粤宏远Ａ(000573)2002年年度报告摘要

证券代码：０００５７３ 证券简称：粤宏远 Ａ 公告编号：２００３－００８ 东莞宏远工业区股份有限公司 年度报告摘要 §1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度 报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长陈林先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人兼董事王连莹 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 粤宏远 A 股票代码 000573 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：广东省东莞市宏远工业区 注册地址和办公地址 办公地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 邮政编码 523087 公司国际互联网网址 www.winnerway.com.cn 电子信箱 0573@21cn.com -1- 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李军印 吴荔 联系地址 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 电话 （0769）2412655 传真 （0769）2412655 电子信箱 lijunyin@163.net 0573@21cn.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 2002 年 2001 年 本年比上年增减（％） 2000 年 主营业务收入 268,186,730.45 244,253,085.63 9.80 186,707,043.75 利润总额 -5,044,216.72 -6,565,163.72 0 3,796,882.02 净利润 11,159,520.13 3,998545.20 179.09 6,914,640.53 扣除非经常性损益 5,681,320.32 2,950,688.57 92.54 -2,797,959.96 的净利润 2002 年 2001 年 本年末比上年末增减（％） 2000 年 总资产 2,160,061,070.57 2,260,446,925.65 -4.44 2,205,680,750.66 股东权益（不含少 1,360,678,436.49 1,348,311,002.23 0.92 1,352,864,398.04 数股东权益） 经营活动产生的现 88,607,438.27 50,315,980.60 76.10 78,096,699.40 金流量净额 3.2 主要财务指标 2002 年 2001 年 本年比上年增减（％） 2000 年 每股收益 0.0250 0.0090 177.78 0.0153 净资产收益率 0.82% 0.30% 173.33 0.51% 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 0.42% 0.22% 90.91 -0.21% 产收益率 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.20 0.11 78.45 0.17 -2- 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末增减（％） 2000 年末 每股净资产 3.015 2.988 0.90 2.998 调整后的每股净资产 2.92 2.86 2.10 2.836 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,058,720 108,058,720 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 108,058,720 108,058,720 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 50,946,975 50,946,975 3、内部职工股 167,809 167,809 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159,173,504 159,173,504 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 292,110,360 292,110,360 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 292,110,360 292,110,360 三、股份总数 451,283,864 451,283,864 -3- 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 156,058 人 前十名股东持股情况 年度内增减 年末持股数量 质押或冻结的股份 股东名称（全称） 比例（％） 股份类别 股东性质 （股） （股） 数量（股） 广东宏远集团公司 0 87,086,507 19.30 未流通 79,610,000 社会法人股 东莞市城宝综合贸易公司 0 30,967,895 6.86 未流通 30,890,000 社会法人股 东莞市篁村区经济联合总社 0 11,875,432 2.63 未流通 社会法人股 东莞市振兴工贸发展公司 0 11,231,390 2.49 未流通 10,650,000 社会法人股 东莞市兴业贸易发展有限公司 0 2,622,529 0.58 未流通 社会法人股 篁村经济联合社 0 1,254,253 0.28 未流通 社会法人股 先锋集团有限公司东莞分公司 0 1,140,230 0.25 未流通 社会法人股 陈树德 ＋１，０１１，９５８ １，０１１，９５８ 已流通 流通股 林秀雄 +946,600 946,600 已流通 流通股 光大证券有限责任公司 ＋９４０，８００ ９４０，８００ 已流通 流通股 前 １０ 名股东中广东宏远集团公司、东莞市振兴工贸发展公司存在 前十名股东关联关系或一致行动的说明 关联关系 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为广东宏远集团公司，集体所有制企业，成立日期于 1987 年 12 月 25 日，注册 资本 1000 万元人民币，法定代表人为陈林先生。