罗平锌电(002114)2008年年度报告摘要

证券代码：002114 证券简称：罗平锌电 公告编号：2009-07 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 本公司 2008 年度财务会计报告已经中和正信会计师事务所有限公司审计并出具了 标准无保留意见的审计报告 1.5 公司负责人许克昌先生、总经理杨建兴先生，主管会计工作负责人喻永贤先生及会 计机构负责人阮花云女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 罗平锌电 股票代码 002114 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 曲靖市罗平县罗雄镇九龙大道南段 注册地址的邮政编码 ６５５８００ 办公地址 曲靖市罗平县罗雄镇九龙大道南段 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 办公地址的邮政编码 ６５５８００ 公司国际互联网网址 http://www.lpxdgf.cn 电子信箱 lpxdgf@china.com 2.2 公司董事会秘书和证券事务代表联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 喻永贤 文正国 联系地址 云南省曲靖市罗平县九龙大道南段 云南省曲靖市罗平县九龙大道南段 电 话 0874-8256825 0874-8256577 传 真 0874-8256039 0874-8256039 电子信箱 yu_yx@china.com Wzg002114@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元单位：（人民币）元 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减（％） 营业收入 864,749,793.44 1,238,758,654.05 -30.19 981,271,355.53 利润总额 -62,850,896.90 106,509,967.35 -159.01 97,273,190.39 归属于上市公司股东的净利润 -52,596,660.47 100,378,328.72 -152.40 87,784,871.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -57,752,208.63 101,472,593.17 -156.91 87,992,473.05 净利润 经营活动产生的现金流量净额 147,527,739.52 -95,822,980.95 253.96 74,317,529.44 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减（％） 总资产 944,905,127.24 1,154,620,065.58 -18.16 742,948,618.30 所有者权益（或股东权益） 468,792,365.29 555,040,554.26 -15.54 215,116,365.54 股本 183,852,000.00 102,140,000.00 80.00 76,540,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 2008 年 2007 年 2006 年 年增减（％） 基本每股收益（元/股） -0.29 0.57 -150.88 0.64 稀释每股收益（元/股） -0.29 0.57 -150.88 0.64 用最新股本计算的每股收益（元/股） -0.29 - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.31 0.58 -153.45 0.64 第 1 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 全面摊薄净资产收益率（%） -11.22% 18.08% -29.30 40.81% 加权平均净资产收益率（%） -10.42% 21.59% -32.01 39.17% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -12.32% 18.28% -30.60 40.90% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -11.44% 21.83% -33.27 39.26% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.80 -0.94 185.11 0.97 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.55 5.43 -53.04 2.81 注：2007 年基本每股收益＝100378328.72÷〔（76540000.00＋25600000.00÷10/12）×1.8〕=0.57 元 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -180,560.77 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 320,000.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 8,637,034.51 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -563,047.96 少数股东权益影响额 -2,090,094.36 所得税影响额 -967,783.26 合计 5,155,548.16 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 76,540,000 74.94% 49,913,600 -14,148,000 35,765,600 112,305,600 61.08% 1、国家持股 2、国有法人持股 62,392,000 61.08% 49,913,600 49,913,600 112,305,600 61.08% 3、其他内资持股 14,148,000 13.85% -14,148,000 -14,148,000 0 0.00% 其中：境内非国有法 13,944,000 13.65% -13,944,000 -13,944,000 0 0.00% 人持股 第 2 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 境内自然人持股 204,000 0.20% -204,000 -204,000 0 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 25,600,000 25.06% 31,798,400 14,148,000 45,946,400 71,546,400 38.92% 1、人民币普通股 25,600,000 25.06% 31,798,400 14,148,000 45,946,400 71,546,400 38.92% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 102,140,000 100.00% 81,712,000 0 81,712,000 183,852,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加 年末限 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 售股数 云南黎山怒水旅游开发有限 首次公开发行股 9,524,000 9,524,000 0 0 2008.2.15 责任公司 票承诺 首次公开发行股 云南天浩集团有限公司 3,400,000 3,400,000 0 0 2008.2.15 票承诺 云南省罗平县汇康药业有限 首次公开发行股 680,000 680,000 0 0 2008.2.15 责任公司 票承诺 首次公开发行股 昆明天津三达电气有限公司 340,000 340,000 0 0 2008.2.15 票承诺 首次公开发行股 王长生 204,000 