航天科技(000901)2008年年度报告

航天科技 2008 年年报 航天科技控股集团股份有限公司 AEROSPACE HI-TECH HOLDING GROUP C0.,LTD 2008 年年度报告 二○○九年二月二十八日 -1- 航天科技 2008 年年报 目 录 第一章 重要提示-----------------------------------第 3 页 第二章 公司基本情况简介---------------------------第 4 页 第三章 会计数据和业务数据摘要---------------------第 5 页 第四章 股本变动及股东情况-------------------------第 7 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------第 12 页 第六章 公司治理结构-------------------------------第 16 页 第七章 股东大会简介-------------------------------第 24 页 第八章 董事会报告---------------------------------第 25 页 第九章 监事会报告---------------------------------第 37 页 第十章 重要事项-----------------------------------第 40 页 第十一章 财务会计报告-------------------------------第 44 页 第十二章 备查文件目录-------------------------------第 100 页 -2- 航天科技 2008 年年报 第一章、重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 没有董事、监事和高级管理人员声明无法保证本报告内容的真实性、准确性和 完整性。 独立董事赵慧侠因公出，特授权刘成佳独立董事代为出席公司三届十五次董事 会并代为表决。 山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司负责人张恩海、主管会计工作负责人姚宇红、会计机构负责人（会计主管 人员）唐慧玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 -3- 航天科技 2008 年年报 第二章、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：航天科技控股集团股份有限公司 英文名称：AEROSPACE HI—TECH HOLDING GROUP CO.,LTD 英文缩写：AHTHGC （二）公司法定代表人：张恩海 （三）公司董事会秘书：王玉伟 联系地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 电 话：0451—86781013 传 真：0451—86781013 电子信箱：yuwei0901@163.com （四）公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 办公地址：北京市丰台区科学城海鹰路 1 号海鹰科技大厦 15，16 层。 邮政编码：100070 公司国际互联网网址：www.htkjgroup.com 电子信箱：yuwei0901@163.com （五） 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年报的指定网址：http://www.cninfo. com.cn 公司年报备置地点：北京市丰台区科学城海鹰路 1 号海鹰科技大厦 15 层公 司证券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：航天科技 股票代码：000901 （七） 其他相关资料 1、公司首次注册登记时间：1999 年 01 月 27 日 注册地址为：哈尔滨市西大直街 118 号 公司最近一次变更注册登记时间为：2007 年 3 月 14 日 注册地址为：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 2、企业法人营业执照注册号：2301091340019 3、税务登记号码：230109712039165 4、公司聘请的会计师事务所：山东天恒信有限责任会计师事务所 办公地址：临沂市新华一路 65 号 -4- 航天科技 2008 年年报 第三章、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 (金额单位:元) 利润总额 -50,263,177.11 归属母公司的净利润 -48,914,094.07 扣除非经成性损益后的净利润 -52,227,022.09 营业利润 -53,598,020.80 投资收益 6,000,000.00 营业外收支净额 3,334,843.69 经营活动产生的现金流量净额 -5,810,537.53 现金及现金等价物净增加额 2,923,006.01 注:扣除非经成性损益项目及涉及金额 （金额单位：元） 非经常性损益项目 2007 年度 非流动资产处置损益 -107,612.90 计入当期损益的政府补助 2,310,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,132,456.59 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 扣除所得税前非经常性损益合计 3,334,843.69 所得税影响数 少数股东损益影响数 -21,915.67 扣除非经成性损益项目涉及金额合计 3,312,928.02 二、截止报告期末前三年主要会计数据和主要财务指标 1、 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 168,958,131.42 209,867,124.50 209,867,124.50 -19.49% 194,326,651.11 194,326,651.11 利润总额 -50,263,177.11 3,469,239.57 3,469,239.57 -1,548.82% -6,401,693.21 -6,401,693.21 归属于上市公司股 -48,914,094.07 3,513,211.44 3,513,211.44 -1,492.29% -9,729,987.53 -9,729,987.53 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -52,227,022.09 -514,679.82 -514,679.82 10,047.48% -10,031,764.62 -10,031,764.62 损益的净利润 经营活动产生的现 -5,810,537.53 -6,715,453.45 -6,715,453.45 -13.48% 33,660,293.69 33,660,293.69 金流量净额 -5- 航天科技 2008 年年报 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 434,148,458.93 566,083,978.18 551,179,507.86 -21.23% 686,862,249.27 671,957,778.95 所有者权益 307,831,570.07 371,483,273.42 356,578,803.10 -13.67% 367,970,061.98 353,065,591.66 （或股东权益） 股本 221,759,998.00 221,759,998.00 221,759,998.00 0.00% 221,759,998.00 221,759,998.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） -0.22 0.0158 0.0158 -1,492.41% -0.0439 -0.0439 稀释每股收益（元/股） -0.22 0.0158 0.0158 -1,492.41% -0.0439 -0.0439 扣除非经常性损益后的基 -0.2355 -0.0023 -0.0023 -10,139.13% -0.0452 -0.0452 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 -15.89% 0.95% 0.99% -16.88% -2.64% -2.76% （%） 加权平均净资产收益率 -14.72% 0.95% -0.99% -15.71% -2.61% -2.72% （%） 扣除非经常性损益后全面 -16.97% -0.14% -0.14% -16.83% -2.73% -2.84% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 -15.72% -0.14% -0.14% -15.58% -2.69% -2.80% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 -0.0262 -0.0303 -0.0303 13.53% 0.1518 0.1518 流量净额（元/股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 1.39 1.68 1.61 -13.66% 1.66 1.59 股净资产（元/股） 上述指标计算依据中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 2 日发布的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）。 -6- 航天科技 2008 年年报 第四章、股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况 1、公司股份变动情况表(截止 2008 年 12 月 31 日)（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 57,877,046 26.10% -31,684,605 -31,684,605 26,192,441 11.81% 1、国家持股 28,100,441 12.67% -28,100,441 -28,100,441 2、国有法人持股 24,310,103 10.96% +1,882,338 +1,882,338 26,192,441 11.81% 3、其他内资持股 5,466,502 2.47% -5,466,502 -5,466,502 其中：境内非国有 5,466,502 2.47% -5,466,502 -5,466,502 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 163,882,952 73.90% +31,684,605 +31,684,605 195,567,557 88.19% 1、人民币普通股 163,882,952 73.90% +31,684,605 +31,684,605 195,567,557 88.19% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 221,759,998 100.00% 0 0 221,759,998 100.00% 2、限售股份变动情况表 单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 中国航天科工集团无偿 中国航天科工飞航 划转给中国航天科工飞 0 0 17,012,441 17,012,441 航技术研究院28,096,992 2009年4月25日 技术研究院 股,其中 17,012,441 股为 有限售条件流通股。 中国航天科工集团无偿 中国航天科工集团 划转给中国航天科工飞 28,100,441 11,088,000 -17,012,441 0 0 公司 航技术研究院28,096,992 股,其中 17,012,441 股为 -7- 航天科技 2008 年年报 有限售条件流通股。 航天固体运载火箭 14,849,739 5,669,739 0 9,180,000 股改承诺 2009年4月25日 有限公司 哈尔滨工业大学高 5,866,625 5,866,625 0 0 股改承诺 0 新技术开发总公司 哈尔滨市通用机电 5,466,502 5,466,502 0 0 股改承诺 0 技术研究所 中国江南航天工业 3,593,739 3,593,739 0 0 股改承诺 0 集团林泉电机厂 合计 57,877,046 31,684,605 0 26,192,441 － － 3、股票发行与上市情况 （1）报告期末前三年历次股票发行情况 截至本报告期末前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市。 （2）报告期内公司股份及结构发生变动情况 报告期内公司无送、转股致股份变动情况。 二、股东情况介绍 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 39,731 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 中国航天科工飞航技术 国有法人 12.67% 28,096,992 17,012,441 0 研究院 航天固体运载火箭有限 国有法人 10.11% 22,412,739 9,180,000 9,180,000 公司 中国航天科工集团公司 国家 5.00% 11,091,449 0 0 天通计算机应用技术中 国有法人 3.36% 7,442,730 0 0 心 哈尔滨市通用技术研究 境内非国有 2.38% 5,286,502 0 0 所 法人 中国江南航天工业集团 国有法人 1.62% 3,593,739 0 0 林泉电机厂 中国工商银行-东吴嘉禾 境内非国有 优势精选混合型开放式 0.63% 1,388,850 0 0 法人 证券投资基金 崔星 境内自然人 0.41% 908,250 0 0 郎富才 境内自然人 0.33% 740,000 0 0 丁玉珍 境内自然人 0.32% 702,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 -8- 航天科技 2008 年年报 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 航天固体运载火箭有限公司 13,232,739 人民币普通股 中国航天科工集团公司 11,091,449 人民币普通股 中国航天科工飞航技术研究院 11,084,551 人民币普通股 天通计算机应用技术中心 7,422,730 人民币普通股 哈尔滨市通用技术研究所 5,286,502 人民币普通股 中国江南航天工业集团林泉电机厂 3,593,739 人民币普通股 中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合 1,388,850 人民币普通股 型开放式证券投资基金 崔星 908,250 人民币普通股 郎富才 740,000 人民币普通股 丁玉珍 702,000 人民币普通股 公司前 10 名股东中，中国航天科工集团公司与中国航天科工飞航技术研究院、航 天固体运载火箭有限公司、天通计算机应用技术中心、中国江南航天工业集团林 上述股东关联关系或一 泉电机厂存在关联关系，中国航天科工飞航技术研究所是中国航天科工集团公司 致行动的说明 的全资事业单位，中国航天科工集团公司是航天固体运载火箭有限公司的控股股 东，天通计算机应用技术中心、中国江南航天工业集团林泉电机厂是中国航天科 工集团公司的全资企业。 （二）公司控股股东、实际控制人 1、控股股东： 名称：中国航天科工飞航技术研究院 注册地及办公住所：北京市丰台区云岗北区西里 1 号 法定代表人：刘尔琦 开办资金：99,913 万元 成立日期：1961 年 9 月 1 日 事业单位法人证书号：事证第 110000002221 号 税务登记证号码：京税证字 110106400018701 经营范围：开展飞行器工程研究，促进航天科技发展，飞行器工程研究，技术 协作组织，所属单位管理，相关研究生培养，专业培训与技术开发服务。 2、实际控制人： 名称:中国航天科工集团公司 法人代表：许达哲 公司类别：国有 成立日期:1999年6月29日 -9- 航天科技 2008 年年报 注册资本： 720,326.00万元； 经营范围： 国有资产投资、经营管理；各种导弹武器系统、航天产品、卫星 地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业控制自动化系统与设备、保安器材、 化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医疗器 械、汽车及零配件的研制、生产、销售；航天技术的科研开发、技术咨询；建筑工 程设计、监理、勘察；工程承包；物业管理、自有房屋租赁；货物仓储。 公司实际控制人中国航天科工集团公司的最终控制人为国务院国家国有资产 监督管理委员会。 （三）报告期内公司控股股东变更为中国航天科工飞航技术研究院，公司的实 际控制人未发生变更，仍为中国航天科工集团公司。 （四）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 国务院国家国有资产监督管理委员会 100% 中国航天科工集团公司 100% 39.39 % 100% 100% 中国航天科工飞航技术研究院 中国江南航天工业集团林泉电机厂 航天固体运载火箭有限公司 天通计算机应用技术中心 12.67% 10.11 % 5% 3.36% 1.62% 航天科技控股集团股份有限公司 （五）、其他持有本公司 10％以上（含 10％）股东情况介绍 报告期内，公司第二大股东航天固体运载火箭有限公司，持有公司股份比例 10.11%。 - 10 - 航天科技 2008 年年报 企业名称：航天固体运载火箭有限公司 法定代表人：张忠福 成立日期：2000 年 4 月 29 日 注册资本：10,154 万元 经营范围：固体运载火箭及其支援保障系统的技术开发、技术咨询、技术服 务、技术培训、技术转让；承接机械工程及计算机网络系统集成工程；销售计算机 软硬件及外围设备、通讯设备、机械电器设备、环境设备、化工产品。 - 11 - 航天科技 2008 年年报 第五章 、董事、监事和高级管理人员情况 一、报告期末董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 是否在股 报告期内从 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 变动 公司领取的 姓名 职务 其他关联 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 原因 报酬总额（万 单位领取 元）（税前） 薪酬 谢柏堂 董事长 男 58 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 是 金万升 副董事长 男 60 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 是 董贵滨 董事、总经理 男 49 2007年02月28日 2009年0月20日 0 0 16.80 否 张彦文 董事 男 50 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 0.00 是 孟玮 董事 男 45 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 是 刘旸 董事 女 40 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 否 刘成佳 独立董事 男 64 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 4.00 否 赵慧侠 独立董事 男 49 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 4.00 否 王玉昌 独立董事 男 43 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 4.00 否 张燕云 监事会主席 女 53 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 是 莫丽 监事 女 45 2007年02月28日 2009年01月20日 0 0 0.00 否 唐慧玲 职工代表监事 女 52 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 4.31 否 王玉伟 董事会秘书 男 40 2007年02月28日 2010年02月28日 0 0 10.80 否 祝文波 副总经理 男 46 2007年02月28日 2009年02月11日 0 0 10.80 否 宋玉成 副总经理 男 39 2007年02月28日 2009年02月11日 0 0 15.60 否 刘乃玉 副总经理 男 55 2007年02月28日 2009年02月11日 0 0 10.80 否 合计 - - - - 0 0 - 81.10 - （二）报告期末董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位任职或兼职情况以及在股东单位兼职情况 1、最近五年的主要工作经历和任职或兼职情况 （1）谢柏堂：报告期末任本公司董事长。曾任 O 六一基地主任兼党委副书记、 贵州航天工业有限责任公司董事长兼总经理、贵州航天电器股份有限公司董事长、 中国航天科工集团第二事业部副部长（第二研究院副院长）兼贵州分部主任、中国 航天汽车有限公司董事长、中国航天科工集团公司资产运营部部长。兼任航天通信 控股集团股份有限公司董事、航天电器股份有限公司董事。 （2）金万升：报告期末任本公司副董事长。历任国营风华机器厂党委书记兼 副厂长，本公司董事长，航天科工风华有限公司董事长、党委书记、航天科工风华 - 12 - 航天科技 2008 年年报 有限公司巡视员。 （3）张彦文：报告期末任本公司董事。历任中共中央纪委驻航天部纪检组主 任科员，航空航天部体改司体改处副处长，中国航天工业总公司计划局体改办副主 任、计划局正处级协理员，中国航天机电集团公司经济贸易部企管办副主任、兼任 成都航天通信设备公司董事，中国航天科工集团公司资产运营部企业调整处处长、 发展计划部总工程师、董事监事管理委员会副秘书长、兼任航天科工武汉磁电有限 责任公司董事长、兼任航天清华卫星技术有限公司董事会秘书、中国航天科工集团 上海浦东开发中心负责人。现任中国航天科工集团公司董事监事委员会专员、航天 通信控股集团股份有限公司董事。 （4）董贵滨：报告期末任本公司董事、总经理。历任国营风华机器厂总工程 师、中国包装总公司哈尔滨设计研究院副院长，本公司副董事长、总经理、常务副 总经理，兼任航天科工财务有限公司监事会主席。 （5）孟玮：报告期末任本公司董事。历任本公司董事、副总经理，国营林泉 电机厂厂长兼党委书记。 （6）刘旸：本公司董事。现任哈尔滨工大集团珠海新经济资源开发港执行总 经理。 （7）刘成佳：报告期末任本公司独立董事。历任东安发动机公司副总经理、 董事长兼总经理。兼任南方宇航科技股份有限公司独立董事。 （8）赵慧侠：报告期末本公司独立董事。历任哈飞集团副总经理,兼哈飞汽车 副总经理、总会计师、哈航集团副总经理。 （9）王玉昌：报告期末本公司独立董事。历任黑龙江省电力局农电财务处处 长、黑龙江省电力公司财务部副主任，现任黑龙江省电力公司财务部主任。 （10）张燕云：报告期末本公司监事会主席。历任中国航天科工集团公司审计 局正处级审计员、中国航天科工集团公司纪检监察审计局副局长兼第三事业部审计 部长、国务院派驻中国航天科工集团公司国有企业监事会兼职监事、航天科工海鹰 集团有限公司监事会主席、中国航天科工集团公司纪检监察审计局局长。现任中国 航天科工集团公司审计局局长。 （11）莫丽：报告期末任本公司监事。现任哈尔滨工大集团股份有限公司资金 管理中心副主任。 - 13 - 航天科技 2008 年年报 （12）唐慧玲：报告期末任本公司职工代表监事、公司财务部长。 （13）王玉伟：报告期末任本公司董事会秘书、副总经理。 （14）祝文波：报告期末任本公司副总经理。历任本公司副总经理、航天科工 风华有限公司总经理。 （15）宋玉成：报告期末任本公司副总经理、北京航天益来电子科技有限公司 总经理。历任本公司设计师、项目经理、主管设计师、主任设计师，北京航天益来 电子科技有限公司常务副总经理。 （16）刘乃玉：报告期末任本公司副总经理。历任哈尔滨自动化设备厂厂长兼 党委书记，本公司副总经理。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位名称 职务 任职期间 谢柏堂 中国航天科工集团公司 资本运营部部 2007 年 2 月至今 张彦文 中国航天科工集团公司 董监委专员 2007 年 2 月至今 张燕云 中国航天科工集团公司 审计局局长 2007 年 2 月至今 孟玮 中国江南航天工业集团林泉电机厂机厂 厂长 2007 年 2 月至今 在其他单位任职情况祥见“董事、监事、高管人员最近五年的主要工作经历”。 3、报告期后至本年度报告公布日期间，公司董事、监事、高级管理人员变动 情况 2009 年 1 月 20 日，公司三届十三次董事会同意谢柏堂因工作原因辞去公司董 事、董事长职务，同意金万升因工作原因辞去公司董事、副董事长职务，同意董贵 滨、孟玮、刘旸因工作原因辞去公司董事职务。公司三届八次监事会同意张燕云因 工作原因辞去公司监事、监事会主席职务，同意莫丽辞去公司监事职务。 2009 年 2 月 11 日，公司 2009 年第一次临时股东大会选举张恩海、高继明、 崔玉平、王甲重、卢克南为本公司董事，选举刘益群、张守之为本公司监事。 2009 年 2 月 11 日，公司三届十四次董事会选举张恩海为本公司董事长，选举 张彦文为公司副董事长，同意董贵滨辞去公司总经理职务，同意王玉伟、祝文波、 宋玉成、刘乃玉辞去公司副总经理职务，聘任高继明为公司总经理，聘任王玉伟为 公司董事会秘书，聘任董贵滨为公司常务副总经理，聘任王甲重、张东普为公司副 总经理，聘任姚宇红为公司财务总监。 （三）董事、监事、高级管理管理人员年度报酬情况 - 14 - 航天科技 2008 年年报 1、董事、监事、高级管理管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬委员会考 核评价、董事会确认。 2、董事、监事、高级管理管理人员报酬确定依据：根据公司三届一次董事会 审议通过的《独立董事津贴标准》和《公司高级管理人员年薪制考核办法》，确定 在公司享受年薪的董事、监事和高级管理人员的报酬。 3、报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为81.11万元（含税）， 其中：每位独立董事在公司领取的津贴为4万元（含税）。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况： 2008 年 4 月 21 日，公司三届八次董事会同意邵永才辞去公司副总经理职务。 二、员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 801 人。有 46 名退休人员，退休 人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 1、专业构成情况： 专业构成类别 专业构成人数 生产制造 481 市场营销 39 技术开发 96 财务管理 16 行政管理 169 合 计 801 2、教育程度情况： 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 218 专科学历 151 其 他 432 合 计 801 - 15 - 航天科技 2008 年年报 第六章、公司治理结构 一、公司治理专项活动 根据中国证监会〔2008〕27 号公告文件的要求，2008 年公司董事会对公司治 理活动的相关事项进行了进一步完善和自查，2008 年 7 月 18 日召开的公司三届十 次董事会审议通过了《关于公司治理活动整改情况报告》。董事会通过开展加强公 司专项治理活动，有力地促进了公司的规范运作工作。公司将以此为契机，继续严 格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章的要求，本着认真学习， 务求实效，持之以恒的原则，不断加强公司治理结构建设，积极落实各项整改措施， 进一步提高公司治理和规范运作水平。 二、公司治理情况 公司董事会作为公司的决策机构，2008 年严格按照《公司法》及《公司章程》 所赋予的职权，本着对股东负责、对投资者负责的态度，为保证公司持续发展，不 断地完善公司内部控制机制和法人治理结构。 1、股东与股东大会：公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股 东大会议事规则》，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序,确保股东的合法 权益；确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够行使自己的 权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过 制定完善《财务管理制度》建立健全财务、会计管理制度，控股股东不干涉公司的 财务、会计活动。公司与控股股东及其它关联方的交易，均制定了规范的《关联交 易协议》，保证关联交易的公平、公正和公允。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》 、《公司章程》规定的选聘程 序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法 律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关 - 16 - 航天科技 2008 年年报 规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制 度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、公正，符合法律、 法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东来访和咨询；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露工作制度》的 要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得信息。公司能够按照有关规定，及时披露股东和公司实际控制人的详细资料和股 份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要 求规范运作。公司将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求 规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现 股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 8、关于关联交易：报告期内，公司三届十次董事会和2008年第一次临时股东 大会审议通过了《发行股份购买资产暨关联交易报告书》，公司控股股东中国航天 科工集团公司将其所持公司12.67%的股权划转给中国航天科工飞航技术研究院，同 时，公司拟向特定对象中国航天科工飞航技术研究院发行股份购买资产，公司独立 董事对所发生的关联交易均进行了事前认可，并发表独立意见；公司监事会对发生 的关联交易进行了核查和监督。