澄星股份(600078)2008年年度报告摘要

江苏澄星磷化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长李兴先生、总经理蒋大庆先生、财务总监胡海峰先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 夏奕峰 夏正华 联系地址 江苏省江阴市花山路 208 号 江苏省江阴市花山路 208 号 电话 0510-86281316-432 0510-86281316-431 传真 0510-86281884 0510-86281884 电子信箱 cx@phosphatechina.com cx@phosphatechina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 3,053,178,346.26 2,176,536,518.22 40.28 1,618,235,008.80 利润总额 186,354,497.00 150,026,813.51 24.21 98,289,205.69 归属于上市公司股东 115,587,938.06 84,928,493.83 36.10 66,369,599.58 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 115,207,549.15 49,590,023.55 132.32 56,007,186.86 的净利润 经营活动产生的现金 1,021,956,639.87 -116,234,848.75 979.22 56,574,502.26 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 5,162,929,261.26 4,061,309,839.92 27.12 3,566,906,890.29 所有者权益 1,474,969,011.63 1,263,598,368.20 16.73 1,159,418,606.37 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.179 0.133 34.59 0.166 稀释每股收益（元／股） 0.194 0.139 39.57 0.166 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.178 0.077 131.17 0.14 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 7.84 6.72 增加 1.12 个百分点 5.72 加权平均净资产收益率（%） 8.14 7.02 增加 1.12 个百分点 5.88 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 7.81 3.92 增加 3.89 个百分点 4.83 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 8.12 4.10 增加 4.02 个百分点 4.96 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 1.57 -0.18 972.22 0.14 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.26 1.97 14.72 1.81 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 200,822.82 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,472,700.00 量持续享受的政府补助除外 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 -2,800,000.00 减值准备 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 419,323.67 少数股东权益影响额 606,066.13 所得税影响额 -518,523.71 合计 380,388.91 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 （%） 新股 股 转股 （%） 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 328,733,369 51.38 -115,801,150 -115,801,150 212,932,219 32.68 持股 其中：境内非 国有法人持 328,733,369 51.38 -115,801,150 -115,801,150 212,932,219 32.68 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人 持股 1 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 311,120,253 48.62 127,418,336 127,418,336 438,538,589 67.32 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 639,853,622 100 11,617,186 11,617,186 651,470,808 100 股份变动的过户情况 （1）公司股东上海嘉芸贸易有限公司因其公司注销，所持澄星股份已过户到自然人袁加芳名下，并且 向澄星集团偿还了股改代付对价 9，693 股，所持股份 128，000 减少至 118，307 股，以上均已经在中 国证券登记结算公司上海分公司办理完毕过户手续，所持有的 118，307 股份于 2008 年 1 月 10 日上市 流通。 （2）公司股东深圳市汉鼎投资有限公司因其公司注销，所持澄星股份已过户到自然人江伟国名下，并 且向澄星集团偿还了股改代付对价 48，464 股，所持股份 640，000 减少至 591，536 股，以上均已经 在中国证券登记结算公司上海分公司办理完毕过户手续，所持有的 591，536 股份于 2008 年 6 月 30 日上市流通。 (3) 报告期内，共计有 122,894,060 元的“澄星转债”转成股票 11,617,186 股，公司总股本增加至 651,470,808 股。 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 江阴澄星 2008 年 6 月 实业集团 170,758,229 0 48,464 170,806,693 股改承诺 30 日 有限公司 江苏红柳 2008 年 6 月 床单集团 106,107,921 63,982,395 0 42,125,526 股改承诺 30 日 公司 江阴市澄 2008 年 6 月 江投资有 51,108,912 51,108,912 0 0 股改承诺 30 日 限公司 2008 年 6 月 江伟国 591,536 591,536 0 0 股改承诺 30 日 2008 年 1 月 袁加芳 118,307 118,307 0 0 股改承诺 10 日 合计 328,684,905 115,801,150 48,464 212,932,219 / / 2 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 81,946 前十名股东持股情况 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 增减 股份数量 份数量 江阴澄星实业 境内非国有法人 26.22 170,826,693 -3,311,536 170,806,693 0 集团有限公司 江苏红柳床单 质押 境内非国有法人 16.29 106,107,921 0 