大东南(002263)2008年年度报告（更正后）

浙江大东南包装股份有限公司 Zhejiang Great Southeast Packaging CO.,LTD. 2008年年度报告 2009年2月17日 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法 保证或存在异议。 除解树江独立董事因工作原因未能出席本次董事会，委托童宏怀独立董事代为出席并 行使表决权外，其他董事均出席了审议本次年报的董事会会议。 立信会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准审计报告。 公司负责人黄水寿、主管会计工作负责人黄飞刚、财务总监郭林岳、会计主管人员钟 琳峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 目 录 第一节 公司基本情况简介-----------------------------------------------------------------------------------------------4 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------------------------------------------5 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------------------------------------------------------6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------------------------------------------------9 第五节 公司治理结构----------------------------------------------------------------------------------------------------12 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------------------------------------------------------------16 第七节 董事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------17 第八节 监事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------27 第九节 重要事项----------------------------------------------------------------------------------------------------------28 第十节 财务报告----------------------------------------------------------------------32 第十一节 备查文件目录------------------------------------------------------------ ------------------------------------91 3 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 第一节 公司基本情况简介 一 .公 司 法 定 中 文 名 称 ： 浙 江 大 东 南 包 装 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： Zhejiang Great Southeast Packaging Co.,Limited 二 .公 司 法 定 代 表 人 ： 黄 水 寿 三 .公 司 董 事 会 秘 书 ： 吴 秋 婷 联 系 地 址 ： 浙江省诸暨市陶朱街道千禧路 5 号 联 系 电 话 ： （ 0575） 8 7380698 传 真 ： （ 0575） 8 7380005 电 子 信 箱 ： ddn@chinaddn.com 四 .公 司 注 册 地 址 ： 浙江省诸暨市城西工业区 公 司 办 公 地 址 ： 浙江省诸暨市陶朱街道千禧路 5 号 邮 政 编 码 ： 311800 网 址 ： http://www.chinaddn.com 电 子 信 箱 ： d dn @chinaddn.co m 五 .公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 ： 《 证 券 时 报 》 中 国 证 监 会 指 定 互 联 网 网 址 ： http ://www.cnin fo.co m.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六 .公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票简称：大东南 股 票 代 码 ： 002263 七 .其 他 有 关 资 料 ： 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 ： 2000 年 6 月 8 日 公 司 最 后 一 次 变 更 注 册 登 记 日 期 ： 2009 年 1 月 19 日 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公 司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 3300000000092 48 公 司 税 务 登 记 号 码 ： 3306817200 85639 公 司 组 织 机 构 代 码 ： 72008563-9 公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ： 上海南京东路 61 号 4 楼 4 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 第二节 会计数据和业务数据摘要 一．本年度主要会计数据和业务数据 主要会计数据 金额（元） 营业利润 32,001,814.22 利润总额 54,350,922.53 归属于公司股东的净利润 47,178,410.64 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,408,936.62 经营活动产生的现金流量净额 7,628,781.24 注：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额（元） （一）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 21,642,216.05 的政府补助除外 （二）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,892.26 （三）减：少数股东权益影响额 1,732,823.60 （四）所得税影响额 153,189.31 合计 20,769,474.02 二．近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,167,892,798.99 1,420,156,776.93 -17.76 1,243,770,358.98 利润总额 54,350,922.53 80,523,211.84 -32.50 31,229,950.22 归属于上市公司股东 47,178,410.64 54,436,250.92 -13.33 24,901,744.54 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 26,408,936.62 52,693,986.18 -49.88 17,568,413.84 的净利润 经营活动产生的现金 7,628,781.24 49,781,516.44 -84.68 -134,197,770.84 流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 1,730,316,001.95 1,721,169,281.12 0.53 2,128,767,782.10 所有者权益（或股东权 787,334,549.80 436,482,426.31 80.38 418,256,221.39 益） 股本 245,050,232.00 181,050,232.00 35.35 181,050,232.00 5 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.23 0.30 -23.33 0.14 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.30 -23.33 0.14 扣除非经常性损益后的基本 0.13 0.29 -55.17 0.10 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.99 12.47 减少 6.48 个百分点 5.95 加权平均净资产收益率（%） 9.69 12.74 减少 3.05 个百分点 5.89 扣除非经常性损益后全面摊 3.35 12.07 减少 8.72 个百分点 4.20 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 5.43 12.33 减少 6.9 个百分点 4.16 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.03 0.27 -88.89 -0.74 量净额（元/股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 3.21 2.41 33.20 2.31 净资产（元/股） 第三节 股本变动及股东情况 一．股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 公积金转 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 （%） 股 （%） 一、有限售条件股份 181,050,232 100.00 181,050,232 73.88 1、国家持股 2、国有法人持股 10,257,442 5.67 10,257,442 4.19 3、其他内资持股 170,792,790 94.33 170,792,790 69.70 其中：境内非国有法人 170,792,790 94.33 170,792,790 69.70 持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 64,000,000 64,000,000 64,000,000 26.12 1、人民币普通股 64,000,000 64,000,000 64,000,000 26.12 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 181,050,232 100.00 64,000,000 64,000,000 245,050,232 100.00 股份变动的批准情况： 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2008]892号文核准，2008年7月28日，浙江大东南包装股份 有限公司（以下简称“公司”）采用网下向询价对象配售（以下简称“网下配售”）与网上资金申购定 价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,400万股， 其中网下配售1,280万股。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售的股票自公司向社 6 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 会公众投资者公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易日即2008年7月28日起，锁定三个月后方可上 市流通。该部分股票已于2008年10月28日起开始上市流通。 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 首次公开发行网下配售发行 12,800,000 12,800,000 0 0 网下配售 2008-10-28 浙江大东南集团有限公司 129,382,567 0 0 129,382,567 发行上市 2011 -7 -28 浙江聚能控股有限公司 5,200,200 0 0 5,200,200 发行上市 2009 -7 -28 浙江聚能控股有限公司 18,105,000 0 0 18,105,000 发行上市 2011 -7 -28 浙江大东南集团诸暨贸易有限 18,105,023 0 0 18,105,023 发行上市 2011-7 -28 公司 浙江省国际贸易集团有限公司 4,438,042 0 0 4,438,042 发行上市 2009 -7 -28 中国包装进出口总公司 3,989,600 0 0 3,989,600 发行上市 2009 -7 -28 浙江中大集团股份有限公司 1,829,800 0 0 1,829,800 发行上市 2009 -7 -28 合计 193,850,232 12,800,000 0 181,050,232 － － 二．股票发行与上市情况 1．经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]892号文批准,公司在深圳证券交易所首次公开发行 人民币普通股股票6,400万股，股本总额由181,050,232股增加到245,050,232股。 2．公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）6,400万股，网下向配售对象配售的1,280万股 股票，已于2008年10月28日起上市流通。 3．公司未有内部职工股。 三．股东情况介绍 1．截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数 20,821 户。 2．截至 2008 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下表： 单位：股 质押或冻 持股比例 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 （%） 件股份数量 数量 浙江大东南集团有限公司 境内非国有法人 52.80 129,382,567 129,382,567 0 浙江聚能控股有限公司 境内非国有法人 9.51 23,305,200 23,305,200 23,000,000 浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 境内非国有法人 7.39 18,105,023 18,105,023 0 浙江省国际贸易集团有限公司 国有法人 1.81 4,438,042 4,438,042 0 中国包装进出口总公司 国有法人 1.63 3,989,600 3,989,600 0 浙江中大集团股份有限公司 国有法人 0.75 1,829,800 1,829,800 0 朱汉生 境内自然人 0.33 813,631 0 0 戴玉树 境内自然人 0.19 476,605 0 0 王长勇 境内自然人 0.18 438,301 0 0 王胜军 境内自然人 0.15 369,779 0 0 前十大股东持股情况说明： 7 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 ①浙江大东南集团有限公司持有浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 60%的股权，浙江大东南集团诸 暨贸易有限公司法定代表人为实际控制人之一黄水寿，存在关联关系； ②本公司于 2008 年9 月9 日接到公司股东浙江聚能控股有限公司（以下简称“浙江聚能”）关于 股权质押事宜的通知，浙江聚能已与中信银行股份有限公司杭州分行签订股权质押合同，将其所持有本 公司的部分股权15,000,000 股（占公司股份总数的6.12%）质押给中信银行股份有限公司杭州分行，质 押期为2008 年9 月8 日至2009 年3 月8 日。浙江聚能已与中国农业银行杭州市解放路支行签订股权质 押合同，将其所持有本公司的部分股权8,000,000 股（占公司股份总数的3.26%）质押给中国农业银行杭 州市解放路支行，质押期为2008 年9 月8 日至2009 年9 月8 日。浙江聚能已将上述股权在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司办理股权质押登记手续。截止目前，浙江聚能持有本公司的股份数为 23,305,200 股，占公司股份总数的9.51%，其中，质押股份数为23,000,000 股，占公司股份总数的9.38%。 3．公司控股股东情况 控股股东名称：浙江大东南集团有限公司 法定代表人： 黄灿生 成立日期： 1993年3月3日 注册资本： 1亿元 公司类型： 有限责任公司 经营范围： 生产销售塑料薄膜及包装制品、服装、针纺织品、绝缘材料、瓦楞纸箱、白板纸箱、 纸盒等。 4．公司实际控制人情况 本公司实际控制人为黄水寿、黄飞刚父子。黄水寿先生持有浙江大东南集团有限公司 55%的股权、 黄飞刚先生持有浙江大东南集团有限公司 20%的股权。 黄水寿先生：现任浙江大东南包装股份有限公司董事长，从事塑料包装薄膜制品的生产、经营管理 工作逾 20 年，积累了非常丰富的行业经验，曾先后被授予“全国劳动模范”、 “全国农业劳动模范”、 “第 七届全国优秀企业家（金球奖）”等荣誉称号。黄水寿先生还先后担任中国包装技术协会副会长、中国 企业联合会、中国企业家协会第七届理事会副会长等职。 黄飞刚先生：现任浙江大东南包装股份有限公司副董事长、总经理，中级经济师。曾先后被授予“第 四届全国优秀乡镇企业家”、“全国青年星火带头人”等荣誉称号。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下所示 8 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 5．报告期内，公司未有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 6．截至 2008 年 12 月 31 日，公司前十名无限售条件股东情况如下表： 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 朱汉生 813,631 人民币普通股 戴玉树 476,605 人民币普通股 王长勇 438,301 人民币普通股 王胜军 369,779 人民币普通股 许磊 358,000 人民币普通股 唐晶 350,000 人民币普通股 包雅娟 307,319 人民币普通股 宋永胜 304,800 人民币普通股 彭潜英 191,999 人民币普通股 王路生 174,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明： 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一．董事、监事、高级管理人员的基本情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 期 期 股数 股数 他关联 总额（万 单位领 元） （税前） 取薪酬 黄水寿 董事长 男 62 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 12.50 否 黄生祥 副董事长 男 59 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 12.00 否 副董事长、 黄飞刚 男 40 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 11.00 否 总经理 杨建新 董事 男 53 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 是 胡小平 董事 男 47 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 是 9 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 李天林 董事 男 56 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 是 赵不敏 董事 男 59 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 是 钱吉寿 独立董事 男 69 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 2.00 否 童宏怀 独立董事 男 44 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 2.00 否 杨 辉 独立董事 男 47 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 2.00 否 解树江 独立董事 男 38 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 2.00 否 鲁仲法 监事 男 39 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 6.00 否 廖正品 监事 男 69 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 否 王中央 监事 男 71 2006-04-06 2009-04-07 0 0 —— 0.00 否 吴秋婷 董事会秘书 女 30 2008-12-09 2009-04-07 0 0 —— 1.71 否 郭林岳 财务总监 男 45 2006-06-14 2009-06-15 0 0 —— 6.00 否 彭莉丽 副总经理 女 41 2006-06-14 2009-06-15 0 0 —— 5.00 否 黄新良 副总经理 男 43 2006-06-14 2009-06-15 0 0 —— 8.00 否 高 新 副总经理 男 65 2006-06-14 2009-06-15 0 0 —— 6.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 76.21 - 二．现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （一）董事会成员 黄水寿：男，62岁，大专文化，高级经济师。黄水寿先生从事塑料包装薄膜的生产、经营管理工作 二十多年，积累了非常丰富的行业经验，曾先后被授予“全国劳动模范”、“全国农业劳动模范”、“第 七届全国优秀企业家（金球奖）”、“第三届全国优秀创业企业家”、“全国优秀乡镇企业家”、“美 中经济合作组织中国首席企业家”、“浙江省优秀企业家”、“浙江省劳动模范”、“中国经济诚信人 物”等荣誉称号。黄水寿先生先后担任中国包装技术协会副会长，中国包协塑料包装委员会专家组成员， 中国企业联合会、中国企业家协会第七届理事会副会长，中国企业管理科学基金会第三届理事会副会长， 浙江绿海法定代表人等职。目前任职本公司董事长、惠盛公司董事长、万能包装董事长、进出口公司执 行董事，诸暨贸易执行董事。 黄生祥：副董事长，男，59岁，大专文化，高级工程师。黄生祥先生长期担任企业的高层管理工作， 直接主持和负责了公司十余次大中型技术改造项目，积累了较为丰富的企业经营管理和技术管理经验， 被绍兴市政府授予“绍兴市企业家”称号。目前任职本公司副董事长、惠盛公司董事、集团公司副董事 长。 黄飞刚：副董事长，中国国籍，男，40岁，总经理，为黄水寿之子，经济师。黄飞刚先生曾先后被 授予“第四届全国乡镇企业家”、“全国青年星火带头人”、“浙江省乡镇企业优秀董事长、总经理” 等荣誉称号。目前任职本公司副董事长、总经理，惠盛公司董事、杭州高科董事长、万象科技董事长、 杭州绿海法定代表人，集团公司副董事长。 杨建新：董事，中国香港，男，52岁，大专文化。杨建新先生历任浙江东方集团股份有限公司副总 经理、总经理；浙江巨能东方控股有限公司董事长；浙江聚能控股有限公司总经理。现任浙江奥光通信 技术有限公司董事长。 胡小平：董事，男，47岁，经济学硕士，高级国际商务师。胡小平先生历任杭州师范学院讲师。现 任浙江中大集团股份有限公司副总裁。1994年至今在浙江中大集团股份有限公司工作。 10 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 李天林：董事，男，56岁，本科学历。历任浙江东方股份有限公司开发科科长；浙江东方集团股份 有限公司投资部经理；浙江东方集团控股有限公司投资发展部副部长、部长。2008年起任浙江省国际贸 易集团有限公司资产经营部经理。 赵不敏：董事，男，59岁，本科学历，高级国际商务师。赵不敏先生1982年以来长期在中国包装进 出口总公司工作，在包装进出口业务方面有多年经验。曾任中国驻意大利使馆商务处二秘。现任中国包 装进出口总公司副总裁。 钱吉寿：独立董事，男，69岁，高级编辑。历任浙江日报报业集团副总编辑，浙江省政协委员，八 届浙江省政协社会法制委员会副主任，享受国务院政府特殊津贴。 童宏怀：独立董事，男，44岁，大专学历，中国注册会计师、注册资产评估师、高级会计师。浙江 诸暨天阳会计师事务所有限公司主任会计师。 杨辉：独立董事，男，47岁，硕士毕业。杨辉先生自1986年以来一直在浙江大学工作，长期从事新 材料研究开发及应用工作。历任浙江大学讲师、副教授、教授、博导；现任浙江大学材料与化工学院副 院长、博导；浙江加州国际纳米研究院常务副院长，中国硅酸盐学会溶胶凝胶分会理事长；浙江省硅酸 盐学会副理事长。 解树江：独立董事，男，38岁，南开大学经济学博士、中国人民大学博士后。解树江先生现任欧美 同学基金会副秘书长、中国民营企业国际合作发展促进会理事、团中央中国青年科协理事及社科委员会 副秘书长，曾就职以政府、金融、媒体、制造业等机构，先后任黑龙江省政府公务员、正清制药集团北 京总部总经理、华安基金北京营运管理部经理、中国工商银行理财顾问、国家经济贸易委员会公务员、 浙江省诸暨市副市长等。 （二）监事会成员 鲁仲法：监事会召集人，男，39岁，南开大学EMBA。鲁仲法先生自2000年7月以来一直在本公司工 作。目前任职本公司工会主席、监事会召集人。 廖正品：监事，男，69岁，成都大学物理学专业毕业，教授级高级工程师，现任中国塑料加工工业 协会会长、专家委员会主任。廖正品先生1965年起长期从事塑料加工的技术开发、技术、管理工作，历 任轻工业部塑料局技术处处长；中国轻工总会体改司企业管理处处长；中国轻工总会塑料办公室副主任； 中国塑料加工工业协会的副理事长兼秘书长、会长；国家科学技术奖励工作办公室评委；北京市第八届 专家委员会成员；全国塑料制品标准化技术委员会（TC）主任委员、中国农用塑料应用技术学会副 理事长、全国化学建材协调组成员；国家环保部保护臭氧层泡沫组负责人等职。在塑料行 业具备丰富的理论及实践经验。 王中央：监事，男，71岁，复旦大学物理二系放射化学专业毕业，高级工程师。王中央先生1964年 起在中科院近代物理研究所从事原子能化学研究，1981年调至浙江省技术物理研究所从事高分子化学及 其材料应用开发研究，在包装材料领域作了深入研究和开发工作，所主持的项目“PVDC在包装行业中的 应用”曾获浙江省政府颁发的“科技进步二等奖”，享受国务院政府特殊津贴。 （三）高级管理人员 黄飞刚：总经理，详见上文简历。 11 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 郭林岳：财务总监，男，45岁，毕业于浙江财经学院会计学专业，会计师，大专学历。