兴发集团(600141)2008年年度报告摘要

湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人胡坤裔及会计机构负责人（会计主管人员） 王琛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 兴发集团 股票代码 600141 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山 址 庄 邮政编码 443700 公司国际互联网网址 http://www.xingfagroup.com 电子信箱 inform@xingfagroup.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙卫东 包良云 湖北宜昌解放路 52 号三峡商城 B 座 湖北宜昌解放路 52 号三峡商城 B 座 联系地址 805 805 电话 0717-6760939 0717-6760850 传真 0717-6760850 0717-6760850 电子信箱 sunwd@xingfagroup.com bly@xingfagroup.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 2,675,676,430.12 1,711,236,396.41 56.36 1,591,502,946.07 利润总额 373,276,210.31 114,054,178.27 227.28 69,164,598.23 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 归属于上市公司股东 295,173,356.37 76,912,313.74 283.78 43,989,440.40 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 327,403,648.96 60,576,531.43 440.48 45,350,877.49 的净利润 经营活动产生的现金 547,478,420.56 355,490,425.50 54.01 254,542,026.10 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 3,032,936,884.81 2,820,644,048.83 7.53 2,507,951,491.32 所有者权益（或股东 1,127,539,689.48 851,467,529.82 32.42 636,855,943.30 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 1.1713 0.3825 206.22 0.2749 稀释每股收益（元／股） 1.1713 0.3825 206.22 0.2749 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 1.2990 0.2943 341.39 0.2834 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 26.18 9.03 增加 17.15 个百分点 7.43 加权平均净资产收益率（%） 29.91 9.10 增加 20.81 个百分点 8.17 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 29.04 7.11 增加 21.93 个百分点 7.66 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 33.18 7.17 增加 26.01 个百分点 8.43 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 2.1725 1.6928 28.34 1.52 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 4.47 4.05 10.37 3.98 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -40,968,404.84 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 10,533,000.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,063,062.10 少数股东权益影响额 3,564,136.12 所得税影响额 9,704,038.23 合计 -32,230,292.59 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 1 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新股 他 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 45,998,666 21.90 9,199,733 9,199,733 55,198,399 21.90 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 45,998,666 21.90 9,199,733 9,199,733 55,198,399 21.90 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 164,001,334 78.10 32,800,267 32,800,267 196,801,601 78.10 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 164,001,334 78.10 32,800,267 32,800,267 196,801,601 78.10 股份合计 三、股份总数 210,000,000 100 42,000,000 42,000,000 252,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 宜昌兴发集团 股改、非公 2008 年 4 月 7 36,138,666 8,000,000 10,368,134 38,506,800 有限责任公司 开发行 日 兴山县水电专 2008 年 4 月 7 25,860,000 8,000,000 -1,168,401 16,691,599 股改 业公司 日 宜昌市夷陵国 2008 年 4 月 7 有资产经营有 5,250,000 5,250,000 0 股改 日 限公司 宜昌泰兴化工 2008 年 4 月 7 833,333 833,333 0 股改 有限公司 日 宜昌泰兴化工 2008 年 2 月 4 13,000,000 13,000,000 0 非公开发行 有限公司 日 兴山县高岚河 2008 年 4 月 7 833,333 833,333 0 股改 电业有限责任 日 2 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 公司 诺安价值增长 2008 年 2 月 4 股票证券投资 5,000,000 5,000,000 0 非公开发行 日 基金 福州茂隆石制 2008 年 2 月 4 5,000,000 5,000,000 0 非公开发行 品有限公司 日 北京苏里曼医 2008 年 2 月 4 药科技有限公 5,000,000 5,000,000 0 非公开发行 日 司 中国人民财产 2008 年 2 月 4 保险股份有限 4,000,000 4,000,000 0 非公开发行 日 公司 上海金鼎房地 2008 年 2 月 4 4,000,000 4,000,000 0 非公开发行 产有限公司 日 南京五台化工 2008 年 2 月 4 4,000,000 4,000,000 0 非公开发行 有限公司 日 三峡财务有限 2008 年 2 月 4 3,000,000 3,000,000 0 非公开发行 责任公司 日 北京浩成投资 2008 年 2 月 4 2,000,000 2,000,000 0 非公开发行 管理有限公司 日 合计 113,915,332 67,916,666 9,199,733 55,198,399 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 37,384 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 例(%) 减 件股份数量 的股份数量 宜昌兴发集团有限责任公 国有 20.75 52,301,835 11,218,973 38,506,800 26,000,000 司 法人 国有 兴山县水电专业公司 10.43 26,291,599 431,599 16,691,599 9,000,000 法人 宜昌市夷陵国有资产经营 国有 4.67 11,759,801 -1,490,199 有限公司 法人 杭州丰盈电子科技有限公 4.01 10,112,679 10,112,679 司 海通－中行－FORTIS BANK 1.81 4,553,726 4,553,726 SA/NV 中国工商银行－汇添富均 衡增长股票型证券投资基 1.69 4,267,329 4,267,329 金 中国银行－海富通股票证 1.43 3,604,968 3,604,968 券投资基金 全国社保基金一零九组 1.24 3,113,028 3,113,028 合 招商银行股份有限公司－ 海富通强化回报混合型证 0.97 2,446,064 2,446,064 券投资基金 中国银行－海富通收益增 0.80 2,013,769 2,013,769 长证券投资基金 3 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 宜昌兴发集团有限责任公司 13,795,035 人民币普通股 宜昌市夷陵国有资产经营有限公 11,759,801 人民币普通股 司 杭州丰盈电子科技有限公司 10,112,679 人民币普通股 兴山县水电专业公司 9,600,000 人民币普通股 海通－中行－FORTIS BANK 4,553,726 人民币普通股 SA/NV 中国工商银行－汇添富均衡增长 4,267,329 人民币普通股 股票型证券投资基金 中国银行－海富通股票证券投资 3,604,968 人民币普通股 基金 全国社保基金一零九组合 3,113,028 人民币普通股 招商银行股份有限公司－海富通 2,446,064 人民币普通股 强化回报混合型证券投资基金 中国银行－海富通收益增长证券 2,013,769 人民币普通股 投资基金 本公司前 10 名股东中，宜昌兴发集团有限责任公司与兴山县水电专业公 司的实际控制人均为兴山县国资局；海富通股票证券投资基金、海富通 强化回报混合型证券投资基金和海富通收益增长证券投资基金均为海富 上述股东关联关系或一致行动的 通基金管理有限公司旗下基金。