天坛生物(600161)2008年年度报告摘要

北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人封多佳、主管会计工作负责人吴振山及会计机构负责人（会计主管人员）李祖斌声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天坛生物 股票代码 600161 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办 北京市海淀区紫竹院南路十七号 北京市朝阳区三间房南 公地址 里四号 邮政编码 100024 公司国际互联网网 http://www.TiantanBio.com 址 电子信箱 jlb@TiantanBio.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张翼 慈翔 北京市朝阳区三间房南里四 北京市朝阳区三间房南里 联系地址 号 四号 电话 010-65762911 65724045 010-65762911 65772357 传真 010-65792747 010-65792747 电子信箱 ttswdm@126.com flyci@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比 2008 年 2007 年 上年增 2006 年 减(%) 营业收入 682,700,431.93 530,504,687.67 28.69 416,758,442.08 利润总额 231,989,817.02 179,770,285.66 29.05 126,722,193.64 归属于上市公司股 133,381,727.64 104,702,668.93 27.39 102,112,563.40 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 132,359,798.56 107,263,260.93 23.40 98,633,008.34 损益的净利润 第 1 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的现 276,390,256.13 153,548,280.56 80.00 154,361,978.81 金流量净额 本年末 比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减 (%) 总资产 1,196,328,550.81 1,094,911,210.37 9.26 1,008,230,060.11 所有者权益（或股 664,083,235.43 637,352,107.79 4.19 599,169,548.86 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.27 0.21 28.57 0.31 稀释每股收益（元／股） 0.27 0.21 28.57 0.31 扣除非经常性损益后的基本每 0.27 0.22 22.73 0.30 股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 20.09 16.43 增加 3.66 个百分点 17.04 加权平均净资产收益率（%） 20.46 17.38 增加 3.08 个百分点 15.7 扣除非经常性损益后全面摊薄 19.93 16.83 增加 3.10 个百分点 16.46 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 20.31 17.80 增加 2.51 个百分点 15.16 均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量 0.57 0.47 21.28 0.47 净额（元／股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净 1.36 1.96 -30.61 1.84 资产（元／股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 368,062.86 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 1,785,625.98 定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,053,718.89 少数股东权益影响额 86,954.62 所得税影响额 -164,995.49 合计 1,021,929.08 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售 条件股份 1、国家持 股 2、国有法 183,150,000 56.27 91,575,000 -24,412,500 67,162,500 250,312,500 51.27 人持股 3、其他内 资持股 其中： 境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资持 股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 计 二、无限售 条件流通 股份 1、人民币 142,350,000 43.73 71,175,000 24,412,500 95,587,500 237,937,500 48.73 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 份合计 三、股份总 325,500,000 100 162,750,000 0 162,750,000 488,250,000 100 数 第 3 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年增 年初限售股 本年解除限 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 加限售 数 售股数 数 因 日期 股数 股权分 中国生物技 2009 年 5 274,725,000 24,412,500 250,312,500 置改革 术集团公司 月 23 日 的承诺 合计 274,725,000 24,412,500 250,312,500 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 30,832 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 股东性 质押或冻结的 股东名称 比例 持股总数 条件股份数 质 股份数量 (%) 量 中国生物技术集团 国有法 56.27 274,725,000 250,312,500 无 公司 人 濮文 其他 3.04 14,858,383 0 无 中国建设银行－银 华核心价值优选股 其他 1.33 6,500,000 0 未知 票型证券投资基金 中国工商银行－国 投瑞银核心企业股 其他 0.89 4,325,000 0 未知 票型证券投资基金 中国工商银行－东 吴嘉禾优势精选混 其他 0.81 3,965,825 0 未知 合型开放式证券投 资基金 中国建设银行－华 宝兴业行业精选股 其他 0.75 3,684,261 0 未知 票型证券投资基金 中国建设银行－工 银瑞信精选平衡混 其他 0.75 3,683,270 0 未知 合型证券投资基金 中国银行－大成蓝 筹稳健证券投资基 其他 0.66 3,218,468 0 未知 金 林星兰 其他 0.55 2,705,450 0 无 国信－农行－"金理 财"价值增长股票精 其他 0.55 2,675,390 0 无 选集合资产管理计 划 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 的数量 中国生物技术集团公司 24,412,500 人民币普通股 第 4 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 人民币普通 濮文 14,858,383 股 中国建设银行－银华核心价 人民币普通 6,500,000 值优选股票型证券投资基金 股 中国工商银行－国投瑞银核 人民币普通 4,325,000 心企业股票型证券投资基金 股 中国工商银行－东吴嘉禾优 人民币普通 势精选混合型开放式证券投 3,965,825 股 资基金 中国建设银行－华宝兴业行 人民币普通 3,684,261 业精选股票型证券投资基金 股 中国建设银行－工银瑞信精 人民币普通 3,683,270 选平衡混合型证券投资基金 股 中国银行－大成蓝筹稳健证 人民币普通 3,218,468 券投资基金 股 人民币普通 林星兰 2,705,450 股 国信－农行－"金理财"价值 人民币普通 增长股票精选集合资产管理 2,675,390 股 计划 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也 上述股东关联关系或一致行 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 动的说明 规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致 行动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 生产和销售菌苗类、疫苗 类、抗血清、抗毒素、类 毒素、混合制剂、诊断用 品及试剂类生物制品，防 疫治疗药品和器材，免疫 中国生物技 1989 年 4 月 调节生物产品，生物技术 王丽峰 1,536,231,000 术集团公司 18 日 产品；生物制品技术转让、 技术服务。