郭林岳先生 2001 年加入本公司工作至今，任财务总监。 彭莉丽：副总经理，女，41岁，大专学历，系黄飞刚之妻。彭莉丽女士自2000年7月起在本公司工 作至今，负责采购、销售管理。同时任万象包装法定代表人，万象科技董事。 黄新良：副总经理，男，43岁，工程师。黄新良先生于2000年加入本公司工作至今，负责生产管理。 高新：副总经理，总工程师，男，65岁。高新先生历任杭州包装工业公司副经理、杭州包装联营厂 厂长， 2000年7月加入本公司工作至今，负责技术管理。 吴秋婷：董事会秘书、董事长助理，女，30 岁，本科学历。曾任数源科技股份有限公司董秘助理， 现任浙江大东南包装股份有限公司董事会秘书、董事长助理。 三．报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，公司副总经理张国荣先生、董事会秘书王志龙先生因个人原因，辞去公司所有职务。上 述高级管理人员变动情况分别于 2008 年 9 月 23 日、2008 年 12 月 9 日在《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上公开披露。 2008 年 12 月 8 日召开的公司三届第十次董事会审议通过了公司董事长提名聘任吴秋婷女士为公司 董事会秘书及公司大股东浙江大东南集团有限公司提名增补吴秋婷女士为公司董事的议案。该次高级管 理人员变动事宜公司已于 2008 年 12 月 9 日在《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上公开披露。 四．公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总人数为 900 人。 专业构成：生产人员占 74.78%，销售人员占 6.03%，管理人员占 14.73%，其他人员占 4.46%。 教育程度：研究生及以上学历占 3.13%，大学本科学历占 18.53%,大专以下学历占 78.34%，其中硕 士及以上学历占总人数 1.8%。 年龄分布：51 岁以上占 5.36%，36-50 岁占 20.31%，35 岁以下占 74.33%。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况介绍 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、内控制度，规范公司运作。 报告期内，公司按照中国证监会有关规范上市公司治理制度的规定，成立了董事会战略委员会；进 一步修订和完善了《章程》等规章制度；制订了《公司战略委员会议事规则》、 《公司董事、监事、高级 管理人员持有和买卖公司股票管理制度》、 《公司内部审计制度》等规范性文件和内控制度，从制度上明 确了股东大会、董事会、监事会、及董事会下属战略委员会各自应履行的职责和议事规程。 进一步搞好投资者关系管理，规范公司信息披露程序，指定专人负责信息披露、接待股东来访和咨 12 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 二．独立董事履行职责情况 1．报告期独立董事出席董事会的情况： 公司现任独立董事，自任职以来，均认真参加报告期内的董事会。2008 年公司共召开了 5 次董事会， 独立董事均参加董事会。对提交董事会的全部议案均进行了认真审议，均投出赞成票，没有反对、弃权 的情况。 2．2008 年度未有独立董事提议召开董事会、提议聘用或解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机 构和咨询机构等情况；独立董事也未对公司董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 3．报告期独立董事对公司重大事项发表独立意见的情况： 2008 年度，独立董事结合自己的专业知识，对公司关联交易、变更募集资金投向、聘任高级管理人 员及其它有关事项做出了客观、公正的判断，发表了独立意见和相关专项说明，为董事会的规范运作和 科学决策起到了积极作用。 4．公司独立董事还十分关注公司的生产经营和依法运作情况，对公司发展的信息披露、治理结构、 战略思路、技术发展、风险控制等方面提出有益的意见和建议。作为独立董事，切实地维护了公司及广 大中小投资者的利益。 三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1．业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、产品供销等业务体系， 均由公司自主决策、自负盈亏，公司对现有不可避免的关联交易进行了规范，严格执行关联交易协议及 相应的决策程序，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2．人员方面：公司设有独立的人力资源职能部门，负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬。 3．资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，公司独立拥有生产系统、辅助生产系统和配套 设施。 4．机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构。 5．财务方面：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管理工作，独立经营、独 立核算、独立纳税。 四．公司内部控制自我评价报告 根据深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的要求，及深 圳证券交易所《上市公司内部控制指引》相关规定，公司组织人员对目前执行的内部控制制度进行了全 面深入的自查，通过审核公司现行各项管理制度，向公司各部门了解他们在内部控制方面所做的工作， 对本公司的内控制度特别是与财务报告和信息披露有关的内部控制进行评价并出具此报告。 （一）综述 13 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 1、公司内部控制的组织架构 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规规定的要求，不 断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作， 维护了广大投资者利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 1）、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利。 2）、公司董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况。 3）、公司监事会是公司的监督机构，对董事、全体高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督 及检查。 4）、董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，所 有委员全部到位并开展工作。 5）、公司管理层负责内部控制制度的具体制定和有效执行。 2、公司内部控制制度建设情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已分别制定了《股东大会议 事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《战略委员会工作细则》、 《审计委员会工作细则》、 《提 名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》等多项内部控制制度。 3、公司内审部门的设立，人员配备及开展内控工作的主要情况 1）、根据证监会相关要求，公司设立专门的内部审计机构，配备一位负责人，两位内审员，在董事 会审计委员会的领导下，负责对公司及控股参股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。 2）、公司董事长负责内部审计机构负责人的聘任、解聘。内部审计人员均要求具备会计等专业知识， 保证公司内部审计工作的有效运行。 3）、开展内部控制的主要工作情况 公司内部审计机构在公司董事会的监督与指导下，负责公司财务审计及管理公司内部稽核与内控系 统，定期与不定期的对公司下属职能部门及分支机构的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计 和例行检查，以有效监控公司整体经营风险。 4、2008 年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 结合公司治理的具体情况，公司开展了公司治理专项活动。通过此次治理专项活动，进一步加强了 公司内部控制体系建设，修订并完善了各项内部控制制度，加强了公司董事、监事及高级管理人员的法 人治理和勤勉尽责的意识,提高了公司运作的透明度和规范运作水平。 （二）重点控制活动 公司内部控制制度包括资金、采购与付款、销售与收款、成本与费用、存货、固定资产、工程项目、 筹资、投资、对外担保、控股子公司、财务报告、信息披露等 13 个方面，涵盖日常经营管理的各个方 面，通过对各项业务制定了详细的内部控制制度外，对经济业务的处理均有明确的授权和审批，根据“通 知”要求，本次我们对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部 14 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 控制情况进行了重点自查。 1、对控股子公司的内部控制 为加强对子公司的管理，公司向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管理人员，总部职能部门 对对应子公司的对口部门进行专业指导及监督，从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对控股子公 司实施了有效的管理。明确要求子公司按照《公司法》的有关规定规范运作，并严格遵守《公司章程》 等的相关规定；对控股子公司实行公司统一的会计政策，建立对各控股子公司的绩效综合考核体系，有 效实施了对子公司的内控管理。 2、关联交易的内部控制 报告期内，公司严格按照深交所《股票上市规则》、 《上市公司内部控制指引》、 《公司章程》等有关 文件规定，对公司关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、 关联交易的披露等进行全方位管理和控制，公司独立董事对公司关联交易出具了公正、公平、公允的意 见。 3、对外担保的内部控制 报告期内，公司严格执行证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号文）及公司《公司章程》的规定，未有发生违规担保情况。 4、募集资金使用的内部控制 公司根据深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法制定本公司的《募集资金管理制度》，并于年 末出具了《关于募集资金 2008 年度使用情况的专项报告》，并由会计师出具了《关于募集资金 2008 年 度使用情况的鉴证报告》 。 5、重大投资的内部控制 报告期内，公司所有重大投资均完全符合《公司章程》等的相关规定，并按照规定履行了相应的法 定审批程序及信息披露义务。 6、信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露管理制度》，结合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，从信息披露 的内容、审批程序、董监高买卖本公司股票、重大信息内部报告等各方面做出了明确规定，确保公司信 息披露的及时、准确、完整。报告期内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《深交所股票上市规 则》及本公司《信息披露制度》的规定。 （三）问题与整改计划 1、经过自查，公司目前在内部控制方面还存在以下薄弱环节： 1）、执行不到位：一些职能部门和分支机构对公司内部控制制度不了解不熟悉，导致内部控制在执 行上不能完全到位。 2）、相关培训和学习较少：大部分员工在这方面尚未进行专门培训与学习。 3）、董事会各专门委员会在内部控制方面发挥的作用还有待进一步加强，公司内部审计机构的作用 也还待突出。 2、整改计划： 15 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 1）、加强公司内部控制制度的宣传和学习，公司将分别对董、监、高和全体员工进行相关制度的培 训。 2）、进一步加强董事会各专门委员会的作用，由各专门委员会制定年度工作计划并付诸实施。 （四）公司内部控制情况总体评价 公司独立董事解树江、童宏怀、杨辉、钱吉寿对公司内部控制自我评价发表意见如下：报告期内， 公司董事会修订、完善和批准了公司一系列内部控制制度，目前已初步建立起一整套较为健全和完善的 公司内部控制制度。建立健全和完善各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求， 也适合公司目前生产经营情况的需要。公司内部控制自我评价基本符合公司内部控制的实际情况，公司 在重大投资、对外担保、关联交易等方面的内部控制严格、有效，内部控制制度对企业管理的重点环节 的控制发挥了较好的作用。同意公司 2008 年度内部控制自我评价报告。公司内部控制是一项系统化工 程，希望公司随着外部经营环境的变化和相关新政策新规定的要求，不断完善，并进一步增强内部控制 的执行力，使董事会各项决策更加科学化。 公司监事会根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，对公司内部控制自我评价发表意见如下：公司根据中国证监会、 深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立健全了公司各环节的 内部控制制度，保证了公司正常业务活动；健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计部门及人员配 备到位，保证公司内部控制的执行及监督作用；2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部 控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反 映了公司内部控制的实际情况。 保荐人胡宇、廖卫江对公司内部控制自我评价发表意见如下：同意公司的《内部控制自我评估报告》， 认为该报告真实反映了公司内控制度的情况，公司对组织机构、控股子公司、关联交易、对外担保、募 集资金使用、重大投资、信息披露等内部的重点控制活动进行了说明，情况属实；公司对存在的问题提 出了改进及整改措施，保荐人将持续跟踪关注公司内部控制各项工作的开展。 五．报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。为建立和完善公司内部激励机制和约束 机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更好的提高企业的营运能力和经济效 益，进一步提高公司管理水平，公司将结合公司的实际情况，进一步完善董事、监事及高级管理人员的 激励和约束机制，建立完善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会：2007 年年度股东大会和 2008 年第一次临时股东大会。 2008 年 3 月 12 日，公司召开 2007 年年度股东大会。该次股东大会审议通过了《公司 2007 年年度 董事会工作报告》、《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年度财务决算方案》、《公司 2008 年度财务预算方案》、《公司 2007 年度利润分配方案》、《本次发行完成时滚存未分配利润由发行后 16 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 的公司新老股东按持股比例共享的议案》、《公司更改本次公开发行 A 股募集资金投向的议案》。 2008 年 10 月 9 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，该次股东大会的决议公告刊登在 2008 年 10 月 10 日《证券时报》上。 第七节 董事会报告 2008 年是大东南上市十年历程中具有重要意义的一年。公司上下经过不懈努力，经中国证券监督管 理委员会证监许可[2008]892 号文批准, 于 2008 年 7 月 28 日在深圳证券交易所中小企业板成功上市， 首次公开发行人民币普通股股票 6,400 万股，实现了与资本市场对接。公司本次上市发行所募资金的运 用极大改善了公司财务结构，资产负债率由年初的 69.31%降至目前的 45.54%。 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 报告期，公司积极响应政府部门的相关方针政策，结合公司实际情况，围绕外抓市场，内抓管理的 经营方针，通过科技创新实施品牌战略，坚持以制度严管理、以管理促发展、以发展求和谐的经营理念， 积极调整产业结构，转变增长方式，以成功上市为契机，建立和完善各项内部管理制度，使企业的生产、 经营、管理均上升到一个新的台阶。 本报告期，由于受金融危机影响，产品销售价格大幅下降，营业收入116,789.28万元，比上年同期 下降17.76%；利润总额5,435.09万元，比上年同期下降32.50%；归属于上市公司股东的净利润4,717.84 万元，比上年同期下降13.33%。 报告期，公司经营总体情况概述： 1、技术创新情况 大东南始终致力于运用高科技及具有较高增值效能产品的研究开发，多年来沿袭科技为先导的创新 机制，经过消化吸收引进技术的基础上，依靠自身积极进行技术改良与新工艺开发，形成了现有的核心 技术。如：宽幅功能性BOPP薄膜技术、抗菌BOPP薄膜技术、功能性纳米透气PE薄膜技术、功能性CPP薄 膜技术、可降解/光转换农用膜技术等生态型食品用BOPP/PP复合包装膜。 2、生产管理情况 ①企业管理工作 公司各职能部门统一管理，依据市场需求组织具体的生产活动。各生产基地按统一计划组织具体生 产，生产系统独立完整。公司在管理体系中应用了ERP系统，提高了生产效率。 ②安全生产工作及环境保护情况 17 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 公司生产过程中采用的主要原材料为聚丙烯、聚乙烯等合成塑料树脂材料，均为无毒化工原料，塑 料成型过程为物理加工过程，少量不合格品粉碎后回收利用，不存在高危险、重污染情况。 ③节能降耗工作情况 组织相关部门研究制订方案，调整发电机组运行方式，降低煤耗。开展节能宣传教育，实行可持续 发展理念，普及和推广提高能源资源利用效率的技术和产品等。 3、品牌建设情况 2008 年，公司“大东南”商标在 2007 年荣获“浙江省著名商标”和“浙江名牌产品”的基础上， 还被上级有关部门授予一系列荣誉称号：①、国家科技部复评认定本公司为“国家重点高新技术企业”； ②中国企业联合会、中国企业家协会评选公司黄飞刚总经理为副会长、常务理事，并评选本公司为理事 单位”；③浙循环经济领导小组评定本公司为“浙江省循环经济示范企业”…… 4、法人治理情况 报告期，公司不断深化现代企业制度改革，把“科学管理、规范经营”作为重点工作来抓，通过自 身的努力来加强规范，完善公司法人治理结构，建立和健全层次清晰、责任明确的管理体制。突出了在 管理上严格要求，在经营上慎重求实，在技术上掌握核心，基本达到组织高效、制度完善、流程顺畅， 人员精干的内控要求，基本符合了公司法人治理的要求。 （二）报告期内公司主营业务及经营状况 1、主营业务范围：生产销售塑料薄膜、塑料包装制品、服装、纺织品的生产、销售，经营进出口 业务。 2、主营业务分产品、行业情况 坚持“高端定位、精品战略”经营战略，完成了客户结构调整，保留、发展与我公司定位相符的优 质客户，做为终端客户。 单位：人民币（万元） 主营业务分行业情况 分行业或 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 分产品 率(%) 上年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 工业 116,789.28 104,218.44 10.76 -17.76 -17.67 减少 0.10 个百分点 主营业务分产品情况 BOPP 膜 74,081.74 67,070.96 9.46 -5.44 -4.22 减少 1.15 个百分点 CPP 膜 7,676.05 7,147.05 6.89 -12.48 -15.87 增加 3.75 个百分点 18 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 BOPET 膜 31,467.65 26,747.58 15.00 -10.20 -11.32 增加 1.07 个百分点 塑料制品 347.88 217.05 37.61 -93.14 -95.20 增加 26.66 个百分点 其他 3,215.95 3,035.79 5.60 -78.24 -77.30 减少 3.84 个百分点 主营业务分地区情况 单位：人民币（万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 94,127.49 -25.70 国外 22,661.79 47.94 3．报告期内，占公司营业收入或营业利润 10%以上的业务为：BOPP 膜销售、BOPET 膜销售。 报告期营业收入本年发生额比上年发生额减少 25,226.40 万元，减少比例为 17.76%，减少原因为： 本年主要产品薄膜销售价格随原材料价格下降而下降，且销售量也略有下降，造成营业收入大额减少。 4．报告期公司的主营业务及其结构未发生重大变化。 5．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 48,741.98 万元，占年度采购总额的比例为 40.59%；公司向 前五名客户销售的收入总额为 14,574.09 万元，占公司全部营业收入的 12.48%。 （三）公司资产构成、销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况 1．报告期公司资产构成同比发生重大变动情况及产生变动的主要因素 单位：元 项目 2008-12-31 占总资产的比重（%） 2007-12-31 同比增减（±%） 应收票据 15,808,338.16 0.91 4,972,448.08 217.92 预付款项 36,306,389.09 2.10 70,979,593.73 -48.85 长期股权投资 150,000.00 0.00 3,150,000.00 -95.24 在建工程 165,582,808.64 9.57 63,684,781.91 160.00 应付票据 30,980,790.00 1.79 177,591,785.00 -82.56 长期借款 200,000,000.00 11.56 250,000,000.00 -20.00 资本公积 294,277,894.43 17.00 54,604,181.58 438.93 总资产 1,730,316,001.95 100.00 1,721,169,281.12 0.53 1) 应收票据年末数比年初数增加 1,083.59 万元，主要系本年银行汇票的贴现率低于汇票存款保证 金利率，更多客户愿意开具银行承兑汇票用于支付货款所致； 2) 预付款项年末数比年初数减少 3,467.32 万元，主要系随着原材料价格大幅下降，原材料供应较 为宽裕，需提前支付货款的情况大为改善所致。 3) 长期股权投资年末数比年初数减少 300 万元，主要系公司将拥有浙江大东南绿海包装有限公司 共 300 万元出资额（占总注册资本 15%）转让给诸暨大东南纸包装有限公司，转让价格为 300 万元人民 19 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 币。 4) 在建工程年末数比年初数增加 10,189.80 万元，主要系浙江大东南万象科技有限公司股东意大 利旭日公司投入薄膜生产线 8,552.29 万元，设备正处于试生产调试阶段。 5) 应付票据年末数比年初数减少 14,661.10 万元，主要系到期解付。 6) 长期借款年末数比年初数减少 5,000 万元，主要系公司本年首次公开发行 A 股上市，募集资金 用于归还借款所致。 7) 资本公积年末数比年初数增加 23,967.37 万元，主要系资本溢价所致。 2.报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况及产生变化的主要 影响因素 单位：元 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 同比增减（±%） 销售费用 6,801,579.28 6,288,661.28 8.16 管理费用 21,958,685.14 19,254,826.40 14.04 财务费用 60,084,642.15 51,410,958.25 16.87 所得税 3,963,204.98 23,907,402.77 -83.42 所得税比上年同期减少 1,994.42 万元，减少比例为 83.42%，主要系公司于本年度经复评重新认定 为国家高新技术企业，自 2008 年度起三年内享受企业所得税按 15%征收的优惠政策。 （四）结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入 139,204.95 万元，现金流出 138,442.07 万元，属于企业 正常经营运行所需。公司投资活动产生的现金流入 728.23 万元，现金流出 4,498.67 万元，主要系购建 固定资产，投资支付的现金。公司筹资活动产生的现金流入 143,860.20 万元，现金流出 141,310.40 万 元，主要系银行借款。 （五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1．浙江大东南万象科技有限公司：主要从事生产销售多功能 CPP 软包装材料、特种聚丙烯农用膜 及塑料包装制品。注册资本 3380 万美元，本公司年末实际投资 176,703,327.00 元人民币，本公司经批 准的认缴注册资本比例为 75%，实际出资占注册资本比例为 71.74%。报告期，该公司从德国布鲁克纳公 司引进了具有国际先进技术、年产规模达 15000 吨左右的功能 CPP 新型包装材料生产线。这一项目的建 成投产，提升了该公司的技术档次，有力地增强了该公司在同类产品市场的竞争力和抗风险能力。截至 报告出具日，该项目尚处于调试阶段，但订单已到 2 月底。报告期末该公司总资产 24,408.41 万元，净 资产 24,196.47 万元，全年实现净利润-486.85 万元。 2、浙江大东南惠盛塑胶有限公司：主要从事生产销售塑料薄膜及包装制品。注册资本 758 万美元， 本公司年末实际投资额 218,108,817.37 元人民币，占 75%的股份。该公司报告期末总资产 26,471.69 万元，净资产 21,748.23 万元，全年实现净利润 325.93 万元。 3、杭州大东南高科包装有限公司：主要从事生产销售高档多功能农膜及塑料制品。注册资本 2800 20 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 万美元，本公司投资 168,322,967.82 元人民币，占有 73.07%的股权，该公司报告期末总资产 61,069.63 万元，净资产 29,195.09 万元，全年实现净利润 3,560.20 万元，截至报告出具日尚未进行利润分配。 4、诸暨万象包装有限公司：主要从事生产销售塑料包装材料及制品。