公司的关联交易公平合理，决策程序法，交易价格 公允，没有损害公司及其股东的利益。 公司《发行股份购买资产暨关联交易报告书》的申请于2008年12月5日提交中 国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核，未获通过。 2008年12月10日，公司控股股东中国航天科工飞航技术研究院函告公司：中国 航天科工飞航技术研究院研究决定并承诺，将一如既往地支持本公司向智能控制领 域转型。 9、关于投资者关系管理工作：公司根据《投资者关系管理制度》，指定专人 负责投资者关系管理工作，设立投资者咨询电话，安排专人值守，及时、热情回答 - 17 - 航天科技 2008 年年报 投资者的咨询；对前来公司调研访问的投资者公司均在法律、法规规定的范围内与 其沟通；在审议关联交易、利润分配等重大事项时，尽量多的邀请中小股东参加公 司股东大会。 三、独立董事情况 报告期内，独立董事刘成佳、赵慧侠、王玉昌能够严格按照《公司法》、《上 市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章 程》的有关规定，恪尽职守、勤勉尽责。积极出席董事会会议和股东大会，会前主 动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议上认真审议每项议案，积极参与 讨论并提出合理化建议，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内，独立董事对公司重大资产重组、利润分配、关联方资金往来、聘任 审计机构等事项均发表了客观公正的独立意见。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 刘成佳 6 6 0 0 赵慧侠 6 3 3 0 王玉昌 6 3 3 0 2、独立董事对公司的有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 名独立董事未对公司本年度董事会各项议案及其他非董事会 议案事项提出异议。 四、五分开情况 控股股东没有损害上市公司利益的行为，对上市公司董事、监事候选人提名严 格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序，没有直接或间接干预公司 的决策和生产经营活动。控股股东与公司在业务、人员、资产、财务、机构已做到 五分开。 在业务方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施， 具有自主决策的经营活动能力。 在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理上完全独立。公司的办 公机构和生产经营场所全部与控制人分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公 - 18 - 航天科技 2008 年年报 司的总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，未在 控股股东单位任职。 在资产方面，公司对所属资产具有所有权和控制权。公司拥有独立的生产系统 和辅助生产系统，资产独立完整、权属明晰。 在机构方面，公司独立设置工作机构，各职能部门与控股股东的职能部门之间 不存在隶属关系，也未出现控股股东干预公司生产经营活动的情况。 在财务方面，公司设立独立的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，设立独立的银行账号，依法独立纳税。 五、高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据《公司管理层薪酬考核办法》，不断完善高级管理人员的考评激励机 制。依据董事会下达的各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评 结果确定其年薪。 六、公司内部控制制度的健全和建立情况 为了提高公司经营管理效率，保护公司资产安全完整，确保国家法律法规有效 遵循，维护投资者合法权益，保证信息质量真实可靠，本公司通过加强约束和规范 企业管理行为，完善内部控制体系，从而减少经营风险，促进公司规范运作和健康 发展。 （一）公司内部控制情况综述 按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求，航天科技逐步建立健全 了符合公司实际的组织制度和法人治理结构。股东大会、董事会、监事会分别按其 职责行使决策权、执行权和监督权。权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间 权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。公司坚持与控股股东之间 在机构、人员、资产、财务、业务方面切实分开，能够独立运作，自主经营，符合 中国证监会关于上市公司与控股股东之间“五分开”的要求。 公司遵循科学、规范、透明的基本原则，依据公司实际情况，按照权责明确、 结构合理、权力与责任对等的原则，设置了公司内部经营管理机构，公司制定了《规 章制度汇编》，建立起了一整套涵盖公司管理各个方面的规章制度及相应的业务流 程，做到了因事设岗、以岗定人、有章可循、按章办事、相互配合、相互制约、环 - 19 - 航天科技 2008 年年报 环相扣，有力地促进了公司的规范运作，保证了公司生产经营活动有序进行。 公司内部控制检查监督部门为公司审计部（成立于 2005 年），目前该部门设 部长一名，内审工作人员一名。审计部和内部审计人员独立行使职权、不受其他部 门或者个人的干涉。其主要职责为对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评 价，对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。2008 年公司又进一 步完善了《工作质量考核细则》，设置工作质量考核小组，负责工作质量考核审定 工作，并建立了约束激励机制，奖惩严明。 公司坚持及时、充分的信息披露，对投资者在财务、管理、政策等各方面保 持透明。注重加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进上市公司与投 资者之间的良性关系，在投资公众中建立了良好的诚信度。 （二）重点控制活动的内部控制情况 1、对控股子公司的管理控制 航天科技控股集团股份有限公司 58.15% 70% 100% 51% 北 哈 山 京 尔 哈 东 航 滨 尔 泰 天 航 滨 瑞 益 科 博 风 来 文 宏 华 电 化 软 汽 子 艺 件 车 科 术 有 电 技 品 限 子 有 有 公 有 限 限 司 限 公 公 公 司 司 司 公司对控股子公司采取派出董事、监事、经理等方式实施有效控制，促进子 公司完善法人治理结构，不存在失控的风险。本年度内，公司各控股子公司规范运 作，没有违规、违法现象发生，各控股子公司基本完成各项经营指标。 2、关联交易的内部控制 - 20 - 航天科技 2008 年年报 公司严格按照有关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审 批权限，关联董事和关联股东在关联交易事项的表决时进行回避；独立董事对提交 董事会审议的关联交易做事前认可，并在董事会决议后发表独立意见；公司董事会 及时、准确、完整地发布关联交易公告。本年度公司发生的关联交易均按照控制程 序执行，决策程序合法，交易价格公允，没有损害公司及其股东，特别是中小股东 的利益。公司与关联方除经营性资金往来外，不存在大股东及其附属企业占用上市 公司资金、侵害上市公司利益的情形。公司建立了防止大股东及其附属企业占用上 市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。 3、公司章程和《公司重大投资决策程序》明确规定了重大投资的审批权限及 决策程序，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。 本年度公司重大投资活动均由董事会依据公司章程和《公司重大投资决策程序》， 履行了相应的审批程序及信息披露义务。 4、公司已在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批 权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制，遵循合法、审慎、互利、安 全的原则，严格控制担保风险。公司制定了《对外担保管理制度》，其中对担保对 象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披 露等作了详细的规定。本年度内，公司无对外担保事项。 5、公司按照《上市公司信息披露管理办法》，制定了《信息披露管理制度》， 对重大事件的报告、传递、审核、披露程序作出了相应的规定，并得到较好的落实。 并同时制定了相应的保密机制，没有发生泄漏事件或发现内幕交易行为。公司取得 应披露信息后，主动信息披露意识比较强。 6、为加强公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进上市公司与投资 者之间的良性关系，在投资公众中建立公司的诚信度，公司及时制订了《投资者关 系管理制度》和《重大信息内部报告制度》有利于完善公司治理结构，提高公司核 心竞争力，有利于实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （三）公司主要业务流程内部控制的实施情况 公司已按《公司法》、《证券法》、《会计法》、新《企业会计准则》等法 律法规及其补充规定的要求制定了会计核算制度和财务管理制度，并制定了明确的 会计凭证、会计帐薄和会计报告的处理程序；会计岗位的设置贯彻了“不相容岗位 相互分离、相互制约”的原则；对重要会计业务和电算化操作制定和执行了明确的 - 21 - 航天科技 2008 年年报 授权规定，并按期组织对账。公司在所有重大方面保持了与会计报表相关的规范、 全面及有效的内部控制。 1、货币资金控制。包括：货币资金管理制度、出纳岗位责任制度、授权批准 制度、资金支出和费用报销制度、财务报销签字审批手续等。在资金管理方面未出 现坐支现金、违规支付和账实不符的现象。 2、存货、采购与付款控制。建立岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限， 确保不相容岗位相互分离、制约和监督；建立授权批准制度、材料领用制度、材料 采购制度与存货管理制度。未出现违规采购、账物不符、账帐不符和超计划储备的 情形。 3、销售与收款控制。建立岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限，确保不 相容岗位相互分离、制约和监督。建立授权批准制度、收入确认制度、发货收款制 度，加强对应收账款、应收票据的管理，及时足额收回款项。 4、固定资产和在建工程控制。对固定资产购置实行授权批准制度，严格履行 审批程序，做到了工程预算由管理使用单位初审，财务负责人复审签字后，方可付 款。 建立了固定资产管理制度、固定资产日常维护和定期检修的维护保养制度、 在建工程的预算管理制度、工程项目的决算审查、竣工验收和考核管理制度，明确 有关部门和有关人员的责任。 5、成本费用控制。建立岗位责任制，明确相关岗位的职责、权限，确保不相 容岗位相互分离、制约和监督。建立授权批准制度、成本费用预算制度和内部报告 制度，加强对成本费用的控制和分析。 （四）内部控制存在的问题及整改计划 1、内部控制在执行上存在不足，信用管理,存货盘点等制度未得到正确有效 的执行,给公司带来了较大的资产减值损失风险。公司要加强制度体系建设，进一 步规范工作程序，强化培训学习，提高全员素质，完善约束激励机制，推进工作绩 效考评，鼓励员工积极进取，提高工作执行力度。 2、公司在信息的沟通上存在欠缺，预算管理与预算控制未起到应有的作用， 在预算编制过程中，供、产、销各部门沟通不够，导致预算执行容易出现较大的偏 差。公司应建全公司内部的沟通协调机制，确保公司经营目标的实现。 3、产品设计整改效果不够显著，试验标准较低以及技术平台搭建不够合理等 制约了产品质量的提高，公司将加强产品开发设计环节和采购及生产过程的质量管 - 22 - 航天科技 2008 年年报 理与控制，采取多项措施狠抓产品质量，降低质量损失。 （五）公司对内部控制有效性的总体评价 公司结合自身的经营特点，建立了一套较为健全的内部控制制度并得到有效 执行，不存在重大缺陷，从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行，基本达到 了提高经营管理效率，保护公司资产安全完整，保证信息质量真实可靠，促进国家 法律法规有效遵循和战略目标得以实现的目的。公司内部控制制度总体而言体现了 完整性、合理性、有效性，符合中国证监会、深交所的相关要求。随着公司业务的 进一步发展，外部环境的变化和管理要求的提高，公司内部控制还需不断加强和完 善。 （六）公司监事会及独立董事对公司内部控制自我评价的意见 1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见：公司的内部控制制度符合中 国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身的实际情况，遵循了内部控制的 基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正 常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组织机构完整，部门及人员配备到 位，能够保证公司内部控制重点活动的执行及充分有效的监督。因此，监事会认为， 公司内部控制自我评价全面，真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。 2、独立董事对公司内部控制自我评价的意见： 公司于报告期内建立并完善了一系列公司内部控制制度，各项内部控制制度均 符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部 控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、 重大投资、信息披露等方面的内部控制也已建立健全了专门制度，保证公司经营管 理的正常进行。公司出具的内部控制自我评价报告真实反映了公司治理的实际情 况。 （七）审计机构关于公司内控制度自我评估报告审核评价意见 2009年2月17 日，山东天恒信会计师事务所出具了文号为天恒信专报字【2009】 1503的内部控制审核报告。结论如下： 我们认为，贵公司按照内部控制标准于2008年12月31日在所有重大方面保持了 与会计报表编制相关的有效的内部控制。 - 23 - 航天科技 2008 年年报 第七章 股东大会简介 报告期内本公司召开了两次股东大会，具体情况如下： 一、2007 年度股东大会于 2008 年 5 月 15 日召开，会议以投票表决方式审议 通过了如下议案： 1、审议通过了《2007年度公司董事会工作报告》 ； 2、审议通过了《2007 年度公司监事会工作报告》 ； 3、审议通过了《2007 年度公司财务决算报告》 ； 4、审议通过了《2007 年度公司利润分配方案》 ； 5、审议通过了《关于山东天恒信有限责任会计师事务所收取 2007 年审计服务 费的议案》 ； 股东大会决议公告刊登在2008年5月16日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 二、2008年第一次临时股东大会于2008年8月19日召开，会议以投票表决方式 审议通过了如下议案： 1、审议通过了《关于公司重大资产重组符合相关法律、法规规定的议案》； 2、审议通过了《航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股份购买资 产暨关联交易报告书（草案）》； 3、审议通过了《关于航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股份购 买资产暨关联交易的议案》； 4、审议通过了关于签署《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天科工飞 航技术研究院之资产转让协议》的议案； 5、审议通过了《关于签署《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天科工 飞航技术研究院之补偿协议》的议案； 6、审议通过了《关于提请股东大会批准中国航天科工集团公司免于以要约方 式增持公司股份的议案》； 7、审议通过了《关于公司重大资产重组涉及重大关联交易的议案》； 8、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次交易相关事宜的议案》； 9、审议通过了《关于本次发行股份前滚存利润分配的议案》； - 24 - 航天科技 2008 年年报 10、审议通过了《关于提请股东大会批准关于修改公司章程的议案》； 11、审议通过了《关于向银行申请4000万元银行借款的议案》。 股东大会决议公告刊登在2008年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 第八章 董 事 会 报 告 一、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，由于公司重大重组未获得证券监管部门核准，公司经营范围没有发 生变化，公司主要产品为汽车电子产品、环保在线监测系统、精密机械加工服务和 文化艺术品等。 由于公司主营产品附加值较低，受国际金融危机的影响，对我公司及控股子公 司在汽车电子仪表、环保在线监测系统、精密机械加工服务和文化艺术品等产品销 售造成较大影响，公司产品市场竞争激烈，成本费用增加，导致公司整体毛利下降； 公司部分订单不能按期执行，存货出现滞销、积压的情况，货款回收难度加大，致 使公司 2008 年度应收款项坏账准备和存货跌价准备计提增加；被投资单位航天科 工财务有限责任公司长期股权投资本年分红较上年减少 600 万元。 上述原因导致公司本部和控股子公司均不同程度的出现亏损。2008 年度公司 全年实现营业收入 16，896 万元，比上年下降 19%，实现归属母公司净利润-4，891 万元，较上年下降 1492%。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）公司是主要从事汽车电子、家用电子、航天产品的研发、生产和销售的 高新技术企业。 （2）占公司主营业务收入或主营业务成本 10%以上的主要产品销售情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 航天产品 2,996.50 2,612.55 12.81% -24.28% 10.18% -27.27% 汽车电子仪表 8,572.86 7,083.44 17.37% -22.78% -14.16% -8.31% 微特电机 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -15.47% 环保监测产品 4,521.93 3,923.07 13.24% 42.65% 67.29% -12.78% - 25 - 航天科技 2008 年年报 其他 128.21 41.11 67.94% 64.13% -5.85% 23.84% 主营业务分产品情况 航天制造业 2,996.50 2,612.55 12.81% -24.28% 10.18% -27.27% 仪表制造业 8,572.86 7,083.44 17.37% -22.78% -14.16% -8.31% 机电制造业 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -15.47% 环保服务业 4,521.93 3,923.07 13.24% 42.65% 67.29% -12.78% 其他 128.21 41.11 67.94% 64.13% -5.85% 23.84% （3）主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 3,168.24 -29.77% 华北地区 11,016.23 31.11% 华东地区 2,429.22 -63.88% 出口仪表 0.00 -100.00% 其他地区 282.13 -77.40% （4）主要供应商、客户情况： 单位：元 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 34.07% 34,441,002.96 前五名销售客户销售金额合计 92,161,114.11 占销售总额比重 44.96% 3、报告期内公司资产负债构成重大变动情况说明 单位：元 占资产总额 占资产总额 同比 项目 本报告期末 上年同期 的比例% 的比例% 增减% 应收票据 10,994,000.00 2.53 6,270,000.00 1.14 75.34 预付帐款 9,062,615.81 2.09 16,272,275.88 2.95 -44.13 应收股利 0 0 12,000,000.00 2.18 -100 其他应收款 4,876,601.25 1.12 90,672,166.33 16.45 -94.62 长期待摊费用 163,599.88 0.03 245,399.92 0.04 -33.33 8.06 短期借款 35,000,000.00 78,000,000.00 14.15 -55.13 应付账款 43,412,571.11 10 62,037,042.32 11.25 -30.02 应交税费 -291,073.97 -0.06 2,813,632.11 0.51 -110.35 未分配利润 -12,550,292.95 -2.89 36,363,801.12 6.60 -134.51 （1）应收票据加上年增加 75.34%，系销售回款中票据增加所致； （2）预付帐 - 26 - 航天科技 2008 年年报 款较上年减少 44.13％，系以前年度会计差错更正重分类所致； （3）应收股利较上 年减少 100％，系为报告期收回上年应收股利所致；（4）其他应收款较上年减少 94.62%，系收回上年末股权转让价款所致； （5）长期待摊费用较上年减少 33.33%， 系费用摊销所致；（6）短期借款借款较上年下降 55.13％，系公司偿还借款所致； （7）应付帐款较上年减少 30.02%，系支付往来款所致； （8）应交税费较上年减少 110.35%，系缴纳税费所致；（9）未分配利润较上年减少 134.51%，系报告期亏损 所致。 4、报告期利润表项目重大变动说明 单位：元 比上年同 项目 2008 年 2007年 比上年同期增减额 期增减% 2,290,412.88 8,575,309.60 -6,284,896.72 财务费用 -73.29 23,675,103.29 7,772,634.68 15,902,468.61 资产减值损失 204.60 6,000,000.00 13,157,783.03 投资收益 7,157,783.03 -54.40 -59,987.20 564,366.96 -624,354.16 所得税 -110.63 （1）财务费用较上年减少73.29%，系偿还借款所致；（2）资产减值损失较上年 增加204.60%，系计提坏帐准备和存货跌价准备所致；（3）投资收益较上年减少 54.6%，系报告期航天科工财务有限公司分红少于上年所致；（4）所得税较上年减 少110.63，系报告期亏损所致。 5、公司现金流量情况变动说明 单位：元 项目 2008 年 2007年 增减额 增减% 收到的税费返还 1,070,107.47 3,906,371.06 -2,836,263.59 -72.61 支付的各项税费 7,759,989.02 11,573,994.65 -3,814,005.63 -32.95 取得投资收益收到的现金 18,000,000.00 9,111,100.97 8,888,899.03 97.56 处置子公司及其他营业单 40,050,000.00 116,609,917.56 -76,559,917.56 -65.65 位收到的现金净额 购建固定资产、无形资产 5,548,561.15 10,374,300.28 -4,825,739.13 46.52 和其他长期资产支付的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 141,000,000.00 96,000,000 -68.09 - 27 - 航天科技 2008 年年报 偿还债务支付的现金 88,000,000.00 206,000,000.00 -118,000,000.00 -57.28 分配股利、利润或偿付利 2,736,569.40 16,081,831.43 -13,345,262.03 -82.98 息支付的现金 （1）报告期收到税费返还较上年减少 72.67%，系软件退税减少所致；(2）支付 的各项税费减少,系今年销售减少所致；（3）取得投资收益收到的现金较上年增加 97.56%,系报告期实际收到参股公司分红增加所致; (4) 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额较上年减少 65.65%,系同类业务涉及金额减少所致; (5) 购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少 46.52%,系同类业务涉及 金额减少所致; (6) 取得借款收到的现金较上年减少 68.09%,系借款减少所致； (7) 偿还债务支付的现金较上年减少 57.28%,系同类业务涉及金额减少所致(8) 分配股 利、利润或偿付利息支付的现金较上年减少 82.98%，系短期借款减少所至。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)北京航天益来电子科技有限公司，注册资本 3000 万元，本公司占注册资本 的 58.15%比例，经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术培 训，自动化控制设备、仪器仪表制造，承接计算机网络系统工程等。主要产品为 CYA—5000 系列热力、热电控制系统及烟气连续排放监测系统(CEMS)的开发。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 67,863,447.83 元，净资产为 36,080,619.32 元；2008 年实现主营业务收入 63,319,664.39 元，实现净利润-2,004,289.25 元。 (2)哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司，注册资本 128 万元，本公司占注册资 本的 70%，经营范围为工艺美术品、旅游纪念品的生产与销售，摄影、企业形象策 划、产品设计等。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 1,948,364.32 元，净 资产为 1,033,502.52 元；2008 年实现主营业务收入 1,350,242.44 元，实现净利 润-525,526.54 元。 (3)哈尔滨博宏软件有限公司，注册资本 50 万元，本公司占注册资本的 100%， 经营范围为开发、销售计算机软件及技术转让、技术服务。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,577,008.44 元，净资产为 2,577,008.44 元；2008 年实现主 营业务收入 11,074,598.13 元，实现净利润-9,530.39 元。于 2008 年 10 月 15 日 召开的公司三届十二次董事会会议审议通过了《关于注销哈尔滨博宏软件技术有限 公司的议案》，目前相关注销手续正办理过程中。 (4）航天科工财务有限责任公司，注册资本 12 亿元，本公司投资 4800 万元， - 28 - 航天科技 2008 年年报 占注册资本的 4%，经营范围为办理成员单位委托贷款及委托投资、有价证券、金 融机构股权及成员单位股权投资、承销成员单位的企业债券，对成员单位办理财务 顾问、信用证鉴证及其他咨询代理业务、对成员单位提供担保。报告期内分回投资 利润 600 万元。 (5）山东泰瑞风华电子有限公司，注册资本 500 万元，本公司占注册资本的 51%，经营范围为组合仪表、传感器及其他电子产品设计、生产、销售。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 9,485,064.02 元，净资产为 4,328,311.15 元；2008 年实现主营业务收入 4,538,532.71 元，实现净利润-597,639.31 元。 二、公司存在的问题 1、2008 年，由于受国际金融危机等多种不利因素的影响，我国汽车行业增长 放缓，与之相关联的汽车零部件行业也是困难重重，汽车零部件行业中的汽车电子 产品生产经营同样也受到了比较大的冲击。 2、2008 年上半年，延续2007 年利率上升、钢材等大宗原材料成本上涨等因 素影响，公司总部产品结构仍处于调整期，现有产品中高附加值产品所占比重太小， 主营产品盈利能力较低，经营效果不理想。 3、内部控制在执行上存在不足，客户信用管理,存货盘点等制度未得到正确有 效的执行,造成金额较大的存货减值和坏账损失。 三、困难的解决方案 针对以上情况，公司采取多种举措，积极应对市场挑战。 1、强化市场营销工作，重点做好以下工作：一是加强营销队伍建设，加大人 才引进培养与考核激励力度，组织探索构建集团整体营销网络，创新营销模式，逐 步实现营销资源共享；二是加强对诸如国家相继出台的各行业经济振兴计划等政策 信息的研究，结合市场需求及行业发展趋势，寻求新的经济增长点；三是积极开展 与国际国内知名企业集团的接触，从市场开发、技术应用、经营管理、品牌资源等 方面建立战略合作关系，借助外部资源优势进一步扩大航天科技产品的品牌影响力 与市场竞争力。 2、内抓管理，重点做好以下工作：第一完善制度建设，使公司逐步过渡到制 度化管理的轨道；第二加强成本管理，提高产品和原材料库存管理水平，节省资金 占用，提高盈利水平；第三提高产品质量，维护上市公司的产品形象，减少或杜绝 - 29 - 航天科技 2008 年年报 产品因三包质量问题产生的高额罚款；第四继续强化预算管理，加强应收帐款和合 同的回款管理，最大限度地减少呆坏账。 3、公司进一步加强客户关系管理和存货管理。基于公司在业内的技术和市场 网络优势，通过不断努力，使公司汽车电子配套业务、环保监测系统业务在行业内 的地位得到提升。 四、2009 年工作展望 1、公司董事会要把2009年作为公司跨越式发展的布局之年，公司董事会将尽 快明晰公司的发展战略，继续筹划产业整合措施，依托控股股东中国航天科工飞航 技术研究院的技术和产业优势，通过收购、重组等资本运作手段，尽快实现主营业 务的战略转型，着力构建支撑上市公司实现可持续发展的核心产业发展布局。 