销售与生物制 品有关的仪器设备、输血 器材、塑料制品、玻璃制 品、及包装材料；各种培 养基；医学实验动物。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 实际控制人：国务院国有资产监督管理委员会 第 5 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国生物技术集团公司 56.27% 北京天坛生物制品股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 内从公 位或 变 任期 司领取 可 已 其他 姓 性 年 年初持 年末持 动 职务 起止 的报酬 行 行 期末股 关联 名 别 龄 股数 股数 原 行权价 日期 总额 权 权 票市价 单位 因 （元） （万 股 数 （元） 领取 元） 数 量 报 酬、 津贴 2008 年3 月 11 封 董事 日～ 多 男 50 0 0 是 长 2011 佳 年3 月 10 日 2008 年3 月 11 杨 副董 日～ 珊 男 42 0 0 是 事长 2011 华 年3 月 10 日 2008 资 年3 本 赵 董事 男 78 月 11 12,480 18,720 公 是 铠 日～ 积 2011 转 第 6 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年3 增 月 10 股 日 本 2008 年3 月 11 崔 董事 日～ 萱 兼总 男 45 0 0 26.57 否 2011 林 经理 年3 月 10 日 2008 资 年3 本 董事 月 11 公 姚 兼副 日～ 积 桐 男 56 12,480 18,720 50.28 否 总经 2011 转 利 理 年3 增 月 10 股 日 本 2008 资 董 年3 本 事、 月 11 公 吴 副总 日～ 积 振 经理 男 53 12,480 18,720 42.89 否 2011 转 山 兼财 年3 增 务总 月 10 股 监 日 本 2008 年3 月 11 姜 独立 日～ 彦 男 65 0 0 6 否 董事 2011 福 年3 月 10 日 2008 年3 月 11 张 独立 日～ 连 男 46 0 0 6 否 董事 2011 起 年3 月 10 日 2008 年3 月 11 李 独立 日～ 兰 男 50 0 0 6 否 董事 2011 刚 年3 月 10 日 第 7 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年9 月 19 孙 监事 日～ 绍 会主 男 57 0 0 是 2011 忠 席 年3 月 10 日 2008 年3 月 11 沈 日～ 心 监事 男 54 0 0 是 2011 亮 年3 月 10 日 2008 年3 月 11 李 日～ 监事 女 39 0 0 是 慧 2011 年3 月 10 日 2008 资 年3 本 月 11 公 张 日～ 积 监事 男 53 12,480 18,720 12.21 否 光 2011 转 年3 增 月 10 股 日 本 2008 年3 月 11 黄 日～ 监事 男 54 0 0 12.21 否 磊 2011 年3 月 10 日 2008 资 年3 本 月 11 公 赵 副总 日～ 积 国 男 49 12,480 18,720 39.76 否 经理 2011 转 军 年3 增 月 10 股 日 本 过 2008 副总 琴 女 57 年3 0 0 44.31 否 经理 媛 月 11 第 8 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 日～ 2011 年3 月 10 日 2008 资 年3 本 月 11 公 董事 张 日～ 积 会秘 男 38 195 292 28.01 否 翼 2011 转 书 年3 增 月 10 股 日 本 合 / / / / 62,595 93,892 / 274.24 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）报告期总体经营情况 本报告期实现营业收入 68,270.04 万元，比上年同期 53,050.47 万元增加 15,219.57 万元，增幅 28.69%；实现营业利润 22,739.79 万元，比上年同期 18,310.02 万元增加 4,429.77 万元，增幅 24.19%； 实现利润总额 23,198.98 万元，比上年同期 17,977.03 万元增加 5,221.95 万元，增幅 29.05%；本报 告期实现归属于母公司的净利润 13,338.17 万元，比上年同期 10,470.27 万元增加 2,867.90 万元，增 幅 27.39%。本报告期公司一些主导预防制品产销量和销售价格上升，使公司营业收入增幅较大；因成 本上升及期间费用增加，使营业利润增幅略低于营业收入增幅；因营业利润的增加及营业外收支的增 加，使归属母公司的净利润增长。与上年度期末相比，公司资产及资产结构没有发生重大变化，资产 质量及资产结构良好。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 分行业或分 毛利 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期增 营业收入 营业成本 产品 率(%) 期增减 期增减 减（%） （％） （％） 预防制品 602,432,813.99 180,272,356.81 70.08 38.88 41.41 减少 0.53 个百分点 血液制品 70,279,026.39 54,192,400.22 22.89 -22.68 -19.93 减少 2.65 个百分点 公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司 100%的收入和利润来源于生物制药；产 品包括预防制品、血液制品等。 公司部分主导产品在国内市场占有 40%以上的市场份额，占公司主营收入 10%以上的产品类别为预 防制品类产品和血液制品类产品。 第 9 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北、东北、西北区 249,091,778.27 2.90 华南、华东区 245,646,746.90 89.30 西南、华中区 177,973,315.21 16.44 合计 672,711,840.38 28.21 本报告期各地区销售均呈上升趋势，特别是华南区、华东区增幅较大，为公司带来稳定的市场和 较好的收益。 