注册资本 7000 万元人民币， 本公司投资 7000 万元人民币，占有 100%的股权，该公司报告期末总资产 11,372.94 万元，净资产 10,371.70 万元，全年实现净利润 478.90 万元。 5、诸暨万能包装有限公司：主要从事生产销售功能性农用膜及包装制品。注册资本 210 万美元， 本公司投资 11,565,422.00 元，占有 66.67%的股权，该公司报告期末总资产 7,238.04 万元，净资产 2,187.94 万元，全年实现净利润 480.18 万元。 6、杭州大东南绿海包装有限公司：主要从事生产销售 BOPET 包装薄膜。注册资本 5000 万元人民币， 本公司投资 5000 万元人民币，占有 100%的股权，该公司报告期末总资产 3,498.74 万元， 净资产 3,498.47 万元，全年实现净利润-1,249.04 万元。 （六）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，不存在公司控制的特殊目的主体的情况。 二、对公司未来发展的展望 2009 年度是机遇与挑战、困难与希望并存之年，公司将根据新形势、新任务的要求，紧密结合大 东南实际，把握发展大局，加强调查研究，实行科学决策，确保稳健发展。公司未来几年的总体发展战 略是：坚持“以科技进步为动力、以技术创新为手段、以市场需求为导向、以经济效益为目标“的指导 思想，以现有产品为基础，在不断创造高、新、尖系列产品的同时，完善产业链，增强公司的核心竞争 力，力争把企业做强、做精，在三到五年的时间里将公司创建成具有国际先进水平的塑料包装薄膜生产 基地。 新的一年，董事会要继续忠实地履行股东大会所赋予的职责，充分发挥经营决策和管理指导的作用， 为大东南的稳健发展作出应有的贡献。全体董事要加强学习，积极出谋献策，主动参与研究和解决公司 发展和管理过程中的一些重大问题，参与董事会的决策，群策群力，共同努力，把董事会的工作做得更 好。 （一）、2009 年的工作思路与主要目标 公司将以资本市场为契机，以市场需要为导向，以保证用户满意为目标，坚持以现代化管理为手段， 以科学的法人治理结构和规范有序的内控制度求发展，以真实及时规范有序的信息披露为股民服务，以 技术创新为动力，引进一流的技术装备，开发一流的产品，创造一流的效益。为保证公司 2009 年实现 经营目标，公司主要的工作思路如下： 1、扩大公司在塑料包装薄膜领域的生产规模，改善产品结构，提升产品档次，增加市场需求量较 大的BOPP薄膜、BOPET薄膜系列高档产品的销售量，在不断创造高、新、尖系列产品的同时，完善产业 链，增强公司的核心竞争力。 2、根据市场需求的变动趋势，在现有优势产品基础上继续研制开发符合市场需求的高附加值、高 技术含量产品。加快经营模式的调整，争取将BOPP﹑CPP生产过于依赖经销商销售的现状，逐步转变为 21 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 向直接客户进行销售的模式。 3、根据市场需求及公司的发展情况，扩充公司利润来源，不断丰富和完善公司产品体系，提高公 司的品牌价值，切实增强公司在行业中的竞争优势和可持续发展的能力。 4、有效实施公司预算管理和内部审计制度, 进一步加强对子公司的管理控制，实现主营业务收益 的稳定增长。 5、加大公司各控股子公司产品的出口额，争取实现产品出口销售额达到总销售额的30℅，各控股 子公司实行独立核算、公司奖惩制以及职业经理责、权、利挂钩的经营模式。 6、大力推进技术创新。计划完成宽幅度多层次加长型印刷产品、资源循环再利用、多功能超薄型 食品包装新型材料、功能性CPP超薄型涂铝等创新项目。 7. 董事会各专门委员会要继续完善和发挥职能作用，密切与经营班子和公司各部门的联系，为公 司完善管理和快速发展发挥更加重要的作用。 8. 加强与投资者的交流与沟通, 规范信息披露，切实履行公司的各项承诺。 （二）未来发展战略所需资金来源情况 公司将本着审慎的原则，努力拓宽融资渠道，将以公司自有资金或通过融资等方式解决未来发展所 需资金。 （三）经营中的主要风险因素及公司应对策略： 塑料包装业属于资金密集型行业，项目具有投入高、周期较长的特点，规划发展目标的实现必须有 资金保证。公司近几年投入大量资金引进国外先进设备进行技术改造，导致了 2008 年上半年公司资产 负债率较高，流动比率、速动比率较低的现象。报告期，公司成功上市发行后，募集资金均按计划偿还 了银行借款，该募集资金的运用极大改善了公司财务结构，使资产负债率由年初的 69.31%降至目前的 45.54%，降低了财务费用。 公司将积极面对现状，努力增强资金实力，改善公司财务状况，为公司总体发展战略的实施寻求有 力的资金保证。 三、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 22 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 单位：（人民币）万元 募集资金总额 30,161.32 本年度投入募集资金总额 30,166.70 变更用途的募集资金总额 573.70 已累计投入募集资金总额 30,166.70 变更用途的募集资金总额比例 1.90% 截至期 是否 截至 末累计 项目 已变 截至 截至 期末 募集 投入金 项目达 可行 更项 调整 期末 本年 期末 投入 是否 资金 额与承 到预定 性是 目 后投 承诺 度投 累计 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 承诺 诺投入 可使用 否发 （含 资总 投入 入金 投入 （%） 现的效益 预计 投资 金额的 状态日 生重 部分 额 金额 额 金额 (4)＝ 效益 总额 差额(3) 期 大变 变 (1) (2) (2)/(1 ＝ 化 更） ) (2)-(1) 降低资产 30,161 30,161 30,161 30,166 30,16 100.0 2008-10- 负债率，节 归还公司银行借款 是 5.38 是 否 .32 .32 .32 .70 6.70 2 14 约财务费 用 30,161 30,161 30,161 30,166 30,16 合计 - 5.38 - - — - - .32 .32 .32 .70 6.70 未达到计划进度或 预计收益的情况和 不适用 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 不适用 大变化的情况说明 募集资金投资项目 不适用 实施地点变更情况 募集资金投资项目 不适用 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 不适用 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 不适用 况 项目实施出现募集 截至 2008 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户余额为 10,859.98 元，系募集资金存款 资金结余的金额及 利息收入，公司计划将该笔节余募集资金（利息收入）用于补充流动资金。 原因 尚未使用的募集资 用于补充流动资金 金用途及去向 1、计划募集资金投入 307,822,373.83 元，实际募集资金投入 307,876,219.40 元，其 中 53,845.50 元系募集资金存在专项帐户产生的利息收入。 2、2008 年 9 月 23 日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露《关于公司本 次发行上市募集资金用途变更的公告》，公告中提到“经中国证券监督管理委员会证监许 可[2008]892 号文批准，大东南公开发行人民币普通股股票 6,400 万股，每股面值人民币 募集资金使用及披 1.00 元，每股发行价人民币 5.28 元，共募集资金 337,920,000 元。2008 年 7 月 23 日，汇 露中存在的问题或 入公司开立在中国工商银行诸暨市支行账号为 121102452900030208 的人民币账户 其他情况 315,920,000 元，扣除发行费用后，公司可使用募集资金为 307,822,373.83 元”。因截至 2008 年 9 月 23 日，公司部分上市发行费用（人民币 6,209,207.03 元）尚未支付，未收到 发票，故无合法凭证入帐。截至 2008 年 12 月 31 日，立信会计师事务所有限公司对本公 司 2008 年度财务状况进行审计前，公司已对上述发行费用进行帐务处理，故经审计后， 扣除上述发行费，公司实际可使用募集资金为 301,613,166.80 元。 23 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 变更项目情况 单位： （人民币）万元 变更 后的 变更后 截至期 截至期 项目 投资进 是否 项目拟 末计划 本年度 末实际 项目达到预 可行 变更后的项 对应的原承 度（%） 本年度实 达到 投入募 累计投 实际投 累计投 定可使用状 性是 目 诺项目 (3)=(2)/ 现的效益 预计 集资金 资金额 入金额 入金额 态日期 否发 (1) 效益 总额 (1) (2) 生重 大变 化 归还募集资 归还募集资 降低资产 金投向外的 金投向内的 负债率， 573.70 573.70 579.08 579.08 100.94 2008- 10-14 是 否 其他银行贷 部分银行贷 节约财务 款 款 费用 合计 - 573.70 573.70 579.08 579.08 - - — - - 变更原因、决 因公司已用自有流动资金对在招股说明书中承诺用募集资金归还的部分银行借款（共计人民 策 程 序 及 信 币 7000 万元）予以到期归还。经公司第三届第八次董事会审议，公司 2008 年第一次临时股 息 披 露 情 况 东大会审批，公司将剩余尚未使用的募集资金人民币 11,946,154.55 元全部用于归还募集资金 说明（分具体 投向外的恒丰银行杭州分行借款，不足部分由公司流动资金归还。相关事项公司已分别于 2008 项目） 年 9 月 23 日、2008 年 10 月 10 日在《证券时报》上进行公开披露。 未达到计划 进度或预计 收 益 的 情 况 不适用 和原因（分具 体项目） 变更后的项 目可行性发 不适用 生重大变化 的情况说明 （二）非募集资金使用情况 报告期内本公司无重大投资、建设项目，本公司非募集资金主要使用于生产经营周转。 四、董事会日常工作情况 （一）．报告期内，公司共召开 5 次董事会会议，各次会议的情况分别如下： 1、2008 年 1 月 28 日，公司召开三届六次董事会议。审议《关于公司受让诸暨万象包装有限公司 5%股权的议案》、《关于公司转让浙江大东南进出口有限公司 85%股权的议案》、《关于公司转让浙江大东 南绿海包装有限公司 15%股权的议案》 。 2、2008 年 3 月 11 日，公司召开三届七次董事会议，审议《公司 2007 年度董事会工作报告》、《公 司 2007 年度财务决算方案》、《公司 2008 年度财务预算方案》、 《公司 2007 年度总经理工作报告》、 《公 司 2007 年度审计报告及财务报表》《公司 2007 年度利润分配方案》、《关于本次发行完成时滚存未分配 利润由发行后的公司新老股东按持股比例共享的议案》、《公司更改本次公开公开发行 A 股募集资金投 向》、《关于召开公司 2007 年度股东大会》等议案。 3、2008 年 9 月 21 日，公司召开三届八次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2008 年 9 月 23 24 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 日的《证券时报》上。 4、2008 年 10 月 24 日，公司召开三届九次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2008 年 10 月 27 日的《证券时报》上。 5、2008 年 12 月 8 日，公司召开三届十次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2008 年 12 月 9 日的《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决 议及授权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 根据公司 2007 年年度股东大会、2008 年第一次临时股东大会的决议，公司已修改了公司《章程》 中相应条款、变更了募集资金用途。 （三）董事会下设审计委员会履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会于2008年9月21日成立，由两名独立董事解树江先生、童宏怀先生和 一名非独立董事黄飞刚组成，其中童宏怀独立董事为专业会计人士。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、 董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、确定公司 2008 年度审计工作计划 公司董事会下设审计委员会于 2007 年 11 月 12 日成立。在公司年审会计师事务所立信会计师事务 所有限公司注册会计师正式进场审计前，公司财务负责人与立信注册会计师协商初步确定了公司 2008 年度审计工作计划。2008 年 12 月 29 日，公司董事会审计委员会与立信共同协商确定最终审计工作计划， 并由公司财务负责人向公司独立董事提交了书面的审计工作计划。 2、在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面审阅意见。 2009 年 1 月 4 日，公司董事会审计委员会委员，根据相关文件规定和要求，认真审阅了公司管理层 提交的公司财务部门编制的 2008 年度财务会计报表等相关资料，经与公司管理层就有关资料进行询问 交流后，发表审阅意见如下： 1)上市后公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理； 未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及 异常关联交易情况。 2)公司 2008 年度送审财务报表的编制基本符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项 规定；所包含的信息能从重大方面公允地反映出公司年度的财务状况和经营成果。 3)基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表出具日尚有一段期间，提请公司财务部 重点关注并严格按照企业新会计准则处理好相关事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 4)在提出意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 5)要求担任本次审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关人员相互配合，作好本年度的审计工 25 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 作。 3、与会计师事务所保持沟通与交流 公司年审注册会计师进场后，2009年1月19日，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过 程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。 4、在年审注册会计师出具初步审计意见后审阅审计报告，形成书面意见 2009年2月4日，公司董事会审计委员会委员，根据相关文件规定和要求，认真审阅了立信会计师事 务所有限公司进行现场审计后对公司出具的初步审计报告，经与年审注册会计师沟通后，发表审阅意见 如下： 1)同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计报告； 2)同意公司以该审计报告为基础制作公司 2008 年度报告及摘要； 3)在提出本次意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 4)立信会计师事务所有限公司项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司 2008 年 度报告的如期披露。 5、召开董事会下设审计委员会年审会议 2009 年 2 月 13 日，审计委员召开年审会议，一致表决通过并同意将以下事项提交公司董事会审议： 1）同意《大东南 2008 年度财务报告》 ，并提交公司董事会审核； 2）同意《关于续聘 2009 年度审计机构的议案》，并提交公司董事会审议； 3）同意《审计委员会年报审议工作程序》，并提交公司董事会审议。 五、本次利润分配及资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2008 年度实现净利润 6,179,456.09 元，加年 初未分配利润-1,795,092.57 元，按 2008 年度公司税后利润的 10%提取盈余公积 617,945.61 后，本年 度可供分配的利润为 3,766,417.91 元。根据公司目前的经营实际情况，为扩大生产规模，使公司保持 持续的发展能力，同时也为了股东的长远利益，公司本年度拟不进行现金及股利分红，拟待子公司实现 利润分配后再视实际情况拟订利润分配预案，更好地回报股东。公司本年度资本公积金转增股本预案为： 每 10 股转增 5 股。 上述预案尚须提请公司 2008 年度股东大会进行审议。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下： 项目 2007 年度 2006 年度 2005 年度 现金分红（万元） 0 3,621.00 0 净利润（万元） 5,443.63 2,490.17 1,742.82 前三年年平均净利润（万元） 3,225.54 现金分红与平均净利润的比率（%） 0 112.26% 0 六、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》 。 26 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2008 年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法独立行使职 权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会议、股东大会，行使了监督职 能。 报告期内公司共召开 2 次监事会议，各次会议的情况分别如下： 1．2008 年 3 月 10 日，三届四次监事会议在公司会议室以现场的方式召开。会议由监事会召集人鲁 仲法先生主持，现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《2007 年度监事会工作报告》 、《2007 年度财务决算方案》、《2007 年度财务预算方案》、 《公司 2007 年度利润分配方案》、《关于本次发行完成 时滚存未分配利润由发行后的公司新老股东按持股比例共享的议案》、 《公司更改本次公开发行 A 股募集 资金投向》等议案。 2．2008 年 10 月 24 日，三届五次监事会议以现场加通讯表决方式召开，现任监事 3 人，出席会议 的监事 3 人。会议审议通过《公司 2008 年第三季度报告》。 二、监事会履行职责的情况 报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》，从切实保护中小股东利益的角度出 发，认真履行了监事的职责，及时了解和检查公司财务运行状况，列席了 2008 年度召开的所有董事会 和股东大会会议，并对公司重大事项及各种方案、合同进行了监督、检查，全面了解和掌握公司总体运 营状况，具体监督情况如下： 1、公司依法运作情况：公司建立了较完善的内部控制制度，董事会的议案、会议召开的程序和决 议的权限合法，董事会严格履行职责，切实执行了股东大会决议，董事会成员及高级管理人员在执行职 务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：监事会认真检查了公司财务情况，公司 2008 年度报告，经立信会计师事 务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，会计师事务所出具的审计报告真 实可靠，真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况：截至 2008 年 12 月 31 日止，公司首次募股资金已按规定用途全部投入使用 完毕。 监事会认为公司募集资金使用依据法律法规办理，贯彻了“公开、公平、公正”的原则，有关的信 息披露合乎规范，未发现有损害股东权益的行为。 4．收购、出售资产情况：报告期内公司未有收购、出售资产等情况。 5．关联交易情况：公司 2008 年日常经营性关联交易合理，定价公允，未损害中小股东的利益。 6、对公司内部控制自我评价的意见。 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 、《关于做好中小企业板上市公司 2008 年年度报告 工作的通知》的有关规定，对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际 27 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 2）健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计部门及人员配备到位，保证公司内部控制的执行 及监督作用。 3）2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形 发生。 综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 三、2009 年度的计划和打算 2009 年，公司监事工作将继续探索、完善工作机制及运行机制，促进监事工作制度化、规范化；坚 持定期不定期地对公司董事、经理及管理人员履职情况进行检查；加强对公司资金运作情况的监督检查， 保证资金的运作效率。进一步加强自身的学习，健全工作制度，在实践中不断的探索监事会的工作思路、 方法和方式，切实维护公司全体股东的合法权益。 新的一年，监事会工作将继续严格依照《公司法》、《证券法》和公司《章程》的规定，突出重点， 强化监督，加强调研，总结经验，提出建议。同时，我们相信在公司董事会的领导下，公司在 2009 年 会取得更好的经营成果，给股东和社会更大的回报！ 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内无重大收购及出售资产事项。 三、公司不存在持有其他上市公司股权的情况 四、公司无证券投资情况 五、报告期内公司未发生重大关联交易事项，以前年度发生但持续到本报告期的关联 交易事项如下。 1、与日常经营相关的关联交易 单位： （人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例（%） 交易金额 占同类交易金额的比例（%） 诸暨大东南纸包装有限公司 0.00 0.00 185.72 0.17 宁波大东南万象科技有限公司 0.00 0.00 1,349.02 1.24 浙江大东南进出口有限公司 350.83 0.30 0.00 0.00 浙江大东南绿海包装有限公司 105.44 0.09 0.00 0.00 合计 456.27 0.39 1,534.74 1.41 公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则。 其定价方法为：双方在纸包装、原材料采购及薄膜产品出口的交易上按市场价格进行结算；当关联 28 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 方供应的纸包装、原材料或提供劳务的价格高于市场价、质量不能满足公司的要求时，公司有权根据价 格、质量、供应条件等方面因素选择关联方以外的其他供应商。 其结算方式：原则上每月结算一次。 公司为充分利用关联方采购和销售的优势，进一步拓展公司的销售范围，降低采购成本。通过与关 联方的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，保证公司的正常稳定的经营，确保公司的整体 经济效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东的利益，也不会对公司 独立性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。 2、其他关联交易 （1）为子公司提供担保情况：详见附注九/（二） 。 （ 2 ） 公 司 与 浙 江 大 东 南 集 团 有 限 公 司 签 订 债 权 转 让 协 议 ， 将 账 龄 在 1-2 年 以 上 应 收 账 款 15,000,000.00 元（共 91 户）按账面净值 10,500,000.00 元转让给浙江大东南集团有限公司，公司于 2008 年 1 月 22 日收到浙江大东南集团有限公司 10,500,000.00 元转让款，结转应收账款 15,000,000.00 元账面 余额，同时转销上年计提的坏账准备 4,500,000.00 元。 （3）公司分别于 2008 年 7 月、12 月从浙江大东南集团有限公司购入机器设备——三条挤出复合生 产线，合计价格 21,000,000.00 元。 3、报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 4、关联债权债务往来。 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 浙江大东南集团有限公司 65,422.43 -1,537.57 65,421.15 1,537.57 合计 65,422.43 -1,537.57 65,421.15 1,537.57 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 65,422.43 万元，余额-1,537.57 万 元。 说明：公司大股东及其附属企业 2008 年期间非经营性资金占用发生额 243,649,107.14 元，截止 2008 年 12 月 31 日期末余额为-15,375,672.22 元。 5、报告期内，公司未向关联方提供担保。 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况详见财务报表附注八(二)4。 六、报告期内公司对外担保事项 29 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 24,273.26 报告期末对子公司担保余额合计 24,273.26 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 24,273.26 担保总额占公司净资产的比例 30.83% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任 被担保单位到期偿还债务不存在困难，不会给公司造成不利影响。 说明 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为子公司提供抵押担保的情况详见财务报表附注九(二)。 七、公司或持股 5%以上股东对外公开披露承诺事项 1、本公司在公开发行时承诺将在本公司股票上市后三个月内按照《中小企业板块上市公司特别规 定》的要求修改公司章程，在章程中载明“股票被终止上市后，公司股票进入代办股份转让系统继续交 易，公司不得修改公司章程中的此项规定。”目前已履行相应程序，修订《章程》相应条款。 