王府井(600859)2002年年度报告

北京王府井百货（集团）股份有限公司 二ＯＯ二年年度报告 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事汤庆顺、刘冰因故未能出席本次董事会议，委托其他董事代为表决。 公司负责人汤庆顺、总会计师刘玉兰及会计机构负责人杜建国声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 目 录 一、公司基本情况简介 …………………………………………………………２ 二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………３ 三、股本变动及股东情况 ………………………………………………………４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………５ 五、公司治理结构 ………………………………………………………………７ 六、股东大会情况简介 …………………………………………………………８ 七、董事会报告 …………………………………………………………………９ 八、监事会报告 …………………………………………………………………１３ 九、重要事项 ……………………………………………………………………１４ 十、财务报告 ……………………………………………………………………１５ 十一、备查文件目录 …………………………………………………………３１ 1 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 一、 公司基本情况简介 １．公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：北京王府井百货（集团）股份有限公司 公司英文名称：ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ． 中文名称缩写：王府井百货 英文名称缩写：ＢＷＤＳＧ ２．公司法定代表人：汤庆顺 ３．公司董事会秘书：刘 冰 联系地址：北京市王府井大街 ２５５ 号 联系电话：（０１０）６５１２５９６０ 或（０１０）６５１２６６７７ 传 真：（０１０）６５１３３１３３ 电子信箱：ｗｆｊｃｃ＠ｗｆｊ．ｃｏｍ．ｃｎ ４．公司注册及办公地址：中国北京王府井大街 ２５５ 号 邮 编：１００００６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｗｆｊ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｗｆｊｃｃ＠ｗｆｊ．ｃｏｍ．ｃｎ ５．公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 ６．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：王府井 股票代码：６００８５９ ７．其他有关资料 （１）公司变更注册登记日期及地点： 公司最近变更注册登记日期：２００１ 年 ３ 月 ２８ 日 地址：北京市王府井大街 ２５５ 号 （２）公司法人营业执照注册号：１１００００１５０１３２１ （３）税务登记号码：京国税东字：１１０１０１１０１３０５３８０ 地税京字： １１０１０１１０１３０５３８０ （４）公司聘请会计师事务所： 名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 地址：北京市东城区朝阳门北大街 ８ 号富华大厦 Ｃ 座 １２ 层 2 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 ５８，３３８，９２０．７０ 净利润 ２４，７５５，５１８．６４ 扣除非经常性损益后的净利润 ２６，２８５，５３９．０３ 主营业务利润 ５４４，１５４，１７４．４９ 其他业务利润 ２４，０９６，９３２．６８ 营业利润 ５８，３２３，１０７．８８ 投资收益 ２６７，４５１．７７ 补贴收入 营业外收支净额 －２５１，６３８．９５ 经营活动产生的现金流量净额 ３０４，６２９，５２４．２１ 现金及现金等价物净增加额 １９０，６８７，３２８．３３ 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 １，５３０，０２０．３９ １．固定资产处置损失 ２１，９５７．８０ ２．其他支出 ２２９，６８１．１５ ３．股权投资转让损失 ２，０３１，９７３．５７ ４．上述金额影响所得税 －７５３，５９２．１３ （二）主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） ２０００年度 指标项目 ２００２年度 ２００１年度 调整后 调整前 主营业务收入 ３，３２５，６４０，２１３．３４ ３，１０４，５９４，６４２．７７ ２，２６７，５９０，１５２．４６ ２，２７２，３５９，６９７．９１ 净利润 ２４，７５５，５１８．６４ ２４，４１４，１６７．４７ ２８，４０５，７７２．９５ ３０，５０３，６１０．２１ 总资产 ３，０４９，４５８，０６２．３７ ２，９９９，４０１，３６４．１２ ２，８８５，６２１，７２４．０６ ２，９１６，６１０，９１３．４８ 股东权益 １，５３１，３７１，９７２．９５ １，５２５，４６２，４２５．６１ １，５１９，４７３，７１０．４９ １，５５３，７８７，７４９．８４ 每股收益 ０．０６３ ０．０６２ ０．０７２ ０．０７８ 扣除非经常性损 ０．０６７ ０．０６７ ０．０６３ ０．０６３ 益后的每股收益 每股净资产 ３．８９７ ３．８８２ ３．８６７ ３．９５４ 调整后每股净资 ３．４９９ ３．４８４ ３．３８９ ３．４１９ 产 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．７８ ０．２１ ０．４７ ０．４７ 净资产收益率 １．６２ １．６０ １．８７ １．９６ （％） 3 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ （三）净资产收益率及每股收益（单位：人民币元） 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 ２００１ ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００２年 ２００１年 年 主营业务利润 ３５．５３ ３３．７０ ３５．３８ ３３．５６ １．３８５ １．３０８ １．３８５ １．３０８ 营业利润 ３．８１ ２．１４ ３．７９ ２．１３ ０．１４８ ０．０８３ ０．１４８ ０．０８３ 净利润 １．６２ １．６０ １．６１ １．５９ ０．０６３ ０．０６２ ０．０６３ ０．０６２ 扣除非经常性损 １．７２ １．７２ １．７１ １．７１ ０．０６７ ０．０６７ ０．０６７ ０．０６７ 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３９２，９７３，０２６．００ ９５２，４７０，７６５．７７ １４６，１６０，０３２．４６ ４８，２３５，５９７．３７ ３４，２０５，５１０．８３ １，５２５，４６２，４２５．６１ 本期增加 ２，０５５，２２５．２９ ４，９５１，１０３．７２ ２，４７５，５５１．８６ ２４，７５５，５１８．６４ ３１，７６１，８４７．６５ 本期减少 １，２５２，５４５．２９ ２４，５９９，７５５．０２ ２５，８５２，３００．３１ 期末数 ３９２，９７３，０２６．００ ９５３，２７３，４４５．７７ １５１，１１１，１３６．１８ ５０，７１１，１４９．２３ ３４，３６１，２７４．４５ １，５３１，３７１，９７２．９５ 变动原因： １．报告期资本公积增加主要是收到政府拨款所致。 ２．报告期盈余公积增加是提取 １０％法定公积金和 １０％公益金所致。 ３．报告期未分配利润减少主要是提取 １０％法定公积金 ２，４７５，５５１．８６ 元；提取 １０％公 益 金 ２，４７５，５５１．８６ 元，以 ２００２ 年末股本 ３９２，９７３，０２６ 股为基数，每 １０ 股派发现金 ０．５ 元（含红利 所得税），分配利润 １９，６４８，６５１．３０ 元。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １９４，５９４，４００ １９４，５９４，４００ 其中： 国家持有股份 １９４，５９４，４００ １９４，５９４，４００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １９４，５９４，４００ １９４，５９４，４００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １９８，３７８，６２６ １９８，３７８，６２６ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １９８，３７８，６２６ １９８，３７８，６２６ 三、股份总数 ３９２，９７３，０２６ ３９２，９７３，０２６ （二）股票发行与上市情况 4 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ １．公司近三年未发生股票发行情况。 ２．报告期内公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资等 引起公司股份总数及结构变动的情况。 ３．公司无内部职工股。 （三）股东情况 １．报告期末公司股东总数为 １３９０６９ 名。 ２．持有公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东 １ 名，为北京市京联发投资管理中心。报告期北京市京联 发投资管理中心年初及年末持有公司股份 １９４，５９４，４００ 股，年度内股份未变动。北京市京联发投 资管理中心所持本公司股份为未上市流通股份，无质押或冻结的情况。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司前 １０ 名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 所占比例（％） １ 京联发（代表国家持股） １９４５９４４００ ４９．５１８５ ２ 北控管理 ２４２１１７０ ０．６１６１ ３ 富国平衡 ８９０８９４ ０．２２６７ ４ 景宏基金 ７０００００ ０．１７８１ ５ 黄飞翔 ３９３７００ ０．１００２ ６ 邵 淳 ３０５７９１ ０．０７７８ ７ 汉兴基金 ２５９０６０ ０．０６５９ ８ 肖承民 ２２８８００ ０．０５８２ ９ 郑珑 ２２００００ ０．０５６０ １０ 刘达良 ２１５６０３ ０．０５４９ 前 １０ 名股东关联关系或一致行动的说明：京联发与北控管理之间存在关联关系，属于《上市 公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。第 ２ 至第 １０ 名股东为社会公众股股东，公司 未知其之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一 致行动人。 ３．公司控股股东情况说明 公司控股股东为北京市京联发投资管理中心，法定代表人为白金荣，于 １９９７ 年 ２ 月 １８ 日成 立，注册资本 １００００ 万元，经营范围是项目投资管理和投资咨询。 报告期内控股股东未发生变更。 ４．公司无其他持有在 １０％以上（１０％）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 １．基本情况 汤庆顺，男，５２ 岁，大学文化，高级经济师，为本公司董事长，年初及年末持股 ０ 股，年度 内股份未变动，任期 ２００１ 年至 ２００４ 年。汤先生曾担任北京东安集团公司董事长、总经理兼党委 副书记、北京新东安有限公司副董事长等职务。２０００ 年 ８ 月起担任北京王府井百货（集团）股份有 限公司党委书记，北京王府井东安集团有限责任公司总经理。２００１ 年 ２ 月起担任北京王府井百货 （集团）股份有限公司董事长。 郑万河，男，５０ 岁，大学文化，高级经济师，为本公司副董事长、总经理、党委副书记，年 初及年末持股 ４５７３８ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。郑先生 １９８２ 年毕业于北 5 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 京经济学院，１９８４ 年担任北京市百货大楼副总经理，１９９３ 年起担任本公司副董事长兼总经理。郑 先生现为北京市工商联合会副主席、中国青年企业家协会副会长、北京市青年联合会副主席、中 国连锁经营协会副会长、北京王府井东安集团有限责任公司董事长、北京控股有限公司执行董事。 张道康，男，５６ 岁，大学文化，高级工程师，为本公司副董事长，年初及年末持股 ０ 股，年 度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。张先生 １９８２ 年 １ 月毕业于北京化工学院，曾担任北 京市饲料公司党委书记，北京市粮食贸易总公司党委书记等职务。１９９６ 年任本公司党委书记，１９９７ 年任本公司副董事长、党委书记。２０００ 年 ８ 月起任北京王府井东安集团有限责任公司党委书记、 常务副总经理。 刘冰，女，４８ 岁，大学文化，高级经济师，高级政工师，为本公司董事、常务副总经理、党 委副书记、董事会秘书，年初及年末持股 ３５０６６ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。刘女士于 １９７９ 年加入王府井百货大楼先后担任党委副书记、副总经理等职务，１９９３ 年起先 后担任本公司党委副书记、副总经理、常务副总经理、董事会秘书、北京市百货大楼总经理。 朱玉宏，男，６０ 岁，大专文化，高级政工师，为本公司副总经理，年初及年末持股 ０ 股，年 度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。朱先生曾担任北京友谊集团党委书记，北京东安集 团副总经理等职务。２０００ 年 １０ 月起担任本公司副总经理。 刘玉兰，女，５７ 岁，大学文化，高级经济师，高级会计师，为本公司董事、总会计师，年初 及年末持股 ４２００２ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。刘女士于 １９７９ 年加入王府 井百货大楼先后担任业务部副部长、北京丽人制衣公司经理等职务。１９９４ 年起担任本公司总会计 师。 倪学玲，女，４８ 岁，大专文化，高级政工师，为本公司董事、工会主席，年初及年末持股 ０ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。倪女士于 １９７０ 年加入北京市百货大楼先后担 任纺织商品部党支部书记、经理，党委组织部部长等职。