3）占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或 毛利 毛利率比上年同期增 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增 分产品 率(%) 减（%） 减（％） 减（％） 预防制品 602,432,813.99 180,272,356.81 70.08 38.88 41.41 减少 0.53 个百分点 血液制品 70,279,026.39 54,192,400.22 22.89 -22.68 -19.93 减少 2.65 个百分点 4）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 41,812,017.06 占采购总额比重 38.19% 前五名销售客户销售金额合计 99,304,222.26 占销售总额比重 14.55% （3）报告期公司资产和利润构成变化 1）公司资产负债表相关数据构成变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 2008 年占资产比重% 期初数 2007 年占资产比重% 比重增减 货币资金 165,007,731.17 13.79 157,444,624.37 14.38 减少 0.59 个百分点 应收账款 105,121,600.04 8.79 119,012,831.62 10.87 减少 2.08 个百分点 预付款项 67,936,279.25 5.68 11,676,711.77 1.07 增加 4.61 个百分点 存货 266,760,846.40 22.30 249,003,698.30 22.74 减少 0.44 个百分点 长期股权投资 47,625,295.13 3.98 21,261,408.73 1.94 增加 2.04 个百分点 固定资产 328,932,990.47 27.50 334,377,627.15 30.54 减少 3.04 个百分点 在建工程 109,269,595.09 9.13 52,938,562.76 4.83 增加 4.30 个百分点 其他非流动资产 79,900,000.00 6.68 121,200,000.00 11.07 减少 4.39 个百分点 短期借款 150,000,000.00 12.54 140,000,000.00 12.79 减少 0.25 个百分点 预收款项 63,520,262.19 5.31 35,968,294.90 3.29 增加 2.02 个百分点 长期借款 60,000,000.00 5.02 增加 5.02 个百分点 其他非流动负债 79,900,000.00 6.68 121,200,000.00 11.07 减少 4.39 个百分点 股本 488,250,000.00 40.81 325,500,000.00 29.73 增加 11.08 个百分点 未分配利润 102,983,385.00 8.61 90,378,428.16 8.25 增加 0.36 个百分点 A、货币资金占总资产的比重减少的原因是：资产总额的增加。 B、应收账款占总资产的比重减少的原因是：本报告期销售回款率超过 100%，及对账龄超过 3 年 的无法收回的应收款项全额计提了坏帐准备。 C、预付账款占总资产的比重增加的原因是：本报告期预付大兴新疫苗生产基地土地款及预付设备 工程款增加。 D、存货占总资产的比重减少的原因是：资产总额的增加。 E、长期股权投资占总资产的比重增加的原因是：本报告期对北京微谷生物医药有限公司及三家不 具备实质性控制权的采浆公司追加投资。 第 10 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 F、固定资产占总资产的比重减少的原因是：本报告期转入投资性房地产和处置固定资产。 G、在建工程占总资产的比重增加的原因是：本报告期增加大兴新疫苗生产基地及子公司长春祈健 新厂区建设的投入。 H、其他非流动资产、其他非流动负债占总资产的比重减少的原因是：本报告期核销到期特种储备 物资。 I、短期借款占总资产的比重减少的原因是：资产总额的增加。 J、预收款项占总资产的比重增加的原因是：国家实施扩大免疫规划使预收货款增加。 K、长期借款占总资产的比重增加的原因是：本报告期子公司长春祈健增加新厂区建设专项借款。 L、股本占总资产的比重增加的原因是：根据股东会决议，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 M、未分配利润占总资产的比重增加的原因是：本报告期实现的净利润超过分配的现金股利。 2）公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 2008 年 2007 年 增减额 增减幅度% 销售费用 86,958,544.22 54,816,741.13 32,141,803.09 58.64 管理费用 100,478,882.87 77,102,868.55 23,376,014.32 30.32 财务费用 12,616,948.75 5,990,004.58 6,626,944.17 110.63 资产减值损失 9,822,343.12 6,406,314.98 3,416,028.14 53.32 营业外收入 6,351,335.21 198,609.33 6,152,725.88 3,097.90 营业外支出 1,759,374.74 3,528,572.81 -1,769,198.07 -50.14 A、销售费用增加的原因是：本报告期加大宣传力度，促使销售收入增长，相应的销售费用增加。 B、管理费用增加的原因是：本报告期房屋、土地租赁费用和加大科研投入增加。 C、财务费用增加的原因是：本报告期公司新增银行贷款同时，贷款利率提高，贷款利息增加。 D、资产减值损失增加的原因是：本报告期对账龄超过 3 年可能无法收回的应收款项全额计提了坏 帐准备。 E、营业外收入增加的原因是：本报告期取得核销特种储备政府补偿，和收到的科研项目拨款按进 度确认的政府补助。 F、营业外支出减少的原因是：本报告期处置固定资产损失减少。 （4）公司现金流量表相关数据 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 276,390,256.13 153,548,280.56 122,841,975.57 80.00 投资活动产生的现金流量净额 -175,587,594.51 -76,550,915.93 -99,036,678.58 -129.37 筹资活动产生的现金流量净额 -93,239,554.82 -72,742,687.05 -20,496,867.77 -28.18 A、经营活动产生的现金流量净额增加的原因是：本报告期营业收入和销售回款率大幅增长。 B、投资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期在建工程项目投资增加，追加股权投资。 C、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期虽然增加银行借款，但实际支付的现金 红利较上年增加较大。 （5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本 200 万元，本报告期末总资产 8,104,488.76 元，净资产 2,889,224.24 元，本报告期实现营业收入 16,490,812.01 元，净利润 107,648.73 元。 公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫苗） 生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本 6,000 万元，本报告期末总资产 269,393,153.39 元，净资产 188,164,048.69 元，本报告期实现营业收入 230,919,895.05 元，净利润 126,280,197.27 元。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人吴金凤共同出资组建 聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 9,120,000.00 元，持股比例为 80%；吴金凤出资 2,280,000.00 元，持股比例为 20%。该公司运营正常，可以稳定向公司供应血浆。 第 11 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人张银花共同出资组建 浑源天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 1,920,000.00 元，持股比例为 80%；张银花出资 480,000.00 元，持股比例为 20%。根据公司 2007 年召开的董事会三届十四次会议和三届二十二次会议 审议通过，本报告期公司追加投资 3,680,000 元，至本报告期末，公司累计投资 5,600,000.00 元。其 他股东按持股比例增资，增资后股权结构不变。该公司运营正常，可以向公司供应血浆。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人李建华共同出资组建 山阴天坛生物单采血浆有限公司，本公司出资 1,920,000.00 元，持股比例为 80%；李建华出资 480,000.00 元，持股比例为 20%。根据公司 2007 年召开的董事会三届十四次会议和三届二十二次会议 审议通过，本报告期公司追加投资 3,680,000 元，至本报告期末，公司累计投资 5,600,000.00 元。其 他股东按持股比例增资，增资后股权结构不变。该公司运营正常，可以向公司供应血浆。