其经营范围为：主营：经营和代理各类商品及技术 的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易；汽车货运；项目投资。兼营：咨询服务，投资兴建厂房；销售塑 料及制品，建筑材料，电子计算机及配件，电子产品及通信设备，电器机械及器材，人造板，汽车 零配件，五金，交电，化工，百货，副食品，其它食品，日用杂货，针纺织，普通机械，金属材料 （属专营的另设分支机构经营）。其控股股东为广东省东莞市南城区篁村村委会，负责人为张民高先 生。 -4- §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 陈林 董事长 男 ６２ ２００１．５－２００４．５ ４２，９０５ ４２，９０５ 刘伟权 副董事长 男 ３４ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ 周明轩 董事、总经理 男 ３７ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ 陈海涛 董事 男 ３５ ２００１．５－２００４．５ ３０，３２２ ３０，３２２ 王连莹 董事 男 ３１ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ 周敏 董事 女 ３９ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ 刘宪法 独立董事 男 48 ２００１．５－２００４．５ 0 0 黄文忠 独立董事 男 ５７ ２００２．４－２００４．５ ０ ０ 张民高 监事会主席 男 ５７ ２００１．５－２００４．５ ２２，０９１ ２２，０９１ 冯炳强 监事 男 ４６ ２００１．５－２００４．５ ４６，３９２ ４６，３９２ 钟振强 监事 男 ３１ ２００１．５－２００４．５ １，６９９ １，６９９ 朱剑飞 监事 男 ３３ ２００１．５－２００４．５ １，６９９ １，６９９ 熊伟平 监事 男 ４８ ２００１．５－２００４．５ ２１，０００ ２１，０００ 李军印 董事会秘书 男 ３２ ２００１．５－２００４．５ ０ ０ 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 陈林 广东宏远集团公司 董事长 1994年3月至今 否 刘伟权 广东宏远集团公司 董事 2000年1月至今 否 陈海涛 广东宏远集团公司 董事 1998年8月至今 否 熊伟平 东莞市城宝综合贸易公司 法定代表人 ２００２年６月至今 否 -5- 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 148.69 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 64.80 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 53.88 万元 独立董事津贴 36,000 元/年 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使 职权所需费用，均在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 - 报酬区间 人数 20 万元以上（含 20 万元） 2人 10 万元（含 10 万元）至 20 万元 3人 1 万元（含 1 万元）至 10 万元 7人 1 万元以下 2人 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务包括工业区开发经营、房地产开发销售、生物制药及生物工程。工业区开发是本公 司较为成熟的产业，是本公司稳定的收入来源；房地产公司在 ２００２ 年取得了较大的发展，销售额较 去年同期有大幅提高；逸士公司由于受国家药品采购政策的变化及激烈的市场竞争等因素的影响， 收入较上年同期有所下降；生物工程公司通过改变经营策略，采取集团销售与开展多元化经营，降 低了亏损幅度。２００２ 年，实现主营业务收入 ２６，８１８．６７ 万元，较上年同期增长 ９．７９％，主营业务利 润 １０，３０２．６６ 万元，较上年同期增长 １．２１％，净利润 １，１１５．９５ 万元，较上年同期增长 １７９．０９％。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 分行业或分产 主营业务 主营业务成 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年 毛利率(%) 品 收入 本 年增减（％） 年增减（％） 增减（％） 房地产 16,819.47 9,550.47 43.22 22.31 23.21 0.94 药 业 6,363.53 2905.28 54.34 -0.57 29.86 -16.45 公用事业（水 电） 2,547.63 2,051.62 19.47 7.73 7.66 0.31 生物工程 880.13 472.10 46.36 -18.12 25.25 -28.60 -6- 期货 93.00 0 100 -54.01 0 0 其他 114.91 483.56 -320.82 -81.83 -55.17 0 6.3 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南地区 24,911.32 17.52 华北地区 698.75 -56.81 西南地区 69.09 -89.75 西北地区 23.67 -94.78 东北地区 112.47 -76.71 华东地区 1,003.38 - 小 计 26,818.67 9.80 公司内部各业务分部间相互抵消 - - 合 计 26,818.67 9.80 6.4 采购和销售客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 2,525.82 占采购总额比重 16.88％ 前五名销售客户销售金额合计 2,297.76 占销售总额比重 8.57% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用 □不适用 -7- 参股公司名称 广东宏远集团房地产开发公司 本期贡献的投资收益 ７２７．