42,125,526 集团公司 106,107,921 江阴市澄江镇 境内非国有法人 7.85 51,108,912 0 0 0 投资有限公司 鹏华动力增长 混合型证券投 其他 1.27 8,249,001 0 0 0 资基金(LOF) 广发小盘成长 股票型证券投 其他 0.83 5,400,000 0 0 0 资基金 无锡圣贝尔机 境内非国有法人 0.37 2,380,000 1,010,052 0 0 电有限公司 王晓萍 境内自然人 0.28 1,800,000 100,000 0 0 深圳市丰和投 境内非国有法人 0.23 1,466,249 925,349 0 0 资有限公司 郑建新 境内自然人 0.18 1,200,000 -53,100 0 0 殷菊珍 境内自然人 0.15 1,000,000 0 0 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 江苏红柳床单集团公司 63,982,395 人民币普通股 江阴市澄江投资有限公司 51,108,912 人民币普通股 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 8,249,001 人民币普通股 广发小盘成长股票型证券投资基金 5,400,000 人民币普通股 无锡圣贝尔机电有限公司 2,380,000 人民币普通股 王晓萍 1,800,000 人民币普通股 深圳市丰和投资有限公司 1,466,249 人民币普通股 郑建新 1,200,000 人民币普通股 殷菊珍 1,000,000 人民币普通股 天华证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 公司前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间无关联关系，其它 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股东未知其有关联关系或一致行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 3 控股股东名称：江阴澄星实业集团有限公司 法人代表：李兴 注册资本：82,000 万元 成立日期：1989 年 11 月 7 日 主要经营业务或管理活动：贸易、实业投资和投资管理 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：李兴 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：李兴，1953 年生，大专学历，高级经济师。1984 年 12 月起一直担任澄星集团法定 代表人，1998 年 12 月起一直兼任本公司董事，其中 1998 年 12 月至 2001 年 3 月兼任澄星股份总经理， 1998 年 12 月至 2001 年 9 月兼任本公司董事长，现任中共澄星集团党委书记、澄星集团董事局主席兼 总裁，并担任中国石油和化学工业协会副会长、中国五矿化工进出口商会磷及磷制品分会理事长、中 国洗涤用品工业协会常务理事，2006 年 9 月起任本公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李 兴 51% 澄星集团 27.22% 澄星股份 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 被授 持有 司领 位或 予的 年初 年末 本公 股份 取的 其他 性 年 任期起始 任期终止 限制 姓名 职务 持股 持股 司的 增减 报酬 关联 别 龄 日期 日期 性股 数 数 股票 数 总额 单位 票数 期权 (万 领取 量 元) 报 （税 酬、 前） 津贴 2006 年 9 2009 年 9 李兴 董事长 男 56 0 0 0 0 0 0 是 月 25 日 月 25 日 副董事 2006 年 9 2009 年 9 陆宏伟 男 45 0 0 0 0 0 0 是 长 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 傅本度 董事 男 48 0 0 0 0 0 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 周忠明 董事 男 41 0 0 0 0 0 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 3 缪小平 董事 男 41 0 0 0 0 0 0 是 月 25 日 月 18 日 董事、 2006 年 9 2009 年 9 蒋大庆 男 45 0 0 0 0 0 12 否 总经理 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 王国尧 男 62 0 0 0 0 0 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 沈国泉 男 63 0 0 0 0 0 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 王荣朝 男 43 0 0 0 0 0 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 监事会 2006 年 9 2009 年 9 赵江 男 46 0 0 0 0 0 10 否 主席 月 25 日 月 25 日 4 2006 年 9 2009 年 9 刘伟东 监事 男 35 0 0 0 0 0 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 江国林 监事 男 39 0 0 0 0 0 5 否 月 25 日 月 25 日 副总经 2006 年 9 2009 年 9 黄晓鸣 男 40 0 0 0 0 0 10 否 理 月 25 日 月 25 日 副总经 2006 年 9 2009 年 9 钱钧 男 41 0 0 0 0 0 10 否 理 月 25 日 月 25 日 财务总 2006 年 9 2009 年 9 胡海峰 男 33 0 0 0 0 0 8 否 监 月 25 日 月 25 日 董事会 2007 年 7 2009 年 9 夏奕峰 男 33 0 0 0 0 0 6 否 秘书 月 12 日 月 25 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李兴, 1953 年生，大专学历，高级经济师。1984 年 12 月起一直担任澄星集团法定代表人，1998 年 12 月起一直兼任本公司董事，其中 1998 年 12 月至 2001 年 3 月兼任澄星股份总经理，1998 年 12 月至 2001 年 9 月兼任本公司董事长，现任中共澄星集团党委书记、澄星集团董事局主席兼总裁，并担 任中国石油和化学工业协会副会长、中国五矿化工进出口商会磷及磷制品分会理事长、中国洗涤用品 工业协会常务理事，2006 年 9 月起任本公司董事长。 (2)陆宏伟, 1964 年生，南京大学经济学硕士，高级经济师， 2002 年 9 月至今，任澄星集团常务 副总裁；2003 年 9 月起任本公司董事；2004 年 4 月至今兼任江苏新亚化工有限公司董事长、总经理， 2006 年 9 月起任本公司副董事长。 (3)傅本度, 1961 年生，大专学历，高级工程师。2001 年 3 月至 2006 年 9 月任本公司董事兼总经 理；2001 年 3 月起兼任澄星集团董事；2004 年 4 月起兼任江苏新亚化工有限公司副董事长；2006 年 9 月起任本公司董事。 (4)周忠明, 1968 年生，研究生学历，会计师。2001 年 9 月至 2006 年 9 月，任本公司董事长，2001 年 3 月起兼任澄星集团董事，2006 年 9 月起任本公司董事。 (5)缪小平, 1968 年生，EMBA、工程师。