.00 兵团担保公司 2,880,000.00 288,000.00 10.00 广州市金棕榈影视公司 2,000,000.00 1,500,000.00 75.00 燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100.00 合计 16,196,013.93 8,857,479.60 54.69 注：陕西才特贸易有限公司往来款550.00万元，与附注九、4、(3)所述系同一事项， 故全额计提坏账准备；广州市金棕榈影视公司往来款200.00万元，广州金棕公司承诺2009 年偿付50.00万元，剩余款项收回可能性较小，故计提坏账准备150.00万元；燕园科教投 资有限公司往来款1,097,642.45元，系以前与燕园科教公司合作的中国海洋大学青岛学院 项目形成，预计收回的可能性较小，全额计提坏账准备。 其他单项金额重大款项属正常业务往来，未发现减值迹象，根据会计政策按账龄组合 计提坏账准备。 （4）本期其他应收款收回以前年度计提坏账准备比例较大的的情况 原估计坏账准备 债务人名称 金额 款项收回的原因 的理由及计提比例 广州市金璇贸易有限公司 32,000,000.00 协议收回 按预计可收回金额计提， 计提比例 30.50% （5）期末金额位列前五名的其他应收款合计16,196,013.93元，其中：1年以内款项 7,598,371.48元，1-2年款项2,000,000.00元，3年以上款项6,597,642.45元，占其他应收 款总额的比例为68.98%。 （6）期末其他应收款余额较期初减少72,976,245.04元，主要系本年收回广州市金旋 贸易有限公司往来款3,200.00万元，收回燕园科教项目往来款4,500.00万元。 （7）其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联 方欠款。 63 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 7.存货 （1）存货情况 项目 期末余额 期初余额 原材料 23,058,663.36 32,633,488.66 包装物 18,628,912.99 6,537,815.13 低值易耗品 3,265,149.46 2,646,710.44 库存商品 115,627,737.32 101,632,672.67 半成品 143,791,606.88 131,508,697.95 在产品 29,392,886.96 4,630,434.74 合计 333,764,956.97 279,589,819.59 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 合计 库存商品 410,039.97 1,998,130.67 - - - 2,408,170.64 低值易耗品 601,824.48 - - - - 601,824.48 包装物 615,446.78 - - - - 615,446.78 合计 1,627,311.23 1,998,130.67 - - - 3,625,441.90 （3）本期计提的存货跌价准备系本公司下属子公司野生果公司的库存商品浓缩苹果 汁成本高于其可变现净值，按其差额计提存货跌价准备1,998,130.67元。 8.长期股权投资 （1）按核算方法列示 本期收到的 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 现金红利 一、权益法核算 - 84,118,273.07 37,566,657.77 50,802,540.09 442,492.98 87,926,704.88 伊力特资产管理有限公司 24,500,000.00 24,999,195.61 404,529.37 - 25,403,724.98 - 乌鲁木齐市鑫泰燃气有限 10,000,000.00 12,567,462.16 779,737.65 - 13,347,199.81 - 责任公司 金石期货有限公司 49,618,273.07 - 49,618,273.07 442,492.98 49,175,780.09 - 二、成本法核算 - 154,379,948.80 159,123,734.12 3,971,115.44 155,152,618.68 9,594,690.62 湘财证券有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 湖南沐林现代食品公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - 新疆威仕达生物工程股份 11,400,000.00 11,400,000.00 - - 11,400,000.00 - 有限公司 伊犁南岗建材（集团）有限 30,000,000.00 34,884,489.93 - 3,971,115.44 30,913,374.49 9,594,690.62 公司 西安纵横伊力特酒业销售 979,948.80 839,244.19 - - 839,244.19 - 有限公司 合计 238,498,221.87 196,690,391.89 50,802,540.09 4,413,608.42 243,079,323.56 9,594,690.62 64 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 注1：本年度关于金石期货有限公司的投资事项，详见附注十五、3； 注2：本年度伊犁南岗建材（集团）有限公司分配2006年股利， 本公司享有3,971,115.44 元，冲减投资成本。 (2)长期投资减值准备 被投资单位 期末余额 期初余额 湘财证券有限责任公司 94,479,000.00 94,479,000.00 西安纵横伊力特酒业销售有限公司 143,878.26 143,878.26 金石期货有限公司 22,194,031.61 - 合计 116,816,909.87 94,622,878.26 注1：根据中国证券监督管理委员会证监机构字〔2007〕7号《关于同意湘财证券有限 责任公司增资扩股方案的批复》，本公司拥有湘财证券有限责任公司增资后的出资额为 5,521,000.00元，本公司对其计提减值准备94,479,000.00元。 注2：西安纵横伊力特酒业销售有限公司（以下简称“西安纵横公司”）系本公司全 资子公司新疆伊力特经销公司（以下简称“经销公司”）与西安双实工贸有限公司共同出 资成立的公司，经销公司拥有西安纵横公司49.00%的股权。目前西安纵横公司已停止经营， 鉴于经销公司已收回西安纵横公司695,365.93元现金，按照其账面投资成本与收回现金差 额，对其计提减值准备143,878.26元。 注3：本期公司对置入的金石期货有限公司计提减值准备22,194,031.61元，详见附注 十五、3。 （3）按合营企业、联营企业分类列示 本企业在 业务 本企业 被投资单 期末净资产总 本期营业收入 本期 被投资单位名称 注册地 性质 持股比例 位表决权 额 总额 净利润 比例 一、联营企业 伊力特资产管理有限 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 51,844,336.70 1,777,248.28 825,570.15 公司 乌鲁木齐市鑫泰燃气 乌鲁木齐 天燃气、液化 30.48% 30.48% 43,790,025.64 27,215,704.06 2,558,194.40 有限责任公司 气开发 金石期货有限公司 乌鲁木齐 期货经纪业务 37.12% 37.12% 66,101,834.74 31,803,347.92 222,648.62 9.投资性房地产 成本法计量的投资性房地产 65 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 土地使用权 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 二、累计折旧和累计摊销合计 7,583,333.03 999,999.96 - 8,583,332.99 土地使用权 7,583,333.03 999,999.96 - 8,583,332.99 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - - 土地使用权 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 12,416,666.97 - - 11,416,667.01 土地使用权 12,416,666.97 - - 11,416,667.01 注：本公司本期成本法计量的投资性房地产摊销金额为999,999.96元。 10.