无限售流通股东中，海富通股票证券投 说明 资基金和海富通强化回报混合型证券投资基金均为海富通基金管理有限 公司旗下基金，其他股东之间未知存在关联关系或《上市公司股东持股 信息变动管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国有资本营运、产权 宜昌兴发集团有 交易（限于兴山县人 李国璋 300,500,000 1999 年 12 月 29 日 限责任公司 民政府授权范围内的 国有资产） 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 兴山县国资局 熊仁禄 国有资产管理 4.3.2.3 法人实际控制人情况 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 兴山县国资局 100% 宜昌兴发集团有限 20.75% 湖北兴发化工集团 责任公司 股份有限公司 4 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 报告期 股东单 内从公 位或其 年初 年末 是否在公 司领取 性 他关联 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持股 持股 司领取报 的报酬 别 单位领 数 数 酬、津贴 总额（万 取报 元）（税 酬、津 前） 贴 2006 年 5 月 10 日～2009 李国璋 董事长 男 43 0 0 是 42.2 否 年5月9日 董事总经 2006 年 5 月 10 日～2009 舒 龙 男 45 0 0 是 38.8 否 理 年5月9日 副董事长 2006 年 5 月 10 日～2009 孙卫东 男 40 0 0 是 35.4 否 兼董秘 年5月9日 董事、副总 2006 年 5 月 10 日～2009 胡坤裔 经理兼总 男 41 0 0 是 31.5 否 年5月9日 会计师 董事常务 2006 年 5 月 10 日～2009 明 兵 男 46 0 0 是 35.4 否 副总经理 年5月9日 2007 年 5 月 15 日～2009 熊 涛 董事 男 41 0 0 是 6 否 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 戴德云 董事 男 45 0 0 是 6 是 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 孙宜坤 董事 男 39 0 0 是 6 是 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2008 屈峰 董事 男 46 0 0 是 1.5 否 年4月6日 2006 年 5 月 10 日～2008 王霄鹏 独立董事 男 41 0 0 是 3 否 年4月6日 2006 年 5 月 10 日～2009 李桂荣 独立董事 女 70 0 0 是 12 否 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 何光昶 独立董事 男 74 0 0 是 12 否 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 顾宗勤 独立董事 男 54 0 0 是 12 否 年5月9日 2008 年 4 月 28 日～2009 胡亚益 独立董事 男 54 0 0 是 9 否 年5月9日 2008 年 4 月 28 日～2009 陈澄海 独立董事 男 68 0 0 是 9 否 年5月9日 监事会主 2006 年 5 月 10 日～2009 万义成 男 53 0 0 是 31.4 否 席 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 赵光辉 监 事 男 48 0 0 是 2 否 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 唐家毅 监 事 男 46 0 0 是 2 否 年5月9日 2006 年 5 月 10 日～2009 彭洪新 监 事 男 47 0 0 是 16.3 否 年5月9日 5 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 5 月 10 日～2009 潘世洪 监 事 男 53 0 0 是 7.29 否 年5月9日 王相森 副总经理 男 41 0 0 是 28.4 否 袁兵 副总经理 男 41 0 0 是 31.7 否 邓小雄 副总经理 男 41 0 0 是 13.3 否 合计 / / / / 0 0 / 391.69 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 1、经营总体情况 报告期内，国内外宏观经济形势和化工行业市场复杂多变。前三季度，化工行业十分 景气，磷化工产品需求旺盛，公司主导产品销价、销量大幅上涨；9 月中旬以来，受国际 金融危机的影响，国内经济出现明显下滑，磷化工行业整体低迷，市场急剧萎缩，公司面 临的生产经营形势十分严峻。在全体员工的共同努力下，公司紧紧抓住了前三季度磷化工 行业景气的机遇，努力克服全球性经济危机造成的冲击，通过科学组织生产，大力开拓市 场，规范内部管理，取得了显著成绩，全年实现营业总收入 26.76 亿元，同比增长 56.36% ； 实现利润总额 3.73 亿元，同比增长 227.28%；实现净利润 3.10 亿元, 同比增长 272.63%， 其中归属于母公司净利润为 2.95 亿元，同比增长 283.78%；实现每股收益为 1.1713 元， 同比增长 206.22%；为 2009 年应对经济危机奠定了良好的基础。 报告期内，公司充分发挥多年集并的市场网络优势，积极开展市场营销工作，显著提 升了产品的销售能力；进一步扩大对外合作，在重庆垫江建成国内最大装备最先进的亚砜 生产基地，在江苏扬州、广西柳城等地建设食品级磷酸盐生产基地，优化生产布局；创新 内部管理体制，建立健全了采供销一体化的联动机制，切实增强了抗御市场风险的能力； 持续推进品牌建设，“兴发”牌商标被国家工商行政管理总局认定为中国驰名商标。 报告期内，公司高度重视自主创新工作，切实加强科技创新，深入开展节能减排工作， 实施了 6 个技术创新项目和 4 个技术攻关项目，白沙河水厂泵房远程控制改造等 2 个创新 项目已建成投运，硬盘级次磷酸钠技术攻关已取得成功。加快淘汰落后装置步伐，拆除楚 磷公司 2 台 2500 吨小黄磷炉，全面推广余热利用技术，节能减排工作继续走在行业前列。 公司检测中心被认定为国家级实验室，成为继国家级企业技术中心、中国名牌和国家科技 兴贸创新基地之后又一重大突破。 2、公司经营中出现的困难与问题及解决方案 经营中出现的困难与问题： 6 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 （1）上游大宗原材料价格上涨。报告期内，受化工行业景气等因素影响，上游大宗 原材料纯碱、焦炭等价格暴涨，公司主导产品成本大幅增加，对经营业绩的提升带来一定 影响。 （2）国家宏观调控政策加大。报告期内，人民币持续升值给公司国外销售收入、利 润增长带来不利影响；国家实施价格临时干预措施，大幅上调油价和电价，直接增加了成 本上千万元；从 2008 年 10 月 1 日起将磷矿石资源税由 3 元/吨调整为 15 元/吨，增加了 公司磷矿石开采成本。 （3）全球性金融危机影响日益深入。报告期内，美国次贷危机愈演愈烈，华尔街金 融风暴扩展到全球，并波及到经济实体，磷化工行业受国际价格传导、产能逐步恢复、下 游需求减少等诸多因素影响，景气周期迅速步入下行通道，给公司发展带来了不利影响。 一是公司产品销价直线下滑。公司黄磷、六偏磷酸钠等主导产品价格短时间内大幅回落， 平均跌幅超过 50%以上，并呈现持续下降的趋势。二是市场需求大幅萎缩。受国内外磷化 工产品市场需求急剧减少的影响，第四季度公司订单减少，三聚磷酸钠、六偏磷酸钠等主 导产品产销量大幅下降，呈逐月下降趋势。四季度三聚磷酸钠产量同比下降 30%以上，六 偏磷酸钠同比下降 40%以上。三是经营业绩下滑。由于产品价格和销量同比大幅下降，公 司业绩较前三季度大幅下滑。预计 2009 年磷化工市场将持续低迷，对 2009 年经营业绩的 提高造成不利的影响。 主要解决方案及应对策略： （1）针对白煤、焦炭、纯碱等大宗原材料价格上涨、货源紧张、运价上调等不利状 况，公司大力推进原材料来源地、物流渠道、供应商结构的多元化调整，积极开发新的供 应商，避免独家供应带来的采购风险，较好掌握了市场主导权；大力推进白煤代替焦炭等 替代原材料的使用，有效化解了供给风险和成本上涨压力；全面开展比质比价招标采购， 有效遏制了采购成本增幅过快；探索推行购、销一体化管理，提高了企业盈利水平和管理 水平。 （2）针对国际宏观政策的调整，公司主要采取了以下措施：一是大力推行出口商品 发票贴现、人民币掉期等业务，降低人民币升值对公司经营业绩的影响；二是加大内销力 度，大力开发国内客户；三是科学调度生产经营，最大限度地降低电价波动对生产成本的 影响。 （3）面对全球性的经济危机的影响，公司及时采取了以下措施：一是科学调整了生 产经营计划，综合考虑市场、效益等因素，对部分产品和装置进行限产停产；二是大力开 7 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 拓市场，进行产品结构调整，加强销售管理，调整营销策略；三是及时调整项目投资计划， 加强内部控制，确保项目投资的谨慎、稳健和高效；四是严格控制三项资金占用，积极回 收应收账款，杜绝呆坏账，确保资金链畅通，最大程度地降低经济危机带来的冲击。 （4）狠抓创新能力建设，把提高自主创新能力作为应对经济危机的重要举措，大力 推动技术创新、节能减排、自动化改造等重点工作，通过技术进步、内部挖潜等措施最大 限度地降低生产成本，努力提高公司的经营业绩和发展活力。 3、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 增加 8.46 个 化工 2,630,320,372.10 1,891,636,839.82 28.08 59.11 42.36 百分点 分产品 增加 26.11 黄磷 300,278,530.77 216,430,093.57 27.92 598.28 80.81 个百分点 六偏磷 增加 21.04 224,748,827.46 153,916,824.63 31.52 36.03 3.90 酸钠 个百分点 三聚磷 增加 16.26 1,162,863,126.98 861,957,197.90 25.88 30.92 6.95 酸钠 个百分点 增加 11.13 磷矿石 139,140,798.33 40,438,638.84 70.94 -43.04 -143.99 个百分点 公司主导产品主营业务利润率增长的主要原因：①上半年国际国内的磷化工市场回 暖，公司黄磷及磷酸盐的产品价格均有较大幅度的上升；②受雪灾、地震等自然灾害影响， 黄磷出产地贵州、四川等地区受灾，导致黄磷市场供给不足，客观上推动了黄磷及磷酸盐 的价格上涨；③公司强化内部控制管理、压缩成本费用预算，从内部挖潜增效；④及时根 据市场环境调整销售策略，注重谈判技巧，提高产品价格，增加销售利润。 