2001 年 3 月至 2009 年 2 月，任澄星集团董事、副总裁， 兼江阴澄盛新型包装材料有限公司董事、总经理；1999 年 4 月至 2009 年 3 月任本公司董事。 (6)蒋大庆, 1964 年生，南京大学经济学学士，加拿大 Guelph 大学营销学硕士。2001 年 9 月至 2006 年 9 月任澄星集团副总裁，2006 年 9 月起任本公司董事、总经理。 (7)王国尧, 1947 年生，大专学历，经济师。2004 年 12 月至 2006 年 12 月任江阴市新国联投资发 展有限公司董事长，现任江苏阳光股份有限公司独立董事、江苏四环生物股份有限公司独立董事、江 苏长电科技股份有限公司独立董事，2006 年 9 月起任本公司独立董事。 (8)沈国泉, 1946 年生，大专学历，中国注册会计师，中国注册资产评估师、经济师。曾任江阴 暨阳会计师事务所所长、顾问等职，现任江阴虹桥会计师事务所主任会计师、江苏三房巷股份有限公 司独立董事、江苏江南水务股份有限公司独立董事，2006 年 9 月起任本公司独立董事。 (9)王荣朝, 1966 年生，南京大学法律硕士，律师。2002 年起在江苏曹志才律师事务所工作，现 任江苏远闻律师事务所江阴分所律师、江苏江南水务股份有限公司独立董事。2006 年 9 月起任本公司 独立董事。 (10)赵江, 1963 年生，大专学历，会计师、审计师、中国注册会计师。2002 年 3 月至今任本公司 审计部经理，2003 年 9 月起兼任本公司监事，2006 年 9 月起任本公司监事会主席。 (11)刘伟东, 1974 年生，大专学历，助理经济师。2001 年 3 月至今任澄星集团董事局秘书、办公 室主任；2003 年 9 月起兼任本公司监事。 (12)江国林, 1970 年生，大专学历，1999 年 12 月至 2006 年 1 月任江阴澄星日化有限公司五钠车 5 间主任，2006 年 2 月起任本公司生产部负责人，2006 年 9 月起任本公司职工代表监事。 (13)黄晓鸣, 1969 年生，大专学历，工程师。2001 年 3 月至今任本公司副总经理，兼澄星集团董 事。 (14)钱钧, 1968 年生，美国马里兰大学 EMBA。2000 年 1 月至 2006 年 9 月任澄星集团总裁助理， 2006 年 9 月起任本公司副总经理。 (15)胡海峰, 1976 年生，本科学历，会计师、中国注册会计师。2001 年 9 月起任本公司财务总 监兼财务部经理。 (16)夏奕峰, 1976 年生，本科学历， 2001 年 9 月起任本公司证券事务代表、证券部副经理,2007 年 7 月起任本公司董秘。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期总体经营状况 报告期内，国内外宏观经济环境变化较大，磷化工行业在 2008 年也经历了大起大落。2008 年 1-9 月份在磷化工行业高景气度的背景下，磷矿石和磷化工产品价格大幅上涨，公司在年初就较准确的预测 到了可能发生的形势，并制定了相应的指导思想和工作方针，生产销售取得了不错的发展态势；9 月份 随着国际金融危机的不断蔓延，磷化工景气度快速下行，国内外磷化工产品需求迅速下降，公司经营环 境迅速恶化，磷化工产品价格在四季度大幅下跌 50%左右，面对恶劣的经济形势，公司上下团结一心， 迎难而上，积极应对瞬息万变的市场形势，及时调整生产经营策略，努力组织好生产经营活动，各项工 作取得了显著成效。 2008 年度，公司实现营业总收入 305,317.83 万元，比去年同期增长 40.28%；实现营业利润 18,326.17 万元，比去年同期增长 46.30%，实现净利润 17,472.24 万元，比去年同期增长 73.66%。 报告期内，公司狠抓宣威磷电和弥勒磷电二个原料基地的项目管理，随着二个原料基地 在五月份 的全面投产，大大提高了公司黄磷原料的自给率，不仅完善了公司磷化工产业链，提高了公司的抗风 险能力，而且充分分享了矿电磷一体化规模效应带来的收益。 报告期内，公司坚持科学发展，一批节能减排项目已经上马投运并产生良好效益，公司高效利用 磷酸生产工艺反应热副产工业蒸汽项目、五钠尾气排放改造项目、雨污分流项目、弥勒磷电泥磷和磷 铁回收等节能减排项目实效明显。 报告期内，公司在开拓国际市场上取得重大进展，公司在欧洲、日本、韩国等重要的市场通过与 当地有实力的跨国公司合作，形成优势互补、互惠双赢的战略联盟，提升了公司的国际化水平，这是 澄星实施“加盟、适应、融合”的国际化战略的有效举措，具有十分重要的战略意义。 2008 年度完成经营计划情况 2008 年度 实际发生额(万元) 经营计划(万元) 增减比例(％) 营业总收入 305,317.83 250,000 22.13 营业总成本 232,611.71 200,000 16.31 期间费用 35,041.38 30,000 16.80 6 2、公司主营业务及其经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业 营业利润 营业利润率比上年 分产品 营业成本 比上年增 比上年增 收入 率(%) 增减 减（％） 减（％） 磷酸 167,464.43 124,986.62 25.37 77.46 76.58 增加 0.38 个百分点 磷酸盐 104,138.25 82,596.08 20.69 17.33 1.52 增加 12.36 个百分点 黄磷 29,415.58 23,750.77 19.26 3.12 -1.43 减少 3.73 个百分点 (2)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(％) 国内 158,797.98 14.78 国际 146,519.86 99.89 (3)占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品销售收入、销售成本、毛利率 单位：万元 币种：人民币 产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 磷酸 167,464.43 124,986.62 25.37 磷酸盐 104,138.25 82,596.08 20.69 黄磷 29,415.58 23,750.77 19.26 (4)主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 100,069.55 占采购总额比重 31.83% 前五名销售客户销售金额合计 102,995.30 占销售总额比重 33.73% 3、报告期末公司资产负债表项目同比发生重大变动的说明 项目 2008 年度（元） 2007 年度（元） 增减比例（%） 货币资金 1,130,705,173.05 659,998,954.59 71.32 预付款项 80,905,015.34 328,334,287.32 -75.36 存货 1,022,452,137.22 624,213,135.82 63.80 无形资产 203,012,427.14 69,918,705.92 190.36 应付票据 836,000,000.00 560,000,000.00 49.29 应付帐款 419,019,778.16 271,367,250.92 54.41 应交税费 -89,895,110.47 63,284,771.86 -242.05 （1）报告期末公司货币资金同比增加较大主要原因系公司经营性现金净流量增加所致； （2）报告期末公司预付款项同比下降较大主要原因系原料产能增加后减少外购原料预付款所致； （3）报告期末公司存货同比增加较大主要原因系存货单价上升所致； （4）报告期末公司无形资产同比增加主要原因系新购土地使用权所致； （5）报告期末公司应付票据同比增加主要原因系公司增加采用票据结算方式所致； （6）报告期末公司应付帐款同比增加主要原因系公司销售和采购金额增加而同向增加所致； 7 （7）报告期末公司应交税费同比下降较大主要原因系公司存货的增值税进项税金较多及前三季度 预交所得税较多； 4、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用同比发生重大变动的说明 项目 2008 年度（元） 2007 年度（元） 增减比例（%） 销售费用 134,481,833.57 112,261,183.55 19.79 管理费用 63,665,058.91 44,221,643.83 43.97 财务费用 152,266,908.22 94,114,467.14 61.79 （1）报告期内，公司的管理费用同比增加主要是因为年初受原料供应紧张引进的停工损失计入管 理费用所致； （2）报告期内，公司的财务费用同比增加主要是因为公司借款增加、项目完工后利息资本化减少 所致。 