北方股份(600262)2005年年度报告摘要

内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 董事徐明和先生，因故未能参加公司二届十七次董事会会议，委托陈树清董事长代为行使 会议表决权。 1.3、公司负责人陈树清，主管会计工作负责人张勇，会计机构负责人（会计主管人员）常德明 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北方股份 股票代码 600262 上市交易所 上海证券交易所 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 注册地址和办公地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 邮政编码 014030 公司国际互联网网址 http://www.chinanhl.com 电子信箱 nhllc@public.hh.nm.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张勇 赵军 联系地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 电 话 0472-2207888 传 真 0472-2207538 电子信箱 bfgfzq2@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 622,131,808.50 360,362,817.89 72.64 294,867,422.82 利润总额 28,357,408.99 16,106,059.34 76.07 17,704,530.07 净利润 29,566,750.92 15,654,488.23 88.87 17,431,053.48 扣除非经常性损益的净利润 29,715,950.38 11,076,764.71 168.27 16,504,444.92 经营活动产生的现金流量净额 -259,343,457.23 15,972,428.08 21,195,195.34 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 1,633,045,208.91 1,173,778,895.50 39.13 1,055,134,505.03 股东权益（不含少数股东权益） 632,357,415.47 596,531,088.62 6.00 592,646,550.39 第 1 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.17 0.09 88.89 0.10 最新每股收益 净资产收益率（%） 4.68 2.62 增加 2.06 个百分点 2.94 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 4.70 1.86 增加 2.84 个百分点 2.78 的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.53 0.09 0.12 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 3.72 3.51 5.98 3.49 调整后的每股净资产 3.38 3.45 -2.03 3.48 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -2,137,996.41 期资产产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,645,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 637,107.79 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -293,310.84 其他各项营业外收入、支出 合计 -149,199.46 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 115,000,000 67.65 115,000,000 67.65 其中： 国家持有股份 71,070,000 41.81 71,070,000 41.81 境内法人持有股份 1,150,000 0.68 1,150,000 0.68 境外法人持有股份 42,780,000 25.16 42,780,000 25.16 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 115,000,000 67.65 115,000,000 67.65 二、已上市流通股份 第 2 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、人民币普通股 55,000,000 32.35 55,000,000 32.35 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55,000,000 32.35 55,000,000 32.35 三、股份总数 170,000,000 100.00 170,000,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,960 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 股份数量 内蒙古北方重工业集团有限公司 国有股东 41.81 71,070,000 71,070,000 TEREX EQUIPMENT LIMITED 外资股东 25.16 42,780,000 42,780,000 张连锁 其 他 0.29 494,700 0 未知 包头华中实业总公司 其 他 0.27 460,000 460,000 肖鹏 其 他 0.24 407,200 0 未知 张琦 其 他 0.21 356,900 0 未知 包头市盛华工贸有限责任公司 其 他 0.20 345,000 345,000 包头市华隆综合企业有限责任公司 其 他 0.20 345,000 345,000 刘京玉 其 他 0.18 300,000 0 未知 刘杰 其 他 0.12 211,828 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张连锁 494,700 人民币普通股 肖鹏 407,200 人民币普通股 张琦 356,900 人民币普通股 刘京玉 300,000 人民币普通股 刘杰 211,828 人民币普通股 孙辉 200,000 人民币普通股 田秋成 176,200 人民币普通股 陈昭明 140,000 人民币普通股 屈敖 140,000 人民币普通股 金村投资 130,800 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，也不知其是否属于《上市公司股东持股变动信 上述股东关联 息披露管理办法》规定的一致行动人。 