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人郅冬梅共同出资组建 忻州天坛生物单采血浆有限公司，本公司出资 4,480,000.00 元，持股比例为 80%，郅冬梅出资 1,120,000.00 元，持股比例为 20%，根据公司 2007 年召开的董事会三届十四次会议和三届二十二次会 议审议通过，本报告期公司追加投资 7,520,000 元，至本报告期末，公司累计投资 12,000,000.00 元。 其他股东按持股比例增资，增资后股权结构不变，该公司正在进行基本建设。 根据投资合作协议,四家采浆公司采集的血浆全部供应给本公司,根据公司章程和投资合作协议, 本公司不实质性控制四家采浆公司。 公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司主要从事生物工程及产品的技术开发、技术咨询、 技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询；林业种植；牲畜饲养放牧。注册资本 4,500 万元。本报 告期，该公司持续中止运营状态，已经终止与北京凯正生物工程发展有限责任公司的技术转让合同， 按终止合同约定，将获得北京凯正生物工程发展有限责任公司退还购买技术款 2,000 万元。公司将在 其收回全部退款后与其他股东协商对其清算注销。 公司参股子公司北京微谷生物医药有限公司主要从事生产疫苗，研究开发生物医药，生物技术咨 询服务。注册资本 4,200 万元，其中本公司出资 1,600 万元（本报告期按投资协议出资 1,200 万元）， 占 38.10％的股权比例。 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司建立同公允价值计量相关的内部控制是由明确的责任部门、审批权限、公允价值获取途径、 会计核算、内部审核、内部评估、外部评价、对外披露等流程组成的一套控制体系。 由投资管理部门负责对同公允价值计量相关的投资进行可行性证论、根据投资规模经相关审批部 门进行审核通过后，投资管理部门负责在审批额度内进行投资；财务部门对每笔投资进行会计核算， 期末索取外部公允价值对每笔投资按公允价值进行计量；公司成立的资产价值评估工作组对该投资进 行评估确定其计量的准确性和投资风险和内部审计部门进行审核；由会计师事务所对内部控制进行评 价；财务部门按要求真实对外披露相关信息。公司 2008 年度未进行风险较高的股票、委托理财和金融 衍生品等投资。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上： 否 3、对公司未来发展的展望 1) 新年度经营计划 收入计划 8 亿元，费用计划 5.3 亿元。 （1） 对年度业绩产生重大影响的因素分析： 卫生部于 2007 年底发布的《扩大国家免疫规划实施方案》，提出了“全面实施扩大国家免疫规划， 继续保持无脊灰状态，消除麻疹，控制乙肝，进一步降低疫苗可预防传染病的发病率”的总目标。公 司的脊髓灰质炎、麻腮风系列疫苗产品、乙肝疫苗等产品均为受益产品。尤其是麻腮风系列疫苗产品， 在 2008 年度的收益贡献中有所体现。预计至少在今后两到三年的时间里，麻腮风系列疫苗产品、乙肝 疫苗等产品的需求量仍将较大，公司将积极采取各种措施，扩大产能，抓住市场机遇，保持持续增长。 子公司长春祈健的主营产品水痘疫苗的市场竞争将逐步加剧，公司将积极应对挑战，发挥品牌优势， 力争保持平稳增长。同时抓紧新厂区的建设，扩大生产能力，保持持续领先的竞争能力。 （2） 公司将积极做好重大资产重组工作，在证监会审核批准后，充分发挥成都蓉生药业有限责 任公司（以下简称“成都蓉生”）和公司本部在血液制品业务领域的资源优势，做强做大血液制品业 务。 （3） 公司将在获得证监会核准后具体实施重大资产重组项目。实施完成后，将按计划继续推动 再融资项目，即向不超过 10 名特定投资者发行股票，募集 9－15 亿元现金，主要用于新产业基地建设 等项目。 第 12 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （4） 公司将全力以赴做好新产业基地建设的前期准备工作，争取早日开工兴建，为公司的长远 发展奠定基础。 （5） 公司已经形成自主研发、依托北京生研所和微谷公司、对外开放合作和引进多种模式相结 合的的总体科研工作思路。公司已经在着手逐步建立自主研发体系，从事与自身产业化相关度较高的 课题的研究。以保持公司长远的竞争能力。 （6） 随着美国次贷危机引发的金融危机向全世界的不断蔓延并波及实体经济，国内经济增速有 所放缓，虽然公司所处的生物制品行业暂时未受到明显冲击，但金融和经济危机是否影响公司未来发 展及其影响程度尚难以估计，对此公司将做好充分的思想准备，并且有信心应对挑战，保持公司的长 期稳定发展。 2)公司是否编制并披露新年度的盈利预测：是 在报告期内，公司正在进行重大资产重组项目，公司根据有关要求编制了 2008 年度及 2009 年度 盈利预测报告，预计 2008 年度、2009 年度归属于母公司所有者的净利润分别为 11059.77 万元和 13022.56 万元。盈利预测报告及其审核报告已于 2008 年 12 月 25 日发布于上海证券交易所网站。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已投入 32,657,698.29 血制品车间改扩 元，其中本报告期投入 因血浆供应不足， 34,244,000.00 建工程 4,797,826.18 元，已完工 暂无项目收益。 并投入使用。 本报告期比项目 已投入 30,436,246.66 开工前增加营业 麻腮风车间改扩 元，本报告期投入 48,310,000.00 利润 建项目 96,484.59 元，已完工并 11,666,231.68 投入使用。 元。 投资中含流动资金和土地 使用权，已投入 大兴新产业基地 1,121,250,000.00 59,141,124.33 元，本报 暂无项目收益。 告期投入 43,424,575.33 元，该项目按计划进行。 已投入 7,573,362.87 元， 本报告期投入 冷库改造项目 8,335,000.00 暂无项目收益。 7,573,362.87 元，该项目 按计划进行。 已投入 3,606,656.62 元， 黄热车间改造项 本报告期投入 4,500,000.00 暂无项目收益。 目 3,606,656.62 元，该项目 按计划进行。 第 13 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资中含土地使用权，已 投入 93,195,803.15 元， 子公司祈健生物 164,960,000.00 本报告期投入 暂无项目收益。 新厂区建设项目 73,695,736.65，该项目按 计划进行。 已投入 1,861,366.16 元， 本报告期投入 其他工程项目 暂无项目收益。 1,861,366.16 元，该项目 按计划进行。 合计 1,381,599,000.00 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配 未用于分红的资金留存公司的用途 预案的原因 公司在重大资产重组方案中约定公司本 次发行前的滚存未分配利润由本次发行 完成后的新老股东共享，由于重大资产重 由发行完成后的新老股东共享。 组工作尚未完成，暂时未提出现金利润分 配预案。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 公司于 2008 年 6 月 23 日召开董事会四届四次会议，审议通过《关于签署和的议案》，拟收购成都蓉生 90%股权及北京生物制品研究所 拥有的京朝国用（2002 出）第 0008 号《国有土地使用证》项下位于北京市朝阳区三间房南里 4 号（东 区）的 68,512.52 平方米工业出让用地。该事项于 2008 年 12 月 23 日获得国务院国有资产监督管理委 员会批复，同日，公司召开董事会四届八次会议，审议通过了《重大资产购买及发行股份购买资产暨 关联交易报告书》、补充协议、相关资产的评估、审计、盈利预测报告等八项议案，并经 2009 年 1 月 16 日召开 2009 年度第一次临时股东大会审议通过。股东大会后，重大资产重组方案已上报中国证 监会，证监会的审核正在进行中，该事项将于证监会核准后具体实施。