5、报告期公司现金流量构成情况的说明 项目 2008 年度（元） 2007 年度（元） 增减比例（％） 经营活动产生的现金流量净额 1,021,956,639.87 -116,234,848.75 979.22 投资活动产生的现金流量净额 -475,666,418.41 -207,364,474.00 -129.39 筹资活动产生的现金流量净额 -265,944,202.49 333,340,585.85 -179.78 (1)经营活动产生的现金流量净额同比增长主要是因为报告期公司利润增加、货款回笼较快所致； (2)投资活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为前期项目投资基本结束，报告期内没有新增 大项目所致； (3)筹资活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为报告期项目投资减少，融资需求减少所致。 6、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （单位：万元） 2008 年末 2008 年度 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 化工原料、日用化工生 江阴澄星日化有限公司 磷酸盐类产品 19,000 108,156.09 294.02 产、销售 磷化工原料、产品生 东川澄星磷业有限公司 黄磷 8,000 11,785.37 -1,309.59 产、经营 云南弥勒县磷电化工有限责 磷化工原料、产品生 黄磷 4,600 48,135.20 13,234.24 任公司 产、销售 煤、电、磷化工产品生 云南宣威磷电有限责任公司 黄磷 62,365.40 148,559.19 7,683.10 产、销售 化工原料、化学危险品 江苏兴霞物流配送有限公司 黄磷 2,000 90,135.88 -163.35 经营 江阴澄星国际贸易有限公司 商品和技术贸易 磷化工产品销售 1,000 17,447.83 3,170.54 7、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 8、持有外币金融资产、金融负债情况 8 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 6.2 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 (1) 12 万吨特种磷酸项目，于 2008 年 8 月份开始筹备建设，项目计划总投资不超过 2 亿元，本报 告期内投入 19363.64 万元，目前项目已基本完工,处于试运行状态。 （2）2 万吨特种磷酸氢钙项目，于 2008 年 8 月份开始筹备建设，项目计划总投资不超过 4000 万 元，目前项目正处于前期筹备和定购设备过程中,争取早日完成建设。 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度公司实现净利润 115,587,938.06 元，加年初未分配利润 332,768,121.33 元，提取法定 盈余公积金 1,644,310.51 元，本次可供股东分配利润 448,356,059.39 元。经公司董事会研究决定: 2008 年度拟向全体股东每 10 股派发 0.1 元现金红利(含税)，资本公积金不转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉及的 所涉及的 交易对方 被收购资 资产收购 是否为关 资产收购 资产产权 债权债务 或最终控 购买日 关联关系 产 价格 联交易 定价原则 是否已全 是否已全 制方 部过户 部转移 所持江阴 江阴澄星 澄星日化 2008 年 12 经评估的 实业集团 有限公司 11,449.88 是 是 是 母公司 月 29 日 净资产 有限公司 32.74%股 权 所持江阴 澄星日化 江阴市日 2008 年 12 经评估的 有限公司 828.84 否 是 是 无 用化工厂 月 29 日 净资产 2.37%股 权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 9 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 - - - - - - - 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 45400 报告期末对控股子公司担保余额合计 45400 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 45400 担保总额占公司净资产的比例 28.59% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 违规担保总额 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 交易金 关联交易方 易定价 易结算 系 易类型 易内容 易价格 易金额 额的比 原则 方式 例(%) 以市场 江阴澄星实业 母公司 164.78 购买 价格为 货币 集团有限公司 的全资 蒸汽 元/吨 241.30 100 商品 依据进 资金 热电厂 子公司 (含税) 行交易。 以市场 江阴澄星实业 母公司 购买 价格为 0.542 货币 集团有限公司 的全资 电 2183.27 6.97 商品 依据进 元/度 资金 热电厂 子公司 行交易。 以市场 江阴澄星实业 母公司 购买 价格为 4.27 货币 集团有限公司 的全资 软水 143.08 100 商品 依据进 元/吨 资金 热电厂 子公司 行交易。 参照当 地水电 云南省弥勒县 母公司 0.234 元 购买 市场价 货币 雷打滩水电有 的控股 电 /度(含 7638.17 24.37 商品 格，双方 资金 限责任公司 子公司 税) 协商定 价。 以上关联交易均严格按照公司签订的合同履行。 10 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股东名称 承诺事项 特殊承诺 履行情况 澄星集团承诺在股权分置改革方案在澄星股份 2007 年 度股东大会后三十六个月内在上海证券交易所以公开 挂牌交易的形式出售澄星股份的价格将不低于 8.15 元 /股。8.15 元/股为考虑历次除权因素后澄星股份在上 江阴澄星实 股改承诺 海证券交易所上市到本说明书公告日的最高价。如澄 业集团有限 星集团违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归澄 正在履行 公司 星股份所有。在公司实施现金分红、资本公积金转增 股份、支付股票股利、或全体股东按相同比例缩股时， 将按照以上股本变动比例对目前设定 8.15 元/股的流 通价进行相应调整。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 本报告期公司无重大诉讼仲裁事项。