阳泉煤业(600348)国阳新能2004年年度报告

山西国阳新能股份有限公司 SHANXI GUOYANG NEW ENERGY CO.,LTD. 二○○四年度报告 二〇〇五年四月十三日 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .............................. 10 六、公司治理结构 .......................................... 15 七、股东大会情况简介 ...................................... 17 八、董事会报告 ............................................ 19 九、监事会报告 ............................................ 33 十、重要事项 .............................................. 36 十一、财务会计报告 ........................................ 40 十二、备查文件目录 ........................................ 72 1 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 2、本年度报告经公司第二届董事会第九次会议审议通过。独立董 事李维安先生因工作原因不能参加会议,委托独立董事夏冬林先生代为 行使表决权。 3、山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 4、公司董事长石盛奎先生，主管会计工作负责人、会计机构负责 人张思维先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山西国阳新能股份有限公司 公司英文名称：SHANXI GUOYANG NEW ENERGY CO.,LTD. 公司英文名称缩写：GYNE 2、公司法定代表人：石盛奎 3、公司董事会秘书：李国基 联系地址：山西省阳泉市北大街 5 号 电话：0353-7078728 传真：0353-7078718 E-mail：ligj@vip.sina.com 公司证券事务代表：王平浩 联系地址：山西省阳泉市北大街 5 号 1 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 电话：0353-7080590 传真：0353-7080589 E-mail：Wph-72@163.com 4、公司注册地址：山西省阳泉市北大街 5 号 公司办公地址：山西省阳泉市北大街 5 号 邮政编码：045000 公司国际互联网网址：http://www.gyne.com.cn 公司电子信箱：ligj@vip.sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：国阳新能 公司 A 股代码：600348 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司首次注册登记地点：山西省阳泉市北大街 5 号 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 10 日 公司变更注册登记地点：山西省阳泉市北大街 5 号 公司法人营业执照注册号：400001008172 公司税务登记号码：14032371599263X 2 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 （有限公司） 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：山西省太原市水西门街 67 号省国税大楼 21 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 432,456,189.53 净利润 347,903,501.56 扣除非经常性损益后的净利润 377,972,622.41 主营业务利润 1,057,843,851.85 其他业务利润 10,697,948.78 营业利润 478,842,558.97 投资收益 5,000,000.00 补贴收入 营业外收支净额 -51,386,369.44 经营活动产生的现金流量净额 936,339,003.84 现金及现金等价物净增加额 394,037,045.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 35,152,841.47 债务重组损益 10,692,843.04 国债投资收益 -5,000,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 5,540,684.93 所得税影响数 -16,314,248.59 合计 30,072,120.85 报告期内，公司债务重组净损失为 10692843.04 元,固定资产报废 处置净损失 36856182.12 元,其中未提足折旧但由于产能提高、自然损 耗加大而提前报废的资产 35150493.58 元,该等处置均经山西省地方税 务局晋地税税二发[2005]13 号批准于税前列支。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 4,737,772,500.70 2,242,182,475.84 111.30 1,363,983,663.12 1,363,983,663.12 利润总额 432,456,189.53 267,683,013.83 61.56 234,186,409.42 234,186,409.42 3 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 347,903,501.56 205,555,048.72 69.25 172,058,444.31 172,058,444.31 扣除非经常性损益的 377,972,622.41 209,059,798.87 80.80 176,130,208.12 176，130，208.12 净利润 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 总资产 4,106,154,926.16 3,256,814,540.83 26.08 1,503,252,804.49 1,497,148,701.46 股东权益 2,228,330,099.37 1,928,526,597.81 15.55 685,331,549.09 601,801,800.06 经营活动产生的现金 936,339,003.84 435,276,764.83 115.11 492,089,997.38 492,089,997.38 流量净额 2002 年 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.72 0.43 69.25 0.52 0.52 薄） 最新每股收益 净资产收益率（全面 15.61 10.66 4.95 25.11 28.59 摊薄）（%） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 16.96 10.84 6.12 25.7 29.27 率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生的 1.95 0.90 116.67 1.49 1.49 现金流量净额 每股收益（加权平 0.72 0.54 33.33 0.52 0.52 均） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.79 0.44 79.55 0.53 0.53 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.79 0.55 43.64 0.53 0.53 （加权平均） 净资产收益率（加权 16.74 17.38 -0.64 23.89 27.68 平均）（%） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 18.19 17.68 0.51 23.44 28.34 率（加权平均） （%） 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 4.63 4.01 15.46 2.07 1.82 调整后的每股净资产 4.62 3.93 17.56 2.06 1.81 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规 则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.47 50.90 2.199 2.199 营业利润 21.49 23.04 0.996 0.996 净利润 15.61 16.74 0.723 0.723 扣除非经常性损益后的净利润 16.96 18.19 0.786 0.786 4 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 481,000,000.00 1,211,436,690.21 60,018,990.75 60,018,990.75 116,051,926.10 1,928,526,597.81 本期增 34,790,350.16 34,790,350.16 278,322,801.24 347,903,501.56 加 本期减 48,100,000.00 48,100,000.00 少 期末数 481,000,000.00 1,211,436,690.21 94,809,340.91 94,809,340.91 346,274,727.34 2,228,330,099.37 变动原 —— —— 依章程提取 依章程提取 实现利润 本年度盈利 因 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 331,000,000 331,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 331,000,000 331,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 331,000,000 331,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150,000,000 150,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 三、股份总数 481,000,000 481,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2003-08-06 8.2 150,000,000 2003-08-21 150,000,000 - 本次公开发行 15000 万人民币普通股股票为公司首次发行股票。 5 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股以及其他原因引起公 司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 16,872 户。其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 16,867 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 质押或 股东性质 年度内 年末持股 比例 股东名称(全称) 类别（已流通 冻结情 （国有股东或 增减 情况 (%) 或未流通） 况 外资股东） 阳泉煤业（集团）有限责任公司 0 324,759,200 67.52 未流通 无 法人股东 博时精选股票证券投资基金 10,447,643 10,447,643 2.17 已流通 未知 社会公众股东 通乾证券投资基金 7,206,619 8,299,619 1.73 已流通 未知 社会公众股东 景福证券投资基金 6,349,823 6,349,823 1.32 已流通 未知 社会公众股东 融通新蓝筹证券投资基金 4,759,419 5,626,318 1.17 已流通 未知 社会公众股东 融通行业景气证券投资基金 5,160,074 5,160,074 1.07 已流通 未知 社会公众股东 南方稳健成长证券投资基金 4,386,558 4,386,558 0.91 已流通 未知 社会公众股东 华夏成长证券投资基金 -721,837 4,278,163 0.89 已流通 未知 社会公众股东 海富通收益增长证券投资基金 4,255,286 4,255,286 0.88 已流通 未知 社会公众股东 天元证券投资基金 4,097,217 4,097,217 0.85 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 (1)持有本公司 5%(含 5％)以上股份的股东为阳泉煤业（集团）有 限责任公司，报告期内股份无变动，年末持股数量为 324759200 股，所 持股份无质押或冻结的情况； (2) 阳泉煤业（集团）有限责任公司与其他 9 名股东之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人关系。其他 9 名股东中，通乾证券投资基金、融通新蓝筹证 券投资基金、融通行业景气证券投资基金的基金持有人为融通基金管理 有限公司；南方稳健成长证券投资基金和天元证券投资基金的基金持有 人为南方基金管理有限公司。其他流通股股东未知是否存在关联关系， 6 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：阳泉煤业（集团）有限责任公司 法人代表：王体轩 注册资本：130，195 万元人民币 成立日期：1950 年 1 月 3 日 主要经营业务：煤炭生产，煤层气开发，建筑安装，勘察设计，物 资供应，铁路、公路运输，煤气，仓储服务，房地产经营，矿石开采、 加工，饮食、住宿、文化娱乐服务，机械修造，加工木材、建材、铝 材、磁材、化工产品、金属制品、服装、劳保用品、矿灯、广告制作， 印刷，消防器材、医疗器材修理、销售，汽车修理，种植、养殖，园林 营造，本企业自产的磁材、铝材、玛钢件、服装的出口，进口本企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件等。 阳煤集团是国家首批确认的特大型企业和全国 500 家最大工业企业, 是国务院批准的全国 520 户重点国有企业之一。2004 年阳煤集团销售收 入近百亿，综合实力在中国最大工业企业 500 强中排名 288 位，在全国 煤炭工业企业 100 强中位列 13 名。 最近山西省煤炭工作会议提出， “要坚定不移地实施大公司、大集团发展战略，加快操作阳煤集团、潞 安矿业、晋城无烟煤三个企业为核心，鼓励国有重点煤炭企业通过收 购、兼并、控股、参股、托管等形式，对地方中小煤矿进行资源整合和 改造”。山西省委省政府在视察时指出“阳煤集团要建成集矿山、电 7 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 力、铝业、磁材、化工为一体的多元化矿业集团”。根据省委省政府的 指示精神和实施大企业大集团发展战略的要求，阳煤集团提出“煤与非 煤并重，做大与做强并举”的战略方针，以打造“中国鲁尔”为共同愿 景，实现“以大博强，十年三百亿”的战略目标。 根据上述战略规划 和发展思路以及股份公司上市前阳煤集团做出的避免同业竞争的承诺， 阳煤集团主业发展方向调整为重点发展铝业产业链和其他非煤、电产 业；股份公司着力实施煤电一体化战略，发展煤炭和电力。立足整合优 化内部资源，科学分工，阳煤集团和股份公司将形成双轮驱动，共同快 速发展的局面。 考虑到煤炭、电力项目建设周期长的特点，为降低投资风险，充分 保护中小股东利益，股份公司借助阳煤集团在山西省和煤炭行业中的地 位和信誉，充分利用政策优势，获取新资源，储备新项目。采取由阳煤 集团进行煤炭、电力项目前期准备和建设，待项目成熟后，由股份公司 择机收购的模式。这种模式，一方面缩短了股份公司项目建设周期，大 大降低了投资风险；另一方面又充分利用了大股东的现有资源，为股份 公司快速健康发展奠定良好基础。目前阳煤集团的煤炭项目有：三矿、 五矿、新景矿、阳煤集团寿阳开元矿业有限责任公司、左权县石港煤业 有限责任公司、山西新元煤炭有限责任公司等。 （2）实际控制人情况 名称：山西省国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 山西省国有资产监督管理委员会 100% 阳泉煤业（集团）有限责任公司 67.52% 山西国阳新能股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 博时精选股票证券投资基金 10,447,643 A股 通乾证券投资基金 8,299,619 A股 景福证券投资基金 6,349,823 A股 融通新蓝筹证券投资基金 5,626,318 A股 融通行业景气证券投资基金 5,160,074 A股 南方稳健成长证券投资基金 4,386,558 A股 华夏成长证券投资基金 4,278,163 A股 海富通收益增长证券投资基金 4,255,286 A股 天元证券投资基金 4,097,217 A股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,844,366 A股 前 10 名流通股股东中，通乾证券投资基金、融通新蓝筹证券投资 基金、融通行业景气证券投资基金的基金持有人均为融通基金管理有限 公司；南方稳健成长证券投资基金和天元证券投资基金的基金持有人为 南方基金管理有限公司。