204,000 0 0 2008.2.15 票承诺 合计 14,148,000 14,148,000 0 0 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 20,440 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 罗平县锌电公司 国有法人 61.08% 112,305,600 112,305,600 0 云南黎山怒水旅游开发有限责任公司 境内非国有法人 7.65% 14,059,020 0 0 云南天浩集团有限公司 境内非国有法人 2.66% 4,891,328 0 0 云南百年置业房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.95% 1,744,085 0 0 中国建设银行－中小企业板交易型开 境内非国有法人 0.42% 765,731 0 0 放式指数基金 昆明天津三达电气有限公司 境内非国有法人 0.30 554,760 0 0 奚文亮 境内自然人 0.29 540,000 0 0 苏军 境内自然人 0.25 461,601 0 0 云南省罗平县汇康药业有限责任公司 境内非国有法人 0.39% 396,920 0 0 苏燕琴 境内自然人 0.20% 375,259 0 0 第 3 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 云南黎山怒水旅游开发有限责任公司 14,059,020 人民币普通股 云南天浩集团有限公司 4,891,328 人民币普通股 云南百年置业房地产开发有限公司 1,744,085 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 765,731 人民币普通股 昆明天津三达电气有限公司 554,760 人民币普通股 奚文亮 540,000 人民币普通股 苏军 461,601 人民币普通股 云南省罗平县汇康药业有限责任公司 396,920 人民币普通股 苏燕琴 375,259 人民币普通股 王长生 315,400 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司确认上述股东中发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他 动的说明 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东情况： 名称：罗平县锌电公司 法定代表人：陈柱生 成立日期：2000年1月28日 注册资本：3,038 万元 公司类型：国有独资 公司住所：罗平县罗雄镇九龙大道 经营范围：铅锭、磷肥、硫酸购销、铅、精锌矿购销、硫铁矿、工业硅、建筑建材、五 金交电、化工产品（除国家限制产品）、电力供应、电气及机械检修。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 罗平县财政局 100% 罗平县锌电公司 61.08% 第 4 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公司 性 年 任期起 年初 年末 股份 姓 名 职 务 获得的报酬总额 别 龄 止日期 持股数 持股数 增减数 （万元、税前） 许克昌 董事长 男 45 2007.1 -2010.1 0 0 0 14.2 副董事长、 杨建兴 男 39 2007.1-2010.1 0 0 0 12.07 总经理 副董事长、 李良通 男 42 2007.1-2010.1 0 0 0 10.22 副总经理 彭翕霖 董事 男 46 2007.1-2010.1 0 0 0 0 孙浩然 董事 男 41 2007.1-2010.1 0 0 0 0 闫新平 董事 男 41 2008.1－2010.1 0 0 0 0 朱锦余 独立董事 男 42 2007.1-2010.1 0 0 0 4.0 蒋祉刚 独立董事 男 44 2007.1-2010.1 0 0 0 4.0 王运祥 独立董事 男 54 2007.1-2010.1 0 0 0 4.0 李 进 监事会主席 男 47 2007.6-2010.1 0 0 0 10.22 马世杰 监事 男 42 2007.1-2010.1 0 0 0 0 合永辉 监事 男 43 2007.1-2010.1 0 0 0 0 张国福 监事 男 42 2007.1-2010.1 0 0 0 4.57 李江涛 监事 男 40 2007.1-2010.1 0 0 0 3.13 董事会秘书 喻永贤 兼副总经理 男 39 2007.1-2010.1 0 0 0 10.22 及财务总监 桂国飞 副总经理 男 43 2007.1-2010.1 0 0 0 10.22 李尤立 副总经理 男 40 2007.1-2010.1 0 0 0 10.22 桂镜聪 总经理助理 男 45 2007.4-2010.1 0 0 0 9.08 黄敬尧 总工程师 男 46 2007.1-2010.1 0 0 0 9.65 合计 - - - - 0 0 0 115.80 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 现场出席次 以通讯方式参加 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 应出席次数 委托出席次数 缺席次数 数 会议次数 自出席会议 许克昌 董事长 15 6 9 0 0否 杨建兴 副董事长 15 6 9 0 0否 李良通 副董事长 15 6 9 0 0否 彭翕霖 董事 15 5 9 1 0否 孙浩然 董事 15 2 9 4 0是 闫新平 董事 15 5 9 1 0否 蒋祉刚 独立董事 15 5 9 1 0否 第 5 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 朱锦余 独立董事 15 6 9 0 0否 王运祥 独立董事 15 6 9 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 董事孙浩然先生因公出差在外，未能亲自参加公司分别于 2008 年 7 月 25 日、8 月 6 日连续召开的第三届董事会 2008 年 第九次、第十次现场会议，但均书面授权委托（对每一审议议案有明确的意见）公司副董事长杨建兴先生代为表决。 年内召开董事会会议次数 15 其中：现场会议次数 6 通讯方式召开会议次数 9 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年，是公司自成立以来遇到困难和挑战最多的一年。年初受到冰雪凌冻天气致使部 份生产装置限电减产和矿山供电线路受损停产，上半年外部宏观经济政策紧缩、有色金属价 格持续下跌、部份原辅材料价格大幅上涨等不利因素的影响，导致公司业绩出现亏损。进入 9 月份后，由美国次贷危机引发的全球金融危机，在给国际国内经济带来冲击的同时也进一 步向实体经济蔓延和扩散，有色金属行业需求急剧萎缩、导致锌产品价格急速暴跌，整个锌 行业陷入亏损状态。在此严峻的形势和困难下，公司经营管理层及全体员工在董事会的带领 下，经过认真的调研、分析市场环境和宏观经济形势，采取了积极的应对措施：一是积极的 开展锌期货套期保值业务，充分利用市场对冲手段合理规避了现货价格下跌所带来的风险， 减少了亏损额；二是加强对宏观经济形势分析和市场预测，调整营销和原料采购模式，降低 产品库存、延后原料采购结算时间，从而降低存货跌价带来的风险；三是调整生产组织，在 10 月锌产品价格跌破成本价后、果断采取减产措施；四是积极申请参加云南省政府组织的第 一批重要物资储备企业，进行质押贷款获得生产经营所需的部份流动资金；五是坚持做好节 能降耗、挖潜增效和减少非生产性支出工作，努力降低生产经营成本。但由于锌锭价格持续 走低且创近几年新低、部份原辅材料价格在上半年大幅上涨和控股子公司第四季度亏损的情 况下，最终导致报告期内公司经营业绩出现较大额度的亏损。 报告期内，公司采矿量为 10635 金属吨、选矿量为 9964 金属吨，分别比上年同期增加 33.47%、19.68%；生产锌锭 57774 吨、镉锭 273 吨、锗精矿 1116 公斤、超细锌粉 1344 吨， 分别比上年同期增加 14.89%、13.75%、-41.54%、-62.26%；完成发电量 26724 万度，比上年 同期增加 0.36%。 