2、本公司控股股东浙江大东南集团有限公司及其控股的本公司股东浙江大东南集团诸暨贸易有限 公司以及本公司的实际控制人黄水寿和黄飞刚承诺：其所持有的本公司股份，自本公司上市之日起三十 六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司股份，也不由本公司回购该部分股份； 3、本公司股东浙江聚能控股有限公司承诺：其 2007 年 7 月 11 日受让的浙江大东南集团有限公司 持有的 18,105,000 股本公司股份，自公司上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直 接或间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份；其余所持有的 5,200,200 股本公司股份， 自公司上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不由本 公司回购该部分股份； 八、报告期内，公司无重大委托理财 九、报告期内公司聘任会计师事务所情况 本年度，公司续聘立信会计师事务所有限公司为本公司年度审计机构。 30 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 十、投资者关系管理情况 报告期内，公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照公司制定的投资者关系管理相关制度实 施投资者关系管理工作。主要以电话沟通方式与自然人股东沟通公司经营生产状况，向其提供公司公开 披露的资料等，未有发生接待实地、电话、书面调研及采访等情况。 按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格遵 循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。公司及相关信息披露义务人在接受咨询、沟 通及采访时，以已公开披露信息和非公开非重大信息作为交流内容，未以任何形式提前披露、透露或泄 露非公开重大信息；没有实施差别对待，未有选择性地、私下地向特定对象提前披露、透露或泄露非公 开重大信息；对投资者的来电、来访沟通等活动予以记载。 31 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 第十节 财务报告 一、会计报表 1、资产负债表 编制单位：浙江大东南包装股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 137,485,156.94 36,610,920.23 165,754,125.80 97,721,807.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 15,808,338.16 15,259,379.44 4,972,448.08 44,972,448.08 应收账款 70,205,741.07 45,072,240.51 51,216,852.50 30,516,431.71 预付款项 36,306,389.09 14,311,891.30 70,979,593.73 63,657,822.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,116,779.22 117,326,115.97 11,186,634.46 135,160,583.82 买入返售金融资产 存货 142,303,302.45 72,332,865.55 148,838,966.73 79,601,723.68 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 411,225,706.93 300,913,413.00 452,948,621.30 451,630,817.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 150,000.00 548,471,512.68 3,150,000.00 403,899,987.81 投资性房地产 固定资产 964,331,882.36 407,103,529.15 1,008,168,166.36 418,056,501.44 在建工程 165,582,808.64 63,684,781.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 181,164,721.30 30,885,558.68 185,908,203.06 31,669,299.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,860,882.72 4,479,579.01 7,309,508.49 4,479,579.01 其他非流动资产 非流动资产合计 1,319,090,295.02 990,940,179.52 1,268,220,659.82 858,105,367.70 资产总计 1,730,316,001.95 1,291,853,592.52 1,721,169,281.12 1,309,736,184.73 流动负债： 短期借款 421,934,833.43 389,201,266.81 571,148,088.43 515,964,828.00 32 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 30,980,790.00 30,980,790.00 177,591,785.00 167,591,785.00 应付账款 24,189,809.00 15,320,307.05 35,231,073.01 8,714,676.34 预收款项 30,857,970.87 16,935,243.70 23,015,380.14 10,348,139.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 384,002.86 296,212.86 111,403.48 13,655.48 应交税费 13,822,768.95 7,341,769.54 26,453,669.50 20,239,798.23 应付利息 488,743.98 703,534.44 应付股利 200,000.00 200,000.00 其他应付款 21,026,201.46 281,588,547.99 24,725,179.48 285,266,470.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 40,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 583,885,120.55 741,664,137.95 919,180,113.48 1,068,139,353.05 非流动负债： 长期借款 200,000,000.00 250,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,100,000.00 800,000.00 23,748,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 204,100,000.00 800,000.00 273,748,000.00 负债合计 787,985,120.55 742,464,137.95 1,192,928,113.48 1,068,139,353.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 245,050,232.00 245,050,232.00 181,050,232.00 181,050,232.00 资本公积 294,277,894.43 293,988,601.04 54,604,181.58 56,375,434.24 减：库存股 盈余公积 6,584,203.62 6,584,203.62 5,966,258.01 5,966,258.01 一般风险准备 未分配利润 241,422,219.75 3,766,417.91 194,861,754.72 -1,795,092.57 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 787,334,549.80 549,389,454.57 436,482,426.31 241,596,831.68 合计 少数股东权益 154,996,331.60 91,758,741.33 所有者权益合计 942,330,881.40 549,389,454.57 528,241,167.64 241,596,831.68 负债和所有者权益总计 1,730,316,001.95 1,291,853,592.52 1,721,169,281.12 1,309,736,184.73 33 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 2、利润表 编制单位：浙江大东南包装股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,167,892,798.99 727,723,463.52 1,420,156,776.93 996,901,631.70 其中：营业收入 1,167,892,798.99 727,723,463.52 1,420,156,776.93 996,901,631.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,135,890,984.77 719,882,756.200 1,341,627,751.18 947,700,765.24 其中：营业成本 1,042,184,403.64 669,293,170.71 1,265,860,439.30 910,992,416.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,002,092.57 2,327,790.73 2,242,593.20 1,201,744.79 销售费用 6,801,579.28 3,464,505.12 6,288,661.28 5,523,184.51 管理费用 21,958,685.14 9,347,434.61 19,254,826.40 9,533,083.14 财务费用 60,084,642.15 35,094,984.59 51,410,958.25 26,301,847.38 资产减值损失 1,859,581.99 354,870.44 -3,429,727.25 -5,851,510.69 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 -1,890,433.97 “-”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 32,001,814.22 5,950,273.35 78,529,025.75 49,200,866.46 号填列） 加：营业外收入 22,369,193.31 970,059.97 2,276,399.05 1,904,676.96 减：营业外支出 20,085.00 20,085.00 282,212.96 56,888.24 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 54,350,922.53 6,900,248.32 80,523,211.84 51,048,655.18 “-”号填列） 减：所得税费用 3,963,204.98 720,792.23 23,907,402.77 19,159,716.09 五、净利润（净亏损以“-” 50,387,717.55 6,179,456.09 56,615,809.07 31,888,939.09 号填列） 归属于母公司所有者 47,178,410.64 54,436,250.92 的净利润 少数股东损益 3,209,306.91 2,179,558.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.03 0.30 0.18 （二）稀释每股收益 0.23 0.03 0.30 0.18 34 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 3、现金流量表 编制单位：浙江大东南包装股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 1,376,550,821.82 862,159,560.63 1,491,810,242.25 976,726,607.69 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 597,633.87 277,417.82 10,199,300.57 10,199,300.57 收到其他与经营活动有关 14,901,058.25 12,871,058.67 66,171,515.34 2,008,623,261.44 的现金 经营活动现金流入小计 1,392,049,513.94 875,308,037.12 1,568,181,058.16 2,995,549,169.70 购买商品、接受劳务支付 1,270,146,774.53 836,075,558.24 1,399,279,840.44 943,641,170.53 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 18,637,546.44 11,066,287.40 15,247,828.72 8,766,021.54 付的现金 支付的各项税费 63,256,786.48 20,677,705.48 82,130,824.64 45,153,890.16 支付其他与经营活动有关 32,379,625.25 675,960.83 21,741,047.92 1,893,299,984.87 的现金 经营活动现金流出小计 1,384,420,732.70 868,495,511.95 1,518,399,541.72 2,890,861,067.10 经营活动产生的现金 7,628,781.24 6,812,525.17 49,781,516.44 104,688,102.60 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,282,300.00 6,282,300.00 取得投资收益收到的现金 740,468.16 处置固定资产、无形资产 1,000,000.00 1,415,078.50 1,415,078.50 和其他长期资产收回的现金净 35 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 7,282,300.00 7,022,768.16 1,415,078.50 1,415,078.50 购建固定资产、无形资产 16,537,085.14 766,127.00 46,939,605.40 2,202,030.16 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 22,484,727.00 153,484,727.00 3,000,000.00 53,268,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 5,964,912.87 的现金 投资活动现金流出小计 44,986,725.01 154,250,854.00 49,939,605.40 55,470,030.16 投资活动产生的现金 -37,704,425.01 -147,228,085.84 -48,524,526.90 -54,054,951.66 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 301,613,166.80 301,613,166.80 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,136,188,835.97 1,027,838,383.60 1,268,545,698.55 966,562,438.12 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 800,000.00 800,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 1,438,602,002.77 1,330,251,550.40 1,268,545,698.55 966,562,438.12 偿还债务支付的现金 1,352,084,785.40 1,214,601,944.79 1,308,538,289.33 1,033,038,289.33 分配股利、利润或偿付利 61,019,225.21 35,847,687.48 64,683,610.39 35,577,951.27 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,413,104,010.61 1,250,449,632.27 1,373,221,899.72 1,068,616,240.60 筹资活动产生的现金 25,497,992.16 79,801,918.13 -104,676,201.17 -102,053,802.48 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 2,997,502.23 -158,332.52 2,287,090.72 1,891,911.07 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -1,580,149.38 -60,771,975.06 -101,132,120.91 -49,528,740.47 额 加：期初现金及现金等价 127,554,525.80 89,522,207.48 228,686,646.71 139,050,947.95 物余额 六、期末现金及现金等价物余 125,974,376.42 28,750,232.42 127,554,525.80 89,522,207.48 额 36 4、所有者权益变动表 编制单位：浙江大东南包装股份有限公司 2008 年度 元 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 181,05 194,86 528,24 181,05 54,604, 5,966,2 91,758, 53,733, 一、上年年末余额 0,232.0 1,754.7 1,167.6 0,232.0 181.58 58.01 741.33 848.13 0 2 4 0 加：会计政策变更 870,33 前期差错更正 3.45 其他 181,05 194,86 528,24 181,05 54,604, 5,966,2 91,758, 54,604, 二、本年年初余额 0,232.0 1,754.7 1,167.6 0,232.0 181.58 58.01 741.33 181.58 0 2 4 0 239,67 414,08 三、本年增减变动金额 64,000, 617,94 46,560, 63,237, 3,712.8 9,713.7 （减少以“-”号填列） 000.00 5.61 465.03 590.27 5 6 47,178, 3,209,3 50,387, （一）净利润 410.64 06.91 717.55 （二）直接计入所有者 2,060,5 2,060,5 权益的利得和损失 46.05 46.05 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 2,060,5 2,060,5 大东南 2008年年度报告 46.05 46.05 上述（一）和（二）小 2,060,5 47,178, 3,209,3 52,448, 计 46.05 410.64 06.91 263.60 237,61 362,01 （三）所有者投入和减 64,000, 60,398, 3,166.8 1,628.7 少资本 000.00 0 461.91 1 237,61 296,10 64,000, -5,512, 1．所有者投入资本 3,166.8 0,455.9 000.00 710.87 0 3 2．股份支付计入所 有者权益的金额 65,911, 65,911, 3．其他 172.78 172.78 617,94 -617,9 -370,1 -370,1 （四）利润分配 5.61 45.61 78.55 78.55 617,94 -617,9 1．提取盈余公积 5.61 45.61 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -370,1 -370,1 东）的分配 78.55 78.55 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 245,05 294,27 241,42 154,99 942,33 181,05 6,584,2 54,604, 四、本期期末余额 0,232.0 7,894.4 2,219.7 6,331.6 0,881.4 0,232.0 03.62 181.58 0 3 5 0 0 0 38 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 二、审计报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第10018-1号 浙江大东南包装股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江大东南包装股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2008年度的利润表和合并利润表，2008年度现 金流量表和合并现金流量表，2008年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵 公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果、现金流量和股东权益 变动情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 戴定毅 王士玮 中 国 上海 二○○九年二月十五日 39 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 三、财务报表附注 浙江大东南包装股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 浙江大东南包装股份有限公司（以下简称本公司）系经浙江省人民政府证券委员会 2000 年 1 月 8 日浙证委[1999]102 号文批准，于 2000 年 6 月 8 日发起设立的股份有限公司。 本公司由浙江大东南集团有限公司（原名：浙江大东南塑胶集团公司，以下简称大东南 集团）作为主要发起人，将其与塑料包装有关的经营性资产、负债及对子公司——浙江惠盛 塑胶有限公司的权益性投资以评估后的净值作为资本投入，并联合其他七家发起人，共同组 建成立为股份有限公司。 本公司设立时，股份为 12,000 万股，每股面值人民币 1 元，注册资本为 12,000 万元。 本公司经过多次增资和股权变更，截止 2007 年 12 月 31 日，注册资本及总股本为 181,050,232.00 元，股本结构如下： 出资金额 发起人 出资方式 出资比例 （人民币元） 股数（股） 浙江大东南集团有限公司 实物及净资产 71.47% 157,436,943.00 129,382,567 中国包装进出口总公司 现金 2.20％ 5,000,000.00 3,989,600 浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 现金 10.00％ 42,782,313.28 18,105,023 浙江东方集团控股有限公司 现金 2.45％ 7,713,269.38 4,438,042 浙江中大集团股份有限公司 现金 1.01％ 2,713,269.38 1,829,800 浙江聚能控股有限公司 现金 12.87％ 51,779,800.00 23,305,200 合 计 100.00% 267,425,595.04 181,050,232 根据公司 2007 年度第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]892 号文核准，公司于 2008 年 7 月 7 日首次公开发行人民币普通股 6,400 万股，发行 价格为 5.28 元/股。 经深圳证券交易所《关于浙江大东南包装股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 (深证上[2008]106 号)同意，公司发行的人民币普通股股票于 2008 年 7 月 28 日起在深圳证 券交易所上市，证券简称“大东南” ，股票代码“002263”。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司总股本 245,050,232.00 元，与公司注册资本一致。公 司营业执照注册号为 330000000009248，公司所属行业为塑料制造业，经营范围为：塑料薄 膜、塑料包装制品、服装、纺织品的生产、销售，经营进出口业务，主要产品为 BOPP 薄膜、 BOPET 薄膜，并以 CPP 薄膜为有力补充。公司注册地址：浙江省诸暨市城西工业区，总部 40 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 办公地：浙江省诸暨市千禧路 5 号。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财 务状况、经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 41 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1．金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应 收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 截至报告期末，本公司没有被认定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （金融负债） 、持有至到期投资和可供出售金融资产的资产。 2．金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长 期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计 未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄 段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以 下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 42 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 1 年以内 5％ 1 年~2 年 30％ 2 年~3 年 80％ 3 年以上 100％ （八）存货核算方法 1．存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品、自制半成 品等。 2．发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4．存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1．