８１ 万元 占上市公司净利润的比重 65.22% 房地产公司注册资本为 ５００ 万元，至报告期末总资产 ４９，３７２．９１ 万元，净资产 ７，５４０．０３ 万元，经营范围主要为商品房的开发与销售。２００２ 年，是房地产公司 加快发展的一年。房地产公司在综合分析内外部形势的基础上，积极整合源， 实施复合地产战略，在强化＂动动健康＂的品牌形象的基础了，配以＂精英教育＂、 经营范围 ＂城市建设＂、＂完美社区＂来提升产品的综合竞争力，增加开发产品的附加值。 参股公司 在营销方面，采取了直邮的宣传方式，推行客户较易认同的付款方式，并充分 利用宏远外国语学校开学和南城文化广场落成的有利时机，制定不同的营销策 略引导客户成交。通过各方面的积极努力，房地产取得了理想的销售成果，２００２ 年房地产公司实现销售收入 １２，８６６．５３ 万元，盈利 ７２７．８１ 万元。 净利润 ７２７．８１ 万元 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 经营成果发生变化的原因：2002 年度经营利润 1,115.98 万元，比去年增长 179.09％，主要是房 地产销售收入比去年增长 22.31％，利润比去年增长 74.12％ 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经 营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 -8- 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用募集资 1,309.70 万元 金总额 募集资金总额 25,335.45 万元 已累计使用募集资金 12,151.70 万元 总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 东莞宏远制药有限公 司新厂生产促肝细胞生 １４，５２５万元 是 长素、胸腺肽注射液等 已按计划完工交 工业区配套宿舍 ２７９６ 万元 否 ２，７９６ 万元 ３９６ 万元 付作用，并取得了 预计收益 东莞宏远生物工程有 限公司， 生产和经营 “保 ８，１５２．５万元 是 得”微生物系列产品。 合 计 ２５，４７３．５０万元 — ２７９６ 万元 ３９６ 万元 — 变更原因及变更程 １、由于原合资外方的退出，本公司为保证配股项目的顺利进行及寻求更高的经济效益， 序说明（分具体项 本公司进行了逸士公司项目的变更。 目） ２、本着加快公司产业结构调整，通过低成本扩张，短期内大幅度提高公司获利能力的思 路，本公司进行了生物工程项目的变更。 上述变更事项已经本公司 １９９８ 年 １２ 月 ８ 日的临股东大会审议通过，详情参阅 １９９８ 年 １２ 月 ９ 日《证券时报》 -9- 变更项目情况 √适用 □不适用 变更投资项目的资金总 22,677.5万元 额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 项目 入金额 和预计收益 东莞宏远逸士生物技术药业有限 东莞宏远制药有限 公司，生产促肝细胞生长素、胸腺 公司新厂生产促肝细 已按计划投产，但尚未 14,525 万元 5,291.80 万元 -1,636.38万元 肽注射液等，增加 24 个单克隆抗 胞生长素、胸腺肽注 实现预计收益 体药物的生产 射液等 东莞宏远生物工程 郴州宏远生物工程有限公司生产 有限公司，生产和经 已按计划投产，但尚 8,152.5 万元 4,063.90 万元 -395.47 万元 和经营“保得”微生物系列产品 营“保得”微生物系 未实现预计收益 列产品。 合计 — 22,677.5 9,355.7 -2031.85 — 未达到计划进度和收益 1、逸士公司受国家有关药品采购的政策的变化及产品市场竞争激烈等原因的影响，收入 的说明（分具体项目） 有所下降，新药恩博克乳膏剂的第四期临床工作已基本完成，产品的转正工作也在进行之 中，但其销售仍未实现突破，目前通过建立自有专业的销售队伍及加强学术推广和专业媒 体的宣传，为今后的销售打下基础。 2、生物工程公司生产的保得微生物肥系列由于市场方面的原因，一直未能实现预计效益， 目前正通过加大集团销售的力度，实现市场的扩大。 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 房地产公司金 10,876 万元 房地产公司重点建设项目金丰花园天景居工程 727.81 万元 丰花园项目及 已完工并交付使用，新一期建设项目“活力康 配套设施 城”已进入收尾阶段，作为金丰花园配套设施 之一的宏远外国语学校于 ２００２ 年 ９ 月顺利开 学；房地产公司同时加强了软件方面的建设， 并结合金丰花园的特色进行了大量的宣传活动 合 计 10,876 万元 － 727.81 万元 - 10 - 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 1、董事会认为广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告基本反映了本公司的财 务状况。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，广东宏远集团公司欠款为 5.228 亿元，该款项的形成是由于该公司 在近几年的产业转型中流动资金需求量大，陆续向本公司借款所致。为解决这一状况，本公司董事 会结合 2001 年初广东宏远集团公司提供的还款计划及本公司的实际情况，制订了详细的五年清收欠 款计划。董事会同时决定，从 2001 年开始不再对广东宏远集团公司新增其他应收款。2002 年，广东 宏远集团公司归还欠款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度的资金占用费 1927.99 万元，故占用 款余额增至 5.228 亿元。 期后事项：为加快解决宏远集团占用本公司资金的问题，董事会与其进行了充分协商，在综合 考虑其目前的经营、资产状况及本公司利益等因素的基础上，同意其用土地来抵偿对本公司的占用 款。