第 6 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司共销售锌锭 56973 吨、比上年同期增加 33.04%，镉锭 201 吨、比上同期 下降 35.37%,锗精矿 360 公斤、比上年同期下降 81.87%，超细锌粉 1725 吨、比上年同期下降 44.96%。外销电 6820 万度，比上年同期下降 32.20%。 报告期内，公司实现营业收入 86474.98 万元、利润总额-6285.09 万元、归属于母公司所 有者的净利润-5259.67 万元，分别比上年同期下降 30.19%、159.01%、152.40%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 年增减 年增减 年增减 有色冶炼 80,892.48 82,675.54 -2.20% -28.25% -21.01% -9.36% 发电 1,339.60 343.82 74.33% -29.83% -6.24% -6.46% 合计 82,232.08 83,019.36 -0.96% -28.28% -20.97% -9.34% 主营业务分产品情况 锌锭 74,572.68 77,764.52 -4.28% -22.90% -16.40% -8.11% 镉 锭 785.64 231.61 70.52% -36.55% -75.36% 46.44% 铅精矿 2,035.39 604.94 70.28% -54.43% -53.61% -0.52% 锗精矿 245.47 172.21 29.84% -80.16% -73.07% -18.47% 超细锌粉 2,816.39 3,340.07 -18.59% -68.24% -61.09% -21.79% 锌氧粉 390.22 551.92 -41.44% 77.36% 183.65% -53.00% 其他 46.69 10.27 78% 78% 自发电 1,339.60 343.82 74.33% -29.83% -6.24% -6.46% 合 计 82,232.08 83,019.36 -0.96% -28.28% -20.97% -9.34% 注：①报告期内，公司自发电营业收入比上年同期下降 29.83%，主要原因是由于锌锭产 能扩大、产量增加，内耗电量增加，致使外销电量减少所致。 ②报告期内，产品镉锭的营业利润率比上年同期增长 46.44%，主要原因是其原材料价格 大幅下降而销售价格波动不大所致。 ③其他产品营业收入、营业成本、营业利润率比上年同期均有较大幅度的下降，主要是 产品价格大幅度下降导致的。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减% 上海 28,294.42 -50.47 广东 37,883.65 3.11 北京 2,962.51 126.53 江苏 3,250.63 -29.67 浙江 3,941.23 256.75 云南及零星 5,899.63 -57.17 第 7 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 合计 82,232.08 -28.28 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用√ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 23,954.59 本年度投入募集资金总额 5,332.79 变更用途的募集资金总额 12,664.93 已累计投入募集资金总额 16,622.45 变更用途的募集资金总额比例 52.87% 截至 截至期末 项目 期末 累计投入 可行 调整 截至期 投入 项目达到预 报告期内 是否 性是 是否已变更项 募集资金 报告期 截至期末 金额与承 后投 末承诺 进度 定可使用状 实现的效 达到 否发 承诺投资项目 目（含部分变 承诺投资 内投入 累计投入 诺投入金 资总 投入金 （%） 态日期 预计 更） 总额 金额 金额(2) 额的差额 益 生重 额 额(1) (4)＝ 效益 (3)＝ 大变 (2)/(1 (2)-(1) 化 ) 项目主体工 程于 2006 年 6 6 万吨/年电锌技 7,141. 月建成投产， 未单独核 否 7,141.00 7,141.00 0.00 7,129.48 -11.52 99.84 是 否 改项目 00 后续完善工 算 程于 2007 年 底完成 引进氧压浸出工 1482. 是 6,081.00 1482.59 0.00 1482.59 0.00 - 已变更 项目变更 否 是 艺技改项目 59 4500Km3/h 空分 是 4,554.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 已变更 项目变更 否 是 制氧技改项目 综合回收利用工 0.00 0.00 0.00 0.00 是 3,501.00 0.00 - 已变更 项目变更 否 是 程技改项目 8623. 合计 - 21,277.00 8623.59 0.00 8612.07 -11.52 - - - - 59 氧压浸出工艺技改项目：与我方签订技术转让协议的加拿大代勒特克公司并购被变更为舍利特公司、双方确认技术服务 方案迟缓、谈判过程中加拿大舍利特公司提出并坚持要求将支付货币由原《技术许可协议》确定的美元改为用加拿大元 未达到计划进度 支付，这给我公司带来汇率风险并降低该项目实施的经济效益，项目未能按照计划实施并取得预期收益。 或预计收益的情 综合回收利用工程技改项目：该项目作为氧压浸出的配套项目，因氧压浸出工艺技改项目尚未进行实质性运作，固本 况和原因（分具体 项目也一直未能按期实施。 项目） 4500Nm3/h 空分制氧技改项目：该项目也是氧压浸出的配套项目，因氧压浸出工艺技改项目迟迟未动，固本项目也一 直未能按期实施。 “引进氧压浸出工艺技改项目”中的“氧压浸出生产技术”拥有者为加拿大舍利特公司（原为代勒特克公司，后被 并购为舍利特公司） 。在公司募集集资金到位后，为尽快实施项目，公司即与加拿大舍利特公司对具体实施项目展开谈 判，双方拟签订实施项目的《技术服务协议》及其他配套协议，但一方面因加拿大代勒特克公司并购被变更为舍利特公 司，另一方面因技术引进的方案需要加方提供的数据作为基础，加拿大舍利特公司加紧按技术程序进行以中国锌矿为原 料的生产实验，至 2007 年 10 月，双方才在加拿大舍利特公司提供数据的基础上基本确认技术服务方案。2007 年 10 月 项目可行性发生 开始，双方对《技术服务协议》及其配套协议全面开展谈判，但一方面因加拿大舍利特公司提出并坚持要求将支付货币 重大变化的情况 由原《技术许可协议》确定的美元改为用加拿大元支付，这给我公司带来汇率风险并降低该项目实施的经济效益；另一 说明 方面，双方虽然几经努力也未能就合同实施的细节和违约责任条款达成一致，至 2008 年 3 月，双方也未能就上述分歧 达成一致并签订正式的法律协议。 另外，在加拿大舍利特公司提供的技术服务方案中，该项目仅设计工作就需要一年，项目实施的建设周期需要三年 方可建成投产，公司考虑到在这个周期内市场变化可能会降低公司的募集资金使用效率，增大公司的投资风险，公司董 事会战略委员会经过讨论，认为在 2007 年 10 月公司围绕主业实施的“电锌资源综合利用项目”获准云南省经济技术委 第 8 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 员会备案的前提下，为提高公司募集资金使用效率，降低投资风险，公司应紧紧围绕主业，在一年内尽快投资建设“电 锌综合利用项目”，在已有 6 万吨电锌生产系统的基础上增加 2 万吨高品位氧化矿处理系统及 4 万吨锌氧粉处理系统， 实现氧化矿及锌氧粉资源的综合利用，与原 6 万 t/a 电锌生产系统紧密结合，形成一个完整的电锌生产系统。项目达产 后，公司电锌生产设计总规模达到 12 万 t/a。并极大地增强了公司的原料适应性，在原料市场供需矛盾突出的今天具 有重要意义。因此，决定调整募集资金投向，把剩余的募集资金先投入到新的资源综合利用项目(该项目已于 2007 年 10 取得云南省经济委员会《投资项目备案证》 ，备案项目编码为 075300003310111)，原引进氧压浸出工艺技改项目仍然 保留，待引进技术协议正式签订后逐步实施，并不会对已投入的配置氧压浸出技术的老系统前期改造工程费用造成任何 不利影响（具体变更详细原因见公司 2008 年 3 月 25 日公告《关于变更公司募集资金投资项目的公告》）。 