１９９５ 年起担任本公司工会主席。 鄂萌，男，４４ 岁，工学硕士，高级会计师，中国注册会计师，中国注册评估师，中国注册房 地产估价师，为本公司董事，年初及年末持股 ０ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。鄂先生曾担任北京市新技术产业开发试验区副主任，试验区财政所所长、试验区投资经营公 司总经理、北京天平会计师事务所所长、北京市海淀区国有资产管理局副局长等职。１９９７ 年担任 北京控股有限公司总裁助理。２００２ 年担任北京控股有限公司副总裁。 骆莹，女，４２ 岁，经济学学士、高级会计师，为本公司董事，年初及年末持股 ０ 股，年度内 股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。骆女士曾担任首都经贸大学财政系财务教研室教员、副 主任、主任，国有资产管理教研室主任、北京中安电子集团副总经理兼总会计师。现为北京控股 投资管理有限公司财务部经理 王京，女，３１ 岁，法学硕士，经济师，为本公司董事，年初及年末持股 ０ 股，年度内股份未 变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。王女士曾先后在北京旅行车股份有限公司证券部，北京市经济 体制改革委员会综合处任职，现任北京控股有限公司融资部副经理。 李爽，男，５９ 岁，经济学硕士，教授，博士生导师，为本公司独立董事，年初及年末持股 ０ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００２ 年至 ２００４ 年。李先生现任中国注册会计师协会副秘书长， 并为国际内部审计师协会会员、美国会计学会会员、中国会计学会学术委员会委员、中国审计学 会常务理事、北京会计学会副会长。 董安生，男，５２ 岁，法学博士，教授，博士生导师， 为本公司独立董事，年初及年末持股 ０ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００２ 年至 ２００４ 年。董先生自 １９９２ 年以来长期从事证券律师业务， 曾经担任过四十余家 Ａ 股上市公司、Ｂ 股上市公司、Ｈ 股上市公司、香港股上市公司股票发行与上 市的中国法律顾问。现兼任北京北辰实业股份有限公司等三家股份有限公司的独立董事。 吕玉才，男，５１ 岁，大专文化，高级政工师，为本公司监事长、党委副书记、纪委书记，年 初及年末持股 ０ 股，年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。吕先生曾在青海省玉树军分 区司令部任机要科参谋，于 １９８１ 年加入北京市百货大楼先后担任党办副主任，人事部部长，总经 6 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 理助理等职，１９９３ 年起担任本公司党委副书记、纪委书记。 何锡良，男，５０ 岁，大专文化，助理经济师，为本公司监事，年初及年末持股 ０ 股，年度内 股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。何先生于 １９７５ 年加入北京市百货大楼先后担任业务科 副科长、零售本部采购中心副主任、北京王府井百货海文分公司总经理，现任公司零售本部常务 副部长。 丁雅丽，女，３８ 岁，大专文化，会计师，为本公司监事，年初及年末持股 １８１７５ 股，年度内 股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。丁女士于 １９８５ 年加入北京市百货大楼曾担任监察审计 部副部长，现任财务审计部副部长。 郭志刚，男，４８ 岁，大学文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持股 ３５００６ 股， 年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。郭先生于 １９７０ 年加入王府井百货大楼先后担任办 公室主任、商品部经理等职务。１９９０ 年担任北京市一商局办公室副主任，北京华表时装公司总经 理。１９９３ 年起担任本公司副总经理，１９９９ 年兼任成都王府井百货公司总经理。 李福群，男，５４ 岁，大专文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持股 １３８９８ 股， 年度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。李先生曾担任北京市城建五公司经理，北京华融 投资公司副总经理。１９９５ 年起担任本公司副总经理，北京宏业房地产公司总经理。 东嘉生，男，４６ 岁，大专文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持股 ０ 股，年 度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。东先生曾担任北京长安商场党委副书记、副总经理， 北京东安集团副总经理等职务。２０００ 年 １０ 月起担任本公司副总经理，２００１ 年 １２ 月兼任北京中关 村国际商城有限责任公司董事长。 杜宝祥，男，４３ 岁，大学文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持股 ０ 股，年 度内股份未变动，任期自 ２００１ 年至 ２００４ 年。杜先生于 １９８５ 年加入王府井百货大楼先后担任商品 部经理、总经理助理等职务。１９９８ 年起担任本公司副总经理。 公司董事、监事未在股东单位任职。 ２．年度报酬情况 根据《公司法》和公司章程规定，公司股东大会决定董事、监事报酬，公司董事会决定高级 管理人员报酬。报告期内公司未单独支付董事、监事报酬，其年度报酬支取依据其所在公司行政 职务确定。公司高级管理人员报酬决策程序、报酬确定依据：第四届董事会第六次会议通过 ２００２ 年公司高级管理人员报酬议案，高级管理人员实行年薪制，年薪收入包括由基本收入和效益收入 两部分。 ２００２ 年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 ２３７ 万元。金额最高的前三名董事的报酬 总额为 ５５ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ５５ 万元。独立董事李爽津贴 ６ 万 元、独立董事董安生津贴 ６ 万元。 １５—１８ 万元以内 １２ 人，１５ 万元以下 ４ 人。 公司董事鄂萌、骆莹、王京均未在公司领取报酬、津贴，也未在股东单位领取报酬、津贴， 均在关联单位北京控股有限公司领取报酬。 ３．在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内，公司根据证监会有关规定调整了独立董事。公司原独立董事龙涛先生因担任本公 司财务顾问，其本人提出不再担任公司独立董事的请求，经第四届董事会第四次会议讨论通过， 提名李爽先生和董安生先生担任本公司独立董事，经第十四届股东大会（２００１ 年年会）选举产生。 报告期内，董事会其他成员未发生变化，监事、高级管理人员也未发生变化。 （二）公司员工情况 公司在职员工 ７７６４ 名，其中：管理人员 ７５８ 人，技术人员 １０５ 人，财务人员 １４８ 人，大专以 上学历人员 ７６９ 人，具有各类专业职称人员 ６１５ 人。公司离退休人员 ２２２６ 人。 7 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》及国家有关法律法规的要求，完善公司法人治理结构，建立 现代企业制度，规范公司行为。公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》符合 ２００２ 年 １ 月 ７ 日中国证监会 和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》要求，这些规则的制定和实施为公司建立更科学、规 范的运作程序，提高工作效率和决策科学性，形成所有者、经营决策者和监督者各自独立、权责 明确、相互制衡的公司治理结构，将发挥重要的作用。 根据 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知》，我公司进行了认真的自查，完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规范要求，制定了《独立董事制度》，调整和增加独立董事人选，公司原独立董事龙涛先生 因担任本公司财务顾问不再担任独立董事，经第十四届股东大会（２００１ 年年会）选举，新聘李爽 先生和董安生先生为公司独立董事，达到法定人数。 公司独立董事自上任以来，按照有关法律法规、公司章程的规定，忠实履行职责，出席了公 司召开的董事会及股东大会，在董事会上对所议事项进行独立客观的判断并表达独立意见。独立 董事尽职尽责的工作，维护了公司利益，尤其维护中小股东的合法权益，对公司科学决策和规范 运作发挥了重要的作用。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事制度》 的要求，公司将在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前完成增选独立董事的工作，使独立董事人数达到董事会总 人数的三分之一。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了五分开，各自独立运行，独 立核算，独立承担责任和风险。控股股东对公司按法律规定行使出资人的权利，没有利用特殊的 地位谋取额外的利益，没有干预公司的决策及经营活动。具体情况： １． 业务：公司具有独立完整的业务及自主经营的能力，在零售业务、房地产开发、进出口贸 易及实业投资等业务方面独立自主决策和经营，与控股股东做到分开。 ２． 人员：公司在劳动、人员及工资管理等方面拥有独立的管理体系。公司总经理、副总经理、 财务负责人及董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，且没有在控股股东单位担任董事以 外的重要职务，与控股股东在人员方面做到分开。 ３． 资产：公司拥有独立完整的资产，独立使用“王府井”服务商标，不存在公司资产被控股 股东占有的情况。 ４． 机构：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构及办公场地，不存在与控股股东合署办 公的情况。 ５． 财务：公司设有独立的财务部门，建立有独立的会计核算系统和财务管理制度，独立在银 行开设账户。 （四）对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度建立实施情况 公司对高级管理人员建立了考评及激励机制，内部实行绩效考核奖励制度。报告期内公司将 根据第四届董事会第四次会议通过的《关于公司高级管理人员 ２００２ 年度报酬议案》，在对 ２００２ 年 度各项指标审计的基础上，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评奖励，充分调动发挥了高级管 8 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 理人员的工作积极性和经营潜力。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了一次年度股东大会。会议情况如下： 公司第十四届股东大会（２００１ 年年会）于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》刊登公告，向全 体股东发出通知。会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日在本公司第一会议室召开，会议由董事长汤庆顺先生 主持，出席本次会议股东 ７ 名，持有 １９７，２５５，９５３ 股，占公司总股本的 ５０．２０％，公司董事、监 事和高级管理人员出席会议。会议审议通过如下决议： １．通过 ２００１ 年度董事会报告。 ２．通过 ２００１ 年度监事会报告。 ３．通过 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告。 ４．通过 ２００１ 年度利润分配及分红派息议案。 ２００１ 年公司实现净利润 ２４，４１４，１６７．４７ 元，提取 １０％法定公积金 ２，４４１，４１６．７５ 元，提取 １０％ 公益金 ２，４４１，４１６．７５ 元，加年初未分配利润 ３４，３２２，８２８．１６ 元，本年可供分配的利润 ５３，８５４， １６２．１３ 元。公司以 ２００１ 年末总股本 ３９２，９７３，０２６ 股为基数，每 １０ 股派发现金 ０．５０ 元（含红利所 得税），共分配利润 １９，６４８，６５１．３０ 元，未分配利润 ３４，２０５，５１０．８３ 元转入下年度。 ５．通过盈余公积金弥补未分配利润报告。 ６．选举独立董事 龙涛先生因工作需要辞去独立董事职务，选举李爽先生为独立董事，选举董安生先生为独立 董事。 7．通过修改公司章程议案 海问律师事务所律师巫志声为本次股东大会见证人，出具法律意见书。会议决议公告于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日刊登在《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况 １．主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务从事零售商业经营和管理，在北京、广州、成都、武汉、包头等中心城市拥有 和经营多家大型百货零售商店，公司旗舰店－―北京市百货大楼成立于 １９５５ 年，为新中国首家大 型百货商店，被誉为“新中国第一店”，此外本公司还从事房地产业、进出口贸易等经营活动。 （1）报告期内整体经营情况讨论分析 ２００２ 年中国零售业继续保持快速发展的强劲势头，商业竞争更趋激烈，百货业做为零售业中 的传统业态，受到新兴业态强有力的挑战，也受到国际化竞争带来的强大压力，中国零售业的格 局正在发生急剧变化。为求得生存，国内零售企业加速规模扩张，大幅度提升自身的经营管理水 平，促使中国零售业取得长足发展。本公司立足于新一轮竞争形势，一方面加速自身的经营规模 扩张速度，另一方面加速现有经营运作模式的改造，提升百货业的组织化程度和科技含量，力争 在新一轮竞争中掌握主动权。 （２）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 2002 年度公司紧紧围绕“提升、发展”两大主题，一手抓效益增长，全力以赴落实各项计划 指标；一手抓加速主业规模发展的基础性工作，进一步加大公司运作模式的改造，积极推进公司 对外发展，公司经营继续保持平稳上升的态势，经营业绩稳中有升。本年度实现主营业务收入 ３３２，５６４．０２ 万元，较上年增长 ７．１２％；利润总额 ５，８３３．