4、 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 131,905.44 39.68 国外 131,126.60 85.00 5、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 640,517,322.66 占采购总额比重 35.33% 前五名销售客户销售金额合计 708,770,466.41 占销售总额比重 26.95% 8 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 6、报告期末公司资产负债表会计科目同比发生重大变动的情况 单位: 元 币种:人民币 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减额 增减比例% 货币资金 204,350,136.34 361,352,151.70 -157,002,015.36 -43.45% 应收账款 200,708,972.97 129,514,711.44 71,194,261.53 54.97% 预付款项 8,173,371.99 25,138,303.73 -16,964,931.74 -67.49% 长期股权投资 224,846,749.09 107,185,958.16 117,660,790.93 109.77% 在建工程 224,697,391.82 140,777,097.16 83,920,294.66 59.61% 递延所得税资产 9,332,248.03 3,711,847.30 5,620,400.73 151.42% 短期借款 150,000,000.00 504,190,000.00 -354,190,000.00 -70.25% 应付账款 173,154,316.79 66,403,741.95 106,750,574.84 160.76% 应付职工薪酬 25,671,272.35 8,001,722.74 17,669,549.61 220.82% 应交税费 80,029,576.64 32,194,505.03 47,835,071.61 148.58% 其他应付款 78,789,929.85 27,840,938.69 50,948,991.16 183.00% 专项应付款 4,300,000.00 1,000,000.00 3,300,000.00 330.00% 1）报告期末，货币资金比期初减少 43.45%，主要是因为公司年初募集资金余额本年 投入使用及归还银行贷款所致。 2）报告期末，应收账款比期初增加了 54.97%，主要是报告期公司规模扩大，产品销 售收入上升所致。 3）报告期末，预付账款期初减少了 67.49%，主要原因是本期加大往来清收力度和材 料采购入账力度。 4）报告期末，长期股权投资期末比期初增加 109.77%,主要原因是本期对新成立湖北 兴瑞化工有限公司、对合营企业重庆兴发金冠化工有限公司增资和控股子公司对湖北泰盛 化工有限公司增资以及权益法核算取得的投资收益导致长期股权投资增加。 5）报告期末，在建工程期末比期初增加 59.61%，主要原因是报告期内公司新建 5000 吨次磷酸钠、3 万吨食品级三聚磷酸钠等工程项目及募集资金项目投入等。 6）报告期末，递延所得税资产增加 151.42%，主要原因是本期计提存货跌价准备。 7）报告期末，短期借款比期初减少了 70.25%，主要是报告期公司强化了资金管理、 偿还了大量借款所致。 8）报告期末，应付账款比期初增加了 160.76%，主要是①报告期增加了子公司，合 并范围变化；②本期公司应付工程款的增加。 9）报告期末，应付职工薪酬比期初增加了 220.82%，主要是因为报告期纳入合并范 围的子公司数量增加；另外公司业绩大幅度提升，相应的公司的职工薪酬也有较大幅度的 提升。 10）报告期末，应交税费增加了 148.58%，主要是本期收入、利润大幅度增加，导致 企业所得税、增值税及其附加税增加。 9 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 11）报告期末，其他应付款增加了 183%，主要原因是①报告期增加了子公司，合并 范围变化；②公司强化了资金管理。 12）报告期末，专项应付款增加了 330%，主要是报告期控股子公司收到矿产资源补 助等财政拨款计入专项应付款。 7、报告内利润表同比发生重大变动说明 单位: 元 币种:人民币 项目 2008 年度 2007 年度 增减变动（％） 销售费用 118,436,021.55 97,588,423.20 21.36 管理费用 89,360,570.04 41,642,629.68 114.59 财务费用 119,436,865.14 105,564,142.50 13.14 1）销售费用比上年同期增加 2,084.76 万元，增长 21.36%，主要原因是公司产品销 售规模增加，业务量加大。 2）管理费用比上年同期增加 4,771.79 万元，增加 114.59%，主要原因是：①公司加 大了研发投入；②报告期增加了子公司，合并范围变化。 3）财务费用比上年同期增加 1,387.27 万元，增加 13.14%，主要原因是：利率调高 导致利息支出及票据贴现利息增加。 8、公司现金流量构成情况 单位: 元 币种:人民币 项 目 2008 年度 2007 年度 增减变动（％） 经营活动产生的现金流量净额 547,478,420.56 355,490,425.50 54.01% 投资活动产生的现金净流量 -283,103,119.78 -271,168,550.86 4.4% 筹资活动产生的现金流量净额 -426,585,597.88 50,391,090.74 -946.55% 1）报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 54.01%，主要是本期公 司销售规模增加，主导产品利润率上升。 2）报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 4.4%，主要是报告期公 司出资 7200 万元成立湖北兴瑞化工有限公司及对合营企业增资，募集资金项目等在建项 目投入所致。 3）报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 946.55%，主要原因是 公司偿还银行借款，分配股利等发生的支出都比同期增加。 9、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 10 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 1）湖北兴发化工进出口有限公司注册资本 3000 万元，公司投资 2900 万元，控股比 例为 96.67%。主要经营进出口贸易业务。 2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 53,946,512.76 元，净资产 38,454,430.75 元，2008 年实现净利润 7,957,028.96 元。 2）宜昌楚磷化工有限公司注册资本 6000 万元，公司投资 4900 万元，控股比例为 83.33%。主要经营精细磷酸盐产品的生产销售。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 209,123,460.37 元，净资产 114,096,924.8 元，2008 年实现净利润 37,689,289.53 元。 3）兴山县兴盛矿产有限公司注册资本 7500 万元，公司投资 7495 万元，控股比例为 99.93 %。公司主要经营矿产品开发及销售。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 193， 947，711.21 元，净资产 38,454,430.75 元，2008 年实现净利润 5，440，587.97 元。 4）保康楚烽化工有限责任公司注册资本 16500 万元，公司投资 24032.73 万元，控股 比例为 100%。主要经营矿产品及磷化工产品的开发、加工、销售，主要产品包括黄磷、 磷酸、磷矿石、磷铁、六偏磷酸钠。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 395,544,300.66 元，净资产 316,637,439.21 元，2008 年实现净利润 30,796,245.7 元。 5）兴山县耿家河煤炭有限公司注册资本 1000 万元，公司投资 1000 万元，控股比例 为 100%。主要经营煤炭开采与销售。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 20,669,418.87 元，净资产 19,347,624.5 元，2008 年实现净利润 640,573.44 元。 6）兴山县新兴化工有限公司注册资本 200 万元，公司投资 150 万元，控股比例为 75 %。主要经营精细磷酸盐产品的生产、销售，主要产品为单氟磷酸钠。2008 年 12 月 31 日， 公司资产总额为 4,486,656.88 元，净资产 2,647,583.7 元，2008 年实现净利润 463,013.47 元。 7）兴山县兴营矿产有限公司注册资本 50 万元，公司投资 45 万元，控股比例为 86 %。 公司主要经营矿石开采、加工、销售，主要产品为硅石。2008 年 12 月 31 日，公司资产 总额为 1,984,495.69 元，净资产 379,404.71 元，2008 年实现净利润 6,499.86 元。 8）神农架武山矿业有限责任公司注册资本 5000 万元，公司投资 3500 万元，控股比 例为 70%。主要经营黄磷生产及销售；磷矿石开采与销售，主要产品为黄磷、磷矿石。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 119,647,585.78 元，净资产 80,101,722.66 元，2008 年 实现净利润 28,930,870.42 元。 9）兴山县峡口港有限责任公司注册资本 2100 万元，公司投资 2000 万元，控股比例 为 95.24%。主要经营港口装卸、运输业务业务。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 42,491,423.4 元，净资产 27,497,974.46 元，2008 年实现净利润 2,249,154.02 元。 