固定资产 （1）固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 424,672,521.69 21,567,871.05 1,784,676.36 444,455,716.38 其中：房屋、建筑物 248,786,717.82 11,243,174.95 489,709.90 259,540,182.87 机器设备 157,904,441.45 9,106,799.10 978,217.48 166,033,023.07 运输工具 8,984,950.23 964,295.00 98,904.00 9,850,341.23 其他设备 8,996,412.19 253,602.00 217,844.98 9,032,169.21 二、累计折旧合计 189,602,371.85 20,401,064.37 1,193,860.73 208,809,575.49 其中：房屋、建筑物 96,942,616.47 9,986,000.42 273,543.81 106,655,073.08 机器设备 84,187,184.09 8,577,031.42 819,475.08 91,944,740.43 运输工具 4,461,479.43 740,807.90 95,476.72 5,106,810.61 其他设备 4,011,091.86 1,097,224.63 5,365.12 5,102,951.37 三、固定资产减值准备累计金额合计 - - - - 四、固定资产账面价值合计 235,070,149.84 - - 235,646,140.89 其中：房屋、建筑物 151,844,101.35 - - 152,885,109.79 机器设备 73,717,257.36 - - 74,088,282.64 运输工具 4,523,470.80 - - 4,743,530.62 其他设备 4,985,320.33 - - 3,929,217.84 （2）截止本期期末，本公司无抵押、使用权受限固定资产。 （3）本公司本期固定资产计提折旧金额为20,401,064.37元。 （4）本期固定资产增加中自在建工程转入14,301,491.31元，本期处置固定资产原值 1,784,676.36元，固定资产处置净损失546,576.32元。 11.在建工程 66 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）在建工程原值 期初余额 本期减少 期末余额 工程 资 其中： 投入 工程 其中：利 本期 本期转入 其他 金 预算数 利息资 占预 名称 金额 息资本 增加 固定资产 减少 金额 来 本化金 算的 化金额 额 额 源 额 比例 合计 906,939,800.00 1,245,096.71 - 81,701,782.64 14,301,491.31 - 68,645,388.04 - - 其中： 煤化工公司煤焦化项目 906,939,800.00 - - 43,303,815.20 - - 43,303,815.20 自筹 4.77% 印务公司海德堡四色机 - - - 8,349,262.00 - - 8,349,262.00 - 自筹 - 印务公司厂房 - 23,533.51 - 4,907,067.38 4,930,600.89 - - - 自筹 - 印务公司库房 - - - 1,768,717.79 1,768,717.79 - - - 自筹 - 印务公司低耗品库房 - - - 418,961.23 418,961.23 - - - 自筹 - 印务公司对裱机 - - - 823,570.00 823,570.00 - - - 自筹 - 印务公司道路 - - - 179,570.87 179,570.87 - - - 自筹 - 现代物流铁路专线 - 940,822.00 - 15,938,256.00 - - 16,879,078.00 - 自筹 - 陶瓷酒罐项目 - 101,960.00 - 50,000.00 151,960.00 - - - 自筹 - 酒二厂消防外管网安装 - 130,000.00 - - 130,000.00 - - - 自筹 - 工程 酒三厂污水站改造工程 - - - 3,044,956.53 3,044,956.53 - - - 自筹 - 酒三厂不锈钢酒罐 - - - 1,787,344.00 1,787,344.00 - - - 自筹 - 果业公司厂房装修改造 - - - 18,581.64 - - 18,581.64 - 自筹 玻璃厂职工宿舍等改造 - 44,281.20 - - - - 44,281.20 - 自筹 - 工程 伊力特酒店三楼改造项 - - - 20,000.00 - - 20,000.00 - 自筹 - 目 其他零星工程 - 4,500.00 - 1,091,680.00 1,065,810.00 - 30,370.00 - 自筹 - 12.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 4,525,130.23 302,197.60 - 4,827,327.83 1、新源县肖尔布拉克土地 432,133.00 - - 432,133.00 2、伊宁县天山路工业区地块 1,426,175.20 - - 1,426,175.20 3、野生果公司土地使用权 168,003.18 51,548.68 - 219,551.86 4、印务公司伊宁市土地 2,218,833.85 222,365.00 - 2,441,198.85 5、果业公司工程用地 279,985.00 28,283.92 - 308,268.92 二、累计摊销额合计 325,868.62 93,456.74 - 419,325.36 1、新源县肖尔布拉克土地 83,546.52 8,642.64 - 92,189.16 67 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2、伊宁县天山路工业区地块 80,816.59 28,523.52 - 109,340.11 3、野生果公司土地使用权 13,260.00 6,535.07 - 19,795.07 4、印务公司伊宁市土地 137,046.18 43,562.44 - 180,608.62 5、果业公司工程用地 11,199.33 6,193.07 - 17,392.40 三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - - 四、无形资产账面价值合计 4,199,261.61 - - 4,408,002.47 1、新源县肖尔布拉克土地 348,586.48 - - 339,943.84 2、伊宁县天山路工业区地块 1,345,358.61 - - 1,316,835.09 3、野生果公司土地使用权 154,743.18 - - 199,756.79 4、印务公司伊宁市土地 2,081,787.67 - - 2,260,590.23 5、果业公司工程用地 268,785.67 - - 290,876.52 13.递延所得税资产及递延所得税负债 对应的暂时性差异 对应的暂时性差异 项目 期末余额 期初余额 金额 金额 一、递延所得税资产 13,178,746.58 52,879,002.27 10,475,118.01 42,550,564.19 1.坏账准备 4,022,215.88 16,088,863.52 7,085,675.32 28,828,777.44 2.存货跌价准备 365,823.82 1,627,311.23 365,823.81 1,627,311.23 3.存货未实现内部收益 8,790,706.88 35,162,827.52 3,023,618.88 12,094,475.52 二、递延所得税负债 - - - - 14.资产减值准备 本期减少 项目 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 合计 坏账准备 31,506,443.74 -13,918,656.17 - - - 17,587,787.57 存货跌价准备 1,627,311.23 1,998,130.67 - - - 3,625,441.90 长期股权投资减值准备 94,622,878.26 22,194,031.61 - - - 116,816,909.87 合 计 127,756,633.23 10,273,506.11 - - - 138,030,139.34 15.短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 2,000,000.00 2,000,000.00 担保借款 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 注：此借款为新疆生产建设兵团商务局拨付给本公司子公司野生果公司的无息项目贷 款，农四师财务局为此贷款提供担保。 