SST华新(000010)2008年年度报告

深圳市华新股份有限公司 SHENZHEN HUAXIN CO., LTD. 二〇〇八年年度报告 深圳市华新股份有限公司董事会 二〇〇九年四月十三日 0 目 录 目 录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 1 重要提示⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯2 第一节、 公司基本情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯2 第二节、会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 第三节、股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6 第四节、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 第五节、公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯15 第六节、公司内部控制评价⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21 第七节、股东大会情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯25 第八节、董事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯26 第九节、监事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯38 第十节、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯41 第十一节、财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯45 1 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事陈玉达、高松委托独立董事郑洪；董事刘社梅委托董事张秀娟代 为出席会议并全权表决。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长严立虎、财务总监杨磊和会计部门负责人江志辉声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定名称：深圳市华新股份有限公司 英文法定名称：SHENZHEN HUAXIN CO., LTD. （二）公司法定代表人：严立虎 （三）公司董事会秘书：杨磊 联系地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室 2 电话：(0755) 83276308 传真：(0755) 83256104 电子信箱：szhuaxin@21cn.net （四）注册及办公地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室 邮政编码：518031 电子信箱：szhuaxin@21cn.net （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：SST 华新 股票代码：000010 （七）公司注册登记日期：1989年1月9日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011012286 税务登记号码：440301192181597（国税） 440300192181597（地税） （八）公司聘请的会计师事务所： 名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座7楼 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金额 营业利润 20,585,892.66 利润总额 21,586,019.50 归属于上市公司股东的净利润 15,815,412.00 归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 -15,913,114.63 经营活动产生的现金流量净额 -6,306,740.34 非经常性损益项目明细表（单位：人民币元） 项 目 2008 年度 2007 年度 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； - -223,111.43 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - - 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 1,311,818.00 400,000.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 - - 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 6.非货币性资产交换损益； - - 7.委托他人投资或管理资产的损益； - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - - 9.债务重组损益； - - 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - 3,779,600.00 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - - 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - - 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - -18,600,000.00 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 30,959,687.35 - 4 项 目 2008 年度 2007 年度 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 460,000.00 - 16.对外委托贷款取得的损益； - - 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； - - 18,根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 - - 的影响； 19.受托经营取得的托管费收入； - - 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -311,691.16 2,235,426.25 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - 366,646.54 非经常性损益合计 32,419,814,19 -19,600,638.64 减:非经常性损益相应的所得税* 147,858.45 - 减:少数股东享有部分 543,429.11 - 非经常性损益影响的净利润 31,728,526.63 -19,600,638.64 报表净利润 18,345,826.750 -24,066,287.64 减:少数股东损益 2,530,414.75 4,802,638.18 归属于母公司股东的净利润 15,815,412.00 -28,868,925.82 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 200.62% 67.90% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -15,913,114.63 -9,268,287.18 二、截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： 主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元 ） 本年比上 项 目 2008年 2007年 年增减 ％ 2006年 调整前 调整后 营业收入 120215888.97 129789980.36 -7.38 98638149.49 102690188.63 利润总额 21586019.50 -21295463.43 201.36 14232016.84 11119759.97 归属于上市公司股 15815412.00 -28868925.82 154.04 7204444.98 4160306.42 东的净利润 归属于上市公司股 -15913114.63 -9268287.18 -71.69 -34029181.07 -37072319.63 东的扣除非经常性 损益后的净利润 基本每股收益 0.11 -0.20 155.00 0.05 0.03 稀释性每股收益 0.11 -0.20 155.00 0.05 0.03 5 扣除非经常性损益 -0.11 -0.06 -83.33 -0.23 -0.25 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 40.77% -26.04% 66.81 11% 8.02% 加权平均净资产收益率 13.31% -77.16% 90.47 12% 7.52% 扣除非经常性损益 -41.02% -8.36% -32.66 -53% -71.50% 后全面摊薄净资产 收益率 扣除非经常性损益 -13.4% -24.77% 11.37 -55% -66.99% 后加权平均净资产 收益率 经营活动产生的现 -6306740.34 22869965.51 -127.58 -16036855.64 -16036855.64 金流量净额 每股经营活动产生 -0.04 0.16 -125.00 -0.1091 -0.1091 的现金流量净额 本年末比 2008年末 2007年末 上年末增 2006年末 减 ％ 调整前 调整后 总资产 202106656.23 285949798.35 -29.32 244019420.30 222923099.06 归属于母公司所有 38793428.78 110872266.78 -65.01 64290358.68 51846942.60 者权益 归属于上市公司股 0.26 0.75 -65.33 0.44 0.36 东的每股净资产 前三年的分红情况： 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 -28,868,925.82 0.00% 2006 年 0.00 4,160,306.42 0.00% 2005 年 0.00 -82,664,107.20 0.00% 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 期内变动增减（+、-） 6 报告期初 配股 送股 公 增 其他 小计 报告期末 积 发 金 转 股 一、未上市流通股份 1．发起人股: 境内法人股 2,580,480 2,580,480 2．定向法人股: 境内法人股 76,643,122 76,643,122 3．自然人股 4．其它 未上市流通股份合计 79,223,602 79,223,602 二、已上市流通股份 1．社会公众股 67,599,944 67,599,944 2．配售股 3．限售流通股 4．其他 67,599,944 已上市流通股份合计 67,599,944 三、公众未托管股份 193,902 193,902 四、股份总数 147,017,448 147,017,448 二、股票发行与上市情况 1．截止报告期末的前三年中公司没有股票发行和上市。 2．本报告期内公司股份总数和结构无变化。 三、股东情况 1．截止2008年12月31日止，公司股东总数为9，729户。 2．报告期末前10名股东持股情况： （单位：股） 持股比例 质押或冻结的股 股东名称 年末持股数 持股类别 （%） 份数量 深圳市华润丰实业发展有限公司 35,393,074 24.07 法人股 0 信达投资有限公司 27,987,456 19.04 法人股 0 7 四川省创源投资管理有限公司 5,824,000 3.96 法人股 未知 高永红 3,261,206 2.22 人民币普通股 未知 江西西林科新材料有限公司 2,997,100 2.04 人民币普通股 未知 北京永安商业有限公司 2,912,000 1.98 法人股 未知 中国纺织机械和技术进出口有限公司 2,329,600 1.58 法人股 未知 上海吉通电气设备有限公司 1,599,485 1.09 人民币普通股 未知 乔正华 1,288,570 0.88 人民币普通股 未知 尹立东 1,185,140 0.81 人民币普通股 未知 3．报告期末前 10 名流通股股东持股情况： 年末持股数 序号 股东名称 股份类别 （股） 1 高永红 1,406,800 人民币普通股 2 江西西林科新材料有限公司 2,997,100 人民币普通股 3 上海吉通电气设备有限公司 1,599,485 人民币普通股 4 乔正华 1,288,570 人民币普通股 5 尹立东 1,185,140 人民币普通股 6 刘晖 990,000 人民币普通股 7 曾钢 835,200 人民币普通股 8 李稍华 577,999 人民币普通股 9 朱霄萍 563,799 人民币普通股 10 唐家庆 560,500 人民币普通股 4.上述股东关联关系或一致行动的说明： 前10名股东中，深圳市华润丰实业发展有限公司与其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 在流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 8 5.公司控股股东及公司实际控制人情况 （1）控股股东：深圳市华润丰实业发展有限公司 公司第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司，成立于2001年6月1 日，法定代表人曹永红，公司经营范围为：高新技术项目的开发及相关产 品的技术服务,计算机网络系统工程、计算机软、硬件的技术开发、生产、 安装及系统集成、电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务；相关 产品的销售及其他国内商业、物资供销业；投资兴办实业、高科技项目等。 该公司注册资本6,000万元。 （2）公司实际控制人情况 北京金博宏科贸有限公司持有深圳市华润丰实业发展有限公司23％的 股权，为第一大股东。北京金博宏科贸有限公司主要从事技术开发、技术 服务、技术咨询、销售计算机及外围设备、通讯设备、机电设备、文化办 公用品、自动化办公设备等。该公司为自然人持股的股份合作制企业，注 册资本2980 万元，公司法定代表人宋廉持有48％的股份，为第一大股东。 曹永红持有深圳市华润丰实业发展有限公司14％的股权，为最大的自然人 股东。曹永红与宋廉是公司的共同控制人。 曹永红，男，41岁，大学毕业，现任深圳市华润丰实业发展有限公司董 事长；宋廉，男，41岁，大学毕业，现任北京金博宏科贸有限公司董事长。 （3）公司与实际控制人产权及控制关系框图 9 宋 廉 先生 曹永红 先生 48％ 14％ 北京金博宏科贸有限公司 23％ 深圳市华润丰实业发展有限公司 24.07％ 深圳市华新股份有限公司 6．其他持股10%以上法人股东情况 信达投资有限公司：信达投资有限公司持有本公司19.04％的股权，该 公司成立于2000年8月1日，法定代表人陈玉华，注册资本30,000万元，经 营范围：实业项目、房地产、高新技术开发项目的投资；高新技术开发、 转让、技术服务；资产委托管理；资产托管、重组，财务管理的咨询、策 划；经济信息咨询；机械电子设备、汽车租赁等。 第四节、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）报告期末公司董事、监事、高级管理人员基本情况： 性 年初持 年末持 股份 姓名 职 务 年龄 任 期 别 股数 股数 增减 严立虎 董事长 男 47 2004.2－2007.2 0 0 0 童九如 董 事 女 61 2004.2－2007.2 0 0 0 刘常青 董 事 男 45 2004.2－2007.2 0 0 0 贺连英 董 事 男 45 2004.2－2007.2 0 0 0 何 丽 董 事 女 29 2004.2－2007.2 0 0 0 10 胡 兵 董 事 男 43 2004.2－2007.2 0 0 0 张秀娟 董 事 女 45 2004.2－2007.2 0 0 0 刘社梅 董 事 男 45 2004.2－2007.2 0 0 0 周会军 董 事 男 52 2004.2－2007.2 0 0 0 郑 洪 独立董事 男 47 2005.10－2007.2 0 0 0 李景顺 独立董事 男 46 2004.2－2007.2 0 0 0 高 松 独立董事 男 40 2005.10－2007.2 0 0 0 曹红文 独立董事 女 39 2004.2－2007.2 0 0 0 陈玉达 独立董事 男 44 2005.10－2007.2 0 0 0 陈 健 监事会召集人 男 47 2004.2－2007.2 0 0 0 邬 岚 监 事 女 30 2006.5－2009.5 0 0 0 杨 莉 监 事 女 39 2006.5－2009.5 0 0 0 杨 磊 董事会秘书 男 45 2006.2－2009.2 0 0 0 （二）公司董事、监事及高级管理人员的主要工作经历： 董事严立虎先生：曾任江苏省江都市丁沟中学数学教师、江苏省人民银 行职员、华新公司总经理助理、财务总监、副总经理等。现任深圳市华新 股份有限公司董事长（法定代表人）、代理总经理。 董事童九如女士：高级经济师，曾任职于云南旅游（集团）有限公司董 事副总经理。 董事刘常青先生：曾任成都理工大学教师、深圳市华新进出口有限公司 副总经理、深圳市华新股份有限公司副总经理、董事会秘书等职。 董事胡兵先生：曾任职于云南省财政厅、深圳市华新股份有限公司财务 总监，现任深圳市正汇软件通信有限公司董事长。 董事何丽女士：曾任职于名瑞服饰有限公司任经理助理，重庆信隆行科 贸发展有限公司总经理助理。 董事张秀娟女士：在中国建设银行及建总行信托投资公司从事投资、贷 11 款及资金财务等管理工作，曾任中国信达信托投资公司资金财务部总经理， 现任公司股东单位信达投资有限公司投资管理部总经理。 董事刘社梅先生：先后在国家部委及其所属公司、金融机构从事行业规 划、房地产开发、基金及证券投资等业务管理工作，历任机械工业部综合 计划司主任科员、中国浦发机械工业股份有限公司房地产公司副总经理、 北京扬子公司副总经理、公司股东单位信达投资有限公司证券业务部总经 理，现任信达投资公司总经理助理。 董事周会军先生：曾任北京永安商业公司办公室主任，现任公司股东单 位北京永安商业有限公司总经理。 董事贺连英先生：曾任中国自动化控制系统总公司任工程师，深圳华明 电子实业有限公司任工程师；2000年起，由电子商务中心派到深圳电子商 务安全证书管理有限公司任总经理。 独立董事李景顺先生：北京市中凯律师事务所合伙人，先后担任几十家 公司的法律顾问，包括中国农业银行北京市分行、国科集团、兴东方集团 等，参加了企业股份制改制、资产重组、股权转让及股票发行上市等业务。 独立董事曹红文女士：曾先后在最高人民检察院、中国国际期货公司、北 京证券有限责任公司投资银行部工作，2001 年在嘉定基金管理有限公司担 任综合管理部总监。 独立董事郑洪先生：经济学硕士，曾任南开大学会计系讲师，深圳市政 府国有资产管理办公室政策法规处副处长、集团处处长、深业集团财务部 总经理、发展部总经理、董事会秘书处处长、办公室总经理、金地集团董 事、鹏基集团董事、香港深业集团有限公司总裁助理等职。 12 独立董事高松先生：经济学硕士。曾任职深圳市中租实业发展公司从事 财务管理工作；深圳市企业财务顾问有限公司副总经理。现任深圳市奔逸 实业有限公司总经理。 独立董事陈玉达先生：硕士学历。曾任职北京农业大学数学教研室，航 天部204 所软件事业部。现任航天部706/204 所星桥德福科技有限公司总 经理。 监事陈健先生：曾任中国地质矿产信息院助理研究员，北京迪新技术开 发公司副总经理，成都大润商贸公司总经理，北京东方嘉佳生物公司市场 总监，北京京华医药公司财务总监，现任本公司监事会召集人。 董事会秘书杨磊先生：曾任四川天一科技股份有限公司财务总监。现兼 任公司财务总监。 监事邬岚女士：曾任职于TCL 星牌家用电器有限公司，滦河国际投资控 股发展有限责任公司。 监事杨莉女士：曾任职于德阳市外贸公司，自贡通达机器制造有限公司。 现任深圳市华新股份有限公司财务部副经理。 （三）董事、监事、高级管理人员在非股东单位任职或兼职情况 序号 姓名 任职单位名称 职务 1 何 丽 重庆信隆行科贸发展有限公司 总经理助理 2 贺连英 深圳市电子商务安全证书管理有限公司 总经理 3 郑 洪 深业南方地产（集团）有限公司 监事会主席 4 高 松 深圳市奔逸实业有限公司 总经理 5 陈玉达 航天部 706/204 所星桥德福科技有限公司 总经理 13 6 李景顺 北京市中凯律师事务所 合伙人 7 曹红文 嘉定基金管理有限公司综合管理部 总监 8 陈 健 北京京华医药公司 财务总监 二、年度报酬情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员中有9人在公司受薪，受薪依 据是：根据董事、监事及高级管理人员在公司的职务，按公司工资制度获 取劳动报酬、享受相应的福利，此外公司不再提供其他报酬和福利待遇。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员共18人，在公司领取报酬的8人， 共在公司领取年度报酬总额为60.50万元。 2008年度含税报酬（单 姓名 职务 位：万元人民币） 严立虎 董事长、代理总经理 21.60 杨磊 董秘、财务总监 14.40 李景顺 独立董事 4.00 郑洪 独立董事 4.00 曹红文 独立董事 4.00 高松 独立董事 4.00 陈玉达 独立董事 4.00 杨莉 职工监事 4.50 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治 理准则》的有关规定，并结合公司实际情况，公司向独立董事每人每年支 付4万元人民币津贴（含税），及其参加股东大会、董事会或根据有关法律 法规及《公司章程》行使其他职权时发生的必要费用，包括但不限于交通 14 费、食宿费等。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，严立虎先生兼任公司代理总经理；杨磊先生兼任公司财务总 监。 四、公司员工情况 至报告期末，公司共有员工22人，其中大专以上学历20人，占公司总人 数91%，管理人员9人，业务人员3人。 第五节、公司治理结构 一、公司治理结构现状 我公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，结合 公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，坚持规范运作，公司制定并 重新修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等一系列规章制度，形成了以股东大会、董事会、监 事会、管理层为架构的经营决策和管理体系；公司根据监管部门的要求， 并结合公司规范运作的需要，建立并不断完善内部控制制度。公司治理的 实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。 1.股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东 大会议事规则》等法律法规的要求，通知、召开股东大会；公司重大关联 15 交易，表决时关联股东均予以回避，并按要求进行了充分披露。保证关联 交易符合公开、公正、公平的原则，确保所有股东、特别是中小股东的合 法权利和平等地位。 2.控股股东与公司：由于本公司股权相对分散,公司的控股股东没有也 无法超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决策及生产经营活 动，公司重大决策由公司独立作出和实施；控股股东没有以任何形式占用 公司的资金行为，也没有要求公司为其及他人提供担保事宜； 公司与控股股东或其控股的其他关联单位不存在同业竞争。 3.董事与董事会：董事会由14人组成，其中独立董事5人,公司董事会人 员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会按照《董 事会议事规则》规范运作，各位董事履行了忠实、诚信、勤勉的职责，积 极参加有关培训。公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，能够高 效运作和科学决策。 4.监事与监事会：公司监事会由3人组成，其中有一名职工代表出任的 监事。监事会的人员及结构符合国家法律、法规和《公司章程》的规定， 公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《监 事会议事规则》规范运作，本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督 和检查职能，有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。 5.信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东来访和咨询；严格按照《公司信息披露管理制度》和《公司章程》等有 关规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东获得 平等的机会。 16 报告期内，公司没有向控股股东及实际控制人提供非公开信息的情况。 