2003 年 3 月，本公司与宏远集团签署了《土地使用权偿债协议》，同意宏远集团以其拥有的宏远 新城 L 区的土地使用权抵偿对本公司的部分占用款及 2002 年度资金占用费共 17,535.03 万元（该事 项已经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过） 。同时，董事会与宏远集团达成了以另两块土 地偿还剩余占用款的意向，目前已取得东府办〔2003〕10 号文批复，相关手续正在办理中，占用款 问题可望得到妥善解决。 公司董事会今后将进一步加强欠款的清收工作，确保欠款的如期偿还。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用 □不适用 1、加强公司规范运作，争取在 2003 年内彻底解决控股股东占用款问题，促进公司的规范化发 展。 2、将部分效益不佳、与主营业务关联不高的企业逐步剥离，通过资产整合，不断提升主营业务 的竞争力。 3、加强管理，提高公司经济效益。房地产公司在充分利用自身优势、做好现有楼盘销售工作的 同时，保证楼盘推出的连续性，不断提高物业管理水平，严格控制成本费用。 4、进一步完善公司的法人治理机构，建立现代企业制度；以提高效率为中心，规范人力资源管 理，合理配置资源。 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度实现净利润 11,159,520.13 元，按照《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法 定盈余公积金 1,115,952.01 元，提取 10%的法定公益金 1,115,952.01 元，加上以前年度滚存的未分配利 润 10,602,417.22 元，本年度可供股东分配的利润为 19,530,033.33 元。由于 2002 年度可供股东分配的利 润数额较小及公司房地产项目需大量投资，故决定本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股 本，本年度可分配利润滚存至下一年度。 - 11 - §7 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 行完毕 联方担保 东莞市风度制衣厂 ２００１．１０．１７ １３０ 万元 保证、抵押 ２００１．１０．１７－２００２．１０．１８ 否 否 广东宏远集团公司 ２００２．０１．２８ ２０００ 万元 抵押 ２００２．１．２８－２００３．１．１８ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０２．０８ １３００ 万元 抵押 ２００２．２．８ －２００３．１．１９ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０２．２８ ５００ 万元 抵押 ２００２．２．２８－２００３．２．２５ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０３．２２ ６５０ 万元 抵押 ２００２．３．２２－２００３．３．２５ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０３．２９ ７５０ 万元 抵押 ２００２．３．２９－２００３．３．２５ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０５．２１ １２００ 万元 抵押 ２００２．５．２１－２００３．５．１５ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０２．２８ １０５０ 万元 抵押 ２００２．２．２８－２００３．５．２７ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０５．２９ ９５０ 万元 抵押 ２００２．５．２９－２００３．５．２８ 否 是 广东宏远集团公司 ２００２．０５．２０ １０００ 万元 抵押 ２００２．５．３０－２００３．５．１０ 否 是 担保发生额合计 ０ 担保余额合计 ９５３０ 万元 其中：关联担保余额合 ９４００ 万元 计 - 12 - 7.4 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广东宏远集团公司 － ５２，２７５．７７ 万元 － － 合计 - ５２，２７５．７７ 万元 - - 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、本公司于 2001 年 4 月 11 日在《证券时报》上公告，从 2001 年开始不再对广东宏远集团公 司新增其他应收款，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司未新增对广东宏远集团公司的其他应收款。 2、广东宏远集团公司于 2001 年 1 月 18 日作了关于分期偿还本公司暂借款的决定，承诺在2001 年偿还其暂借款总额 5.74 亿元的 10％，截止报告期末，宏远集团归还欠款 1134.80 万元， 期后事项：由于其未偿付 2002 年度资金占用费 1,927.99 万元，故占用款余额增至 5.228 亿元。 2003 年 3 月，本公司与宏远集团达成了以土地偿还欠款的协议，宏远集团以其拥有的宏远新城 L 区 的土地使用权抵偿本公司部分欠款及 2002 年度的资金占用费共 1.75 亿元（此项交易已经本公司股 东大会审议通过，详情请见 2003 年 4 月 17 日《证券时报》、《中国证券报》），同时，董事会与 宏远集团达成了以另两块土地偿还剩余 3.478 亿元占用款的意向，目前已取得东府办〔2003〕10 号 文批复，相关手续正在办理中，占用款问题可望得到妥善解决。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 １、公司 ２０００ 年中期报告中披露的本公司诉广东省商业企业集团公司有关本公司收购广东省 生物技术研究所一案，涉及金额 ２２５．００ 万元，该案在申请再审之中。详情见 ２０００ 年 ８ 月 １０ 日《证 券时报》本公司 ２０００ 年中期报告重大事项。 ２、公司 ２００１ 年中期报告中披露的广西足球俱乐部诉本公司广东宏远足球俱乐部“消极比赛” 一案，涉及金额 １００ 万元，法院已判决本公司胜诉，详情见 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日《证券时报》 、《中 国证券报》。 - 13 - 7.8 独立董事履行职责的情况 本公司聘请了刘宪法先生、黄文忠先生作为公司独立董事。刘宪法先生、黄文忠先生具备了担 任本公司独立董事的任职条件，具有充分的独立性。报告期内，刘宪法先生、黄文忠先生能够依据 中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，出席董 事会并参与审议表决，行使本公司赋予其的特别职权。 §8 监事会报告 （一）在 2002 年，公司依照有关法律和公司章程的规定，积极完善公司的决策程序和内部控 制制度，做到规范运作，守法经营；公司董事、经理在执行公司职务时坚持以法律、法规和公司章 程为原则，以公司利益为重，未出现损害公司及广大股东利益的行为。 （二）监事会通过核查公司会计帐目及结合广东正中珠江会计师事务所出具的审计报告，认为 公司 2002 年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况及经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入与配股说明书不完全一致，调整事项已经公司 1998 年 12 月 8 日临时股东大会审议通过，程序合法。 （四）2002 年公司没有重大出售、收购资产事项。 （五）公司 2002 年度关联交易公平，交易价格合理，没有损害公司及广大股东的利益。 （六）对广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 1、本监事会认为广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告基本反映了本公 司的财务状况。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，广东宏远集团公司欠款为 5.228 亿元。该款项的形成是由于该公 司在以前年度的产业转型中流动资金需求量大，陆续向本公司借款所致。2002 年度，宏远集团归还 欠款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度资金占用费 1,927.99 万元，故占用款余额增至 5.228 亿 元。 期后事项：为加快解决占用款问题，在中国证监会、广州证管办、深交所及本监事会的督促下， 大股东欠款的问题正逐步得到解决，本公司已于 2003 年 3 月与宏远集团签署了《土地使用权偿债 协议》，宏远集团以土地使用权抵偿了对本公司的部分占用款及 2002 年度资金占用费共 17,535.03 万元，同时，董事会与宏远集团达成了以另两块土地偿还剩余占用款的意向，目前已取得东府办 〔2003〕10 号文批复，相关手续正在办理中，占用款问题可望得到妥善解决。 本监事会对公司董事会为解决大股东欠款问题所作的努力给予肯定，本监事会在今后将继续督 促公司董事会加大清收欠款的力度，确保欠款的如期归还，维护广大股东的利益。 - 14 - §9 财务报告 ９．１ 审计意见 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，审计报告全文如下： 审 计 报 告 广会所审字（２００３）第 ８０５３１６３ 号 东莞宏远工业区股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表与合并资产负债表及 ２００２ 年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如 贵公司会计报表附注十（２）所述，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止广东宏远集团公司欠贵公司 款项为 ５．２２８ 亿元，广东宏远集团公司已于 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日与贵公司就占用款的偿还达成以土 地清偿的协议。根据协议广东宏远集团公司以其拥有的宏远新城 Ｌ 区土地使用权抵偿 贵公司的 部分占用款及 ２００２ 年度资金占用费共计 １．７５４ 亿元，此协议已经 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日第一届临时股 东大会审议通过。余款 ３．４７４ 亿元 贵公司董事会已同意以广东宏远集团公司东莞市中心区另两 块土地偿还，该议案已取得东莞市人民政府“东府办〔２００３〕１０ 号”文批准，相关手续正在办理 中。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：杨文蔚 中国 广州 二○○三年四月十六日 - 15 - ９．２ ２００２ 财务报表（附后） ９．３ 与最近一期年度报告相比，本公司会计政策、会计估计发生变化 （一）会计政策的改变： 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资产》 的规定和财政部财会〔２００２〕１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上述 固定资产计提折旧的会计政策。由于公司无不需用、未使用固定资产故无需对不需用、未 使用固定资产补提折旧。 各控股子公司对不需用、未使用固定资产补提了折旧，对此会计政策变更已采用追溯 调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏， 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 ３２３，１８２．０８ 元，由于上述会计 政策变更，调减了 ２００１ 年度的净利润 ４１，７４７．７５ 元；调减了 ２００２ 年年初留存收益 ３２３，１８２．０８ 元，其中，未分配利润调减了 ２５８，５４５．６６ 元，盈余公积调减了 ６４，６３２．４２ 元； 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 ２２５，１４７．