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 第 14 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 长春生物制品研究所 109.69 1.52 进出口部 长春生物制品研究所 203.34 2.82 北京微谷生物医药有 8 0.11 限公司 北京生物制品研究所 330.72 4.59 中国科学器材进出口 15.45 0.21 总公司 长春生物制品研究所 457.71 0.67 进出口部 北京生物制品研究所 787.25 1.15 长春生物制品研究所 29.83 1.84 北京生物制品研究所 1,590.11 98.16 合计 1,244.96 2,287.14 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 12,449,633.86 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 中国生物技术集团公司持有的公司非 流通股股票自获得上市流通权之日 起，在 24 个月内不上市交易或者转 股改承诺 严格履行承诺 让，承诺期满后，通过上证所挂牌交 易出售股票，出售数量占公司股份总 数的比例在 12 个月内不超过 5%。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 第 15 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 公司在 2007 年年报中披露的公司与北京惠瑞德医药科技发展有限公司的合同纠纷一案，公司向北京市 高级人民法院（以下简称“北京高法”）提出了再审申请，并于 2008 年 11 月收到北京高法《民事裁 定书》，北京高法裁定北京市第二中级人民法院再审；再审期间，中止原判决的执行。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够按照《公司法》和《公司章程》及国家其他有关上市公司的法律、法规开展各项工作，运作 较为规范。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司内部控制制度日趋完善，董事会决策的有关资产处置依据充分，符合国家对上市公司财务核算的 有关要求，决议程序合法。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2006 年度股东大会审议通过《关于募集资金使用项目变更的议案》，同意公司将 2003 年通过增 发募集资金中的节余与尚未投入资金合计 3669.05 万元变更使用用途，用以补充流动资金，此次变更 未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用 到本期的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易情况，不存在损害股东的权益或造成公司资产流失的情 况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联企业交易严格按公开、公平、公正地原则执行，没有损害上市公司的利益。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 天职国际会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会 认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 第 16 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2009]243 号 北京天坛生物制品有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称天坛生物）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变 动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是天坛生物管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天坛生物财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定 编制，在所有重大方面公允反映了天坛生物 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：匡敏、刘会林 中国北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 2009 年 2 月 27 日 第 17 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 165,007,731.17 157,444,624.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 1,500,000.00 应收账款 八、3 105,121,600.04 119,012,831.62 预付款项 八、4 67,936,279.25 11,676,711.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 4,844,721.53 4,045,360.67 买入返售金融资产 存货 八、6 266,760,846.40 249,003,698.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 609,671,178.39 542,683,226.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、7 47,625,295.13 21,261,408.73 投资性房地产 八、8 2,712,793.28 固定资产 八、9 328,932,990.47 334,377,627.15 在建工程 八、10 109,269,595.09 52,938,562.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 16,313,478.00 17,737,077.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,302,985.65 第 18 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 八、12 1,903,220.45 3,410,321.78 其他非流动资产 八、13 79,900,000.00 121,200,000.00 非流动资产合计 586,657,372.42 552,227,983.64 资产总计 1,196,328,550.81 1,094,911,210.37 流动负债： 短期借款 八、15 150,000,000.00 140,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、16 5,924,991.89 3,547,264.70 预收款项 八、17 63,520,262.19 35,968,294.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、18 6,069,173.09 3,952,498.18 应交税费 八、19 11,551,593.16 21,462,693.59 应付利息 应付股利 其他应付款 八、20 36,059,316.85 37,551,573.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、21 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 283,125,337.18 242,482,324.81 非流动负债： 长期借款 八、22 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、23 16,328,374.02 16,334,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、24 79,900,000.00 121,200,000.00 非流动负债合计 156,228,374.02 137,534,000.00 负债合计 439,353,711.20 380,016,324.81 股东权益： 股本 八、25 488,250,000.00 325,500,000.00 资本公积 八、26 34,753,820.04 195,111,920.04 减：库存股 盈余公积 八、27 38,096,030.39 26,361,759.59 第 19 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 八、28 102,983,385.00 90,378,428.16 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 92,891,604.18 77,542,777.77 股东权益合计 756,974,839.61 714,894,885.56 负债和股东权益合计 1,196,328,550.81 1,094,911,210.37 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 77,672,037.21 91,579,247.29 交易性金融资产 应收票据 应收账款 九、1 70,978,761.61 75,892,032.16 预付款项 59,430,299.71 11,432,221.77 应收利息 应收股利 其他应收款 九、2 4,420,992.02 3,720,627.33 存货 245,672,619.62 233,191,655.