关系或一致行 前 10 名股东中的法人股股东与前 10 名流通股股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东 动关系的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：内蒙古北方重工业集团有限公司 法人代表：徐明和 第 3 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 注册资本：146,776 万元人民币 成立日期：1999 年 6 月 8 日 主要经营业务或管理活动：普通机械制造、钢铁冶炼、机电产品、仪器仪表、机械及成套设备、 产品备件、技术、生产科研所需要的原辅材料、进出口、三来一补、公路运输设备及工矿车辆（不含 小轿车）、人造水晶、钢材轧制、自行车、仪表制造、销售等；变压电器、钢材、建材、锻造产品、 工量、磨具的销售；动力工程、供排水、电讯工程、采暖供热、维修技术服务、公路防护栏、护网 （隔离栅）的制造及安装；工业用氧、用氮、医用氧气的生产（以上三项凭资质证经营） （2）法人实际控制人情况 公司名称：中国兵器工业集团公司 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国兵器工业集团公司 76.02% 内蒙古北方重工业集团有限公司 41.80% 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否在股东 年初 年末 变动 报告期内从公司领取 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 单位或其他 持股数 持股数 原因 的报酬总额(万元) 关联单位领取 陈树清 董事长 男 41 2004-09-17～2006-04-28 0 0 否 Fergus Baillie 副董事长 男 50 2003-04-28～2006-04-28 0 0 否 董事 叶国柱 男 59 2003-04-28～2006-04-28 0 0 45 否 总经理 Colin Robertson 董事 男 40 2003-04-28～2006-04-28 0 0 否 徐明和 董事 男 58 2004-09-17～2006-04-28 0 0 否 邱江 董事 男 42 2004-09-17～2006-04-28 0 0 否 陈正利 独立董事 男 68 2003-09-03～2006-04-28 0 0 3 王玉珏 独立董事 男 48 2003-09-03～2006-04-28 0 0 3 全泽 独立董事 男 34 2003-04-28～2006-04-28 0 0 3 否 张秉华 监事会主席 男 53 2003-04-28～2006-04-28 0 0 18 否 李其凤 监事 女 51 2003-04-28～2006-04-28 0 0 10 否 财务总监董 张勇 男 41 2004-08-13～2006-04-28 0 0 30 否 事会秘书 George Skea 副总经理 男 63 2003-04-28～2006-04-28 0 0 否 薛建民 副总经理 男 44 2005-07-19～2006-04-28 0 0 20 合计 / / / / / 132 / 第 4 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2005 年，公司按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想，通过依托和整合国 际、国内两大战略资源，精心打造的“矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机、液压缸零部件”四大产业 平台已初具规模，为公司的可持续发展提供了强有力的产业支撑。北方股份在不断开拓国内市场的同 时，加大力度开拓国际市场。 报告期内，公司实现主营业务收入 622,131,808.50 元，比上年同期增长 72.64%；实现主营业务 利润 169,494,784.22 元，比上年同期增长 76.63%；实现净利润 29,566,750.92 元，比上年同期增长 88.87%。 （2）2005 年度利润构成情况 2005 年度利润构成情况表 2005 年度 2004 年度 增减比例 项 目 占利润总额的 占利润总额的 金额（元） 金额（元） （%） 比例（%） 比例（%） 主营业务利润 169,494,784.22 597.70 95,957,888.06 595.79 1.91 其他业务利润 -1,828,099.00 -6.45 -811,024.80 -5.04 -1.41 期间费用 138,206,696.44 487.37 77,549,469.49 481.49 5.88 投资收益 1,328,727.46 4.69 -166,390.50 -1.03 5.72 营业外收支净额 -2,431,307.25 -8.57 -1,324,943.93 -8.23 -0.34 利润总额 28,357,408.99 100.00 16,106,059.34 100.00 0.00 说明： ①报告期内，公司利润构成情况同比未发生重大变动。 ②报告期内，期间费用占利润总额的比例同比增加 5.88%，主要原因是： a 合并了阿特拉斯工程机械有限公司的费用； b 销售收入的增长，从而导致销售费用增加； c 产量及新产品开发数量增加，使得各项变动费用相应增加。 （3）2005 年末资产构成情况 2005 年末资产构成情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减比例 项 目 占资产总额的 占资产总额的 金额（元） 金额（元） （%） 比例（%） 比例（%） 流动资产 1,089,619,374.63 66.72 770,074,997.44 65.61 1.11 应收账款 287,247,822.06 17.59 215,787,822.31 18.38 -0.79 其他应收款 23,834,253.62 1.46 14,696,115.15 1.25 0.21 预付账款 111,805,646.50 6.85 22,197,071.57 1.89 4.96 存货 517,236,569.62 31.67 273,966,051.39 23.34 8.33 长期股权投资 18,150,000.00 1.11 11,000,000.00 0.94 0.17 固定资产 429,752,747.21 26.32 343,864,049.18 29.30 -2.98 在建工程 33,362,491.64 2.04 166,637,589.83 14.20 -12.16 无形资产 95,523,087.07 5.85 48,839,848.88 4.16 1.69 短期借款 553,143,958.00 33.87 348,585,986.00 29.70 4.17 长期借款 159,900,000.00 9.79 37,000,000.00 3.15 6.64 资产总额 1,633,045,208.91 100.00 1,173,778,895.50 100.00 0.00 说明： 第 5 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 ①报告期末，公司资产构成情况同比未发生重大变动。 ②各项资产增加的主要原因是合并了阿特拉斯工程机械有限公司的资产。其中存货同比增长 8.33%， 是因为国外采购周期延长和货源紧张，从而相应加大了单批采购量。 ③在建工程同比减少 12.16%，主要原因是在建工程转入固定资产。 （4）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购合计为 272,528,772.79 元，占年度采购总额的 59.09%。向 前五名客户销售金额为 263,202,844.07 元，占年度主营业务收入金额的 42.31%。 （5）主要费用情况 单位：元 2005 年度主要费用比较表 项 目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减比例（%） 营业费用 35,206,503.79 18,208,632.09 16,997,871.70 93.35 管理费用 89,943,828.76 39,606,922.60 50,336,906.16 127.09 财务费用 13,056,363.89 19,733,914.80 -6,677,550.91 -33.84 所得税 1,938,316.84 354,190.37 1,584,126.47 447.25 说明： ①营业费用增长的主要原因是新增纳入合并范围子公司阿特拉斯工程机械有限公司和本年度销售量 大幅增加所致。 ②管理费用大幅度增长的主要原因是新增纳入合并范围阿特拉斯工程机械有限公司和本年度报废、 盘亏大批存货所致。 ③财务费用降低的主要原因是 2005 年度汇率变化引起的。 ④所得税增加的主要原因是：报告期内，公司控股子公司包头北方股份销售有限责任公司累计获 利，交纳一定的所得税。 （6）现金流量构成及变动情况 单位：元 2005 年度现金流量构成及变动情况表 项 目 2005 年度 2004 年度 增减额 经营活动产生的现金流量净额 -259,343,457.23 15,972,428.08 -275,315,885.31 投资活动产生的现金流量净额 -70,600,349.51 -91,389,732.19 20,789,382.68 筹资活动产生的现金流量净额 246,724,492.49 160,057,538.26 86,666,954.23 现金及现金等价物 -85,143,416.22 74,461,671.56 -159,605,087.78 说明：报告期内，现金流量表变化的主要原因是合并了阿特拉斯工程机械有限公司的现金流量表。 ①现金及现金等价物减少的主要原因是在固定资产投资和经营活动资金需求很大的情况下，依靠 贷款和期初货币资金补充而形成的。 ②经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因是阿特拉斯工程机械有限公司生产采购支付量较 大。 （7）主要控股公司及参股公司经营情况分析 ①主要控股公司经营情况分析 单位：万元 控股公司 持股比例 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 包头北方股份销售 各种矿用自卸车和其他工程机械 98% 1,000 11,026 355 有限责任公司 产品及相关零配件的生产、销售 阿特拉斯工程机械 工程建设机械制造、销售、维修及 75% 21,800 54,827 -1,287 有限公司 服务 ②主要参股公司经营情况分析 无对公司净利润影响达到 10%以上的来源于单个参股公司的投资收益。 2、公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 第 6 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 ①行业发展趋势 公司所处行业为工程机械制造业，主要经营范围：开发、制造各种型号的“特雷克斯”牌非公路 （或工矿两用）自卸汽车，以及挖掘机、旋挖钻机等工程机械及相应的零部件，销售自产产品并提供 售后服务，产品及零部件维修（包括大修）业务。 ②市场竞争格局 公司矿用车产品在国内市场和国际市场上的竞争对手基本上是一样的，主要是世界级的跨国公 司。在国内市场上，随着整车进口关税税率下调，与国外厂家相比已经失去了关税方面的优势，所以 公司矿用车产品在国内、国际市场竞争的环境是相同的，是一样激烈的。公司挖掘机、旋挖钻机产品 的竞争对手有国内厂商和国外厂商，竞争更加激烈。 （2）公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 ①发展机遇 2006 年，随着宏观经济的持续向好，西部大开发战略的进一步实施，以及煤矿、冶金等行业经 济收益的良好和规模化、集团化的快速发展，国内市场对矿用车产品的需求也逐步加大，并且世界各 国对矿产、能源的加速开发也促使国际市场对矿用车产品的需求大幅度增加，对于公司矿用车产品是 很好的机遇。 ②发展战略 公司继续按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想，加快打造四大产业平台， 增加适合市场的产品品种，扩大生产规模，为公司的可持续发展提供强有力的产业支撑，实现公司 “国际化、集团化”的经营战略。 ③新年度经营计划 全面贯彻“精益化”生产管理理念，努力提升技术管理水平，整合社会资源，建立产业集群，推 动公司产品向“专、精、特、新”的方向发展，向产业化、大型化、规模化、基地化、系列化、特色 化方向发展。