募集资金投资项 目实施地点变更 无 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 无 情况 募集资金投资项 根据公司第三届董事会 2007 年第二次会议批准，公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目“6 万吨/年电锌技改 目先期投入及置 目”的资金，实际置换金额为：6,430.17 万元。 换情况 用闲置募集资金 暂时补充流动资 无 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 无 额及原因 尚未使用的募集 按照《募集资金管理制度》存放于指定的募集资金专户 资金用途及去向 募集资金使用及 披露中存在的问 无 题或其他情况 注：根据《公司首次公开发行股票招股说明书》募集资金运用的说明，对募集项目资金超出的部份26,775,860.00元,经 公司第三届董事会2007年第二次会议批准，已用于补充流动资金。 “6万吨/年电锌技改项目”由于是在公司原有的3万吨/年电锌生产装置上进行技改提高到6万吨/年，对于使用募集资金部 份的生产装置在报告期内产生的效益未单独核算。 变更项目情况 √适用□不适用 ③变更项目情况 单位：（人民币）万元 项目达 变更后 变更后项 截至期末 截至期末 到 报告期 是否 的项目 报告期内 投资进度 对应的原承诺 目拟投入 计划累计 实际累计 预定可 内 达到 可行性 变更后的项目 实际投入 （%） 项目 募集资金 投资金额 投入金额 使用 实现的 预计 是否发 金额 (3)=(2)/(1) 总额 (1) (2) 状态日 效益 效益 生重大 期 变化 “4500N m3/h 注：因大部份 空分制氧技 项目工程款 2009 尚处 电锌资源综合 改、综合回收 尚未结算，不 年 4 月 尚处于 12664.93 未承诺 5332.79 5332.79 于建 否 利用 利用工程技 能根据已支 可建成 建设期 设期 改、引进氧压 付资金计算 投产 浸出工艺技改 投资进度 第 9 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 合计 12664.93 变更原因： 引进氧压浸出工艺技改项目： 1.与我方签订技术转让协议的加拿大代勒特克公司并购被变更为舍利特公司； 2、双方确认技术服务方案迟缓； 3.谈判过程中加拿大舍利特公司提出并坚持要求将支付货币由原《技术许可协议》确定的美元改为用加 拿大元支付，这给我公司带来汇率风险并降低该项目实施的经济效益； 4、在加拿大舍利特公司提供的技术服务方案中，该项目仅设计工作就需要一年，项目实施的建设周期 需要三年方可建成投产，公司考虑到在这个周期内市场变化可能会降低公司的募集资金使用效率，增大 公司的投资风险，公司董事会战略委员会经过讨论，认为在 2007 年 10 月公司围绕主业实施的“电锌综 合利用项目”获准云南省经济技术委员会备案的前提下，为提高公司募集资金使用效率，降低投资风险， 变更原因、决策 公司应紧紧围绕主业，在一年内尽快投资建设“电锌综合利用项目” ，在已有 6 万吨电锌生产系统的基 程序及信息披 础上增加 2 万吨高品位氧化矿处理系统及 4 万吨锌氧粉处理系统，实现氧化矿及锌氧粉资源的综合利用， 露情况说明（分 与原 6 万 t/a 电锌生产系统紧密结合，形成一个完整的电锌生产系统。项目达产后，公司电锌生产设计 具体项目） 总规模达到 12 万 t/a,并极大地增强了公司的原料适应性。 综合回收利用工程技改项目：综合回收利用工程技改项目作为氧压浸出的配套项目，因氧压浸出工艺 技改项目尚未进行实质性运作，故本项目也一直未能按期实施。 4500Nm3/h 空分制氧技改项目：4500Nm3/h 空分制氧技改项目作为氧压浸出的配套项目，因氧压浸出 工艺技改项目迟迟未动，故本项目也一直未能按期实施。 决策程序：公司拟变更募集资金项目行为已经公司第三届董事会 2008 年第二次会议和第三届监事会 2008 年第一次会议审议通过，独立董事发表了独立意见，保荐人也发表了同意意见，于 2008 年 4 月 18 日股 东大会（提供了网络投票）审议通过。 信息披露情况说明：公司2008年3月25日已在指定的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站披露 《关于变更公司募集资金投资项目的公告》。 未达到计划进 度或预计收益 否 的情况和原因 （分具体项目） 变更后的项目 可行性发生重 否 大变化的情况 说明 6.6 非募集资金项目情况 √适用□不适用 报告期内，公司非募集资金投资额为3254万元，比上年同期4546.1万元减少1292.1万元， 减少幅度达到39.71%。具体投资情况如下： ①2008年4月18日，公司2007年年度股东大会批准公司募集资金变更用于“电锌资源综合 利用项目”。报告期内，公司以非募集资金共支付了“电锌资源综合利用项目”956万元工程 款。目前该项目的2万吨/年氧化矿系统已建成，项目建设进度与投资计划相适应，不存在重 大差异；预计全部工程将于2009年4月建成。截止报告期末，该项目不存在原投资计划以外的 风险因素。 ②2008年7月25日，公司第三届董事会2008年第九次会议同意，公司以现金方式对云南宏 盛驰远资源有限责任公司进行以增资扩股人民币517万元，增资完成后，公司对云南宏盛驰远 第 10 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 资源有限责任公司实缴出资人民币867万元，占其注册资本的32.11%。目前该增资行为已完成。 ③2008年10月23日，公司第三届董事会2008年第十二次会议同意，公司以650万元现金购 买罗平县溢源贸易有限责任公司回转窑生产线一条，目前该资产购买已实施完成，用于公司 生产锌氧粉脱氟氯。目前该资产已完成资产过户交接手续。 ④2008年12月4日，公司第三届董事会2008年第十四次会议同意，公司以435万元收购昆 明双全商贸有限公司持有的罗平县荣信稀贵金属有限责任公司25%股权，该股权已办理完毕工 商过户登记手续，目前公司持有罗平县荣信稀贵金属有限责任公司100%股权。 ⑤2008年12月27日，公司第三届董事会2008年第十五次会议同意，公司以现金方式对司 永善金沙矿业有限责任公司增资人民币696万元，增资后，公司持股比例不变，其注册资本由 5000万元增加到8000万元。目前该增资行为已完成。 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √适用□不适用 1、主要会计政策变更的说明 根据“财企〔2006〕478 号”《关于印发＜高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办 法＞的通知》和财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 08 年年报工作通知》的规 定，公司对安全生产费用按照《企业会计准则讲解（2008）》中的要求进行了调整，应当在所 有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。该会计政策 变更共计调减长期应付款 309,138.37 元，调增本期净利润 309,138.37 元，调增盈余公积- 专项储备 309,138.37 元，调减未分配利润 309,138.37 元。 2、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 本期本公司无其他会计政策和会计估计变更以及差错更正。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 35,749,000.00 100,378,328.72 35.61% 2006 年 0.00 87,784,871.67 0.00% 2005 年 52,914,629.12 36,746,224.58 144.00% 第 11 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 注：2006 年第二次临时股东在会审议通过，公司 2005 年度滚存未分配利润由上市前老 股东单独享有，故导致 2005 年度现金分红金额大于当年度实现的净利润数额。