其他流通股股东未知是否存在关联关系，也未 知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 9 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起 任期终 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 性别 年龄 始日期 止日期 持股数 持股数 增减数 原因 石盛奎 董事长 男 56 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 白 英 董事、总经理 男 48 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 李宝玉 董事 男 59 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 董事、董事会 李国基 秘书、总经济 男 56 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 师 张 仁 董事 男 49 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 孙 康 董事 男 41 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 夏冬林 独立董事 男 44 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 李维安 独立董事 男 48 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 黄聪明 独立董事 男 64 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 李彦璧 监事会主席 男 52 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 廉 贤 监事 男 48 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 贾冬至 监事 男 60 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 吴景厚 监事 男 52 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 胡志宏 监事 男 59 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 段千寿 监事 男 52 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 张润为 监事 女 55 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 石焕小 副总经理 男 55 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 郭福生 副总经理 男 54 2003-07-12 2005-03-11 0 0 0 张思维 财务总监 男 49 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 赵岩峰 总工程师 男 42 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 王平浩 证券事务代表 女 33 2003-07-12 2006-07-11 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)石盛奎先生，历任原阳泉矿务局副局长，阳煤集团党委副书 记。现任山西国阳新能股份有限公司董事长，阳煤集团党委书记。 (2)白英先生，历任原阳泉矿务局财务处副处长，原阳泉矿务局副 总会计师，阳煤集团总会计师。现任山西国阳新能股份有限公司董事、 总经理，阳煤集团党委副书记。 (3)李宝玉先生，历任原阳泉矿务局五矿副总工程师、副矿长、矿 长，原矿务局副局长。现任山西国阳新能股份有限公司董事，阳煤集团 总工程师。 10 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (4)李国基先生，历任原阳泉矿务局办公室主任，阳煤集团副总经 济师兼董事会秘书处主任。现任山西国阳新能股份有限公司董事、董事 会秘书、总经济师。 (5)张仁先生，历任山西宏厦建筑工程公司三公司副总经理。现任 山西国阳新能股份有限公司董事，山西宏厦建筑工程有限公司董事长兼 总经理。 (6)孙 康先生，历任北京军区后勤部驻晋办计划科科长,海南正合 集团总办主任、副总经理。现任山西国阳新能股份有限公司董事，安庆 大酒店有限责任公司总经理。 (7)夏冬林先生，曾任江西财经大学会计系助教、讲师、副教授， 中华财务会计咨询公司项目经理、经理，清华大学经济管理学院会计系 主任。现任山西国阳新能股份有限公司独立董事，清华大学经济管理学 院教授。 (8)李维安先生，历任南开大学经济系讲师、日本一桥大学客座研 究员、南开大学经济学教授、博士生导师、日本学术振兴会特别研究 员、日本东洋大学客座研究员。现任山西国阳新能股份有限公司独立董 事，南开大学现代管理研究所，南开大学国际商学院院长。 (9)黄聪明先生，历任北京工业学院化工系助教、讲师、副教授、教 授，国家高新技术（863 计划）新材料领域专家委员会办公室主任，北京 理工大学化工与材料学院院长。现任山西国阳新能股份有限公司独立董 事。 11 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (10)李彦璧先生，历任原阳泉矿务局局党委办公室主任，阳煤集团 四矿党委书记。现任山西国阳新能股份有限公司监事会主席，阳煤集团 党委副书记、纪委书记。 (11)廉贤先生，历任阳煤集团财务处处长、财务部部长、副总会计 师。现任山西国阳新能股份有限公司监事，阳煤集团总会计师。 (12)贾冬至先生，历任阳煤集团党委常委、组织部部长、人事处处 长。现任山西国阳新能股份有限公司监事，阳煤集团巡视员。 (13)吴景厚先生，历任阳煤集团财务处副处长。现任山西国阳新能 股份有限公司监事，阳煤集团审计部部长。 (14)胡志宏先生，历任阳煤集团一矿党委书记。现任山西国阳新能 股份有限公司监事，一矿巡视员。 (15)段千寿先生，历任原阳泉矿务局四矿副矿长，二矿副矿长，山 西国阳新能股份有限公司二矿矿长。现任山西国阳新能股份有限公司副 总经理、二矿党委书记。 (16)张润为女士，历任原阳泉矿务局工会女工部部长，阳煤集团工 会副主席。现任山西国阳新能股份有限公司监事、一矿党委副书记。 (17)石焕小先生，历任原阳泉矿务局一矿北丈八井副主任、主任、 安监处处长、阳煤集团一矿副矿长。现任山西国阳新能股份有限公司副 总经理、一矿矿长。 (18) 郭福生先生，54 岁，大专文化。历任原阳泉矿务局一矿北四 尺副主任，一矿副矿长，五矿矿长，现任山西国阳新能股份有限公司二 矿矿长。 12 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (19)张思维先生，历任阳煤集团财务处成本科科长，现任山西国阳 新能股份有限公司财务总监、财务部部长。 (20)赵岩峰先生，历任原阳泉矿务局生产技术处科长、副处长。现任 山西国阳新能股份有限公司总工程师，生产技术部部长、一矿总工程师。 (21)王平浩女士，历任阳煤集团升华实业总公司团总支书记，山西 国阳新能股份有限公司证券部部长助理。现任山西国阳新能股份有限公 司证券事务代表、证券部部长。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 石盛奎 阳煤集团 党委书记 2004-09-15 至今 否 白 英 阳煤集团 党委副书记 2004-11-30 至今 否 李宝玉 阳煤集团 总工程师 1997-12-22 至今 是 党委副书记 2002-12-2 李彦璧 阳煤集团 至今 是 纪委书记 2000-6-18 山西宏厦建筑工程有 张 仁 董事长、总经理 2001-02-16 至今 是 限公司 孙 康 安庆大酒店 总经理 1994-3－29 至今 是 廉 贤 阳煤集团 总会计师 2004-11-30 至今 是 是 吴景厚 阳煤集团 审计部部长 2003-03-18 至今 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末，公司无董事、监事、高管人员在除股东单位的其 他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司仅为独立董 事和在公司任职的董事、监事及高级管理人员提供报酬或津贴。独立董 事夏冬林、黄聪明、李维安根据股东大会决议，享受每年 5 万元的独立 董事津贴。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：报告期内，在本公 司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司制定的有 关工资管理办法和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及 考核结果发放年终效益工资。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管 172 万元 13 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 理人员年度报酬总额 金额最高的前三名董 37.57 万元 事的报酬总额 金额最高的前三名高 41.34 万元 级管理人员的报酬总额 独立董事的津贴 5 万元 独立董事出席董事会、股东大会以及按《公司法》和《公司章 独立董事的其他待遇 程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费）由公 司承担，除上述待遇外，公司不再给予独立董事其他任何待遇。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或 董事、监事的姓名 其他关联单位领取报酬津贴 董事李宝玉、张仁、孙康，监事会主 董事李宝玉、张仁、孙康，监事会主 席李彦璧，监事贾冬至、廉贤、吴景厚不 席李彦璧，监事贾冬至、廉贤、吴景厚均 在本公司领取报酬。 在股东单位领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元以下（包括 5 万元） 3 5 至 10 万元 6 10 至 15 万元 8 15 至 20 万元 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无变动情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 20,337 人，其中生产人员 14，456 人，占职工总数的 71.08％；管理人员 1301 人，占 6.40％；技术人员 374 人，占 1.84%；销售人员 62 人,占 0.30%；财务人员 150 人，占 0.74％；其他人员 3994 人，占 19.64％。公司员工中研究生及以上学历 22 人，大学本科学历 413 人，大学专科学历 1,441 人，高中以下学历 18，461 人。 公司员工的人身保险、失业保险、养老退休金等制度均按国家和公 司所在地的有关规定执行。 六、公司治理结构 14 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 （一）公司治理情况 公司上市以来，严格按照中国证监会和上海证券交易所有关公司治 理的规范性文件，修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，制 定了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》。通过不断加强制度 建设，依法规范运作，逐步形成了较为完善的法人治理结构和运作机 制。公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的 要求，完善信息披露制度，强化信息披露工作，真实、准确、完整、及 时地履行信息披露义务，探索并初步形成了公司与投资者的双向沟通渠 道，使投资者能够及时、准确了解公司情况。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 夏冬林 5 5 0 0 李维安 5 5 0 0 黄聪明 5 5 0 0 报告期内，独立董事本着为股东高度负责的态度，根据自身的专业 知识、工作经验和独立地位，充分发挥各自专长，勤勉尽责，深入了解 公司规范运作和生产经营情况，认真履行职责，对公司的重大经营决策 和规范运作提出了许多专业和建设性意见。出席了公司 2004 年董事会历 次会议，对公司关联交易、变更募集资金投向等重大事项进行了有效审 核和监督，发表了独立意见，为董事会科学决策和公司长远发展起到了 积极作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 15 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会 议案的其他事项没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的产、供、销体系，业务结构完 整，自主经营，不存在控股股东直接或间接干预公司生产经营的情况。 2、人员方面：公司具有独立的劳动、人事及工资管理方面的制度 并完全独立于控股股东，董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财 务总监等高管人员均在本公司领取薪酬。 3、资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，不存在控股股东及 其他关联方无偿或违规占用本公司资产、资金及其他资源的情况。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构，具有独立的生产经营 和办公机构，所有职能部门均独立行使职能，不存在与控股股东职能部 门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务管理和会计核算体系，设有 独立的财务部门，独立开设银行账号，独立办理纳税登记，照章纳税； 独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对经理人员和董事会秘书继续实行年薪制考评机 制。根据考核分配办法，经理人员和董事会秘书的收入与公司经营业绩 挂钩，结合工作业绩进行综合考核，兑现高级管理人员年度薪酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 16 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司 2003 年度股东大会会议通知于 2004 年 3 月 30 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 本次会议于二○○四年五月十六日在阳泉煤业（集团）有限责任公 司一层会议室召开，出席本次大会的股东及股东代理人共 12 名,代表股 份 353637383 股，占公司总股本的 73.52%，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。根据《上市公司股东大会规范意见》的有关要求， 公司聘请北京国方律师事务所律师姜业清先生出席并见证了本次股东大 会。会议由公司董事长石盛奎先生主持，公司董事、监事和高管人员参 加了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议以记名投票表决方式，逐项审议并通过了如下决议： （1）审议通过公司二○○三年度董事会工作报告。 （2）审议通过公司二○○三年度监事会工作报告。 （3）审议通过公司二○○三年度报告及摘要。 （4）审议通过公司二○○三年度财务决算报告 暨二○○四年财务预算方案。 （5）审议通过公司二○○三年度利润分配方案。 （6）审议通过修改公司章程的议案。 （7）审议通过公司续聘会计师事务所的议案。 （8）审议通过关于公司长期投资的议案。 17 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 公司二○○三年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 18 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所 网站（www.sse.com.cn）上。 （二）临时股东大会情况 1、二○○四年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 本次会议通知于 2004 年 11 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》上。 本次会议于二○○四年十二月二十七日在阳泉煤业（集团）有限责 任公司一层会议室召开，出席本次大会的股东及股东代理人共 10 名,代 表股份 373897589 股，占公司总股本的 77.73%，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。根据《上市公司股东大会规范意见》的有关要 求，公司聘请北京国方律师事务所律师姜业清先生出席并见证了本次股 东大会。会议由公司董事长石盛奎先生主持，公司董事、监事和高管人 员参加了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议以记名投票表决方式，审议通过关于公司变更部分募集资 金用途的议案。 公司二○○四年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 报告期内，公司无董事、监事更换情况。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 18 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 重工业时代的到来，引发了对煤炭的旺盛需求，煤炭行业重新定位 和价值合理回归已经开始并上升到一个新的高度。煤炭需求强劲，价格 持续攀高，供应紧张的局面在短期内不会改变。2004 年，公司紧紧抓住 有利时机，坚持技改挖潜，大力推动高产高效建设，全面提升安全生产 管理水平，加强成本的全过程管理，有效控制成本增支，产量再创新 高，经营再创佳绩，企业实力明显增强。 主营业务收入 473777 万元，同比增长 111.30％，其中煤炭产品销 售收入 471852 万元，同比增长 111.13％； 主营业务成本 363526 万元，同比增长 134.04％。其中煤炭销售成 本 361663 万元，同比增长 133.91％； 主营业务利润 105784 万元，同比增长 58.40％； 净利润 34790 万元，同比增长 69.25 ％； 原煤产量完成 1285 万吨，同比增长 20.41％。收购阳煤集团原煤 1346 万吨。销售煤炭 2150 万吨，同比增长 72.03％。其中块煤 321 万 吨，同比增长 48.20％；喷粉煤 402 万吨，同比增长 71.76％；末煤 1400 万吨，同比增长 81.06％。发电量完成 79780 万千瓦时，供热完成 224 万百万千焦。出口煤销量 108 万吨。 2004 年煤炭综合售价为 219.45 元/吨，同比增长 22.73％。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司经营范围为：煤炭生产、洗选加工、销售，电力生产与销售。 (2)主营业务分行业情况表 19 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 煤炭 4,718,519,115.99 99.59 1,057,467,374.39 99.96 热力 19,253,384.71 0.41 376,477.46 0.04 其中:关联交易 22,530,030.38 0.48 862,731.68 0.08 合计 4,737,772,500.70 100 1,057,843,851.85 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 洗块煤 1,186,712,487.79 25.05 412,150,659.40 38.96 洗粉煤 1,276,318,094.66 26.94 331,673,354.64 31.35 选末煤 2,237,240,409.50 47.22 295,783,946.54 27.96 煤 泥 18,248,124.04 0.38 17,859,413.81 1.69 供 热 19,253,384.71 0.41 376,477.46 0.04 其中:关联交易 22,530,030.38 0.48 862,731.68 0.08 合计 4,737,772,500.70 100 1,057,843,851.85 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交 易金额 22,530,030.38 元。 