68 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 16.应付账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 89,179,747.32 96.61 98,046,885.47 92.22 一至二年 2,494,340.53 2.70 2,964,836.36 2.79 二至三年 91,073.57 0.10 5,050,716.92 4.75 三年以上 546,355.73 0.59 257,499.57 0.24 合计 92,311,517.15 100.00 106,319,938.32 100.00 （2）应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）欠关联方的款项金额为857,027.23元，占应付账款余额的0.93%，该项关联交易 的披露见附注十一、7。 17.预收账款 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 150,135,171.39 99.59 101,688,789.02 99.93 一至二年 605,946.62 0.40 51,656.10 0.05 二至三年 7,781.80 0.01 2,978.27 0.01 三年以上 500.00 - 14,915.05 0.01 合计 150,749,399.81 100.00 101,758,338.44 100.00 （2）预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）预收账款期末余额较期初增加48,991,061.37元，主要系产品市场进一步开拓， 客户预付购货款增加所致。 18.应付职工薪酬 按类别列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 10,011,899.45 69,046,048.67 64,576,353.93 14,481,594.19 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 13,346,930.55 13,346,930.55 - 二、职工福利费 1,176,891.99 8,771,885.28 8,815,666.41 1,133,110.86 三、社会保险费 1,176,608.38 1,708,062.36 1,705,684.07 1,178,986.67 其中：1．医疗保险费 -85,421.54 6,822,784.48 6,866,041.91 -128,678.97 2．基本养老保险费 88,415.60 167,326.26 168,379.23 87,362.63 3．失业保险费 69 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 -2,079.41 24,688.74 24,110.29 -1,500.96 4．工伤保险费 -631.04 49,023.44 51,450.91 -3,058.51 5．生育保险费 2,804,796.60 3,749,749.94 3,227,233.14 3,327,313.40 四、住房公积金 1,979,850.86 2,409,375.41 1,647,248.64 2,741,977.63 五、工会经费和职工教育经费 - - - - 六、非货币性福利 1,852,796.56 1,167,505.78 685,290.78 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其他 17,826,235.46 97,323,989.85 92,780,938.45 22,369,286.86 合 计 19.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1、增值税 1,429,265.34 2,798,226.49 2、消费税 27,824,761.37 11,656,797.11 3、营业税 80,240.00 191,080.02 4、城市维护建设税 313,127.06 255,132.44 5、企业所得税 2,950,659.41 6,891,432.13 6、房产税 - 36,139.12 7、个人所得税 6,467,105.72 3,391,533.11 8、教育费附加 7,317.97 11,044.71 9、土地使用税 - 23,498.27 10、印花税 8,630.17 131,199.13 11、人民教育基金 15,125.89 34,612.92 合计 39,096,232.93 25,420,695.45 20.应付股利 主要投资者名称 期末余额 欠付原因 四川微特光电饰件有限责任公司 1,602,577.28 未支付 未支付 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 541,030.88 未支付 南方证券有限公司 690,000.00 未支付 伊犁农四师国有资产投资有限责任公司 2,306,690.70 未支付 伊力特水业公司外部股东戴定宪 68,556.46 未支付 伊力特玻璃制品公司外部股东 92,820.00 合计 5,301,675.32 21.其他应付款 70 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）按账龄列示 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 一年以内 30,099,699.96 75.95 32,005,568.94 76.32 一至二年 2,174,451.12 5.49 5,875,085.82 14.01 二至三年 3,441,556.27 8.68 1,468,108.89 3.50 三年以上 3,913,988.29 9.88 2,586,313.46 6.17 合计 39,629,695.64 100.00 41,935,077.11 100.00 （2）其他应付款年末余额中无应付5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 （3）金额较大的其他应付款情况 性质或内容 金额 16,000,000.00 浙江中商投资有限公司往来借款 2,350,000.00 经销商保证金 5,087,006.95 欠付工程款 23,437,006.95 合计 22.其他非流动负债 （1）按项目列示 项 目 期末余额 期初余额 与资产相关的政府补助 1,268,786.00 311,386.00 合计 1,268,786.00 311,386.00 23.股本 期初余额 期末余额 本期 项目 所占比 本期增加 所占比 投资金额 减少 投资金额 例（%） 例（%） 一、有限售条件股份 231,628,867.00 52.52 1,082,474.00 7,000,000.00 225,711,341.00 51.18 1.国家持股 2.国有法人持股 222,628,867.00 50.48 1,082,474.00 223,711,341.00 50.73 3.其他内资持股 9,000,000.00 2.04 7,000,000.00 2,000,000.00 0.45 其中：境内法人持股 9,000,000.00 2.04 7,000,000.00 2,000,000.00 0.45 境内自然人持股 4.境外持股 71 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 期初余额 期末余额 本期 项目 所占比 本期增加 所占比 投资金额 减少 投资金额 例（%） 例（%） 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82 1.人民币普通股 209,371,133.00 47.48 5,917,526.00 215,288,659.00 48.82 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 441,000,000.00 100.00 7,000,000.00 7,000,000.00 441,000,000.00 100.00 注1：本公司已于2006年完成股权分置改革，相关股权分置改革的过户手续于2006年8 月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成。