11 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 10）安宁盛世达化工有限公司注册资本 500 万元，公司投资 350 万元，控股比例为 70%。主要经营精细磷酸盐产品的生产销售，主要产品为 SST-118 SST-166 SST-626 三偏 磷酸钠、偏磷酸钾。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 7,189,260.46，净资产 6,466,718.42 元，2008 年实现净利润 1,267,364.22 元。 11）兴山县巨安爆破工程有限公司注册资本 100 万元，公司投资 100 万元，控股比例 为 100%。公司主要经营硐室爆破、岩土爆破、民爆物品的使用和储存。2008 年 12 月 31 日，公司资产总额为 1,713,783.14 元，净资产 1,100,756.41 元，2008 年实现净利润 265,886.68 元。 12)扬州瑞阳化工有限责任公司注册资本 1000 万元，公司投资 677.78 万元，控股比 例为 100%。公司主要经营工业磷酸、食品级磷酸生产、销售。2008 年 12 月 31 日，公司 资产总额为 18,596,627.92 元，净资产 7,532,827.85 元，2008 年实现净利润 754,982.39 元。 13）广西兴发化工有限公司注册资本 1000 万元，公司投资 510 万元，控股比例为 51%。 公司主要经营生产销售三聚磷酸钠、工业磷酸、食品添加剂磷酸。2008 年 12 月 31 日， 公司资产总额为 78,363,145.6 元，净资 产 6,240,261.66 元，2008 实现年净利润 -10,503,308.6 元。 14）柳城兴发经贸有限责任公司注册资本 300 万元，控股比例为 100%。公司主要经 营无机盐化工产品、日用化工产品、医药中间体、金属制品销售。2008 年 12 月 31 日， 公司资产总额为 12,784,436.79 元，净资产 10,451,628.99 元，2008 年实现净利润 5,917,364.1 元。 15）宜昌兴磷磷化工检测有限公司注册资本 300 万元，公司投资 300 万元，控股比例 为 100%。公司主要经营磷化工产品及原辅材料质量检测。2008 年 12 月 31 日，公司总资 产为 2,997,851 元，净资产 2,997,851 元，2008 年实现净利润-2,149 元。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）精细磷化工依然是磷化工行业未来发展的方向。目前我国磷化工产品仍以黄磷、 磷酸、三聚磷酸钠等基础产品为主，而随着磷化工关键技术的进步，磷化工产品将向食品 级、电子级、医药级等方向发展，广泛应用于食品、饮料、饲料、洗涤剂、生物材料、电 子电气、陶瓷、搪瓷、涂料、建材以及其他特殊材料、功能材料等领域。 12 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 （2）“矿电磷”一体化是磷化工企业发展的趋势。伴随着未来磷矿石和电力价格的 上涨，黄磷生产成本将明显上升。为扩大竞争优势，磷化工生产企业纷纷加大对磷矿石的 控制力度，通过自建或收购电厂保证电力供应，切实增强资源的保障能力。 （3）在全球经济危机的波及下，磷化工企业面临新一轮的洗牌。2008 年 12 月 11 日， 国家工业和信息化部正式颁布《黄磷行业准入条件》（产业[2008 年] 第 17 号），将进 一步加快淘汰落后产能，促进黄磷行业技术进步和结构升级；随着全球性经济危机的影响 日益深入，磷化工行情景气度急转直下，产品价格出现大幅下跌，没有磷矿和电力资源优 势的小企业将逐步被市场淘汰，磷化工将面临新一轮的洗牌。 2、未来公司面临的机遇和挑战 公司面临的机遇： （1）各国政府纷纷出台的各项救市计划和措施对缓解金融危机影响、稳定市场信心 具有积极作用；国家实施积极的财政政策，出台了多项扩大内需措施，将有利于我国保持 经济持续稳定增长；国家加大对企业金融支持力度，适度宽松的货币政策将在一定程度上 缓解企业的资金压力，这为公司的持续快速发展创造良好条件。 （2）国家陆续出台了《黄磷行业准入条件》等相关政策规定，提高了行业准入标准， 规范了磷化工行业发展程序，将进一步促进磷化工行业技术进步和结构升级。公司作为行 业内拥有“矿电磷”一体化的企业，资源、市场等优势明显，将会在新一轮的洗牌中占得 先机。 （3）通过近几年的发展，公司企业运作不断规范，建立了一支稳定的技术人才队伍， 抵御市场风险的能力不断增强，这为公司应对危机、加快发展奠定了良好的基础。 公司面临的挑战： （1）全球经济衰退趋势日益明显，我国经济也出现发展减缓的趋势。受国内外严峻 形势的影响，国际市场需求可能会进一步减弱，这将对我国出口造成不利影响。由于公司 产品出口占很大比例，出口增速减缓将会对公司 2009 年业绩的增长带来了很大压力。 （2）公司自主创新能力依然薄弱，新产品开发不足仍然制约着公司发展。由于我国 磷化工基础产品产能过剩，公司如不能在行业内的关键技术和高科技产品开发上取得突 破，将面临十分严峻的竞争态势。 （3）安全环保形势比较严峻。公司主要生产厂区位于湖北省“两山一江”黄金旅游 线交通要道，宜昌精细化工园位于长江岸边，又毗邻中华鲟保护区，企业环保工作成为社 会各方关注的焦点。 13 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司的发展方向 公司将继续坚持精细化工发展方向，走电矿化结合的发展模式，加快实施跨区域重组 整合战略，大力推行科技创新和产品升级，努力实现工业级磷化工产业向电子级、食品级、 医药级转变，无机磷向有机磷延伸，积极开发非磷等精细化工产品。 实施关联产业多元化战略，加快推动宜都兴发工业园磷肥项目建设步伐，做强做大磷 肥产业，为公司实现持续增长培植新的经济增长点。 以兴发集团宜昌精细化工园为建设重点，加大对园区的管理和控制，取得湖北兴瑞化 工公司的绝对控股权，保持公司在园区的主导地位。加快推进 6 万吨/年有机硅等项目建 设，迅速抢占有机硅市场的制高点；在园区大力发展循环经济，进一步完善基础设施配套 功能，着力打建循环经济产业链，将宜昌精细化工园区建设成为全国一流的精细化工生产 基地。 （三）新年度经营计划 2009 年公司计划实现销售收入 26.8 亿元。 为实现上述目标，公司拟采取以下措施： 一是严格执行生产经营计划。把市场开发作为生产经营的首要任务来抓，全力开拓国 内外市场，扩大销售能力；以经济效益为中心，科学组织生产经营调度，确保生产经营效 益最大化。同时，及时根据市场形势变化，对生产策略进行局部调整。 二是发挥矿山对公司利润的支撑作用。受全球经济危机的影响,公司主导产品市场疲 软，磷矿石的生产经营显得尤为重要。2009 年进一步加大磷矿石的安全生产管理和市场 营销力度，为公司业绩的增长提供重要保证。 三是进一步规范内部管理。严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求， 切实规范企业运作，确保公司各项制度、各项管理合法合规；加强对公司各种预算编制的 监督执行，下大力压缩各种非生产性开支，积极开展内部挖潜、节能降耗等措施，全面推 行精细化管理。 四是加大国家资金的争取力度。近期，国家出台了一系列的扩大内需、促进经济增长 的措施。公司抓住国家扩大内需的重大机遇，认真研究相关产业政策，继续做好国家专项 资金申报和争取工作。 五是严格成本控制与考核。对成本目标进行分解，明确责任单位和责任人，制定一套 完善的管理办法进行严格考核。开源节流，努力通过开展节能降耗、内部挖潜等措施降低 生产和管理成本。严格控制三项资金占用，确保资金链畅通。 14 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 7,092.06 募集资金总额 26,651.35 已累计使用募集资金总额 24,640.40 是否变 实际投入金 是否符合计 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 更项目 额 划进度 收购宜昌兴发集 团有限责任公司 所持保康楚烽化 否 5,030.77 5,030.77 是 工有限责任公司 70%股权 续建保康白竹 100 否 16,755 14,744.05 是 万吨/年采矿项目 补充公司流动资 否 4,865.58 4,865.58 是 金 4,865.58 万元 合计 / 26,651.35 24,640.40 / / 尚未使用的募集资金用途及去向 全部存入银行募集资金专户 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 刘草坡 5000 吨∕年次磷 目前项目已完成，正在 4,857 酸钠项目 试车 保康楚烽 3 万吨/年食品 目前已累计完成投资 4,836.5 级五钠项目 280.48 万元。 神农架武山矿业 1 万吨/ 已累计完成投资 7,589.4 年黄磷项目 1334.54 万元。 树空坪磷矿后坪矿段探矿 已累计完成投资 5,000 项目 2330.67 万元。 广西兴发化工有限公司 8 万吨/年工业磷酸、3 万吨 已累计完成投资 4,541.7 /年食品级磷酸、6 万吨/ 1270.47 万元。 年三聚磷酸钠扩建项目 合计 26,824.6 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 15 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现净利润 29517.34 万元， 按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，加上上年未分配利润 16284.62 万元，减去 法定盈余公积金 2386.94 万元，减去 2008 年内派发的 2007 年度股利 4200 万元,加上政 策影响数 148.50 万元,可供股东分配的利润为 39363.52 万元。 公司拟以 2008 年末的股本总额 25200 万股为基数，以每 10 股派发现金红利 2.5 元(含 税)，资本公积每 10 股转增 2 股。