争取实现主营业务收入 10 亿元。 2006 年新产品开发主要任务： a 井下轮式矿车，完成试生产； b TR60 矿用车进入批量生产； c 电动轮车型四大结构件（车箱、车架、前桥、后桥）批量生产； d 液压油缸：与新矿车批量生产同步；与液压挖掘机新机型研制同步；冶金行业轧机伺服缸实 现批量生产。 e 旋挖钻机：实现批量生产。 （3）公司面临的风险因素的分析 a 竞争激烈 针对激烈的竞争，公司加强管理，使生产技术、工艺技术、产品质量、品种、规模等都达到国际 水平，同时公司加大技术力量，公司的矿用车产品保持和 TEREX 的技术同步发展，液压挖掘机产品保 持和德国 ATLAS 的技术同步发展，旋挖钻机产品继续与高校联合不断开发新的品种和升级换代，让公 司的产品始终保持国内领先、国际先进的水平。另外，公司通过努力降低生产成本、增强售后服务等 方面加强竞争优势。 b 产品相对单一，规模较小 公司现在主要产品是矿用车、挖掘机、旋挖钻机，产品相对比较单一，规模较小，抗风险能力较 差。 对此，公司加快完善上述三个产品的系列化，尽快作到规模化，另外，继续加强与院校和科研机 构的联合，采取委托攻关、委托设计、委托测绘等方式，加快产品开发效率。同时适当引进 TEREX 适 合中国市场的国际先进的工程机械产品，增加公司的产品品种。 c 原材料价格的不确定性 近几年，钢材价格的波动很大，对公司产品的成本造成一定影响，公司采取精益化生产，改变原 来的钢材下料工艺，提高钢材利用率来消化钢材涨价因素。 d 汇率变动 近几年，英镑对人民币汇率的波动很大，对公司产品成本造成很大影响，因为矿用车产品许多关 键的零部件是通过英国 TEREX 进口的。对此，公司与金融研究机构合作在必要的时候做一些调期外汇 第 7 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 买卖和远期售汇业务。同时努力扩大出口业务，争取达到出口和进口相匹配，缩小外汇平衡差距，降 低汇率风险。 e 公司产品配套难、配套价格高 公司矿用车产品产量少，品种多，造成配套困难和配套价格高。公司采取对各种车型的配套件尽 量采用一致性和通用性，减少配套难度，培养精选配套厂商，将产品的配套件尽可能的集中在少量的 配套厂商，降低产品配套价格。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 上年增减（％） 上年增减（％） 上年增减（%） 行业 矿山冶金专用设备 545,322,373.35 398,836,069.69 26.86 84.54 72.49 增加 5.11 个百分点 制造业 汽车零配件销售业 75,858,653.68 53,469,427.61 29.51 18.50 59.69 减少 18.18 个百分点 其他 950,781.47 331,526.98 65.13 12.64 产品 矿用汽车 484,558,230.68 345,070,212.94 28.79 65.07 53.46 增加 5.39 个百分点 挖掘机 60,764,142.67 53,765,856.75 11.52 备件 75,858,653.68 53,469,427.61 29.51 17.08 35.24 减少 9.47 个百分点 其他 950,781.47 331,526.98 65.13 -52.91 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 506,470,720.69 47.28 国外 115,661,087.81 601.86 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 √适用□不适用 2000 年 6 月份，公司通过首次发行募集资金 42563 万元，募集资金主要用于建立中国重型非公 路矿用汽车技术中心、大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造、液压缸车间技术改造、LDC-6 侧卸式混凝土运输车技术改造（以下简称 LDC-6 项目）四个项目。截止 2004 年底，除 LDC-6 项目暂 停外，其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模。经公司二届十四次董事会、2005 年临时股东 大会决议 LDC-6 项目不再实施，并将原计划投资于该项目的募集资金 6,100 万元中的 2,500 万元用于 与美国尤尼特瑞格共同投资成立合资公司，生产、销售 120-360 吨的大吨位矿用车，做强公司的矿用 车系列产品，实现公司产业链和市场链的进一步延伸。 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 第 8 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度实现净利润 29,566,750.92 元，按 10%提取法定盈余公积金 2,270,539.11 元， 按 10%提取公益金 2,270,539.11 元，按 10%提取任意盈余公积金 2,270,539.11 元，加上年初未分配 利润 17,573,268.80 元，扣除分配 2004 年度现金股利 13,600,000.00 元,实际可供分配利润 26,728,402.39 元。 按照合并报表和母公司报表可供分配利润孰低的分配原则，以母公司可供分配利润为基础，董事 会提议 2005 年度利润分配预案：以 2005 年总股本 17000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.9 元（含税），派发现金总额 15,300,000.00 元，剩余利润 11,428,402.39 元结转以后年度。