在进行股权分置改革时，公司 非流通股股东南方证券有限责任公司未明确表示同意参加股权分置改革，新疆伊犁酿酒总 厂同意先行代为支付应执行的对价安排309,278股；新疆副食（集团）有限责任公司因所 持公司股份当时被全部冻结，新疆伊犁酿酒总厂同意先行代为支付应执行的对价安排 1,082,474股，新疆伊犁酿酒总厂保留日后向南方证券有限责任公司、新疆副食（集团） 有限责任公司追偿代为支付的股份及其派生的任何增值部分的权利。代为支付后，南方证 券有限责任公司、新疆副食（集团）有限责任公司所持股份如上市流通（无论该等股东所 持股份的所有权是否发生转移），应当向新疆伊犁酿酒总厂偿还代为支付的股份及其派生 的任何增值部分，或取得新疆伊犁酿酒总厂的书面同意，并由公司董事会向上海证券交易 所提出该等股份的上市流通申请。 2008年4月，新疆副食（集团）有限责任公司与新疆伊犁酿酒总厂签订股份转让协议， 新疆副食（集团）有限责任公司将股权分置改革时新疆伊犁酿酒总厂代其支付的对价安排 108.2474万股转让给新疆伊犁酿酒总厂，此部分股份可上市流通时间为2009年8月1日。 南方证券有限责任公司所持本公司原非流通股股份上市流通时间未定。 注2：本公司母公司新疆伊犁酿酒总厂所持本公司股份自股权分置改革完毕之日起36 个月内不上市交易，其可上市流通时间为2009年8月1日。 24.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 股本溢价 201,092,032.51 - - 201,092,032.51 其他资本公积 7,160,502.73 - - 7,160,502.73 其中：原制度转入资本公积 7,160,502.73 - - 7,160,502.73 合计 208,252,535.24 208,252,535.24 72 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 25.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、依据 125,642,027.76 11,497,950.65 - 137,139,978.41 法定盈余公积 根据章程计提 125,642,027.76 11,497,950.65 - 137,139,978.41 合计 26.未分配利润 项目 本期数 上期数 上期期末余额 123,681,868.41 88,683,978.33 加：会计政策变更 9,223,045.12 前期会计差错 其他 本期期初余额 123,681,868.41 97,907,023.45 本期增加 122,651,751.13 106,925,092.70 1）本期净利润 122,651,751.13 106,925,092.70 2）其他 本期减少 82,057,950.65 81,150,247.74 1）提取法定盈余公积 11,497,950.65 10,590,247.74 2）提取任意盈余公积 3）提取储备基金 4）提取企业发展基金 5）分配利润 70,560,000.00 70,560,000.00 期末余额 164,275,668.89 123,681,868.41 27.营业收入 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 714,309,419.40 635,301,734.18 其他业务收入 16,585,937.39 3,190,052.62 合 计 730,895,356.79 638,491,786.80 （2）主营业务收入情况 73 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 主要业务类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 别/产品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 1,114,737,490.90 969,237,843.11 790,853,117.02 725,308,743.09 323,884,373.88 243,929,100.02 白酒销售 58,887,353.99 57,632,034.24 45,276,955.29 43,305,930.31 13,610,398.70 14,326,103.93 包装类产品 23,395,314.32 25,730,635.57 23,547,278.45 21,855,012.74 -151,964.13 3,875,622.83 宾馆业务 13,147,786.78 21,573,840.74 9,193,177.74 14,290,788.82 3,954,609.04 7,283,051.92 浓缩果汁 17,882,019.75 15,478,228.61 13,110,511.21 11,410,676.37 4,771,508.54 4,067,552.24 玻璃制品 1,498,610.68 1,740,459.74 5,240,854.78 6,102,341.34 -3,742,244.10 -4,361,881.60 水电汽及其他 1,229,548,576.42 1,091,393,042.01 887,221,894.49 822,273,492.67 342,326,681.93 269,119,549.34 小计 515,239,157.02 456,091,307.83 505,001,452.78 451,026,544.05 10,237,704.24 5,064,763.78 内部抵消 714,309,419.40 635,301,734.18 382,220,441.71 371,246,948.62 332,088,977.69 264,054,785.56 合计 28.营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 103,547,321.31 81,921,799.42 营业税 1,375,667.84 1,663,388.27 城市维护建设税 2,094,385.53 1,620,108.37 教育费附加 68,497.29 53,157.01 合计 107,085,871.97 85,258,453.07 29.投资收益 按项目列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 变动原因 股票投资收益 1,009,809.90 1,108,410.95 权益法核算确认的投资收益 741,774.04 1,670,766.39 项目投资收益 12,000,000.00 3,600,000.00 见附注十五、1 合 计 13,751,583.94 6,379,177.34 30.资产减值损失 （1）按项目列示 74 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 1．坏账损失 -13,918,656.17 -2,343,656.21 2．存货跌价损失 1,998,130.67 410,039.97 3．长期股权投资减值损失 22,194,031.61 143,878.26 合 计 10,273,506.11 -1,789,737.98 （2）本期资产减值损失较上期增加12,063,244.09元，主要系本期收回广州金旋与燕 园科教往来款转回坏账准备14,259,554.08元；计提对金石期货长期投资减值准备 22,194,031.61元，详见附注十五、3；野生果公司计提存货减值准备1,998,130.67元。 31.营业外收入 按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资产利得小计 19,745.89 200.00 其中：处置固定资产利得 19,745.89 200.00 2．政府补助 1,943,547.19 1,009,280.38 3．其他 517,110.06 247,483.85 合计 2,480,403.14 1,256,964.23 32.营业外支出 按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 1．处置非流动资损失合计 566,322.21 247,848.01 其中：处置固定资产损失 566,322.21 247,848.01 2．罚款支出 147,380.33 98,540.41 3．捐赠支出 1,001,000.00 2,260.00 4．其他 557,732.58 459,548.78 合计 2,272,435.12 808,197.20 33.所得税费用 按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 24,901,689.30 23,933,739.18 其中：当期所得税 27,605,317.87 27,355,110.78 递延所得税 -2,703,628.57 -3,421,371.60 75 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 34.