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉及的 是否为关联交 交易对方或最终 资产产权 被收购资产 购买日 收购价格 易（如是，说 控制方 是否已全 明定价原则） 部过户 宜昌市葛洲坝化 所持扬州市葛洲坝化工有 是 评估价值 2008 年 6 月 24 日 677.78 是 工有限公司 限公司全部股权 协议定价 宜昌市葛洲坝化 葛洲坝化工公司所属神农 是 评估价值 2008 年 6 月 24 日 3,717.47 是 工有限公司 架黄磷分厂部分资产 协议定价 2 万吨/年磷酸和 2 万吨/ 广西广正大磷化 年五钠装置生产线及其配 2008 年 9 月 17 日 1,400 否 是 工有限公司 套附属设施 湖北宜昌磷化工 所持宜昌楚磷化工有限公 2008 年 10 月 19 日 1,500 否 否 业集团有限公司 司 16.67%的股权 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉及的资产产权 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 是否为关联交易 是否已全部过户 湖北兴瑞化工有 宜昌楚磷化工有限公司 2008 年 10 月 4,552.71 否 是 限公司 锅炉及相关资产 19 日 广西兴发化工有 宜昌楚磷有限公司磷酸、 2008 年 10 月 847.98 否 是 限公司 五钠等装置及相关资产 19 日 16 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 担保发生日期(协 担保 担保是否已 是否为关 担保对象名称 担保金额 保 议签署日) 类型 经履行完毕 联方担保 期 连带 重庆兴发金冠化 1,500 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 重庆兴发金冠化 1,500 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 重庆兴发金冠化 4,000 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 重庆兴发金冠化 1,500 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 重庆兴发金冠化 3,000 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 重庆兴发金冠化 2,600 责任 否 否 工有限公司 担保 连带 湖北兴瑞化工有 30,000 责任 否 否 限公司 担保 报告期内担保发生额合计 26,000 报告期末担保余额合计 26,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 12,680 报告期末对子公司担保余额合计 7,360 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 33,360 担保总额占公司净资产的比例(%) 28.29 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 17 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 兴山县水电专 840.93 业公司 宜昌兴发集团 106.65 有限责任公司 兴山县昭君山 155.86 庄 兴山县树空坪 293.08 970.83 矿业有限公司 合计 399.73 1967.62 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 399.73 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追 究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 持公司 5%以上股份股东承诺:①自 改革方案实施之日起，在十二个月内 不得上市交易或者转让；②在前项规 定期满后，通过证券交易所挂牌交易 股改承诺 5%以上股份股东均认真履行承诺。 出售原非流通股股份，出售数量占公 司股份总数的比例在十二个月内不 得超过百分之五，在二十四个月内不 得超过百分之十。 2006 年非公开发行股票认购时股东 发行时所作承诺 股东均认真履行承诺。 承诺:控股股东宜昌兴发集团有限责 18 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 任公司所认购的 500 万股份锁定期 限为 36 个月；其他九名本次非公开 发行特定投资者所认购的 4500 万股 股份锁定期限为 12 个月。股东均认 真履行承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该 报告期 公司 报告期 会计 所持对象 初始投资金额 持有数量 期末账面值 所有者 股份 股权 损益 核算 名称 （元） （股） （元） 权益变 来源 比例 （元） 科目 动（元） （%） 宜昌市商 业银行股 30,000,000.00 30,000,000.00 5.24 30,000,000.00 份有限公 司 兴山县农 村信用合 4,400,000.00 4,400,000.00 5.2 8,400,000.00 作社联合 社 合计 34,400,000.00 34,400,000.00 / 38,400,000.00 / / 报告期内，公司对兴山县农村信用合作社联合社增加投资 400 万元。 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 19 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会成员出席了公司股东大会，并列席了董事会会议，对公司股东 大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理 人员履行职务情况以及公司管理制度等进行了监督；职工代表监事亲自参与公司各种内部 制度的建设。监事会认为，公司有完善的法人治理结构和内部控制制度，经营运作规范， 决策程序合法，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够尽心尽职，未发现有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，通过对公司财务制度执行和财务运行情况的检查，监事会认为公司财务制 度健全，财务运行正常；监事会赞同中勤万信会计师事务所有限公司对本公司 2008 年度 会计报表出具的无保留意见的审计报告，认为公司 2008 年度财务报表在所有重大方面公 允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年 1 月 19 日，公司采取非公开发行股票方式成功向 10 名特定投资者发行股份 5000 万股，募集资金净额 26651.35 万元。监事会认为：公司严格按照《证券法》、《证 券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等法律法规的要求 使用募集资金，公司募集资金实际投入项目与计划投入项目一致，未涉及投资项目变更事 项。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司涉及资产收购、出售事项主要有：①神农架武山矿业有限责任公司收 购宜昌市葛洲坝化工有限公司部分磷化工资产；②收购扬州市葛洲坝化工有限公司股权； ③广西兴发化工有限公司收购广西广正大磷化工有限公司部分资产；④宜昌楚磷化工有限 公司转让锅炉及相关资产给湖北兴瑞化工有限公司；⑤宜昌楚磷化工有限公司转让和报废 20 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 部分固定资产；⑥收购湖北宜昌磷化工业集团有限公司所持宜昌楚磷化工有限公司股权。 上述交易严格按照法律法规和《公司章程》的规定进行，交易价格公允合理，未发现内幕 交易情况，不存在损害部分股东权益的情况，不存在损害公司利益的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司涉及的关联交易事项主要有：①神农架武山矿业有限责任公司收购宜 昌市葛洲坝化工有限公司部分磷化工资产；②收购扬州市葛洲坝化工有限公司股权；③与 兴山县水电专业公司签订购电合同。上述关联交易表决程序符合《公司法》、《证券法》 等有关法律、法规以及公司章程的规定；交易遵循了公开、公平、合理的原则，有利于优 化公司战略发展布局，保证正常生产经营的开展，有利于公司的长远发展，符合本公司和 全体股东的利益。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 勤信审字[2009]056 号 湖北兴发化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北兴发化工集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 21 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果、 现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王永新 中国注册会计师： 刘汉军 中国·北京 二○○九年二月二十六日 22 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七.1 204,350,136.34 361,352,151.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七.2 4,655,920.00 4,714,758.27 应收账款 七.3 200,708,972.97 129,514,711.44 预付款项 七.4 8,173,371.99 25,138,303.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 七.6 7,848,516.92 其他应收款 七.5 13,936,409.94 15,240,068.97 买入返售金融资产 存货 七.7 235,608,674.50 205,036,466.40 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 七.8 2,275,096.52 流动资产合计 677,557,099.18 740,996,460.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 七.9 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 七.10 224,846,749.09 107,185,958.16 投资性房地产 固定资产 七.11 1,673,715,210.23 1,653,682,271.42 在建工程 七.12 224,697,391.82 140,777,097.16 工程物资 七.13 304,271.21 956,828.