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 458,174,710.17 415,815,783.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 95,949,128.67 69,585,242.27 投资性房地产 2,712,793.28 固定资产 308,097,980.35 309,845,873.07 在建工程 16,073,791.94 33,438,496.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,044,107.18 6,126,588.05 开发支出 第 20 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,202,230.61 1,293,803.07 其他非流动资产 79,900,000.00 121,200,000.00 非流动资产合计 508,980,032.03 541,490,002.72 资产总计 967,154,742.20 957,305,786.56 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 140,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 828,883.33 1,501,622.91 预收款项 62,137,736.21 35,823,144.90 应付职工薪酬 5,719,981.50 3,663,780.08 应交税费 14,243,240.96 12,773,606.53 应付利息 应付股利 其他应付款 24,445,125.96 23,150,339.97 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 257,374,967.96 216,912,494.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,634,374.02 15,640,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 79,900,000.00 121,200,000.00 非流动负债合计 95,534,374.02 136,840,000.00 负债合计 352,909,341.98 353,752,494.39 股东权益： 股本 488,250,000.00 325,500,000.00 资本公积 34,753,820.04 195,111,920.04 减：库存股 盈余公积 38,096,030.39 26,361,759.59 未分配利润 53,145,549.79 56,579,612.54 外币报表折算差额 股东权益合计 614,245,400.22 603,553,292.17 负债和股东权益合计 967,154,742.20 957,305,786.56 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 第 21 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 682,700,431.93 530,504,687.67 其中：营业收入 八、29 682,700,431.93 530,504,687.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 454,786,461.78 347,393,184.59 其中：营业成本 八、29 240,319,727.78 199,781,634.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、30 4,590,015.04 3,295,620.96 销售费用 86,958,544.22 54,816,741.13 管理费用 100,478,882.87 77,102,868.55 财务费用 12,616,948.75 5,990,004.58 资产减值损失 八、31 9,822,343.12 6,406,314.98 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 八、32 -516,113.60 -11,253.94 号填列） 其中：对联营企业和合 -516,113.60 -11,253.94 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 227,397,856.55 183,100,249.14 填列） 加：营业外收入 八、33 6,351,335.21 198,609.33 减：营业外支出 八、34 1,759,374.74 3,528,572.81 其中：非流动资产处置净 521,672.77 2,937,006.40 损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 231,989,817.02 179,770,285.66 号填列） 减：所得税费用 八、35 36,709,262.97 30,446,364.49 五、净利润（净亏损以“－”号 195,280,554.05 149,323,921.17 填列） 归属于母公司所有者的净利 第 22 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 润 少数股东损益 61,898,826.41 44,621,252.24 六、每股收益： 十八、 （一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.21 1 十八、 （二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.21 1 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 449,663,781.36 351,176,707.66 减：营业成本 九、4 211,720,177.78 170,245,767.13 营业税金及附加 3,011,494.65 2,060,888.62 销售费用 60,583,843.64 32,531,468.04 管理费用 85,887,664.20 62,368,296.77 财务费用 12,900,563.63 6,119,762.10 资产减值损失 727,928.98 2,901,750.15 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 九、5 47,933,886.40 17,187,675.00 号填列） 其中：对联营企业和 -516,113.60 -11,253.94 合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号 122,765,994.88 92,136,449.85 填列） 加：营业外收入 6,291,228.82 131,616.60 减：营业外支出 1,314,516.77 2,697,767.25 其中：非流动资产处置 517,862.58 2,657,001.90 净损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 127,742,706.93 89,570,299.20 号填列） 减：所得税费用 10,399,998.88 14,136,739.62 四、净利润（净亏损以“－”号 117,342,708.05 75,433,559.58 