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 11 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年度，公司董事会按严格照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公 司法》和《公司章程》的规定。公司按照审慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，已建立了较 为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 通过对公司财务制度执行情况和财务运行状况的检查，监事会认为公司财务制度健全，执行情况 良好，公司财务运行正常；江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真 实反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公 司资产流失。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易公平，未损害公司利益。 12 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 苏公 W[2009]A183 号 江苏澄星磷化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏澄星磷化工股份有限公司(以下简称澄星股份)财务报表，包括2008 年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表，2008年度合并利润表及母公司利润表、合并 股东权益变动表及母公司股东权益变动表、合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是澄星股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,澄星股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了澄 星股份2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 2009年3月19日 王 翔 13 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,130,705,173.05 659,998,954.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 171,054,847.50 650,573,788.57 应收账款 275,922,790.28 210,486,115.92 预付款项 80,905,015.34 328,334,287.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,156,829.88 4,436,506.50 买入返售金融资产 存货 1,022,452,137.22 624,213,135.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 560,094.08 流动资产合计 2,687,196,793.27 2,478,602,882.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 600,000.00 投资性房地产 固定资产 2,025,561,648.31 1,849,068,628.97 在建工程 110,267,319.48 153,544,582.68 工程物资 25,828,101.12 9,824,578.24 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 203,012,427.14 69,918,705.92 开发支出 商誉 12,703,932.07 12,703,932.07 长期待摊费用 53,133,241.89 19,953,650.07 递延所得税资产 44,625,797.98 7,692,879.17 其他非流动资产 非流动资产合计 2,475,732,467.99 2,122,706,957.12 资产总计 5,162,929,261.26 4,601,309,839.92 流动负债： 短期借款 1,804,000,000.00 1,610,000,000.00 向中央银行借款 14 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 836,000,000.00 560,000,000.00 应付账款 419,019,778.16 271,367,250.92 预收款项 39,083,291.66 32,734,778.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,864,963.25 4,978,873.86 应交税费 -89,895,110.47 63,284,771.86 应付利息 2,411,239.71 3,966,027.40 应付股利 其他应付款 7,079,621.43 12,032,293.41 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 144,000,000.00 116,500,000.00 其他流动负债 18,782,655.83 20,141,421.69 流动负债合计 3,185,346,439.57 2,695,005,417.73 非流动负债： 长期借款 153,000,000.00 182,000,000.00 应付债券 203,577,782.89 392,136,379.01 长期应付款 24,405,196.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,800,000.00 非流动负债合计 382,782,978.89 574,136,379.01 负债合计 3,574,713,053.86 3,269,141,796.74 股东权益： 股本 651,470,808.00 639,823,948.00 资本公积 277,719,162.14 180,786,244.33 减：库存股 盈余公积 111,864,365.05 110,220,054.54 一般风险准备 未分配利润 433,914,676.44 332,768,121.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 1,474,969,011.63 1,263,598,368.20 计 少数股东权益 119,830,831.17 68,569,674.98 股东权益合计 1,594,799,842.80 1,332,168,043.18 负债和股东权益合计 5,162,929,261.26 4,601,309,839.92 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 15 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 724,710,481.26 569,799,614.66 交易性金融资产 应收票据 69,118,516.70 98,287,616.19 应收账款 108,261,883.63 444,686,230.63 预付款项 917,413,790.99 800,835,431.95 应收利息 应收股利 其他应收款 403,215.52 456,486.71 存货 230,085,414.47 279,607,159.