报告期内公司主营业务为煤炭。主要产品有洗块煤、洗粉煤、选末 煤、副产品 4 大系列。其中，洗块煤占主营业务收入的 25.05％，洗粉 煤占主营业务收入的 26.94％，选末煤占主营业务收入的 47.22％，副 产品占主营业务收入的 0.79％。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 4,367,863,617.46 92.19 873,259,272.61 82.55 国外 369,908,883.24 7.81 184,584,579.24 17.45 其中:关联交易 22,530,030.38 0.48 862,731.68 0.08 合计 4,737,772,500.70 100 1,057,843,851.85 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 分行业 煤炭 4,718,519,115.99 3,616,633,914.74 23.35 分产品 洗块煤 1,186,712,487.79 771,012,350.84 35.03 20 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 洗粉煤 1,276,318,094.66 940,288,276.51 26.33 选末煤 2,237,240,409.50 1,905,333,287.39 14.84 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司无控股子公司。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 279,360,989.43 占采购总额比重(%) 36.90 前五名销售客户销售金额合计 1,345,050,275.87 占销售总额比重(%) 28.39 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中存在的问题和困难主要是：（1）旺盛的煤炭市场需 求，需要公司进一步提高产量；（2）产能扩张对公司安全管理水平提 出更高要求；（3）政策性增支因素、材料费、电费价格上涨对公司经 营带来一定压力。针对上述问题，公司采取的措施和对策是： 一是坚持技改挖潜，优化采掘设计，科学合理安排采掘衔接，加强新 设备的管理，提高使用效率。不断革新支护工艺，有效提升双高水平。 二是认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，足额提取 安全费用，实行专款专用。大力整治薄弱环节，确保一通三防万无一 失；以质量标准化为基础，加强现场走动式管理，增强员工遵章作业意 识，规范员工操作行为。全力营造安全氛围，建立安全长效机制。 三是严格控制成本，实施全员、全过程的精细化成本管理，加强成 本工程管理，降低材料消耗，大力降低采购成本，努力开源节流、增收 节支；优化产品结构，加大品种煤生产力度，部分抵消了成本上涨带来 的经营压力。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 21 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2003 年通过首次发行募集资金 118,328.00 万元人民币，已累 计使用 70，404.79 万元人民币，其中本年度已使用 4，999.53 万元人 民币。尚未使用 47，923.21 万元人民币，其中银行存款 27,923.21 万 元,2 年期国债投资 20,000.00 万元。 2、延续至报告期的募集资金项目进度 新建 5 万吨/年甲醇项目 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否变更 实际投 是否符合 是否符合 承诺项目名称 预计收益 实际收益 金额 项目 入金额 计划进度 预计收益 新建 5 万吨/年甲醇项目 25,734 否 877.23 否 否 该项目累计投入 877.23 万元人民币，目前 “三通一平”基本完 成。鉴于目前煤矿瓦斯气制备甲醇技术尚未成熟，较适合公司无烟煤的 气化工艺技术――壳牌粉煤气化技术还没有工业业绩，灰熔聚流化床粉 煤气化技术还未工业化使用，仍需要进行深层次的调研和论证。公司决 定暂缓实施该项目，并继续追踪调研。 3、募集资金变更项目情况 公司原计划投资新建 4 万吨/年煤基活性炭项目，因市场环境已经 发生重大变化，如继续实施该项目，投资风险较大。公司慎重研究,决 定放弃该项目的实施。经公司二○○四年第一次临时股东大会批准，公 司用于活性炭项目的 24400 万元募集资金，变更为投资 19600 万元建设 公司发供电分公司第三热电厂集中供热技改项目，计划利用募集资金 19600 万元；投资 12773 万元建设公司二矿矿井技术改造项目，计划利 用募集资金 4800 万元，资金缺口 7973 万元以自有资金补足。目前，第 三热电厂集中供热技改项目投入 2,834.57 万元，二矿矿井技术改造项 目投入 1,781.97 万元。 22 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 （四）报告期内公司财务状况和经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 4,106,154,926.16 3,256,814,540.83 849,340,385.33 26.08 主营业务利润 1,057,843,851.85 667,843,651.15 390,000,200.70 58.40 净利润 347,903,501.56 205,555,048.72 142,348,452.84 69.25 现金及现金等价物净增加额 394,037,045.61 307,447,392.44 86,589,653.17 28.16 股东权益 2,228,330,099.37 1,928,526,597.81 299,803,501.56 15.55 公司 2004 年总资产为 410，615.49 万元,其中流动资产为 208， 331.00 万元,固定资产 92，306.94 万元,无形资产 9，977.55 万元,分别占 总资产的 51%、47%、2%,公司资产构成比较合理。从增减变动上分析,与 2003 年比,总资产增长了 84934.04 万元,增幅为 26.08%,主要是货币资金 与应收票据的增长所致，净增加额分别为 39，403.70 万元、40，161.60 万元，增幅为 78.69%、782.21%,得益于公司产量、销量、销售收入大幅增 长。公司目前的资产质量和流动性较好，支付与盈利能力较强。 公司 2004 年负债总额 187，782.48 万元，所有者权益 222，833.01 万元，资产负债率 45.73%；流动比率 130％；速动比率 126％，表明公司 融资和偿债能力较强，经营风险小。报告期内公司应收账款周转 12.87 次；存货周转 57.64 次；煤炭产品毛利率 36.95％（扣除收购原煤成本口 径不一致因素），表明公司经营效率高，资产周转正常，主营业务盈利 能力强。 报告期公司主营业务利润实现 105，784.39 万元,利润实现 43， 245.62 万元,净利润实现 34，790.35 万元,分别比同期增长 58.40%、 61.56%、69.25%，公司经营业绩大幅提升。主要原因，一是国内煤炭市 场需求旺盛，煤价上扬。二是公司深入开展了“全面预算管理”活动以 23 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 及产能提高，有效抑制了成本费用的上升势头。三是得益于国家税收优 惠政策，国产设备投资抵免所得税 5338 万元。 报告期公司每股经营活动产生净流量为 1.95 元，较 2003 年的 0.91 元 增长了 114.29%.主要是由于煤炭市场的持续向好, 收入中现金的含量较 高。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 根据本公司第二届第六次董事会决议,决定自 2004 年 1 月开始变更固 定资产折旧年限，这项变更使公司全年累计折旧增加 72,004,964.07 元。 根据晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局 《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤 矿维简费管理问题的若干规定〉》的通知”的规定，经公司第二届第六 次董事会审议批准，决定自 2004 年 4 月 1 日开始，按吨原煤产量 15 元 提取安全费用；自 2004 年 6 月 1 日起按吨原煤产量 6 元提取维简费。 本公司 2004 年 4 至 12 月共提取安全费用 147,845,025.00 元，本年度 使用 46353129.00 元，2004 年 6 至 12 月共提取维简费 47,127,666.00 元。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 资源、运输瓶颈效应制约和一些行业特别是高耗能行业快速发展， 拉动了能源需求的超常增长。新煤矿开工建设周期较长,也造成了煤炭 供应紧张的局面短期内不会发生根本改变。预计 2005 年，冶金、建 材、化工等几个重点行业耗煤仍有不同程度提高，国内煤炭需求比去年 新增 2 亿吨，将达到 21 亿吨，供需缺口继续增加。尤其是今年和明年 24 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 投产的火电机组就新增了 2 亿吨的用量，煤炭价格仍将上涨并维持高位 运行。国家对煤矿安全工作整顿力度的进一步加大，促使煤炭资源向大 型煤炭企业集中，对公司的生产经营和长远发展将产生积极影响。 （七）新年度经营计划 二○○五年经营目标及主要工作 二ＯＯ五年经营目标是：原煤产量完成 1347 万吨，商品煤销量完 成 2315 万吨，做大做优煤炭主业；进一步提升企业素质和管理水平， 最大限度消化因客观因素引起的成本上涨带来的压力，经营业绩再创佳 绩，回报广大股东。 要做好以下几个方面的工作： 一、加强安全管理，建立长效机制，切实保证安全生产。安全是企 业最大的效益。要继续严格贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规 程》，坚持不安全不生产，不安全就停产的原则，把安全放在各项工作 首位，加大安全投入，搞好安全培训，强化一通三防管理，提升质量标 准化、岗位作业标准化、员工操作规范化水平，确保安全生产。 二、通过内涵式发展和外延式扩张，大力实施煤电一体化战略。一 是要抓住国家支持建设大型煤炭基地的契机，全面、系统、科学地抓紧 制订企业发展目标和战略规划，以传统产业新型化和信息化为突破，大 力调整产业结构，保持持续跨越式发展势头。坚持做大做强的发展思 路，有计划地整合周边地区的煤炭资源，确保无烟煤企业的领先地位。 二是坚持技改挖潜，疏通瓶颈，改善装备，提升能力，保持公司现有产 能的稳定增长。生产设备要向重型化、大型化的方向发展，实现生产过 程的自动化和现代化；开拓掘进要采用大扭距锚杆钻机等先进设备，进 25 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 一步提高综掘水平，不断革新支护工艺，打好开拓掘进攻坚战，破解瓶 颈，攻克制约生产的软肋，保证公司的可持续发展。三是要依靠科技创 新和管理创新，努力优化产品结构和市场结构，拓宽国际国内两个市 场，大力开发新产品，提高销售价格，实现利润最大化。三是要通过收 购、兼并、控股、强强联合等多种方式，进行资本运作，不断增加新的 煤炭资源。同时要按照企业战略发展和主业定位的要求，有计划地收购 集团公司煤矿资产，避免同业竞争，减少关联交易，为公司后续发展打 下基础。 三、进一步完善和推进投资者关系管理工作。投资者关系管理关系 到公司长远发展和资本市场形象，要在充分、及时披露信息的基础上， 通过定期走访，接待来电、来访，网络推介等多种互动形式，完善与流 通股股东双向交流沟通的机制。自觉接受监管部门、资本市场和广大股 东的监督。要进一步完善法人治理结构，把公司长远发展规划和股东利 益有效结合起来，实现公司与股东，特别是流通股股东的双赢局面。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司第二届董事会第三次会议于 2004 年 3 月 28 日在北京邦泰宾 馆三层会议室召开，会议审议通过如下议案： （1）审议通过公司二○○三年度总经理工作报告； （2）审议通过公司二○○三年度董事会工作报告； (3)审议通过公司二○○三年度报告及摘要； (4)审议通过公司二○○三年度财务决算报告暨二○○四年财务预 算方案； 26 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (5)审议通过公司二○○三年度利润分配预案； (6)审议通过修改公司章程的议案； (7)审议通过公司续聘会计师事务所的议案； (8)审议通过公司《投资者关系管理制度》； (9)审议通过关于公司长期投资的议案； (10)审议通过公司增设机构的议案； (11)审议通过公司二○○四年原料煤收购价格的议案； (12)审议通过关于召开公司二○○三年度股东大会的议案。 2)公司第二届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 14 日以通讯方式召 开，审议通过公司二○○四年第一季度报告和摘要。 3)公司第二届董事会第五次会议于 2004 年 7 月 26 日以通讯方式召 开，审议通过公司二○○四年半年度报告全文及摘要。 4)公司第二届董事会第六次会议于 2004 年 10 月 21 日以通讯方式 召开，审议通过公司二○○四年第三季度报告全文及摘要。 5)公司第二届董事会第七次会议于 2004 年 11 月 24 日在海南省三 亚市山海天大酒店会议室召开，审议通过公司变更部分募集资金用途的 议案。 报告期内公司共召开 5 次董事会会议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行 2004 年历次股东大会各项决议， 全体董事恪尽职守，认真履行了股东大会赋予的职责。 （1）2003 年度利润分配方案的执行情况 27 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 5 月 16 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过 2003 年度 利润分配方案：以 2003 年上半年总股本 33100 万股为基数,每 10 股派发 现金 2.00 元(税后)；以公司上市后总股本 48100 万股为基数, 下半年每 10 股派发现金 1.00 元(含税)。股权登记日为 2004 年 6 月 23 日，除息日 为 2004 年 6 月 24 日。股利派发于 2004 年 6 月 24 日完成。 (2)修改《公司章程》的情况 董事会根据公司 2003 年度股东大会决议对公司章程的部分条款进 行了修改，增加了公司经营范围和公司涉及担保以及公司与关联方资金 往来的限制条款。 （3）公司二○○四年第一次临时股东大会审议通过公司变更募集 资金用途的议案。变更后的募集资金用于建设公司发供电分公司第三热 电厂集中供热技改项目、二矿矿井技改项目。报告期内，变更后的项目 按计划顺利进行。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经山西天元会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 347,903,501.56 元，加上 2003 年未分配利润 67,951,926.10 元，公司 2004 年度可供分配的利润为 415,855,427.66 元。公司按当年实现的净 利润提取 10%法定盈余公积金 34,790,350.16 元；提取 10%法定公益金 34,790,350.16 元后，可供股东分配的利润为 346,274,727.34 元。公司 拟以 2004 年末总股本 48,100 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 3.20 元（含税），共计 153,920,000.00 元。期末留存可供分配 的利润 192,354,727.34 元待以后年度分配。2004 年无资本公积金转增 股本预案。 28 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明 关于山西国阳新能股份有限公司 与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明 晋天元审[2005]0423 号 山西国阳新能股份有限公司董事会： 我们接受委托，对山西国阳新能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 的资产负债表与 2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表进行了审 计，并出具了无保留意见的审计报告[晋天元审[2005]0128 号]。在对山 西国阳新能股份有限公司 2004 年度财务会计报表进行审计的过程中， 我们对截至 2004 年 12 月 31 日止山西国阳新能股份有限公司与关联方 资金往来情况和对外担保情况进行了审计。提供真实、合法、完整的与 关联方资金往来和对外担保情况是山西国阳新能股份有限公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对山西国阳新能股份有 限公司与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审计说明。 