８９ 万元，较上年减少 ４．３０％；实现净利润 ２，４７５．５５ 万元，较上年增长 １．４０％。 2002 年度公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 9 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 业务性质 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 商品销售 ３，１９０，８１１，１０４．１６ ９５．９５ ５５６，３１０，９６１．２８ １０２．２３ 房地产 １１７，７６９，２６７．１８ ３．５４ －１６，６８３，１７５．７２ －３．０６ 其他 １７，０５９，８４２．００ ０．５１ ４，５２６，３８８．９３ ０．８３ 合计 ３，３２５，６４０，２１３．３４ １００ ５４４，１５４，１７４．４９ １００ 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 投资比 企业名称 主营业务 主营业务收入 净利润 （万元） 例％ 北京双安商场有限 ２８０００ ５０ 百货零售批发 ８３６，３１５，６１０．１１ ２５，５２１，４７１．２７ 责任公司 北京海文王府井百 １０００ ６０ 百货零售批发 ８，０００，０００．００ －１，７７９，９３３．３０ 货有限责任公司 广州王府井百货大 １０００ ９９ 百货零售批发 ３４３，１６２，８１１．３３ １０，９７５，５５５．９６ 楼有限责任公司 成都王府井百货有 零售、经营、房 ５０００ ７０ ５９１，３２８，７４４．８８ ４，２６８，３２４．７５ 限公司 屋开发 包头王府井百货有 １０００ ９９．９６ 商业零售批发 ２００２年１２月２８日开业 限公司 北京宏业房地产开 ３０００ ９９．８ 房地产开发 ９５，０３４，９００．１８ －４５，３７２，１０１．３２ 发有限公司 深圳王府井进出口 １０００ ９９．９８ 进出口贸易 １０９，９０５，９７４．８０ １，６３１，０５９．２４ 贸易有限公司 武汉王府井百货有 １０００ ９９．９６ 百货零售批发 ２３２，０４５，３６２．９０ ２，０９１，１５２．７０ 限责任公司 成都工艺饰品有限 ５０ ９４ 销售工艺品 ３３，２７６，６０１．８９ －４１４，７２２．５６ 责任公司 北京中关村国际商 除法律、法规禁 处于建设期未开展经营 １００００ ５２ 城发展有限公司 止外 北京王府井大厦有 ２８５０（万美 处于建设期未开展经营 ６０ 百货餐饮服务 限公司 元） ３．主要供应商、客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务，报告期内前五名供应商采购金额合计约占采购总额的 １０．８％。 ４．在经营中出现的问题、困难及解决方法 零售业市场竞争不断加剧，消费分流日趋明显，给公司的经营带来压力和困难，由于本公司 深刻认识到零售业的发展趋势，公司已经调整了自身经营的发展战略，公司完成了业务体制改造、 信息系统建立，在全国实现了百货业规模扩张，初步具备了新一轮快速发展扩张的条件。本公司 还将 按照产业化发展的要求，走专业化发展之路，迅速做大做强，在新一轮市场竞争中掌握经营主动。 此外 2002 年 1 月 1 日起因政策调整不再享有所得税优惠政策，对本公司盈利带来一定影响。 本公司通过进一步加大经营运作力度，全力拉动百货业销售，确保经营业务收入稳定增长，最大 程度将税收政策调整对本公司盈利影响控制在最低限度。 （二）公司投资情况 截止 ２００２ 年末，公司长期投资总额 ３０，２９６．０２ 万元，比上年度 ３０，２５１．６２ 万元，增加 ４４．４ 万 元。其中： 10 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 被投资单位 主要经营活动 权益比例％ 北京王府井商业物业管理有限公司 承包经营管理商业 ５０．００ 企业开展相关业务 北京恒和投资发展有限责任公司 投资咨询、投资管理 ４８．７８ 中贸联公司 国内贸易及商品零售业 ６．４９ 喜客公司 餐饮 ５０．００ 北京中关村国际商城发展有限公司 房地产开发、基础设施建设 ５２．００ １．报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。 报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金使用延续到本年度的情况。 ２．非募集资金的投资、进度及收益情况。 报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （三）公司财务状况 １．报告期末总资产 ３０４，９４５．８１ 万元，比上年增加 ５，００５．６７ 万元，主要是合并范围变化所致。 ２．报告期末长期负债 ０ 万元，比上年减少 ３０６．２１ 万元，主要是长期应付款减少所致。 ３．报告期末股东权益 １５３，１３７．２０ 万元，比上年增加 ５９０．９５ 万元，主要是本年度资本公积、 盈余公积及净利润增加所致。 ４．报告期主营业务利润 ５４，４１５．４２ 万元，比上年增加 ３，０１１．７６ 万元，主要是销售收入增加 所致。 ５．报告期净利润 ２，４７５．５５ 万元，比上年增加 ３４．１４ 万元。 （四）经营环境发生重大变化对公司经营成果产生重大影响的情况说明 本公司近期经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，不会对公司经营成果产生重大影 响。 （五）信永中和会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告（ＸＹＺＨ／Ａ１０３０２－ ０１）。 （六）新年度经营计划 ２００３ 年公司面对着很多积极因素，存在着诸多有利于发展的条件和机遇。当然，市场总体平 稳以及消费市场结构性的变化，特别是百货零售业面临市场竞争形势进一步加剧，给公司主业经 营带来压力和挑战。为此，本公司将立足于企业的长远发展，紧紧抓住零售业新一轮竞争的重要 战略机遇，继续围绕“提升”和“发展”两大主题，以发展为中心，以提升为基础，以改革与创 新为动力，全力加快主业规模发展，强化核心竞争能力和盈利能力，加大市场化人力资源的改革 力度，为实现公司规划目标和使公司在零售业国际化竞争中成为强势企业奠定坚实基础。 ２００３ 年公司计划完成主营业务收入 ３３ 亿元。为此要采取以下措施： １．加强营销工作的力度，创新营销方式 进一步加大营销工作力度，把寻求创新作为营销工作的出发点，通过创新增强营销工作的活 力。重大营销活动由总部统筹安排，组织实施，特别要加强对节假日黄金周的营销工作力度。日 常营销活动以各门店为主进行，把增强针对性作为常规性营销工作的落脚点，增强营销活动的时 效性，想方设法扩大市场份额。此外，还要不断研究创新营销方式，下力量创造一些非价格营销 方式，提高产出率。 ２．进一步完善忠诚顾客的培育和管理 紧紧围绕经营目标，开展以人为本，以消费者为核心的经营工作，为顾客提供优惠和便利， 不断增加服务内涵，探索其它服务手段，提供相应的服务内容，把培育忠诚顾客作为建立业务基 11 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 础制度来抓，要以此增强顾客的光顾率。 ３．加大商品结构调整力度，树立商品特色，增强商品竞争力 认真分析研究市场消费需求和消费趋势的变化，针对消费者消费结构升级和消费热点的转化， 以及类别商品销售、消费和不同业态之间竞争日益加剧的现实状况，有针对性地加大商品结构调 整的范围和力度。 ４．进一步提升毛利水平，增强产出意识 加强合同毛利水平的管理，从供应商的准入条件把关，加强上游合同毛利管理，使毛利水平保 持在正常水平区间。要增强产出意识，形成对毛利的定期分析、检查制度，切实加强毛利管理。 ５．加强费用成本控制，降低费用成本 要认真分析各企业费用结构，逐项审核，形成合理的费用标准。费用支出要严格计划管理， 不得随意突破计划。结合人力资源改革，以此降低人工成本的支出。 （七）董事会日常工作情况 报告期内董事会会议情况及决议内容 １．２００２ 年公司董事会共召开 ３ 次会议，会议情况如下： （１）２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司召开第四届董事会第四次会议，应到董事 １１ 人，实到 １０ 人，委 托 １ 人。会议作出如下决议： l 通过董事会报告及 ２００１ 年度总经理业务报告。 l 通过 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告。 l 通过 ２００１ 年度利润分配及分红派息预案。 l 通过公司高级管理人员 ２００２ 年度报酬议案。 l 通过 ２００１ 年度计提公司资产减值准备报告 l 通过盈余公积金弥补未分配利润报告。 l 通过 ２００１ 年度报告及年度报告摘要。 l 通过 ２００２ 年一季度季报。 l 通过调整独立董事议案。龙涛先生不再担任公司独立董事。提名李爽先生、董安生先生 作为公司独立董事候选人，提请第十四届股东大会（２００１ 年年会）选举。 l 通过修改章程议案，提请第十四届股东大会（２００１ 年年会）审议通过。 l 通过《公司五年发展规划》。 l 决定 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日召开第十四届股东大会（２００１ 年年会）。 决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》上。 （２）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，公司召开第四届董事会第五次会议，应到董事 １２ 人，实到 １１ 人，委 托 １ 人，会议作出如下决议： 会议审议通过 ２００２ 年半年度报告及摘要。公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 决议公告及年度报告摘要刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》上。 (3)2002 年 10 月 28 日，公司召开第四届董事会第六次会议，应到董事 12 人，实到 12 人。会 议作出如下决议： 会议审议通过 2002 年三季度报告。公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》上。 ２．董事会对报告期内股东大会决议的执行情况 （１）２００２ 年 ６ 月 １４ 日 第十四届股东大会（２００１ 年年会）通过了《２００１ 年度利润分配及分红派 息议案》。根据会议决议，董事会及时办理了此次分红派息工作。股权登记日为 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日， 除息日为 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日，红利发放日为 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日。２００１ 度分红派息实施公告刊登于 ２００２ 12 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 年 ７ 月 ２０ 日《上海证券报》上。 （八）本次利润分配预案 2002 年公司实现净利润 24,755,518.64 元，提取 10%法定公积金 2,475,551.86 元，提取 10%公益 金 2,475,551.86 元，加年初未分配利润 34,205,510.83 元，本年可供分配的利润 54,009,925.75 元。 根据公司公布的 2002 年度分配政策，从维护股东利益出发，公司加大分配力度，现提出以下分配 预案：公司以 2002 年末总股本 392,973,026 股为基数，每 10 股派发现金 0.5 元（含红利所得税）， 共分配利润 19,648,651.30 元，未分配利润 34,361,274.45 元转入下年度。 （九）其他报告事项 公司选定信息披露报纸为《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 ２００２ 年公司共召开监事会 ３ 次，会议情况如下： １．２００２ 年 ４ 月 ２８ 日，公司召开第四届监事会第三次会议，应到监事 ３ 人，实到 ３ 人。会议 作出如下决议： （１）通过监事会报告。 （２）通过 ２００２ 年一季度报告。 （３）通过 ２００１ 年度报告及年度报告摘要。 决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》上。 ２．２００２ 年 ８ 月 ２１ 日，公司召开第四届监事会第四次会议，应到监事 ３ 人，实到 ３ 人。会议 作出如下决议： 通过 ２００２ 年中期报告及摘要。 决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日的《中国证券报》上。 ３．２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，公司召开第四届监事会第五次会议，应到监事 ３ 人，实到 ３ 人。会 议作出如下决议： 通过 ２００２ 年三季度报告。 决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》上。 （二）监事会发表独立意见 １．公司依法运作情况 监事会认为，公司决策程序合法，各项规章制度健全，内部控制制度完善。公司董事及高级 管理人员执行公司职务时遵照法律、法规、《公司章程》及股东大会决议，认真履行职责，诚信勤 勉，无违反法律、法规或损害公司利益的行为。 ２．检查公司财务情况。 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查，公司 ２００２ 年度财务报告数字准确、真 实地反映了公司的财务状况和经营成果，资金结构合理，资金流动通畅，财务状况良好。信永中 和会计师事务所出具无保留意见的审计报告，是客观公正的。 ３．报告期内公司未发生募集资金的情况。 ４．本年度公司发生受让、转让资产等事项 由于北京王府井商业物业管理有限公司在 ２００２ 年进入清算阶段，故于 ２００２ 年 １ 月将其所拥 有的子公司武汉王府井的股权分别转让给本公司及本公司的子公司宏业房地产公司，工商登记变 13 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 更已完成，本年度本公司确认股权投资差额共计 ２，６７９，４５４．９６ 元。 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日本公司的子公司北京宏业房地产有限责任公司与北京兴业宏设备租赁有限 公司签署的《股权转让协议》及《补充协议》，将其拥有的北京王府井装饰有限责任公司 ６０％的股 权转让，转让价格 １，６９１，１８２．８０ 元。 ５． 报告期内公司未发生关联交易。 九、重要事项 １．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２．本年度公司发生受让、转让资产等事项 由于北京王府井商业物业管理有限公司在 ２００２ 年进入清算阶段，故于 ２００２ 年 １ 月将其所拥 有的子公司武汉王府井的股权分别转让给本公司及本公司的子公司宏业房地产公司，工商登记变 更已完成，本年度本公司确认股权投资差额共计 ２，６７９，４５４．９６ 元。 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日本公司的子公司北京宏业房地产有限责任公司与北京兴业宏设备租赁有限 公司签署的《股权转让协议》及《补充协议》，将其拥有的北京王府井装饰公司有限责任公司 ６０％ 的股权转让，转让价格 １，６９１，１８２．８０ 元。 ３．本年度公司未发生重大关联交易事项。 ４．本年度公司重大合同及履行情况。 （１）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （２）公司无重大担保事项。 （３）公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （４）公司无其他重大合同。 ５．公司或持股 ５％以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 ６．聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘请信永中和会计师事务所为公司财务报告审计机构，公司 ２００２ 年支付年度 财务审计费用 ５５ 万元。该事务所已连续为公司提供审计服务 １０ 年。 ７．公司、公司董事及高级管理层未受监管部门处罚、通报批评，未受到交易所公开谴责的情 况。 ８．其它重大事件。 （１） ３ 月 ２０ 日，中国连锁经营协会评选王府井百货为 ２００１ 年中国连锁业的百强企业。并且作 为唯一的百货类企业集团，入围前十名。 （２） ２ 月 ９ 日下午，中共中央政治局委员、北京市委书记贾庆林同志到北京市百货大楼、东安 市场视察春节期间商品供应情况，并与北京市百货大楼售货员卢秀岩同志亲切地交谈。 （３） 北京市百货大楼被授予首都文明单位标兵、全国思想政治工作优秀企业和北京市思想政 治工作优秀单位的称号；双安商场获得“首都文明单位”称号，郑万河获得”中国连锁业突出成就 奖”。 （４） 王府井百货经过反复论证，设计完成《品类规划手册》、《新店开业手册》和《视觉筹划 手册》等 １６ 项专业开发手册。 （５）２００２ 年 １２ 月 ２８ 日，包头王府井百货隆重开业。试营业期间，日客流量曾超过 ２０ 万人次， 前两日销售额达到 ５００ 多万元，在当地引起轰动。 14 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 十、财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表（母公司及合并）、２００２ 年度的利润表（母公司及合并）及现金流量表 （母 公司及合并）。这些会计报表由贵公司负责编制，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并 完成了在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》，在所有重大方面公允地 反映了贵公司合并后 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营结果及现金流量情况，会 计处理方法符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张克 中国注册会计师 郎争 中国 北京 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司简介 北京王府井百货（集团）股份有限公司是一家以百货零售业为主，涉足房地产、进出口贸易等 行业的上市公司。前身北京市百货大楼创建于 １９５５ 年，被誉为“新中国第一店”，１９８９ 年晋升为 国家二级企业，１９９１ 年组建北京百货大楼集团，在北京市国民经济社会发展年度及中长期计划中 实行计划单列，１９９３ 年 ４ 月 ２８ 日改组设立本公司，１９９４ 年 ５ 月 ６ 日公司股票在上海证券交易所 上市，１９９７ 年 ５ 月加盟成为在香港上市的北京控股有限公司的子公司。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度 本公司以公历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 ３．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 本公司发生外币业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇汇率折合为记账本位币记 账，年末将各种外币账户的外币余额按年末中国人民银行公布的外汇汇率进行调整，产生的汇兑 损益，除与购建固定资产等有关的在资产交付使用前计入资产的价值外，其余计入当期损益。 ６．现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法 15 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 短期投资的确认标准为公司持有能够随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投 资。 （１）公司短期投资按投资成本入账。 （２）短期投资跌价准备计提方法：期末短期投资由于市价持续下跌等原因，导致其可收回金 额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间是不可能恢复的，按单项投资可收回 金额低于短期投资账面价值的差额部分，计提短期投资跌价准备。 委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入损益；按期计提的利 息到付息期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末，对委托贷款本金进 行检查，按单项委托贷款可收回金额低于其账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 ８．坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产依法清偿后 仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应 收款项确认为坏账损失。 （２）坏账准备计提的方法和比例： ①公司坏账准备采用备抵法。公司依据对债务单位的财务状况，现金流量情况，以及其它相 关信息合理的分析及预计，按期末应收款项余额的一定比例提取坏账准备按年末应收账款余额和 其他应收款余额的一定比例提取坏账准备。 ②具体计提方法和比例：逾期一年以内应收款项按５％计提坏账准备；逾期一年至二年应收款 项按１０％计提坏账准备；逾期二年至三年应收款项按２０％计提坏账准备；逾期三年至四年应收款项 按５０％计提坏账准备；逾期四年至五年应收款项按８０％计提坏账准备；逾期五年以上应收款项按１００％ 计提坏账准备，并计入当年损益。 ９．存货的核算方法 （１）存货主要包括：库存商品、产成品、库存材料、低值易耗品、在建开发产品等。 （２）存货的核算方法 库存商品：公司采用进价核算。 产成品：销售产成品按加权平均法核算。 库存材料和低值易耗品：按实际成本核算，低值易耗品采用一次性摊销。 在建开发产品：按实际成本核算。 （３）存货跌价准备计提方法 存货因毁损、陈旧、过时等原因造成销售价格低于成本，期末按每个单品的可变现净值低于 成本的差额计提。 １０．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期投资的确认标准为除短期投资以外的投资，包括公司持有超过一年的各种股权性质的投 资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 （１）长期股权投资核算方法 ① 本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账。 ② 本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额２０％以下的股权投资采用成本法核算；本 公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额２０％以上及５０％以下的股权投资采用权益法核算；本 公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额５０％以上的股权投资采用权益法核算并且被投资企业 财务数据对本公司会计报表产生重大影响时编制合并会计报表；本公司对被投资企业虽不持有其 过半数以上的权益性资本，但被投资企业财务数据对本公司会计报表产生重大影响且本公司有权 控制被投资企业财务和经营政策的，也纳入合并报表范围。 （２）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按可收回金额低于账面价值的差额计提投资减值准备。因市价持续下跌或 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内 16 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１．固定资产计价方法，折旧政策和减值准备计提方法 （１）固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年且单位价值在２，０００元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在２，０００元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 （３）固定资产按照实际成本计价。 （４）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用年限扣除３％— ５％的残值率确定折旧率。 固定资产各类折旧率列示如下： 固定资产名称 使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０－５０年 １．９０－９．７０ 机 器 设 备 １０－２３年 ４．１３－９．７０ 运 输 工 具 １２年 ７．９２－８．０８ 其 他 设 备 ５－１５年 ６．３３－１９．４０ （５）固定资产减值准备计提方法： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减值准备。 １２．在建工程核算方法 （１）在建工程的计价：采用按工程所发生的实际支出为计价基础。 （２）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或 溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经 发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按 《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （３）在建工程减值准备计提方法：本公司期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若 干项情况时按单项在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 ①长期停建并且在预计未来３年内不会重新开工的在建工程； ②其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３．无形资产计价，摊销方法和减值准备计提方法 （１）无形资产的计价：本公司的无形资产按取得时的实际成本入账。 （２）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起按合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限平均摊销；如合同没有规定受益年限或法律也没有规定有效年限的，按预计使用年限摊销， 摊销年限不应超过１０ 年。 （３）无形资产减值准备的计提方法：本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差 额计提无形资产减值准备。 １４．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用的确认指企业已经支出，但摊销期限在１年以上（不含１年）的各项费用， 包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其 他长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内平均摊销。 １５．借款费用的会计处理方法 17 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。为购建固定资产而借入的专 门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建 成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 １６．收入确认原则 （１）销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；不再保留与商品 所有权相联系的继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （２）让渡他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法确定。 １７．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １８．合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字［１９９５］１１号文《合并会计报表暂行规定》，以母公司拥有子公司超过５０％以 上权益性资本，以及权益性资本虽未超过５０％但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。合并 时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权益性投资项目的金额与子公司所有者 权益中母公司所有者的份额相互抵消，少数股东权益予以扣除。