初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 43 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为 进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各 项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3．后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 44 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目 等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十）固定资产的计价和折旧方法 1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。 3．固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 45 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为入账价值。 4．固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（注） 年折旧率 房屋及建筑物 30－40 年 5％ 2.38％－3.17％ 机器设备 15 年 5％ 6.33％ 运输设备 6年 5％ 15.83％ 其他设备 6年 5％ 15.83％ 注：公司的子公司杭州大东南高科包装有限公司为中外合作企业，净残值率为 10％。 （十一）在建工程核算方法 1．在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 46 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （十二）无形资产核算方法 1．无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2．无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-50 年 权证期限 电脑软件 2年 受益期 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十三）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 47 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 （十四）除存货及金融资产外的其他主要资产的减值 1．长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低 于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 （十五）借款费用资本化 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 48 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 3．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十六）收入确认原则 1．销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 2．提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 49 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 3．让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 城市建设维护税 5％ 企业所得税 25％ （二）税收优惠 子公司杭州大东南高科包装有限公司为外商投资企业，享受企业所得税从弥补以前年度 （最长为五年）亏损后的第一个获利年度开始免除头两年且减半后三年的优惠政策。2008 年为第二个获利年度，实际适用企业所得税率为零。 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定 管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、 50 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于 2008 年 12 月 11 日联合发文（浙科发高[2008]314 号），认定浙江大东南包装股份有限公司为 2008 年第二批高新技术企业，认定有效期 3 年。 根据相关规定，本公司（不包括下属子公司）自获得高新技术企业认定资格后三年内（含 2008 年），所得税按 15%的比例征收。 五、合并财务报表 合并财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与本公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。 （一）子公司情况 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合 本公司 计享有的 子公司 注册资本 本公司年末实际 合计持 表决权 是否合 子公司名称 类型 注册地 业务性质 （万元） 经营范围 投资额 股比例 比例 并报表 备注 浙江大东南 控股子 浙江省诸暨 中外合作 美元 758 生产销售塑料 218,108,817.37 75.00% 75.00% 是 注1 惠盛塑胶有 公司 市城西工业 经营企业 薄膜及包装制 限公司 开发区 品 浙江大东南 控股子 浙江省诸暨 中外合作 美元 3,380 生产销售多功 176,703,327.00 71.74％ 75.00％ 是 注2 万象科技有 公司 市陶朱街道 经营企业 能 CPP 软包 限公司 千禧路 装材料、特种 聚丙烯农甲薄 膜计塑料包装 制品。 注 1：浙江大东南惠盛塑胶有限公司的外方股东香港华威标贴有限公司投入 189.50 万美元，占注册资 51 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 本的 25％，以进口设备投入。浙江大东南惠盛塑胶有限公司于 1998 年 12 月 28 日董事会决议规定利润分 配方案为外方香港华威标贴有限公司投资收益暂定为每年人民币 10 万元。浙江大东南惠盛塑胶有限公司于 2002 年 11 月 30 日董事会决议修改利润分配方案为自 2003 年起外方香港华威标贴有限公司投资收益为浙 江大东南惠盛有限公司税后利润的 5％。 注 2：浙江大东南万象科技有限公司由浙江大东南集团有限公司和意大利旭日公司共同投资，注册资 本为 3,880 万美元。该公司章程规定：浙江大东南集团有限公司拥有 58.80% 的股权即认缴出资额为 2,280 万美元，意大利旭日公司拥有 41.20%的股权即认缴出资额为 1,600 万美元。2003 年经诸暨开发区管理委员 会诸开发委外（2003）71 号文件批准设立， 2003 年 11 月 21 日浙江省人民政府颁发了批准号为商外资浙 府资字（2003）00412 号《批准证书》，2003 年 11 月 26 日绍兴市工商行政管理局颁发企作浙绍总字第 002828 号企业法人营业执照。2003 年 12 月 29 日浙江大东南集团有限公司出资了 17,165,000 元（折合美元 207.39 万元），本公司于 2005 年 11 月 18 日与浙江大东南集团有限公司签订的股权转让协议，公司受让浙江大东 南集团有限公司所拥有的浙江大东南万象科技有限公司实际股权比例 100.00%（外方尚未出资），按照上海 大华资产评估有限公司出具的沪大华资评报字（2005）第 335 号整体资产评估报告确定的净资产评估值人 民币 51,473,429.73 元作为股权转让价格。2005 年 12 月 18 日经浙外经贸资函（2006）278 号文批准，同意 浙江大东南集团有限公司将所持股权转让给本公司，2006 年 2 月完成股权转让手续。 2006 年 12 月 30 日经诸暨广信会计师事务所诸广会验（2006）第 675 号验资报告本公 司缴纳出资人民币 11,000,000.00 元（折合美元 140.87 万元）合计出资人民币 28,165,000.00 元（折合美元 348.26 万元）。2006 年本公司将占注册资本 1.29％即 50 万美元的认缴额度转 让给英国博士通有限公司。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司累计出资 348.26 万美元，本 公司经批准的认缴注册资本比例降为 57.51％，实际出资占注册资本比例为 87.54%。中外双 方出资均尚未足额缴清，2007 年 12 月 20 日经诸暨市对外贸易经济合作局批复同意公司延 长出资期限。 2008 年本公司先后三次缴纳出资人民币 40,000,000.00 元（折合美元 5,713,877.58 元）、 人民币 50,000,000.00 元（折合美元 7,224,493.92 元）和人民币 41,000,000.00 元（折合美元 5,879,028.50 元），累计出资人民币 159,165,000.00 元（折合美元 22,800,000.00 元），业经绍 兴平准会计师事务所有限公司绍平准会验字[2008]第 91 号、第 120 号、第 128 号验资报告 验证。 意大利旭日公司以薄膜生产线实物资产出资 7,759,000.00 欧元（按货物报关进口申报日 汇率折合 11,522,115.00 美元），经绍兴市平准资产评估有限公司绍平准估字[2008]第 585 号 资产评估报告，评估价值为 15,700,720.00 美元，由全体股东确认的价值为 11,522,115.00 美 元。意大利旭日公司与浙江大东南万象科技有限公司于 2007 年 12 月 31 日就出资的机器设 备办理了财产交接手续。业经绍兴平准会计师事务所有限公司绍平准会验字[2008]第 152 号 验字报告验证。截止 2008 年 8 月 1 日，本公司累计出资 22,300,000.00 美元，占注册资本的 57.47％，占累计实收资本的 64.97％；意大利旭日公司累计出资 11,522,115.00 美元，占注册 52 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 资本的 29.70％，占累计实收资本的 33.57％；英国博士通集团有限公司累计出资 500,000.00 美元，占注册资本的 1.29％，占累计实收资本的 1.46％。 2008 年 10 月 18 日，浙江大东南万象科技有限公司三方股东签订股权转让协议，意大 利旭日公司将其实缴投资款超过注册资本 25％的部分 1,822,115.00 美元，折合人民币 13,530,115.00 元（按其原投入出资时中国银行当日挂牌价 1：7.4225 计算）；英国博士通集 团有限公司将其持有的 500,000.00 美元，折合人民币 4,008,212.00 元（按投入出资额时中国 银行当日挂牌价 1：8.0164 计算）股权转让给本公司，股权转让后，本公司持有浙江大东南 万象科技有限公司 75.00％的股权，意大利旭日公司持有浙江大东南万象科技有限公司 25.00 ％的股权。 该次股权转让已在 2008 年 11 月 7 日获得绍兴市对外经济贸易合作局审核批准。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司经批准的认缴注册资本比例为 75％，实际出资占注册 资本比例为 71.74%。本公司出资尚未足额缴清。 2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合计 子公司 注册资本 本公司年末实际 本公司合计 享有的表决 是否合 子公司名称 类型 注册地 业务性质 （万元） 经营范围 投资额 持股比例 权比例 并报表 备注 浙江省杭州 生产销售高 杭州大东南高科 控股子 市临平工业 中外合作经 档多功能农 美元 2,800 168,322,967.82 73.35％ 73.07％ 是 注1 包装有限公司 公司 区 320 国道 营企业 膜及塑料 南侧 制品 生产销售：塑 诸暨万象包装有 全资子 诸暨经济开 有限责任公 人 民 币 料包装材料 70,000,000.00 100.00％ 100.00％ 是 注2 限公司 公司 发区 司 7,000 及制品。 生产、销售： 浙江省诸暨 美 元 210 诸暨万能包装有 控股子 中外合作经 功能性农用 市璜山镇建 （实收美 11,565,422.00 66.67％ 66.67％ 是 注3 限公司 公司 营企业 膜及包装制 新路 88 号 元 206.50） 品。 杭州余杭区 杭州大东南绿海 全资子 有限责任公 BOPET 包装 东湖街道胡 5,000 50,000,000.00 100.00％ 100.00％ 是 注4 包装有限公司 公司 司 薄膜 桥村 注 1：本公司于 2003 年 3 月 26 日与浙江聚能控股有限公司（原名浙江巨能东方控股有限公司，以下 简称聚能公司）及意大利意华国际贸易公司签订合作合同，设立中外合作经营企业杭州大东南高科包装有 限公司，注册资本为 2,800 万美元，注册地为浙江杭州，本公司出资额为 2,046 万美元，占注册资本的 73.35 53 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 ％。大东南高科由浙江省人民政府于 2003 年 4 月 16 日批准，于 2005 年 12 月颁发批准号为商外资浙府资 杭字（2003）00221 号《批准证书》。于 2006 年 1 月 11 日杭州市工商行政管理局颁发企合浙杭总字第 004983 号企业法人营业执照。根据杭州大东南高科包装有限公司董事会 2007 年 12 月 8 日就公司利润分配作出的 决议及章程修正案规定：该公司在依法缴纳所得税和提取各项基金后的利润，自 2007 年度至 2010 年度按 浙江大东南包装股份有限公司 92.07%、浙江聚能控股有限公司 1.93%、意大利意华国际贸易公司 6%的比 例进行分配；2011 年度后按浙江大东南包装股份有限公司 88.07%、浙江聚能控股有限公司 1.93%、意大利 意华国际贸易公司 10%的比例进行分配。该章程修正案已获杭州市余杭区对外贸易经济合作局余外经贸资 管[2007]101 号文批复同意。 注 2：本公司于 2004 年 2 月与浙江大东南集团诸暨贸易有限公司共同出资设立诸暨万象包装有限公司， 注册资本为 7,000 万元，公司持股比例为 95%。公司经浙江省民政厅批准为福利企业，福利证书为福企政 字第 33000403093 号。 2008 年 1 月 30 日公司与浙江大东南集团诸暨贸易有限公司签订股权转让协议，受让浙江大东南集团 诸暨贸易有限公司所拥有诸暨万象包装有限公司 5％的股权，转让价格按经审计的诸暨万象包装有限公司 2007 年 12 月 31 日的净资产 98,928,000.00 元折算为 4,946,400.00 元。2008 年 2 月 2 日办理工商变更登记。 至此公司对诸暨万象包装有限公司持有 100.00％的股权。 注 3：本公司于 2005 年 1 月 5 日与台湾捷能精机工业股份有限公司签订合作合同，设立中外合作经营 企业诸暨万能包装有限公司，注册资本为 210 万美元，注册地为浙江诸暨，本公司出资人民币 11,297,422 元（折合美元 136.50 万元），经公司章程规定：外方认缴出资额为 73.50 万美元，以进口设备折价投入。万 能公司由浙江省人民政府于 2005 年 1 月批准，于 2005 年 3 月颁发商外资浙府资绍字（2005）02915 号《批 准证书》。于 2005 年 8 月 30 日绍兴市工商行政管理局颁发企作浙绍总字第 003299 号企业法人营业执照。 注 4：本公司于 2007 年 7 月 26 日全资设立杭州大东南绿海包装有限公司，注册资本 5,000 万元。 （二）本期合并报表范围的变更情况 1.本年减少合并单位 1 家，原因为：转让股权。 2.报告期内不再纳入合并范围公司情况 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 年初至处置日净利润 浙江大东南进出 85％ 3,861,463.63 3,861,463.63 0.00 口有限公司 注：2008 年 1 月 28 日公司与浙江大东南集团有限公司签订股权转让协议，将拥有浙江大东南进出口 有限公司共 8,500,000.00 元人民币出资额转让给浙江大东南集团有限公司，占注册资本的 85.00％。转让总 价款按经审计的浙江大东南进出口有限公司 2007 年 12 月 31 日的净资产 3,861,500.00 元折算为 3,282,300.00 元，该项股权处置损益为-2,630,902.13 元。股权转让后，本公司不再拥有浙江大东南进出口有限公司股权。 54 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （三）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 项 目 年初金额 其他增减 年末金额 损益增减 少数股东权益 (1) 浙江大东南惠盛塑胶有 14,632,753.52 162,966.33 0.00 14,795,719.85 限公司 (2) 浙江大东南进出口有限 579,219.54 0.00 -579,219.54 0.00 公司 （注 1） (3) 杭州大东南高科包装有 61,955,190.47 2,823,235.17 0.00 64,778,425.64 限公司 (4) 诸暨万象包装有限公司 4,933,491.33 0.00 -4,933,491.33 0.00 （注 2） (5) 诸暨万能包装有限公司 5,881,963.86 1,599,347.50 -370,178.55 7,111,132.81 （注 3） (6) 浙江大东南万象科技有 3,776,122.61 -1,375,908.89 65,910,839.58 68,311,053.30 限公司 （注 4） 合 计 91,758,741.33 3,209,640.11 60,027,950.16 154,996,331.60 注 1：浙江大东南进出口有限公司少数股东权益减少，系因该公司不再纳入本公司合并报表所致。 注 2：诸暨万象包装有限公司少数股东权益减少，系因为本公司收购少数股东股权，该公司成为本公 司全资子公司。 注 3：诸暨万能包装包装有限公司少数股东权益减少 370,178.55 元，系因该公司实施了利润分配所致。 注 4：浙江大东南万象科技有限公司少数股东权益增加 65,910,839.58 元，系该公司外方股东于本期内 投入资本金所致。 注 5：少数股东权益和归属于母公司普通股股东权益均无发生因子公司资不抵债而直接被冲减权益的 情况。 六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 原币金额 折算汇率 人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额 库存现金 - - - - - - 人民币 - - 229,847.12 - - 98,133.87 小计 - - 229,847.12 - - 98,133.87 55 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 银行存款 - - - - - - 人民币 - - 106,450,033.25 - - 20,111,197.37 美元 611,667.70 6.8346 4,180,504.06 139,625.25 7.3046 1,019,906.60 欧元 21,818.55 9.6590 210,745.37 - - - 小计 - - 110,841,282.68 - - 21,131,103.97 其他货币资金 - - - - - - 人民币 - - 26,414,027.14 - - 144,524,887.96 小计 - - 26,414,027.14 - - 144,524,887.96 合计 - - 137,485,156.94 - - 165,754,125.80 其中受限制的货币资金明细如下： 年末数 年初数 银行承兑汇票保证金 7,860,687.81 137,113,513.58 信用证保证金 290,000.00 - 其他保证金 18,263,339.33 7,411,374.38 合 计 26,414,027.14 144,524,887.96 货币资金年末数比年初数减少 28,268,968.86 元，减少比例为 17.05％，主要原因为：银 行承兑汇票保证金年末比年初减少 129,252,825.77 元。 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 15,808,338.16 4,972,448.08 1．年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 2．年末无应收关联方票据。 3．年末无有追索权的票据背书和以票据为标的资产的资产证券化安排。 4．截止 2008 年 12 月 31 日公司将合计票据金额为 20,612,963.89 元的未到期的应收票 据共 108 份已办理了背书转让。 5．应收票据年末数比年初数增加 10,835,890.08 元，增加比例为 217.92％，增加原因主 要为：本年银行汇票的贴现率低于汇票存款保证金利率，更多客户愿意开具银行承兑汇票 用于支付货款。 56 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （三）应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 备比例 1年以内（含1年） 72,588,522.36 96.82% 3,629,426.13 5.00% 42,541,681.04 72.69% 2,271,210.11 5.00% 1年至2年（含2年） 1,699,490.71 2.27% 509,847.21 30.00% 15,569,018.53 26.60% 4,670,705.57 30.00% 2年至3年（含3年） 285,006.70 0.38% 228,005.36 80.00% 240,343.09 0.42% 192,274.48 80.00% 3年以上 396,680.28 0.53% 396,680.28 100.00% 169,848.38 0.29% 169,848.38 100.00% 合 计 74,969,700.05 100.00% 4,763,958.98 58,520,891.04 100.00% 7,304,038.54 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 74,969,700.05 100.00% 4,763,958.98 6.35% 58,520,891.04 100.00% 7,304,038.54 12.48% 其中：单项金额重大 - - - - - - - - 单项金额非重大 74,969,700.05 100.00% 4,763,958.98 6.35% 58,520,891.04 100.00% 7,304,038.54 12.48% 其中：单项金额非重大但按信用风 - - - - - - - - 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 74,969,700.05 100.00% 4,763,958.98 6.35% 58,520,891.04 100.00% 7,304,038.54 12.48% 2．应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 7,304,038.54 1,959,920.44 - 4,500,000.00 4,763,958.98 注：本年转销坏账准备 4,500,000.00 元，详见附注八/（二）/5。 年末无单独计提坏账准备的应收账款。 3．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4．年末应收关联方账款为 2,035,001.64 元，占应收账款年末余额的２.71％。详见本附 注八/（二）/6。 57 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 5．年末应收账款中欠款金额前五名 与本公司 占应收账款 债务人排名 关系 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 美国 DR 公司 销售客户 15,433,229.58 1 年以内 20.59% 第二名 台州市鑫博塑业包装有限公司 销售客户 7,716,871.09 1 年以内 10.29% 第三名 海宁市天裕包装材料有限公司 销售客户 6,098,826.55 1 年以内 8.14% 第四名 喻荷秋 销售客户 3,917,963.77 1 年以内 5.23% 第五名 澳大利亚 JTY IMPORTS EXPORTS PTY LTD. 销售客户 2,287,941.08 1 年以内 3.05% 6．年末无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7．年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （四）预付款项 1．账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内（含1年） 34,867,752.91 96.04% 70,843,148.67 99.81% 1年至2年（含2年） 1,302,191.12 3.58% 136,445.06 0.19% 2年至3年（含3年） 136,445.06 0.38% - - 3年以上 - - - - 合 计 36,306,389.09 100.00％ 70,979,593.73 100.00％ 2．账龄超过 1 年的重要预付款项 项目 金额 未及时结算的原因 常州永盛包装有限公司 549,000.00 预付货款 科倍隆科亚（南京）机械有限公司 430,400.00 预付设备款 上海来昂货物资运输有限公司 160,000.00 预付运费 上海赛信变频器维修服务部 147,861.80 预付设备维修费 汕头市瑞平轻工机械厂 82,200.00 预付设备款 3．年末金额较大的预付款项 (1)前五名欠款单位 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 中国石化仪征化纤有限公司 17,419,378.65 47.98 4,315,796.08 6.08 58 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 宁波大东南万象科技有限公司 2,565,807.50 7.07 0.00 0.00 诸暨大东南纸包装有限公司 1,103,340.72 3.04 0.00 0.00 上海合纵东濠国际物流有限公司 661,547.91 1.82 0.00 0.00 常州永盛包装有限公司 549,000.00 1.51 0.00 0.00 南京瑞利化工有限公司 0.00 0.00 22,253,489.60 31.35 上海诚佳化工有限公司 0.00 0.00 22,127,400.00 31.17 中石化广州分公司 0.00 0.00 10,209,235.01 14.38 海通证券有限公司 0.00 0.00 3,000,000.00 4.23 合计 22,299,074.78 61.42 61,905,920.69 87.21 (2)主要预付账款相关信息： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国石化仪征化纤有限公司 原料供应商 17,419,378.65 1 年以内 预付货款 宁波大东南万象科技有限公司 关联方企业 2,565,807.50 1 年以内 预付货款 诸暨大东南纸包装有限公司 关联方企业 1,103,340.72 1 年以内 预付货款 上海合纵东濠国际物流有限公司 物流服务商 661,547.91 1 年以内 预付运费 常州永盛包装有限公司 辅料供应商 549,000.00 1－2 年 预付货款 合计 22,299,074.78 4．