我们的审计是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理 监督委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》及中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中，我们结合山西国阳新能股份有限公司的实际情 况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据我们在年度审计过程中所了解的情况，现将山西国阳新能股份 有限公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 29 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，山西国阳新能股份有限公司与关 联方资金往来如下： 科目 关联方 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 备注 长期应付款 阳煤集团有限公司 45,125,600.00 20,000,000.00 25,125,600.00 其他应付款 奥伦胶带 27,187,216.92 26,994,049.32 193,167.60 其他应付款 国辰公司 1,341,348.00 382,349.00 958,999.00 其他应付款 华越公司 154,092.00 323,646.52 477,738.52 其他应付款 新宇岩土 1,214,806.00 471,713.00 743,093.00 其他应付款 阳煤集团有限公司 265,125.22 12,135,818.27 6,100,226.26 6,300,717.23 其他应收款 兆丰公司 598,462.70 598,462.70 其他应收款 阳煤集团有限公司 267,386.98 15,461,056.66 14,991,954.81 736,488.83 应付帐款 华越公司 63,494,182.71 62,185,608.16 1,308.574.55 应付帐款 阳煤集团有限公司 1,855,738.57 2,285,752,548.15 2,282,597,036.83 5,011,249.89 应收账款 新宇岩土 52,881.26 52,881.26 应收账款 华越公司 737,685.86 4,131,555.51 4,577,319.05 291,922.32 应收账款 兆丰公司 18,464,866.61 1,555,566.78 11,900,000.00 8,120,433.39 应收账款 阳煤集团有限公司 5,967,924.80 167,969,853.90 140,227,666.51 33,710,112.19 应收账款 威虎化工 182,358.94 122,103.06 60,255.88 预付账款 华越公司 24,000,000.00 14,852,700.00 9,147,300.00 预付账款 威虎化工 43,228.36 1,324,316.64 1,290,935.85 76,609.15 预收账款 华越公司 889,503.00 600,000.00 289,503.00 预收账款 阳煤集团有限公司 125,341.50 125,341.50 预收账款 升华公司 5,255,835.18 5,186,839.98 68,995.20 预收账款 亚美水泥 2,986,919.20 2,013,662.37 973,256.83 其中： 1. 山西国阳新能股份有限公司不存在为控股股东和其他关联方垫支 工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的 情况。 2. 山西国阳新能股份有限公司不存在有偿或无偿地拆借公司资金给 控股股东及其他关联方使用的情况。 30 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 3. 山西国阳新能股份有限公司不存在通过银行或非银行金融机构向 关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资活动的 情况。 4. 山西国阳新能股份有限公司不存在为控股股东及其他关联方开具 没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。 5. 山西国阳新能股份有限公司不存在代控股股东及其他关联方偿还 债务的情况。 6. 无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，山西国阳新能股份有限公司不存在 对外担保情况。 山西天元会计师事务所 (有限公司) 中国注册会计师：李建勋 中国·太原 中国注册会计师：尹 巍 二零零五年四月十三日 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 “作为山西国阳新能股份有限公司（以下简称公司）的独立董 事，根据中国证监会证监发（2003） 56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公开发行证券 的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》的 有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会和经理 层有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情 31 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 况、执行证监发[2003]56 号文规定情况作如下专项说明和独立意 见： （一）专项说明 1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够遵守证监发 ［2003］56 号文的规定。 2、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公 司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 3、《公司章程》已按证监发［2003］56 号文件的规定进行了 相关条款的修改，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信 标准，并经公司 2003 年度股东大会审议通过。 （二）独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、 购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，据审计，不存 在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形， 也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。 2、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的 情形： （1）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托借款； （3）委托关联方进行投资活动； （4）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代关联方偿还债务。 32 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 3、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相 占用资金的情况。 4、公司不存在任何对外担保情况。 5、建议管理层对公司关联交易情况予以足够重视，尽量控制 在合理、必要的范围内。 二〇〇五年四月十三日” 九、监事会报告 2004 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的有关规 定和股东大会的授权依法履行职责，认真开展监督工作，全体成员列席 了历次董事会和股东大会会议，现将有关情况报告如下。 （一）监事会的工作情况 2004 年公司监事会共召开三次会议，会议召开的具体时间、地点、出 席情况及会议内容是： 1、公司第二届监事会第三次会议于 2004 年 3 月 28 日下午在北 京邦泰宾馆会议室召开，会议通过了以下决议： (1)审议通过公司二○○三年度监事会工作报告； (2)审议通过公司二○○三年度报告及摘要； (3)审议通过公司二○○三年度财务决算报告及二○○四年财务预 算方案； (4)审议通过公司二○○三年度利润分配预案； (5)审议通过修改公司章程的议案； (6)审议通过关于公司长期投资的议案； 33 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 (7)审议通过公司二○○四年原料煤收购价格的议案。 2、公司第二届监事会第四次会议于 2004 年 10 月 21 日以通讯方 式召开，会议审议通过公司二○○四年第三季度报告全文及摘要。 3、公司第二届监事会第五次会议于 2004 年 11 月 24 日在海南省 三亚市山海天大酒店会议室召开，会议审议通过公司变更部分募集资金 用途的议案。 2004 年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》赋予的权利和 义务，本着对全体股东认真负责的态度，履行应尽职责，对公司依法规 范运作、公司财务以及董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行了 有效监督，维护了公司和全体股东的合法权益。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会出席了公司历次董事会和股东大会会议，并对董 事会和股东大会会议召开程序、决议事项、董事会对股东大会执行情 况、公司高管人员履职情况进行了认真的监督和检查。 监事会认为：公司董事会和经理班子能够严格按照《公司法》、 《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规的要求规范运作，严格执 行股东大会的各项决议，履行诚信勤勉义务，工作认真负责，重大决策 依据充分，决策程序科学、合法。报告期内，能够根据公司发展和监管 要求不断加强制度建设，公司董事和经理成员在执行公司职务时没有违 反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 34 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 监事会认为：公司财务制度健全，财务管理规范，财务运行状况良 好，会计核算能够严格按照企业会计制度和会计准则以及其他相关财务 规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。 山西天元会计师事务所对公司 2004 年度财务报告出具的标准无保 留意见的审计报告是客观公正的，公司财务报告真实、完整地反映了公 司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经公司二○○四年第一次临时股东大会审议通过后，公司募集资金 项目之一的活性炭项目进行了变更。监事会认为本次变更募集资金用途 的程序合法，未发现有损害公司股东和公司利益的行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有重大资产收购、出售情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易价格公允，关联交易股东大会表决程序合 法，没有损害公司和其他股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购货 35 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 原料煤 让售 2,296,020,656.3 100.00% 418,313,068.00 100.00% 市场价 1 集团公司 材料 让售 20,360,042.00 3.36% 4,857,890.00 3.21% 市场价 华越公司 设备 让售 32,925,586.09 11.00% 市场价 亚美水泥 材料 让售 6,747,440.13 1.11% 4,995.000.00 3.30% 市场价 威虎化工 材料 让售 2,560,945.32 0.42% 2,629,756.34 1.74% 市场价 奥轮胶带 材料 让售 4,709,593.14 0.78% 29,714,200.00 19.63% 市场价 集团公司 配件 让售 9,469,958.00 1.56% 1,123,654.21 2.83% 市场价 华越公司 配件 让售 974,960.83 0.16% 886,200.00 2.23% 市场价 2、销售 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 自用煤 让售 1,593,771.01 0.03% 1,099,835.72 0.05% 协议价 集团公司 供电 让售 141,511,885.47 67.23% 43,425,384.08 51.33% 市场价 集团公司 材料 让售 6,292,376.36 17.54% 7,312,020.00 44.60% 市场价 集团公司 车证款 让售 6,329,231.00 60.28% 市场价 集团公司 配件 让售 4,962,826.09 45.81% 市场价 集团公司 供热 让售 19,400,437.79 71.74% 市场价 集团公司 供水 让售 27,759.37 26.27% 市场价 奥轮胶带 车证款 让售 46,950.00 0.45% 市场价 奥轮胶带 材料 让售 24,117.19 0.07% 市场价 兆丰铝冶 供电 让售 1,329,544.26 0.63% 4,473,794.08 0.05% 市场价 华越公司 车证款 让售 240,490.00 2.29% 市场价 华越公司 供电 让售 3,531,244.03 1.68% 市场价 亚美水泥 煤炭 让售 1,682,874.66 0.04% 市场价 亚美水泥 车证款 让售 65,700.00 0.62% 市场价 威虎化工 车证款 让售 76,860.00 0.73% 市场价 威虎化工 供电 让售 154,874.31 0.07% 市场价 3、其他 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 设备租赁费 接受服务 23,521,939.00 100% 31,234,902.37 100% 协议价 集团公司 供电 提供服务 238,215.19 100% 26.847.060.63 31.73% 市场价 华越公司 设备大修 接受服务 35,429,716.00 42.35% 20,524,139.71 38.41% 协议价 升华公司 供暖 接受服务 16,194,742.41 100% 协议价 36 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 升华公司 供水 接受服务 22,020,306.63 85.06% 协议价 集团公司 土地租赁费 接受服务 991,090.40 100% 435,909.47 100% 协议价 集团公司 房屋租赁费 接受服务 118,800.00 100% 118,800.00 100% 协议价 集团公司 其他服务 接受服务 12,755,050.86 100% 19,590,759.94 100% 协议价 升华公司 通信费 接受服务 570,263.71 75.87% 729,593.39 100% 市场价 集团公司 资产托管 提供服务 1,888,710.68 100% 1,530,164.13 100% 协议价 本年本公司向集团公司支付采矿权转让款 20,000,000 元，集团公司为本公司的贷款 81,805,567.41 元提供担保。 （三）关联方往来余额： 科目 关联方 性质 2003.12.31 2004.12.31 长期应付款 阳煤集团有限公司 采矿权转让款 45,125,600.00 25,125,600.00 其他应付款 奥伦胶带 材料款 193,167.60 其他应付款 国辰公司 咨询费 958,999.00 其他应付款 华越公司 工程款及材料款款 154,092.00 477,738.52 其他应付款 新宇岩土 工程款 743,093.00 其他应付款 阳煤集团有限公司 材料及综合服务 265,125.22 6,300,717.23 其他应收款 兆丰公司 电费 598,462.70 其他应收款 阳煤集团有限公司 材料款及水电费 267,386.98 736,488.83 应付帐款 华越公司 材料款及设备款 1,308.574.55 应付帐款 阳煤集团有限公司 应付材料款 1,855,738.57 5,011,249.89 应收账款 新宇岩土 电费 52,881.26 应收账款 华越公司 电费 737,685.86 291,922.32 应收账款 兆丰公司 电费款 18,464,866.61 8,120,433.39 应收账款 阳煤集团有限公司 材料及电费款 5,967,924.80 33,710,112.19 应收账款 威虎化工 电费 60,255.88 预付账款 华越公司 配件款 9,147,300.00 预付账款 威虎化工 材料款 43,228.36 76,609.15 预收账款 华越公司 煤款 289,503.00 预收账款 阳煤集团有限公司 材料款 125,341.50 预收账款 升华公司 煤款 68,995.20 预收账款 亚美水泥 煤款 973,256.83 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 37 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 根据阳煤集团与公司签订的《委托经营合同》，并经公司股东大会批 准，阳煤集团将其所属未投入公司的其他煤矿等交由本公司，由本公司自 行委派人员对阳煤集团所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿、从 事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售等相关之全部生产经营性资产、业务及 人员进行经营管理并对集团公司的生产、经营、决策等问题行使全面决定 权。集团公司向本公司支付资产托管费。本报告期，集团公司向股份公司 支付 2003 年资产托管费 1,888,710.68 元。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 资产租赁费 服务 23,521,939.00 100% 31,234,902.37 100% 协议价 集团公司 土地租赁费 服务 991,090.40 100% 435,909.47 100% 协议价 集团公司 房屋租赁费 服务 118,800.00 100% 118,800.00 100% 协议价 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 38 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司聘任山西天元会计师事务所为公司审计的会计师 事务所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务的第 5 年。