但若该公司的总资产、销售收入 和净利润较小，符合财会二字（９６）２号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，不予合并。 公司本年度会计报表合并范围发生变化。 （１）宏业房地产公司２００２年１２月１０日将其拥有的装饰公司６０％的股权转让给北京兴业宏设备 租赁有限公司，对装饰公司已无实际控制权，故本期不合并其会计报表。 （２）２００２年８月１６日本公司与北京宏业房地产有限责任公司共同投资成立包头王府井百货有 限责任公司，２００２年１２月２８日已正式开业经营。报告期公司将其纳入合并范围。 （３）２００２年１月由于公司拥有武汉王府井百货有限责任公司的股权达到９９．９６％，公司将武汉 王府井百货有限责任公司纳入合并范围。 １９．会计政策变更及其影响 本公司报告期未发生会计政策变更。 （三）税项 １．本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按３３％上缴企业所得税 ２．流转税及其附加费 税目 计税基础 税率（％） 增值税 商业零售及批发业务收入、产品销售收入 １７％ 服装销售收入、服装加工费收入 营业税 其他业务收入、房地产经营收入 ５％ 消费税 黄金、钻石制品销售收入 ５％ 城市建设维护税 增值税、消费税及营业税额 ７％ 教育费附加 增值税、消费税及营业税额 ３％ 房产税 以本公司账面房产原值的７０％为计税依据，年税率为 １．２％ 土地使用税 按土地等级及单位面积应缴纳税赋计算缴纳。 18 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ （四）控股子公司及合营公司 １．截止２００２年１２月３１日，本公司的子公司及合营企业： 名称 注册资本 拥有权益 注册地点 经营范围 与本公司关系 （万元） １） 包头王府井百货 １０００ ９９．９６％ 包头 百货零售批发 子公司 有限责任公司 ２） 匈牙利埃利克公司 ４００ １００％ 布达佩斯 零售贸易批发 子公司 ３） 北京新商广告发展 １２０ ９９．９６％ 北京 广告经营及代理 子公司 有限责任公司 ４） 武汉王府井百货 １０００ ９９．９６％ 武汉 百货零售批发 子公司 有限责任公司 ５） 北京宏业房地产开发 ３０００ ９９．８０％ 北京 房地产开发 子公司 有限责任公司 ６） 广州王府井百货 １０００ ９９％ 广州 百货零售批发 子公司 大楼有限责任公司 ７） 成都王府井百货 ５０００ ７０％ 成都 零售、经营、房屋开发 子公司 有限公司 ８） 北京海文王府井百货 １０００ ６０％ 北京 百货零售批发 子公司 有限责任公司 ９） 北京王府井大厦 ２８５０万美元 ６０％ 北京 百货餐饮服务 子公司 有限公司 １０）北京双安商场 ２８０００ ５０％ 北京 百货零售批发 子公司 有限责任公司 １１）北京喜客食品 １６１万美元 ５０％ 北京 餐饮 子公司 有限公司 １２）北京王府井商业物业 ５９６０ 万美元 ５０％ 北京 承包经营管理商业 子公司 管理有限公司 企业开展相关业务 １３）深圳市王府井进出口 １０００ ９９．９８％ 深圳 进出口贸易 子公司 贸易有限公司 １４）成都王府井工艺饰品 ５０ ９４％ 成都 销售工艺品 子公司 有限责任公司 １５）成都王府井物业管理 １００ ６３％ 成都 物业管理 子公司 有限责任公司 １６）北京中关村国际商城 １００００ ５２％ 北京 除法律、法规禁止外 子公司 发展有限公司 １７）北京桑普光电技术 １００ ５４．９８９％ 北京 除法律、法规禁止外 子公司 有限公司 １８）北京市双安广告中心 １００ ５０％ 北京 广告经营及代理 子公司 ２．合并范围变化及说明 公司本年度会计报表合并范围发生变化，见（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计 报表的编制方法第１８条款。 （五）利润分配 税后利润根据国家有关法规及本公司的章程按下列顺序分配： 弥补亏损 19 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 提取１０％法定盈余公积金 提取５％－１０％法定公益金 支付股利 （六）会计报表主要项目注释 金额单位：元 １．货币资金 项目 期末数 期初数 现金 １，１２５，２１２．０６ １，３３２，８３９．２２ 银行存款 ６３２，３８９，８２８．１８ ４４１，４９４，８７２．６９ 合计 ６３３，５１５，０４０．２４ ４４２，８２７，７１１．９１ 期末货币资金增加的主要原因是本年度合并报表范围变化及收回以前年度欠款，销售回款较 好所致。 ２．短期投资 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 黑牡丹 １４，４９０．００ 中国联通 ４，２４１，０４５．９０ 合计 ４，２５５，５３５．９０ 期末短期投资无减值情况，未计提跌价准备。 期末短期投资增加的主要原因是本年度购买股票所致。 ３．应收款项 ①应收账款： 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ７７，１３１，９０９．９３ ８８ ６０，９０３，９９０．１４ ８３ ３２３，５４８．３５ １－２年 ４，５９６，４７９．６０ ５ ４１３，３５９．６４ ２，６５７，３８１．６１ ４ ２６５，７３８．１６ ２－３年 ７４５，３３９．６１ １ １４９，０６７．７７ ６，０９３，４９５．５１ ８ ８５，３１６．４９ ３年以上 ４，８１２，６０７．９１ ６ ２，２７２，０８７．７０ ３，８２１，１１３．０１ ５ ４３８，８５０．２４ 合 计 ８７，２８６，３３７．０５ １００ ２，８３４，５１５．１１ ７３，４７５，９８０．２７ １００ １，１１３，４５３．２４ 期末一年以内的应收账款主要为信用卡购物形成的未达款项，故未计提坏账准备。 期末应收账款欠款前五名非关联单位的合计金额为 ３９，００４，９１５．０２元，占应收账款期末余额的 ４４．６９％。 期末应收账款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的欠款。 ②其他应收款： 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ５０，９２６，３８５．４０ ４９ ４６，７４５，６２５．８９ ３８ ２９０，３５４．１０ １－２年 ７，６０７，８７０．５１ ８ １，０５８，２５４．３４ １４，０２３，１７９．９７ １１ ５３０，５３２．２２ ２－３年 ８，３８９，９０１．８３ ８ ６０７，７６８．４０ １０，０４９，２７１．４３ ８ ９６９，１５７．５４ ３年以上 ３６，５３３，５４９．４２ ３５ ９，１８４，２０５．１５ ５１，５５３，５５６．４２ ４３ ８，２８１，８２９．７０ 合计 １０３，４５７，７０７．１６ １００ １０，８５０，２２７．８９ １２２，３７１，６３３．７１ １００ １０，０７１，８７３．５６ 期末其他应收款欠款前五名非关联单位的合计金额为 ２５，７８６，４４２．４４元，占其他应收款期末余额的２４．９２％。 期末其他应收款中大额款项主要为应收出口退税共计８，５６６，４０１．７２元，应收押金共计５，０００，０００元，房地产项目 开发权首付款４，０００，０００元，业务周转金２，８４７，０００元。 20 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 其他应收款中无持有本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③预付账款： 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 ６９，９３６，１０１．４９ ８８ ５５，２０５，２８６．２７ ８０ １－２年 ３，４５４，５３２．６０ ４ ２，１２３，１４４．４３ ３ ２－３年 ３６３，６９９．２９ １ ８，６０９，４２３．０４ １３ ３年以上 ５，８０３，８２６．４０ ７ ２，６６５，７５０．０８ ４ 合计 ７９，５５８，１５９．７８ １００ ６８，６０３，６０３．８２ １００ 账龄一年以上未收回的预付账款主要是尚未结算的工程款。 期末预付账款中无持有本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ４．存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 １５９，８９６．０６ 库存商品 １０５，１７７，８２６．９６ １０３，４６３，２７４．４１ 库存材料 ４，４２１，７０６．８２ ２，７５９，６１６．６６ 低值易耗品 １，９３９，９３４．５６ 在建开发产品 ６９２，２３８，１６０．９２ ３２，３００，０００．００ ８１１，１４６，９８７．８８ １５，８００，０００．００ 合计 ８０１，８３７，６９４．７０ ３２，３００，０００．００ ９１９，４６９，７０９．５７ １５，８００，０００．００ 期末存货减少的主要原因是本年度销售在建开发商品房所致。 ５．待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊进项税 ６，０００，８４１．５６ ３７，２７０，９３２．８２ ３３，４８６，５９２．０３ ９，７８５，１８２．３５ 其他 １，３７８，４２０．５０ ２，６４４，６３４．４４ ２，６９１，３７２．３１ １，３３１，６８２．６３ 合计 ７，３７９，２６２．０６ ３９，９１５，５６７．２６ ３６，１７７，９６４．３４ １１，１１６，８６４．９８ ６．长期投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资 ３０２，５４４，２３９．５３ ３０４，８６９，１９３．６９ 长期股权投资差额 ３１９，９８３．０３ －２，３５２，９６６．４３ 长期股权投资合并价差 ９６，０００．００ 长期投资合计 ３０２，９６０，２２２．５６ ３０２，５１６，２２７．２６ 减：长期投资减值准备 ２２，６２７，２４４．６６ ２２，６２７，２４４．６６ 长期投资净值 ２８０，３３２，９７７．９０ ２７９，８８８，９８２．６０ （１） 长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本年增加 本年摊销额 摊余价值 形成原因 双安商场 －２，６１４，４０６．４８ １０年 －２，３５２，９６６．４３ －２６１，４４０．００ －２，０９１，５２６．４３ 初始投资成本与应享有被投 资企业所有者权益份额的差额 武汉王府井 ２，６７９，４５４．９６ １０ 年 ２，６７９，４５４．９６ ２６７，９４５．５０ ２，４１１，５０９．４６ 初始投资成本与应享有被投 资企业所有者权益份额的差额 合计 ６５，０４８．４８ －２，３５２，９６６．４３ ２，６７９，４５４．９６ ６，５０５．５０ ３１９，９８３．０３ 21 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ （２）长期股权投资明细： 其他股权投资 被投资单位 投资金额 占被投资公司注册 减值准备 资本的比例 北京王府井商业 ２０５，１５５，３４３．４０ ５０％ ２２，６２７，２４４．６６ 物业管理有限公司 成都王府井物业 ４８９，８７２．０２ ６３％ 管理有限责任公司 北京恒河投资发 １８，８７７，０８９．１１ ４８．７８％ 展有限公司 中贸联公司 ５，０００，０００．００ ６．４９％ 喜客公司 ４，５９８，５００．００ ５０％ 江苏炎黄在线物流 １００，０００．００ ０．１７％ 股份有限公司 上海华联商厦 １，６９１，２１３．００ ０．１１％ 上海第一百货商店 ２９４，８７７．００ ０．０１％ 武汉商场 ２９１，３６２．００ ０．０３％ 海南农业租赁 １，０００，０００．００ ０．３３％ 股份有限公司 重庆高新技 １１０，０００．００ ０．１２％ 术产业开发区 建设公司 鞍山第三产业 １５５，０００．００ ０．１８％ 股份有限公司 沈阳医药股份 ９９５，０００．００ ０．８０％ 有限公司 山东汽车租赁 ２０１，２００．００ ０．１０％ 有限公司 北京首都汽车 ２，６００，０００．００ １．５０％ 股份有限公司 沈阳长太白计算机 １８３．００ ０．００％ 股份有限公司 太原五一百货 １５０，６００．００ ０．２１％ 大楼股份有限公司 北京亚都科技 １，３２０，０００．００ ０．８０％ 股份有限公司 首都旅游股份有限公司 １，１７４，０００．００ ０．５１％ 北京中关村国际商城 发展有限公司 ５２，０００，０００．００ ５２％ 北京首联商业集团有限公司 ３，０００，０００．００ ６％ 其他 ３，３４０，０００．００ 合计 ３０２，５４４，２３９．５３ ２２，６２７，２４４．６６ 22 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ ７．固定资产及折旧 （１）固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注 房屋建筑物 ５４３，２１４，７１１．５２ １，３５８，７５２．００ ５４４，５７３，４６３．５２ 车辆 ３２，１８３，２６６．２５ ３，９８６，３７５．４０ ５，７６３，７３３．６８ ３０，４０５，９０７．９７ 机器设备 １７３，９４０，３３３．０９ ９，８６１，８７４．１６ ２，２９６，４６２．０１ １８１，５０５，７４５．２４ 其他设备 １０９，３５３，９４９．４７ １５，５８５，５２３．６６ １，０４６，４７７．０９ １２３，８９２，９９６．０４ 合计 ８５８，６９２，２６０．３３ ３０，７９２，５２５．２２ ９，１０６，６７２．７８ ８８０，３７８，１１２．７７ （２）累计折旧 项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注 房屋建筑物 ９０，４１７，６１０．６１ １６，４２０，３８２．８７ １０６，８３７，９９３．４８ 车辆 １９，４８８，５４９．７２ ３，４０９，９０６．４４ ４，５６７，２０３．２５ １８，３３１，２５２．９１ 机器设备 ６６，０４５，８８５．６９ １６，７１６，７１９．４６ ２，１７２，０９８．５３ ８０，５９０，５０６．６２ 其他设备 ５３，４５２，５９７．６４ １５，３７１，５６１．２９ ８４５，５３４．６２ ６７，９７８，６２４．３１ 合计 ２２９，４０４，６４３．６６ ５１，９１８，５７０．０６ ７，５８４，８３６．４０ ２７３，７３８，３７７．３２ （３）固定资产净值 项目 期初数 期末数 备注 房屋建筑物 ４５２，７９７，１００．９１ ４３７，７３５，４７０．０４ 车辆 １２，６９４，７１６．５３ １２，０７４，６５５．０６ 机器设备 １０７，８９４，４４７．４０ １００，９１５，２３８．６２ 其他设备 ５５，９０１，３５１．８３ ５５，９１４，３７１．７３ 合计 ６２９，２８７，６１６．６７ ６０６，６３９，７３５．