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原 关联关 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 则说明 系 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 罗平县溢源 回转窑生产 2008 年 10 月 审计评 贸易有限责 650.00 0.00 0.00 否 是 是 无 线一条 29 日 估 任公司 昆明双全商 在荣信公司 2008 年 12 月 审计评 435.00 0.00 0.00 否 是 是 无 贸有限公司 25%的股权 08 日 估 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 对业务连续性和管理层稳定性不构成影响 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（ 担保 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保类型 担保期 协议签署日） 金额 行完毕 担保（是或否） 罗平县供电有限责任公司 2008 年 07 月 08 日 900.00 保证 2008-07-09—2009-07-08 否 否 报告期内担保发生额合计 900.00 报告期末担保余额合计 900.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 16,440.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 12 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 担保总额 17,340.00 担保总额占公司净资产的比例 36.99% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0.00 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 与上市公司的关 占同类交易金额的比 关联方名称 交易类型 交易金额 联关系 例（%） 公司向其购买硫酸 1633.96 99.73 公司向其购买蒸气 360.51 100.00 公司向其购买水 100.25 100.00 罗平县锌电公司 控股股东 公司向其销售电 369.06 25.89 公司向其销售软水 74.32 100.00 公司向其销售硫 258.40 75.65 接受劳务（委托加工） 138.37 30.61 公司向其购买焙砂 301.92 0.66 云南天浩集团进出口有限公司 董事控制的公司 公司向其销售锗精矿 23.36 9.52 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 701.78 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 第 13 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 首次公开发 自公司股票上市后36 个月内不转让，不转让或者委托他人 未有违反承诺的 罗平县锌电公司 行股票时的 管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 情况 承诺 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开七次会议，会议情况如下： 1、第三届监事会 2008 年第一次会议于 2008 年 3 月 23 日在公司三楼会议室召开，会议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 3 月 25 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 2、第三届监事会 2008 年第二次会议 2008 年 4 月 3 日在云南省昆明市人民东路 93 号金 泉大酒店召开，会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、第三届监事会 2008 年第三次会议于 2008 年 4 月 25 日以通信表决的方式召开，审议 通过《公司 2008 年第一季度报告》的议案。 4、第三届监事会 2008 年第四次会议 2008 年 6 月 6 日在公司三楼会议室召开，会议决议 公 告 刊 登 在 2008 年 6 月 10 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 第 14 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 5、第三届监事会 2008 年第五次会议于 2008 年 7 月 22 日以通信表决的方式召开，会议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 7 月 24 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 6、第三届监事会 2008 年第六次会议 2008 年 8 月 6 日在公司五楼会议室召开，会议决议 公告刊登在 2008 年 8 月 8 日的 《中国证券报》 《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 、 7、第三届监事会 2008 年第七次会议于 2008 年 10 月 23 日在公司五楼会议室召开，会议 决 议 公 告 刊 登 在 2008 年 10 月 24 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 （www.cninfo.com.cn）。 在报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规赋予的权利，充 分发挥监事会的监督职能，本着勤勉尽责的态度，列席了公司所有股东大会和董事会。对公司 治理专项活动、对外投资、关联交易、对外担保、募集资金存放和使用、募集资金投资项目变 更、财务控制、董事会运作和高级管理人员的行为进行监督，为公司的健康快速发展起到了积 极促进作用。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法,已建立较为完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员执行公司 职务时忠于职守、秉公办事、诚信勤勉，不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东 利益的行为。 三、监事会对公司财务情况的独立意见 公司 2008 年财务报告经中和正信会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意 见，监事会认为该审计报告客观、真实的反映了公司 2008 年的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，经公司股东大会批准，公司将原准备投向“4500N m3/h 空分制氧技改、综合 回收利用工程技改、引进氧压浸出工艺技改”三个项目未使用的 12664.93 万元募集资金变更 投向“电锌资源综合利用”项目。监事会认为：公司改变尚未使用的部份募集资金用途的行为， 是根据市场状况和公司需要实施的，符合公司产业发展战略，变更程序合法、有效，充分的发 挥了募集资金使用效率，维护了全体股东和公司利益。 报告期内，公司使用募集资金 5,332.79 万元，累计共使用募集资金 16622.45 万元。监 事会认为：公司在募集资金存放和使用上均严格按照《关于进一步规范上市公司募集资金使用 的通知》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及《公司募集资金管理制度》的规定执 第 15 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 行，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续。