支付报酬 情况为：2003 年度支付审计费用 100 万元，2004 年度支付审计费用 86 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 （1)报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 审 计 报 告 晋天元审[2005]0128 号 山西国阳新能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西国阳新能股份有限公司（以下简称“国阳新能公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会 39 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 计报表的编制是国阳新能公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会 计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了国阳新能公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 度的经营成果和现金流量。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：李建勋 中国·太原 中国注册会计师：尹巍 二零零五年四月十三日 40 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注六 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 1 894,788,500.58 500,751,454.97 短期投资 应收票据 2 452,959,723.55 51,343,726.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 318,426,794.65 417,685,867.67 其他应收款 4 62,780,274.58 36,939,289.48 预付账款 5 79,772,190.41 54,408,171.66 应收补贴款 存货 6 67,695,735.17 58,449,760.17 待摊费用 7 1,886,770.40 815,551.45 一年内到期的长期债权投资 8 205,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,083,309,989.34 1,120,393,821.40 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 200,000,000.00 长期投资合计 200,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 3,211,411,913.72 2,908,672,431.38 减：累计折旧 9 1,398,545,941.24 1,126,484,944.63 固定资产净值 1,812,865,972.48 1,782,187,486.75 减：固定资产减值准备 9 2,921,955.47 3,436,460.01 固定资产净额 1,809,944,017.01 1,778,751,026.74 工程物资 在建工程 10 113,125,400.77 54,056,653.33 固定资产清理 固定资产合计 1,923,069,417.78 1,832,807,680.07 无形资产及其他资产： 无形资产 11 99,775,519.04 103,613,039.36 长期待摊费用 其他长期投资 无形资产及其他资产合计 99,775,519.04 103,613,039.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,106,154,926.16 3,256,814,540.83 法定代表人：石盛奎 主管会计工作负责人：张思维 会计机构负责人：张思维 41 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注六 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 12 210,510,000.00 210,515,000.00 应付票据 13 23,500,000.00 应付账款 14 174,189,057.35 160,897,050.96 预收账款 15 337,530,359.76 206,182,992.16 应付工资 16 70,318,698.04 58,530,463.09 应付福利费 17 50,096,363.35 34,231,765.13 应付股利 应交税金 18 72,941,931.17 17,057,563.63 其他应交款 19 63,581,045.08 19,322,890.88 其他应付款 20 315,391,269.63 156,835,663.76 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 21 231,805,567.41 121,805,567.41 其他流动负债 22 47,127,666.00 流动负债合计 1,596,991,957.79 985,378,957.02 长期负债： 长期借款 23 120,120,000.00 270,120,000.00 应付债券 长期应付款 24 126,617,496.00 45,125,600.00 专项应付款 25 34,095,373.00 27,663,386.00 其他长期负债 长期负债合计 280,832,869.00 342,908,986.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,877,824,826.79 1,328,287,943.02 股东权益： 股本 26 481,000,000.00 481,000,000.00 资本公积 27 1,211,436,690.21 1,211,436,690.21 盈余公积 28 189,618,681.82 120,037,981.50 其中:法定公益金 94,809,340.91 60,018,990.75 未分配利润 29 346,274,727.34 116,051,926.10 其中：现金股利 153,920,000.00 48,100,000.00 股东权益合计 2,228,330,099.37 1,928,526,597.81 负债和股东权益总计 4,106,154,926.16 3,256,814,540.83 法定代表人：石盛奎 主管会计工作负责人：张思维 会计机构负责人：张思维 42 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 利润表及利润分配表 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注六 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 30 4,737,772,500.70 2,242,182,475.84 减：主营业务成本 31 3,635,260,528.00 1,553,293,253.98 主营业务税金及附加 32 44,668,120.85 21,045,570.71 二、主营业务利润 1,057,843,851.85 667,843,651.15 加：其他业务利润 33 10,697,948.78 -8,349,718.66 减：营业费用 238,513,641.56 140,556,108.77 管理费用 34 324,906,894.91 223,528,735.47 财务费用 35 26,278,705.19 22,495,104.04 三、营业利润 478,842,558.97 272,913,984.21 加：投资收益 36 5,000,000.00 补贴收入 营业外收入 37 2,077,328.32 286,725.77 减：营业外支出 38 53,463,697.76 5,517,696.15 四、利润总额 432,456,189.53 267,683,013.83 减：所得税 84,552,687.97 62,127,965.11 五、净利润 347,903,501.56 205,555,048.72 加：年初未分配利润 116,051,926.10 17,807,887.12 其他转入 六、可供分配的利润 463,955,427.66 223,362,935.84 减：提取法定盈余公积 34,790,350.16 20,555,504.87 提取法定公益金 34,790,350.16 20,555,504.87 七、可供投资者分配的利润 394,374,727.34 182,251,926.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,100,000.00 66,200,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 346,274,727.34 116,051,926.10 补充资料： 项目 2004年累计数 2003年累计数 1．出售、处置部分或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 -220,624,526.07 5．债务重组损失 10,692,843.04 6．其他 法定代表人：石盛奎 主管会计工作负责人：张思维 会计机构负责人：张思维 43 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 补充资料 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 5,310,350,326.44 净利润 32 347,903,501.56 收到的税费返还 2 加：计提的资产损失准备 33 23,979,283.90 收到的其他与经营活动有关的现金 3 373,987.67 计提的安全基金及维简费 34 194,972,691.00 现金流入小计 4 5,310,724,314.11 固定资产折旧 35 264,513,325.70 购入商品、接受劳务支付的现金 5 3,281,647,587.96 无形资产摊销 36 3,837,520.32 支付给职工以及为职工支付的现金 6 484,623,070.11 待摊费用减少（减：增加） 37 -1,071,218.95 支付的各项税费 7 337,057,176.01 预提费用增加（减：减少） 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资 支付的其他与经营活动有关的现金 8 271,057,476.19 39 -3,906,834.48 产的损失（减：收益） 现金流出小计 9 4,374,385,310.27 固定资产报废损失 40 39,453,180.55 经营活动产生的现金流量净额 10 936,339,003.84 财务费用 41 26,278,705.19 二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） 42 -5,000,000.00 收回投资所收到的现金 11 递延税款贷项（减：借项） 43 取得投资收益所收到的现金 12 存货的减少（减：增加） 44 -9,245,975.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,906,834.48 -376,424,099.56 产而收到的现金净额 13 经营性应收项目的减少（减增加） 45 收到的其他与投资活动有关的现金 14 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 431,048,923.61 现金流入小计 15 3,906,834.48 其他 47 购建固定资产、无形资产和其他长期资 431,825,087.52 经营活动产生的现金流量净额 936,339,003.84 产所支付的现金 16 48 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 431,825,087.52 投资活动产生的现金流量净额 20 -427,918,253.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 49 吸收投资所收到的现金 21 一年内到期的可转换公司债券 50 取得借款所收到的现金 22 210,510,000.00 融资租入固定资产 51 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 6,447,153.68 现金流入小计 24 216,957,153.68 偿还债务所支付的现金 25 250,515,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现 26 80,807,822.51 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 18,036.36 现金的年末余额 52 894,788,500.58 现金流出小计 28 331,340,858.87 减：现金的期初余额 53 500,751,454.97 筹资活动产生的现金流量净额 29 -114,383,705.19 加：现金等价物的年末余额 54 四、汇率变动对现金的影响 30 减：现金等价物的期初余额 55 五、现金及现金等价物净增加额 31 394,037,045.61 现金及等价物净增加额 56 394,037,045.61 法定代表人石盛奎： 主管会计工作负责人张思维 会计机构负责人：张思维 44 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：山西国阳新能股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年减少数 项目 期初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 63,096,575.38 23,979,283.90 34,590,662.98 34,590,662.98 52,485,196.30 其中：应收账款 59,738,159.55 19,493,721.32 34,590,662.98 34,590,662.98 44,641,217.89 其他应收款 3,358,415.83 4,485,562.58 7,843,978.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,436,460.01 514,504.54 2,921,955.47 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,436,460.01 514,504.54 2,921,955.47 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：石盛奎 主管会计工作负责人：张思维 会计机构负责人：张思维 45 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 山西国阳新能股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 单位：人民币元 一、公司设立说明 山西国阳新能股份有限公司（以下简称“本公司”）是由阳泉煤业（集团）有限责任 公司（以下简称集团公司）作为主发起人，将所属两矿一厂的经山西资产评估中心事务所 出具晋资评报字[1999]第 40 号评估报告，并经山西省国有资产管理局晋国资评管函字 (1999)第 104 号文件确认的生产经营性净资产 499,556,700.00 元作为出资，根据山西省 国有资产管理局晋国资企函字（1999）第 106 号文“关于山西国阳新能股份有限公司国有 股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股 324,759,200 股；山西宏厦建筑 工程有限公司等其他四家发起人以现金方式投入，共同发起设立山西国阳新能股份有限公 司。经山西省人民政府晋政函[1999]163 号文批准，本公司于 1999 年 12 月 30 日在山西 省工商行政管理局登记注册，并领取了注册号为 1400001008172-2 的企业法人营业执照。 本公司于 2003 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]84 号文《关于核准山 西国阳新能股份有限公司公开发行股票的通知》核准，以每股人民币 8.20 元的价格向境 内投资者发行了面值为人民币 1.00 元的 A 股股票 15,000 万股，并于 2003 年 8 月 21 日挂 牌上市。 公司主营：煤炭生产、洗选加工、销售；电力生产、销售等。 二、重要会计政策和会计估计 1．会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3．记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 4．记账基础与计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后, 各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5．外币业务核算方法 46 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的 中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末 市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购 建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价 值。 6．现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的 短期债券投资视为现金等价物。 7．坏账核算方法 本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收 款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账 龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5.00% 1—2 年 10.00% 2—3 年 40.00% 3—5 年 80.00% 5 年以上 100.00% 8．存货核算方法： 存货包括原材料、产成品等。 存货以实际成本计价,发出原材料的成本按移动平均法计算确定；产成品发出采用加 权平均法计价。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 47 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本 与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使 存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的 存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料 仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当 按可变现净值计量。 