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.14 220,483,915.25 167,792,049.82 开发支出 3,541,536.24 商誉 23 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 七.15 9,332,248.03 3,711,847.30 其他非流动资产 非流动资产合计 2,355,379,785.63 2,079,647,588.32 资产总计 3,032,936,884.81 2,820,644,048.83 流动负债： 短期借款 七.17 150,000,000.00 504,190,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七.18 284,900,000.00 398,000,000.00 应付账款 七.19 173,154,316.79 66,403,741.95 预收款项 七.20 39,057,739.40 40,367,361.42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七.21 25,671,272.35 8,001,722.74 应交税费 七.22 80,029,576.64 32,194,505.03 应付利息 七.23 385,561.22 404,866.00 应付股利 七.24 1,744,299.90 1,744,299.90 其他应付款 七.25 78,789,929.85 27,840,938.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 七.28 38,580,000.00 39,750,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 872,312,696.15 1,118,897,435.73 非流动负债： 长期借款 七.26 963,730,000.00 800,810,000.00 应付债券 长期应付款 七.27 7,413,952.00 6,653,580.00 专项应付款 七.29 4,300,000.00 1,000,000.00 预计负债 七.30 4,500,000.00 递延所得税负债 七.15 885,384.06 其他非流动负债 1,620,000.00 1,800,000.00 非流动负债合计 981,563,952.00 811,148,964.06 负债合计 1,853,876,648.15 1,930,046,399.79 股东权益： 股本 七.31 252,000,000.00 210,000,000.00 资本公积 七.32 389,578,656.51 410,164,900.07 24 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 七.33 92,325,823.02 68,456,395.10 一般风险准备 未分配利润 七.34 393,635,209.95 164,331,281.50 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,127,539,689.48 852,952,576.67 权益合计 少数股东权益 51,520,547.18 37,645,072.37 股东权益合计 1,179,060,236.66 890,597,649.04 负债和股东权益合 3,032,936,884.81 2,820,644,048.83 计 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 25 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 159,778,092.91 207,903,717.50 交易性金融资产 应收票据 4,555,920.00 1,768,992.67 应收账款 八.1 168,857,787.41 102,656,173.05 预付款项 4,854,242.82 15,324,068.19 应收利息 应收股利 7,848,516.92 其他应收款 八.2 238,486,438.55 160,356,108.47 存货 162,235,553.61 142,900,838.83 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 746,616,552.22 630,909,898.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 八.3 661,829,762.08 566,138,587.35 投资性房地产 固定资产 1,172,558,926.16 1,197,403,374.02 在建工程 36,840,693.94 5,060,159.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 40,065,647.61 37,966,651.17 开发支出 3,541,536.24 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,131,105.38 2,693,031.91 其他非流动资产 非流动资产合计 1,920,426,135.17 1,814,803,340.63 资产总计 2,667,042,687.39 2,445,713,239.34 流动负债： 短期借款 110,000,000.00 348,190,000.00 交易性金融负债 26 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 应付票据 280,000,000.00 398,000,000.00 应付账款 112,715,087.12 33,731,359.21 预收款项 37,860,754.45 36,223,068.73 应付职工薪酬 15,209,363.67 3,609,774.18 应交税费 61,832,037.43 11,620,715.55 应付利息 应付股利 1,744,299.90 1,744,299.90 其他应付款 88,347,551.62 37,809,323.69 一年内到期的非流动 29,500,000.00 22,900,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 737,209,094.19 893,828,541.26 非流动负债： 长期借款 934,500,000.00 772,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 4,500,000.00 递延所得税负债 885,384.06 其他非流动负债 1,620,000.00 1,800,000.00 非流动负债合计 940,620,000.00 775,185,384.06 负债合计 1,677,829,094.19 1,669,013,925.32 股东权益： 股本 252,000,000.00 210,000,000.00 资本公积 374,819,108.75 400,999,108.75 减：库存股 盈余公积 92,325,823.02 68,456,395.10 未分配利润 270,068,661.43 97,243,810.17 外币报表折算差额 股东权益合计 989,213,593.20 776,699,314.02 负债和股东权益合 2,667,042,687.39 2,445,713,239.34 计 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 27 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,675,676,430.12 1,711,236,396.41 其中：营业收入 七.35 2,675,676,430.12 1,711,236,396.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,335,677,202.32 1,622,852,462.84 其中：营业成本 七.35 1,923,760,669.17 1,367,616,110.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七.36 27,886,614.37 15,026,225.99 销售费用 118,436,021.55 97,588,423.20 管理费用 89,360,570.04 41,642,629.68 财务费用 七.37 119,436,865.14 105,564,142.50 资产减值损失 七.38 56,796,462.05 -4,585,068.95 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七.39 78,775,449.45 21,184,171.02 其中：对联营企业和合营企业 78,182,092.23 16,281,525.16 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 418,774,677.25 109,568,104.59 加：营业外收入 七.40 12,790,412.18 8,317,739.91 减：营业外支出 七.41 58,288,879.12 3,831,666.23 其中：非流动资产处置净损失 40,968,404.84 2,139,105.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 373,276,210.31 114,054,178.27 列） 减：所得税费用 七.42 63,553,427.75 30,936,411.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 309,722,782.56 83,117,767.09 归属于母公司所有者的净利润 295,173,356.37 76,912,313.74 少数股东损益 14,549,426.19 6,205,453.35 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 1.1713 0.3825 （二）稀释每股收益(元/股) 1.1713 0.3825 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 28 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八.4 2,074,816,592.60 1,428,033,714.81 减：营业成本 八.4 1,530,551,194.88 1,191,365,852.19 营业税金及附加 11,126,756.86 7,750,617.37 销售费用 103,844,851.69 79,478,739.54 管理费用 60,463,126.94 26,067,548.06 财务费用 93,087,000.66 94,029,654.95 资产减值损失 26,271,003.37 -4,645,959.73 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 八.5 41,307,950.69 6,603,686.53 填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 4,241,891.65 3,210,523.29 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 290,780,608.89 40,590,948.96 加：营业外收入 6,085,719.26 3,571,480.38 减：营业外支出 22,791,618.00 172,311.30 其中：非流动资产处置净损失 11,810,077.82 -756,215.