本期政府补助情况 项目 金额 来源和依据 野生果公司果汁生产线改造政府补助款 1,000,100.00 农四师财政局依据师财发[2007]311 号文 拨付 彩丰公司增值税返还 1,890,447.19 伊市税务局依据伊市国税发（2007）69 号 文件返还增值税 合计 2,890,547.19 35.每股收益 （1）计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项 目 本期累计数 上期累计数 归属于普通股股东的当期净利润 122,651,751.13 106,925,092.70 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得 税影响后归属于普通股股东的部分 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得 税影响后归属于普通股股东的部分 稀释后归属于普通股股东的当期净利润 122,651,751.13 106,925,092.70 （2）计算每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 年初发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00 加：本期发行在外的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股股数 441,000,000.00 441,000,000.00 （3）计算稀释每股收益时，发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期累计数 上期累计数 计算基本每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 普通股而增加的普通股加权平均数 计算稀释性每股收益的普通股加权平均数 441,000,000.00 441,000,000.00 76 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 36.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 本期数 上期数 一、收到的其他与经营活动有关的现金 166,879,414.60 118,117,048.88 其中：利息收入 2,573,685.87 1,061,006.87 企业间往来 156,090,000.00 71,000,000.00 其中：张家界新大新置业有限公司往来款 - 37,000,000.00 广州金璇贸易有限公司往来款 32,000,000.00 29,000,000.00 吐鲁番兆丰公司往来款 - 5,000,000.00 新疆鑫泰房地产公司往来款 10,000,000.00 - 燕园科教公司往来款 45,000,000.00 - 徕远公司往来款 15,000,000.00 - 浙江中商投资有限公司往来款 54,090,000.00 - 二、支付的其他与经营活动有关的现金 140,931,052.21 57,740,865.81 其中：运输费 18,006,434.29 14,436,370.56 广告宣传费 7,277,232.00 9,992,343.00 捐赠款项 1,001,000.00 2,260.00 职工借款及其他销售管理费用 29,473,459.20 22,664,762.63 商超费 3,702,926.72 2,377,729.62 企业间往来 81,470,000.00 8,267,400.00 其中：吐鲁番兆丰公司借款 - 5,000,000.00 双新焦化厂借款 - 3,267,400.00 浙江中商投资有限公司往来款 61,970,000.00 - 浙江共好贸易有限公司往来款 4,500,000.00 - 新疆徕远房地产公司往来款 5,000,000.00 - 新疆鑫泰房地产公司往来款 10,000,000.00 - 37.现金流量表补充资料 （一）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期数 上期数 净利润 123,441,043.65 108,369,740.47 加：资产减值准备 10,273,506.11 -1,789,737.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 21,401,064.33 21,656,329.40 投资性房地产摊销 无形资产摊销 93,456.74 87,793.44 长期待摊费用摊销 13,500.00 - 77 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期数 上期数 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 546,576.32 247,648.01 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） -13,751,583.94 -6,379,177.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,703,628.57 -3,190,947.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -230,423.89 存货的减少（增加以“－”号填列） -54,175,137.38 -48,583,289.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 102,255,299.83 -2,796,081.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,449,537.36 104,225,413.45 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 227,843,634.45 171,617,266.74 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 387,850,421.07 259,607,413.20 减：现金的期初余额 259,607,413.20 118,054,776.56 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 128,243,007.87 141,552,636.64 （二）现金和现金等价物的信息 项目 本期数 上期数 一、现金 387,850,421.07 259,607,413.20 其中：库存现金 65,544.31 40,366.31 可随时用于支付的银行存款 387,741,256.76 254,432,306.89 可随时用于支付的其他货币资金 43,620.00 5,134,740.00 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 387,850,421.07 259,607,413.20 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 78 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 十、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 计提 计提 账龄 比例 比例 余额 坏账准备 比例 余额 坏账准备 比例 （%） （%） （%） （%） 121,013.28 24.68 12,101.33 10.00 63,316,841.12 99.23 6,331,684.10 10.00 1 年以内(含 1 年) 90,148.00 18.39 13,522.20 15.00 107,604.85 0.17 16,140.73 15.00 1-2 年(含 2 年) 2,567.25 0.52 513.45 20.00 2,760.00 0.01 552.00 20.00 2-3 年(含 3 年) 276,565.25 56.41 138,282.62 50.00 377,879.69 0.59 188,939.86 50.00 3 年以上 490,293.78 100.00 164,419.60 33.53 63,805,085.66 100.00 6,537,316.69 10.25 合计 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 类别 坏账 坏账 金额 比例 计提比例 金额 比例 计提比例 准备 准备 （%） （%） （%） （%） 单项金额重大的应收款项 - - - - 62,753,165.65 98.35 10.31 6,469,192.89 单项金额不重大但按信用 - - - - - - - - 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 490,293.78 100.00 33.53 164,419.60 1,051,920.01 1.65 6.48 68,123.80 合计 490,293.78 100.00 33.53 164,419.60 63,805,085.66 100.00 10.25 6,537,316.69 （3）应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末应收账款较期初减少63,314,791.88元，系本公司下属销售公司对本公司采 购回款增加所致。 