填列） 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 第 23 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 757,256,069.21 548,782,107.27 现金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 八、36 15,993,973.82 13,594,220.82 现金 经营活动现金流入小计 773,250,043.03 562,376,328.09 购买商品、接受劳务支付的 129,847,476.33 132,043,587.39 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 150,157,295.89 124,412,819.26 的现金 支付的各项税费 104,869,438.70 76,321,384.43 支付其他与经营活动有关的 八、36 111,985,575.98 76,050,256.45 现金 经营活动现金流出小计 496,859,786.90 408,828,047.53 经营活动产生的现金流量净额 276,390,256.13 153,548,280.56 第 24 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 1,604,418.10 93,600.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流入小计 1,604,418.10 93,600.00 购建固定资产、无形资产和 150,312,012.61 66,404,515.93 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 26,880,000.00 10,240,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 177,192,012.61 76,644,515.93 投资活动产生的现金流 -175,587,594.51 -76,550,915.93 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 280,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 173,239,554.82 82,742,687.05 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 46,550,000.00 19,940,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 373,239,554.82 222,742,687.05 筹资活动产生的现金流 -93,239,554.82 -72,742,687.05 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,563,106.80 4,254,677.58 第 25 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物 157,444,624.37 153,189,946.79 余额 六、期末现金及现金等价物余额 165,007,731.17 157,444,624.37 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 506,108,829.00 357,757,570.89 现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 14,788,612.68 8,084,939.67 现金 经营活动现金流入小计 520,897,441.68 365,842,510.56 购买商品、接受劳务支付的 111,301,392.37 116,387,600.95 现金 支付给职工以及为职工支付 135,781,855.98 111,119,490.22 的现金 支付的各项税费 49,736,653.49 48,868,923.67 支付其他与经营活动有关的 74,276,703.04 44,892,322.66 现金 经营活动现金流出小计 371,096,604.88 321,268,337.50 经营活动产生的现金流 149,800,836.80 44,574,173.06 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 48,450,000.00 17,198,928.94 处置固定资产、无形资产和 1,604,418.10 90,000.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 861,071.06 现金 投资活动现金流入小计 50,054,418.10 18,150,000.00 购建固定资产、无形资产和 72,850,025.16 36,075,891.93 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 26,880,000.00 10,240,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 第 26 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 投资活动现金流出小计 99,730,025.16 46,315,891.93 投资活动产生的现金流 -49,675,607.06 -28,165,891.93 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 210,000,000.00 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 124,032,439.82 62,725,247.05 支付的现金 支付其他与筹资活动有关的 现金 筹资活动现金流出小计 324,032,439.82 202,725,247.05 筹资活动产生的现金流 -114,032,439.82 -52,725,247.05 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,907,210.08 -36,316,965.92 加：期初现金及现金等价物 91,579,247.29 127,896,213.21 余额 六、期末现金及现金等价物余额 77,672,037.21 91,579,247.29 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 第 27 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 一 减 般 项目 ： 风 其 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 险 他 存 准 股 备 一、上年年 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 90,378,428.16 77,542,7 末余额 加：同 一控制下 企业合并 产生的追 溯调整 加：会 计政策变 更 前 期差错更 正 其 -10,680,110.00 他 二、本年年 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 90,378,428.16 77,542,7 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 162,750,000.00 -160,358,100.00 11,734,270.80 12,604,956.84 15,348,8 “－”号填 列） （一）净利 133,381,727.64 61,898,8 润 第 1 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）直接 计入所有 者权益的 2,391,900.00 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 2,391,900.00 上述（一） 和（二）小 2,391,900.00 133,381,727.64 61,898,8 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 11,734,270.80 -120,776,770.80 -46,550,0 分配 第 2 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．