４５ 报告期固定资产无抵押和担保情况。 期末固定资产无减值情况，未计提减值准备。 ８．在建工程 期初数 本期增加 本期转入 本期转出 期末数 资金 进度 （其中：利息资本 （其中：利息资本 固定资产数 （其中：利息 （其中：利息 来源 化金额） 化金额） （其中：利息资 资本化金额） 资本化金额） 本化金额） 工 程 项目名称 北厦工程 １９７，１３２，０５６．７９ １９７，１３２，０５６．７９ 募股 ８０％ 百子湾扩建 仓库工程 １４，０８３，５１７．８０ １，０４８，１８６．００ １５，１３１，７０３．８０ 募股 完成征地 计算机工程 ２，８６１，８９８．１１ ３１，６２５．００ ２，７４６，６２３．１１ １４６，９００．００ 自筹 ９０％ 电增容 ４，９２５，７９８．７６ ４，９２５，７９８．７６ 自筹 １００％ 百货大楼热力 改造工程 ２，１３２，５１５．０３ ２，１３２，５１５．０３ 自筹 ９９％ 百子湾锅炉 改造工程 ４９１，３８０．７１ ４９１，３８０．７１ 自筹 １０％ 双安停车场 扩建工程 ３，１６４，３７８．４４ ３，１６４，３７８．４４ 自筹 ９９％ 双安营业楼 加建工程 ８６，０００．００ ８６，０００．００ 自筹 ２％ 双安食府 抽排油改造工程 １４３，６４２．００ １４３，６４２．００ 自筹 ９９％ 合计 ２１９，００３，２７１．４６ ７，０９７，７２７．１８ ７，６７２，４２１．８７ ２１８，４２８，５７６．７７ 23 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 报告期在建工程项目无借款费用资本化的情况。 期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 ９．无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计 期末数 剩余 摊销额 摊销期限 土地使用权 ５，７０８，０００．００ ４，７１８，５５６．００ １１４，１６８．００ １，１０３，６１２．００ ４，６０４，３８８．００ ４０年６个月 土地使用权 ３４，６０５，４８２．１３ ２７，１４４，０００．００ ８６４，０００．００ ８，３２５，４８２．１３ ２６，２８０，０００．００ ３０年５个月 土地使用权 ５０，８６４，５００．００ ４８，６０３，８５５．５６ １，１３０．３２２．２１ ３，３９０，９６６．６５ ４７，４７３，５３３．３５ ４２年 土地使用权 ９５，３０８，９００．００ ８３，９１３，２７０．６５ ４，１００，０００．００ １５，４９５，６２９．３５ ７９，８１３，２７０．６５ １９年３个月 计算机软件 ６６８，０９２．５１ ６６８，０９２．５１ ３３，４０４．６４ ３３，４０４．６４ ６３４，６８７．８７ ４年９个月 计算机软件 ４０，０８０．００ ４０，０８０．００ ２，００４．００ ２，００４．００ ３８，０７６．００ ４年９个月 计算机软件 ７２３，９７２．６０ ７２３，９７２．６０ ７５，４４６．６０ ７５，４４６．６０ ６４８，５２６．００ ３年７个月 合计 １８７，９１９，０２７．２４ １６４，３７９，６８２．２１ １，４３２，１４５．１１ ６，３１９，３４５．４５ ２８，４２６，５４５．３７ １５９，４９２，４８１．８７ 期末无形资产无减值情况，未计提减值准备。 期末无形资产本期增加是合并报表范围变化影响所致。 １０．长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费 ７８，１０５，８８３．６９ ３２，６９０，７５５．６７ ２０，４４４，８６７．４６ ８６，８８６，１９４．７０ ９０，３５１，７７１．９０ 计算机系统 ４，０８９，５４０．９５ １，６３１，９８３．１２ １，１３８，１１２．４０ ４，５４２，２３２．３４ ４，５８３，４１１．６７ 商业道具 １７，５０３，８１２．００ ２，９１７，３０２．００ １４，５８６，５１０．００ １４，５８６，５１０．００ 合计 ９９，６９９，２３６．６４ ３４，３２２，７３８．７９ ２４，５００，２８１．８６ １０６，０１４，９３７．０４ １０９，５２１，６９３．５７ 期末长期待摊费用增加的主要原因是合并报表范围变化影响所致。 １１．短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 １４０，５００，０００．００ １４３，５００，０００．００ 担保借款 ２，０００，０００．００ 信用借款 ４９０，８７５，３１１．８２ ５００，０００，０００．００ 合计 ６３１，３７５，３１１．８２ ６４５，５００，０００．００ 抵押物为存货中的在建开发产品。 １２．应付票据 项目 期末数 期初数 应付票据 １２，０００，０００．００ 期末应付票据增加的是本年度购进商品办理的尚未到期的银行承兑汇票。 １３．应付款项 （１）应付账款 项目 期末数 期初数 应付账款 ３３７，２２０，６４３．７３ ３３６，７４６，７４８．２６ 期末应付账款中无账龄超过三年的大额应付款项。 期末应付账款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的应付款项。 （２）预收账款 项目 期末数 期初数 预收账款 ３１，７７５，１４１．５０ ３２，４５４，３４８．６０ 期末预收账款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位的预收款项。 24 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ （３）其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 ２１４，５０４，７９９．０１ １９３，４１３，８７７．２５ 三年以上大额未付款项主要是子公司应付其股东的借款本金及利息，工程履约保证金等。 期末其他应付款中应付成都国有资产投资公司借款本息 ３０，４９０，９３８．８９ 元，预收售房款及维修基金 等共计 ２９，４９６，１７８．０４ 元，应付补充养老金共计 ７，５３９，７０７．４８ 元，应付永联公司工程款 ４，２２９，２１６．９０ 元。 期末其他应付款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的应付款项。 14．应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 19,648,651.30 19,648,651.30 15．应交税金 项目 期末数 期初数 备注 增值税 １３，６３９，８９８．４５ －２，９９０，２０２．５７ 营业税 ７，０７９，５３４．３１ ６，２１４，２４５．１０ 消费税 ３０９，４３５．３７ １４８，７４５．８３ 城建税 ６６１，７２４．１５ ３４０，５４３．３５ 所得税 ８，７４０，４９７．０９ ６，６８４，９８５．６２ 个人所得税 ２０５，７６１．７１ １０６，４９６．２８ 房产税 ２０８，４１２．１２ ２０２，０５２．０２ 土地使用税 ４，９７１．８６ ４，９７１．７８ 印花税 ８０，７８９．５８ ６９，１５７．３９ 其他 ２６０，３４０．０９ ７７，９３８．３３ 合计 ３１，１９１，３６４．７３ １０，８５８，９３３．１３ 期末应交税金增加的主要原因是应交增值税增加影响所致。 １６．其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 ２８９，７０７．２９ １４５，９２６．６５ 流转税的３％ 防洪费 ２２５，９３１．５８ ４２１，７３３．３４ 广州地区销售收入的１．３‰ 武汉地区流转税的２％ 交通建设费附加 ６１３．０８ 成都地区流转税的４％ 副食品调控基金 ３，２６２．４８ ２，７７０．２２ 成都地区含税收入的１‰ 个人教育费附加 ２１，３１２．４６ ４，１７１．９１ 成都地区工资总额的１％ 文化事业建设税 ２３４，４００．７８ 广告收入的流转税的３％ 其他 ７４１．８０ 合计 ７７４，６１４．５９ ５７５，９５７．００ １７．预提费用 项目 期末数 期初数 租金 ２，１８０，０００．００ 其他 １，７９１，１１０．２９ １，４５１，４６４．６４ 合计 ３，９７１，１１０．２９ １，４５１，４６４．６４ 25 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ １８．长期应付款 项目 期末数 期初数 长期应付款 ３，０６２，１４１．１５ 期末长期应付款减少的主要原因是支付离退休人员费用所致。 １９．股本 股份变动情况表（见三、股本变动及股东情况） ２０．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ８２０，７０５，９５５．１４ ８２０，７０５，９５５．１４ 接受捐赠非现金资产准备 ２，０７７，３５５．１２ ６１，０００．００ ２，１３８，３５５．１２ 拨款转入 ６０５，０００．００ ６０５，０００．００ 资产评估增值 １２７，２５１，２３２．２９ １２７，２５１，２３２．２９ 股权投资准备 ２，１８７，２９５．２９ １，２５２，５４５．２９ ９３４，７５０．００ 其他 ２４８，９２７．９３ １，３８９，２２５．２９ １，６３８，１５３．２２ 合计 ９５２，４７０，７６５．７７ ２，０５５，２２５．２９ １，２５２，５４５．２９ ９５３，２７３，４４５．７７ ２１．盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ５１，８２７，７７８．８８ ２，４７５，５５１．８６ ５４，３０３，３３０．７４ 法定公益金 ４８，２３５，５９７．３７ ２，４７５，５５１．８６ ５０，７１１，１４９．２３ 任意盈余公积 ４６，０９６，６５６．２１ ４６，０９６，６５６．２１ 合计 １４６，１６０，０３２．４６ ４，９５１，１０３．７２ １５１，１１１，１３６．１８ ２２．未分配利润 本年税后利润 ２４，７５５，５１８．６４ 加：期初未分配利润调整 加：年初未分配利润 ３４，２０５，５１０．８３ 减：提取２００２年度的法定盈余公积金 ２，４７５，５５１．８６ 提取２００２年度的公益金 ２，４７５，５５１．８６ 分配股利 １９，６４８，６５１．３０ 期末未分配利润 ３４，３６１．２７４．４５ ２３．主营业务收入和主营业务成本 （１）按行业划分主营业务收入和主营业务成本： 行业 主营业务收入 主营业务成本 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２年 ２００１ 年 零售业 ３，１９０，８１１，１０４．１６ ２，９７３，５６５，５７４．５５ ２，６２０，３５１，４２３．０６ ２，４６２，９８０，５１９．６７ 房地产开发 １１７，７６９，２６７．１８ １１１，３２６，３２０．２２ １２７，６４８，８０５．１２ ９５，１５５，８０８．９１ 与经营业 其他 １７，０５９，８４２．００ １９，７０２，７４８．００ １１，４０２，５７３．００ １４，０６４，６１６．００ 合计 ３，３２５，６４０，２１３．３４ ３，１０４，５９４，６４２．７７ ２，７５９，４０２，８０１．１８ ２，５７２，２００，９４４．５８ 26 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ （２）按地区划分主营业务收入和主营业务成本： 地区 ２００２年 ２００１ 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 北京地区收入 ２，００３，４８０，０４９．３９ １，６８５，５４７，９３２．０９ ２，１３４，９６７，７３８．１０ １，７８５，４５４，６７０．３４ 成都地区收入 ６２４，６０５，３４６．７７ ５０４，２８５，０６５．３８ ５６０，７９７，３１６．１４ ４５０，４８４，１７６．５４ 广州地区收入 ３４３，１６２，８１１．３３ ２６８，９８１，３９５．８３ ３１４，８８６，６８０．９０ ２４７，６９２，２５６．１５ 深圳地区收入 １０９，９０５，９７４．８０ １０３，６８９，４１０．８３ ９３，９４２，９０７．６３ ８８，５６９，８４１．５５ 武汉地区收入 ２３２，０４５，３６２．９０ １８６，２８８，３８９．９２ 包头地区收入 １２，４４０，６６８．１５ １０，６１０，６０７．１３ 合计 ３，３２５，６４０，２１３．３４ ２，７５９，４０２，８０１．１８ ３，１０４，５９４，６４２．７７ ２，５７２，２００，９４４．５８ ２４．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２ 年 ２００１ 年 营业税 其他业务收入、房地产经营收入的５％ ７，４１２，２９６．７０ ６，９９３，８２２．４３ 消费税 黄金、钻石制品销售收入的５％ ５，０４４，９８３．２８ ３，０９８，７５１．５６ 城市建设维护税 流转税的７％ ５，７７９，９７４．２６ ５，５９０，３７０．１７ 教育费附加 流转税的３％ ２，５００，４１６．２６ ２，３９０，６７１．７３ 防洪费 广东按销售收入征收１．３‰、 武汉地区流转税的２％ ７７３，２９２．６７ ２０１，５３１．７９ 交通建设费附加 流转税的４％ ２２，６２７．８７ ４８，８７８．９４ 副食品调控基金 含税收入的１‰ ２７０，７６３．２５ ３３，０８４．１２ 教育事业发展费 销售收入、其他业务收入的１‰ ２７８，８８３．３８ ０．００ 合计 ２２，０８３，２３７．６７ １８，３５７，１１０．７４ 注：防洪费为广东、武汉地区征收。 交通建设费附加和副食品调控基金为四川成都地区征收。 教育事业发展费为武汉地区按收入征收。 ２５．其他业务利润 类别 ２００２年 ２００１年 租金利润 ２１，３７５，７６０．５２ １３，８３９，２８６．２８ 广告利润 ６１５，７９６．４２ １，４７３，４７９．９４ 其他利润 ２，１０５，３７５．７４ ３２８，５９５．０４ 合计 ２４，０９６，９３２．６８ １５，６４１，３６１．２６ 其中：租金收入为 ２２，６２４，２６８．３２ 元，支出为 １，２４８，５０７．８０元。 广告收入为 ８２３，９２８．００元，支出２０８，１３１．５８元。 其他收入为 ４，６５２，６６３．１４元，支出为 ２，５４７，２８７．４０元。 ２６．财务费用 类别 ２００２年 ２００１年 利息支出 ３９，７９１，８０６．００ ４３，８８３，５３６．８７ 减：利息收入 ９，６２５，５１９．８９ １２，６４１，８３７．８７ 汇兑损失 ８４，７３５．８３ ２１０，１５４．６５ 减：汇兑收益 其他 ６，８９３，６２８．６８ ６，０８９，１２３．８０ 合计 ３７，１４４，６５０．６２ ３７，５４０，９７７．４５ 27 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ ２７．投资收益 类别 ２００２年 ２００１年 股权投资收益 股票投资收益 ３，３６２，５８５．６３ ３２，３０８，６９５．