年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 5．年末预付关联方账款为 3,669,148.22 元，占预付账款年末余额的 10.11％。详见本附 注八/（二）/6。 6．预付款项年末数比年初数减少 34,673,204.64 元，减少比例为 48.85％，减少原因主 要为：随着原材料价格大幅下降，原材料供应较为宽裕，需提前支付货款的情况大为改善。 （五）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 8,778,131.03 76.07% 617,033.56 5.00% 11,665,395.87 85.75% 815,912.54 5.00% 1年至2年（含2年） 1,519,310.17 13.17% 588,443.05 30.00% 603,824.89 4.44% 312,397.47 30.00% 2年至3年（含3年） 311,573.15 2.70% 286,758.52 80.00% 228,618.55 1.68% 182,894.84 80.00% 3年以上 930,616.08 8.06% 930,616.08 100.00% 1,105,817.30 8.13% 1,105,817.30 100.00% 合 计 11,539,630.43 100.00% 2,422,851.21 13,603,656.61 100.00% 2,417,022.15 59 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 564,500.00 4.89% 564,500.00 100.00% 377,000.00 2.77% 377,000.00 100.00% 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 10,975,130.43 95.11% 1,858,351.21 16.93% 13,226,656.61 97.23% 2,040,022.15 15.42% 其中：单项金额重大 - - - - - - - - 单项金额非重大 10,975,130.43 95.11% 1,858,351.21 16.93% 13,226,656.61 97.23% 2,040,022.15 15.42% 其中：单项金额非重大但按信用风 - - - - - - - - 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 11,539,630.43 100.00% 2,422,851.21 21.00% 13,603,656.61 100.00% 2,417,022.15 17.77% 2．其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2,417,022.15 5,829.06 - - 2,422,851.21 3．年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款： 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 意华国际贸易有限公司 562,500.00 100.00% 562,500.00 估计无法收回 周奎均 2,000.00 100.00% 2,000.00 员工离职 合计 564,500.00 564,500.00 4．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5．年末其他应收款中无关联方欠款。 6. 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 绍兴海关 非关联企业 海关保证金 1,965,000.00 0－2 年 17.03% 第二名 陈新来 非关联企业 工程款 1,100,000.00 1 年以内 9.53% 第三名 德国布鲁克纳 非关联企业 设备款 678,580.11 1 年以内 5.88% 公司 第四名 意华国际贸易 非关联企业 投资回报款 562,500.00 1 年以内 4.87% 有限公司 第五名 张国英 非关联企业 200,000.00 1－2 年 1.73％ 7．年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 8．年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 60 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 9．年末无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具 （六）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 76,667,297.55 233,083.00 85,136,913.36 259,502.85 包装物 777,366.14 - 334,868.54 - 库存商品 27,050,191.76 - 38,142,684.15 205,381.27 在产品 27,692,673.35 - 19,380,839.58 162,704.80 发出商品 10,348,856.65 - 6,471,250.02 - 合 计 142,536,385.45 233,083.00 149,466,555.65 627,588.92 1．存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转回原因 年末账面余额 原材料 259,502.85 - 26,419.85 已使用 233,083.00 库存商品 205,381.27 - 205,381.27 已销售 - 在产品 162,704.80 - 162,704.80 已使用 - 合 计 627,588.92 - 394,505.92 233,083.00 2．年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和 相关税费后的金额。 （七）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资 150,000.00 - 3,150,000.00 - 1．按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 投资增减额 年末余额 备注 诸暨市污水处理有限公司 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 持股比例为3％ 浙江大东南绿海包装有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 - 合 计 3,150,000.00 3,150,000.00 -3,000,000.00 150,000.00 2．长期股权投资年末数比年初数减少 3,000,000.00 元，减少比例为 95.24％，减少原因 为：公司将拥有浙江大东南绿海包装有限公司共 3,000,000.00 元出资额（占总注册资本 15 61 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 ％）转让给诸暨大东南纸包装有限公司，转让价格为 3,000,000.00 元人民币。 （八）固定资产原价及累计折旧 1．固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 134,962,583.60 2,046,200.00 - 137,008,783.60 机器设备 1,176,429,189.62 30,543,244.95 - 1,206,972,434.57 运输设备 6,661,234.60 314,441.00 - 6,975,675.60 其他设备 13,632,841.23 555,767.00 - 14,188,608.23 合 计 1,331,685,849.05 33,459,652.95 - 1,365,145,502.00 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 2,043,000.00 元。 年末抵押或担保的固定资产账面价值为 95,031,442.08 元，详见附注十/（二）。 2．累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 18,679,549.90 - 5,226,902.12 - 23,906,452.02 机器设备 291,011,367.25 - 70,449,836.25 - 361,461,203.50 运输设备 3,921,592.17 - 658,307.79 - 4,579,899.96 其他设备 5,974,215.78 - 960,890.79 - 6,935,106.57 合 计 319,586,725.10 - 77,295,936.95 - 396,882,662.05 3．固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 机器设备 1,525,297.85 - - 1,525,297.85 预计未来可收回金额低 于资产的账面价值 其他设备 2,405,659.74 - - 2,405,659.74 预计未来可收回金额低 于资产的账面价值 合 计 3,930,957.59 - - 3,930,957.59 4．固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 116,283,033.70 2,046,200.00 5,226,902.12 113,102,331.58 机器设备 883,892,524.52 30,543,244.95 70,449,836.25 843,985,933.22 运输设备 2,739,642.43 314,441.00 658,307.79 2,395,775.64 其他设备 5,252,965.71 555,767.00 960,890.79 4,847,841.92 合 计 1,008,168,166.36 33,459,652.95 77,295,936.95 964,331,882.36 62 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 5．至年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物（注） 43,989,339.88 5,848,593.62 38,140,746.26 未办理竣工决算 注：该资产系杭州大东南高科包装有限公司建成投入使用的厂房和职工宿舍，因尚未办理竣工决算， 故目前尚未办理房屋权证。 （九）在建工程 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 废料回收装置 5,198,148.04 - 5,198,148.04 5,198,148.04 - 5,198,148.04 车间综合楼 12,608,801.83 - 12,608,801.83 7,651,292.39 - 7,651,292.39 2 万吨 CPP 生产线 39,459,738.76 - 39,459,738.76 38,343,572.44 - 38,343,572.44 康甫 640 型分切机 10,668,422.46 - 10,668,422.46 10,668,422.46 - 10,668,422.46 1600KVA 工程 1,296,988.86 - 1,296,988.86 1,296,988.86 - 1,296,988.86 办公楼 5,118,351.32 - 5,118,351.32 75,181.32 - 75,181.32 机修车间 3,201,455.40 - 3,201,455.40 8,455.40 - 8,455.40 薄膜生产线 85,522,898.59 - 85,522,898.59 - - - CPP 生产线 1,915,302.38 - 1,915,302.38 - - - 围墙铁栏珊工程 530,901.00 - 530,901.00 380,921.00 - 380,921.00 电动单梁超重机器 61,800.00 - 61,800.00 61,800.00 - 61,800.00 165,582,808.64 - 165,582,808.64 63,684,781.91 - 63,684,781.91 合 计 1．在建工程项目变动情况 本年减少 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 资金来源 废料回收装置 5,198,148.04 - - 5,198,148.04 自筹 车间综合楼 7,651,292.39 7,725,509.44 - 2,768,000.00 12,608,801.83 自筹 2 万吨 CPP 生 38,343,572.44 1,116,166.32 - - 39,459,738.76 自筹 产线 康甫 640 型分 10,668,422.46 - - - 10,668,422.46 自筹 切机 1600KVA 工程 1,296,988.86 - - - 1,296,988.86 自筹 办公楼 75,181.32 5,043,170.00 - - 5,118,351.32 自筹 机修车间 8,455.40 3,193,000.00 - - 3,201,455.40 自筹 薄膜生产线 - 85,522,898.59 - - 85,522,898.59 股东投入 63 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 本年减少 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 资金来源 CPP 生产线 - 1,915,302.38 - - 1,915,302.38 自筹 围墙铁栏珊工 380,921.00 149,980.00 - - 530,901.00 自筹 程 电动单梁超重 61,800.00 - - - 61,800.00 自筹 机器 宿舍楼 - 260,000.00 260,000.00 - - 自筹 厂房 - 1,783,000.00 1,783,000.00 - - 自筹 合计 63,684,781.91 106,709,026.73 2,043,000.00 2,768,000.00 165,582,808.64 2．在建工程年末数比年初数增加 101,898,026.73 元，增加比例为 160.00％，增加原因 为：浙江大东南万象科技有限公司股东意大利旭日公司投入薄膜生产线 85,522,898.59 元， 设备正处于试生产调试阶段。 （十）无形资产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 207,393,995.16 - - 207,393,995.16 1.土地使用权 207,369,995.16 - - 207,369,995.16 2.软件 24,000.00 - - 24,000.00 二、累计摊销额合计 21,485,792.10 4,743,481.76 - 26,229,273.86 1.土地使用权 21,474,192.10 4,738,681.76 - 26,212,873.86 2.软件 11,600.00 4,800.00 - 16,400.00 三、无形资产减值准备 累计金额合计 1.土地使用权 - - - - 2.软件 - - - - 四、无形资产账面价值 185,908,203.06 -4,743,481.76 - 181,164,721.30 合计 1.土地使用权 185,895,803.06 -4,738,681.76 - 181,157,121.30 2.软件 12,400.00 -4,800.00 - 7,600.00 注：年末用于抵押的无形资产账面价值为 100,277,537.89 元，详见附注十/（二）。 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 已确认的递延所得税资产 64 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 项 目 年末数 年初数 （1）资产减值准备 7,860,882.72 7,282,028.37 （2）开办费 - 27,480.12 合 计 7,860,882.72 7,309,508.49 （十二）资产减值准备 本年减少额 项目 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 其他减少 年末账面余额 1、坏账准备 9,721,060.69 2,254,087.91 - 4,500,000.00 288,338.41 7,186,810.19 2、存货跌价准备 627,588.92 - 394,505.92 - - 233,083.00 3、固定资产减值准备 3,930,957.59 - - - - 3,930,957.59 合计 14,279,607.20 2,254,087.91 394,505.92 4,500,000.00 288,338.41 11,350,850.78 注：坏账准备其他减少系因浙江大东南进出口有限公司本年度不再纳入合并报表范围所致。 （十三）短期借款 1．短期借款 借款类别 年末数 年初数 质押借款 2,733,566.62 25,183,260.43 抵押借款 106,000,000.00 92,201,581.83 保证借款 313,201,266.81 413,763,246.17 商业承兑汇票贴现 - 40,000,000.00 合计 421,934,833.43 571,148,088.43 年末外币借款明细： 借款类别 原币币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 保证借款 美元 2,038,865.98 6.8346 13,934,833.43 2．截至 2008 年 12 月 31 日止无逾期的短期借款。 3．关联方为本公司借款担保情况详见附注八/（二）/4。 。 4．与抵押借款相关的资产抵押详见附注十/（二） 5．短期借款年末数比年初数减少 149,213,255.00 元，减少比例为 26.13％，主要原因为： 公司本年首次公开发行 A 股上市，用募集资金归还借款。 65 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （十四）应付票据 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 30,980,790.00 177,591,785.00 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2．年末余额中无欠关联方票据金额。 3．应付票据年末数比年初数减少 146,610,995.00 元，减少比例为 82.56％，减少原因为： 到期解付。 （十五）应付账款 年末数 年初数 24,189,809.00 35,231,073.01 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2．年末余额中无欠关联方款项。 3．应付账款年末数比年初数减少 11,041,264.01 元，减少比例为 31.34％，减少原因为： 到期付款和年末采购减少。 （十六）预收账款 年末数 年初数 30,857,970.87 23,015,380.14 1．年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2．年末余额中无预收关联方款项。 （十七）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 111,403.48 15,737,384.37 15,746,289.37 102,498.48 二、社会保险费 - 1,218,034.85 936,530.47 281,504.38 其中：1．医疗保险费 - 55,328.80 55,003.60 325.20 2．基本养老保险费 - 643,685.40 639,072.90 4,612.50 3．失业保险费 - 75,573.17 75,204.17 369.00 4．工伤保险费 - 19,119.44 19,008.74 110.70 5．生育保险费 - 2,686.32 2,538.72 147.60 合 计 111,403.48 16,955,419.22 16,682,819.84 384,002.86 66 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （十八）应交税费 税费项目 年末数 年初数 计缴标准 增值税 5,295,118.39 6,773,621.49 17% 营业税 - 5,000.00 5% 城建税 302,288.74 614,943.97 - 企业所得税 7,250,972.48 16,284,781.19 25% 房产税 61,990.46 258,149.29 - 土地使用税 -420,080.78 70,814.62 - 印花税 3,178.51 - - 教育费附加 273,968.03 1,313,116.48 - 堤防费 17,816.82 - - 水利建设基金 1,037,516.30 1,133,242.46 - 合 计 13,822,768.95 26,453,669.50 - 应交税费年末数比年初数减少 12,630,900.55 元，减少比例为 47.75％，减少原因为：本 公司经 2008 年 12 月 11 日浙科发高[2008]314 号文认定为 2008 年第二批高新技术企业，认 定有效期 3 年。根据相关规定，本公司（不包括下属子公司）自获得高新技术企业认定资 格后三年内（含 2008 年），所得税按 15%的比例征收，致本年度企业所得税税赋减轻，年 末应交企业所得税大幅下降。 （十九）应付利息 项 目 年末数 年初数 银行借款利息 488,743.98 703,534.44 （二十）应付股利 投资者名称或类别 年末数 年初数 未支付原因 华威标贴有限公司 200,000.00 200,000.00 本年未支付 （二十一）其他应付款 年末数 年初数 21,026,201.46 24,725,179.48 1．年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 15,375,672.22 元。 单位名称 年末数 年初数 浙江大东南集团有限公司 15,375,672.22 15,388,415.86 67 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 2．年末余额中欠关联方款项为 15,548,664.97 元，占其他应付款期末余额 73.95％。详 见本附注八/（二）/6。 3．金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 浙江大东南集团有限公司 15,375,672.22 往来款 广东金明塑胶设备有限公司 325,600.00 设备款 （二十二）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 一年内到期的长期借款 40,000,000.00 60,000,000.00 一年内到期的长期借款： 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 20,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 - 合计 40,000,000.00 60,000,000.00 年末数 年初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 汇率 币种 外币金额 折合人民币 汇率 币种 外币金额 折合人民币 中国农业银行 2006-3-28 2008-3-15 - 人民币 - - - 人民币 - 30,000,000.00 诸暨支行 中国农业银行 2006-4-5 2008-3-26 - 人民币 - - - 人民币 - 30,000,000.00 诸暨支行 中国工商银行 2007-11-14 2009-11-18 - 人民币 - 20,000,000.00 - - - 杭州余杭支行 中国工商银行 2007-12-5 2009-11-18 - 人民币 - 20,000,000.00 - - - 杭州余杭支行 合 计 - - 40,000,000.00 - - 60,000,000.00 （二十三）长期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押＋保证借款 200,000,000.00 220,000,000.00 保证借款 - 30,000,000.00 合计 200,000,000.00 250,000,000.00 68 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 年末数 年初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 汇率 币种 外币金额 折合人民币 汇率 币种 外币金额 折合人民币 中国工商银行 2007-11-14 2013-11-12 - 人民币 - 200,000,000.00 - 人民币 - 220,000,000.00 杭州余杭支行 中国工商银行 2007-12-5 2009-11-18 - 人民币 - - - 人民币 - 30,000,000.00 杭州余杭支行 合 计 - 200,000,000.00 - - 250,000,000.00 长期借款年末数比年初数减少 50,000,000.00 元，减少比例为 20.00％，减少原因为：公 司本年首次公开发行 A 股上市，募集资金用于归还借款。 （二十四）专项应付款 项目 年初数 本年新增 本年结转 年末数 2005 年度工业生产性项目财 20,448,000.00 - 20,448,000.00 - 政资助资金 （注） 2005 年度建设先进制造业基 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 地财政专项补助资金 2006 年度建设先进制造业基 500,000.00 - - 500,000.00 地财政专项补助资金 省级生态、环保专项资金 800,000.00 - - 800,000.00 2008 年度建设吸纳进制造业 - 800,000.00 - 800,000.00 基地财政专项资金 合 计 23,748,000.00 800,000.00 20,448,000.00 4,100,000.00 注：20,448,000.00 元系子公司杭州大东南高科包装有限公司依据浙江省杭州市余杭区经济发展局和浙 江省杭州市余杭区财政局于 2006 年 3 月 16 日联合发文（余经投[2006]18 号），于 2006 年获得的财政资助 资金，按余经投[2006]18 号文规定列入“专项应付款”。本年于 2008 年 12 月 16 日经浙江省杭州市余杭区 经济发展局和浙江省杭州市余杭区财政局书面批准，同意确认为财政补贴，转入营业外收入。 （二十五）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末数 年初数 股数 金额 股数 金额 非公开发行发起人股东股份 - - 181,050,232 181,050,232.00 （每股面值人民币 1 元） 69 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 A股 （每股面值人民币 1 元） 245,050,232 245,050,232.00 - - 合计 245,050,232 245,050,232.00 181,050,232 181,050,232.00 本年公司股本变动金额如下： 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 发行 公积金 项目 金额 比例％ 新股 送股 转股 其他 小计 金额 比例％ 1．有限售条件股份 - - - - - - - - - (1). 国家持股 - - - - - - - - - (2). 国有法人持股 10,257,442.00 5.67 - - - - - 10,257,442.00 4.19 (3). 其他内资持股 170,792,790.00 94.33 - - - - - 170,792,790.00 69.70 其中： 境内法人持股 181,050,232.00 100.00 - - - - - 181,050,232.00 73.89 浙江大东南集团有限公司 129,382,567.00 71.47 - - - - - 129,382,567.00 52.80 中国包装进出口总公司 3,989,600.00 2.20 - - - - - 3,989,600.00 1.63 浙江中大集团股份有限公司 1,829,800.00 1.01 - - - - - 1,829,800.00 0.75 浙江大东南集团诸暨贸易有限公司 18,105,023.00 10.00 - - - - - 18,105,023.00 7.39 浙江东方集团控股有限公司 4,438,042.00 2.45 - - - -4,438,042.00 -4,438,042.00 - - 浙江省国际贸易集团有限公司 4,438,042.00 4,438,042.00 4,438,042.00 1.81 浙江聚能控股有限公司 23,305,200.00 12.87 - - - - - 23,305,200.00 9.51 境内自然人持股 - - - - - - - - - (4). 外资持股 - - - - - - - - - 其中： 境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 181,050,232.00 100.00 - - - - - 181,050,232.00 73.89 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 - - 64,000,000.00 - - - 64,000,000.00 64,000,000.00 26.11 (2). 境内上市的外资股 - - - - - - - - - (3). 境外上市的外资股 - - - - - - - - - (4). 其他 - - - - - - - - - 无限售条件流通股份合计 - - 64,000,000.00 - - - 64,000,000.00 64,000,000.00 26.11 合计 181,050,232.00 100.00 64,000,000.00 - - - 64,000,000.00 245,050,232.00 100.00 70 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 公司本年股本发生变动系于 A 股市场公开发行人民币普通股 6,400 万股，业经立信会计 师事务所有限公司信会师报字（2008）第 23528 号验资报告验证。其中网上公开发行的 5,120 万股股票已于 2008 年 7 月 28 日上市交易，另网下限售流通股 1,280 万股已于 2008 年 10 月 28 年上市流通。截止 2008 年 12 月 31 日，公司发起人股东所持 181,050,232 股股票处于限 售状态，限售期至 2011 年 7 月。 根据浙江省人民政府文件浙政干[2007]52 号文，浙江东方集团控股有限公司、浙江荣大 集团控股有限公司和浙江中大集团控股有限公司合并重组，成立浙江省国际贸易集团有限公 司；2008 年 2 月 14 日，浙江东方集团控股有限公司经浙江省工商行政管理局准予注销。 浙江省国际贸易集团有限公司成为股东，该部分股权股东变化已办理工商登记手续。 （二十六）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1.资本溢价 86,388,270.12 237,613,166.80 - 324,001,436.92 2.其他资本公积 -31,784,088.54 2,060,546.05 - -29,723,542.49 合 计 54,604,181.58 239,673,712.85 - 294,277,894.43 资本公积本年增加的说明： 1．根据本公司 2007 年度第三次临时股东大会决议，2008 年 7 月 7 日经中国证券监督 管理委员会证监许可[2008]892 号文核准，本公司首次公开发行人民币普通股 6,400 万股， 发行价格为 5.28 元/股，共计募集资金 337,920,000.00 元，其中资本金溢价 273,920,000.00 元，扣除发行费用 36,306,833.20 元后，净溢价为 237,613,166.80 元。 2．其他资本公积增加 2,060,546.05 元系公司受让浙江大东南万象科技有限公司两外资 股东对浙江大东南万象科技有限公司的 2,322,115.00 美元出资额，公司股权比例上升至 75 ％过程中所获得的权益性利得。 （二十七）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 5,966,258.01 617,945.61 - 6,584,203.62 本年增加 617,945.61 元系按本年度公司税后利润的 10％提取。 （二十八）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 194,861,754.72 - 本年年初余额 194,861,754.72 - 加： 本年归属于母公司的净利润 47,178,410.64 - 71 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 减：提取法定盈余公积 617,945.61 10％ 本年年末余额 241,422,219.75 - （二十九）营业收入及营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,132,093,436.28 1,008,171,462.99 1,329,323,705.75 1,177,155,230.89 其他业务 35,799,362.71 34,012,940.65 90,833,071.18 88,705,208.41 合计 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 1．按业务类别列示营业收入、营业成本 本年发生额 上年发生额 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 2．按产品类别列示营业收入、营业成本 本年发生额 上年发生额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 BOPP 膜 740,817,406.17 670,709,611.67 783,493,962.23 700,291,470.94 CPP 膜 76,760,533.60 71,470,541.48 87,710,134.23 84,952,518.73 BOPET 膜 314,676,495.94 267,475,834.62 350,431,699.01 301,615,737.98 塑料制品 3,478,820.11 2,170,547.96 50,777,084.06 45,218,411.84 其他 32,159,543.17 30,357,867.91 147,743,897.40 133,782,299.81 小计 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 公司内各业务分布相互抵销 - - - - 合 计 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 3．按地区类别列示营业收入、营业成本 本年发生额 上年发生额 地 区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 941,274,889.37 852,447,883.99 1,266,971,539.25 1,126,486,824.47 外销 226,617,909.62 189,736,519.65 153,185,237.68 139,373,614.83 小计 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 公司内各业务分布相互抵销 - - - - 合 计 1,167,892,798.99 1,042,184,403.64 1,420,156,776.93 1,265,860,439.30 72 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 4．公司向前五名客户的营业收入情况 客户名称或排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 第一名 美国 DR 公司 50,585,750.94 4.33% 第二名 海宁市天裕包装材料有限公司 45,355,235.93 3.88% 第三名 腾永五 19,132,384.72 1.64% 第四名 喻荷秋 18,792,000.00 1.61% 第五名 浙江金泰和包装材料有限公司 11,875,500.00 1.02% 5．营业收入本年发生额比上年发生额减少 252,263,977.94 元，减少比例为 17.76%，减 少原因为：本年主要产品薄膜销售价格随原材料价格下降而下降，且销售量也略有下降， 造成营业收入大额减少。 （三十）营业税金及附加 项 目 计税标准 本年发生额 上年发生额 营业税 5.00% 50,000.00 25,000.00 城建税 5.00% 1,018,347.78 424,758.71 教育费附加 5.00% 1,319,737.09 757,565.42 水利基金 0.06% 586,640.60 1,035,269.07 地方教育附加 2.00% 27,367.10 - 合 计 3,002,092.57 2,242,593.20 （三十一）财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 60,574,598.31 64,928,709.33 减：利息收入 2,110,738.48 9,412,309.47 汇兑损失 1,665,607.40 -1,891,911.07 减：汇兑收益 1,474,306.50 3,482,416.40 其 他 1,429,481.42 1,268,885.86 合 计 60,084,642.15 51,410,958.25 （三十二）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1．坏账损失 2,254,087.91 -3,429,727.25 2．存货跌价损失 -394,505.92 - 合 计 1,859,581.99 -3,429,727.25 73 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （三十三）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1．政府补助 21,642,216.05 684,761.80 2．违约金、罚款收入 602,955.10 262,438.20 3．其他 124,022.16 1,329,199.05 合 计 22,369,193.31 2,276,399.05 政府补助情况明细如下： 发生额说明 内容 2008 年度 来源依据 批准文件 批准机关 文件实效 市级科技计划高新技术产业专 诸暨市科学技术局，诸暨 40,000.00 批文 诸科[2008]58 号 一次性 项项目补偿（注 1） 市财政局 福利企业增值税退税（注 2） 220,217.05 批文 诸国税政（2007）42 号 浙江省诸暨市国家税务局 2007 年 水利基金返还（注 3） 99,999.00 批文 余税地政[2006]65 号 杭州市余杭地方税务局 一次性 杭州市余杭区经济发展局 废塑料处理再利用项目（注 3） 234,000.00 批文 余经能源[2008]6 号 一次性 杭州市余杭区财政局 杭州市余杭区财政局 “再造工程“奖励（注 3） 100,000.00 批文 余财企[2008]101 号 一次性 杭州市余杭区经济发展局 中共杭州市委 民企 500 强奖励（注 3） 500,000.00 通报 市委发[2008]65 号 一次性 杭州市人民政府 杭州市余杭区财政局 财政资助资金（注 3） 20,448,000.00 批复 2008 年 12 月 16 日批复 一次性 杭州市余杭区经济发展局 合计 21,642,216.05 注 1：系子公司诸暨万能包装有限公司获得 注 2：系子公司诸暨万象包装有限公司获得 注 3：系子公司杭州大东南高科包装有限公司获得 营业外收入本年发生额比上年发生额增加 20,092,794.26 元，增加比例为 882.66％，增 加原因为本年确认财政资助资金 2,044.8 万元作为政府补贴计入营业外收入。 （三十四）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 - 133.24 其中：固定资产处置损失 - 133.24 2．对外捐赠支出 - 2,500.00 其中：公益性捐赠支出 - 2,500.00 74 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 3．罚款滞纳金支出 - 65,324.72 4．赔偿支出 - 160,000.00 5．其他 20,085.00 54,255.00 合 计 20,085.00 282,212.96 （三十五）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 3,895,282.21 16,832,542.60 递延所得税费用 67,922.77 7,074,860.17 合 计 3,963,204.98 23,907,402.77 所得税费用本年发生额比上年发生额减少 19,944,197.79 元，减少比例为 83.42％，减少 原因为公司于本年度被认定为高新技术企业，自 2008 年度起三年内享受企业所得税按 15％ 征收的优惠政策。 （三十六）政府补助 政府补助的种类及项目 本年发生额 上年发生额 收到的与收益相关的政府补助 - - （1）福利企业增值税退税 220,217.05 552,141.38 （2）财政专项补贴 - 18,000.00 （3）财政专项补贴 - 60,000.00 （4）科技补助经费 40,000.00 40,000.00 （5）水利基金返还 99,999.00 14,620.42 （6）废塑料处理再利用项目 234,000.00 - （7）“再造工程“奖励 100,000.00 - （8）民企 500 强奖励 500,000.00 - （9）财政资助资金 20,448,000.00 - 合 计 21,642,216.05 684,761.80 （三十七）现金流量表附注 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 （1）收回往来款、代垫款 564,051.76 （2）利息收入 2,106,686.72 （3）营业外收入 1,730,319.77 （4）收到浙江大东南集团有限公司债权转让款 10,500,000.00 合 计 14,901,058.25 75 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 （1）管理费用 6,819,814.60 （2）销售费用 6,549,867.47 （3）企业间往来 19,009,943.18 合 计 32,379,625.25 3．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 不再纳入合并报表的浙江大东南进出口有限公司年初现金 5,964,912.87 及现金等价物 4．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 财政专项拨款 800,000.00 5．现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 50,387,717.55 56,615,809.07 加：资产减值准备 1,859,581.99 -3,429,727.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 77,295,936.95 78,643,756.07 无形资产摊销 4,743,481.76 4,540,641.63 长期待摊费用摊销 - 1,972,864.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 - 133.24 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 57,577,096.08 62,641,618.61 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -551,374.23 6,274,018.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,930,170.20 -6,268,651.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 148,209,628.46 12,931,673.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -338,823,457.52 -164,140,619.46 76 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 7,628,781.24 49,781,516.44 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 125,974,376.42 127,554,525.80 减：现金的年初余额 127,554,525.80 228,686,646.71 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,580,149.38 -101,132,120.91 6．当期处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年发生额 上年发生额 处置子公司及其他营业单位的有关信息： - - （1）．处置子公司及其他营业单位的价格 6,282,300.00 - （2）．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 6,282,300.00 - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,964,912.87 - （3）．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 317,387.13 - （4）．处置子公司的净资产 3,861,463.63 - 流动资产 7,480,604.13 - 非流动资产 - - 流动负债 3,619,140.50 - 7．现金和现金等价物的构成： 项目 年末数 年初数 一、现金 125,974,376.42 127,554,525.80 其中：库存现金 229,847.12 98,133.87 可随时用于支付的银行存款 110,841,282.68 21,131,103.97 可随时用于支付的其他货币资金 14,903,246.62 106,325,287.96 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 77 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 三、期末现金及现金等价物余额 125,974,376.42 127,554,525.80 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 1年以内（含1年） 46,818,150.98 97.09% 2,340,907.55 5.00％ 20,607,728.14 56.40% 1,030,386.39 5.00％ 1年至2年（含2年） 768,753.32 1.59% 230,626.00 30.00％ 15,568,360.63 42.60% 4,670,508.20 30.00％ 2年至3年（含3年） 284,348.80 0.59% 227,479.04 80.00％ 206,187.67 0.56% 164,950.14 80.00％ 3年以上 352,115.42 0.73% 352,115.42 100.00％ 159,438.94 0.44% 159,438.94 100.00％ 合 计 48,223,368.52 100.00% 3,151,128.01 36,541,715.38 100.00% 6,025,283.67 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 48,223,368.52 100.00% 3,151,128.01 6.53% 36,541,715.38 100.00% 6,025,283.67 16.49% 其中：单项金额重大 - - - - - - - - 单项金额非重大 48,223,368.52 100.00% 3,151,128.01 6.53% 36,541,715.38 100.00% 6,025,283.67 16.49% 其中：单项金额非重大但按信用风 - - - - - - - - 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 48,223,368.52 100.00% 3,151,128.01 6.53% 36,541,715.38 100.00% 6,025,283.67 16.49% 2．应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 6,025,283.67 1,625,844.34 - 4,500,000.00 3,151,128.01 78 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 注：本年转销坏账准备 4,500,000.00 元，详见附注八/（二）/5。 年末无单独计提坏账准备的应收账款。 3．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4．年末应收关联方账款为 2,035,001.64 元，占应收账款年末余额的 4.22％。详见本附 注八/（二）/6。 5．年末应收账款中欠款金额前五名 与本公司 占应收账款 债务人排名 关系 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 美国 DR 公司 销售客户 10,387,551.00 1 年以内 21.54% 第二名 台州市鑫博塑业包装有限公司 销售客户 7,716,871.09 1 年以内 16.00% 第三名 喻荷秋 销售客户 3,917,963.77 1 年以内 8.12% 第四名 澳大利亚 JTY IMPORTS EXPORTS PTY LTD. 销售客户 2,287,941.08 1 年以内 4.74% 第五名 台州路桥海乐塑胶有限公司 销售客户 2,124,812.14 1 年以内 4.41% 6．年末余额中无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7．年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 8．年末无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （二）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 备比例 账面余额 比例 坏账准备 备比例 1年以内（含1年） 123,300,109.10 99.46% 6,165,007.46 5.00％ 141,970,742.95 99.23% 7,098,537.14 5.00％ 1年至2年（含2年） 255,291.17 0.21% 76,587.35 30.00％ 347,831.86 0.24% 104,349.56 30.00％ 2年至3年（含3年） 61,552.56 0.05% 49,242.05 80.00％ 224,478.55 0.16% 179,582.84 80.00％ 3年以上 349,889.63 0.28% 349,889.63 100.00％ 529,230.85 0.37% 529,230.85 100.00％ 合 计 123,966,842.46 100.00% 6,640,726.49 143,072,284.21 100.00% 7,911,700.39 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1、单项金额重大且单独计提减值准备 - - - - - - - 2、单项金额非重大且单独计提减值准备 - - - - - - - - 3、其他划分为类似信用风险特征的组合： 123,966,842.46 100.00% 6,640,726.49 5.36% 143,072,284.21 100.00% 7,911,700.39 5.53% 79 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 其中：单项金额重大 - - - - - - - - 单项金额非重大 123,966,842.46 100.00% 6,640,726.49 5.36% 143,072,284.21 100.00% 7,911,700.39 5.53% 其中：单项金额非重大但按信用风 - - - - - - - - 险特征组合后该组合的风险较大 合 计 123,966,842.46 100.00% 6,640,726.49 5.36% 143,072,284.21 100.00% 7,911,700.39 5.53% 2．其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 7,911,700.39 - 1,270,973.90 - 6,640,726.49 注：本年转回坏账准备系因年末其他应收款较年初下降。 年末无单独计提坏账准备的其他应收款。 3．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4．年末其他应收关联方款项为 119,155,265.21 元，占其他应收款期末余额 96.12％。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 杭州大东南高科包装有限公司 控股子公司 67,366,508.83 54.34% 诸暨万象包装有限公司 控股子公司 48,677,350.59 39.27% 诸暨万能包装有限公司 控股子公司 3,111,405.79 2.51% 5. 