提取盈 11,734,270.80 -11,734,270.80 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -109,042,500.00 -46,550,0 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 162,750,000.00 -162,750,000.00 部结转 1．资本公 积转增资 162,750,000.00 -162,750,000.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 488,250,000.00 34,753,820.04 38,096,030.39 102,983,385.00 92,891,6 末余额 第 3 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 风 少数股东权 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 险 存 准 股 备 一、上年年末 325,500,000.00 192,361,920.04 79,660,491.26 58,575,581.96 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 加：会计 -60,842,087.63 3,913,643.23 52,861, 政策变更 前 期差错更正 其 -10,680,110.00 他 二、本年年初 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 51,809,115.19 52,861, 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,750,000.00 7,543,355.96 38,569,312.97 24,681, 少以“－”号 填列） （一）净利润 104,702,668.93 44,621, （二）直接计 入所有者权 2,750,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 第 4 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 2,750,000.00 上述（一）和 2,750,000.00 104,702,668.93 44,621, （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 7,543,355.96 -66,133,355.96 -19,940, 配 1．提取盈余 7,543,355.96 -7,543,355.96 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -58,590,000.00 -19,940, 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 第 5 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 90,378,428.16 77,542, 余额 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 第 6 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 56,579,612.54 603,553,292.17 末余额 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 -10,680,110.00 -10,680,110.00 他 二、本年年 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 56,579,612.54 603,553,292.17 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 162,750,000.00 -160,358,100.00 11,734,270.80 -3,434,062.75 10,692,108.05 “－”号填 列） （一）净利 117,342,708.05 117,342,708.05 润 （二）直接 计入所有者 2,391,900.00 2,391,900.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 2,391,900.00 2,391,900.00 上述（一） 和（二）小 2,391,900.00 117,342,708.05 119,734,608.05 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 11,734,270.80 -120,776,770.80 -109,042,500.00 分配 第 1 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1． 提取盈余 11,734,270.80 -11,734,270.80 公积 2． 对所有者 （或股东） -109,042,500.00 -109,042,500.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 162,750,000.00 -162,750,000.00 结转 1． 资本公积 转增资本 162,750,000.00 -162,750,000.00 （或股本） 2． 盈余公积 转增资本 （或股本） 3． 盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 488,250,000.00 34,753,820.04 38,096,030.39 53,145,549.79 614,245,400.22 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 325,500,000.00 192,361,920.04 79,535,575.90 58,700,497.32 656,097,993.26 末余额 加：会 -60,717,172.27 -740,978.40 -61,458,150.67 计政策变更 前 期差错更正 其 -10,680,110.00 -10,680,110.00 他 二、本年年 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 47,279,408.92 583,959,732.59 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 2,750,000.00 7,543,355.96 9,300,203.62 19,593,559.58 “－”号填 列） （一）净利 75,433,559.58 75,433,559.58 润 （二）直接 计入所有者 2,750,000.00 2,750,000.00 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 第 2 页 共 36 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 2,750,000.00 2,750,000.00 上述（一） 和（二）小 2,750,000.00 75,433,559.58 78,183,559.58 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 7,543,355.96 -66,133,355.96 -58,590,000.00 分配 1．提取盈余 7,543,355.96 -7,543,355.96 公积 2．对所有者 （或股东） -58,590,000.00 -58,590,000.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 56,579,612.54 603,553,292.17 末余额 公司法定代表人：封多佳 主管会计工作负责人：吴振山 会计机构负责人：李祖斌 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 3 页 共 36 页