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 21,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 21,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 21,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 34.00 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 9 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 英国特雷克斯设备有限公司 40,728,981.12 6.55 203,580,787.68 44.14 合计 40,728,981.12 6.55 203,580,787.68 44.14 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 计划在 6 月底之前完成公司的股权分置改革工作 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京中天华正会计师事务所有限公司注册会计师张文荣、王永芬审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 10 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 资 产 流动资产： 货币资金 106,692,442.08 191,835,858.30 71,096,585.20 167,983,766.53 短期投资 600,010.00 10,192,078.72 300,010.00 10,192,078.72 应收票据 38,426,546.69 41,400,000.00 34,335,855.16 41,400,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 287,247,822.06 215,787,822.31 204,549,719.79 167,813,894.47 其他应收款 23,834,253.62 14,696,115.15 176,733,844.98 44,776,115.15 预付账款 111,805,646.50 22,197,071.57 65,906,370.67 22,197,071.57 应收补贴款 3,766,319.06 3,766,319.06 存货 517,236,569.62 273,966,051.39 333,614,048.68 273,966,051.39 待摊费用 9,765.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,089,619,374.63 770,074,997.44 890,302,753.54 728,328,977.83 长期投资： 长期股权投资 18,150,000.00 11,000,000.00 184,900,575.25 20,431,898.04 长期债权投资 长期投资合计 18,150,000.00 11,000,000.00 184,900,575.25 20,431,898.04 其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 514,727,639.04 270,056,719.81 286,778,038.63 270,056,719.81 减：累计折旧 118,337,383.47 92,830,260.46 109,189,416.89 92,830,260.46 固定资产净值 396,390,255.57 177,226,459.35 177,588,621.74 177,226,459.35 减：固定资产减值准备 固定资产净额 396,390,255.57 177,226,459.35 177,588,621.74 177,226,459.35 工程物资 在建工程 33,362,491.64 166,637,589.83 31,283,788.64 166,637,589.83 固定资产清理 固定资产合计 429,752,747.21 343,864,049.18 208,872,410.38 343,864,049.18 无形资产及其他资产： 无形资产 95,523,087.07 48,839,848.88 38,145,078.13 48,839,848.88 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 95,523,087.07 48,839,848.88 38,145,078.13 48,839,848.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,633,045,208.91 1,173,778,895.50 1,322,220,817.30 1,141,464,773.93 第 11 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 合并 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 553,143,958.00 348,585,986.00 400,287,918.00 348,585,986.00 应付票据 9,963,931.38 5,010,000.00 4,300,000.00 5,010,000.00 应付账款 117,758,736.48 25,415,398.77 105,865,256.76 25,415,398.77 预收账款 5,570,048.77 26,398,432.70 25,086,837.24 2,501,932.70 应付工资 40,000.00 121,947.80 40,000.00 121,947.80 应付福利费 4,136.47 4,136.47 应付股利 1,550,200.00 1,550,200.00 1,550,200.00 1,550,200.00 应交税金 -18,890,401.32 -13,668,246.28 -2,247,932.57 -8,840,217.27 其他应交款 其他应付款 21,168,809.82 11,502,195.80 19,043,083.67 11,502,195.80 预提费用 16,288,171.36 9,912,757.90 2,456,631.36 4,689,337.90 预计负债 一年内到期的长期负债 75,000,000.00 112,900,000.00 75,000,000.00 112,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 781,593,454.49 527,732,809.16 631,381,994.46 503,440,918.17 长期负债： 长期借款 159,900,000.00 37,000,000.00 59,900,000.00 37,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16,549,510.00 12,322,510.00 8,690,000.00 7,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 176,449,510.00 49,322,510.00 68,590,000.00 44,740,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 958,042,964.49 577,055,319.16 699,971,994.46 548,180,918.17 少数股东权益(合并报表填列) 42,644,828.95 192,487.