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号 274,074,710.15 43,990,118.04 填列） 减：所得税费用 35,380,430.97 10,130,364.90 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 238,694,279.18 33,859,753.14 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 29 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 2,745,665,539.86 1,687,959,675.02 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 11,671,083.41 21,274,884.66 收到其他与经营活动 七.44 15,251,605.27 36,863,565.92 有关的现金 经营活动现金流入 2,772,588,228.54 1,746,098,125.60 小计 购买商品、接受劳务 1,741,298,504.30 1,026,052,077.33 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 30 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 113,921,511.18 87,640,871.61 工支付的现金 支付的各项税费 237,235,046.64 100,808,202.35 支付其他与经营活动 七.45 132,654,745.86 176,106,548.81 有关的现金 经营活动现金流出 2,225,109,807.98 1,390,607,700.10 小计 经营活动产生的 547,478,420.56 355,490,425.50 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 10,500,000.00 11,500,000.00 取得投资收益收到的 509,366.60 3,507,363.24 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 32,068,581.52 30,675,243.00 的现金净额 处置子公司及其他营 31,508,931.44 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 2,800,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 43,077,948.12 79,991,537.68 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 214,438,071.32 249,344,656.78 的现金 投资支付的现金 95,959,353.62 46,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 15,783,642.96 55,315,431.76 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 326,181,067.90 351,160,088.54 小计 投资活动产生的 -283,103,119.78 -271,168,550.86 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 4,900,000.00 272,500,000.00 其中：子公司吸收少 4,900,000.00 3,000,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,255,516,874.87 1,109,190,000.00 发行债券收到的现金 31 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 七.46 710,020,062.84 4,757,083.13 有关的现金 筹资活动现金流入 1,970,436,937.71 1,386,447,083.13 小计 偿还债务支付的现金 1,467,014,622.35 1,174,310,000.00 分配股利、利润或偿 128,964,585.20 117,294,892.71 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 5,409,970.50 391,000.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 七.47 801,043,328.04 44,451,099.68 有关的现金 筹资活动现金流出 2,397,022,535.59 1,336,055,992.39 小计 筹资活动产生的 -426,585,597.88 50,391,090.74 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -280,378.27 -2,452,450.50 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -162,490,675.37 132,260,514.88 增加额 加：期初现金及现金 251,511,297.20 119,250,782.32 等价物余额 六、期末现金及现金等价 89,020,621.83 251,511,297.20 物余额 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 32 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,909,994,864.48 1,331,606,734.14 收到的现金 收到的税费返还 951,759.51 21,175,824.43 收到其他与经营活动 214,576,601.77 33,079,914.93 有关的现金 经营活动现金流入 2,125,523,225.76 1,385,862,473.50 小计 购买商品、接受劳务 708,826,096.58 826,680,604.57 支付的现金 支付给职工以及为职 83,942,760.49 62,853,113.17 工支付的现金 支付的各项税费 126,932,343.25 51,502,822.28 支付其他与经营活动 868,576,044.27 139,381,225.07 有关的现金 经营活动现金流出 1,788,277,244.59 1,080,417,765.09 小计 经营活动产生的 337,245,981.17 305,444,708.41 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 9,500,000.00 11,500,000.00 取得投资收益收到的 37,066,059.04 3,294,363.24 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,816,573.62 30,223,146.19 的现金净额 处置子公司及其他营 31,508,931.44 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,800,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 48,382,632.66 78,326,440.87 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 46,057,479.08 80,427,606.46 的现金 投资支付的现金 92,500,000.00 46,500,000.00 取得子公司及其他营 16,277,800.00 220,975,431.76 33 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 53,269,217.20 有关的现金 投资活动现金流出 154,835,279.08 401,172,255.42 小计 投资活动产生的 -106,452,646.42 -322,845,814.55 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 269,500,000.00 取得借款收到的现金 1,151,262,388.19 856,190,000.00 收到其他与筹资活动 716,250,354.92 4,047,696.76 有关的现金 筹资活动现金流入 1,867,512,743.11 1,129,737,696.76 小计 偿还债务支付的现金 1,219,364,622.35 975,000,000.00 分配股利、利润或偿 126,589,644.35 104,921,652.64 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 807,242,286.68 19,886,623.97 有关的现金 筹资活动现金流出 2,153,196,553.38 1,099,808,276.61 小计 筹资活动产生的 -285,683,810.27 29,929,420.15 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -280,378.27 -2,113,356.06 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -55,170,853.79 