４７ 元。 （二）会计估计的变更： 根据 ２００３ 年 ３ 月 １３ 日董事会决议，从 ２００２ 年开始对应收账款和其他应收款的坏账准 备计提方案调整为： （１）由于本公司与宏远集团公司就占用款的偿还达成以土地清偿的协议。广东宏远集团公 司可以妥善解决占用款问题，所以准备单项对广东宏远集团占用款不计提坏账准备。除广 东宏远集团占用款以外的应收账款和其他应收款仍按账龄分析法计提坏帐准备，但坏帐准 备计提比例调整如下： 项 目 账 龄 原政策计提比例 现政策计提比例 １ 年以内 ０ ３％ １－２ 年 １０％ １０％ 应收账款 ２－３ 年 ２５％ ２５％ ３－４ 年 ５０％ ５０％ ４ 年以上 ５０％ １００％ １ 年以内 ０ １％ １－２ 年 ０ ３％ 其他应收款 ２－３ 年 ５％ ６％ ３－４ 年 １０％ １２％ ４ 年以上 １０％ １５％ 由于上述会计估计变更，增加了 ２００２ 年度合并利润总额 ６６０，９２６．３６ 元。 - 16 - ９．４ 与最近一期年度报告相比，本公司合并范围发生变化 上海宏远企业投资发展有限责任公司正在办理转让手续，故不纳入合并范围 上海永华中心因资产及利润未达到总资产及利润总额 ５％，故不纳入合并范围 东莞宏远工业区股份有限公司董事会 二 ００ 三年四月十八日 - 17 - 东莞宏远工业区股份有限公司资产负债表 单位：人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ ２５４，０６８，９４２．４７ ２１１，３６１，３５６．３９ １６９，７５８，２２３．２５ １３５，９６３，１６７．４８ 应收股利 － ２，０７２，４１８．２１ ２，０７２，４１８．２１ 应收利息 － － － 应收账款 ２ ９０，７３０，３２８．８７ １０，６３０，３０８．３６ １６７，６８１，９０３．２２ ８３，３０８，８２２．５３ 其他应收款 ３ ６３８，２８５，５００．０７ ７６８，５９５，５３１．５３ ７１１，６５３，２１２．９１ ５６６，５７１，５４９．９５ 预付账款 ４ ９８８，９６２．３３ － ３，００４，００９．０９ － 存 货 ５ ４０５，７０２，８２１．０１ － ３４８，７００，０１０．３２ － 待摊费用 ６ ５３，２７５．５７ － ２８，２１７．７３ － 一年内到期的长期债权投资 － － － 其他流动资产 － － － 应收保证金 ５，２５６，８１１．１８ － ３，５５１，３１０．９６ － 结算差异 － ３２２，９１９．００ － １，３９５，０８６，６４１．５ ９９０，５８７，１９６．２８ １，４０６，７７２，２２４．６ ７８７，９１５，９５８．１７ 流动资产合计 ０ ９ 长期投资： 长期股权投资 ７ ４４，０３３，２６３．４４ ２１２，２８２，５５２．９０ ４８，１５９，６９７．９７ ３９３，８２７，７４４．８９ 长期债权投资 － － － － 长期投资合计 ４４，０３３，２６３．４４ ２１２，２８２，５５２．９０ ４８，１５９，６９７．９７ ３９３，８２７，７４４．８９ 固定资产： 固定资产原价 ８ ５５９，１０９，１６６．８５ ４１７，９８９，３８８．９０ ５３６，８７６，９９０．７６ ４１１，５８６，０３０．６７ 减：累计折旧 ８ ２１４，３２４，８３８．７２ １６０，０９５，６０２．９８ １９０，３３６，１８６．５２ １４３，８９８，７７０．８５ 固定资产净值 ３４４，７８４，３２８．１３ ２５７，８９３，７８５．９２ ３４６，５４０，８０４．２４ ２６７，６８７，２５９．８２ 减：固定资产减值准备 ８ ４５７，３４４．８８ ３１２，７５７．８８ ７５０，９０９．４０ － 固定资产净额 ３４４，３２６，９８３．２５ ２５７，５８１，０２８．０４ ３４５，７８９，８９４．８４ ２６７，６８７，２５９．８２ 工程物资 － － － 在建工程 ９ － ７９２，１７５．４０ － 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ３４４，３２６，９８３．２５ ２５７，５８１，０２８．０４ ３４６，５８２，０７０．２４ ２６７，６８７，２５９．８２ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０ ３６１，４８５，７２０．１０ ３４４，００３，６８３．３２ ４４１，５１１，０６９．０９ ４２３，６４８，９８７．９９ 长期待摊费用 １１ １５，１２８，４６２．２８ ８，６５１，９３５．２３ １７，４２１，８６３．６６ ９，８２５，１３２．７２ 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ３７６，６１４，１８２．３８ ３５２，６５５，６１８．５５ ４５８，９３２，９３２．７５ ４３３，４７４，１２０．７１ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 ２，１６０，０６１，０７０．５７ １，８１３，１０６，３９５．７７ ２，２６０，４４６，９２５．６５ １，８８２，９０５，０８３．５９ 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 18 - 东莞宏远工业区股份有限公司资产负债表（续） 单位：人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １２ ６７４，８２９，０００．００ ４０６，６６９，０００．００ ７０６，１６０，０００．００ ４１３，５００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 ３９，１０３，２０３．０８ － １４，２４３，２０３．０４ － 预收账款 １０，５００，１９９．８７ － ３，８７７，０５７．７８ － 应付工资 ２３８，４２６．８０ － １６４，０２２．４１ － 应付福利费 ３，５２１，２４１．５１ ２，４３４，５８９．１８ ５，２５６，９６３．２０ ４，２００，２７７．６８ 应付股利 ４１１，７６０．２８ ４１１，７６０．２８ ４８５，５０１．５９ ４８５，５０１．５９ 应交税金 １３ １７，４２２，８９０．３７ ２９１，６９５．６７ １２，７２６，９６６．９９ ５０３，６８２．７２ 其他应交款 ３９７，００１．１１ １０，２７４．３７ ２３１，７１９．４３ １８，３３９．