6. 关于投资者关系管理接待投资者情况：公司公平对待所有的投资者， 以耐心诚信的态度对待股东来访和信息咨询，公司董事会设立专人接听投 资者电话，接受股东质询。 二、报告期内公司治理专项活动开展情况及2007 年公司治理专项活动开展 至今的重大相关情况 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事 项的通知》（证监公司字[2007]28 号）及深圳证监局《关于开展加强上市 公司治理专项活动若干问题的通知》的要求，2007年上半年至9月，公司按 照治理专项活动实施方案及分工进行了自查；经公司第六届董事会第二十 二次会议审议通过，公司制订和完善了《信息披露事务管理制度》；9月27 日公布了《深圳市华新股份有限公司关于治理专项活动自查报告及整改计 划》；10月31日公布了《深圳市华新股份有限公司关于加强公司治理专项 活动的整改报告》。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司第六届 董事会和第四届监事会均在超任期工作，在原先公布的整改报告中均承诺 在股改后完成。虽然公司、董事会和监事会等全力推进本公司的股权分置 改革进程，但由于对公司以往推进股改方案中均结合了资产重组，市场上 对本公司股改模式的看法形成了一定的惯性，截至本报告日，公司股权分 置改革仍然未完成、换届工作也因此延误。但董事会、监事会成员本着为 全体股东服务的宗旨，认真负责地履行着职责，对整改中存在的问题一一 加以解决：报告期内任命了代理总经理、财务总监；设立了董事会下设的 17 各专业委员会，并制定了相应的工作规则等。 为了维护公司全体股东利益，公司在2007年上半年公布的整改报告中 承诺：在股改完成后，公司将及时换届。但由于至今未完成股改，从时间 上事实造成了有关上市公司专项治理工作的延误，2008年12月，深圳证监 局根据中国证监会关于深入推进公司治理专项活动公（[2008]27 号）第五 条的有关规定,决定对本公司及本公司第六届董事会、第四届监事会予以批 评，并记入证券期货市场诚信档案。并明确在完成应整改事项前，深圳证 监局不再受理本公司再融资、股权激励、并购重组等事项的申请。 目前，公司的非流通股股东正在就再次推动股改进行积极商议；同时， 公司的几个主要股东将尽快推进董事会换届工作。今后，公司将继续巩固 治理成果，从而进一步提高公司的规范运作水平，切实维护公司广大投资 者的利益。 三、公司独立董事履行职责情况 我公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市 公司公司治理准则》的要求建立了独立董事制度。公司现有独立董事五名， 独立董事人数达到董事人数的三分之一，符合关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见的要求。 1、独立董事出席董事会的情况 本年应参 独立董事 亲自出席 委托出席 缺席 加董事会 18 次数 姓名 （次） （次） （次） 李景顺 10 10 0 0 郑 洪 10 10 0 0 曹红文 10 10 0 0 高 松 10 10 1 0 陈玉达 10 10 1 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 提出异议的 提出异议的 备注 姓名 事项 具体内容 1.总经理长期缺位，不利 公司治理专项 于公司经营。 详见2008年7月 2.董事会未设专门委员 李景顺 活动整改情况 会，使决策层与执行层工 22日的《证券时 作不规范。 说明 3.股改未完成，使董事会 报》 改选受影响 本人对SST 华新 公司2008年半年 详见2008年8月 2008 年半年报及 半年报摘要的真 李景顺 度报告及报告摘 13日的《证券时 实、准确和完整没 法保证 要 报》 公司2008年三季 （未陈述弃权 详见2008年10 李景顺 度报告 理由） 月23日的《证券 时报》 公司的独立董事对历次董事会会议的各项议案均进行了认真讨论与审 19 议，认真履行了独立董事的职责，切实维护了公司整体利益和广大中小股 东的合法权益不受侵害： 报告期内，公司独立董事能够按照中国证券监督管理委员会《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》和本公司章程的要求独立履行职责， 参加了本年度公司历次董事会，并对各项决策发表了具体的意见，独立董 事还参与本年度年度审计工作，积极发挥了独立董事的作用。本年度内公 司已建立董事会下设的四个专业委员会，审计委员会委员参与公司 2008 年 度报告的审计工作。在年审注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务 会计报表，并出具了书面意见 ，在年报审计注册会计师进场后，与年审注 册会计师就审计过程中发现的问题加强沟通和交流并督促其在约定的期限 内提交审计报告；公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅 了公司财务会计报表，并出具书面意见。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等分开情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做 到了五分开，本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司高级管理人员、公司财务人员均未在控股股东单位兼职和领取薪酬， 公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司资产完整，控股股东与本公 司不存在同行业竞争情况。 公司财务独立，设有独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规 范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度，独立在银行开户， 未存在与控股股东共用一个银行帐号情况，独立依法纳税。 20 五、报告期内高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司对高级管理人员实行按月考核制度，考核结果与其经济效益挂钩，年 末结合高级管理人员业绩完成情况确定其报酬和奖励。 六、2008 年度，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司 治理非规范情况。 第六节、公司内部控制评价 一．公司内部控制综述 报告期内,根据《公司法》、财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部 控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公 司结合自身实际特点，以完善加强公司内部控制为重点，全面落实了公司 内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 1．公司内部控制的组织架构 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使决定公司经营方针、投资计划， 审议年度财务决算、利润分配等重大事项的职权。董事会对股东大会负责， 确保落实股东大会决议，在职权范围内对公司进行管理。董事会下设董事 会审计委员会、董事会战略委员会和董事会提名、薪酬与考核委员会，审 计委员会负责公司内、外部审计的沟通、监督和指导工作，战略委员会负 责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，提名、薪酬 21 与考核委员会负责制定公司经理人员的考核标准并进行考核，提出薪酬政 策与方案。监事会是公司依法设立的常设监督机构，对公司内部控制活动 进行监督。结合公司经营管理需要，公司设立相关职能部室，履行财务、 经营、与行政等职能。 2．按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会相 关法律法规的要求，公司建立了以公司《章程》为总则、各专门内控制度 为基础的公司内部控制体系。 （1）公司建立了与公司治理相关的《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《董事会审计委员会工作规则》、《董事会提名、薪酬 与考核委 员会工作规则》、《董事会战略委员会工作规则》和《监事会议事规则》 等相关制度。 （2）在保证公司的规范运作、经营管理目标的实现以及业务的健康开展的 前提下，结合公司实际情况，公司建立了涉及财务、行政事务等与各职能 部门相关的规章制度。包括：《内部控制制度》、《信息披露管理制度》、 等制度。但由于由于公司募集资金早已使用完毕；也无稍大的对外投资能 力；本部只有一些公司物业出租业务（大部分集中在公司注册和办公所在 地周围），业务单一稳定；整个本部22人，人员有交叉兼职情形；公司无关 联交易等情况，尚未建立《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、 《内部审计制度》和《对外投资管理制度》等制度。 （3）公司配备内部审计工作人员两名。在公司董事会及其审计委员会的领 导下工作。独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内控的科学 性和完善性，并及时提出完善内部控制的建议。 22 （4）内部控制情况总体评价 认为公司建立起的内部控制体系符合公司目前的实际情况，无内部控制重 大缺陷，保证了公司的正常经营。没有违背《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》和相关监管部门要求的行为。 为了上市公司的规范运作，公司应对照《深圳证券交易所上市公司内部控 制指引》，制订有关制度，健全内部控制体系，更好地维护广大投资的的 合法利益。 二．公司内部控制重点活动 （1）公司控股子公司持股比例及说明 子公司名称 SST华新持股比例 报告期内经营情况说明 新疆美辰 75% 正常 自贡通达 45% 正常 正汇软通 90% 无业务收入 重庆市深华新投资公司 90% 无业务收入 华新进出口 90% 清理拍卖中 广州寰球期货 95% 清算预备中 公司详细名称请见第八节。 （2）公司控股子公司的内部控制情况 根据公司实际，公司对生产经营正常，有业务收入的子公司的内部控制实 行区别化管理：本公司的职工监事、审计部副经理兼任了自贡通达公司的 财务部副经理，日常就在子公司工作。本公司推举的自贡通达监事一人、 23 董事两人均常驻四川，根据需要定期和不定期检查或督促具体工作。财务 部则对口进行专业指导、监督及支持；而新疆美辰的主要经营者则由本公 司派出，财务及审计部对口支持及监督。明确要求子公司在经营计划、风 险管理等事项上，严格履行审批程序。各重大事项及时向各自的董事会、 监事会报告公司不定期召开例会，讨论并决策各子公司的重大经营管理事 项、进行绩效考核等。对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的 有关规定，公司对全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有 违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 （3）关联交易的内部控制情况 上述子公司与本公司之间、子公司与子公司之间业务不同，不存在关联交 易，因而未有违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 （4）对外担保的内部控制情况 公司《章程》里规定了公司的对外担保权限和履行程序。报告期内，只有 子公司自贡通达因银行贷款对外担保600万元人民币，系与四川长征机床集 团互保、期限一年。对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的 有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反该指 引和公司《内部控制制度》的情形发生。 （5）募集资金使用的内部控制情况 募集资金早已使用完毕，因而未有违反该指引和公司《内部控制制度》的 情形发生。 （6）重大投资的内部控制情况 报告期内，无重大投资现象。 24 （7）信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露进行全程、 有效的控制，确保公司信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。对照 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露 的内部控制严格、充分、有效，未有违反该指引的情形发生。 三．重点控制活动中的问题 （1）报告期内，公司内部控制重点活动未发现重大及主要缺陷。 （2）报告期内，公司未受到中国证监会、深圳证券交易所对公司及相关人 员就内控问题做出的公开谴责。 四．公司内部控制制度上的缺陷及整改计划 对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，公司尚未制订指引中要 求而自身未涉及的事项的有关制度，将在2009年尽快完成制订，加以整改。 第七节、股东大会情况 报告期内公司召开两次股东大会，具体如下： 一、2008年第一次临时股东大会 1. 该次会议的通知、召集、召开情况 本公司2008年第一次临时股东大会于2008年4月12日上午在公司会议室召 开，会议由公司董事会召集，会议由董事长严立虎先生主持，股东代表和 本公司部分董事和高级管理人员出席了会议，北京市德恒律师事务所深圳 分所栗向阳、浦洪律师为大会作了见证。 出席会议的股东及授权代表9人，代表股数43,865,874股，占公司总股本 25 147,017,448股的29.67％，其中社会公众股东6人，代表股数319,200股。占 公司已流通社会公众股67,599,944股的0.47％。 本次会议的内容以及会议召集、召开的方式、程序均符合《中华人民共和 国公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法有效。 2、该次会议通过的议案 《关于继续聘用深圳鹏城会计师事务所为公司2007年财务审计机构的议 案》 3、本次会议的决议披露日期及披露的报纸名称： 2008年4月15日的《证券时报》 二、本公司2007年年度股东大会 1，该次会议的通知、召集、召开情况 本公司2006年年度股东大会于2007年5月20日上午9：30在公司会议室召开。 会议由公司董事会召集，会议由董事长严立虎先生主持，股东代表和本公 司部分董事和高级管理人员出席了会议，北京市德恒律师事务所深圳分所 栗向阳、翟伟季律师为大会作了见证 出席会议的股东及授权代表3人，代表股数41,247,065股，占公司总股本 147,017,448股的28.06％。其中社会公众股东1人，代表股数29,991股。占公 司已流通社会公众股67,599,944股的0.04％。本次会议的内容以及会议召集、 召开的方式、程序均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有 关规定，会议合法有效。 2、该次会议通过的议案： 26 （1）审议通过了本公司2007年年报和年报摘要 （2）审议本公司2007年度董事会工作报告 （3）审议本公司2007年度监事会工作报告 （4）审议本公司2007年度业务工作报告 （5）审议本公司2007年财务决算报告 （6）审议本公司2007年度利润分配方案：不分配、不转增 3、本次会议的决议披露日期及披露的报纸名称： 2008年5月21日的《证券时报》 第八节、董事会报告 一、报告期内公司经营情况讨论与分析 按照2007年年度股东大会的要求，在董事会全体董事的关心和支持下， 公司终于摆脱了公司十多年经营的历史包袱，并彻底改变了公司的整体经 营状况、实现了扭亏为盈的目标。同时在监管部门的督促和监督下，公司 治理工作得到进一步加强，公司运作更加规范有序。 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司的经营范围为：投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）： 高新科技项目的开发及相关的技术服务；计算机网络系统工程、软件、硬 件的开发、生产（具体项目另行申报）、安装及系统集成；电子技术产品 的开发、生产；信息咨询服务；相关产品的销售及其他国内商业、物资供 27 销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营深贸管审证第207 号《审定书》 规定的进出口项目；房地产开发经营（福田区B4050213 地块）。 2008 年，经受住了国际金融海啸和地震灾害的考验，克服重重困难， 根本改变了公司的整体经营状况、实现了扭亏为盈的目标。2008 年，华新 股份公司合并实现利润 1581.54 万元；其中，本部实现利润 2139.26 万元， 这是近十年来公司本部首次实现盈利。 目前，公司主营的天然气设备及供气等相关业务业绩未受到经济危机 的影响，机械设备的订单稳步增长；同时，公司的直接债务已完全清偿， 间接的担保、国际租赁等债务也已基本化解。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 公司实现主营业务收入12021.59 万元，比上年减少957.40万元,减少 7.38%，实现主营业务利润2058.59万元，比上年-132.81万元增加2191.40 万元。 全年实现燃气销售收入1709.25万元，占公司主营业务收入的14.22%； 实现CNG设备销售收入10034.90万元，占公司主营业务收入的83.47 %。 主营业务分行业（产品）情况 （单位：万元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率 燃气销售 1709.25 1034.17 39.50% 燃气机械 10034.90 6173.67 38.48% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1，新疆美辰燃气有限公司（以下简称：新疆美辰）：本公司持有其75%的 28 股权，该公司注册资本为1924.86 万元，法人代表：谭宜成，经营范围： 天然气、液化石油气的存储、输配、销售、维修和管理；汽车天然气安装、 调试、维修（仅限分支）。2008年实现主营业务收入1821.45万元，实现净 利润-692.01 万元。 2，自贡通达机器制造有限公司（以下简称：自贡通达）：本公司持有其45% 的股权，该公司注册资本2500万元，法定代表人：谭宜成，经营范围：制 造、安装、零售、批发、代购、代销、租赁机器设备及零配件、五金、百 货、建材、金属材料、汽车配件、摩托车配件、电子产品。 作为“四川省高新技术企业”和“四川省创新性培育企业”，公司的主 导产品“通达机器”牌 CNG 站用成套设备荣获第八届四川名牌产品称号、 XD 型站用天然气压缩机被国家机械工业部联合会评为“机械科技进步三等 奖” 、大排量高性能 D 型压缩机研制被列入“国家火炬计划”。 2008 年，克服了四川严重地震灾害，在公司生产任务紧、资金严重不 足的情况下，合理安排，及时调度，使生产经营非常稳定，切实完成了董 事会提出的生产和经营目标。 2008年实现主营业务收入10034.90 万元，实现净利润840.99 万元。 3，深圳市正汇软件通信有限公司：本公司持有其90%的股权，该公司注册 资本3000 万元，法定代表人：胡兵，经营范围：计算机软硬件及通信产品 的技术开发和销售；信息咨询（不含限制项目）等。 2008年实现主营业务收入0 万元，实现净利润-109.76万元。 4，深圳市宏业投资管理有限公司2008年更名为重庆市深华新投资有限公 司：本公司持有其90%的股权，该公司注册资本1000 万元，法人代表：严 29 立虎，经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销 业（不含专营、专控、专卖商品）。 2008年实现主营业务收入0 万元，实现净利润0万元。 5、深圳市华新进出口有限公司：本公司持有其90%的股权，该公司注册资 本3000 万元，实收资本2700万元，法人代表曹永红，经营范围进出口。深 圳市华新进出口有限公司已完全停业，人员流失，资不抵债，准备进入清 算程序，2006年未将其纳入合并范围，2007年、2008年按新会计准则要求 本期将其纳入合并范围。 2008年实现主营业务收入0 万元，实现净利润45.99万元。 6、广东省寰球期货经纪有限公司 2007 年更名为广东省寰球贸易发展有限 公司, 本公司持有其 95%的股权，该公司注册资本 3000 万元，法人代表严 立虎。广东省寰球贸易发展有限公司被注销期货经营资格，不再经营，准 备进入清算程序。 2008 年实现主营业务收入 0 万元，实现净利润-324.60 万元。 （三）主要供应商、客户情况 前五位供应商总额合计： 2964.59 万元，占总额的 33.82% 前五位客户销售总额合计：3502.91万元，占总额的29.14% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1.企业的经营规模有待发展 华新历史上遗留问题虽然在 2008 年已基本化解。但企业的主要生产经 营性资产也仅限于新疆美辰和自贡通达。这两个企业均急需扩大经营规模 30 和资金支持，特别是自贡通达，而华新本身的银行信用等级仍未恢复，尚 未能够给予强有力的支持，使公司的主营业务丧失了不少发展良机。 2.历史遗留问题尚未彻底消除 近年来的亏损均与本公司的历史遗留问题相关，因而不断出现因诉讼 影响而大额计提坏账或直接损失的情况。报告期内，未结的跟诉讼相关的 只有欧力士案件的和解协议，协议中用于抵债的宝安新城广场的商铺和泥 岗的住房都早已过户并处理完毕，尚有威海的抵债地块问题目前正在协调 之中。 （五）报告期内公司年度盈利预测。 2008年10月23日发布预盈公告：预计全年盈利1500万元人民币左右。 详见当日《证券时报》。 二、公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 2、报告期内，无非募集资金投资使用情况。 三、财务状况、经营成果及会计政策变更的分析讨论 （一）财务状况、经营成果 2008年末公司资产总额202,106,656.23元，比上年同期285,949,798.35 元减少83,843,142.12 元。 本年末公司负债总额为130,624,274.54元，比上年同期152,259,293.43 31 元减少21,635,018.89 元。 本年末股东权益71,482,381.69 元， 比上年同期133,690,504.92 元 减少62,208,123.23 元。 本年度净利润15,815,412.00元,比上年同期-28,868,925.82 元大幅 扭亏。原因主要是：报告期内，因以往年度为深圳亚奥数码担保，深圳中 院依法卖出了公司持有的中国平安的股票，出售中国平安的股票盈利 30,739,488.17元。 四、报告期内公司的生产经营环境宏观政策法规未发生重大变化 五、会计师事务所的审计意见 深圳鹏城会计师事务所对公司2008年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告。 六、 2009年业务发展计划 2009 年的主要工作及安排 1、努力实现公司持续赢利和利润的不断增长 2009 年，公司利用自贡通达和新疆美辰这两个子公司实现公司在整个 天然气行业扩张。一方面，利用自贡通达设备制造优势，更大规模地切入 海上平台用压缩机的制造领域；另一方面，充分发挥新疆美辰地处天然气 资源丰富地区的优势，加强对天然气资源的利用，找准机会进入加气站建 设、经营等领域。使得公司天然气的资产和经营规模快速扩大，同时实现 公司未来利润的进一步增长。 32 目前，困扰自贡通达多年的生产能力问题已经解决，自贡通达的生产 能力已得到了充分地扩张，要充分利用产能和技术的优势，迅速占领市场， 扩大市场份额。 在今年的经营中，将要实施新疆美辰公司管理层和骨干的持股工作， 进一步提高新疆美辰主要员工的积极性，同时充分利用地缘优势和当地资 源实现新疆美辰利润的快速增长，使新疆美辰的经营业绩上新台阶。 2、继续做好股权分置改革工作 报告期内，公司的股权分置改革工作由于种种原因未能实施。在目前 的市场情况下，已不能再进行与资产重组捆绑式的股改，只能立足于推进 单纯股改。目前，我们正在就单纯推进股改的问题与各股东单位和券商等 进行沟通。2009 年公司推进股改的工作重点就是如何寻找一个股东、交易 所及各方都能接受的单纯股改方案，切实完成本公司的股权分置改革工作。 3、继续做好亚奥数码担保、欧力士光船租赁等诉讼的后续处理工作 报告期内，因以往年度的担保，公司已经被法院强制担保款项，而形 成对深圳亚奥数码和深圳中海融公司的债权。虽然我们已经签定了追讨亚 奥数码和中海融的法律协议，但追讨工作难度很大，为此，要继续争取对 公司最有利的条件，妥善解决这一系列的问题。 此外，与欧力士的诉讼和解协议一直未执行完毕，2009 年要继续全力 推进和解协议中仅剩的威海土地的转让工作。 4、努力做好有关物业及资产的处置变现工作 去年，公司的部分物业已经董事会、股东会同意进入处置阶段，但由 于地产市场的波动，物业的处置并不顺利，因此，要继续做好物业的处置 33 工作，为公司争取最大的利益。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2007年，公司董事会共召开了10次会议： 1. SST华新六届二十五次董事会 时间/地点/方式：2008 年 3 月 26 日以通讯方式召开 审议通过内容：（1）续聘深圳市鹏城会计师事务所作为 2007 年财务审计机构的议案。 （2）召开 2008 年第一次临时股东大会的议案 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 3 月 28 日《 证券时报》 2. SST华新六届二十六次董事会 时间/地点/方式：2008年4月24日以现场会议方式召开 审议通过内容： (1)公司2007年年报及年报摘要 (2)公司董事会2007年度工作报告 (3)公司2007年度业务工作报告 (4)公司2007年度财务决算报告 (5)公司2007年度利润分配预案(不分配、不转增) (6)关于召开2007年年度股东大会的议案 (7) 公司2008年第一季度季报 34 (8)关于处理本公司布吉镇甘坑村秀峰工业城厂房 及配套设施的议案 (9) 关于清理本公司长期停业和被吊销营业执照的 二级公司的议案 刊登报刊时间及报纸名称：2007 年 4 月 29 日《证券时报》 3. SST华新六届二十七次董事会 时间/地点/方式：2008年6月18日以通讯方式召开。 审议通过内容：关于股改中以公积金向流通股股东定向转增股份的议案 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 6 月 20 日《证券时报》 4. SST华新六届二十八次董事会 时间/地点/方式：2008 年 6 月 24 日以通讯方式召开 审议通过内容：调整以公积金向流通股东定向转增股份数量的议案 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 6 月 25 日《证券时报》 5. SST华新六届二十九次董事会 时间/地点/方式：2008 年 7 月 21 日以通讯方式召开。 审议通过内容： 治理专项活动整改情况说明 刊登报刊时间及报纸名称：2007 年 7 月 22 日《证券时报》 6. SST 华新六届三十次董事会 35 时间/地点/方式：2008 年 7 月 31 日以通讯方式召开。 审议通过内容： 关于对自贡通达机械制造有限公司进行增资的议案 7. SST华新六届三十一次董事会 时间/地点/方式：2008 年 8 月 11 日以通讯方式召开。 审议通过内容： 2008 年半年报及半年报摘要 刊登报刊时间及报纸名称：2007 年 8 月 13 日《证券时报》 8. SST华新六届三十二次董事会 时间/地点/方式：2008 年 10 月 21 日以通讯方式召开。 审议通过内容： 2008 年三季度报告 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 10 月 23 日《证券时报》三季度报告内 9. SST华新六届三十三次董事会 时间/地点/方式：2008 年 11 月 16 日以通讯方式召开。 审议通过内容： 关于处理公司拥有的 39 万股中国平安股票的议案 10. SST华新六届三十四次董事会 时间/地点/方式：2008 年 12 月 9 日以通讯方式召开。 审议通过内容： （1）关于设立董事会各专门委员会的议案 （2）董事会各专业委员会工作规则 （3）关于任命严立虎先生为本公司代理总经理的议案 36 （4）关于任命杨磊先生为本公司财务总监的议案 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 12 月 11 日《证券时报》 （二）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、 《公司章程》以及国家有关法律、法规，规范运作，诚信尽责，圆满地贯 彻执行了公司股东大会的各项决议，保证了公司规范、健康、稳定的发展。 （三）审计委员会开展年报工作的情况： （1）审计委员会与公司财务部及负责公司年度审计工作的深圳鹏城会计 师事务所有限公司协商确定了公司2008 年度财务报告审计工作计划； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务会计报表，并出 具了书面意见，认为：公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政 策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政 部发布的有关规定要求；财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完 整，报表合并基础准确；财务报表内容客观、真实、准确，未发现有重大 错报、漏报情况； （3）在年报审计注册会计师进场后，审计委员会委员与年审注册会计师就 审计过程中发现的问题加强沟通和交流并督促其在约定的期限内提交审计 报告； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务会 计报表，并出具书面意见，认为：公司财务报表编制合理规范，在所有重 大方面公允地反映了公司2008 年度的财务状况及经营成果，同意提交董事 37 会审议； 九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经“深圳鹏城会计师事务所”审计，公司2008年度盈利15,815,412.00 元，，按《公司章程》规定本年度公司实现利润用于弥补以前年度亏损,本 年度不分配，不转增。 十、其他报告事项 1. 2008 年度公司指定的信息披露报纸为《证券时报》，指定的信息披露 网站为http://www.cninfo.com.cn（巨潮网）。 2. 为公司2008 年度业务进行审计的会计师事务所对公司控股股东及其他 关联方占用公司资金情况的专项说明详见本报告第十节财务报告中《关于 深圳华新股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方占用公司资金情 况的专项说明》 十、公司独立董事对公司对外担保情况及执行中国证券监督管理委员会有 关规定的情况所发表的独立意见 公司严格控制对外担保风险，不存在对外担保不符合中国证券监督管理委 员会和本公司章程的有关规定的情况；公司与公司主要股东及其他关联方 的往来属于正常的业务关系，不存在侵害公司利益的情形 第九节、监事会报告 38 一、报告期内监事会的会议情况 （一）报告期内，公司监事会成员列席了公司股东大会、董事会会议，定 期检查董事会和公司经营运作情况，积极参与了上市公司专项治理工作和 各项制度的制定，切实履行了股东大会赋予的监督职能。 报告期内，监事会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》等法律、行政法规和本公司章程的有关规定开展工作，行使检 查监督权利。监事会就以下情况发表独立意见： 1、公司能依照国家有关法律、行政法规和本公司章程的有关规定，建立健 全法人治理结构，建立了比较完善的内部控制制度；公司决策程序基本符 合有关规定；未发现现任公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时 有违反法律、行政法规、本公司章程及损害公司利益的行为。 2、公司2008 年度财务报告真实公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 深圳鹏城会计师事务所有限公司对公司2008 年度财务报告出具的无保留 意见 （二）报告期内监事会会议的情况及决议内容 1. SST 华新第四届监事会第九次会议 时间/地点/方式：2008 年 4 月 24 日以通讯方式召开 审议通过内容：（1）公司 2007 年度监事会工作报告； （2）公司 2007 年度报告及年报摘要； （3）公司 2008 年一季度报告 刊登报刊时间及报纸名称 2008 年 4 月 29 日《证券时报》 39 2. SST 华新四届十次监事会 时间/地点/方式：2008 年 8 月 7 日以通讯方式召开 审议通过内容： 治理专项活动整改情况说明和资金占用情况报告 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 8 月 9 日《证券时报》 3. SST 华新四届十一次监事会 时间/地点/方式：2008 年 8 月 11 日以通讯方式召开 审议通过内容： 2008 年半年报及半年报摘要 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 8 月 13 日《证券时报》半年报及半年报 摘要内 3. SST 华新四届十二次监事会 时间/地点/方式：2008 年 10 月 21 日以通讯方式召开 审议通过内容： 2008 年三季度报告 刊登报刊时间及报纸名称：2008 年 10 月 23 日《证券时报》三季度报告内 二、监事会对公司2008年有关事项的独立意见 1．公司依法运作情况 监事会通过列席本年度的股东大会、董事会会议，参与公司重大经营决 策讨论以及经营方针的制订工作，依法对公司经营运作的情况进行监督， 认为：本年度内公司决策程序能够严格按照《公司法》、《公司章程》以 40 及其他有关的法律、法规的规定，坚持依法规范运作，认真执行股东大会 和董事会各项决议和要求，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控 制制度，未发现董事、经理和其他高级管理人员执行职务时违反国家法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况 深圳鹏城会计师事务所对公司2008年度报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 监事会对深圳鹏城会计师事务所出具的2008年度财务审计报告和公司 2008年的财务制度和财务状况进行了认真的监督和检查，认为公司2008年 度财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内无募集资金使用情况 4、报告期内公司无收购、出售资产情况 第十节、重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项；以前年度涉及诉讼 事项只有一宗未终结。 光船租赁权益转让合同纠纷案 有关本案的基本情况，见2005年年报、2006年年报、2007年年报及2006 41 年1月10日和2006年9月9日的《证券时报》。 2006年9月，新加坡欧力士船务有限公司（简称欧力士）和本公司就广 州海事法院依法受理的（2002）粤高法民四字第143 号生效的民事判决书 执行事宜，达成和解协议。 目前，仅剩本公司拥有并为广州海事法院查封的威海市102.99 亩土地 使用权的过户手续，尚在办理中。 二、报告期内，公司无出售和购买资产情况 三、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的情况。 五、报告期内其它重大担保、抵押和委托经营事项 1、本公司截止2008年12月31日对外提供贷款担保如下： 被担保单位 担保额(元) 备 注 担保类型 深圳市亚奥数码 0万元 2008年共支付 互保 技术有限公司 担保赔款 42 2451.78万元 2、用于抵押、质押的资产 单位: 万元 项 目 帐面净值 贷款金额 自贡通达机器制造有限公司 107.23 25.41 的车辆（一台） 注：系按揭贷款购买车辆 六、报告期内委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，无委托他人进行现金资产管理等事项 七、公司续聘深圳市鹏城会计师事务所为公司2008年财务审计机构 经股东大会授权，董事会决定，公司应支付给深圳市鹏城会计师事务所 有限公司本年度报酬25万元人民币。深圳市鹏城会计师事务所有限公司为 本公司提供审计服务的连续年限为8年。2008年度公司支付给深圳市鹏城会 计师事务所有限公司报酬25万元人民币。 八、报告期内公司、公司董事会及其董事受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形： 报告期内，由于未按时完成相关的整改工作，深圳证监局根据中国证 监会关于深入推进公司治理专项活动公告（[2008]27 号）第五条的有关 规定,决定对本公司及本公司第六届董事会、第四届监事会予以批评，并 43 记入证券期货市场诚信档案。 在完成应整改事项前，深圳证监局不再受理本公司再融资、股权激励、 并购重组等事项的申请。 九、报告期内公司未更改名称或股票简称 十、股权分置改革中承诺事项 报告期内，公司尚未完成股权分置改革，无承诺事项。 十一、报告期内，公司未有董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股 东违反相关规定买卖公司股票的情况。 十二、公司接待调研及访问等相关情况 报告期内，公司认真接听、接待了来自个人投资者、媒体相关人员的 来电，对其提出的相关问题进行了解答。在接待过程中，公司严格按照《深 圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生有选择性 的、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄露公司非公开重大信息 的情况，保证了信息披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通等活动备查登记表 谈论的主要内容 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 和提供的资料 上海新闻中心 2008 年05 公司董秘办 电话沟通 《21 世纪 陈光询问地震 44 对公司的影 月15日 公室 经济报道》 响。 公司根据实 上海新闻中 际情况直接告 知：无伤亡、 心陈光 无影响 十三、其他重大事项 报告期内，公司一次股权分置改革方案未获得相关股东大会通过。 第十一节 财务报告 深圳市华新股份有限公司 2008 年度财务报表 审计报告 45 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 46 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 合并与公司资产负债表 3-4 合并与公司利润表 5 合并与公司股东权益变动表 6-7 合并与公司现金流量表 8 财务报表附注 9-70 0 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：0755-83732888 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：0755-82237549 审计报告 深鹏所股审字[2009]075 号 深圳市华新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市华新股份有限公司(以下简称“深华新”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并与公司的资产负债表，2008 年度合并与公司的利润表、股东权益变动表和现金流量 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深华新管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1 三、审计意见 我们认为，深华新财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了深 华新合并与公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2009 年 4 月 13 日 杨平高 中国注册会计师 杨盛巧 2 合并资产负债表 编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年12月31日 单位：人民币元 2008-12-31 2007-12-31 资 产 附注八 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 1 5,798,805.12 227,181.40 13,191,383.58 2,585,094.58 交易性金融资产 2 11,434,600.00 - 619,900.00 - 应收票据 - - - - 应收账款 3 69,887,772.67 - 66,251,659.83 - 预付账款 4 5,055,557.19 332,476.07 5,994,547.25 - 应收利息 - - - - 应收股利 - 187,500.00 - 450,200.00 其他应收款 5 4,641,532.89 732,278.27 7,397,879.13 2,006,737.56 存货 6 56,935,175.48 - 31,015,626.72 - 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - 17,309.59 - 流动资产合计 153,753,443.35 1,479,435.74 124,488,306.10 5,042,032.14 非流动资产: - - - - 可供出售金融资产 7 - - 106,100,000.00 106,100,000.00 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 8 911,587.24 110,498,797.54 911,587.24 112,808,915.19 投资性房地产 9 7,041,495.15 7,041,495.15 8,007,911.19 8,007,911.19 固定资产 10 33,640,266.79 71,286.60 38,881,682.53 99,913.58 在建工程 23,987.15 - - - 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 无形资产 11 6,078,465.43 - 3,118,652.54 - 开发支出 - - - - 商誉 12 - - 4,207,317.65 - 长期待摊费用 - - - - 递延所得税资产 13 657,411.12 - 234,341.10 - 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 48,353,212.88 117,611,579.29 161,461,492.25 227,016,739.96 资产总计 202,106,656.23 119,091,015.03 285,949,798.35 232,058,772.10 3 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年12月31日 单位：人民币元 2008-12-31 2007-12-31 负债和股东权益 附注八 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 15 6,000,000.00 - 5,500,000.00 - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 16 41,948,030.54 1,415,515.84 36,034,305.64 1,415,515.84 预收账款 17 38,499,800.35 - 23,913,313.91 - 应付职工薪酬 18 6,401,113.25 - 5,564,479.93 - 应交税费 19 17,766,034.25 87,169.66 19,414,260.82 87,582.74 应付利息 - - - - 应付股利 - - 432,825.83 - 其他应付款 20 14,746,282.75 42,393,667.37 16,905,310.17 50,521,278.04 一年内到期的非流动负债 21 - - 500,000.00 - 其他流动负债 - - 239,211.45 27,606.00 流动负债负债合计: 125,361,261.14 43,896,352.87 108,503,707.75 52,051,982.62 非流动负债合计: 长期借款 22 254,072.05 - 612,516.23 - 应付债券 - - - - 长期应付款 514,743.27 - 273,671.52 - 专项应付款 152,904.10 - 152,904.10 - 预计负债 23 4,341,293.98 4,341,293.98 27,141,041.50 27,141,041.50 递延所得税负债 24 - - 15,575,452.33 15,510,750.00 其他非流动负债合计 5,263,013.40 4,341,293.98 43,755,585.68 42,651,791.50 负债合计 130,624,274.54 48,237,646.85 152,259,293.43 94,703,774.12 股东权益 股 本 25 147,017,448.00 147,017,448.00 147,017,448.00 147,017,448.00 资本公积 26 21,189,201.07 21,189,201.07 109,083,451.07 109,083,451.07 减:库存股 - - - - 盈余公积 27 2,531,376.92 2,531,376.92 2,531,376.92 2,531,376.92 未分配利润 28 -131,944,597.21 -99,884,657.81 -147,760,009.21 -121,277,278.01 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司股东权益合计 38,793,428.78 70,853,368.18 110,872,266.78 137,354,997.98 少数股东权益 32,688,952.91 - 22,818,238.14 - 股东权益合计 71,482,381.69 70,853,368.18 133,690,504.92 137,354,997.98 负债及股东权益总计 202,106,656.23 119,091,015.03 285,949,798.35 232,058,772.10 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 4 合并利润表 编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年 单位：元 本期金额 上期金额 项 目 附注八 合并 公司 合并 公司 一、营业总收入 29 120,215,888.97 1,652,446.00 129,789,980.36 2,103,698.25 其中：营业收入 29 120,215,888.97 1,652,446.00 129,789,980.36 2,103,698.25 二、营业总成本 130,589,683.66 12,521,754.27 131,486,687.48 11,605,265.54 其中：营业成本 29 73,490,000.40 289,676.52 82,576,112.04 1,119,743.77 营业税金及附加 30 527,213.55 - 1,614,635.89 26,000.00 销售费用 31 12,520,501.33 - 17,171,597.51 - 管理费用 32 26,382,581.13 8,515,022.68 18,749,806.48 5,944,970.84 财务费用 33 700,874.39 69,602.25 804,006.65 -106,041.71 资产减值损失 34 16,968,512.86 3,647,452.82 10,570,528.91 4,620,592.