10,414,957.95 增加额 加：期初现金及现金 102,153,717.50 91,738,759.55 等价物余额 六、期末现金及现金等价 46,982,863.71 102,153,717.50 物余额 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛 34 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2008年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 210,000,000.00 410,164,900.07 68,456,395.10 162,846,23 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 1,485,04 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 210,000,000.00 410,164,900.07 68,456,395.10 164,331,28 三、本年增减变动金额(减少以"-"填列 42,000,000.00 -20,586,243.56 23,869,427.92 229,303,92 （一）净利润 295,173,35 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 21,413,756.44 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 21,413,756.44 上述(一)和(二)小计 21,413,756.44 295,173,35 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,869,427.92 -65,869,42 1．提取盈余公积 23,869,427.92 -23,869,42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -42,000,00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 42,000,000.00 -42,000,000.00 1．资本公积转增资本(或股本) 42,000,000.00 -42,000,000.00 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 252,000,000.00 389,578,656.51 92,325,823.02 393,635,20 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司 2008年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 一、上年年末余额 160,000,000.00 252,349,071.25 65,070,419.79 114,477,708.7 加：同一控制下企业合并产生的追溯调 -21,000,000.00 -2,359,104.1 整 会计政策变更 784,019.8 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 160,000,000.00 231,349,071.25 65,070,419.79 112,902,624.4 三、本年增减变动金额(减少以"-"填列 50,000,000.00 178,815,828.82 3,385,975.31 51,428,657.0 （一）净利润 76,912,313.7 （二）直接计入所有者权益的利得和损 -416,875.14 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 -416,875.14 上述(一)和(二)小计 -416,875.14 76,912,313.7 （三）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 178,135,022.62 1. 所有者投入资本 50,000,000.00 216,513,455.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -38,378,432.38 （四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.3 1．提取盈余公积 3,385,975.31 -3,385,975.3 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -21,000,000.0 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1,097,681.34 -1,097,681.3 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,097,681.34 -1,097,681.3 四、本年年末余额 210,000,000.00 410,164,900.07 68,456,395.10 164,331,281.5 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位: 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余 210,000,000.00 400,999,108.75 68,456,395.10 97,243,810.17 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 210,000,000.00 400,999,108.75 68,456,395.10 97,243,810.17 额 三、本年增减变 动金额（减少以 42,000,000.00 -26,180,000.00 23,869,427.92 172,824,851.26 “－”号填列） （一）净利润 238,694,279.18 （二）直接计入 所有者权益的 15,820,000.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 关的所得税影 响 4．其他 15,820,000.00 上述（一）和 15,820,000.00 238,694,279.18 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 23,869,427.92 -65,869,427.92 1．提取盈余公 23,869,427.92 -23,869,427.92 积 2．对所有者（或 -42,000,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 42,000,000.00 -42,000,000.00 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 42,000,000.00 -42,000,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 252,000,000.00 374,819,108.75 92,325,823.02 270,068,661.43 额 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余 160,000,000.00 222,864,086.13 65,070,419.79 87,770,032.34 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 160,000,000.00 222,864,086.13 65,070,419.79 87,770,032.34 额 三、本年增减变 动金额（减少以 50,000,000.00 178,135,022.62 3,385,975.31 9,473,777.83 “－”号填列） （一）净利润 33,859,753.14 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 响 4．其他 上述（一）和 33,859,753.14 （二）小计 （三）所有者投 50,000,000.00 178,135,022.62 入和减少资本 1．所有者投入 50,000,000.00 216,513,455.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -38,378,432.38 （四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.31 1．提取盈余公 3,385,975.31 -3,385,975.31 积 2．对所有者（或 -21,000,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 210,000,000.00 400,999,108.75 68,456,395.10 97,243,810.17 额 公司法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负 第 40 页 共 42 页 湖北兴发化工集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （财会函[2008]60 号）规定，对安全生产费用，按照《企业会计准则讲解（2008）》中的要求进行了追溯调 整，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号） 规定，对安全生产费用，按照《企业会计准则讲解（2008）》中的要求进行了追溯调整， 在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 2008 年，公司五届十九次董事会决议通过收购宜昌市葛洲坝化工集团有限公司所持 扬州市葛洲坝化工有限公司 100％股权的决议。收购完成后，变更为扬州瑞阳化工有限责 任公司。 2008 年 8 月，公司出资 510 万元新设成立广西兴发化工有限公司，出资比例为 51%。 2007 年 12 月，公司全资子公司保康楚烽化工有限责任公司签定股权转让合同，受让 保康庄园肥业有限公司 70%股权，分次出资，截至 2008 年 7 月，共计持有保康庄园肥业 有限公司的 70％股权。 2008 年 8 月，公司出资 300 万元新设成立全资子公司宜昌市兴磷磷化工检测有限公司。 董事长：李国璋 湖北兴发化工集团股份有限公司 2009 年 2 月 28 日 第 40 页 共 42 页 1