9．短期投资核算方法： 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未 领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账，在处置时，按所收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。 决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价, 即按单项短期投资市价低于成本 的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。 10．长期投资核算方法： 本公司的长期投资采用下列会计处理方法： 长期债券投资：按实际支付的款项记账，按权责发生制原则确认投资收益。 长期股权投资：本公司对持股比例在 50%以上及虽在 50%以下但拥有实际控制权的企 业，采用权益法核算，并在年终编制合并会计报表；本公司对持股比例在 20%（含 20%） 以上或虽持股比例不足 20%但对其具有重大影响的企业，采用权益法核算，对持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或者 20%以上，但不具有重大影响的企业，采用成本法核算。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投 资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资 减值损失计入当年度损益类账项。 11．固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具以及单位价 值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的非生产经营主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。本公司改制设立时纳入评估范围的固定资产按重置价值计 价；本公司 2003 年 8 月 31 日向集团公司收购的发供电分公司及洗选煤分公司的固定资 产，系以经资产评估机构评估及山西省财政厅确认的数额调整入账。 48 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和 估计残值(原价的 3%),确定其折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 8—30 年 12.13—3.23 专用设备 7年 13.86 通用设备 3—18 年 32.33—5.39 运输设备 6—12 年 16.17—8.08 矿井建筑物 * 按产量吨煤提取 2.5 元计入折旧 * 根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比 例为 2.5 元/吨。 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个 固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低 于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 12．在建工程核算方法： 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额, 在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作 固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已 经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账 项。 13．借款费用的核算方法： 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使 用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产 的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入 开始生产经营当月的损益类账项。 14．无形资产计价和摊销方法 本公司采矿权在取得时按实际成本计价。 49 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 采矿权自取得当月起按 30 年平均摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以 证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失 计入当年度损益类账项。 15. 煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法： 根据财建[2004]119 号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭 生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及 晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取 和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知”，本公司按原煤实际产 量从成本中提取 6 元/吨提取煤矿维简费，煤矿维简费先提后用，量入为出，专款专用，专项核算， 年度结余资金结转下年度使用；本公司按原煤实际产量从成本中提取 15 元/吨安全费用，专门用于 煤矿安全生产设施投入的资金。 煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深，技术改造等，具体使用范围是： （1）矿井（露天）开拓延深工程； （2）矿井（露天）技术改造； （3）煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置； （4）矿区生产补充勘探； （5）综合利用和“三废”治理支出； （6）大型煤矿一次拆迁民房 50 户以上的费用和中小煤矿采动范围的搬迁赔偿； （7）矿井新技术的推广； 本公司发生的维简费支出，属于费用性支出的，直接在维简费中核销，属于资本性支出的，通 过“在建工程”核算，工程完工后，借记“维简费”科目，贷记“在建工程”，同时，对属于增加 固定资产部分的，借记“固定资产”、贷记“资本公积”科目。 煤炭生产安全费用具体使用范围是： （1）矿井主要通风设备的更新改造支出； （2）完善和改造矿井瓦斯监测系统与抽放系统支出； （3）完善和改造矿井综合防治煤与瓦斯突出支出； （4）完善和改造矿井防灭火支出； 50 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 （5）完善和改造矿井防治水支出； （6）完善和改造矿井机电设备的安全防护设备设施支出； （7）完善和改造矿井供配电系统的安全防护设备设施支出； （8）完善和改造矿井运输（提升）系统的安全防护设备设施支出； （9）完善和改造矿井综合防尘系统支出； （10）煤矿安全救护、安全纠察、救护通讯、煤矿安全整顿经费及煤矿瓦斯监控信息网络支出； （11）采煤方法改革支出； （12）其他与煤矿安全生产直接相关的支出。 本公司发生的安全费用支出，属于费用性支出的，直接在“长期应付款”中核销；属于资本性支 出的，通过“在建工程”核算，工程完工后，对属于增加固定资产部分的，借记“固定资产”科目， 贷记“在建工程”科目，同时，按固定资产的实际成本，借记“长期应付款”科目，贷记“累计折 旧”科目，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。 16．收入确认的方法 本公司商品销售收入，是以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关 的收入和成本能够可靠地计量为标志确认商品销售收入。 本公司提供劳务收入，在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已提供，收到价款或 取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确 认相关劳务收入的实现。 17．所得税的核算方法： 本公司按应付税款法核算企业所得税。 18．会计政策及会计估计的变更 根据本公司第二届第六次董事会决议,决定自 2004 年 1 月开始变更固定资产折旧年 限，由于该会计估计的变更使全年累计折旧增加 72,004,964.07 元。固定资产变更前后折 旧年限及折旧率如下： 变更前 变更后 类别 折旧年限 折旧率% 折旧年限 折旧率% 房屋建筑物 20—50 年 4.85—1.94 8—30 年 12.13—3.23 专用设备 7—23 年 13.86—4.22 7年 13.86 51 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 7—20 年 13.86—4.85 3—18 年 32.33—5.39 运输设备 8—12 年 12.13—8.08 6—12 年 16.17—8.08 矿井建筑物 按产量 2.5 元/吨 按产量 2.5 元/吨 根据晋财建[2004]320 号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭 生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通 知”的规定，公司第二届第六次董事会决议，决定自 2004 年 4 月 1 日开始，按吨原煤产 量 15 元提取安全费用；自 2004 年 6 月 1 日起按吨原煤产量 6 元提取维简费。本公司 2004 年 4-12 月共提取安全费用 147,845,025.00 元，使用 46,353,129.00 元；2004 年 6- 12 月共提取维简费 47,127,666.00 元。 上述调整影响本年利润总额降低 220,624,526.07 元，均采用了未来适用法。 三、税项： 1．流转税及附加 （1）增值税：按 17%（销售材料、转供电）、13%（煤炭产品，转供水）税率计缴。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）资源税：按煤炭销售量或移送量的 3.2 元/吨的比例计缴。 （4）城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的 7%计缴。 （5）教育费附加：按缴纳增值税、营业税的 3%计缴。 2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。 3．水资源补偿费：根据山西省物价局、山西省地方税务局及山西省煤管局联合发布 的晋价工字[1996]第 193 号“关于增加统配煤矿水资源补偿费的通知”，公司销售原、选 煤产品每吨缴纳 2.50 元水资源补偿费。 4．所得税 本公司执行 33%的所得税税率，经山西省地方税务局晋地税税二发《2003》11 号文及 晋地税税二发《2005》12 号文认定，本公司符合技术改造国产设备抵免企业所得税的主 体资格，上年度转入可抵免额 21,640,041.72 元，2004 年度可抵免额为 31,739,840.00 元，本年度实际抵免 53,379,881.72 元。经山西省地方税务局晋地税税二发《2005》13 号文批复同意，本年度本公司将财产损失包括固定资产报废损失、债务重组损失及坏账损 失共计 81,354,446.94 元进行了税前扣除。 四、利润分配顺序 1．弥补以前年度亏损； 2．提取法定盈余公积 10%； 3．提取法定公益金 5%—10%； 52 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 4．提取任意盈余公积； 5．支付普通股股利。 五、会计报表主要项目注释 1．货币资金 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 894,788,500.58 元，其明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 现金 111,354.03 146,991.29 银行存款 894,677,146.55 500,604,463.68 合计 894,788,500.58 500,751,454.97 货币资金的增幅较大主要系销售收入增加回款增加所致。 2．应收票据 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 452,959,723.55 元，全部为银行承兑汇票。无已抵 押及已到期的应收票据。 应收票据变动幅度较大，主要系销售收入增加通过票据结算方式结算款项增加所致。 3．应收账款 截止 2004 年 12 月 31 日账面净额为 318,426,794.65 元。 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提 1年以 293,065,550.75 80.72% 14,653,277.54 5% 379,795,229.17 79.55% 18,989,761.46 5% 1-2年 31,996,788.36 8.81% 3,199,678.84 10% 45,123,373.58 9.45% 4,512,337.36 10% 2-3年 9,042,661.01 2.49% 3,617,064.40 40% 14,915,489.43 3.12% 5,966,195.77 40% 3-5年 28,959,076.57 7.98% 23,167,261.26 80% 36,600,350.40 7.67% 29,280,280.32 80% 5年以 3,935.85 3,935.85 100% 989,584.64 0.21% 989,584.64 100% 363,068,012.54 100.00% 44,641,217.89 477,424,027.22 100% 59,738,159.55 （2）应收账款中的大额明细： 债务人 性质 金额 山西通宝能源股份有限公司 煤款 51,711,535.99 神华国际贸易有限责任公司 煤款 23,789,037.79 石家庄光华热电厂 煤款 18,760,798.83 山西省电力娘子关发电厂 煤款 15,853,110.00 石家庄热电厂 煤款 15,157,723.27 53 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 （3）本年应收账款前五位合计金额为 125,272,205.88 元，占年末应收账款的比例 为 34,50%。 （4）应收账款变动幅度较大，主要系销售收入增加回款增加所致。 （5）本账户余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款及应收关联往来款 项详见附注六（三）。 （6）本年本公司使用坏账准备核销 16 户形成坏账的应收账款共计 34,590,662.98 元，债务重组损失核销 14 户应收账款 10,692,843.04 元。 4．其他应收款 截止 2004 年 12 月 31 日账面净额为 62,780,274.58 元。 （1）账龄分析： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 1年以 5% 5% 内 48,899,736.72 69.25% 2,444,986.84 36,005,264.58 89.35% 1,800,263.23 1-2年 11,839,241.55 16.76% 1,183,924.16 10% 2,478,840.74 6.15% 247,884.07 10% 2-3年 9,353,807.88 13.24% 3,741,523.15 40% 799,033.21 1.98% 319,613.28 40% 3-5年 289,612.88 0.41% 231,690.30 80% 119,557.64 0.30% 95,646.11 80% 5年以 100% 100% 上 241,853.96 0.34% 241,853.96 895,009.14 2.22% 895,009.14 70,624,252.99 100.00% 7,843,978.41 40,297,705.31 100% 3,358,415.83 （2）其他应收款中大额明细： 债务单位 性质 金额 阳泉火车站 运费周转借款 18,997,775.87 东海证券 投资借款 6,000,000.00 甲醇项目 工程前期费 4,046,582.46 供电局 电费周转借款 4,531,447.65 龙口经销处 周转借款 2,000,000.00 （3）本年其他应收款前五位合计金额为 35,575,805.98 元，占年末其他应收款的比 例为 50.37%。 （4）其他应收款变动幅度较大，主要系周转借款增加所致。 （5）本账户余额中持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注六（三）。 54 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 5．预付账款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 79,772,190.41 元。 （1）账龄分析： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 79,772,190.41 100% 52,264,775.10 96.06% 1至2年 2,143,396.56 3.94% 79,772,190.41 100.00% 54,408,171.66 100.00% （2）预付账款中大额明细： 债务单位或名称 性质 金额 山东青岛捷能汽轮机股份有限公司 设备款 11,940,000.00 山西阳泉华越机械有限责任公司 设备款 9,147,300.00 重庆市重庆大江信达车辆有限公司 设备款 8,950,579.01 东北三省哈尔滨空调股份公司 设备款 7,764,000.00 山西太原山西祥远货运代理公司 设备款 7,089,888.56 （3）本账户余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款及预付关联往 来款项详见附注六（三）。 6．