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 65,150,000.00 流动资产合计 2,115,143,302.57 2,193,672,539.80 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,003,387,562.83 867,964,201.87 投资性房地产 固定资产 561,705,189.92 405,622,746.78 在建工程 43,360,030.16 142,442,173.93 工程物资 23,860,937.45 66,587.77 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,625,996.37 33,403,021.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 33,025,437.31 6,690,895.72 其他非流动资产 非流动资产合计 1,697,965,154.04 1,456,189,627.20 资产总计 3,813,108,456.61 3,649,862,167.00 流动负债： 短期借款 1,410,000,000.00 1,450,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 808,000,000.00 560,000,000.00 应付账款 53,332,239.99 35,121,997.11 预收款项 15,914,329.40 14,123,879.26 应付职工薪酬 1,123,374.33 993,351.00 应交税费 -65,550,516.20 -1,491,790.63 应付利息 2,411,239.71 3,966,027.40 应付股利 其他应付款 2,207,297.35 1,807,748.29 一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 12,500,000.00 16 其他流动负债 5,983,670.35 9,849,605.06 流动负债合计 2,268,421,634.93 2,086,870,817.49 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 203,577,782.89 392,136,379.01 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 303,577,782.89 427,136,379.01 负债合计 2,571,999,417.82 2,514,007,196.50 股东权益： 股本 651,470,808.00 639,823,948.00 资本公积 270,664,919.92 180,703,744.33 减：库存股 盈余公积 111,864,365.05 110,220,054.54 未分配利润 207,108,945.82 205,107,223.63 外币报表折算差额 股东权益合计 1,241,109,038.79 1,135,854,970.50 负债和股东权益合计 3,813,108,456.61 3,649,862,167.00 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,053,178,346.26 2,176,536,518.22 其中：营业收入 3,053,178,346.26 2,176,536,518.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 2,326,117,141.39 1,786,915,013.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 15,191,845.11 8,743,146.03 销售费用 134,481,833.57 112,261,183.55 管理费用 63,665,058.91 44,221,643.83 财务费用 152,266,908.22 94,114,467.14 资产减值损失 178,193,908.55 5,015,802.09 加：公允价值变动收益 投资收益（损失以“－”号填列） 17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 183,261,650.51 125,265,262.11 加：营业外收入 3,583,407.10 29,811,230.68 减：营业外支出 490,560.61 5,049,679.28 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额 186,354,497.00 150,026,813.51 减：所得税费用 11,632,115.57 49,416,226.76 五、净利润 174,722,381.43 100,610,586.75 归属于母公司所有者的净利润 115,587,938.06 84,928,493.83 少数股东损益 59,134,443.37 15,682,092.92 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.179 0.133 （二）稀释每股收益 0.194 0.139 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,043,342,069.22 1,515,387,636.99 减：营业成本 1,845,018,468.70 1,302,157,198.29 营业税金及附加 5,411,545.50 2,586,801.43 销售费用 24,112,655.94 24,280,299.16 管理费用 18,084,377.92 17,724,582.37 财务费用 115,108,320.21 64,191,569.41 资产减值损失 102,973,774.48 16,699,065.35 加：公允价值变动收益 投资收益（损失以“－”号填列） 65,150,000.00 13,200,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,217,073.53 100,948,120.98 加：营业外收入 1,638,303.92 697,572.55 减：营业外支出 1,887.50 4,090,601.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -580,657.11 97,555,092.53 减：所得税费用 -17,023,762.25 30,864,734.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,443,105.14 66,690,357.73 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,729,661,333.90 1,507,373,172.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 18 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,959,480.00 66,469,712.49 收到其他与经营活动有关的现金 26,698,760.61 30,682,329.21 经营活动现金流入小计 3,761,319,574.51 1,604,525,214.02 购买商品、接受劳务支付的现金 2,249,724,716.37 1,465,009,173.