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 35 -1,101,400.82 - 366,646.54 - 投资收益（损失以“－”号填列） 36 32,061,088.17 32,244,988.17 1,882.33 200,200.00 三、营业利润（亏损总额以“－”号填列） 20,585,892.66 21,375,679.90 -1,328,178.25 -9,301,367.29 加：营业外收入 37 2,104,202.87 792,334.87 4,417,081.31 39,450.00 减：营业外支出 38 1,104,076.03 775,394.57 24,384,366.49 23,865,038.80 其中：非流动资产处置损失 - - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,586,019.50 21,392,620.20 -21,295,463.43 -33,126,956.09 减：所得税费用 39 3,240,192.75 - 2,770,824.21 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,345,826.75 21,392,620.20 -24,066,287.64 -33,126,956.09 归属于母公司所有者的净利润 15,815,412.00 21,392,620.20 -28,868,925.82 -33,126,956.09 少数股东损益 2,530,414.75 - 4,802,638.18 - 六、每股收益： - - - - （一）基本每股收益 0.11 0.15 -0.20 -0.23 （二）稀释每股收益 0.11 0.15 -0.20 -0.23 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 5 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年度 本年金额 项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东 少数股东权益 股东权益合计 实收资本（或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 本） 一、上年年末余额 147,017,448.00 109,083,451.07 - 2,531,376.92 -147,760,009.21 - 22,818,238.14 133,690,504.92 147,017,448.00 21,189,201.07 - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 147,017,448.00 109,083,451.07 - 2,531,376.92 -147,760,009.21 - 22,818,238.14 133,690,504.92 147,017,448.00 21,189,201.07 - 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -87,894,250.00 - - 15,815,412.00 - 9,870,714.77 -62,208,123.23 - 87,894,250.00 - （一）净利润 - - - - 15,815,412.00 2,530,414.75 18,345,826.75 - - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -87,894,250.00 - - - - 0.02 -87,894,249.98 - 87,894,250.00 - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - -87,894,250.00 - - - - - -87,894,250.00 - 87,894,250.00 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - 0.02 0.02 - - - 上述（一）和（二）小计 - -87,894,250.00 - - 15,815,412.00 - 2,530,414.77 -69,548,423.23 - 87,894,250.00 - （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 7,402,800.00 7,402,800.00 - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - 7,402,800.00 7,402,800.00 - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - 62,500.00 62,500.00 - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - 62,500.00 62,500.00 - - - 3、其他 - - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 147,017,448.00 21,189,201.07 - 2,531,376.92 -131,944,597.21 - 32,688,952.91 71,482,381.69 147,017,448.00 109,083,451.07 - (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 6 所有者权益变动表 编制单位：深圳市华新股份有限公司 本年金额 上 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 147,017,448.00 109,083,451.07 - 2,531,376.92 -121,277,278.01 137,354,997.98 147,017,448.00 21,189,201.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 147,017,448.00 109,083,451.07 - 2,531,376.92 -121,277,278.01 137,354,997.98 147,017,448.00 21,189,201.07 - 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -87,894,250.00 - - 21,392,620.20 -66,501,629.80 - 87,894,250.00 （一）净利润 - - - - 21,392,620.20 21,392,620.20 - - - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -87,894,250.00 - - - -87,894,250.00 - 87,894,250.00 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - -87,894,250.00 - - - -87,894,250.00 - 87,894,250.00 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - -87,894,250.00 - - 21,392,620.20 -66,501,629.80 - 87,894,250.00 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 四、本年年末余额 147,017,448.00 21,189,201.07 - 2,531,376.92 -99,884,657.81 70,853,368.18 147,017,448.00 109,083,451.07 - (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 7 合并现金流量表 编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项 目 附注八 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 151,622,907.87 - 107,243,541.79 500,000.00 收到的税费返还 - - - - 收到其他与经营活动有关的现金 40 4,631,631.65 1,652,446.00 27,473,220.22 27,320,518.74 经营活动现金流入小计 156,254,539.52 1,652,446.00 134,716,762.01 27,820,518.74 购买商品、接受劳务支付的现金 107,891,036.57 - 65,916,039.27 - 支付给职工以及为职工支付的现金 22,832,327.63 2,469,347.59 18,142,409.55 2,719,368.18 支付的各项税费 12,192,572.67 277,106.57 14,180,886.32 6,610,926.35 支付其他与经营活动有关的现金 41 19,645,342.99 9,490,549.69 13,607,461.36 18,026,496.83 经营活动现金流出小计 162,561,279.86 12,237,003.85 111,846,796.50 27,356,791.36 经营活动产生的现金流量净额 -6,306,740.34 -10,584,557.85 22,869,965.51 463,727.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,051,050.00 1,051,050.00 - - 取得投资收益收到的现金 11,104,994.67 11,104,994.67 1,882.33 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 93,000.00 70,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流入小计 12,156,044.67 12,156,044.67 94,882.33 70,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,564,412.94 - 10,356,568.06 - 投资支付的现金 12,536,000.82 1,897,200.00 188,551.13 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 17,100,413.76 1,897,200.00 10,545,119.19 - 投资活动产生的现金流量净额 -4,944,369.09 10,258,844.67 -10,450,236.86 70,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,402,800.00 - - 取得借款收到的现金 6,000,000.00 - 11,147,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 400,000.00 - 筹资活动现金流入小计 13,402,800.00 - 11,547,000.00 - 偿还债务支付的现金 6,358,444.18 - 20,685,875.00 1,470,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,193,913.54 - 486,765.36 -106,041.71 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,500.00 - 筹资活动现金流出小计 7,552,357.72 - 21,174,140.36 1,363,958.29 筹资活动产生的现金流量净额 5,850,442.28 - -9,627,140.36 -1,363,958.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,400,667.15 -325,713.18 2,792,588.29 -830,230.91 加：期初现金及现金等价物余额 42 11,159,183.58 552,894.58 8,366,595.29 1,383,125.49 六、期末现金及现金等价物余额 5,758,516.43 227,181.40 11,159,183.58 552,894.58 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 8 深圳市华新股份有限公司 财务报表附注 2008年度 单位：人民币元 一、公司的基本情况 （一）、本公司基本情况 1、中文名称：深圳市华新股份有限公司 2、英文名称：SHENZHEN HUAXIN CO.,LTD. 3、法定代表人：严立虎 4、设立日期：1988 年 12 月 5、公司住所：深圳市福田区振兴路华美大厦西座 530 室 6、邮政编码： 518031 7、联系电话： (0755)83276308 83320687 83236265 8、传真号码： (0755)83256104 9、电子信箱： szhuaxin@21cn.net （二）、历 史 沿 革 深圳市华新股份有限公司（以下简称“本公司” ）系经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691 号文批准，于 1988 年 12 月 31 日设立的股份有限公司。1995 年 3 月 9 日经中国证券监督管理委员 会证监发字[1995]31 号文批准上市，本公司持有深司字 N24466 号企业法人营业执照，注册资本 14,701.74 万元。 （三）、行业性质 综合类 （四）、经营范围 高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软件、硬件的技术 开发、生产（具体项目另行申报）；安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服 0 务（以上不含限制项目） ；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商 品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）。经营深贸管审证字第 207 号《审定书》规 定的进出口项目。房地产开发经营（福田区 B405-0213 地块）。 （五）、主要产品或提供的劳务主业 本公司主要产品有加气站设备。 （六）、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 本公司财务报告业经公司法定代表人严立虎、会计机构负责人杨磊签署，2009 年 4 月 13 日经 公司六届第三十六次董事会会议审核通过并批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司郑重声明： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 1 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净 值、现值、公允价值，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额 能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值 计量。 4、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发 生日当月月初的汇率。 在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 5、外币财务报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负 债及损益类项目按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目 除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生 的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等 价物。 7、金融资产的核算方法 金融资产分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资 产四类。 2 金融资产的计量 a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确 认金额。 b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用。但是，下列情况除外： （1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产公允价值的确定 a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映 估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证 据，包括下列各项： a.发行方或债务人发生严重财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回 投资成本； g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产减值损失的计量 3 a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减 值准备； c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账 龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 0.5% 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3 年以上 30% d. 可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非 暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 8、存货核算方法 （1）存货计价及盘存制度 存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、包装物的发出按加权平均法计 价；低值易耗品领用时按一次转销法摊销。 存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司于每期期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可 变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。 9、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的计价 A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 4 a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投 资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b. 非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本： 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其 初始投资成本： a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长 期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实 质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重 5 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本 单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所 获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金 股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以 取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时， 将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 10、投资性房地产 本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。 本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入 当期损益。 本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的， 按两者的差额计提减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持 有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（原值的 10%）确定其分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 4.5% 机器设备 10 年 9% 运输工具 5年 18% 6 资产类别 使用年限 年折旧率 其他设备 5年 18% 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预 计净残值。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装 成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可 使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在 建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备计入当期损益, 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 13、无形资产计价和摊销方法 （1）、无形资产的计价、使用寿命和摊销 本公司无形资产包括土地使用权、系统软件、非专利技术、商誉等，按照成本进行初始计量。 本公司土地使用权采用直线法按土地使用权剩余年限摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前 估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 （2）、无形资产的减值准备 公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时， 计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产 减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 （3）、研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准： A 研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生 7 的支出。 对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公 司生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产 品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划 入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 B 开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的 设计、建造和测试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动 所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形 资产，否则计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 14、其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损 益。 开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； 15、借款费用 a 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额。借款费用同时具备下列条件时，借款费用予以资本化： 8 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 b 资本化期间 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期 间不包括在内。 c 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。 d 借款费用资本化金额确定 （1）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额确定。 （2）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）一般借款的加权平均利率计算 一般借款加权平均利率 ＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数 16.金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用。 9 （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后 按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的经济利益能够可靠地计量和流入，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认收入实现。 提供劳务(不包括建造合同) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠地估计 （即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价 款能够流入）时，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 10 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利 率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同 完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收 入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.