存货 截止 2004 年 12 月 31 日净额为 67,695,735.17 元，其明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 项目 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 库存商品 38,729,001.53 38,729,001.53 15,608,004.85 15,608,004.85 原材料 28,549,971.83 28,549,971.83 41,668,955.81 41,668,955.81 材料采购 416,761.81 416,761.81 1,172,799.51 1,172,799.51 委托加工材料 67,695,735.17 67,695,735.17 58,449,760.17 58,449,760.17 本公司年末对存货进行了清查，存货成本低于市价，未提取存货跌价准备。 7.待摊费用 待摊费用年末余额为 1,886,770.40 元，均系待抵扣进项税金。 8．一年内到期的长期债权投资： 55 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 年利 累计应收利 项目 面值 初始投资成本 购买日 到期日 本年利息 年末余额 率 息 03(04) 200,000,000.00 2.25% 200,000,000.00 2003.11.20 2005.11.20 5,000,000.00 5,000,000.00 205,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 205,000,000.00 本公司年末对长期投资进行了清查，未发生减值情况，故未提取长期投资减值准备。 9．固定资产及累计折旧 截止 2004 年 12 月 31 日固定资产原值 3,211,411,913.72 元，累计折旧 1,398,545,941.24 元，固定资产减值准备 2,921,955.47 元，固定资产净额 1,809,944,017.01 元。其增减变动明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 646,259,027.93 12,071,824.00 8,239,427.00 650,091,424.93 矿井建筑物 540,045,573.69 540,045,573.69 专用设备 1,192,601,584.48 342,575,702.97 54,128,331.23 1,481,048,956.22 通用设备 459,425,999.59 19,385,362.20 10,488,573.67 468,322,788.12 运输设备 70,340,245.69 14,794,486.00 13,231,560.93 71,903,170.76 2,908,672,431.38 388,827,375.17 86,087,892.83 3,211,411,913.72 累计折旧： 房屋及建筑物 191,236,300.81 43,666,839.42 2,341,984.73 232,561,155.50 矿井建筑物 371,348,188.38 33,172,623.26 404,520,811.64 专用设备 362,782,292.89 189,837,905.19 21,778,518.50 530,841,679.58 通用设备 180,547,084.66 39,705,315.33 8,739,638.50 211,512,761.49 运输设备 20,571,077.89 6,711,371.32 8,172,916.18 19,109,533.03 1,126,484,944.63 313,094,054.52 41,033,057.91 1,398,545,941.24 固定资产净值 1,782,187,486.75 1,812,865,972.48 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 矿井建筑物 专用设备 3,428,027.61 514,504.54 2,913,523.07 通用设备 8,432.40 8,432.40 运输设备 3,436,460.01 514,504.54 2,921,955.47 固定资产净额 1,778,751,026.74 1,809,944,017.01 本年部分已提取减值准备的固定资产报废，核销固定资产减值准备 514,504.54 元。 56 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产变动幅度较大，主要系在建工程完工转入 368,273,529.97 元。 10．在建工程 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 113,125,400.77 元，其明细项目列示如下： 工程进 工程项目名称 2003.12.31 本年增加数 本年转入固定资产数 其他减少数 2004.12.31 资金来源 度 待安装设备 345,683,313.97 345,678,795.97 4,518.00 100% 二矿矿井技术改造 2,800,000.00 2,800,000.00 募集资金 7% 二矿龙门风井 4,020,652.00 4,020,652.00 募集资金 7% 三电厂改扩建 2,641,679.00 2,641,679.00 募集资金 1% 自筹、国债资 二矿北茹风井 34,375,279.00 10,998,998.00 934,000.00 44,440,277.00 7% 金 二矿桃河人行桥工程 4,355,473.00 4,355,473.00 自筹 100% 二矿选煤厂技改工程 3,487,800.00 8,149,413.00 11,445,913.00 191,300.00 自筹 29% 甲醇项目工程 1,476,300.00 2,216,417.21 3,692,717.21 募集资金 3% 三电厂热电联供工程 1,809,412.00 123,329.00 1,932,741.00 自筹 20% 一矿杨坡堰风井新建 6,342,475.80 29,293,466.61 35,635,942.41 自筹 55% 其他工程 2,209,913.53 28,032,481.62 10,214,821.00 2,262,000.00 17,765,574.15 自筹 80% 54,056,653.33 433,959,750.41 368,273,529.97 6,617,473.00 113,125,400.77 本公司本年度无利息资本化项目。 在建工程变动幅度较大，主要系部分工程尚未完工，投入增加所致。 11．无形资产 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 99,775,519.04 元，其明细项目列示如下： 剩余摊销 项目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销额 本年转出 2004.12.31 年限 采矿权 购买 115,125,600.00 103,613,039.36 3,837,520.32 15,350,080.96 99,775,519.04 26 57 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 12．短期借款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 210,510,000.00 元，其明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 担保借款* 210,510,000.00 5.31%-5.58% 210,515,000.00 5.31% 210,510,000.00 210,515,000.00 * 上述担保借款均由山西汾西矿业集团提供担保。 13．应付票据 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 23,500,000.00 元，均为银行承兑汇票。 14．应付账款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 174,189,057.35 元。 （1）账龄分析： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 161,393,065.97 92.65% 150,620,908.45 93.61% 1至2年 8,073,899.57 4.64% 4,673,998.92 2.90% 2至3年 1,220,006.07 0.70% 824,588.25 0.51% 3年以上 3,502,085.74 2.01% 4,777,555.34 2.98% 174,189,057.35 100.00% 160,897,050.96 100.00% （2）大额明细如下： 债权人名称 经济性质 金额 阳泉市供电局大用户所 电费 5,955,159.00 张家口煤机厂 设备款 5,677,988.62 辽源煤机厂 设备款 5,611,187.08 二矿建安公司 工程款 3,955,535.16 太原矿山机械厂 设备款 3,450,717.27 （3）三年以上应付账款未支付的原因主要系结算余款未及时清理所致。 58 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 （4）本账户余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及应付关 联往来款项详见附注六（三）。 15.预收账款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 337,530,359.76 元。 （1）账龄分析： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 337,530,359.76 100% 174,185,821.12 84.48% 1至2年 10,311,132.54 5.00% 2至3年 21,658,766.40 10.50% 3年以上 27,272.10 0.02% 337,530,359.76 100.00% 206,182,992.16 100.00% （2）大额明细如下： 债权人名称 经济性质 金额 山西河坡发电有限责任公司 煤款 60,553,860.00 北京中汽物流有限公司 煤款 20,801,385.62 唐山钢铁股份有限公司 煤款 12,890,808.01 河北冀铁集团公司 煤款 10,000,000.00 河北热电有限责任公司 煤款 8,197,911.60 （3）本账户余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及预收 关联往来款项详见附注六（三） （4）预收账款变动幅度较大，主要系本年度预收煤款增加所致。 16． 应付工资 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 70,318,698.04 元，变动幅度较大，均为应付未付职 工跨月工资。 59 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 17．应付福利费 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 50,096,363.35 元。应付福利费变动幅度较大，主要 系提取的福利费尚未使用所致。 18．应交税金 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 72,941,931.17 元，其明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 5,312,409.86 4,714,089.01 城建税 3,886.03 342,717.28 资源税 17,849,261.60 727,985.60 营业税 38,878.65 7,621.10 房产税 268,750.18 所得税 49,468,744.85 11,265,150.64 72,941,931.17 17,057,563.63 本年应交税金变动幅度较大，主要系年末所得税尚未支付所致。计缴标准在附注四中 表述。 19．其他应交款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 63,581,045.08 元，其明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 21,706,745.34 13,966,934.60 水资源补偿费 41,874,299.74 5,355,956.28 63,581,045.08 19,322,890.88 本年其他应交款变动幅度较大，主要系年末水资源补偿费尚未支付所致。 20．其他应付款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 315,391,269.63 元。 （1）账龄分析： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 310,566,263.20 98.47% 152,846,302.65 97.46% 1至2年 3,309,662.21 1.05% 3,369,945.30 2.15% 2至3年 1,169,969.00 0.37% 305,288.97 0.19% 3年以上 345,375.22 0.11% 314,126.84 0.20% 315,391,269.63 100.00% 156,835,663.76 100.00% （2）大额明细如下： 60 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 债权人 性质 金额 冀铁公司 协议运输费 51,750,000.00 住房公积金 住房公积金 17,425,070.00 安全风险抵押金 抵押金 12,622,043.60 阳煤集团 往来款 6,300,717.23 职教经费 教育经费 3,382,410.17 （3）本年其他应付款变动幅度较大，主要系应付冀铁公司协议运输费等增加所致。 （4）本账户余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项及应付关 联往来款项详见附注六（三）。 （5）三年以上其他应付款未支付的原因主要系结算余款未及时清理所致。 21.一年内到期的长期借款 截止2004年12月31日余额为231,805,567.41元。 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 担保借款* 231,805,567.41 5.31%-5.49% 121,805,567.41 5.94% 231,805,567.41 121,805,567.41 *上述担保借款分别由集团公司和山西焦煤集团提供担保。 22.其他流动负债 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 47,127,666.00 元，均系按吨煤 6 元提取的维简费。 23．长期借款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 120,120,000.00 元，其明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 担保借款* 120,120,000.00 5.49%-5.58% 270,120,000.00 5.49%-5.58% 120,120,000.00 270,120,000.00 *上述担保借款由山西汾西矿业集团提供担保。 24．长期应付款 61 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 根据本公司与集团公司签订的采矿权转让协议，转让款共计 115,125,600.00 元，自 2001 年 1 月 1 日起分五年付清，本年度支付 20,000,000.00 元，截止 2004 年 12 月 31 日 年末余额 25,125,600.00 元，此项长期应付款不计利息。 长期应付款本期变动幅度较大主要系本公司本年提取安全基金 147,845,025.00 元,支 用 46,353,129.00 元,期末余额 101,491,896.00 元。 本账户余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项详见附注六 （三）。 25.专项应付款 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 34,095,373.00 元，均系收到的用于安全系统改造等 工程的国债资金。 26．股本 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 481,000,000.00 元，其明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 未上市流通股份： 发起人股份 331,000,000.00 331,000,000.00 其中：国家持有股份 境内法人持有 331,000,000.00 331,000,000.00 股份 未上市流通股份合计 331,000,000.00 331,000,000.00 已上市流通股份： 人民币普通股 150,000,000.00 150,000,000.00 已上市流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 股份总数 481,000,000.00 481,000,000.00 27．资本公积 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 1,211,436,690.21 元，其明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 1,211,436,690.21 1,211,436,690.21 其他资本公积 1,211,436,690.21 1,211,436,690.21 62 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 28．盈余公积 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 189,618,681.82 元，其明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公 60,018,990.75 34,790,350.16 94,809,340.91 积 法定公益金 60,018,990.75 34,790,350.16 94,809,340.91 任意盈余公积 120,037,981.50 69,580,700.32 189,618,681.82 29．