2、将创新体制机制，形成既体现军工特点又符合上市公司规范运作要求的法 人治理结构，加快构建快速反应、确保目标精准实现的管控模式，充分利用资本市 场整合优势资源，加快发展核心产业，提高公司运营质量和盈利水平。 3、加强内控制度建设，规范公司治理，进一步提高公司运作水平，董事会各 专门委员会要继续完善和发挥职能作用，密切与经营班子和公司各部门的联系，为 公司在战略投资决策、激励约束机制的完善、审计监督、完善管理等方面发挥更加 重要的作用。公司也将积极提供各方面的便利条件，做好董事、监事和公司其他高 级管理人员关于《公司法》 、《证券法》、 《上市规则》等法律法规的培训工作，支持 董事会专业委员会充分发挥作用。 4、一如既往地做好信息披露工作，通过规范和提高信息披露质量，及时履行 信息披露义务，并保证真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 增加公司重大决策行为透明度，进一步做好投资者关系管理工作，树立公司在资本 市场上的良好形象。 总之，我们董事会全体成员将坚定信心，恪尽职守，团结一致，克服困难，以 资本运作和技术研发为基础，加大市场拓展，综合发挥产业运作和资本运作能力， 稳步推进产品结构调整和升级，使公司尽快走向良性发展的轨道，把公司建设成为 以资本为纽带、军民结合的集团化公司而努力奋斗。 五、公司的投资状况 1、募集资金投资状况 - 30 - 航天科技 2008 年年报 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期情况。 3、非募集资金投资状况 2008 年 8 月 5 日，航天科技控股集团股份有限公司三届第十一次董事会审议 通过了《投资行车纪录仪产业化项目》的议案，该投资项目不构成关联交易。 项目总预计投资 3,576 万元。该项目已经 2004 年 9 月国家发改委[2004]2040 号文件批准，被列为国家 2004 年信息产业领域汽车电子专项，并获得财政补助资 金 1000 万元。该项目建设规模为新建厂房 0.8 万平方米，引进先进生产设备及检 测设备，建设 1 条年产 25 万套汽车行驶记录仪生产线。 截至 2008 年 12 月 31 日，该项目累计投资 743.88 万元，主要为设备投资， 由于项目地处哈尔滨市受季节影响，基建项目尚没有实施。本年度该项目尚未取得 收益。 五、董事会日常工作情况 本年度内共召开了五次现场召开和一次以通讯方式召开的董事会会议，年内召 开的各次会议绝大部分董事均能按时出席，个别董事因工作原因不能亲自出席也都 委托其他董事代为表决，各次会议与会董事均能认真审议各项议案，并按公司章程 规定的权限作出了有效决议。 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 1 现场结合通讯方式召开会议次数 0 董事出席董事会会议情况 是否连续 以通讯方 应出席次 亲自出席 委托出席 两次未亲 董事姓名 具体职务 式参加会 缺席次数 数 次数 次数 自出席会 议次数 议 谢柏堂 董事长 6 4 1 1 0 否 金万升 副董事长 6 5 1 0 0 否 张彦文 董事 6 5 1 0 0 否 董贵滨 董事 6 5 1 0 0 否 孟玮 董事 6 1 1 3 1 是 刘旸 董事 6 3 1 1 1 否 - 31 - 航天科技 2008 年年报 刘成佳 独立董事 6 5 1 0 0 否 赵慧侠 独立董事 6 2 1 3 0 否 王玉昌 独立董事 6 2 1 3 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明： 由于孟玮董事担任股东单位中国江南航天工业集团公司林泉电机厂厂长，因工 作繁忙，在 2008 年有连续两次未能亲自出席公司董事会的情况， 为了保证董事会 规范运作，在 2009 年 1 月 20 日公司三届十三次董事会上，董事会同意孟玮董事辞 去董事职务的申请。 董事会具体召开情况 （一）公司三届八次董事会于 2008 年 4 月 21 日召开，审议通过了如下议案： 1、审议通过了《独立董事年报工作制度的议案》； 2、审议通过了《董事会审计委员会年报工作程序的议案》； 3、审议通过了《公司 2007 年度总经理工作报告》； 4、审议通过了《公司 2007 年度董事会工作报告》； 5、审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》； 6、审议通过了《公司 2007 年度利润分配方案》； 7、审议通过了《关于执行新会计准则追溯调整会计报表的议案》 8、审议通过了《公司 2007 年年度报告及摘要》； 9、审议通过了《公司 2008 年度财务预算报告》； 10、审议通过了《公司 2008 年度经营计划的议案》； 11、审议通过了《公司 2008 年度内部控制的自我评价报告的议案》。 12、审议通过了《注销北京发射系统工程技术分公司的议案》。 13、审议通过了《兑现 2007 年度薪酬考核方案的议案》。 14、审议通过了《公司 2007 年度审计机构费用的议案》。 15、审议通过了《聘任担任公司法律顾问的律师事务所的议案》。 16、审议通过了《关于调整高管人员的议案》 17、审议通过了《关于召开公司 2007 年度股东大会的议案》。 18、审议通过了《公司 2008 年一季度报告》 三届八次董事会决议公告刊登在 2008 年 4 月 23 日《证券时报》、 《中国证券报》 、 《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 - 32 - 航天科技 2008 年年报 （二）公司三届九次董事会于 2008 年 5 月 29 日召开，会议审议通过了如下 决议： 1、审议通过了《关于公司重大资产重组符合相关法律、法规规定的议案》； 2、审议通过了《航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股份购买资 产暨关联交易预案》； 3、经逐项审议通过了《航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股份 购买资产暨关联交易的议案》 4、审议通过了《关于公司重大资产重组涉及重大关联交易的议案》； 5、审议通过了关于《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天科工飞航技 术研究院之资产转让协议》的议案； 6、审议通过了《关于提请股东大会批准中国航天科工集团公司免于以要约方 式增持公司股份的议案》； 7、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次交易相关事宜的议案》； 8、审议通过了《关于暂不召集公司临时股东大会的议案》； 三届九次董事会决议公告刊登在 2008 年 6 月 3 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （三）公司三届十次董事会于 2008 年 7 月 18 日召开，会议审议通过了如下 决议： 1、审议通过了《航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股份购买资 产暨关联交易报告书（草案）》； 2、经逐项审议，通过了《航天科技控股集团股份有限公司股权划转、发行股 份购买资产暨关联交易的议案》； 3、审议通过了《关于公司重大资产重组涉及重大关联交易的议案》； 4、审议通过了关于《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天科工飞航技 术研究院之资产转让协议》的议案； 5、审议通过了关于《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天科工飞航技 术研究院之补偿协议》的议案； 6、审议通过了《关于提请股东大会批准中国航天科工集团公司免于以要约方 式增持公司股份的议案》； 7、审议通过了《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法 - 33 - 航天科技 2008 年年报 与评估目的的相关性以及评估定价的公允性议案》； 8、审议通过了《关于提请股东大会批准关于修改公司章程的议案》； 9、审议通过了《重大资产重组相关资产审计报告、评估报告及盈利预测审核 报告》； 10、审议通过了《实施本次重大资产重组后公司的盈利预测审核报告》； 11、审议《本次发行股份购买资产暨关联交易完成后新增关联交易的议案》； 12、审议通过了《关于公司拟向银行申请 4000 万元借款的议案》； 13、审议通过了《公司治理活动整改情况报告》； 14、《关于召开公司2008年第一次临时股东大会的议案》。 三届九次董事会决议公告刊登在 2008 年 6 月 3 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 （四）公司三届十一次董事会于 2008 年 8 月 5 日以通讯表决的方式召开，会 议审议通过了如下议案： 1、审议通过了《公司 2008 年半年度报告》； 2、审议通过了《投资汽车行驶记录仪项目的议案》 三届十一次董事会决议公告刊登在 2008 年 8 月 7 日的《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上 （五）公司三届十二次董事会于 2008 年 10 月 15 日召开，审议通过了如下决议： 1、审议通过了《公司 2008 年三季度报告》； 2、审议通过了《关于公司放弃山东航天风华汽车电子有限公司股份优先认购 权的议案》； 3、审议通过了《关于注销哈尔滨博宏软件技术有限公司的议案》。 三届十二次董事会决议公告刊登在 2008 年 10 月 16 日的《证券时报》 、《中国 证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上 （六）公司第三届董事会第一次临时会议于 2008 年 12 月 14 日召开，审议 通过了如下议案： 1、审议通过了《关于继续推进公司发行股份购买资产工作的议案》； 2、审议通过了《续聘山东天恒信会计师事务所有限责任公司为公司2008年年 度审计机构的议案》； 第三届董事会第一次临时会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 15 日的《证券时 - 34 - 航天科技 2008 年年报 报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上 （二）报告期董事会执行股东大会决议情况 本报告期内，董事会根据 2008 年第一次临时股东大会决议，向中国证监会提 交《股权划转暨发行股份购买资产报告书》。 董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决 议，完成了股东大会决议应办理的工作事项。 （三）董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由专业 会计人士担任。 报告期内，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《审 计委员会实施细则》，认真勤勉地履行职责： ①认真阅读中国证监会及深圳证券交易所《关于做好上市公司2008年年度报告 工作的通知》内容，与公司审计机构——山东天恒信会计师事务所有限责任公司（以 下简称“天恒信”）就公司2008年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排 进行磋商后，制定了关于审计公司2008年年度报告的工作规程； ②天恒信年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务报表，并提 出审计意见； ③天恒信年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就 审计过程中发现的问题以及审计报告提交时间等问题进行了沟通和交流； ④天恒信年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅 了公司2008年度财务会计报表，并形成书面审计意见； ⑤在天恒信出具2008年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对山东天 恒信会计师事务所从事公司本年度审计工作进行总结，并就公司财务决算报告形成 决议。 （2）审计委员会对年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表形成的审 计意见 审计委员会认为，公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整。会计政 策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大会计差错。 （3）审计委员会对年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务报表形成 - 35 - 航天科技 2008 年年报 的审计意见 审计委员会认为，保持原有的审计意见，并认为公司的财务报表已按照新会计 准则及公司相关财务制度的规定编制，真实、准确的反映了公司2008年度的财务状 况及经营成果等情况。 （4）审计委员会关于天恒信会计师事务所有限责任公司从事公司本年度审计 工作的总结报告审计委员会认为，天恒信会计师事务所有限责任公司年审注册会计 师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定，较好的完成审计工作，审计时 间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任。所出具的审计报表能充分反映公司2008 年度的财务状况、经营状况和现金流量情况，出具的审计结论符合公司实际情况。 六、本次利润分配和资本公积金转增股本预案 1、2008 年利润分配预案 经 山 东 天 恒 信 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 2008 年 本 公 司 净 利 润 为 -48,914,094.07 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 36,363,801.12 元 , 累 计 可 分 配 利 润 -12,550,292.95 元。 根据公司实际情况，因累计可分配利润为负值，本年度利润不进行分配，本年 度不进行公积金转增股本。 4、前三年度度现金分红情况 单位：元 合并报表中归属于母 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 公司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 0.00 3,513,211.44 0.00% 2006 年 0.00 -9,729,987.53 0.00% 2005 年 0.00 3,473,489.02 0.00% 七、其他事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、 《上海证券证》和《证 券时报》。 - 36 - 航天科技 2008 年年报 第九章、监事会报告 监事会作为公司的监督机构，本着对全体股东负责的精神，根据《公司法》、 《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行监督职责，在 2008 年度 公司监事会主要完成以下工作： 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司共召开四次监事会会议，情况分别如下： 1、公司三届监事会第四次会议于 2008 年 4 月 21 日在公司 302 会议室召开， 审议通过如下决议： 一、审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》； 二、审议通过了《公司 2007 年度报告及年报摘要》； 三、审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》； 四、审议通过了《公司 2008 年度财务预算报告》； 五、审议通过了《关于执行新会计准则追溯调整会计报表的议案》； 六、审议通过了《公司 2008 年度经营计划》； 七、审议通过了《公司 2007 年度利润分配预案》； 八、审议通过了《公司内部控制的自我评价报告》； 九、审议通过了《公司 2008 年一季度报告》。 会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 23 日《证券时报》、 《中国证券报》、 《上海证 券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司第三届监事会第五次会议于2008年7月18日在公司会议室召开。会议对 公司向中国航天科工飞航技术研究院发行股票购买资产暨关联交易事宜和签订发 行股份购买资产协议发表意见。 会议决议公告刊登在2008年7月22日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上 3、公司三届监事会第六次会议于 2008 年 8 月 5 日以通讯表决的方式召开， 会议审议通过了《公司 2008 年半年度报告》。 4、公司三届监事会第七次会议于 2008 年 10 月 15 日在公司会议室召开，审 议审议通过了《公司 2008 年三季度报告》。 - 37 - 航天科技 2008 年年报 二、监事会的独立意见 公司监事会按照《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议事规则》赋予的职责，依 法行使监督权，监事会成员出席了报告期内股东大会和列席了各次董事会会议，对 董事会会议和股东大会召集程序和各项决议表决进行了监督，公司监事会认为： 1、公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事 规则》的要求依法运作，公司董事会决策民主，程序合法。董事、经理及其他高级 管理人员，履行公司职务，能遵纪守法，尽职守则，勤勉敬业，诚实守信，能维护 公司形象，维护公司利益和股东的合法权益。未发现违反国家法律、法规、公司章 程以及损害公司、股东利益的行为。 2、公司年度财务报告真实、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合《企 业会计制度》和财务报表编制的要求，山东天恒信有限责任会计师事务所出具的 2008年度的审计报告真实可信。 3、报告期内，公司拟向中国航天科工飞航技术研究院（以下简称“航天三院”） 发行股票购买资产暨关联交易事宜和签订发行股份购买资产协议，监事会发表如下 意见： （1）公司本次发行股份购买资产的方案合法、合理。交易价格的制定以具有 证券期货从业资格的资产评估机构出具的评估报告确定的评估价值作为依据,体现 了诚信、公开、公平的原则,不存在损害公司以及非关联股东利益的情况。 公司董事会在审议通过发行股份购买资产的方案后,将提交公司股东大会审议, 其程序符合《公司章程》以及中国证监会有关法律法规和规范性文件的要求,本次 发行股份购买资产方案的实施有利于公司改善经营状况，提高盈利水平,不会损害 公司和中小股东的利益。 （2）公司拟与航天三院签订的《航天科技控股集团股份有限公司与中国航天 科工飞航技术研究院之资产转让协议》符合正常商业条款,资产收购价格的确定依 据合理,符合公司及股东利益。董事会对于此项交易的审议程序符合法律法规和《公 司章程》的规定，交易公开、公平、公正,没有损害中小股东的利益。 4、关于以前年度会计差错更正的意见 关于公司对资产负债核实，发现 2007 年度以前会计报表存在差错，其中预付 账款多计 4,238,000.00 元；存货多计 10,666,470.32 元。上述事项影响 2007 年 - 38 - 航天科技 2008 年年报 12 月 31 日合并资产负债表中所有者权益：调减盈余公积 2,980,894.06 元；调减 未分配利润 11,923,576.26 元；调减归属于母公司所有者权益 14,904,470.32 元。 公司监事会发表意见认为： 公司自查有助于提高会计信息质量，有助于更好地完善公司内部控制制度，对 本次自查发现的问题，公司须及时解决处理并如实披露。同时要求公司严格按照公 司法、上市规则及会计准则规范运作。上述会计差错的调整符合国家颁布的《企业 会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。经调整后的报表，在所有重大方面将 公允地反映报告期内公司的财务状况及经营成果。 5、报告期内信息披露工作及时、准确，无虚假、欺诈、误导投资者情况。 6、报告期内公司及公司董事、监事、经理和其他高级管理人员无法律诉讼事 项。 - 39 - 航天科技 2008 年年报 第十章 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购事项。 三、重大关联交易事项 (一)关联方情况和关联关系 1、名称：中国航天科工飞航技术研究院 2、注册地及办公住所：北京市丰台区云岗北区西里 1 号 3、法定代表人：刘尔琦 4、开办资金：99,913 万元 5、成立日期：1961 年 9 月 1 日 6、事业单位法人证书号：事证第 110000002221 号 7、税务登记证号码：京税证字 110106400018701 8、经营范围：开展飞行器工程研究，促进航天科技发展，飞行器工程研究， 技术协作组织，所属单位管理，相关研究生培养，专业培训与技术开发服务。 9、关联关系: 中国航天科工飞航技术研究院为中国航天科工集团公司所属全 资事业法人单位，报告期内，公司现控股股东科工集团拟将所持公司 12.67%的股 权（即 2,809.6992 万股）划转给下属单位中国航天科工飞航技术研究院，股权转 让已经于 2008 年 10 月 13 日在中国证券登记有限责任公司深圳分公司办理完毕股 权过户手续，中国航天科工飞航技术研究院成为本公司第一大股东。 （二）重大关联交易事项 报告期内，为推动国有资源优化配置，公司现控股股东中国航天科工集团拟将 所持公司12.67%的股权（即2,809.6992万股）划转给下属单位中国航天科工飞航技 术研究院；同时，航天科技向特定对象中国航天科工飞航技术研究院发行2859.9124 万股股份购买其持有的惯性公司93.91%的股权、时空公司86.9%的股权和机电公司 100%的股权。 本次交易的首要目的在于通过整合公司资产及业务，实现资源优化配置，进而 夯实公司实施资本战略的产业经营基础，提高国有资产的效益及价值。 其次，本次交易有利于扩大公司的资产规模、增强公司的市场竞争力与抗风险 能力，实现公司可持续发展，充分保障广大股东的合法权益。 - 40 - 航天科技 2008 年年报 公司三届十次董事会和2008年第一次临时股东大会审议通过了《发行股份购买 资产暨重大关联交易报告书》。 公司《发行股份购买资产暨关联交易报告书》的申请于2008年12月5日提交中 国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核，未获通过。 2008年12月10日，公司控股股东中国航天科工飞航技术研究院函告公司：中国 航天科工飞航技术研究院研究决定并承诺，将一如既往地支持本公司向智能控制领 域转型。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，未发生重大担保合同。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事 项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 2006年4月17日，公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 议通过了股权分置改革方案为：全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权 对流通股股东进行对价安排，全体流通股股东每10股获送2.9股。 持股5%以上股东承诺：自取得流通权之日起12个月内不上市交易或转让；持股 5%以上的股东在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数 量占航天科技的股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分 之十。 公司原非流通股东均严格遵守了承诺事项。 六、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的说明 山东天恒信会计师事务所就本公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况 出具了天恒信专报字【2009】1502 号《航天科技控股集团股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况专项审计说明》，详见公司同日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的专项说明。 七、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相 - 41 - 航天科技 2008 年年报 关规定，未发生私下、提前或选择性向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信 息的情形，保证了公司信息披露的公平性。公司指定专人负责投资者关系，并安排 专人做好投资者来访接待工作。 报告期内，公司在不违反中国证监会、深圳交易所和公司信息披露制度等规定 的前提下，客观、真实、准确地向来访投资者介绍公司经营情况。 公司接待了部分投资者的电话沟通，在与投资者电话沟通中，主要就公司的生 产经营、市场销售、行业竞争等有关情况进行了介绍，未发生有选择性、私下、提 前向特定对象单独披露、透露或泄漏公司非公开重大信息的情况。 现场接待投资者调研情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 北京高华证券有 2008 年 08 月 26 日 公司办公室 实地调研 公司的经营情况及资产重组情况 限公司 金宝山 博时基金管理公 2008 年 08 月 26 日 公司办公室 实地调研 司 孙占军 张 公司的经营情况及资产重组情况 晓军 摩根士丹利 钟 2008 年 09 月 02 日 公司办公室 实地调研 公司的经营情况及资产重组情况 秀英 英国斯瑞尼德证 2008 年 09 月 02 日 公司办公室 实地调研 券投资公司 陈暟 公司的经营情况及资产重组情况 滋 招商证券 王轶 2008 年 09 月 09 日 公司办公室 实地调研 公司的经营情况及资产重组情况 铭 八、本年度公司未改聘会计师事务所，现聘任山东天恒信有限责任会计师事务 所为公司的财务审计机构。 报告年度公司支付其年度报告审计费用28万元。 九、其他重大事项： 十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、其他重大事项 1、航天科技在本年度对以下事项进行了重大会计差错更正，具体情况如下： 经公司对资产负债核实，发现 2007 年度以前会计报表存在差错，其中预付账款多 计 4,238,000.00 元；存货多计 10,666,470.32 元。 - 42 - 航天科技 2008 年年报 上述事项影响 2007 年 12 月 31 日合并资产负债表中所有者权益：调减盈余公 积 2,980,894.06 元；调减未分配利润 11,923,576.26 元；调减归属于母公司所有 者权益 14,904,470.32 元。上述调整不影响 2007 年度净利润。 上述会计差错调整涉及的公司 2007 年度资产负债表明细如下： 合并数 母公司 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 预付款项 20,510,275.88 16,272,275.88 14,672,131.64 10,434,131.64 存货 78,810,579.82 68,144,109.50 55,438,610.17 44,772,139.85 资产总计 566,083,978.18 551,179,507.86 487,178,097.45 472,273,627.13 盈余公积 33,906,555.59 30,925,661.53 34,089,481.68 31,108,587.62 未分配利润 48,287,377.38 36,363,801.12 29,545,147.52 17,621,571.26 归属于母公司所有者权 371,483,273.42 356,578,803.10 352,838,328.17 337,933,857.85 益合计 负债和所有者权益总计 566,083,978.18 551,179,507.86 487,178,097.45 472,273,627.13 山东天恒信会计师事务所对本公司以前年度重大会计差错更正事项出具了天恒 信专审字【2009】1501 号《关于航天科技控股集团股份有限公司 2008 年度重大会 计差错更正情况的专项说明》。 详细情况见本年度报告披露日同日公告的关于本公司以前年度会计差错更正公 告。 2、公司在报告期内存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违反 相关规定买卖公司股票，或发生其他涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉 嫌违规所得收益的说明： 有关人员的直系亲属陈志红于 2008 年 7 月 14 日将涉嫌违规所得收益 39,733.02 元交到公司财务部门。 - 43 - 航天科技 2008 年年报 第十一章 财务会计报告 审 计 报 告 鲁天恒信审报字【2009】第 1506 号 航天科技控股集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的航天科技控股集团股份有限公司(以下称“贵公司”)财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变 动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于错误或舞弊而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 - 44 - 航天科技 2008 年年报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：张佃溪 中国注册会计师：赵卫华 中国·山东 二○○九年二月二十五日 - 45 - 航天科技 2008 年年报 资产负债表 会合 01 表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 注 合并数 母公司 资 产 释 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 45,076,196.84 42,153,189.69 31,407,162.46 19,138,021.62 交易性金融资产 应收票据 2 10,994,000.00 6,270,000.00 10,994,000.00 2,230,000.00 应收账款 3 106,351,422.15 128,844,573.82 79,181,316.73 82,991,783.45 预付款项 4 9,062,615.81 16,272,275.88 2,146,413.64 10,434,131.64 应收利息 应收股利 12,000,000.00 12,000,000.00 其他应收款 5 4,876,601.25 90,672,166.33 4,062,824.40 100,429,048.52 存货 6 72,880,467.73 68,144,109.50 55,174,092.65 44,772,139.