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 390,945,962.15 371,086,386.22 390,945,962.15 371,086,386.22 盈余公积 44,683,050.93 37,871,433.60 44,683,050.93 37,871,433.60 其中：法定公益金 15,749,221.60 13,478,682.49 15,749,221.60 13,478,682.49 未分配利润 26,728,402.39 17,573,268.80 16,619,809.76 14,326,035.94 拟分配现金股利 15,300,000.00 13,600,000.00 15,300,000.00 13,600,000.00 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合计 632,357,415.47 596,531,088.62 622,248,822.84 593,283,855.76 负债和所有者权益 1,633,045,208.91 1,173,778,895.50 1,322,220,817.30 1,141,464,773.93 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 陈树清 主管会计工作负责人: 张勇 会计机构负责人: 常德明 第 12 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 622,131,808.50 360,362,817.89 477,295,000.46 310,585,467.45 减：主营业务成本 452,637,024.28 264,404,929.83 396,196,543.77 256,589,623.04 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 169,494,784.22 95,957,888.06 81,098,456.69 53,995,844.41 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -1,828,099.00 -811,024.80 -3,707,514.73 -811,024.80 减: 营业费用 35,206,503.79 18,208,632.09 7,733,623.56 2,663,447.29 管理费用 89,943,828.76 39,606,922.60 27,718,975.61 16,438,957.35 财务费用 13,056,363.89 19,733,914.80 11,606,958.69 19,830,269.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,459,988.78 17,597,393.77 30,331,384.10 14,252,145.85 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,328,727.46 -166,390.50 -4,852,595.33 4,605,265.66 补贴收入 营业外收入 170,826.64 170,806.64 减：营业外支出 2,602,133.89 1,324,943.93 2,567,063.89 1,324,943.93 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,357,408.99 16,106,059.34 23,082,531.52 17,532,467.58 减：所得税 1,938,316.84 354,190.37 377,140.37 354,190.37 减：少数股东损益 -3,147,658.77 97,380.74 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,566,750.92 15,654,488.23 22,705,391.15 17,178,277.21 加：年初未分配利润 17,573,268.80 18,972,263.73 14,326,035.94 14,201,241.89 其他转入 六、可供分配的利润 47,140,019.72 34,626,751.96 37,031,427.09 31,379,519.10 减：提取法定盈余公积 2,270,539.11 1,717,827.72 2,270,539.11 1,717,827.72 提取法定公益金 2,270,539.11 1,717,827.72 2,270,539.11 1,717,827.72 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 42,598,941.50 31,191,096.52 32,490,348.87 27,943,863.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,270,539.11 1,717,827.72 2,270,539.11 1,717,827.72 应付普通股股利 13,600,000.00 11,900,000.00 13,600,000.00 11,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 26,728,402.39 17,573,268.80 16,619,809.76 14,326,035.94 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈树清 主管会计工作负责人: 张勇 会计机构负责人: 常德明 第 13 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 519,959,118.87 468,695,048.13 收到的税费返还 12,904,165.78 9,352,165.78 收到的其他与经营活动有关的现金 5,618,680.19 4,159,092.23 经营活动现金流入小计 538,481,964.84 482,206,306.14 购买商品、接受劳务支付的现金 685,998,824.55 419,907,857.02 支付给职工以及为职工支付的现金 43,194,966.04 34,259,903.20 支付的各项税费 27,184,520.08 18,864,650.49 支付的其他与经营活动有关的现金 41,447,111.40 64,054,445.50 经营活动现金流出小计 797,825,422.07 537,086,856.21 经营活动现金流量净额 -259,343,457.23 -54,880,550.