未分配利润 截止 2004 年 12 月 31 日余额为 346,274,727.34 元，其明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 年初未分配利润 116,051,926.10 14,536,087.89 加：年初未分配利润调增（减）数 3,271,799.23 本年净利润 347,903,501.56 205,555,048.72 减：提取法定盈余公积 34,790,350.16 20,555,504.87 提取法定公益金 34,790,350.16 20,555,504.87 应付普通股股利 48,100,000.00 66,200,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 346,274,727.34 116,051,926.10 30．主营业务收入 项目 2004 年度 2003 年度 出口： 洗粉煤 341,123,793.05 216,583,728.38 洗块煤 28,785,090.19 19,553,034.88 出口煤合计 369,908,883.24 236,136,763.26 内销： 洗粉煤 935,194,301.61 332,004,110.13 洗块煤 1,157,927,397.60 597,442,792.66 选末煤 2,237,240,409.50 1,045,270,463.87 煤泥 18,248,124.04 24,016,325.92 供热 19,253,384.71 7,312,020.00 内销合计 4,367,863,617.46 2,006,045,712.58 总计 4,737,772,500.70 2,242,182,475.84 本年公司向前五名客户销售情况： 63 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 客户名称 本年销售总额 占本年销售收入的比例 北京中汽物流有限公司 319,881,010.80 6.75% 山西阳光发电有限责任公司 295,956,170.05 6.25% 神华国际贸易有限公司 282,869,401.24 5.97% 华能国际电力股份有限公司德州 232,034,430.32 4.89% 鞍钢集团新钢铁有限责任公司 214,309,263.46 4.52% 主营业务收入变动幅度较大，主要系本年度销量增加以及煤价提高所致。 31、主营业务成本 项目 2004 年度 2003 年度 煤炭产品 3,616,633,914.74 1,546,171,669.68 供热 18,626,613.26 7,121,584.30 3,635,260,528.00 1,553,293,253.98 主营业务成本变动幅度较大，主要系销量提高，成本增加所致。 32．主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 资源税 21,746,975.20 7,942,403.20 城建税 16,044,264.55 9,172,217.25 教育费附加 6,876,881.10 3,930,950.26 合计 44,668,120.85 21,045,570.71 计缴标准详见附注四所述 主营业务税金及附加变动幅度较大,主要系收入增加所致。 33．其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 外转供电 6,393,422.23 -4,451,506.19 运输费 426,971.22 材料转让 1,516,814.60 1,117,040.57 外转供水 93,468.55 137,047.10 过磅费 294,296.90 托管费 1,784,831.60 1,444,842.48 转供暖 -2,083,819.08 劳务 94,248.42 64 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 其他 388,192.16 -4,807,620.44 合计 10,697,948.78 -8,349,718.66 其他业务利润变动幅度较大，主要系外转供电等业务利润增加所致。 34．管理费用 管理费用变动幅度较大，主要系工资及折旧费用增加所致。 35．财务费用 项目 2004年度 2003年度 利息支出 32,656,806.96 25,924,086.46 减：利息收入 6,396,138.13 3,452,840.25 汇兑损益 其他 18,036.36 23,857.83 26,278,705.19 22,495,104.04 36．投资收益 本期投资收益发生额 5,000,000.00,系按国债持有期间提取的利息收入。 37．营业外收入 项目 2004年度 2003年度 罚没收入 197,098.90 87,232.50 其他 176,888.77 67,109.00 处理固定资产净收益 1,703,340.65 132,384.27 合计 2,077,328.32 286,725.77 营业外收入变动幅度较大，主要系本期处理固定资产净收益增加所致。 38．营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 债务重组损失 10,692,843.04 处理固定资产净损失 36,856,182.12 2,948,350.69 捐赠支出 1,384,464.32 9,500.00 65 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 项目 2004 年度 2003 年度 罚款及违约金 1,113,664.39 138,595.54 社会服务机构 2,573,210.04 其他 843,333.85 2,421,249.92 合计 53,463,697.76 5,517,696.15 本期营业外支出变动幅度较大，主要系本年报废部分固定资产及处理 14 户应收账款 以低于债权账面价值的现金清偿形成的债务重组损失所致。 39.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2004年度 劳务费 29,656,740.00 出口煤运费 76,998,091.04 港杂费 33,471,909.34 代理费 5,681,002.55 商检费 1,284,696.40 办公费 5,409,522.28 差旅费 3,958,964.79 业务招待费 8,177,534.02 保险费 2,686,171.78 运输费 24,673,492.09 技术开发费 18,198,923.21 其他 60,860,428.69 合计 271,057,476.19 40. 非经常性损益： 项目 2004 年度 2003 年度 投资收益 -5,000,000.00 营业外收入 -2,077,328.32 -286,725.77 营业外支出 53,463,697.76 5,517,696.15 所得税影响 -16,314,248.59 -1,726,220.23 合计 30,072,120.85 3,504,750.15 六、关联方关系及其交易 (一)关联方及关联关系： （1）存在控制关系的关联方： 66 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 与本公司 经济性质 法定代 公司名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 表人 集团公司 阳泉市北大 煤炭生产及加工、煤层气开发，建筑安装、物 母公司 国有 王体轩 街5号 资供销、铁路公路运输、煤气、电力生产、仓 储、房地产经营等十九项。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 集团公司 1,301,950,000.00 --- --- 1,301,950,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 公司名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 集团公司 324,759,200.00 67.52 -- --- 324,759,200.00 67.52 - （4）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本公司的关系 山西兆丰铝冶有限公司（兆丰铝冶） 同一母公司 阳泉华越机械有限责任公司(华越公司) 同一母公司 阳泉亚美水泥有限责任公司(亚美水泥) 同一母公司 阳泉奥轮胶带有限责任公司(奥轮胶带) 同一母公司 山西兆阳玻璃装潢有限公司 同一母公司 阳泉升华通信技术有限责任公司(升华公司) 同一母公司 阳泉威虎化工有限责任公司(威虎化工) 同一母公司 阳泉新宇岩土工程有限责任公司 同一母公司 山西国辰建设工程设计咨询有限公司 同一母公司 寿阳开元矿业有限责任公司 同一母公司 左权县石港煤业有限责任公司 同一母公司 山西新元煤炭有限责任公司 同一母公司 （二）关联方交易 （1）主要交易事项： 67 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 ①根据集团公司与本公司签订的房屋租赁合同，集团公司将其办公楼内面积为 330 平 方米的房屋租赁给本公司，租赁期限为正式交付使用之日起至 2004 年 12 月 31 日止，房 屋租金为每平米 30 元/月人民币，房屋年租金计 118,800.00 元；根据集团公司与本公司 签订的设备租赁协议，本公司向集团公司租赁部分综采、综掘设备，自协议规定的正式交 付之日起计算，设备租金按实际使用设备情况计算。 ②根据集团公司与本公司签订的综合服务合同，集团公司向本公司提供让售材料、让 售配件、标化服务、厂区卫生、供暖、生产澡堂、班中餐、食堂就餐服务等综合服务，本 公司向集团公司提供让售材料、让售配件、自用煤、中修等综合服务。 ③根据集团公司与本公司签订的土地使用权租赁合同，集团公司租赁给本公司土地面 积共计 407,668.62 平方米，租赁期限自交付本公司使用之日起至该土地使用权终止日期 止，土地年租金为每平米 1.03 元人民币。 ④根据集团公司与本公司签订的采矿权转让合同，集团公司将一矿、二矿采矿权转让 给本公司，价款总计 115,125,600.00 元，分五年付清,此项长期应付款不计利息。 ⑤根据集团公司与本公司签订的委托经营合同，集团公司将其所属未投入本公司之从 事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售等相关之全部生产经营性资 产、业务及人员（除资产处置权以外的其他权利或权力）全部交由本公司行使，由本公司 自行委派人员对集团公司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗 选的洗煤厂及其销售等相关之全部生产经营性资产、业务及人员进行经营管理并对集团公 司的生产、经营、决策等问题行使全面决定权。委托期限自本合同签署生效之日至集团公 司所属未投入本公司之从事煤炭生产的其他煤矿、从事煤炭加工洗选的洗煤厂及其销售单 位等破产或依法撤销或注销或者有关资产被本公司或者除本公司之发起人之外的第三人依 68 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 法兼并、收购等之日止。集团公司向本公司支付资产托管费，是以受托进行经营管理期间 的相关资产所产生的税前利润为基数，以所得税税前利润的 10%作为本公司接受集团公司 之委托对受托相关资产进行经营管理期间的托管费；但集团公司向本公司支付的资产托管 费每年不得少于 100 万元。 6 根据集团公司与本公司签订的原煤收购协议，为保证本公司收购集团公司原所属的 ○ 洗选煤分公司入洗原煤来源的稳定性和连续性，根据集团公司关于本公司收购洗选煤分公 司后不以任何形式与途径进行任何原煤销售及原煤出售予本公司的承诺，集团公司同意将 其所属的各生产矿井等原煤生产单位生产的原煤出售予本公司，本公司同意向集团公司收 购该等原煤。原煤收购价格按阳泉市及其周边地区的原煤市场价格确定，双方同意本公司 2004 年度收购集团公司生产原煤的市场价格根据山西省价格事务所按照约定程序作出的 调查报告和认证结论确定为 151 元/吨。 （2）关联交易情况 a.购货 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 原料煤 让售 2,296,020,656.3 100.00% 418,313,068.00 100.00% 市场价 1 集团公司 材料 让售 20,360,042.00 3.36% 4,857,890.00 3.21% 市场价 华越公司 设备 让售 32,925,586.09 11.00% 市场价 亚美水泥 材料 让售 6,747,440.13 1.11% 4,995.000.00 3.30% 市场价 威虎化工 材料 让售 2,560,945.32 0.42% 2,629,756.34 1.74% 市场价 奥轮胶带 材料 让售 4,709,593.14 0.78% 29,714,200.00 19.63% 市场价 集团公司 配件 让售 9,469,958.00 1.56% 1,123,654.21 2.83% 市场价 华越公司 配件 让售 974,960.83 0.16% 886,200.00 2.23% 市场价 b.销售 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 自用煤 让售 1,593,771.01 0.03% 1,099,835.72 0.05% 协议价 集团公司 供电 让售 141,511,885.47 67.23% 43,425,384.08 51.33% 市场价 69 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 集团公司 材料 让售 6,292,376.36 17.54% 7,312,020.00 44.60% 市场价 集团公司 车证款 让售 6,329,231.00 60.28% 市场价 集团公司 配件 让售 4,962,826.09 45.81% 市场价 集团公司 供热 让售 19,400,437.79 71.74% 市场价 集团公司 供水 让售 27,759.37 26.27% 市场价 奥轮胶带 车证款 让售 46,950.00 0.45% 市场价 奥轮胶带 材料 让售 24,117.19 0.07% 市场价 兆丰铝冶 供电 让售 1,329,544.26 0.63% 4,473,794.08 0.05% 市场价 华越公司 车证款 让售 240,490.00 2.29% 市场价 华越公司 供电 让售 3,531,244.03 1.68% 市场价 亚美水泥 煤炭 让售 1,682,874.66 0.04% 市场价 亚美水泥 车证款 让售 65,700.00 0.62% 市场价 威虎化工 车证款 让售 76,860.00 0.73% 市场价 威虎化工 供电 让售 154,874.31 0.07% 市场价 c.其他 关联方 项目 内容 2004 年度 占交易比例 2003 年度 占交易比例 定价原则 集团公司 设备租赁费 接受服务 23,521,939.00 100% 31,234,902.37 100% 协议价 集团公司 供电 提供服务 238,215.19 100% 26.847.060.63 31.73% 市场价 华越公司 设备大修 接受服务 35,429,716.00 42.35% 20,524,139.71 38.41% 协议价 升华公司 供暖 接受服务 16,194,742.41 100% 协议价 升华公司 供水 接受服务 22,020,306.63 85.06% 协议价 集团公司 土地租赁费 接受服务 991,090.40 100% 435,909.47 100% 协议价 集团公司 房屋租赁费 接受服务 118,800.00 100% 118,800.00 100% 协议价 集团公司 其他服务 接受服务 12,755,050.86 100% 19,590,759.94 100% 协议价 升华公司 通信费 接受服务 570,263.71 75.87% 729,593.39 100% 市场价 集团公司 资产托管 提供服务 1,888,710.68 100% 1,530,164.13 100% 协议价 本年本公司向集团公司支付采矿权转让款 20,000,000 元，集团公司为本公司的贷款 81,805,567.41 元提供担保。 （三）关联方往来余额： 科目 关联方 性质 2003.12.31 2004.12.31 长期应付款 阳煤集团有限公司 采矿权转让款 45,125,600.00 25,125,600.00 其他应付款 奥伦胶带 材料款 193,167.60 其他应付款 国辰公司 咨询费 958,999.00 其他应付款 华越公司 工程款及材料款款 154,092.00 477,738.52 70 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 其他应付款 新宇岩土 工程款 743,093.00 其他应付款 阳煤集团有限公司 材料及综合服务 265,125.22 6,300,717.23 其他应收款 兆丰公司 电费 598,462.70 其他应收款 阳煤集团有限公司 材料款及水电费 267,386.98 736,488.83 应付帐款 华越公司 材料款及设备款 1,308.574.55 应付帐款 阳煤集团有限公司 应付材料款 1,855,738.57 5,011,249.89 应收账款 新宇岩土 电费 52,881.26 应收账款 华越公司 电费 737,685.86 291,922.32 应收账款 兆丰公司 电费款 18,464,866.61 8,120,433.39 应收账款 阳煤集团有限公司 材料及电费款 5,967,924.80 33,710,112.19 应收账款 威虎化工 电费 60,255.88 预付账款 华越公司 配件款 9,147,300.00 预付账款 威虎化工 材料款 43,228.36 76,609.15 预收账款 华越公司 煤款 289,503.00 预收账款 阳煤集团有限公司 材料款 125,341.50 预收账款 升华公司 煤款 68,995.20 预收账款 亚美水泥 煤款 973,256.83 七、或有事项及承诺事项： 本公司无需披露的或有事项及承诺事项，公司亦未对外提供担保。 八、期后事项： 根据本公司 2005 年 4 月 13 日召开的第二届第九次董事会通过的 2004 年度利润分配预案，本公司拟以 2004 年末总股本 48,100 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金 3.20 元（含税）现金股利，共计分配利润 153,920,000 元。上述预案须经本公司股东大会通过后实施。 九、其他重要事项： 本公司无需披露的其他重要事项。 十、补充资料 2004 年度本公司净资产收益率及每股收益列示如下： 2004 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.47% 50.90% 2.199 2.199 营业利润 21.49% 23.04% 0.996 0.996 净利润 15.61% 16.74% 0.723 0.723 扣除非经常性损益后的净利润 16.96% 18.19% 0.786 0.786 71 山西国阳新能股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件正本及公告原稿。 （四）上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。 山西国阳新能股份有限公司 董事长： 石盛奎 二○○五年四月十三日 72