报告期内所使用的募集资金均 是投入到经审核批准的项目上，募集资金不存在占用、挪用及质押的情形。 五、监事会对公司购买资产情况的独立意见 报告期内，公司以 650 万元现金购买罗平县溢源贸易有限责任公司回转窑生产线一条； 监事会认为：公司该资产购买行为履行了法定的审批程序且合法有效；该行为实施后能实现公 司 4 万吨/年锌氧粉处理系统所需锌氧粉的脱氟氯处理，推动公司资源的综合利用和增强盈利 能力。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与各关联方未发生过重大关联交易；发生的其他关联交易均为日常交易 内容，该日常关联交易均按照市场公允原则进行，交易价格定价公平合理，不存在损害公司和 中小股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 中和正信审字(2009)第 5—22 号 云南罗平锌电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南罗平锌电股份有限公司(以下简称罗平锌电)财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年的利润表和合并利润表、现金流量表 和合并现金流量表及所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是罗平锌电管理层的责任。这种责任包括：(1)设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 第 16 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，罗平锌电财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了罗平锌电 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：黄 俊 中国 北京 中国注册会计师：魏 勇 2009 年 2 月 26 日 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位：云南罗平锌电股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 187,634,470.60 171,796,538.13 320,365,792.23 317,138,438.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,275,386.13 1,275,386.13 11,457,576.20 11,457,576.20 应收账款 3,907,703.37 3,659,675.51 20,817,738.74 20,511,164.39 预付款项 39,045,788.29 44,606,563.61 91,659,145.76 89,831,611.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 第 17 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 应收利息 应收股利 其他应收款 6,397,627.28 4,626,910.00 9,136,002.08 7,610,382.85 买入返售金融资产 存货 200,732,257.79 196,453,581.54 308,094,847.86 302,598,261.73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 438,993,233.46 422,418,654.92 761,531,102.87 749,147,434.85 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 83,704,428.84 124,638,069.43 70,575,447.84 111,670,101.74 投资性房地产 固定资产 279,742,185.85 264,041,582.34 247,115,361.56 230,840,757.25 在建工程 92,368,826.78 90,404,675.97 34,228,625.98 33,897,504.28 工程物资 658,745.31 643,885.31 586,353.95 586,353.95 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,781,274.21 527,777.40 24,551,391.61 68,333.27 开发支出 商誉 2,303,474.24 2,303,474.24 长期待摊费用 2,725,490.81 1,630,577.05 递延所得税资产 19,627,467.74 19,557,876.09 12,097,730.48 11,923,455.89 其他非流动资产 非流动资产合计 505,911,893.78 499,813,866.54 393,088,962.71 388,986,506.38 资产总计 944,905,127.24 922,232,521.46 1,154,620,065.58 1,138,133,941.23 流动负债： 短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 350,125.00 350,125.00 69,275.00 69,275.00 应付票据 47,300,000.00 47,300,000.00 应付账款 41,364,331.85 41,099,925.02 58,197,048.85 87,463,925.37 预收款项 4,196,208.82 4,000,012.20 18,676,499.83 18,212,570.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,560,467.91 2,515,698.50 6,689,037.70 6,166,033.45 应交税费 3,628,830.47 977,824.81 8,478,587.59 5,459,121.51 应付利息 689,572.50 689,572.50 820,618.77 820,618.77 第 18 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利 5,095,715.25 500,000.00 其他应付款 4,168,657.11 4,104,522.62 2,532,658.08 2,436,187.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 141,451,180.00 141,451,180.00 77,451,180.00 77,451,180.00 其他流动负债 流动负债合计 360,805,088.91 352,488,860.65 383,414,905.82 408,078,911.78 非流动负债： 长期借款 104,000,000.00 104,000,000.00 191,000,000.00 191,000,000.00 应付债券 长期应付款 484,080.00 484,080.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 4,505,343.93 5,026,512.35 其他非流动负债 非流动负债合计 108,505,343.93 104,000,000.00 196,510,592.35 191,484,080.00 负债合计 469,310,432.84 456,488,860.65 579,925,498.17 599,562,991.