2.其他应收款 （1）按账龄列示 期末余额 期初余额 计提 计提 账龄结构 比例 比例 余额 坏账准备 比例 余额 坏账准备 比例 （%） （%） （%） （%） 18,234,802.49 63.67 1,823,480.25 10.00 54,075,296.44 57.26 5,407,529.64 10.00 1 年以内(含 1 年) 2,673,436.86 9.34 1,601,015.53 59.89 33,292,288.64 35.25 10,533,470.08 31.64 1-2 年(含 2 年) 789,148.01 2.76 703,780.38 89.18 290,854.55 0.31 58,170.91 20.00 2-3 年(含 3 年) 6,938,255.29 24.23 6,767,948.87 97.55 6,776,104.64 7.18 6,686,873.54 98.68 3 年以上 28,635,642.65 100.00 10,896,225.03 38.05 94,434,544.27 100.00 22,686,044.17 24.02 合计 79 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按类别列示 期末余额 期初余额 坏账准 坏账准 占总额 类别 备计提 坏账 占总额 备计提 坏账 金额 比例 金额 比例 准备 比例（%） 比例 准备 （%） （%） （%） 22,895,718.96 79.96 41.61 9,527,450.10 88,865,042.45 94.10 24.37 21,653,342.67 单项金额重大的其他应收款 682,438.47 2.38 100.00 682,438.47 单项金额不重大但按信用风 - - - - 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 5,057,485.22 17.66 13.57 686,336.46 5,569,501.82 5.90 18.54 1,032,701.50 其他不重大其他应收款 28,635,642.65 100.00 38.05 10,896,225.03 94,434,544.27 100.00 24.02 22,686,044.17 合计 （3）单项金额重大的其他应收款计提坏账准备的情况 计提比例 应收款项内容 期末余额 坏账金额 (%) 陕西才特贸易有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 100.00 伊犁伊力特果业有限责任公司 5,099,705.03 509,970.50 10.00 双新焦化厂 4,718,371.48 471,837.15 10.00 兵团担保公司 2,880,000.00 288,000.00 10.00 广州市金棕榈影视公司 2,000,000.00 1,500,000.00 75.00 浙江商源副食品配送有限公司 1,600,000.00 160,000.00 10.00 燕园科教投资有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100.00 合计 22,895,718.96 9,527,450.10 41.61 注：单项金额重大的其他应收款计提坏账准备计提理由见附注九、6、(3)。 （4）期末金额（按欠款方合并后的金额）位列前五名的其他应收款合计20,198,076.51 元，其中：1年以内款项12,698,076.51元，1-2年款项2,000,000.00元，3年以上款项 5,500,000.00元，占其他应收款总额的比例为70.53%。 （5）其他应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收关联方款项全部为应收子公司往来款，占其他应收款总额的比例25.07%。 3.长期股权投资 （1）按核算方法列示 80 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 本期收到的 被投资单位 初始投资金额 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额 现金红利 一、权益法核算 84,118,273.07 37,566,657.77 50,802,540.09 442,492.98 87,926,704.88 - 伊力特资产管理有 24,500,000.00 24,999,195.61 404,529.37 - 25,403,724.98 - 限公司 乌鲁木齐市鑫泰燃 10,000,000.00 12,567,462.16 779,737.65 - 13,347,199.81 - 气有限责任公司 金石期货有限公司 49,618,273.07 - 49,618,273.07 442,492.98 49,175,780.09 - 二、成本法核算 490,857,766.83 433,290,512.10 124,000,000.00 5,971,115.44 551,319,396.66 9,594,690.62 伊犁彩丰印务有限 476,000.00 476,000.00 - - 476,000.00 - 责任公司 伊犁伊力特玻璃制 3,301,463.99 10,294,863.99 - - 10,294,863.99 - 品有限公司 新疆伊力特经销公 110,000,000.00 110,000,000.00 - - 110,000,000.00 - 司 新疆伊力特酒店有 87,026,670.50 118,581,525.84 - - 118,581,525.84 - 限责任公司 伊犁伊力特印务有 29,800,000.00 29,800,000.00 23,000,000.00 - 52,800,000.00 - 限责任公司 新源县九鼎商贸有 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00 - 限责任公司 伊犁伊力特果业有 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - 限责任公司 伊宁县伊力特水业 353,632.34 353,632.34 - - 353,632.34 - 有限公司 浙江商源副食品配 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 送有限公司 新疆伊力特煤化工 61,000,000.00 - 61,000,000.00 - 61,000,000.00 - 有限责任公司 新疆伊力特野生果 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 投资开发有限公司 湘财证券有限责任 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 公司 湖南沐林现代食品 12,000,000.00 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - 公司 新疆威仕达生物工 11,400,000.00 11,400,000.00 - - 11,400,000.00 - 程股份有限公司 伊犁南岗建材（集 30,000,000.00 34,884,489.93 - 3,971,115.44 30,913,374.49 9,594,690.62 团）有限公司 合计 574,976,039.90 470,857,169.87 174,802,540.09 6,413,608.42 639,246,101.54 9,594,690.62 注1：本年度置入金石期货有限公司的投资事项，详见附注十五、3； 注2：本年度对子公司长期股权投资变动情况，详见附注五、2； 注3：本年度伊犁南岗建材（集团）有限公司分配2006年股利， 本公司享有3,971,115.44 元，冲减投资成本。 (2)长期投资减值准备 被投资单位 期末余额 期初余额 湘财证券有限责任公司 94,479,000.00 94,479,000.00 金石期货有限公司 22,194,031.61 - 合计 116,673,031.61 94,479,000.00 81 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 （3）按合营企业、联营企业分类列示 本企业在 本企业 业务 被投资单 本期营业收入 本期 被投资单位名称 注册地 持股比 期末净资产总额 性质 位表决权 总额 净利润 例 比例 一、联营企业 伊力特资产管理有限 上海 管理咨询 49.00% 49.00% 51,844,336.70 1,777,248.28 825,570.15 公司 乌鲁木齐市鑫泰燃气 乌鲁木齐 天燃气、液化 30.48% 30.48% 43,790,025.64 27,215,704.06 2,558,194.40 有限责任公司 气开发 金石期货有限公司 乌鲁木齐 期货经纪业 37.12% 37.12% 66,101,834.74 31,803,347.92 222,648.62 务 4.营业收入 （1）营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 434,567,566.32 401,603,905.53 其他业务收入 2,293,903.71 2,101,125.69 合 计 436,861,470.03 403,705,031.22 （2）主营业务收入情况 主要业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 /产品类别 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 白酒销售 433,436,189.59 379,750,166.55 312,356,390.09 285,597,660.83 121,079,799.50 94,152,505.72 浓缩果汁 - 20,449,803.78 - 13,475,061.48 - 6,974,742.30 水电汽及其他 1,131,376.73 1,403,935.20 5,042,818.47 5,918,764.13 -3,911,441.74 -4,514,828.93 合计 434,567,566.32 401,603,905.53 317,399,208.56 304,991,486.44 117,168,357.76 96,612,419.09 5.投资收益 按项目列示 产生投资收益的来源 本期实际额 上期实际额 变动原因 股票投资收益 1,009,809.90 1,108,410.96 权益法核算的投资收益 741,774.04 1,670,766.39 子公司分红 136,965,907.89 91,790,622.12 项目投资收益 12,000,000.00 3,600,000.00 详见附注十五、1 合计 150,717,491.83 98,169,799.47 82 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上受同一控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 新疆伊犁酿酒总厂 肖尔布拉克 工业 136,330,000.00 3.本公司的实际控制人有关信息 实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本 新疆伊力特集团有限公司 伊宁市 工业 183,000,000.00 4.母公司对本公司的持股比例及表决权比例 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 持股比例 50.48% 0.25% - 50.73% 表决权比例 50.48% 0.25% - 50.73% 5.本公司的子公司 本公司的子公司相关信息详见附注五、2。 6.不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 同一实质控制人 7.关联方交易(单位：元) (1)购销交易 交易金额占 未结算项 公司同类交 目金额坏 企业名称 交易金额 未结算项目金额 定价政策 易总额的比 账准备金 例(%) 额 一、购买商品、接受劳务的关联交易 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 14,431,706.24 9.50 857,027.23 市场价格 （2）关联方往来余额情况 项目 单位 期末余额 占该项目总额的比例（%） 应付账款 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 857,027.23 0.93 （3）其他关联方交易情况 本公司及伊力特集团在广州金璇及其金璇大厦项目中享有原投资及所得款为 12,000.00万元，其中：本公司应收本金6,800.00万元，伊力特集团应收本金2,000.00万 83 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 元，剩余收益由本公司与伊力特集团共同享有。截至目前，已经收回上述原投资及所得款 项中的8,000.00万元。2009年2月9日，公司与广州金璇、伊力特集团在新疆乌鲁木齐签订 《协议书》，协议约定，已收回的8,000.00万元均作为本公司的投资所得及收益，其余 4,000.00万元款项的回收权利转由伊力特集团行使，同时伊力特集团承担因各种形势变化 引发的不能支付的风险。详见附注十五、1。 十二、或有事项 2001年5月28日，经本公司2001年度股东大会审议通过，本公司就新天国际经济技术 合作（集团）有限公司（以下简称“新天国际公司”）在中国进出口银行申请的 151,698,000.00元人民币中央外贸发展基金贷款提供了连带责任保证，该项贷款担保期限 为10年。为防范担保风险，本公司已和新天国际公司签订了标的为5亿元以内的互保合同， 并经2002年6月29日股东大会决议通过，同意新天国际公司以经评估确认的价值1.6亿元的 资产作为该担保的抵押物。本公司已和新天国际公司签订反担保协议，新天国际公司同意 将其持有墨西哥新天可变资本有限公司100%的股权质押给本公司作为反担保，质押期限至 本公司为新天国际公司提供担保期限届满后六个月。 十三、资产负债表日后事项 1、本公司2008年第二次临时股东大会于2008年9月16日通过了发行3.6亿元公司债券 的议案，发行债券募集的资金，在扣除发行费用后，其中1亿元用于伊力特物流铁路专用 线项目，剩余募集资金将用于补充公司流动资金。2009年1月8日，本公司发行公司债券的 申请，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009第2次会议审核，未获得通过。 2、根据本公司董事会决议的2008年度利润分配方案：以本公司2008年末总股本44,100 万股为基数，每10股派发现金股利1.8元（含税），共计分配现金股利79,380,000.00元， 该项利润分配预案尚待本公司股东大会批准。 十四、重大投资 2008年6月23日，本公司与新疆金正源投资有限公司、五洋建设集团股份有限公司签 订了《设立新疆伊力特煤化工有限责任公司合作协议》，共同投资组建新疆伊力特煤化工 有限责任公司，新公司注册资本为1亿元，其中本公司出资6,100.00万元，新疆金正源投 资有限公司出资2,900.00万元、五洋建设集团有限公司出资1,000.00万元，分别占总股本 的61.00%、29.00%、10.00%。经营范围为气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦。 该项目计划年产焦炭95万吨，计划总投资97,231.58万元，其中固定资产投资为 90,693.98万元，该项目一期工程于2008年8月动工建设，预计2009年7月试生产，2009年 10月竣工投产。 目前该项目正在建设中，截止2008年12月31日，已完成项目投资额43,303,815.20元。 十五、其他重大事项 1.2006年7月7日，本公司和新疆西部房地产开发有限公司（以下简称西部房产）及自 然人李江明、赖少忠签订了《股权转让协议》。