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,192,078.72 10,192,078.72 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 707,379.01 707,379.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,899,457.73 10,899,457.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,021,145.69 56,228,658.21 投资所支付的现金 1,478,661.55 1,478,661.55 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 81,499,807.24 57,707,319.76 投资活动产生的现金流量净额 -70,600,349.51 -46,807,862.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 907,903,040.00 588,047,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 907,903,040.00 588,047,000.00 偿还债务所支付的现金 618,345,068.00 551,345,068.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,433,479.51 29,576,599.26 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 400,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 661,178,547.51 581,321,667.26 筹资活动产生的现金流量净额 246,724,492.49 6,725,332.74 四、汇率变动对现金的影响 -1,924,101.97 -1,924,101.97 五、现金及现金等价物净增加额 -85,143,416.22 -96,887,181.33 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 29,566,750.92 22,705,391.15 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,147,658.77 减：未确认的投资损失 第 14 页 共 15 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 6,372,550.70 11,995,662.42 固定资产折旧 27,294,789.33 18,146,822.75 无形资产摊销 5,922,836.54 3,447,920.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -9,765.00 预提费用增加（减：减少） 6,375,413.46 -2,232,706.54 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 2,130,226.41 2,130,226.41 固定资产报废损失 财务费用 36,474,519.75 22,421,352.35 投资损失（减：收益） -1,328,727.46 4,852,595.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -243,270,518.23 -63,095,917.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -206,551,134.75 -191,623,747.48 经营性应付项目的增加(减：减少) 80,827,259.87 116,371,850.83 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -259,343,457.23 -54,880,550.07 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 106,692,442.08 71,096,585.20 减：现金的期初余额 191,835,858.30 167,983,766.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -85,143,416.22 -96,887,181.33 公司法定代表人: 陈树清 主管会计工作负责人: 张勇 会计机构负责人: 常德明 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化。公司将控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司纳入 合并范围，进行合并报表处理。 阿特拉斯工程机械有限公司是公司与 TEREX-ATLAS 有限责任公司共 同投资设立的，注册资本 21800 万元，其中公司以房产、设备、土地出资 16350 万元，占总股本的 75%，TEREX-ATLAS 有限责任公司以设备、专有技术出资 5450 万元，占总股本的 25%。 董事长：陈树清 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2006 年 4 月 4 日 第 15 页 共 15 页