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,897,804.33 51,034,419.14 支付的各项税费 282,487,643.92 74,668,140.85 支付其他与经营活动有关的现金 145,252,770.02 130,048,329.10 经营活动现金流出小计 2,739,362,934.64 1,720,760,062.77 经营活动产生的现金流量净额 1,021,956,639.87 -116,234,848.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 228,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 228,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 352,057,473.45 207,364,474.00 投资支付的现金 123,837,244.96 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 475,894,718.41 207,364,474.00 投资活动产生的现金流量净额 -475,666,418.41 -207,364,474.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,592,000,000.00 2,387,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,839,598.44 筹资活动现金流入小计 2,598,839,598.44 2,827,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,495,991,000.00 2,163,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,593,003.00 133,878,360.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 197,199,797.93 196,281,053.51 筹资活动现金流出小计 2,864,783,800.93 2,493,659,414.15 筹资活动产生的现金流量净额 -265,944,202.49 333,340,585.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 19 五、现金及现金等价物净增加额 280,346,018.97 9,741,263.10 加：期初现金及现金等价物余额 321,298,348.98 311,557,085.88 六、期末现金及现金等价物余额 601,644,367.95 321,298,348.98 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,766,041,155.58 1,131,971,530.72 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,413,094.11 7,542,092.15 经营活动现金流入小计 2,783,454,249.69 1,139,513,622.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,916,240,869.66 1,397,403,091.68 支付给职工以及为职工支付的现金 17,139,648.92 17,381,315.64 支付的各项税费 107,670,414.41 34,297,148.67 支付其他与经营活动有关的现金 27,080,404.59 25,238,336.29 经营活动现金流出小计 2,068,131,337.58 1,474,319,892.28 经营活动产生的现金流量净额 715,322,912.11 -334,806,269.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 288,759,075.16 投资活动现金流入小计 301,959,075.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 119,988,313.22 43,950,643.20 投资支付的现金 135,423,360.96 423,654,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 118,940,168.05 投资活动现金流出小计 374,351,842.23 467,604,643.20 投资活动产生的现金流量净额 -374,351,842.23 -165,645,568.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,000,000.00 取得借款收到的现金 2,143,000,000.00 2,190,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,143,000,000.00 2,630,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,191,991,000.00 1,887,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,069,203.28 86,959,320.83 支付其他与筹资活动有关的现金 64,999,797.93 192,346,202.07 筹资活动现金流出小计 2,394,060,001.21 2,166,805,522.90 筹资活动产生的现金流量净额 -251,060,001.21 463,194,477.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 89,911,068.67 -37,257,360.35 加：期初现金及现金等价物余额 238,799,412.59 276,056,772.94 六、期末现金及现金等价物余额 328,710,481.26 238,799,412.59 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 20 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 639,823,948.00 180,786,244.33 110,220,054.54 332,768,121.33 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 639,823,948.00 180,786,244.33 110,220,054.54 332,768,121.33 三、本年增减变动金额 11,646,860.00 96,932,917.81 1,644,310.51 101,146,555.11 （一）净利润 115,587,938.06 （二）直接计入所有者 -14,626,167.05 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -14,626,167.05 上述（一）和（二）小 -14,626,167.05 115,587,938.06 计 （三）所有者投入和减 11,646,860.00 111,559,084.86 少资本 1．所有者投入资本 11,646,860.00 111,559,084.86 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 21 （四）利润分配 1,644,310.51 -14,441,382.95 1．提取盈余公积 1,644,310.51 -1,644,310.