１５ 其他应付款 ２６，５９６，１２６．５０ ８３２，７５７．７８ １１９，３２９，２６６．２８ ６２，５８２，１３０．８６ 预提费用 １４ ６，７６２，７６４．８３ ９９３，６０１．４６ ４，０８８，４３４．２４ － 应付保证金 ４，７０４，２６８．３６ ２，３５４，３１８．６４ － 风险准备金 １７７，１３２．９６ １５１，７１４．０９ － 一年内到期的长期负债 ２２，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ － － 流动负债合计 ８０６，６６４，０１５．６７ ４３１，６４３，６７８．７４ ８６９，０６９，１６７．６９ ４８１，２８９，９３２．００ 长期负债： 长期借款 １５ － － ４２，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 － － ４２，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 负债合计 ８０６，６６４，０１５．６７ ４３１，６４３，６７８．７４ ９１１，０６９，１６７．６９ ５２１，２８９，９３２．００ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 少数股东权益： －７，２８１，３８１．５９ １，０６６，７５５．７３ － 股东权益： 股本 １６ ４５１，２８３，８６４．００ ４５１，２８３，８６４．００ ４５１，２８３，８６４．００ ４５１，２８３，８６４．００ 资本公积 １７ ７１２，３６２，７１０．２６ ７１２，３６２，７１０．２６ ７０３，６７４，６６４．９５ ７０３，６７４，６６４．９５ 盈余公积 １８ １９８，２８６，１０９．４４ １９８，２８６，１０９．４４ １９６，０５４，２０５．４２ １９６，０５４，２０５．４２ 未分配利润 １９ １９，５３０，０３３．３３ １９，５３０，０３３．３３ １０，６０２，４１７．２２ １０，６０２，４１７．２２ 未确认的投资损失 ２０ －２０，７８４，２８０．５４ －１３，３０４，１４９．３６ 股东权益合计 １，３６０，６７８，４３６．４９ １，３８１，４６２，７１７．０３ １，３４８，３１１，００２．２３ １，３６１，６１５，１５１．５９ 负债及所有者权益总计 ２，１６０，０６１，０７０．５７ １，８１３，１０６，３９５．７７ ２，２６０，４４６，９２５．６５ １，８８２，９０５，０８３．５９ 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 19 - 东莞宏远工业区股份有限公司利润及利润分配表 单位：人民币元 ２００２ 年 ２００１ 年 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２６８，１８６，７３０．４５ ４１，５１９，６５３．１４ ２４４，２５３，０８５．６３ ４３，５９４，９１６．２１ 减：主营业务成本 １５４，６３０，３７６．７１ １６，０７６，２０５．５３ １３３，４９９，６９５．０７ １５，７２０，７５５．２２ 主营业务税金及附加 １０，５２９，７５０．２３ ２，２８３，３７６．１１ ８，９６０，３９１．１９ ２，４３９，８３１．８０ 二、主营业务利润 １０３，０２６，６０３．５１ ２３，１６０，０７１．５０ １０１，７９２，９９９．３７ ２５，４３４，３２９．１９ 加：其他业务利润 ９６４，９０１．７８ － ２，８５１，６４２．００ － 减：营业费用 ４９，５６５，７０９．７７ － ４４，１５５，０１１．３３ － 管理费用 ３９，１５７，９００．２０ ４，０５９，０２０．６８ ３７，８２１，１５８．７３ ８，２００，４５７．１４ 财务费用 ２１ １９，３９８，０６４．９０ ６，０３１，０５２．７１ ２２，４３１，７６６．２６ ７，８１０，７０８．７１ 三、营业利润 －４，１３０，１６９．５８ １３，０６９，９９８．１１ ２３６，７０５．０５ ９，４２３，１６３．３４ 加：投资收益 ２２ －３３９，１０４．５４ －１，６８７，０２４．３０ －６，４５７，４３５．９２ －５，５７１，６１６．８９ 补贴收入 － － － － 营业外收入 ２３ ２１１，１０３．３２ １９，０７４．９１ ２８２，７９３．２９ １５２，４１５．７５ 减：营业外支出 ２４ ７８６，０４５．９２ ２４２，２４７．２９ ６２７，２２６．１４ ５，４１７．００ 四、利润总额 －５，０４４，２１６．７２ １１，１５９，８０１．４３ －６，５６５，１６３．７２ ３，９９８，５４５．２０ 减：所得税 ２６５，０３１．６５ ２８１．３０ １７５，０００．５５ － 少数股东收益 ２５ －８，９８８，６３７．３２ － －２，２９３，６４３．３７ － 加：未确认的投资损失 ２６ ７，４８０，１３１．１８ － ８，４４５，０６６．１０ － 五、净利润 １１，１５９，５２０．１３ １１，１５９，５２０．１３ ３，９９８，５４５．２０ ３，９９８，５４５．２０ 加：年初未分配利润 １９ １０，６０２，４１７．２２ １０，６０２，４１７．２２ ７，４０３，５８１．０６ ７，４０３，５８１．０６ 六、可供分配利润 ２１，７６１，９３７．３５ ２１，７６１，９３７．３５ １１，４０２，１２６．２６ １１，４０２，１２６．２６ 减：提取法定盈余公积 １９ １，１１５，９５２．０１ １，１１５，９５２．０１ ３９９，８５４．５２ ３９９，８５４．５２ 提取法定公益金 １９ １，１１５，９５２．０１ １，１１５，９５２．０１ ３９９，８５４．５２ ３９９，８５４．５２ 七、可供投资者分配的利润 １９，５３０，０３３．３３ １９，５３０，０３３．３３ １０，６０２，４１７．２２ １０，６０２，４１７．２２ 减：提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － － 转作股本的普通股 股利 － － － － 八、未分配利润 １９ １９，５３０，０３３．３３ １９，５３０，０３３．３３ １０，６０２，４１７．２２ １０，６０２，４１７．２２ 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 20 - 东莞宏远工业区股份有限公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注五（一） 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３１３，９３２，３０７．