政府补助： 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产相 关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均 计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一 次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损 失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期损益。 20、确认递延所得税资产的依据 公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确 认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延 所得税负债： （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： ①商誉的初始确认； 11 ②不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产 或负债的初始确认； ③对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时性 差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。 21.合并财务报表的编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期 股权投资，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现 利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计 算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于当年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股 权投资收益后的余额计算确定。 五、税项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 应税销售收入 17%、13% 营业税 租赁收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%、3% 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%、7% 企业所得税 应纳税所得额 18%、25% 12 六、会计政策、会计估计变更、会计差错或合并财务报表范围变化的影响 ㈠会计政策变更 本报告期无会计政策变更事项。 ㈡会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更事项。 ㈢会计差错更正 本报告期无会计估计变更事项。 七、企业合并及合并财务报表 1、 2008 年 12 月 31 日纳入合并财务报表范围的子公司情况： 持股 表决权 成立 业务 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 比例 比例 时间 性质 直接 间接 直接 间接 深圳市华新进出口 深圳市 有限公司 3,000 万元 进出口业务 2,700 万元 90% 90% 有限公司 重庆市深华新投资 深圳市 有限公司 1,000 万元 投资兴办实业；资产受 1,000 万元 90% 10% 90% 10% 有限公司 托管理、投资信息咨询 深圳市正汇软件通信 深圳市 有限公司 3,000 万元 计算机软、硬件及通信 3,000 万元 90% 10% 90% 10% 有限公司 产品技术开发和销售 自贡通达机器制造 自贡 有限公司 2,500 万元 制造、安装、批零、租 1，121.75 万元 44.87% 44.87% 有限公司 赁机器设备及零配件 广东寰球贸易发展 广州 有限公司 3,000 万元 批发、零售 3,221.58 万元 95% 95% 有限公司 新疆美辰燃气有限 新疆 有限公司 1,924.86 万元 天燃气配售 1,924.86 万元 75% 75% 公司 注：本公司原持有自贡通达机械制造有限公司 50.98%的股权，2008 年 12 月 8 日自贡通达机械 制造有限公司因增资股权结构变更，变更后本公司持有自贡通达机械制造有限公司 44.87%的股权， 自贡通达投资有限公司持有自贡通达机械制造有限公司 12%的股权。自贡通达机械制造有限公司章 程规定 5 位董事会成员中有 3 位成员由本公司派任。2008 年 10 月 28 日自贡通达投资有限公司股东 会决议将所持自贡通达机器制造有限公司 12%股份的表决权授予本公司行使，期间自决议通过日起 13 5 年，本公司以直接间接方式持有自贡通达机械制造有限公司 56.87%股份表决权，对自贡通达机械 制造有限公司具有实际控制权，本公司仍将其纳入合并报表范围。 2、截止 2008 年 12 月 31 日纳入合并财务报表范围的子公司的经营情况如下： 子公司名称 资产总额 负债总额 本公司所有者权益 少数股东权益 本公司净利润 少数股东损益 深圳市华新进出口有限公司 3,400,310.06 49,305,169.27 -45,904,859.21 - 459,850.67 - 重庆市深华新投资有限公司 6,397,413.25 6,397,413.25 - 212.51 - 深圳市正汇软件通信有限公司 28,776,440.90 32.00 28,776,408.90 - -1,097,611.02 - 自贡通达机器制造有限公司 159,426,380.85 108,007,443.63 23,040,268.13 28,308,669.09 3,987,152.72 4,422,734.68 广东寰球贸易发展有限公司 19,041,374.34 1,381,733.82 16,776,658.49 882,982.03 -3,083,712.60 -162,300.66 新疆美辰燃气有限公司 21,073,434.28 7,084,227.11 10,491,905.38 3,497,301.79 -5,190,057.79 -1,730,019.25 3、合并范围变化的情况。 无 4、依据财政部 2006 年颁布的企业会计准则，如下子公司应纳入合并报表范围，由于各方面原 因无法获取如下子公司适当财务资料，本公司对其投资已全额计提长期投资减值准备，未纳入公司 合并报表范围。 成立 业务 实际投 持股比例 表决权比例 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 时间 性质 资额 直接 间接 直接 间接 深圳市斯多摩时装有限公司 深圳市 有限公司 200 万元 贸易 150 万元 75% 75% 威海华新公司 威海市 有限公司 50 万元 贸易 50 万元 100% 100% 烟台开发区(深圳)华新 烟台 有限公司 300 万元 300 万元 100% 100% 工贸发展公司 深圳市华新股份有限公司 张家港 有限公司 300 万元 300 万元 100% 100% 张家港公司 注 1：深圳市斯多摩时装有限公司于 2004 年 2 月 2 日在《深圳商报》上被依法公告吊销，已经 计提 100%的长期投资减值准备。 注 2：威海华新公司已被威海市工商行政管理局吊销，已经计提 100%的长期投资减值准备。 注 3：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中，已经计提 100%的长期投资减值准备。 注 4：深圳市华新股份有限公司张家港公司于 1997 年 7 月 29 日被苏州市张家港工商行政管理 局公告吊销，已经计提足额的长期投资减值准备。 14 八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2008-12-31 2007-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 55,049.96 55,049.96 156,168.67 HKD 485.01 454.16 USD 43.29 316.22 小计 55,049.96 156,939.05 银行存款 RMB 4,504,069.23 4,504,069.23 8,222,995.66 8,222,995.66 HKD USD 小计 4,504,069.23 4,504,069.23 8,222,995.66 其他货币资金* RMB 1,239,685.93 1,239,685.93 4,811,448.87 4,811,448.87 合计 5,798,805.12 13,191,383.58 (1)*其他货币资金是截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已存入证券公司但尚未进行投资的银行存 款。 (2) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司银行存款未质押、40,288.69 元被限制支取。 2、交易性金融资产 2008-12-31 2007-12-31 项 目 投资金额 公允价值 投资金额 公允价值 股票投资 12,536,000.82 11,434,600 188,551.13 619,900.00 15 3、应收账款 （1）按金额和信用风险分类： 2008-12-31 项目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 63,038,122.43 59.11% 21,065,457.27 41,972,665.16 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 16,944,412.19 15.89% 14,755,508.14 2,188,904.05 其他单项金额不重大应收账款 26,666,928.57 25.00% 940,725.11 25,726,203.46 小 计 106,649,463.19 100.00% 36,761,690.52 69,887,772.67 2007-12-31 项目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 56,350,854.03 56.24% 20,325,286.33 36,025,567.70 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 11,933,436.31 11.91% 11,933,436.31 - 其他单项金额不重大应收账款 31,909,587.06 31.85% 1,683,494.93 30,226,092.13 小 计 100,193,877.40 100% 33,942,217.57 66,251,659.83 ①单项金额重大的应收账款 本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后存 在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中大额 计提坏账准备的单位明细详见附注八、3、（6）。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过三年 的应收款项，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行 个别计提坏账准备。 ③其他不重大应收账款 单项金额不重大应收账款指除上述①②外单笔金额为 100 万元以下的客户应收账款，公司按账 龄计提坏账准备。 16 （2）按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 44,346,017.07 41.58% 221,730.09 44,124,286.98 1-2 年 23,507,565.96 22.04% 1,175,378.30 22,332,187.66 2-3 年 1,707,214.64 1.60% 464,820.66 1,242,393.98 3 年以上 37,088,665.52 34.78% 34,899,761.47 2,188,904.05 合计 106,649,463.19 100.00% 36,761,690.52 69,887,772.67 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 56,180,250.90 56.07% 270,342.07 55,909,908.83 1-2 年 5,993,805.84 5.98% 317,028.96 5,676,776.88 2-3 年 5,054,824.08 5.05% 1,010,964.82 4,043,859.26 3 年以上 32,964,996.58 32.90% 32,343,881.72 621,114.86 合计 100,193,877.40 100.00% 33,942,217.57 66,251,659.83 （3）应收账款前五名列示如下： 占应收账款 单位 金额 账龄 经济内容 总额的比例 陕西金亿达集团有限公司 4,679,698.00 1 年以内 货款 4.39% 中海石油(中国)有限公司 4,383,600.00 1 年以内 货款 4.11% 里那德 3,807,835.96 3 年以上 货款 3.57% 什邡市搏鼎压缩天然气有限公司 2,730,000.00 1 年以内 货款 2.56% 扬州恒泰燃气有限公司 2,371,200.00 1 年以内 货款 2.22% 合 计 17,972,333.96 16.85% 17 （4）应收账款余额比上年增长 6.44%，主要原因是子公司自贡通达公司销售增长所致。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位欠款。 （6）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下： 欠款单位名称 欠款时间 金 额 计提比例 计提金额 原因 里那德 3 年以上 3,807,835.96 100% 3,807,835.96 难以收回 J.M.D. TOOLS INC 3 年以上 2,047,671.15 100% 2,047,671.15 难以收回 怡泰安 3 年以上 1,947,992.17 100% 1,947,992.17 难以收回 香港加云公司 3 年以上 1,717,319.72 100% 1,717,319.72 难以收回 T.S.T 3 年以上 1,606,372.02 100% 1,606,372.02 难以收回 英杰公司 3 年以上 1,418,969.66 100% 1,418,969.66 难以收回 TESSITURA 3 年以上 1,283,208.97 100% 1,283,208.97 难以收回 MICHELE 3 年以上 1,027,373.54 100% 1,027,373.54 难以收回 南京东亚漂染公司 3 年以上 731,084.76 100% 731,084.76 难以收回 多建公司 3 年以上 711,810.01 100% 711,810.01 难以收回 万兴洋行 3 年以上 632,733.24 100% 632,733.24 难以收回 LEIGANNETHACKERSON(U.S.A) 3 年以上 605,448.15 100% 605,448.15 难以收回 合 计 17,537,819.35 17,537,819.35 4、预付账款 （1）账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 3,499,998.53 69.23% 4,076,252.08 68.00% 1-2 年 360,870.69 7.14% 1,210,335.63 20.19% 2-3 年 443,201.53 8.77% 150,000.00 2.50% 3 年以上 751,486.44 14.86% 557,959.54 9.31% 合 计 5,055,557.19 100.00% 5,994,547.25 100.00% 18 （2）预付账款期末余额较期初减少 15.66%，主要系子公司通达机器公司预付帐款已结算所致。 （3）2008 年 12 月 31 日预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4) 预付帐款期末余额前五名单位的合计数为 2,216,831.54，占期末余额的 43.85%。 5、其他应收款 （1）按金额和信用风险分类： 2008-12-31 项目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 70,252,651.18 63.74% 70,252,651.18 - 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 35,182,564.75 31.92% 35,182,564.75 - 其他单项金额不重大应收账款 4,785,152.42 4.34% 143,619.53 4,641,532.89 小 计 110,220,368.35 100.00% 105,578,835.46 4,641,532.89 2007-12-31 项目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 64,037,510.89 58.04% 64,037,510.89 - 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 35,109,739.69 31.82% 35,109,739.69 - 其他单项金额不重大其他应收款 11,177,971.46 10.14% 3,780,092.33 7,397,879.13 小 计 110,325,222.04 100.00% 102,927,342.91 7,397,879.13 ①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的其他应收账款，经减值测试后 存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中全 额计提坏账准备的明细详见附注八、5、（4）。 ②单项金额按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过三年的其他 应收款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别 计提坏账准备。其中全额计提坏账准备的明细详见附注八、5、（4）。 19 ③单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 50 万元以下的客户其他应收款，公司按账龄计提坏 账准备。 （2）账龄分类 2008-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,017,523.43 3.64% 20,087.62 3,997,435.81 1-2 年 349,246.88 0.32% 17,437.08 331,809.80 2-3 年 194,198.00 0.18% 38,839.60 155,358.40 3 年以上 105,659,400.04 95.86% 105,502,471.16 156,928.88 合 计 110,220,368.35 100.00% 105,578,835.46 4,641,532.89 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 5,623,549.94 5.10% 13,732.58 5,609,817.36 1-2 年 878,551.68 0.80% 568,897.50 309,654.18 2-3 年 193,850.00 0.18% 38,770.00 155,080.00 3 年以上 103,629,270.42 93.93% 102,305,942.83 1,323,327.59 合 计 110,325,222.04 100.% 102,927,342.91 7,397,879.13 （3）其他应收款前五名列示如下： 单位 金额 账龄 经济内容 占其他应收款总额的比例 四川天昊化工贸易有限公司 27,150,000.00 3 年以上 往来款 24.63% 尊荣 10,804,276.50 3 年以上 往来款 9.80% 深圳建义利科贸有限公司 8,413,533.81 3 年以上 往来款 7.63% 深圳市斯多摩时装公司 7,838,380.51 3 年以上 往来款 7.11% 容业投资控股有限公司 5,981,320.07 3 年以上 往来款 5.43% 20 单位 金额 账龄 经济内容 占其他应收款总额的比例 合 计 60,187,510.89 54.61% （4）本公司年末全额计提坏账准备的主要明细如下： 欠款单位名称 欠款时间 金 额 计提比例 计提金额 原因 四川天昊化工贸易公司 3 年以上 27,150,000.00 100% 27,150,000.00 难以收回 尊荣 3 年以上 10,804,276.50 100% 10,804,276.50 难以收回 深圳建义利科贸有限公司 3 年以上 8,413,533.81 100% 8,413,533.81 难以收回 深圳市斯多摩时装公司 3 年以上 7,838,380.51 100% 7,838,380.51 难以收回 容业投资控股有限公司 3 年以上 5,981,320.07 100% 5,981,320.07 难以收回 海口运通 3 年以上 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 难以收回 贵州省罗甸宏发实业有限公司 3 年以上 2,282,205.00 100% 2,282,205.00 难以收回 深圳市华领实业有限公司 3 年以上 2,142,600.00 100% 2,142,600.00 难以收回 成都博宏 3 年以上 2,040,020.00 100% 2,040,020.00 难以收回 烟台公司 3 年以上 1,647,006.26 100% 1,647,006.26 难以收回 罗甸县铁合金有限公司 3 年以上 1,508,300.00 100% 1,508,300.00 难以收回 广源新月华纺织印染有限公司 3 年以上 1,343,321.85 100% 1,343,321.85 难以收回 香港华财贸易有限公司 3 年以上 1,144,163.43 100% 1,144,163.43 难以收回 杨洲金鼎印染有限公司 3 年以上 1,063,478.17 100% 1,063,478.17 难以收回 深圳市兴鹏海运实业有限公司 3 年以上 952,066.53 100% 952,066.53 难以收回 容奇镇经济发展总公司 3 年以上 951,951.42 100% 951,951.42 难以收回 杭州览桥丝绸印染总公司 3 年以上 871,130.78 100% 871,130.78 难以收回 深圳深沪针织有限公司 3 年以上 800,000.00 100% 800,000.00 难以收回 深圳市金瑞丰实业有限公司 3 年以上 800,000.00 100% 800,000.00 难以收回 深圳丰盛服装厂有限公司 3 年以上 700,000.00 100% 700,000.00 难以收回 广发亚洲公司 3 年以上 649,347.00 100% 649,347.00 难以收回 深圳盟凯公司 3 年以上 478,069.88 100% 478,069.88 难以收回 深圳市深蓝投资咨询有限公司 3 年以上 400,000.00 100% 400,000.00 难以收回 21 欠款单位名称 欠款时间 金 额 计提比例 计提金额 原因 新龙亚麻漂染有限公司 3 年以上 375,872.28 100% 375,872.28 难以收回 怡建(中健)实业公司 3 年以上 368,377.97 100% 368,377.97 难以收回 天津市天元纺织有限公司 3 年以上 357,000.00 100% 357,000.00 难以收回 深圳市海康实业有限公司 3 年以上 357,000.00 100% 357,000.00 难以收回 威海荣昌房地产集团有限公司 3 年以上 270,943.90 100% 270,943.90 难以收回 石家庄棉三纺织股份有限公司 3 年以上 270,000.00 100% 270,000.00 难以收回 东莞市德信毛织制衣厂 3 年以上 237,121.98 100% 237,121.98 难以收回 南通色织一厂 3 年以上 210,421.00 100% 210,421.00 难以收回 常州市东南染织有限公司 3 年以上 113,897.13 100% 113,897.13 难以收回 佛山丝绸联合印染有限公司 3 年以上 55,936.14 100% 55,936.14 难以收回 涵江白糖塑胶厂 3 年以上 53,235.50 100% 53,235.50 难以收回 江西抚州印染厂 3 年以上 50,000.00 100% 50,000.00 难以收回 扬州梅岑工贸实业公司 3 年以上 49,834.24 100% 49,834.24 难以收回 报关公司 3 年以上 45,000.00 100% 45,000.00 难以收回 湖北健康集团公司 3 年以上 40,894.56 100% 40,894.56 难以收回 合肥京华羽绒厂 3 年以上 36,502.03 100% 36,502.03 难以收回 合计 87,853,207.94 87,853,207.94 （5）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 6、存货及存货跌价准备 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 11,580,416.58 - 11,580,416.58 8,240,589.15 - 8,240,589.15 半成品 - - - - - 在产品 21,675,052.83 - 21,675,052.83 18,122,153.17 - 18,122,153.17 产成品 23,679,706.07 - 23,679,706.07 4,652,884.40 - 4,652,884.40 22 合 计 56,935,175.48 - 56,935,175.48 31,015,626.72 - 31,015,626.72 （1）存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货可变现净值确定依据：库存材料按市价，生产成本、产成品、低值易耗品等按预计售 价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。 （2）存货期末余额中无利息资本化金额。 (3)存货期末余额较上期期末增加 83.61%，系子公司自贡通达机器制造有限公司本期产能增加， 库存增加所致。 7、可供出售金融资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 中国平安保险（集团）股份有限公司 - 106,100,000.00 可供出售金融资产较上期减少系中国平安保险（集团）股份有限公司股票本年度已在二级市场 全部出售。 8、长期投资 （1）长期股权投资列示如下： 项 目 2007-12-13 本期增加 本期减少 2008-12-31 长期股权投资 20,381,467.06 - - 20,381,467.06 减：减值准备 19,469,879.82 - - 19,469,879.82 长期股权投资净额 911,587.24 - - 911,587.24 合 计 911,587.24 - - 911,587.24 （2）成本法核算的长期股权投资 股权 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 初始投资额 2007-12-31 2008-12-31 比例 调整 调整 (减) 深圳市华新报关服务有限公司 20% 306,829.78 306,829.78 - - - 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 18% 9,888,466.20 9,888,466.20 - - 9,888,466.20 23 股权 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 初始投资额 2007-12-31 2008-12-31 比例 调整 调整 (减) 深圳市建义利科贸有限公司 20% 200,000.00 200,000.00 - - - 200,000.00 农信社股本金 40,000.00 40,000.00 - - - 40,000.00 陕西精密股份有限公司 0.49% 2,011,114.10 2,011,114.10 - - - 2,011,114.10 深圳市斯多摩时装有限公司 75% 1,500,000.00 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 威海华新公司 100% 500,000.00 500,000.00 - - - 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 100% 2,905,012.77 2,905,012.77 - - - 2,905,012.77 深圳市华新股份有限公司张家港公司 100% 3,030,044.21 3,030,044.21 - - - 3,030,044.21 合 计 20,381,467.06 20,381,467.06 - - - 20,381,467.06 （3）长期股权投资减值准备 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 陕西精密股份有限公司 2,011,114.10 - - 2,011,114.10 深圳市斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 威海华新公司 500,000.00 - - 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 2,905,012.77 - - 2,905,012.77 深圳市华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97 - - 2,158,456.97 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - - 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - - 9,888,466.20 深圳市建义利科贸有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 19,469,879.82 - - 19,469,879.82 注 1：由于精密股份(600092)已于 2006 年 11 月 30 日终止上市，本公司根据精密股份的实际资 债状况，对该项长期投资已全额计提减值准备。 注 2：深圳市斯多摩时装有限公司于 2004 年 2 月 2 日在《深圳商报》上被依法公告吊销，已经 计提 100%的长期投资减值准备。 注 3：威海华新公司，清理中，已经计提 100%的长期投资减值准备。 注 4：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中，已经计提 100%的长期投资减值准备。 注 5：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有 18%的股份，于 2007 年 11 月 30 日被深 24 圳市工商行政管理局公告吊销,，已经计提 100%的长期投资减值准备。 注 6：深圳市华新股份有限公司张家港公司于 1997 年 7 月 29 日被苏州市张家港工商行政管理 局公告吊销，已经计提足额的长期投资减值准备。 9、投资性房地产 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、原价合计 21,475,915.41 - - 21,475,915.41 1．房屋、建筑物 21,475,915.41 - - 21,475,915.41 2．土地使用权 - - - - 二、累计折旧和累计摊销合计 13,468,004.22 966,416.04 - 14,434,420.26 1．房屋、建筑物 13,468,004.22 966,416.04 - 14,434,420.26 2．土地使用权 - - - - 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - 1．房屋、建筑物 - - - - 2．土地使用权 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 8,007,911.19 - - 7,041,495.15 1．房屋、建筑物 8,007,911.19 - - 7,041,495.15 2．土地使用权 - - - - (1)本公司投资性房地产采用成本价值模式进行后续计量的。 (2)本公司房产-华美大厦 5 楼(原值 8,357,989.50 元、帐面价值 1,841,526.11 元)主要用于出租， 由于报建时地价问题，至今未办理房产证。 （3）根据（2005）深中法立裁字第 166-2 号，本公司位于南山区临海路半岛花园 B 区 6 栋 105 ——108、B 区 6 栋 205——208、B 区 6 栋 305、306、308、506、B 区 6 栋 606——608、B 区 6 栋 705——708；本公司位于深圳市布吉镇甘坑村秀峰工业城宿舍 D3 栋 6/F、秀峰工业城厂房 A3 栋 5/F、 秀峰工业城住宅 F7 栋 6/FA、D 号房产被广州海事法深圳市中级人民法院查封。2007 年 2 月 1 日 （2005） 深中法民二初字第 284-3 号民事裁定书裁定本公司于 2006 年 12 月 28 日已自行归还原告广东发展银 25 行股份有限公司深圳中海支行借款，解除（2005）深中法立裁字第 166 号项下所有财产的查封。截 止审计报告日，本公司尚未办理上述财产解封手续。 10、固定资产及累计折旧 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、固定资产原值合计 55,787,918.93 4,499,373.72 1,335,135.00 58,952,157.65 房屋建筑物 37,836,380.13 2,322,762.72 - 40,159,142.85 机器设备 10,725,176.80 988,100.00 - 11,713,276.80 运输设备 5,512,007.38 1,093,221.00 1,288,535.00 5,316,693.38 其他设备 1,714,354.62 95,290.00 46,600.00 1,763,044.62 二、累计折旧合计 16,906,236.40 2,540,084.63 1,335,135.00 18,111,186.03 房屋建筑物 7,610,977.51 1,495,034.16 - 9,106,011.67 机器设备 5,238,914.33 453,820.87 - 5,692,735.20 运输设备 3,214,385.00 415,812.01 1,288,535.00 2,341,662.01 其他设备 841,959.56 175,417.59 46,600.00 970,777.15 三、减值准备合计 - 7,200,704.83 - 7,200,704.83 房屋建筑物 - 7,200,704.83 7,200,704.83 机器设备 - - - 运输设备 - - - 其他设备 - - - 四、账面净值合计 38,881,682.53 - - 33,640,266.79 房屋建筑物 30,225,402.62 - - 23,852,426.35 机器设备 5,486,262.47 - - 6,020,541.60 运输设备 2,297,622.38 - - 2,975,031.37 其他设备 872,395.06 - - 792,267.47 注：本公司控股子公司自贡通达机器制造有限公司于 2007 年 4 月份搬迁投入使用的向自贡东方 金厦电站设备有限公司购买的铆焊车间、装配车间厂房，合同金额 7,600,000 元。该厂房的原产权人 26 是自贡东方金厦电站设备有限公司，截止审计报告日，该厂房产权仍未过户到自贡通达机器制造有 限公司名下。 11、无形资产 各类无形资产的明细如下： 项目 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 一、原价合计 3,829,043.00 - - 6,922,881.00 土地使用权 3,653,843.00 2,957,838.00 - 6,611,681.00 软件 175,200.00 136,000.00 - 311,200.00 二、累计摊销额合计 710,390.46 - - 844,415.57 土地使用权 649,463.94 96,268.96 - 745,732.90 软件 60,926.52 37,756.15 - 98,682.67 三、减值准备累计金额 - - - - 四、无形资产账面价值 3,118,652.54 - - 6,078,465.43 12、商誉 单 位 2008-1- 1 本期增加 本期减少 2008-12-31 自贡通达机器制造有限公司 1,295,451.11 - 1,295,451.11 - 新疆美辰燃气有限公司 2,911,866.54 - 2,911,866.54 - 合 计 4,207,317.65 - 4,207,317.65 - 商誉为本公司以前年度以溢价方式购买自贡通达机器制造有限公司、新疆美辰燃气有限公司股 权所形成的股权投资差额。本期减少系对上述差额计提减值所致。 13、递延所得税资产 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 坏账准备 234,341.10 423,065.02 - 657,411.12 长期投资减值准备 - - - - 27 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产减值准备 - - - - 预计负债 - - - - 合计 234,341.10 423,065.02 - 657,411.12 本公司除子公司自贡通达机器制造有限公司、新疆美辰燃气有限公司外，其余子公司因处停业 状态或大额亏损，预计无可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，故未确认递延所得税资产。 14、所有权受到限制的资产 本公司控股子公司自贡通达机器制造有限公司将部分资产用于向银行抵押以取得银行借款，截 止2008年12月31日，所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制的资产类别 2007-12-31 本年增加额 本年减少额 2008-12-31 用于贷款抵押的资产原值 - - - - 其中：房屋建筑物 10,940,017.20 - 10,940,017.20 - 机器设备 2,338,180.00 - 2,338,180.00 - 运输工具 1,244,717.12 - - 1,244,717.12 合计 14,522,914.32 - 13,278,197.20 1,244,717.12 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司资产抵押情况列示如下： 资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 银行贷款余额 运输工具 1,244,717.12 1,072,272.010 2007.10.9—2009.10.9 254,072.05 15、短期借款 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 抵押 - 5,500,000.00 质押 - - 28 担保 6,000,000.00 - 合 计 6,000,000.00 5,500,000.00 16、应付账款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 33,751,433.98 80.46% 25,284,499.25 70.17% 1-2 年 606,907.45 1.45% 3,741,818.16 10.38% 2-3 年 581,314.98 1.39% 13,906.88 0.04% 3 年以上 7,008,374.13 16.71% 6,994,081.35 19.41% 合 计 41,948,030.54 100.00% 36,034,305.64 100.00% 注 1：账龄在 3 年以上的应付账款 7,008,374.13 元中，主要是停业子公司尚未清理的应付款项。 注 2：应付账款期末前五名欠款金额合计 17,528,322.04 元，占应付账款总额的 41.79 %。 注 3：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注 4：应付账款期末余额较上年增加 16,41%，系子公司自贡通达机器制造有限公司本年度增加 产能相应增加材料购进所致。 17、预收账款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 33,091,115.32 85.95% 18,150,129.08 75.90% 1-2 年 3,971,047.03 10.31% 5,186,509.83 21.69% 2-3 年 718,760.00 1.87% 338,200.00 1.41% 3 年以上 718,878.00 1.87% 238,475.00 1.00% 合 计 38,499,800.35 100.00% 23,913,313.91 100.00% 29 注 1：预收账款本年较上年增加 61.00%，主要子公司自贡通达机器制造有限公司预收账款增加。 注 2：预收账款期末前五名欠款金额合计 11,396,587 元，占应付账款总额的 29.60 %。 注 3：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应付职工薪酬 项目 2007-12-31 本期增加 本期支付 2008-12-31 应付工资 24,000.00 16,864,835.67 16,888,835.67 - 应付福利费 810,388.01 552,787.60 1,363,175.61 - 社会保险费 4,382,477.86 3164279.69 2,110,968.76 5,435,788.79 工会经费 230,611.50 - 147,940.00 82,671.50 职工教育经费 113,006.56 645 27,213.00 86,438.56 住房公积金 3,996.00 1403493.7 611,275.3 796,214.40 合 计 5,564,479.93 21,986,041.66 21,149,408.34 6,401,113.25 19、应交税费 税 种 2008-12-31 2007-12-31 营业税 312,688.06 259,545.59 城建税 860,722.71 922,031.26 增值税 12,620,589.27 14,134,953.29 企业所得税 2,845,340.37 3,190,746.55 个人所得税 89,317.34 79,693.82 其他 1,037,376.50 827,290.31 合 计 17,766,034.25 19,414,260.82 20、其他应付款 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 1,936,747.00 13.13% 5,463,933.31 32.32% 1-2 年 128,663.63 0.87% 3,822,780.80 22.61% 30 2-3 年 8,266,117.97 56.06% 1,754,055.18 10.38% 3 年以上 4,414,754.15 29.94% 5,864,540.88 34.69% 合 计 14,746,282.75 100% 16,905,310.17 100% （1）其他应付款期末余额 14,746,282.75 元中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的款项。 （2）期末其他应付款较期初降低 12.77%，主要原因是本期清付应付款。 21、一年内到期的非流动负债 借款类别 2008-12-31 2007-12-31 抵押借款 - 500,000.00 本年度子公司新疆美辰燃气有限公司以其拥有的房屋及土地为作抵押借款 500,000.00 元已还 清。 22、长期借款 借款条件 2008-12-31 2007-12-31 信用借款 - - 抵押借款 254,072.05 612,516.23 担保借款 - - 合 计 254,072.05 612,516.23 长期借款系公司子公司自贡通达机器制造有限公司购车按揭贷款，按揭款人民币 647,000,00 元， 期限 2007.10.9—2009.10.9，截止 2008 年 12 月 31 日尚欠 254,072.05 元。 23、预计负债 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 预计损失支出 27,141,041.50 - - 4,341,293.98 其中：兴鹏海运担保案 - - - - 欧力士案 1,821,293.98 - - 1,821,293.98 31 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 亚奥数码担保案 24,669,747.52 125,394.57 24,795,142.09 - 年独董费用 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 审计费 450,000.00 300,000.00 450,000.00 300,000.00 股改费用 - 600,000.00 - 600,000.00 装修费用 - 650,000.00 - 650,000.00 其他 - 120,000.00 - 120,000.00 有关诉讼预计支出及解决情况，详情见附注十一、1。 24、递延所得税负债 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 交易性金融资产 64,702.33 - 64,702.33 - 可供出售金融资产 15,510,750.00 - 15,510,750.00 - 合 计 15,575,452.33 - 15,575,452.33 - 25、股本 年初数 本年增减变动（+、-） 年末数 项 目 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 （%） 新股 转股 （%） 一、有限售条件股份 79,223,604 53.887 - - - - - 79,223,604 53.887 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 79,223,604 53.887 - - - - - 79,223,604 53.887 3、其他内资持股 - - - - - - - - - 其中： - - - - - - - - - 境内法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - - ４、外资持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 67,793,844 46.113 - - - - - 67,793,844 46.113 1、人民币普通股 67,793,844 46.113 - - - - - 67,793,844 46.113 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 32 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 147,017,448 100.00 - - - - - 147,017,448 100.00 本公司年末股份总数 147,017,448 股，每股人民币面值 1 元，折合股本总额 147,017,448.00 元， 业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字(1999)第 313 号验资报告验证。 26、资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 21,189,201.07 - - 21,189,201.07 其他 87,894,250.00 - 87,894,250.00 - 合 计 109,083,451.07 - 87,894,250.00 21,189,201.07 本公司 2008 年全部出售可供出售金融资产，其公允价值变动引起的资本公积减少 87,894,250.00 元。 27、盈余公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 2,531,376.92 - - 2,531,376.92 28、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 年初未分配利润 -147,760,009.21 -118,891,083.39 加：本年净利润 15,815,412.00 -28,868,925.82 减：提取法定盈余公积 - - 减：应付普通股股利 - - 减：转作股本的普通股股利 - - 33 项 目 2008 年度 2007 年度 年末未分配利润 -131,944,597.21 -147,760,009.21 29、营业收入、营业成本 (1) 营业收入及营业成本 营业收入 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务收入 房地产 - 500,000.00 燃气销售 16,488,960.55 12,049,445.95 机械销售 94,239,149.02 109,842,259.80 小 计 110,728,109.57 122,391,705.75 二、其他业务收入 租赁 1,946,645.00 1,603,698.25 安装收入 1,564,505.18 1,869,985.45 材料销售 5,976,629.22 3,924,590.91 小计 9,487,779.40 7,398,274.61 合 计 120,215,888.97 129,789,980.36 营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务成本 房地产 - 224,150.00 燃气销售 10,341,658.45 6,106,786.84 机械销售 58,477,447.92 71,684,046.55 小 计 68,819,106.37 78,014,983.39 二、其他业务成本 租赁 291,061.02 895,593.77 34 营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 安装成本 1,121,933.09 862,829.00 材料销售 3,257,899.92 2,802,705.88 小计 4,670,894.03 4,561,128.65 合 计 73,490,000.40 82,576,112.04 营业毛利 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务毛利 房地产 - 275,850.00 燃气销售 6,147,302.10 5,942,659.11 机械销售 35,761,701.10 38,158,213.25 小 计 41,909,003.20 44,376,722.36 二、其他业务毛利 租赁 1,655,583.98 708,104.48 安装收入 442,572.09 1,007,156.45 材料销售 2,718,729.30 1,121,885.03 小计 4,816,885.37 2,837,145.96 合 计 46,725,888.57 47,213,868.32 2008 年前五名销售收入合计 35,029,050.45 元，占当期营业收入的 29.14%。 