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 183,852,000.00 183,852,000.00 102,140,000.00 102,140,000.00 资本公积 170,350,703.13 168,253,231.63 249,965,231.63 249,965,231.63 减：库存股 盈余公积 34,470,899.85 34,470,899.85 34,161,761.48 34,161,761.48 一般风险准备 未分配利润 80,118,762.31 79,167,529.33 168,773,561.15 152,303,956.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 468,792,365.29 465,743,660.81 555,040,554.26 538,570,949.45 少数股东权益 6,802,329.11 19,654,013.15 所有者权益合计 475,594,694.40 465,743,660.81 574,694,567.41 538,570,949.45 负债和所有者权益总计 944,905,127.24 922,232,521.46 1,154,620,065.58 1,138,133,941.23 公司法定代表人：许克昌 主管会计工作的公司负责人：喻永贤 公司会计机构负责人：阮花云 第 19 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 编制单位：云南罗平锌电股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 864,749,793.44 878,125,044.77 1,238,758,654.05 1,266,165,149.90 其中：营业收入 864,749,793.44 878,125,044.77 1,238,758,654.05 1,266,165,149.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 965,034,221.34 969,803,251.53 1,136,426,123.70 1,178,198,098.23 其中：营业成本 850,791,543.92 861,533,237.22 1,066,739,334.82 1,106,785,476.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,568,641.19 3,506,922.90 5,376,641.62 5,048,757.99 销售费用 22,932,423.14 22,341,733.12 18,283,694.15 17,884,821.05 管理费用 36,875,831.88 31,569,701.76 18,359,284.24 15,150,718.37 财务费用 29,415,920.14 29,434,402.91 19,668,778.41 19,680,510.97 资产减值损失 21,449,861.07 21,417,253.62 7,998,390.46 13,647,813.21 加：公允价值变动收益（损失以“-” -280,850.00 -280,850.00 -69,275.00 -69,275.00 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 38,137,989.73 44,777,087.65 8,402,752.07 13,521,543.46 其中：对联营企业和合营企业的 3,958,981.00 3,958,981.00 7,120,710.96 12,239,502.35 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -62,427,288.17 -47,181,969.11 110,666,007.42 101,419,320.13 加：营业外收入 309,702.48 294,912.48 1,025,961.61 1,025,961.61 减：营业外支出 733,311.21 374,670.00 5,182,001.68 4,921,169.28 其中：非流动资产处置损失 231,525.87 4,815,448.73 4,815,448.73 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -62,850,896.90 -47,261,726.63 106,509,967.35 97,524,112.46 减：所得税费用 -10,445,739.14 -10,183,437.99 5,240,508.90 4,103,086.38 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -52,405,157.76 -37,078,288.64 101,269,458.45 93,421,026.08 归属于母公司所有者的净利润 -52,596,660.47 100,378,328.72 少数股东损益 191,502.71 891,129.73 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.29 -0.20 0.57 0.53 （二）稀释每股收益 -0.29 -0.20 0.57 0.53 公司法定代表人：许克昌 主管会计工作的公司负责人：喻永贤 公司会计机构负责人：阮花云 第 20 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：云南罗平锌电股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,032,548,244.03 1,042,638,218.94 1,372,894,715.13 1,372,564,232.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,508,121.65 11,179,279.46 31,172,659.97 32,361,046.22 经营活动现金流入小计 1,045,056,365.68 1,053,817,498.40 1,404,067,375.10 1,404,925,278.55 购买商品、接受劳务支付的现金 753,813,010.44 801,694,778.92 1,313,245,502.87 1,336,839,796.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 68,073,976.55 62,854,265.57 68,265,350.16 65,770,582.98 支付的各项税费 56,686,283.58 55,318,018.95 96,666,577.41 93,366,012.91 支付其他与经营活动有关的现金 18,955,355.59 15,600,193.53 21,712,925.61 24,623,368.15 经营活动现金流出小计 897,528,626.16 935,467,256.97 1,499,890,356.05 1,520,599,760.62 经营活动产生的现金流量净额 147,527,739.52 118,350,241.43 -95,822,980.95 -115,674,482.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 11,597,034.51 22,747,145.74 3,700,000.00 11,028,697.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 131,375.60 123,375.60 1,253,400.00 1,253,400.00 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,728,410.11 22,870,521.34 4,953,400.00 12,282,097.