９１ ３４，２７７，２５８．２８ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４３，９００，２６０．８３ ９，８９４．９１ 现金流入小计 ３５７，８３２，５６８．７４ ３４，２８７，１５３．１９ 购买商品、接受劳务支付的现金 １４９，６２８，０６３．３７ － 支付给职工以及为职工支付的现金 ２０，４５４，９０３．５０ ３，０５４，７６９．５０ 支付的各项税费 １１，７１２，３４６．００ １，６２３，３３３．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２７ ８７，４２９，８１７．６０ １，７６２，４００．８２ 现金流出小计 ２６９，２２５，１３０．４７ ６，４４０，５０４．２５ 经营活动产生的现金流量净额 ８８，６０７，４３８．２７ ２７，８４６，６４８．９４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３，０６５，６０６．４３ ３，１７２．８４ 取得投资收益所收到的现金 － － 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １５３，９６５．００ ２０，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １，９５１，０７８．７７ － 现金流入小计 ５，１７０，６５０．２０ ２３，１７２．８４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３，３１５，２１６．５８ ８１，７６０．００ 投资所支付的现金 １，９２８，８６０．００ １，６００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２８ １４，６８１，０７２．０２ １４，６８１，０７２．０２ 现金流出小计 １９，９２５，１４８．６０ １６，３６２，８３２．０２ 投资活动产生的现金流量净额 －１４，７５４，４９８．４０ －１６，３３９，６５９．１８ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ４８０，０００．００ － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 ５５０，４００，０００．００ ２８１，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４７，６９３，０１３．０９ ４６，５３６，７３５．２３ 现金流入小计 ５９８，５７３，０１３．０９ ３２８，１３６，７３５．２３ 偿还债务所支付的现金 ５６６，７０１，２５５．２５ ２５４，５００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １３，８１３，５４４．９０ ９，７４５，５３６．０８ 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 ７，６００，４３３．５９ － 现金流出小计 ５８８，１１５，２３３．７４ ２６４，２４５，５３６．０８ 筹资活动产生的现金流量净额 １０，４５７，７７９．３５ ６３，８９１，１９９．１５ 四、汇率变动对现金的影响额 － － 五、现金及现金等价物净增加额 ８４，３１０，７１９．２２ ７５，３９８，１８８．９１ 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 21 - 东莞宏远工业区股份有限公司现金流量表附表 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 补充资料 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １１，１５９，５２０．１３ １１，１５９，５２０．１３ 加： 少数股东收益 －８，９８８，６３７．３２ － 未确认的投资损益 －７，４８０，１３１．１８ － 计提资产减值准备 －３，３７３，８５４．８７ －６，９１６，４６９．３６ 固定资产折旧 ２５，０８０，４３７．５５ １６，１９２，３３９．６７ 无形资产摊销 ６，５５３，３０３．２７ ６，１３６，２５８．９５ 开办费及长期待摊费用摊销 ２，５０８，６６０．９３ ２，２３２，０７１．７０ 待摊费用减少（减：增加） ２４２，６１３．５７ － 预提费用增加（减：减少） ２，６７４，３３０．５９ ９９３，６０１．４６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 －３９３，８６９．０８ １８２，５１５．７９ 固定资产报废损失 ４２０，９６４．１２ － 财务费用 １８，８３８，７７３．６２ ６，０３１，０５２．７１ 投资损失（减：收益） ３３９，１０４．５４ １，６８７，０２４．３０ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －４１，０４１，４６１．３１ － 经营性应收项目的减少（减：增加） １７６，９６０，７０４．０８ ５３，９５７，５８８．３１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －９８，０００，９４０．３５ －６３，８０８，８５４．７２ 其他 ３，１０７，９１９．９８ － 经营活动产生的现金流量净额 ８８，６０７，４３８．２７ ２７，８４６，６４８．９４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 ２５４，０６８，９４２．４７ ２１１，３６１，３５６．３９ 减：现金的期初余额 １６９，７５８，２２３．２５ １３５，９６３，１６７．４８ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ８４，３１０，７１９．２２ ７５，３９８，１８８．９１ 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 22 -