30、主营业务税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 312,965.83 1,017,423.70 35 教育费附加 141,262.61 432,369.61 地方教育费附加 38,764.06 139,842.58 营 业 税 34,221.05 25,000.00 合 计 527,213.55 1,614,635.89 31、销售费用 项 目 2008 年度 2007 年度 销售费用 12,520,501.33 17,171,597.51 其中：职工薪酬 4,219,240.29 6,492,601.72 折旧 1,224,931.72 1,185,796.14 差旅费 1,473,554.21 1,382,478.03 运输费 2,263,362.80 2,259,686.78 广告费 471,700.00 71,720.00 修理费 1,419,797.69 902,947.00 水电费 736,043.38 503,497.50 办公费 100,435.33 70,482.61 汽车费 100,464.39 126,075.30 检验费 141,190.50 113,664.90 32、管理费用 项 目 2008 年度 2007 年度 管理费用： 26,382,581.13 18,749,806.48 其中：职工薪酬 9,587,489.43 5,644,556.23 办公费 872,466.54 1,411,395.35 税金 409,987.58 - 36 项 目 2008 年度 2007 年度 折旧费 667,015.25 1,445,818.68 差旅费 1,149,311.00 1,145,243.47 律师审计费 844,000.00 905,300.00 董事会费 693,547.00 506,797.90 33、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 638,400.60 972,321.02 减：利息收入 47,711.70 189,017.11 汇兑损失 - 1,058.40 减：汇兑收益 - - 手续费 23,407.51 18,084.34 其他 86,777.98 - 合 计 700,874.39 804,006.65 34、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账准备 5,560,490.36 10,370,528.91 固定资产减值损失 7,200,704.83 - 长期投资减值准备 4,207,317.65 200,000.00 合计 16,968,512.84 10,570,528.91 35、公允价值变动收益 项 目 2008 年度 2007 年度 股票投资收益 -1,101,400.82 366,646.54 合计 -1,101,400.82 366,646.54 37 36、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 股权转让收益 32,057,488.1700 - 股权投资收益 3,600.00 1,882.33 合 计 32,061,088.17 1,882.33 股权转让收益为变卖平安股票。 37、营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 处理固定资产净收益 - 47,450.00 财政补贴收入 1,311,818.00 400,000.00 停业子公司无需支付预收款项 - 3,946,888.07 其他 792,384.87 22,743.24 合 计 2,104,202.87 4,417,081.31 注财政补贴收入为： （1）根据自沿经商〔2008〕34 号文收到扶持企业发展资金 501,818.00 元和根据 2008 年 12 月 8 日自贡市沿滩区重点工业企业财政扶持资金使用办法收到的应对金融危机财政扶持资金 60,000.00 元； （2）根据自贡市人民政府关于对荣获第八届四川名牌产品称号的企业进行表彰的决定(自府发 〔2008〕5 号)收到财政拨款 50,000.00 元。 （3）根据四川省财政厅、省教育厅关于下达 2008 年第二批应用技术研究与开发项目经费的通 知(川财教〔2008〕71 号)收到海洋平台注气工艺用天然气压缩机研发经费 300,000.00 元。 （4）根据四川省财政厅、省经济委员会关于下达 2008 年重装创新研制专项经费的通知(川财建 〔2008〕82 号) 收到 2008 年重装创新研制专项经费 400,000.00 元。 38、营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 38 项目 2008 年度 2007 年度 处理固定资产净损失 - 271,027.96 预计诉讼支出 - 18,600,000.00 预计税收滞纳金 - - 罚款支出 24,239.97 1,717.09 捐赠支出 201,450.00 30,800.00 兴鹏海运赔款 - 1,107,347.89 诉讼/担保支出 775,394.57 374,953.83 成都亚光重组失败应收款损失 - 3,779,600.00 调控基金 100,596.49 139,316.35 其他 2,395.00 79,603.37 合 计 1,104,076.03 24,384,366.49 39、所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 3,663,257.77 2,862,111.47 递延所得税费用 -423,065.02 -91,287.26 合计 3,240,192.75 2,770,824.21 40、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 合计 4,631,631.65 27,473,220.22 其中： - - 租金 1,652,446.00 1,603,698.25 政府补助 1,311,818.00 - 个人借款返还 - 196,520.68 39 收拍卖款 - 20,276,699.54 41、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 合 计 19,645,342.99 13,607,461.36 其中： - - 费用付现 17,390,622.33 10,984,756.12 深圳明伦光电公司 - 300,000.00 年报公告费 - 312,705.24 中介机构费用 2,254,720.66 2,010,000.00 42.现金的期末余额 项 目 2008 年度 2007 年度 货币资金期末余额 5,798,805.12 13,191,383.58 减：已司法冻结银行存款 40,288.69 2,032,200.00 现金的期末余额 5,758,516.43 11,159,183.58 43.现金的期初余额 项 目 2008 年度 2007 年度 货币资金期初余额 13,191,383.58 10,398,795.29 减：已司法冻结银行存款 2,032,200.00 2,032,200.00 现金的期初余额 11,159,183.58 8,366,595.29 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按金额和信用风险分类： 40 2008-12-31 账 龄 金 额 比 例（%） 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 4,973,333.85 27.55% 4,973,333.85 - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 13,079,282.63 72,45% 13,079,282.63 - 其他单项金额不重大应收账款 - - - - 小 计 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - 2007-12-31 账 龄 金 额 比 例（%） 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 4,973,333.85 27.55% 4,973,333.85 - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收账款 13,079,282.63 72,45% 13,079,282.63 - 其他单项金额不重大应收账款 - - - - 小 计 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - ①单项金额重大的应收账款 本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后存 在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。 ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过三年 的应收款项，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行 个别计提坏账准备。 ③其他不重大应收账款 单项金额不重大应收账款指除上述①②外单笔金额为 100 万元以下的客户应收账款，公司按账 龄计提坏账准备。 （2）账龄分析 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 41 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - 合计 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 - - - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - 合 计 18,052,616.48 100% 18,052,616.48 - （3）截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 （4）截止 2008 年 12 月 31 日应收帐款欠款金额前五名合计 6,489,268.80 元，占全部应收帐款 的 35.95%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 怡泰安 1,947,992.17 3 年以上 往来款 T.S.I 1,606,372.02 3 年以上 往来款 英杰公司 1,418,969.66 3 年以上 往来款 助剂厂应收 784,850.19 3 年以上 往来款 南京东亚漂染公司 731,084.76 3 年以上 往来款 合 计 6,489,268.80 （5）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下： 欠款单位名称 欠款时间 金 额 计提比例 计提金额 原因 怡泰安 3 年以上 1,947,992.17 100% 1,947,992.17 难以收回 42 T.S.I 3 年以上 1,606,372.02 100% 1,606,372.02 难以收回 英杰公司 3 年以上 1,418,969.66 100% 1,418,969.66 难以收回 助剂厂应收 3 年以上 784,850.19 100% 784,850.19 难以收回 南京东亚漂染公司 3 年以上 731,084.76 100% 731,084.76 难以收回 2、其他应收款 （1）按金额和信用风险分类： 2008-12-31 项 目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 84,690,082.99 95.67% 84,690,082.99 - 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收账款 3,078,400.85 3.48% 3,078,400.85 - 其他单项金额不重大应收账款 756,766.50 0.85% 24,488.23 732,278.27 小 计 88,525,250.34 100.00% 87,792,972.07 732,278.27 2007-12-31 项 目 金 额 比 例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 84,695,023.38 93.73% 83,409,178.02 1,285,845.36 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 4,938,155.81 5.47% 4,938,155.81 - 其他单项金额不重大其他应收款 726,395.27 0.80% 5,503.07 720,892.20 小 计 90,359,574.46 100.00% 88,352,836.90 2,006,737.56 ①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的其他应收账款，经减值测试后 存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。 43 ②单项金额按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过三年的其他 应收款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别 计提坏账准备。其中全额计提坏账准备的明细详见附注九、2、（5）。 ③单项金额不重大其他应收款指单笔金额为 50 万元以下的客户其他应收款，公司按账龄计提坏 账准备。 （2） 账龄分析 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 490,860.40 0.55% 2,454.30 488,406.10 1-2 年 207,648.60 0.23% 10,382.43 197,266.17 2-3 年 58,257.50 0.07% 11,651.50 46,606.00 3 年以上 87,768,483.84 99.15% 87,768,483.84 - 合 计 88,525,250.34 100.00% 87,792,972.07 732,278.27 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 6,937,869.30 7.68% 4,986,476.36 1,951,392.94 1-2 年 58,257.50 0.06% 2,912.88 55,344.62 2-3 年 2,040,020.00 2.26% 2,040,020.00 - 3 年以上 81,323,427.66 90.00% 81,323,427.66 - 合计 90,359,574.46 100.00% 88,352,836.90 2,006,737.56 （3）截止 2008 年 12 月 31 日其他应收款欠款金额前五名合计 71,611,453.04 元，占全部其他应 收款的 80.89%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 深圳市华新进出口有限公司 41,987,475.96 3 年以上 往来款 尊荣 10,804,276.50 3 年以上 往来款 44 单位名称 金额 账龄 款项性质 深圳市斯多摩时装公司 7,838,380.51 3 年以上 往来款 容业投资控股有限公司 5,981,320.07 3 年以上 往来款 海口运通 5,000,000.00 3 年以上 往来款 合 计 71,611,453.04 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的欠款。 （5）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下： 欠款单位名称 欠款时间 金 额 计提比例 计提金额 原因 深圳市华新进出口有限公司 3 年以上 41,987,475.96 100% 41,987,475.96 无力偿还 尊荣 3 年以上 10,804,276.50 100% 10,804,276.50 难以收回 深圳市斯多摩时装公司 3 年以上 7,838,380.51 100% 7,838,380.51 难以收回 海口运通 3 年以上 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 难以收回 容业投资控股有限公司 3 年以上 5,981,320.07 100% 5,981,320.07 难以收回 深圳市新顺风公司 3 年以上 2,000,000.00 100% 2,000,000.00 难以收回 成都博宏 3 年以上 2,040,020.00 100% 2,040,020.00 难以收回 3、长期投资 （1）长期股权投资列示如下： 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 长期股权投资 132,078,795.01 1,897,200.00 - 133,975,995.01 减：减值准备 19,269,879.82 4,207,317.65 - 23,477,197.47 长期股权投资净额 112,808,915.19 -2,310,117.65 - 110,498,797.54 （2）成本法核算的长期股权投资 45 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 股权比例 初始投资额 2007-12-31 2008-12-31 调整 调整 (减) 深圳市华新报关服务有限公司 20% 306,829.78 306,829.78 - - - 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 18% 9,888,466.20 9,888,466.20 - - - 9,888,466.20 陕西精密股份有限公司 0.49% 2,011,114.10 2,011,114.10 - - - 2,011,114.10 深圳市斯多摩时装有限公司 75% 1,500,000.00 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 威海华新公司 100% 500,000.00 500,000.00 - - - 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展 100% 公司 2,905,012.77 2,905,012.77 - - - 2,905,012.77 深圳市华新进出口有限公司 90% 27,000,000.00 27,000,000.00 - - - 27,000,000.00 深圳市正汇软件通信有限公司 100% 27,000,000.00 27,000,000.00 - - - 27,000,000.00 深圳市宏业投资管理有限公司 100% 9,000,000.00 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00 自贡通达机器制造有限公司 44.87% 17,431,692.23 15,534,492.23 - - 1,897,200.00 17,431,692.23 深圳市华新股份有限公司张家港 100% 公司 3,030,044.21 3,030,044.21 - - - 3,030,044.21 广东寰球贸易发展有限公司 95% 28,500,000.00 28,500,000.00 - - - 28,500,000.00 新疆美辰燃气有限公司 75% 17,072,033.36 17,072,033.36 - - - 17,072,033.36 小 计 133,975,995.01 132,078,795.01 - - 1,897,200.00 133,975,995.01 （3）长期股权投资减值准备明细 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 精密股份 2,011,114.10 - - 2,011,114.10 深圳市斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 威海华新公司 500,000.00 - - 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 2,905,012.77 - - 2,905,012.77 深圳市华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97 - - 2,158,456.97 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - - 306,829.78 深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - - 9,888,466.20 46 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 新疆美辰燃气有限公司 - 2,911,866.54 - 2,911,866.54 自贡通达机器制造有限公司 - 1,295,451.11 - 1,295,451.11 合 计 19,269,879.82 4,207,317.65 -- 23,477,197.47 4、 营业收入及营业成本 营业收入 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务收入 - - 房地产 - 500,000.00 二、其他业务收入 - - 租赁 1,652,446.00 1,603,698.25 合 计 1,652,446.00 2,103,698.25 营业成本 项 目 2008 年度 2007 年度 一、主营业务成本 - - 房地产 - 224,150.00 二、其他业务成本 - - 租赁 289,676.52 895,593.77 合 计 289,676.52 1,119,743.77 营业毛利 项 目 2008 年度 2007 年度 47 一、主营业务毛利 - - 房地产 - 275,850.00 二、其他业务毛利 - - 租赁 1,362,769.48 708,104.48 合 计 1,362,769.48 983,954.48 5、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 股权转让收益 32,057,488.17- - 股权投资收益 187,500.00 200,200.00 合 计 32,244,988.17 200,200.00 十、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关 系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 占权益 法定 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 比例 代表人 主营业务 备 注 关系 深圳市华润丰实业发展有限公司 深圳市 60,000,000.00 24.07% 曹永红 兴办实业 - 母公司 本公司的第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司，注册地点：深圳市，注册资本 6,000 万 元，法定代表人曹永红，主营业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业。 北京金博宏科贸有限公司持有深圳市华润丰实业发展有限公司 23%的股权，宋廉先生持有其 48%的股权，为金博宏的第一大股东；曹永红先生持有深圳市华润丰实业发展有限公司 14%的股权， 为华润丰最大的自然人股东；深圳市中经信达信息咨询有限公司持有深圳市华润丰实业发展有限公 司 16%的股权，2005 年 12 月 12 日深圳市中经信达信息咨询有限公司签署了授权委托书,委托曹永红 行使其持有的华润丰股权。曹永红和宋廉共同为本公司的实际控制人。 