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 249,241,303.78 364,356,315.22 182,965,809.88 271,995,125.08 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7 48,500,000.00 48,500,000.00 69,950,000.00 69,950,000.00 投资性房地产 固定资产 8 110,819,319.13 114,153,782.38 106,720,375.99 110,778,935.81 在建工程 9 7,720,980.57 7,783,811.41 7,720,980.57 6,863,436.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10 16,199,801.64 14,738,472.39 11,211,895.31 11,985,281.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 163,599.88 245,399.92 递延所得税资产 11 1,503,453.93 1,401,726.54 700,847.57 700,847.57 其他非流动资产 非流动资产合计 184,907,155.15 186,823,192.64 196,304,099.44 200,278,502.05 资产总计 434,148,458.93 551,179,507.86 379,269,909.32 472,273,627.13 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 46 - 航天科技 2008 年年报 资产负债表 会合 01 表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 注 合并数 母公司 负债和股东权益 释 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 14 35,000,000.00 78,000,000.00 35,000,000.00 78,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 15 43,412,571.11 62,037,042.32 19,013,893.76 27,662,713.49 预收款项 16 12,369,830.28 12,105,051.81 1,563,180.28 1,721,793.59 应付职工薪酬 17 1,024,823.77 1,311,775.10 207,434.98 457,929.19 应交税费 18 -291,073.97 2,813,632.11 447,270.84 1,714,247.92 应付利息 应付股利 其他应付款 19 2,607,431.29 2,793,090.16 5,082,694.44 7,843,085.09 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 20 240,000.00 240,000.00 流动负债合计 94,363,582.48 159,060,591.50 61,554,474.30 117,399,769.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 15,150,000.00 16,940,000.00 15,150,000.00 16,940,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,150,000.00 16,940,000.00 15,150,000.00 16,940,000.00 负债合计 109,513,582.48 176,000,591.50 76,704,474.30 134,339,769.28 股东权益： 股本 22 221,759,998.00 221,759,998.00 221,759,998.00 221,759,998.00 资本公积 23 67,696,203.49 67,529,342.45 67,443,700.97 67,443,700.97 减：库存股 盈余公积 24 30,925,661.53 30,925,661.53 31,108,587.62 31,108,587.62 未分配利润 25 -12,550,292.95 36,363,801.12 -17,746,851.57 17,621,571.26 归属于母公司所有者权 307,831,570.07 356,578,803.10 302,565,435.02 337,933,857.85 益合计 少数股东权益 16,803,306.38 18,600,113.26 股东权益合计 324,634,876.45 375,178,916.36 302,565,435.02 337,933,857.85 负债和股东权益总计 434,148,458.93 551,179,507.86 379,269,909.32 472,273,627.13 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 47 - 航天科技 2008 年年报 利 润 表 会合 02 表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 单位：元 注 合并数 母公司 项 目 释 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 26 168,958,131.42 209,867,124.50 102,153,247.14 113,995,133.95 减：营业成本 26 142,547,184.93 152,557,585.91 85,697,282.94 88,596,312.96 营业税金及附加 27 957,150.96 1,198,921.63 228,752.76 315,249.74 销售费用 16,691,362.55 16,510,469.79 14,379,226.33 11,355,557.57 管理费用 42,394,937.61 36,340,341.06 31,895,002.95 17,333,839.67 财务费用 28 2,290,412.88 8,575,309.60 2,326,922.60 8,498,112.01 资产减值损失 29 23,675,103.29 7,772,634.68 22,964,468.94 5,152,007.43 加：公允价值变动收益 -315,532.00 -315,532.00 投资收益 30 6,000,000.00 13,157,783.03 17,697,781.59 33,921,860.69 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 二、营业利润 -53,598,020.80 -245,887.14 -37,640,627.79 16,350,383.26 加：营业外收入 31 3,630,865.22 4,085,098.59 2,367,690.82 2,075,486.16 减：营业外支出 32 296,021.53 369,971.88 85,797.84 359,526.80 其中：非流动资产处置 损失 三、利润总额 -50,263,177.11 3,469,239.57 -35,358,734.81 18,066,342.62 减：所得税费用 33 -59,987.20 564,366.96 9,688.02 -407,586.07 四、净利润 -50,203,189.91 2,904,872.61 -35,368,422.83 18,473,928.69 归属于母公司所有者的 -48,914,094.07 3,513,211.44 -35,368,422.83 18,473,928.69 净利润 少数股东损益 -1,289,095.84 -608,338.83 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.22 0.02 -0.16 0.08 （二）稀释每股收益 -0.22 0.02 -0.16 0.08 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 48 - 航天科技 2008 年年报 现 金 流 量 表 会合 03 表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 单位：元 项 目 注 合并数 释 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 109,698,442.24 149,338,372.45 收到的税费返还 1,070,107.47 3,906,371.06 收到其他与经营活动有关的现金 34 59,612,919.16 60,899,255.98 经营活动现金流入小计 170,381,468.87 214,143,999.49 购买商品、接受劳务支付的现金 90,773,965.41 102,658,368.98 支付给职工以及为职工支付的现金 27,279,226.52 27,204,255.98 支付的各项税费 7,759,989.02 11,573,994.65 支付其他与经营活动有关的现金 35 50,378,824.31 79,422,833.33 经营活动现金流出小计 176,192,005.26 220,859,452.94 经营活动产生的现金流量净额 -5,810,536.39 -6,715,453.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 581,294.98 取得投资收益收到的现金 18,000,000.00 9,111,100.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,968,674.09 14,490.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,050,000.00 116,609,917.56 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,018,674.09 126,316,803.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,548,561.15 10,374,300.28 投资支付的现金 28,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,548,561.15 38,374,300.28 投资活动产生的现金流量净额 54,470,112.94 87,942,503.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金 45,000,000.00 141,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 143,450,000.00 偿还债务支付的现金 88,000,000.00 206,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,736,569.40 16,081,831.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 627,750.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 90,736,569.40 222,081,831.43 筹资活动产生的现金流量净额 -45,736,569.40 -78,631,831.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,923,007.15 2,595,218.35 加：期初现金及现金等价物余额 42,153,189.69 39,557,971.34 六、期末现金及现金等价物余额 45,076,196.84 42,153,189.69 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 49 - 航天科技 2008 年年报 现 金 流 量 表 会合 03 表 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 单位：元 项 目 注 母公司 释 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 49,752,374.85 64,262,362.14 收到的税费返还 41,526.16 2,106,808.94 收到其他与经营活动有关的现金 70,635,507.62 35,085,174.79 经营活动现金流入小计 120,429,408.63 101,454,345.87 购买商品、接受劳务支付的现金 59,446,251.14 58,896,851.97 支付给职工以及为职工支付的现金 20,611,201.57 17,105,842.15 支付的各项税费 4,161,152.56 4,181,833.07 支付其他与经营活动有关的现金 34,555,430.75 51,370,128.89 经营活动现金流出小计 118,774,036.02 131,554,656.08 经营活动产生的现金流量净额 1,655,372.61 -30,100,310.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 581,294.98 取得投资收益收到的现金 18,872,250.00 9,111,100.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,967,674.09 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,050,000.00 116,949,120.79 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 60,889,924.09 126,641,516.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,005,823.36 7,195,876.61 投资支付的现金 30,101,336.68 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,005,823.36 37,297,213.29 投资活动产生的现金流量净额 55,884,100.73 89,344,303.