６７ 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营、合营公司分利 年末调整的被投资公司所有者权益 －１，０５６，６５４．７９ –１，５９０，１７３．５１ 净增减的金额 股权投资差额摊销 －６，５０５．５０ ２６１，４４０．００ 股权投资转让收益 －２，０３１，９７３．５７ 投资减值准备 合计 ２６７，４５１．７７ ３０，９７９，９６２．１６ 投资收益减少的主要原因是本公司上年度处置战略投资股票所获得的股票转让收益，而本年 度无此收入所致。 ２８．营业外收入 类别 ２００２年 ２００１年 处理固定资产净收益 ２９２，７９１．４３ ７６７，８７３．６４ 补偿收入 其他收入 ４１８，６８６．４７ ５３７，４４４．４４ 合计 ７１１，４７７．９０ １，３０５，３１８．０８ ２９．营业外支出 类别 ２００２年 ２００１年 处理固定资产净损失 ３１４，７４９．２３ ３，７８１，１７０．９６ 其他支出 ６４８，３６７．６２ １９０，６９０．８５ 合计 ９６３，１１６．８５ ３，９７１，８６１．８１ ３０．支付的其他与经营活动有关的现金２４４，０２１，４０３．２１元 （七）母公司会计报表主要项目注释 １． 应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２１，４８０，９５０．３８ ６６ １５，９０７，１００．７５ ６２ １－２年 ２，９５８，５２１．８９ ９ ４１３，３５９．６４ ７８２，１０３．８０ ３ １３７，４８９．５０ ２－３年 ７４５，３３８．８６ ２ １４９，０６７．７７ ６，０７６，３３８．７６ ２４ ８５，３１６．４９ ３年以上 ７，５６７，９１４．５９ ２３ ２，２７２，０８７．７０ ２，７９６，６１１．５８ １１ ４３３，０９４．０１ 合 计 ３２，７５２，７２５．７２ １００ ２，８３４，５１５．１１ ２５，５６２，１５４．８９ １００ ６５５，９００．００ 28 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ ２． 其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ７８，７５７，９３４．７４ ８ ７０，５０５，７０８．８２ ６ ８３，５８２．００ １－２年 ４２，９５６，１００．１４ ４ １，０５８，２５４．３４ １０９，１３３，５２９．２１ １０ ４４５，９７９．６０ ２－３年 １０６，５１７，８１２．６４ １１ ６０７，７６８．４０ ７２，１７１，４６６．８５ ７ ９６９，１５７．５５ ３年以上 ７６４，６３２，７２０．４５ ７７ ５，３０１，４５０．１５ ８３５，６６２，８２５．７３ ７７ ８，２８１，８２９．７０ 合 计 ９９２，８６４，５６７．９７ １００ ６，９６７，４７２．８９ １，０８７，４７３，５３０．６１ １００ ９，７８０，５４８．８５ ３． 长期投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资 ５２０，０２２，１８１．９６ ５４８，９８２，０３０．１３ 股权投资差额 ３１９，９８３．０３ －２，３５２，９６６．４３ 长期股权投资合并价差 ９６，０００．００ 长期投资合计 ５２０，４３８，１６４．９９ ５４６，６２９，０６３．７０ 减：长期投资减值准备 ２２，６２７，２４４．６６ ２２，６２７，２４４．６６ 长期投资净值 ４９７，８１０，９２０．３３ ５２４，００１，８１９．０４ 项目 ２００２年 ２００１年 ４．主营业务收入 １，０７２，１２９，５３９．１０ １，１００，５５３，４５５．３８ ５．主营业务成本 ８９５，７８１，３３０．７３ ９２２，６８５，４９８．０７ ６．投资收益 项目 ２００２年 ２００１年 股票投资收益 ３，３６２，５８５．６３ ３２，３０８，６９６．５７ 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营、合营公司分利 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 －２０，９９１，８１１．３０ －２１，１０８，４１５．８２ 股权投资差额摊销 －６，５０５．５０ ２６１，４４０．００ 股权转让收益 投资减值准备 合计 －１７，６３５，７３１．１７ １１，４６１，７２０．７５ （八）关联方关系及其交易 控股子公司及合营公司：见（四） 其他关联方： 公司名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 注册资本（万元） 北京王府井东安集团 北京 商品零售、 关键管理人员 ２６４６ 有限责任公司 批发 29 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 截止２００２年１２月３１日，本公司的主要关联公司交易余额如下： 科目名称 关联公司名称 期末数 期初数 其他应收款 武汉王府井百货有限责任公司 ３，４０２，２９１．４９ 成都王府井物业管理有限公司 ９１０，５１８．０４ ９８５，８８３．６９ 王府井大厦有限责任公司 ２６，７０８，１８０．００ ２６，７０８，１８０．００ 王府井东安集团 ５，１５６，９１２．９２ ８，５８８，４１２．９２ 其他应付款 王府井东安集团 ２９，４９６，１７８．０４ １０，５４９，２１０．４３ （九）或有事项 截止２００２年１２月３１日本公司无重大或有事项。 （十）承诺事项 截止２００２年１２月３１日本公司无重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项中的非调整事项 （十二）其他重要事项 １．清算事项 根据北京王府井商业物业管理有限公司董事会决议，自 ２００２ 年 １ 月 ８ 日起开始对北京王府井 商业物业管理有限公司进行清算，截至本报告发出日清算尚在进行中。 ２．受让武汉王府井部分股权 由于北京王府井商业物业管理有限公司在 ２００２ 年进入清算阶段，故于 ２００２ 年 １ 月将其所拥 有的子公司武汉王府井的股权分别转让给本公司及本公司的子公司宏业房地产公司，工商登记变 更已完成，本年度本公司确认股权投资差额共计 ２，６７９，４５４．９６ 元。 （１） 受让武汉王府井部分股权对本期财务状况的影响，以及对前期相关金额的影响。 项 目 ２００２．１．１ ２００１．１２．３１ 受让价格（９９．９６％股权） 受让价格中以现金支付的部分 受让子公司所取得的现金 １８，０２６，８５９．７６ １８，０２６，８５９．７６ 非现金资产： 存货 １４，０６８，７３０．２９ １４，０６８，７３０．２９ 固定资产原价 ６，７０１，３７８．５２ ６，７０１，３７８．５２ 减：累计折旧 ２，３８２，３２８．２８ ２，３８２，３２８．２８ 长期待摊费用 ２６，０７８，３５９．６９ ２６，０７８，３５９．６９ 其他资产 １１，１８４，７４９．３２ １１，１８４，７４９．３２ 负债： 短期借款 ２７，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ 应付账款 ２０，９６３，５３４．７２ ２０，９６３，５３４．７２ 其他应付款 ２６，１２６，０３２．１２ ２６，１２６，０３２．１２ 其他负债 ４，９５１，３８２．９４ ４，９５１，３８２．９４ （２） 受让武汉王府井部分股权对本期经营成果的影响，以及对前期相关金额的影响。 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务收入 ２３２，０４５，３６２．９０ ２１７，９８３，４４４．３１ 主营业务利润 ４３，８８５，３３４．４７ ３７，５０２，７５３．５９ 利润总额 ２，０９１，１５２．７２ ２，０７７，１８７．００ 所得税费用 净利润 ２，０９１，１５２．７２ ２，０７７，１８７．００ 30 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ ３．股权转让 宏业房地产公司 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日将其拥有的装饰公司 ６０％的股权转让给北京兴业宏设备租 赁有限公司。转让价格为 １，６９１，１８２．８０ 元，账面价值为 ３，７２３，１５６．５５ 元，本年度确认投资损失 共计 ２，０３１，９７３．５７ 元。 十一、备查文件目录 １．载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２．载有信永中和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 北京王府井百货（集团）股份有限公司董事会 二ＯＯ三年四月二十三日 31 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 资产负债表 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６３３，５１５，０４０．２４ ２７７，４１０，９６０．２３ ４４２，８２７，７１１．９１ １５９，６３３，９８８．８６ 短期投资 ４，２５５，５３５．９０ ４，２５５，５３５．９０ 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ８４，４５１，８２１．９４ ２９，９１８，２１０．６１ ７２，３６２，５２７．０３ ２４，９０６，２５４．８９ 其他应收款 ９２，６０７，４７９．２７ ９８５，８９７，０９５．０８ １１２，２９９，７６０．１５ １，０７７，６９２，９８１．７６ 预付账款 ７９，５５８，１５９．７８ ３４，８６５，１１９．８２ ６８，６０３，６０３．８２ ４２，４７０，４７４．６６ 应收补贴款 存货 ７６９，５３７，６９４．７０ ３７，８８９，８２７．３６ ９０３，６６９，７０９．５７ ４２，１４０，３３４．４８ 待摊费用 １１，１１６，８６４．９８ ３，４３０，１１８．３７ ７，３７９，２６２．０６ ２，７９４，９４７．４９ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，６７５，０４２，５９６．８１ １，３７３，６６６，８６７．３７ １，６０７，１４２，５７４．５４ １，３４９，６３８，９８２．１４ 长期投资： 长期股权投资 ２８０，３３２，９７７．９０ ４９７，８１０，９２０．３３ ２７９，８８８，９８２．６０ ５２４，００１，８１９．０４ 长期债权投资 长期投资合计 ２８０，３３２，９７７．９０ ４９７，８１０，９２０．３３ ２７９，８８８，９８２．６０ ５２４，００１，８１９．０４ 其中：合并价差 ３１９，９８３．０３ －２，３５２，９６６．４３ 固定资产： 固定资产原价 ８８０，３７８，１１２．７７ １５１，０５１，０８１．０６ ８５８，６９２，２６０．３３ １４８，８５７，０２８．６９ 减：累计折旧 ２７３，７３８，３７７．３２ ７３，８８５，１７８．５６ ２２９，４０４，６４３．６６ ６５，１９２，９９８．６５ 固定资产净值 ６０６，６３９，７３５．４５ ７７，１６５，９０２．５０ ６２９，２８７，６１６．６７ ８３，６６４，０３０．０４ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 ６０６，６３９，７３５．４５ ７７，１６５，９０２．５０ ６２９，２８７，６１６．６７ ８３，６６４，０３０．０４ 工程物资 在建工程 ２１８，４２８，５７６．７７ ２１４，８８７，６５６．３３ ２１９，００３，２７１．４６ ２１１，２１５，５７４．５９ 固定资产清理 固定资产合计 ８２５，０６８，３１２．２２ ２９２，０５３，５５８．８３ ８４８，２９０，８８８．１３ ２９４，８７９，６０４．６３ 无形资产及其他资产： 无形资产 １５９，４９２，４８１．８７ ３０，８８４，３８８．００ １６４，３７９，６８２．２１ ３１，８６２，５５６．００ 长期待摊费用 １０９，５２１，６９３．５７ ４４，６８８，７５８．０３ ９９，６９９，２３６．６４ ５６，７２３，００６．７５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２６９，０１４，１７５．４４ ７５，５７３，１４６．０３ ２６４，０７８，９１８．８５ ８８，５８５，５６２．７５ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ３，０４９，４５８，０６２．３７ ２，２３９，１０４，４９２．５６ ２，９９９，４０１，３６４．１２ ２，２５７，１０５，９６８．５６ 32 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 资产负债表（续） 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 ６３１，３７５，３１１．８２ ４７０，０００，０００．００ ６４５，５００，０００．００ ５００，０００，０００．００ 应付票据 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 应付账款 ３３７，２２０，６４３．７３ １０４，３８７，８０８．２１ ３３６，７４６，７４８．２６ ９０，４６１，４８１．６６ 预收账款 ３１，７７５，１４１．５０ １，３８０，３０９．２５ ３２，４５４，３４８．６０ １７，５４７，７３０．８９ 应付工资 ３９，０６３，１５２．７１ ２８，４２６，７２２．４２ ３９，０６３，１５２．７１ ２８，４２６，７２２．４２ 应付福利费 ２１，７５９，１５３．３１ １３，６５４，０９１．６８ ２５，８３０，３４８．４２ １２，３７２，５４９．４４ 应付股利 １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ 应交税金 ３１，１９１，３６４．７３ ７，００１，４４２．１５ １０，８５８，９３３．１３ １１，７４３，３８６．７３ 其他应交款 ７７４，６１４．５９ １０９，８３６．５５ ５７５，９５７．００ ４１，８００．４２ 其他应付款 ２１４，５０４，７９９．０１ ５０，０３９，２１８．３４ １９３，４１３，８７７．２５ ４７，５５９，０４４．８８ 预提费用 ３，９７１，１１０．２９ ７３７，５３０．２６ １，４５１，４６４．６４ ４３３，１２４．６１ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １，３４３，２８３，９４２．９９ ７０７，３８５，６１０．１６ １，３０５，５４３，４８１．３１ ７２８，２３４，４９２．３５ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ３，０６２，１４１．１５ ３，０６２，１４１．１５ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ３，０６２，１４１．