同日，公司与西部房产、广州市金璇贸易 84 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司（以下简称金璇公司）签订了《土地使用权及地上建筑物转让用于股权、债权置 换抵偿债务协议合同书》，根据上述合同约定： （1）李江明、赖少忠同意将其所持金璇公司100%的股权无偿转让给本公司； （2）该股权转让完成后，李江明、赖少忠及西部房产三方同意以金璇公司拥有的位 于广州市海珠南路218-222号金璇大厦的土地使用权及该宗地上建筑物权属抵偿西部房产 欠本公司的7,000万元债权（含借伊力特集团2,000万元）和1,800万元股权。 2006年11月23日，本公司与金璇公司签订了债权确认书，确认：公司享有对金璇公司 6,800万元的债权；双方同意上述债务的未结算财务费用由金璇公司向本公司支付；如金 璇公司在工商局登记的股东发生变更时，尚未偿还完本公司的债务，金璇公司应于工商变 更前提供相应资产向本公司抵押，作为清偿上述债权的担保。 2006年8月2日，金璇公司100%的股权变更至本公司名下。 2006年11月17日，本公司和广州市陆嘉投资顾问有限公司、广州市京联建筑工程有限 公司及金璇公司共同签署了《广州市金璇大厦项目合作框架协议》，协议中约定：本公司 不再向金璇大厦投资，广州市陆嘉顾问有限公司出资完成后期开发及销售，广州市京联建 筑工程有限公司作为承建商出资并负责完成金璇大厦未完成的工程项目；本公司在该项目 中分得人民币12,000万元，作为本公司原投资款（即债权）及所得。本公司在金璇公司及 金璇大厦项目中仅收取人民币12,000万元，其它任何与有关金璇公司及金璇大厦项目的权 益均与本公司无关，均归广州市陆嘉投资顾问有限公司所有；2007年9月30日前，广州市 陆嘉投资顾问有限公司累计向本公司支付10,000万元人民币后，本公司负责将金璇公司 100%股权转让给广州市陆嘉投资顾问有限公司，在办理股权变更登记前，广州市陆嘉投资 顾问有限公司应以价值高于2,000万元（未付余款）的150%以上的资产进行抵押；2007年 12月26日前，广州市陆嘉投资顾问有限公司支付给本公司2,000万元后，本公司办理解除 上述抵押资产的相关手续；如广州市陆嘉投资顾问有限公司于约定时间之前支付给本公司 12,000万元，本公司提前将金璇公司的股权变更至广州市陆嘉投资顾问有限公司名下。 截止2008年12月31日，本公司已收回上述约定原投资及所得款项中的8,000万元。 2009年2月9日，本公司和广州市金璇贸易有限公司、新疆伊力特集团有限公司共同签 署了三方协议，协议约定：为保全上市公司利益，减少本公司债权及收益回收的风险，降 低全球金融危机带来的诸多不确定影响，目前已收回的8,000万元均作为本公司投资所得 及收益，其余4,000万元款项的回收权利转由新疆伊力特集团有限公司行使，同时新疆伊 力特集团有限公司承担广州金璇项目因各种形势变化引发的不能支付的风险。根据此协 议，本公司本年度确认广州金璇项目收益1,200万元。 截止财务报表报出日，金璇公司100%的股权仍在本公司名下。 2.本公司于2006年7月完成股权分置改革，股权分置改革后股份结构变动情况及有限 售条件的股份预计可上市交易时间见本附注九、23。 除本公司全部非流通股股东将履行法定承诺和义务外，新疆伊犁酿酒总厂作为本公司 股权分置改革方案实施后的第一大股东，做出如下特别承诺：在实施本次股权分置改革方 85 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 案后将在股东大会上提议，本公司连续5年每年分配现金红利不低于当年实现的可供分配 利润的60%，并保证在股东大会表决时投赞成票；自股权改革方案实施之日起36个月内不 通过证券交易所挂牌出售所持本公司的原非流通股股份。本公司的原其他非流通股东除南 方证券外所持有本公司的股份，均已于本年度获得上市流通权。 3.2007年10月24日，经本公司三届十三次董事会审议通过，本公司与新天集团签订了 《股权置换协议》，本公司以持有的新天国际葡萄酒业有限责任公司（以下简称新天葡萄 酒业）7.28%的股权与新天国际经济技术合作（集团）有限公司（以下简称新天集团）持 有的新天期货经纪有限公司（后更名为金石期货有限公司,以下简称金石期货公司）68.85% 的股权进行置换，作为本次股权置换的组成部分，本公司承担新天集团与新疆新天房地产 开发有限公司对金石期货公司的16,318,273.07元债务。置换完成后本公司不再持有新天 葡萄酒业7.28%的股权，改为持有金石期货公司68.85%的股权。同时，本公司与金石期货 公司另一股东新疆生产建设兵团投资有限责任公司（以下简称兵团投资公司）签订增资扩 股协议，决定同时对金石期货公司进行增资，本公司增资350万元，增资完成后持有金石 期货公司2,450万元股权，本公司对金石期货公司的股权自68.85%降为49%。2007年12月27 日，金石期货公司收到中国证券监督管理委员会下发的证监期货字[2007]375号《关于核 准新天期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》，核准金石期货公司注册资本变更 为5,000万元，股东变更为本公司及兵团投资公司，本公司对其持股为49%。 鉴于上述股权置换及增资为同一事项，且金石期货公司的股权变更、工商营业执照于 2008年2月完成，故本公司对金石期货公司的股权投资于2008年进行确认。 2008年5月，兵团投资公司单独向金石期货增资1,600万元，本公司放弃增资权，此次 增资后，本公司对金石期货持股比例变更为37.12%。增资工作于2008年10月完成。 根据企业会计准则的相关规定，期末公司对该项投资进行减值测试，对其可收回金额 低于账面价值部分计提长期投资减值准备计22,194,031.61元。 4.2008年2月29日，国家环境保护总局的网站刊登了题为《国家环保总局通报新疆伊 力特公司环境违法问题》的报道，报道中提到本公司存在拖延治污工期、整改期间擅自违 法开工等多项环境违法问题。就此问题，本公司已积极地按照国家及地方环保部门的要求， 就下属一、二、三酿酒分厂在酿酒生产过程中存在的污水处理问题进行整改，并经有关环 保部门验收。2008年9月1日，新疆生产建设兵团环境保护局下发《关于同意新疆伊力特一、 二、三分厂挂牌督办企业摘牌的通知》（兵环发[2008]43号），由于伊力特污水治理工程 达标，符合环保验收条件，完成2006年原环保总局、监察部督办的整改要求，同意予以摘 牌。 86 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 十六、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股 12.90 11.90 13.27 12.15 0.28 0.24 0.28 0.24 东的净利润 扣除非经常性损益后 10.18 10.94 10.47 11.17 0.22 0.22 0.22 0.22 归属于公司普通股股 东的净利润 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况 (1)报告期非经常损益明细 非经常性损益明细 金额 -546,576.32 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 53,100.00 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 14,259,554.08 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 87 新疆伊力特实业股份有限公司 2008 年年度报告 非经常性损益明细 金额 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 701,444.34 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,000,000.00 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,467,522.10 非经常性损益合计 593,755.96 减：所得税影响金额 25,873,766.14 扣除所得税影响后的非经常性损益 25,878,172.15 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -4,406.01 归属于少数股东的非经常性损益 (2)报告期非经常损益明细的说明 1)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 项目 转回坏账准备 收回广州市金璇贸易有限公司款项转回 9,759,554.08 收回燕园科教投资有限公司款项转回 4,500,000.00 合计 14,259,554.08 2)其他符合非经常性损益定义的损益项目 本期收回的广州金璇公司项目投资收益款12,000,000.00元，属于与公司正常经营业 务无直接关系的事项产生的损益，故将其列入非经常性损益。 88