48 2、存在控制关系的关联方 占权益 法定 企业名称 注册地址 注册资本 比例 代表人 主营业务 备 注 与本公司关系 威海华新公司 威海市 500,000.00 100% 刘春志 房地产 停业 子公司 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 烟台市 3,000,000.00 100% 张振东 房地产 停业 子公司 深圳市华新股份有限公司张家港公司 张家港市 3,000,000.00 100% 徐忠和 纺织贸易 停业 子公司 深圳市斯多摩时装有限公司 深圳市 2,000,000.00 75% 何运闻 时装 停业 子公司 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2007-12-31 本期增(减) 2008-12-31 深圳市华新股份有限公司张家港公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 威海华新公司 500,000.00 - 500,000.00 烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 深圳市斯多摩时装有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 深圳市兴鹏海运实业有限公司 联营公司 深圳市华新报关服务有限公司 联营公司 深圳市建义利科贸有限公司 联营公司 成都美辰科技有限公司 本公司的母公司的股东之一 北京金博宏科贸有限公司 本公司的母公司的股东之一 北京凯思博宏计算机有限公司 本公司高管人员投资的公司 四川创源投资管理有限公司 本公司股东之一 （二）关联方交易事项 1、采购货物 49 无 2、销售货物 无 3、其他重要事项 2000 年 12 月 29 日，本公司为深圳市兴鹏海运实业有限公司向建行深圳分行借款 2490 万元提 供担保，已涉诉讼，详见附注十五、2。 （三）关联方应收应付款项余额 （1）存在控制关系的关联方往来 项 目 2008-12-31 2007-12-31 其他应付款： --深圳市华新股份有限公司张家港公司 1,005,519.69 1,005,519.69 其他应收款： --深圳市斯多摩时装有限公司 7,838,380.51 7,838,380.51 --烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 1,647,006.26- 1,647,006.26 （2）不存在控制关系的关联方往来 项 目 2008-12-31 2007-12-31 其他应收款 ----成都美辰科技有限公司 - 460,000.00 ----深圳市兴鹏海运实业有限公司 952,066.53 952,066.53 ----深圳市建义利科贸有限公司 8,413,533.81 8,413,533.81 十一、或有事项 1、本公司截止 2008 年 12 月 31 日对外提供贷款担保如下： 被担保单位 担保余额 备 注 50 深圳市亚奥数码技术有限公司 1,977 万元 已归还 （1）本公司、南京亚奥数码技术有限公司、南宁亚奥数码技术有限公司及北京亚奥数码技术有 限公司为深圳市亚奥数码技术有限公司在中国银行深圳南头支行贷款提供担保，由深圳市中海融担 保投资有限公司为本公司提供反担保，同时深圳市亚奥数码技术有限公司为本公司在广东发展银行 深圳市中海支行贷款（本金 1980 万元）提供担保，本公司以持有的深圳市华新进出口有限公司 90% 的股权提供反担保。2006 年 10 月 28 日，本公司已将广东发展银行深圳市中海支行贷款归还。但截 至审计报告日，深圳市亚奥数码技术有限公司的贷款尚未归还，中国银行深圳深圳分行已提起诉讼， 2006 年 11 月 13 日，深圳市中级人民法院作出判决，本公司对深圳市亚奥数码技术有限公司的承担 连带清偿责任。2008 年 12 月 19 日中国银行深圳分行确认已收到判决执行款 22,071,101.63 元，根据 本公司与中国银行深圳分行签定的和解协议书，中国银行深圳分行解除本公司的担保责任，中国银 行深圳分行仅对本公司追偿部分利息，免除部分利息的担保义务，剩余部分的利息待处置中国银行 深圳分行该案件项下其他查封物及借款人和担保人名下资产后受偿。该案件未结果。 2、张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案 本公司诉张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案，已由苏州市中院作出（1998）苏经终 字第 759 号民事调解书，确定新桥村委偿还借款本金 57.2 万元及其利息，现该案正由张家港市法院 执行中。 3、本公司子公司自贡通达机器制造有限公司于 2008 年 5 月 23 日向中国农业银行自贡分行借款 600 万，借款期限：2008 年 5 月 23 日至 2009 年 5 月 22 日，借款年利率 9.4122%，该借款由四川长 征机床集团有限公司为本公司提供担保。2008 年 8 月 29 日，本公司为四川长征机床集团有限公司 在中信银行成都分行借款 600 万提供担保，担保期限为 2008 年 8 月 29 日至 2009 年 8 月 29 日。 十二、资产减值准备情况 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 坏账准备 136,869,560.48 6,032,830.33 561,864.83 142,340,525.98 其中：应收账款 33,942,217.57 2,819,472.95 - 36,761,690.52 其他应收款 102,927,342.91 3,213,357.38 561,864.83 105,578,835.46 长期投资减值准备 19,469,879.82 4,207,317.65 - 23,677,197.47 固定资产减值准备 - 7,200,704.83 - 7,200,704.83 51 合 计 156,339,440.30 17,440,852.81 561,864.83 173,218,428.28 十三、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十四、资产负债表日后非调整事项 根据 2009 年 4 月 13 日本公司六届三十六次董事会决议，2008 年度利润分配预案如下：本年度 不分配、不转增。上述分配预案须经股东大会审议通过。 十五、其他重要事项 1、光船租赁权益转让合同纠纷一案 1997 年 1 月 8 日，在巴拿马注册成立的卡帕克公司（Kapoc Line S.A.）与在巴拿马注册成立的 兴鹏航运巴拿马公司（XINGPENG MARITIME INC.） （以下简称“巴拿马兴鹏”）签订了《贷款协议》。 1997 年 1 月 28 日，双方又签订了《贷款协议附录补充协议一》。 上述贷款协议及补充协议约定的贷款条件是：卡帕克公司向巴拿马兴鹏发放贷款 4,380,000.00 美元，巴拿马兴鹏以 7,430,000.00 美元（含卡帕克公司贷款 4,380,000.00 美元） 购买土耳其货船 Alfamer 号，然后在巴拿马注册，船名为“兴业” （XINGYE）轮，而贷款由“兴业”轮从事运输收取的运费 在四年内分 16 次，即每季一次，每次 273,750.00 美元逐一偿还。为了取得融资担保，卡帕克公司要 求以船舶租赁和再租赁方式作为融资条件。 1997 年 1 月 8 日，根据《贷款协议》，巴拿马兴鹏与本公司签订了《光船租赁协议》，本公司与 深圳兴鹏签订了《转光船租赁协议》 。1 月 28 日，巴拿马兴鹏与本公司签订了《光船租赁协议附录 补充协议一》 ，本公司与深圳兴鹏签订了《转光船租赁协议附录补充协议一》。上述协议约定巴拿马 兴鹏将“兴业”轮光船租赁给我本公司，本公司再租赁给深圳兴鹏。 1997 年 1 月 29 日，本公司和深圳兴鹏分别书面确认收到巴拿马兴鹏交付的“兴业”轮，租金 即日起算。 52 1997 年 1 月 29 日，巴拿马兴鹏、本公司、卡帕克公司三方共同签订了《光船租赁权益转让协 议》，深圳兴鹏与卡帕克公司双方签订《转光船租赁权益转让协议》。这两项协议约定巴拿马兴鹏、 本公司、深圳兴鹏将其对“兴业”轮所拥有的一切权利、资格、利息及利益转让给卡帕克公司。 1997 年 1 月 29 日，巴拿马兴鹏与卡帕克公司签订了《第一优先船舶抵押权协议》，作为船东， “将整艘船舶第一优先抵押给抵押权人”，即卡帕克公司。 在上述协议缔结前，1997 年 1 月 3 日，深圳兴鹏与巴拿马注册成立的华夏船务有限公司 （FARENCO SHIPPING S.A.）（以下简称“巴拿马华夏”）签订了《期船租船协议》，将“兴业”轮 租给巴拿马华夏，并由香港注册成立的华夏航业有限公司（FARENCL SHIPPING CO.LTD） （以下简 称“香港华夏”）为巴拿马华夏承租“兴业”轮向深圳兴鹏提供担保。 在上述“兴业”轮的每一次转租中，出租人、承担人以及卡帕克公司签订了权益转让协议，出 租人均将其对“兴业”轮的权利、资格、利息及利益转让给卡帕克公司。 1998 年 10 月 7 日，卡帕克公司与新加坡欧力士签订“兴业”轮权益转让协议，同日，卡帕克 公司书面通知本公司和深圳兴鹏，以后“兴业”轮所有租金或所有权益均转让给新加坡欧力士。 从 1998 年 10 月 27 日，“兴业”轮的抵押权人由卡帕克公司变更为新加坡欧力士。卡帕克公司 与新加坡欧力士签订了上述协议后，卡帕克公司、新加坡欧力士的融资贷款一直在按约定由巴拿马 兴鹏、深圳兴鹏、香港华夏用“兴业”轮的运费、租金收入分期偿还。 1999 年 2 月 20 日，“兴业”轮承载所运粮食从印度的霍乐迪来港（Haldia）抵达孟加拉的吉大 港（Chittagong）所运粮食由于质量纠纷，遭到收货人孟加拉政府粮食部的拒收。 同年 6 月 17 日，孟加拉政府粮食部向孟加拉高等法院提起诉讼，除其他请求外，特请求法院扣 押承运船舶“兴业”轮。6 月 23 日，孟加拉高等法院签发扣押令，将“兴业”轮扣押在孟加拉的吉 大港（案号：海事案件 1999 第 64 号，以下简称“孟加拉案” ）。 由于“兴业”轮被扣押，导致无运输费用收入，还款中断。 2001 年 3 月 23 日，新加坡欧力士向广州海事法院提起诉讼，请求：判令本公司和深圳兴鹏共 同赔偿新加坡欧力士租金损失 1,928,202.86 美元及其从 1999 年 4 月 27 日起至 2002 年 1 月 29 日止 的违约利息 448,026.79 美元，赔偿新加坡欧力士律师费用 215,497.88 美元和差旅费等杂费损失 156,809.58 美元。2002 年 7 月 29 日，广州海事法院一审判决：本公司、深圳兴鹏赔付新加坡欧力士 53 租金及损耗价值 1,928,202.86 美元：本公司、深圳兴鹏以每期租金 273,750 美元为基础分别从 1999 年 4 月 30 日、7 月 30 日、10 月 30 日、2000 年 1 月 30 日、4 月 30 日、7 月 30 日、10 月 30 日起至 2002 年 1 月 19 日止，按照高于伦敦银行相同数额的美元存款利率的 3 个百分点向新加坡欧力士赔 付违约利息；本公司、深圳兴鹏赔付新加坡欧力士法律费、杂费 49,672.21 美元；驳回新加坡欧力士 的其他请求。 本公司不服广州海事法院的一审判决，2002 年 8 月，向广东省高级人民法院提起上诉，请求： 依法撤消原审判决书，判决本案对外担保无效，并根据过失大小判令双方当事人承担相应责任；依 法中止本案上诉程序，本公司所承担的赔偿数额依赖孟加拉高等法院就“兴业”轮对物诉讼案件的 判决结果：由新加坡欧力士承担全部诉讼费用及因新加坡欧力士错误地提起诉讼而导致本公司所产 生的相关法律费用。广东省高级人民法院二审判决：驳回本公司的上诉，维持原判。 本公司不服广东省高级人民法院二审判决，2003 年 9 月，已向最高人民法院和广东省高级人民 法院提起申诉。2003 年 11 月，最高人民法院（2003）民四监字第 47 号，通知本公司，本公司因与 新加坡欧力士、深圳兴鹏光船租赁权益转让合同纠纷一案，不服广东省高级人民法院（2002）粤高 法民四终字第 143 号民事判决，向最高人民法院提起申诉，现该案已转至广东省高级人民法院复查 处理。2004 年 4 月 14 日，广东省高级人民法院报告局发出暂缓执行决定书，通知广东海事法院： 本局决定对本院（2002）粤高法民四终字第 143 号民事判决在报告程序中的报告措施，暂缓实施三 个月（期限从 2004 年 4 月 14 日起至 2004 年 7 月 13 日止）。2004 年 9 月 20 日，广东省高级人民法 院发出中止执行“（2003）粤高法民四申字第 29 号”民事裁定书。 2005 年 11 月 9 日，广东省高级人民法院作出（2005）粤高法审监民再字第 18 号民事判决书： 维持本院（2002）粤高法发四终字第 143 号民事判决。本判决为终审判决。本公司按照上述判决， 对该案件预计支出合计人民币 16,951,822.67 元。 2006 年 9 月 1 日，本公司与欧力士达成和解协议，双方同意向欧力士支付货币资金 408 万元， 另以威海土地（账面净值 6,581,896.31 元）和深圳宝安新城广场的 5 间铺面及位于泥岗西路的 4 套 住房（账面净值 4,133,365.38 元）抵偿赔款。截至审计报告日，408 万货币资金已支付，深圳宝安新 城广场的 5 间铺面及位于泥岗西路的 4 套住房产权过户手续已办理，威海土地产权过户手续正在办 54 理中。 2、借款合同纠纷 2005 年 11 月 24 日，中国工商银行上步支行就本公司未能偿还逾期借款本息 RMB1,543,556.73 元向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并申请查封了本公司拥有的陕西精密股份有限公司的社会法 人股 1276596 股，冻结期一年，2007 年 10 月已清还借款及利息，但截止审计报告日查封股权尚未 办理解冻手续。 3、重大应收款项事项 本公司本部应收四川天昊化工有限公司 115 万元（本公司下属子公司--深圳市华新进出口有限公 司应收四川天昊化工有限公司 2,600 万元，四川天昊化工有限公司现处于破产清算阶段，已无力偿 还余款，深圳市华新进出口公司已对该应收款项全额计提坏账准备。 4、其他事项 2008 年 12 月，由于未按时完成相关的整改工作，深圳证监局根据中国证监会关于深入推进公 司治理专项活动公告（〔2008〕27 号）第五条的有关规定，决定对本公司及本公司第六届董事会、 第四届监事会予以批评，并记入证券期货市场诚信档案。在完成应整改事项前，深圳证监局不再受 理本公司再融资、股权激励、并购重组等事项申请。 5、持续经营 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司涉及诉讼偿付款基本结清。欧力士案件尚有威海的抵债地块问 题目前正在协调之中。亚奥数码贷款担保诉讼基本已结，本公司正全力追讨亚奥数码担保代支付的 款项。 本公司当前主要是利用子公司自贡通达机器制造有限公司和新疆美辰燃气有限公司实现公司在 整个天然气行业扩张。目前两子公司经营稳定，业务有一定的增长。本公司正积极推进股改工作， 55 本公司认为影响持续经营的因数已得到解决。 十六、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 2008 年度 2007 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,815,412.00 -28,868,925.82 加:少数股东损益 2,530,414.75 4,802,638.18 计提的资产减值准备 16,968,512.84 9,652,470.41 固定资产折旧 3,506,500.67 3,232,176.71 无形资产摊销 134,025.11 115,368.84 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减增加) - -281.99 预提费用的增加(减:减少) - 5,679,497.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 231,111.43 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -1,101,400.82 - 财务费用 761,087.61 806,456.92 投资损失(减:收益) -32,061,088.17 -364,764.21 递延税款资产的减少 (增加以“-”填列） -423,070.02 - 递延税款负债的增加 (减少以“-”填列） -15,575,452.33 - 存货的减少(减：增加) -25,919,548.76 15,115,750.83 经营性应收项目的减少(减：增加) -2,765,345.67 42,774,060.02 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,823,212.43 -30,305,593.63 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -6,306,740.34 22,869,965.51 2. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,758,516.43 11,159,183.58 减：现金的期初余额 11,159,183.58 8,366,595.29 56 项 目 2008 年度 2007 年度 现金及现金等价物的净增加额 -5,400,667.15 2,792,588.29 （2）母公司现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,392,620.20 -33,126,956.09 加:资产减值准备 3,647,452.82 4,620,592.64 固定资产折旧 995,043.02 1,216,669.59 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减:增加) - - 预提费用的增加(减:减少) - 5,472,048.07 处置非流动资产的损失 - - 固定资产报废损失 - -39,450.00 公允价值变动损益 - - 财务费用 - -106,041.71 投资损失 -32,244,988.17 -200,200.00 递延所得税资产减少 - 递延所得税负债增加 -15,575,452.33 - 存货的减少 224,150.00 经营性应收项目的减少 -1,811,616.22 56,009,711.30 经营性应付项目的增加 13,012,382.83 -33,606,796.42 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -10,584,557.85 463,727.38 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况 - - 57 项目 2008 年度 2007 年度 现金的期末余额 227,181.40 552,894.58 减:现金的期初余额 552,894.58 1,383,125.49 现金及现金等价物净增加额 -325,713.18 -830,230.91 2、非经常性损益项目明细表 项 目 2008 年度 2007 年度 1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； - -223,111.43 2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - - 3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 1,311,818.00 400,000.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - - 5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 - - 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 6.非货币性资产交换损益； - - 7.委托他人投资或管理资产的损益； - - 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - - 9.债务重组损益； - - 10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - 3,779,600.00 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - - 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - - 13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - -18,600,000.00 14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 30,959,687.35 - 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 460,000.00 - 16.对外委托贷款取得的损益； - - 17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； - - 18,根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 - - 的影响； 19.受托经营取得的托管费收入； - - 20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -311,691.16 2,235,426.25 21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - 366,646.54 非经常性损益合计 32,419,814,19 -19,600,638.64 减:非经常性损益相应的所得税* 147,858.45 - 减:少数股东享有部分 543,429.11 - 非经常性损益影响的净利润 31,728,526.63 -19,600,638.64 58 项 目 2008 年度 2007 年度 报表净利润 18,345,826.750 -24,066,287.64 减:少数股东损益 2,530,414.75 4,802,638.18 归属于母公司股东的净利润 15,815,412.00 -28,868,925.82 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 200.62% 67.90% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -15,913,114.63 -9,268,287.18 3、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 收益 收益 归属于公司普通股股东的净利润 40.77% 13.31% 0.11 0.11 2008 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -41.02% -13.40% -0.11 -0.11 归属于公司普通股股东的净利润 -26.03% -77.16% -0.20 -0.20 2007 年度 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -8.36% -24.77% -0.06 -0.06 项 目 2008 年度 2007 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 - - 税后净利润 15,815,412.00 -28,868,925.82 调整：优先股股利及其他工具影响 - - 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 15,815,412.00 -28,868,925.82 调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - - 与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - - 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 15,815,412.00 -28,868,925.82 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 147,017,448.00 147,017,448.00 59 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 147,017,448.00 147,017,448.00 （三）每股收益 基本每股收益 0.11 -0.20 稀释每股收益 0.11 -0.20 4.计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金 分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易 或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益参照如下公式计算： 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益参照如下公式计算： 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 － 转 换 费 用 ) × (1- 所 得 税 率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加 60 权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。 上述 2008 年度合并与公司财务报表和有关附注，系我们按照企业会计准则（2006 年版）的规 定编制。 主管会计工作的 公司法定代表人： 严产虎 公司负责人： 杨磊 会计机构负责人： 江志辉 日 期 2009 年 4 月 13 日 日 期：2009 年 4 月 13 日 日 期：2009 年 4 月 13 日 61