１５ ３，０６２，１４１．１５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，３４３，２８３，９４２．９９ ７０７，３８５，６１０．１６ １，３０８，６０５，６２２．４６ ７３１，２９６，６３３．５０ 少数股东权益 １７４，８０２，１４６．４３ １６５，３３３，３１６．０５ 股东权益： 股本 ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ 减：已归还投资 股本净额 ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ ３９２，９７３，０２６．００ 资本公积 ９５３，２７３，４４５．７７ ９５３，２７３，４４５．７７ ９５２，４７０，７６５．７７ ９５２，４７０，７６５．７７ 盈余公积 １５１，１１１，１３６．１８ １５１，１１１，１３６．１８ １４６，１６０，０３２．４６ １４６，１６０，０３２．４６ 其中：法定公益金 ５０，７１１，１４９．２３ ５０，７１１，１４９．２３ ４８，２３５，５９７．３７ ４８，２３５，５９７．３７ 未分配利润 ３４，３６１，２７４．４５ ３４，３６１，２７４．４５ ３４，２０５，５１０．８３ ３４，２０５，５１０．８３ 外币折算差异 －３４６，９０９．４５ －３４６，９０９．４５ 股东权益合计 １，５３１，３７１，９７２．９５ １，５３１，７１８，８８２．４０ １，５２５，４６２，４２５．６１ １，５２５，８０９，３３５．０６ 负债及股东权益合计 ３，０４９，４５８，０６２．３７ ２，２３９，１０４，４９２．５６ ２，９９９，４０１，３６４．１２ ２，２５７，１０５，９６８．５６ 33 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 利润表 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３，３２５，６４０，２１３．３４ １，０７２，１２９，５３９．１０ ３，１０４，５９４，６４２．７７ １，１００，５５３，４５５．３８ 减：主营业务成本 ２，７５９，４０２，８０１．１８ ８９５，７８１，３３０．７３ ２，５７２，２００，９４４．５８ ９２２，６８５，４９８．０７ 主营业务税金及附加 ２２，０８３，２３７．６７ ５，２９９，６９２．８６ １８，３５７，１１０．７４ ４，０５２，２４８．８２ 二、主营业务利润 ５４４，１５４，１７４．４９ １７１，０４８，５１５．５１ ５１４，０３６，５８７．４５ １７３，８１５，７０８．４９ 加：其他业务利润 ２４，０９６，９３２．６８ ２９，８８３，９６３．４８ １５，６４１，３６１．２６ ２１，５１３，４９８．７２ 营业费用 １４９，５４２，８６８．５１ ６２，７７８，６２６．５８ １４２，６９３，０６０．４９ ６４，１５３，７８０．５９ 管理费用 ３２３，２４０，４８０．１６ ９９，６３４，３７９．７２ ３１６，７９５，６１１．５４ １１１，９４９，４５９．６１ 财务费用 ３７，１４４，６５０．６２ －３，３６９，５２９．１３ ３７，５４０，９７７．４５ －１８，４３４，９４７．３２ 三、营业利润 ５８，３２３，１０７．８８ ４１，８８９，００１．８２ ３２，６４８，２９９．２３ ３７，６６０，９１４．３３ 加：投资收益 ２６７，４５１．７７ －１７，６３５，７３１．１７ ３０，９７９，９６２．１６ １１，４６１，７２０．７５ 营业外收入 ７１１，４７７．９０ １２５，７７５．９２ １，３０５，３１８．０８ ３４８，４１２．４０ 减：营业外支出 ９６３，１１６．８５ １４２，００８．３６ ３，９７１，８６１．８１ ８４２，３５６．３１ 加：以前年度损益调整 四、利润总额 ５８，３３８，９２０．７０ ２４，２３７，０３８．２１ ６０，９６１，７１７．６６ ４８，６２８，６９１．１７ 减：所得税 ２０，２６０，２６４．７８ －５１８，４８０．４３ ３２，１１２，０４３．５６ ２４，２１４，５２３．７０ 少数股东损益 １３，３２３，１３７．２８ ４，４３５，５０６．６３ 五、净利润 ２４，７５５，５１８．６４ ２４，７５５，５１８．６４ ２４，４１４，１６７．４７ ２４，４１４，１６７．４７ 34 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 利润分配表 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 ２４，７５５，５１８．６４ ２４，７５５，５１８．６４ ２４，４１４，１６７．４７ ２４，４１４，１６７．４７ 加：年初未分配利润 ３４，２０５，５１０．８３ ３４，２０５，５１０．８３ ３４，３２２，８２８．１６ ３４，３２２，８２８．１６ 其他转入 二、可供分配的利润 ５８，９６１，０２９．４７ ５８，９６１，０２９．４７ ５８，７３６，９９５．６３ ５８，７３６，９９５．６３ 减：提取法定盈余公积 ２，４７５，５５１．８６ ２，４７５，５５１．８６ ２，４４１，４１６．７５ ２，４４１，４１６．７５ 提取法定公益金 ２，４７５，５５１．８６ ２，４７５，５５１．８６ ２，４４１，４１６．７５ ２，４４１，４１６．７５ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ５４，００９，９２５．７５ ５４，００９，９２５．７５ ５３，８５４，１６２．１３ ５３，８５４，１６２．１３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ １９，６４８，６５１．３０ 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 四、未分配利润 ３４，３６１，２７４．４５ ３４，３６１，２７４．４５ ３４，２０５，５１０．８３ ３４，２０５，５１０．８３ 补充资料 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －２，０３１，９７３．５７ ３６，７８７．９６ ３６，７８７．９６ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 35 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 现金流量表 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 3,841,329,544.42 1,261,002,570.48 2、收到的税费返还 26,153,995.10 16,960,851.37 3、收到的其他与经营活动有关的现金 82,736,185.14 112,142,286.01 现金流入小计 3,950,219,724.66 1,390,105,707.86 1、购买商品、接受劳务支付的现金 3,099,338,318.21 1,031,696,790.56 2、支付给职工以及为职工支付的现金 159,838,934.32 63,154,437.72 3、支付的各项税费 142,391,544.71 58,269,592.26 4、支付的其他与经营活动有关的现金 244,021,403.21 42,461,908.98 现金流出小计 3,645,590,200.45 1,195,582,729.52 经营活动产生的现金流量净额 304,629,524.21 194,522,978.34 二、投资活动产生的现金流量： 1、收回投资所收到的现金 3,235,000.00 3,235,000.00 2、取得投资收益所收到的现金 5,439,783.99 16,380,523.66 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 480,500.00 57,000.00 4、收到的其他与投资活动有关的现金 18,026,859.76 现金流入小计 27,182,143.75 19,672,523.66 1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,249,564.25 6,359,241.61 2、投资所支付的现金 18,345,535.90 15,255,535.90 3、支付的其他与投资活动有关的现金 1,174,013.09 现金流出小计 44,769,113.24 21,614,777.51 投资活动产生的现金流量净额 -17,586,969.49 -1,942,253.85 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 2,000,000.00 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 741,680.00 741,680.00 现金流入小计 2,741,680.00 741,680.00 1、偿还债务所支付的现金 43,124,688.18 30,000,000.00 2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,972,218.21 45,545,433.12 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 99,096,906.39 75,545,433.12 筹资活动产生的现金流量净额 -96,355,226.39 -74,803,753.12 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 190,687,328.33 117,776,971.37 36 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 现金流量表补充资料 编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,755,518.64 24,755,518.64 加：少数股东损益 13,323,137.28 计提的资产减值准备 18,999,416.20 -634,460.85 固定资产折旧 48,640,185.76 9,671,345.40 无形资产摊销 6,319,345.45 978,168.00 长期待摊费用摊销 24,500,281.86 12,034,248.72 待摊费用减少（减：增加） -3,737,602.92 -635,170.88 预提费用增加（减：减少） 2,519,645.65 304,405.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -23,788.40 126,342.01 固定资产报废损失 54,573.70 财务费用 36,376,725.14 25,896,781.82 投资损失（减：收益） -267,451.77 17,635,731.17 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 117,632,014.87 4,250,507.12 经营性应收项目的减少 （减：增加） 145,621,422.64 93,396,240.61 经营性应付项目的增加 （减：减少） -130,083,899.89 6,743,320.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 304,629,524.21 194,522,978.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 633,515,040.24 277,410,960.23 减：现金的期初余额 442,827,711.91 159,633,988.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 190,687,328.33 117,776,971.37 37 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 资 产 减 值 准 备 明 细 表 单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司（合并） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,185,326.80 5,312,492.16 2,813,075.96 13,684,743.00 其中：应收账款 1,113,453.24 1,721,061.87 2,834,515.11 其他应收款 10,071,873.56 3,591,430.29 2,813,075.96 10,850,227.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,800,000.00 16,500,000.00 32,300,000.00 其中：库存商品 15,800,000.00 16,500,000.00 32,300,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 22,627,244.66 22,627,244.66 其中：长期股权投资 22,627,244.66 22,627,244.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 38 北 京 王 府 井 百 货 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ＢＥＩＪＩＮＧ ＷＡＮＧＦＵＪＩＮＧ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 资 产 减 值 准 备 明 细 表 单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司（母公司） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,436,448.85 2,178,615.11 2,813,075.96 9,801,988.00 其中：应收账款 655,900.00 2,178,615.11 2,834,515.11 其他应收款 9,780,548.85 2,813,075.96 6,967,472.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 22,627,244.66 22,627,244.66 其中：长期股权投资 22,627,244.66 22,627,244.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 39