年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 杭州大东南高科包装有限公司 控股子公司 往来款 67,366,508.83 1 年以内 54.34% 第二名 诸暨万象包装有限公司 控股子公司 往来款 48,677,350.59 1 年以内 39.27% 第三名 诸暨万能包装有限公司 控股子公司 往来款 3,111,405.79 1 年以内 2.51% 第四名 德国布鲁克纳公司 设备供应商 设备款 624,901.45 1-5 年 0.50% 第五名 张国英 公司员工 业务备用金 200,000.00 1 年以内 0.16% 6．年末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 7．年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 8．年末无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 - - - - 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 70,283,395.86 - 70,283,395.86 - 浙江大东南进出口有限公司 - - 5,913,202.13 - 80 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 杭州大东南高科包装有限公司 168,322,967.82 - 168,322,967.82 - 诸暨万象包装有限公司 71,446,400.00 - 66,500,000.00 - 诸暨万能包装有限公司 11,565,422.00 - 11,565,422.00 - 浙江大东南万象科技有限公司 176,703,327.00 - 28,165,000.00 - 杭州大东南绿海包装有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 小计 548,321,512.68 - 400,749,987.81 - 其他按成本法核算的长期股权投资 - - - - 浙江大东南绿海包装有限公司 - - 3,000,000.00 - 诸暨市污水处理有限公司 150,000.00 - 150,000.00 - 小计 150,000.00 - 3,150,000.00 - 合计 548,471,512.68 - 403,899,987.81 - 1．按成本法核算的长期股权投资 （1）成本法核算的子公司主要信息 公司持股 公司在被投资单 2008 年 12 月 31 日 2008 年度营业 2008 年度 被投资单位名称 注册地 业务性质 比例 位表决权比例 净资产总额 收入总额 净利润 浙江大东南惠盛塑 浙 江 省 诸 暨市 城西 中外合作 75%（注 1） 75% 217,482,250.85 122,833,052.32 3,259,326.54 胶有限公司 工业开发区 经营企业 杭州大东南高科包 浙 江 省 杭 州市 临平 中外合作 73.35% 73.07%（注 2） 291,950,935.89 315,286,493.51 35,601,956.71 装有限公司 工业区 320 国道南 经营企业 侧 诸暨万象包装有限 诸暨经济开发区 有限责任 100% 100% 103,716,992.00 79,193,063.39 4,789,023.80 公司 公司 诸暨万能包装有限 浙 江 省 诸 暨市 璜山 中外合作 66.67% 66.67% 21,879,385.26 57,197,979.50 4,801,844.75 公司 镇建新路 88 号 经营企业 浙江大东南万象科 浙 江 省 诸 暨市 陶朱 中外合作 71.74% 75% 272,980,398.61 0.00 -4,868,464.24 技有限公司 街道千禧路 经营企业 杭州大东南绿海包 杭 州 余 杭 区东 湖街 有限责任 100％ 100％ 34,984,725.76 0.00 -12,490,363.53 装有限公司 道胡桥村 公司 注 1：本公司持有子公司惠盛股份比例为 75%，2002 年根据惠盛公司董事会决议，自 2003 年起外方香 港华威标贴有限公司投资收益为惠盛公司税后利润的 5%。 注 2：杭州大东南高科包装有限公司利润分配比例由 2007 年 12 月 8 日董事会决议修改为：自 2007 年 起各股东按 92.07%、1.93%、6%进行税后利润分配，即本公司可按 92.07％的比例获取利润分配。 81 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （2）按成本法核算的长期股权投资 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 70,283,395.86 - - 70,283,395.86 浙江大东南进出口有限公司 5,913,202.13 - 5,913,202.13 - 杭州大东南高科包装有限公司 168,322,967.82 - - 168,322,967.82 诸暨万象包装有限公司 66,500,000.00 4,946,400.00 - 71,446,400.00 诸暨万能包装有限公司 11,565,422.00 - - 11,565,422.00 浙江大东南万象科技有限公司 28,165,000.00 148,538,327.00 - 176,703,327.00 杭州大东南绿海包装有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 合计 400,749,987.81 153,484,727.00 5,913,202.13 548,321,512.68 （3）按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增减额 年末余额 诸暨市污水处理有限公司 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 浙江大东南绿海包装有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 - 合 计 3,150,000.00 3,150,000.00 -3,000,000.00 150,000.00 2．长期股权投资年末数比年初数增加 144,571,524.87 元，增加比例为 35.79％，增加的 主要原因系公司增加对浙江大东南万象科技有限公司的投资及受让诸暨万象包装有限公司 股权。 （四）营业收入及营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 637,355,620.09 579,026,267.40 741,993,590.62 654,190,385.23 其他业务 90,367,843.43 90,266,903.31 254,908,041.08 256,802,030.88 合计 727,723,463.52 669,293,170.71 996,901,631.70 910,992,416.11 1．按业务类别列示营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工 业 727,723,463.52 669,293,170.71 996,901,631.70 910,992,416.11 2．按产品类别列示营业收入、营业成本 项 目 本年发生额、 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 BOPP 膜 710,478,467.49 652,346,511.71 652,462,558.51 580,743,626.07 82 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 CPP 膜 203,299.29 203,299.29 2,065,475.42 1,006,555.50 塑料制品 31,110.76 4,500.00 46,168,594.94 32,647,958.83 其他 17,010,585.98 16,738,859.71 296,205,002.83 296,594,275.71 合 计 727,723,463.52 669,293,170.71 996,901,631.70 910,992,416.11 3．公司向前五名客户的营业收入情况 客户名称或排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 第一名 美国 DR 公司 22,507,746.00 3.09% 第二名 腾永五 19,132,384.72 2.63% 第三名 喻荷秋 18,792,000.00 2.58% 第四名 海宁市星光塑料包装有限公司 7,359,092.86 1.01% 第五名 福建省石狮市通达电子有限公司 6,977,080.47 0.96% 4．营业收入本年发生额比上年发生额减少 269,178,168.18 元，减少比例为 27.00％，减 少原因为：本年主要产品 BOPP 薄膜销售价格随原材料价格下降而下降，且销售量也略有 下降，造成营业收入大额减少。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 长期股权投资收益 - - （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 740,468.16 - （2）处置长期股权投资产生的投资收益 -2,630,902.13 - 合 计 -1,890,433.97 - 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 诸暨万能包装有限公司 740,468.16 - 公司分配股利 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 浙江大东南进出口有限公司 -2,630,902.13 - 投资收益本年发生额比上年发生额减少 1,890,433.97 元，减少比例为 100.00%，减少原 因系处置浙江大东南进出口有限公司股权导致母公司账面损失实现。 83 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （六）现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,179,456.09 31,888,939.09 加：资产减值准备 354,870.44 -5,851,510.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,244,069.23 35,237,148.67 无形资产摊销 783,740.76 783,740.76 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 - -286,824.32 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 36,006,020.00 33,686,040.20 投资损失（收益以“－”号填列） 1,890,433.97 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 3,603,528.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,268,858.13 7,296,157.22 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 86,482,788.21 19,458,160.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -166,397,711.66 -21,127,277.61 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,812,525.17 104,688,102.60 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 28,750,232.42 89,522,207.48 减：现金的年初余额 89,522,207.48 139,050,947.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -60,771,975.06 -49,528,740.47 84 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １．本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司对 母公司对本 关联 法定代 本公司的 公司的表决 组织机构 母公司名称 关系 企业类型 注册地 表人 主营业务 注册资本 持股比例 权比例 代码 浙江大东南集 母公司 有限公司 浙江诸暨市 黄灿生 生产销售：塑料薄膜及包装 10，000 52.80% 52.80% 74582451-4 团有限公司 璜山镇建新 制品、服装、针纺织品、绝 路88号 缘材料、瓦楞纸箱、白板纸 箱、纸盒；出版物、包装装 潢及其他印刷品印刷（有效 期至 年底止）；销售： 化工产品（除危险化学品）、 电子产品、五金建材；经营 货 物 和 技 术 的 进出 口 业 务 （除法律法规禁止、限制经 营的项目除外） 黄水寿 最 终 控 制人 母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为 52.80%。本公司的最终控制人黄水寿系 浙江大东南集团有限公司的控股股东。本公司实际控制人为黄水寿、黄飞刚父子。黄水寿先 生持有大东南集团 55%的股权、黄飞刚先生持有大东南集团 20%的股权。 2．本公司所控制的子公司情况，详见附注五。 3．本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 诸暨大东南纸包装有限公司 受同一母公司控制 74701478-5 宁波大东南万象科技有限公司 受同一母公司控制 75626172-9 浙江大东南进出口有限公司 受同一母公司控制 14629719-3 黄生祥 公司董事 公司董事、总经理、系实际 黄飞刚 控制人之直属亲戚 85 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 （二）关联方交易 1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2．购买商品、接受劳务的关联交易 关联交易 关联交易 上年金额 类型 内容 本年金额 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同类 类交易比例 交易比例 （％） （％） 诸暨大东南纸包 购买商品 纸扪头 1,857,225.22 0.17 1,431,075.00 0.12 装有限公司 宁波大东南万象 购买商品 再生回料 13,490,179.09 1.24 22,323,374.79 1.81 科技有限公司 关联采购定价原则为参照市场售价。 3．销售商品、提供劳务的关联交易 关联交易 关联交 上年金额 类型 易内容 本年金额 关联方 金额 占年度同 金额 占年度同 类交易比例 类交易比 （％） 例（％） 宁波大东南万象 销售商品 原材料 - - 56,217,082.55 3.96 科技有限公司 浙江大东南进出 销售商品 薄膜 3,508,283.57 0.30 - - 口有限公司 浙江大东南绿海 销售商品 薄膜 1,054,399.40 0.09 - - 包装有限公司 关联销售定价原则为参照市场售价。 4．关联担保情况 担保是否已经 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕 浙江大东南集团有限公司 浙江大东南包装股份有限公司 5,501,890.33 2008-12-9 2009-3-7 否 浙江大东南集团有限公司、盾安控股集 浙江大东南包装股份有限公司 40,000,000.00 2008-11-10 2009-11-10 否 团有限公司、黄生祥、黄水寿、黄飞刚 浙江大东南集团有限公司、黄生祥、黄 浙江大东南包装股份有限公司 1,366,763.31 2008-10-7 2009-1-5 否 86 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 水寿、黄飞刚 浙江大东南集团有限公司、黄生祥、黄 浙江大东南包装股份有限公司 2,976,974.69 2008-10-24 2009-1-22 否 水寿、黄飞刚 浙江大东南集团有限公司、黄水寿 浙江大东南包装股份有限公司 20,000,000.00 2008-11-13 2009-5-13 否 浙江大东南集团有限公司、黄水寿 浙江大东南包装股份有限公司 50,000,000.00 2008-11-24 2009-5-18 否 黄水寿、黄飞刚、黄生祥、浙江大东南 包装股份有限公司、浙江大东南集团有 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 1,024,712.52 2008-10-6 2009-1-6 否 限公司 黄水寿、黄飞刚、黄生祥、浙江大东南 包装股份有限公司、浙江大东南集团有 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 1,707,854.20 2008-10-6 2009-1-6 否 限公司 5．其他关联交易 （1）为子公司提供担保情况：详见附注九/（二） 。 （2）公司与浙江大东南集团有限公司签订债权转让协议，将账龄在 1-2 年以上应收账 款 15,000,000.00 元（共 91 户）按账面净值 10,500,000.00 元转让给浙江大东南集团有限公司， 公司于 2008 年 1 月 22 日收到浙江大东南集团有限公司 10,500,000.00 元转让款，结转应收 账款 15,000,000.00 元账面余额，同时转销上年计提的坏账准备 4,500,000.00 元。 （3）公司分别于 2008 年 7 月、12 月从浙江大东南集团有限公司购入机器设备——三 条挤出复合生产线，合计价格 21,000,000.00 元。 6．关联方应收应付款项 年末金额 年初金额 占所属科目 占所属科目 全部余额的 全部余额的 项目 关联方 账面余额 比重 坏账准备 账面余额 比重 坏账准备 应收账款 浙江大东南进出口有限公司 2,035,001.64 2.71% - - - - 预付账款 宁波大东南万象科技有限公司 2,565,807.50 7.07% - - - - 诸暨大东南纸包装有限公司 1,103,340.72 3.04% - - - - 其他应付款 浙江大东南集团有限公司 15,375,672.22 73.13% - 15,388,415.86 62.24% - 诸暨大东南纸包装有限公司 374,878.00 1.52% - 浙江大东南进出口有限公司 170,000.00 0.81% - - - - 宁波大东南万象科技有限公司 2,992.75 0.01％ - - - - 87 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 九、或有事项 （一）本公司无未决诉讼或仲裁形成大额的或有负债 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 1,024,712.52 2009-1-6 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 浙江大东南惠盛塑胶有限公司 1,707,854.20 2009-1-6 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 20,000,000.00 2009-11-18 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 50,000,000.00 2010-11-18 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 50,000,000.00 2011-11-18 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 50,000,000.00 2012-11-18 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 50,000,000.00 2013-11-12 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 杭州大东南高科包装有限公司 20,000,000.00 2009-11-18 被担保单位到期偿还债务不存在 困难，不会给公司造成不利影响。 小 计 242,732,566.72 （三）其他或有负债 年末已背书转让未到期的应收票据 20,612,963.89 元，均是银行承兑汇票。 十、承诺事项 （一）本公司已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： 2008 年 10 月 13 日本公司下属控股子公司杭州大东南高科包装有限公司与德国布鲁 克纳机械股份公司在杭州市签订了设备采购合同，合同标的：德国布鲁克纳机械股份公司向 杭州大东南高科包装有限公司提供的 8.7 米幅宽，在收卷机上年产 26,430 吨的双向拉伸聚 酯薄膜生产线的工程、制造、供货、安装指导、检查、开车及进一步的服务。合同金额为 12,030,000.00 欧元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚未支付意向合同约定的预付款项。上述合 88 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 同均以欧元结算，人民币对欧元的汇率变动将对本公司的实际支付产生影响。 （二）其他重大财务承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，公司资产用于抵押情况 抵质押对应事项 资产的账面 资产已计提的 资产账面 资产受限止类型 抵质押事 的金额（取得借款 抵质/押借款 抵质/押借款 资产名称 原值 减值或摊销 价值 （抵押/质押） 由、用途 或其他事项金额） 起始日 到期日 土地使用权 100,000,000.00 10,385,259.63 89,614,740.37 房屋建筑物 抵押 银行借款 220,000,000.00 2007-11-14 2013-11-12 43,989,339.88 5,848,593.62 38,140,746.26 （暂估入账） 土地使用权 12,486,453.00 1,823,655.48 10,662,797.52 抵押 银行借款 10,000,000.00 2008-9-22 2009-9-21 房屋建筑物 30,960,386.00 7,131,134.45 23,829,251.55 抵押 银行借款 15,000,000.00 2008-6-18 2009-6-10 抵押 银行借款 14,000,000.00 2008-6-20 2009-6-15 抵押 银行借款 20,000,000.00 2008-7-30 2009-4-15 房屋建筑物 39,615,758.85 6,554,314.58 33,061,444.27 抵押 银行借款 10,000,000.00 2008-8-29 2009-5-25 抵押 银行借款 12,000,000.00 2008-9-24 2009-7-22 抵押 银行借款 10,000,000.00 2008-11-27 2009-10-20 抵押 银行借款 15,000,000.00 2008-12-31 2009-4-25 合计 227,051,937.73 31,742,957.76 195,308,979.97 326,000,000.00 十一、资产负债表日后事项 （一）2009 年 2 月 15 日第三届董事会第十一次会议审议通过《公司 2008 年度利润分 配及公积金转增预案》，公司本年度拟不进行现金及股利分红，拟待子公司实现利润分配后 再视实际情况拟订利润分配预案。公司本年度资本公积金转增股本预案为：每 10 股转增 5 股。 （二）2009 年 2 月 15 日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于收购宁波万 象的关联交易的议案》，公司拟以承债方式收购浙江大东南集团有限公司持有的宁波大东南 万象科技有限公司 75%的股权，以北京中证资产评估有限公司出具的宁波万象在基准日 2008 年 12 月 31 日的评估报告书列示的净资产评估价值为作价依据，拟收购价款为 332,445,825 元。 十二、其他事项说明 本公司于 2008 年9 月9 日接到公司股东浙江聚能控股有限公司（以下简称“浙江聚 能”）关于股权质押事宜的通知，浙江聚能已与中信银行股份有限公司杭州分行签订股权质 押合同，将其所持有本公司的部分股权15,000,000 股（占公司股份总数的6.12%）质押给中 89 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 信银行股份有限公司杭州分行，质押期为2008 年9 月8 日至2009 年3 月8 日。浙江聚能已 与中国农业银行杭州市解放路支行签订股权质押合同，将其所持有本公司的部分股权 8,000,000 股（占公司股份总数的3.26%）质押给中国农业银行杭州市解放路支杭，质押期 为2008 年9 月8 日至2009 年9 月8 日。浙江聚能已将上述股权在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理股权质押登记手续。截止目前，浙江聚能持有本公司的股份数为 23,305,200 股，占公司股份总数的9.51%，其中，质押股份数为23,000,000 股，占公司股份 总数的9.38%。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 金 额 明细项目 （一）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 21,642,216.05 除外； （二）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 706,892.26 （三）减：少数股东损益的影响数； 1,732,823.60 （四）所得税的影响数； 153,189.31 合 计 20,769,474.02 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.99% 9.69% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司 3.35% 5.43% 0.13 0.13 普通股股东的净利润 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 2 月 15 日批准报出。 90 大东南 2008年年度报告 证券代码:002263 第十一节 备查文件 一．载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 二．载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 三．载有立信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 四．报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 五．公司章程。 浙江大东南包装股份有限公司 董事长：黄水寿 2009 年 2 月 17 日 91