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 89,426,169.48 86,001,361.00 71,922,856.73 69,433,041.92 支付的现金 投资支付的现金 12,130,000.00 12,130,000.00 3,500,000.00 31,481,000.00 质押贷款净增加额 第 21 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 24,720,746.80 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 101,556,169.48 98,131,361.00 100,143,603.53 100,914,041.92 投资活动产生的现金流量净额 -89,827,759.37 -75,260,839.66 -95,190,203.53 -88,631,944.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 246,048,000.00 246,048,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 304,000,000.00 304,000,000.00 389,000,000.00 389,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 304,000,000.00 304,000,000.00 636,048,000.00 636,048,000.00 偿还债务支付的现金 427,000,000.00 427,000,000.00 143,000,000.00 143,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,310,303.46 65,310,303.46 55,150,027.19 44,889,850.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 120,998.32 120,998.32 4,775,735.50 4,775,735.50 筹资活动现金流出小计 494,431,301.78 492,431,301.78 202,925,762.69 192,665,585.97 筹资活动产生的现金流量净额 -190,431,301.78 -188,431,301.78 433,122,237.31 443,382,414.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -132,731,321.63 -145,341,900.01 242,109,052.83 239,075,987.69 加：期初现金及现金等价物余额 320,365,792.23 317,138,438.14 78,256,739.40 78,062,450.45 六、期末现金及现金等价物余额 187,634,470.60 171,796,538.13 320,365,792.23 317,138,438.14 公司法定代表人：许克昌 主管会计工作的公司负责人：喻永贤 公司会计机构负责人：阮花云 第 22 页 共 27 页 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益变动表 编制单位：云南罗平锌电股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配 股 险准备 一、上年年末余额 102,140,000.00 249,965,231.63 34,161,761.48 168,7 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 102,140,000.00 249,965,231.63 34,161,761.48 168,7 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 81,712,000.00 -79,614,528.50 309,138.37 -88,6 （一）净利润 -52,5 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -52,5 （三）所有者投入和减少资本 2,097,471.50 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 23 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．其他 2,097,471.50 （四）利润分配 1,012,456.00 -36,7 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -35,7 4．其他 1,012,456.00 -1,0 （五）所有者权益内部结转 81,712,000.00 -81,712,000.00 -703,317.63 7 1．资本公积转增资本（或股本） 81,712,000.00 -81,712,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -703,317.63 7 四、本期期末余额 183,852,000.00 170,350,703.13 34,470,899.85 80,1 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 一般风 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 存股 险准备 一、上年年末余额 76,540,000.00 36,039,025.53 25,481,048.22 加：会计政策变更 -19,653.90 -661,389.35 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 76,540,000.00 36,019,371.63 24,819,658.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 25,600,000.00 213,945,860.00 9,342,102.61 （一）净利润 24 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 25,600,000.00 213,945,860.00 1．所有者投入资本 25,600,000.00 213,945,860.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,342,102.61 1．提取盈余公积 9,342,102.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 102,140,000.00 249,965,231.63 34,161,761.48 公司法定代表人：许克昌 主管会计工作的公司负责人：喻永贤 公 25 云南罗平锌电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √适用 □不适用 1、主要会计政策变更的说明 根据“财企〔2006〕478 号” 《关于印发＜高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法 ＞的通知》和财会函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业 08 年年报工作通知》的规定， 公司对安全生产费用按照《企业会计准则讲解（2008）》中的要求进行了调整，应当在所有者 权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。该会计政策变更 共计调减长期应付款 309,138.37 元，调增本期净利润 309,138.37 元，调增盈余公积-专项储 备 309,138.37 元，调减未分配利润 309,138.37 元。 2、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 本期本公司无其他会计政策和会计估计变更以及差错更正。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 董事长：许克昌 云南罗平锌电股份有限公司 二 00 九年二月二十六日 26