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -12,797,072.44 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 651,470,808.00 277,719,162.14 111,864,365.05 433,914,676.44 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 存股 险准备 一、上年年末余额 399,889,968.00 261,507,468.33 145,864,104.09 336,862,899.93 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 会计政策变更 -42,313,085.32 57,607,251.34 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 399,889,968.00 261,507,468.33 103,551,018.77 394,470,151.27 三、本年增减变动金额 239,933,980.00 -80,721,224.00 6,669,035.77 -61,702,029.94 （一）净利润 84,928,493.83 （二）直接计入所有者 39,245,766.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 22 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 39,245,766.00 上述（一）和（二）小 39,245,766.00 84,928,493.83 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 119,966,990.00 6,669,035.77 -146,630,523.77 1．提取盈余公积 6,669,035.77 -6,669,035.77 2．提取一般风险准备 -19,994,498.00 3．对所有者（或股东） -119,966,990.00 的分配 4．其他 119,966,990.00 （五）所有者权益内部 119,966,990.00 -119,966,990.00 结转 1．资本公积转增资本 119,966,990.00 -119,966,990.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 639,823,948.00 180,786,244.33 110,220,054.54 332,768,121.33 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 23 江苏澄星磷化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 639,823,948.00 180,703,744.33 110,220,054.54 205,107,223.63 1,135,854,970.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 639,823,948.00 180,703,744.33 110,220,054.54 205,107,223.63 1,135,854,970.50 三、本年增减变动金额 11,646,860.00 89,961,175.59 1,644,310.51 2,001,722.19 105,254,068.29 （一）净利润 16,443,105.14 16,443,105.14 （二）直接计入所有者权 -21,597,909.27 -21,597,909.27 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -21,597,909.27 -21,597,909.27 上述（一）和（二）小计 -21,597,909.27 16,443,105.14 -5,154,804.13 （三）所有者投入和减少 11,646,860.00 111,559,084.86 123,205,944.86 资本 1．所有者投入资本 11,646,860.00 111,559,084.86 123,205,944.86 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 16,443,105.14 -14,441,382.95 -12,797,072.44 1．提取盈余公积 16,443,105.14 -16,443,105.14 2．对所有者（或股东） -12,797,072.44 -12,797,072.44 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 651,470,808.00 270,664,919.92 111,864,365.05 207,108,945.82 1,241,109,038.79 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 399,889,968.00 261,507,468.33 111,281,911.74 357,491,798.05 1,130,171,146.12 加：会计政策变更 -82,500.00 -7,730,892.97 -72,444,408.38 -80,257,801.35 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 399,889,968.00 261,424,968.33 103,551,018.77 285,047,389.67 1,049,913,344.77 三、本年增减变动金额 239,933,980.00 -80,721,224.00 6,669,035.77 -79,940,166.04 85,941,625.73 24 江苏澄星磷化工股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （一）净利润 66,690,357.73 66,690,357.73 （二）直接计入所有者 39,245,766.00 39,245,766.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 39,245,766.00 39,245,766.00 上述（一）和（二）小 39,245,766.00 66,690,357.73 105,936,123.73 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 119,966,990.00 6,669,035.77 -146,630,523.77 -19,994,498.00 1．提取盈余公积 6,669,035.77 -6,669,035.77 2．对所有者（或股东） -19,994,498.00 -19,994,498.00 的分配 3．其他 119,966,990.00 -119,966,990.00 （五）所有者权益内部 119,966,990.00 -119,966,990.00 结转 1．资本公积转增资本 119,966,990.00 -119,966,990.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 639,823,948.00 180,703,744.33 110,220,054.54 205,107,223.63 1,135,854,970.50 公司法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：胡海峰 会计机构负责人：胡海峰 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 江苏澄星磷化工股份有限公司董事会 董事长:李兴 2009 年 3 月 19 日 25