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 133,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 133,000,000.00 偿还债务支付的现金 88,000,000.00 190,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,270,332.50 8,128,513.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 90,270,332.50 198,128,513.49 筹资活动产生的现金流量净额 -45,270,332.50 -65,128,513.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,269,140.84 -5,884,520.25 加：期初现金及现金等价物余额 19,138,021.62 25,022,541.87 六、期末现金及现金等价物余额 31,407,162.46 19,138,021.62 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：31,407,162.46 - 50 - 航天科技 2008 股东权益变动表(合并) 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2008 年度 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 221,759,998.00 67,529,342.45 30,925,661.53 36,363, 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 221,759,998.00 67,529,342.45 30,925,661.53 36,363, 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 166,861.04 -48,914, （一）净利润 -48,914, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -48,914, （三）所有者投入和减少资本 166,861.04 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 166,861.04 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 221,759,998.00 67,696,203.49 30,925,661.53 -12,550, 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 航天科技 2008 股东权益变动表(合并) 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2007 年度 项 目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 221,759,998.00 67,529,342.45 33,906,555.59 44,774, 加：会计政策变更 前期差错更正 -2,980,894.06 -11,923, 二、本年年初余额 221,759,998.00 67,529,342.45 30,925,661.53 32,850, 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 3,513 （一）净利润 3,513 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,513 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、上年同期期末余额 221,759,998.00 67,529,342.45 30,925,661.53 36,363, 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 航天科技 2008 所有者权益变动表(母公司) 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2008 年度 本期金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 221,759,998.00 67,443,700.97 31,108,587.6 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 221,759,998.00 67,443,700.97 31,108,587.6 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 221,759,998.00 67,443,700.97 31,108,587.6 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 航天科技 2008 所有者权益变动表(母公司) 编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 2007 年度 本期金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 221,759,998.00 67,443,700.97 33,906,555.5 加：会计政策变更 前期差错更正 -2,980,894.0 二、本年年初余额 221,759,998.00 67,443,700.97 30,925,661.5 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 182,926.0 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 182,926.0 1．提取盈余公积 182,926.0 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 221,759,998.00 67,443,700.97 31,108,587.6 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机 航天科技 2008 年年报 航天科技控股集团股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 一、 公司基本情况 航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1999 年 1 月 27 日，系经黑龙江省人民政府黑政函[1998]66 号文件批准，由中国航 天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术 开发总公司、北京奥润办公设备技术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨 通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任公司等七家共同发起，以 募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字[1998]314 号文件批准， 本公司于 1998 年 12 月 24 日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普 通股（A 股）3000 万股，发行后总股本 9900 万股，计 9900 万元。现公司股本总额 22176 万股。营业执照号码：2301091340019（1-1）。法定代表人：张恩海。注册 地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号。总部办公地址：北京市丰台区科 学城海鹰路 1 号海鹰科技大厦 15，16 层。 经营范围：航天飞行器产品及发射服务、汽车和家用及工业电子产品、环保 信息监测产品、微特电机等其它高新技术产品的研制、开发、生产、销售及技术咨 询；技术服务、技术转让；经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本 企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所 需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司 经营和国家禁止出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基 本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 55 航天科技 2008 年年报 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中 华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规 定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、重要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则，未尽事 宜遵从国家有关规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值， 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可 靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量。 5、外币核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本 位币金额。公司在资产负债表日，采用资产负债表日即期汇率折算外币货币性项目。 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 56 航天科技 2008 年年报 货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产 或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融资产和金融负债的分类及计量 （1）金融资产分类 金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融 资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加 上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资 产。除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下 列标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所 导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。 Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融 资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报 告。 B、持有至到期投资 持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或 重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前 57 航天科技 2008 年年报 的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间 或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本 期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除 外： Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变 化对该项投资的公允价值没有显著影响。 Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金 后，将剩余部分予以出售或重分类。 Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的 独立事项所引起。 C、应收款项 应收款项(包括应收账款、其他应收款、预付账款)指不准备立即或在近期出售， 且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人 信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未 划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的其他金融资产。 （2）金融资产的后续计量 A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本减 去减值准备计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当 期损益。 B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计 量，其公允价值按照活跃市场中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失计入 当期损益。 C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场 58 航天科技 2008 年年报 中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资 产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时 转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供 出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投 资单位宣告发放股利时计入当期损益。 D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照 成本后续计量。 （3）金融资产减值 资产负债表日,对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资 产的账面价值进行检查，判断是否发生减值： A、以摊余成本计量的金融资产 资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括 尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失 并计入当期损益。在计算预计未来现金流量现值时，按照该金融资产相关合同实际 利率并考虑相关担保物的价值后折现确定。对预计未来现金流量与其现值相差很小 的短期应收款项在确定坏账准备时，不对其预计未来现金流量进行折现。 资产负债表日，根据对应收款项可收回金额的估计计提坏账准备，对单项金额 较大的款项单独进行坏账估计；其他应收款项期末时，按账龄分析法计提坏账准备， 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5‰ 1－2 年 1% 2－3 年 30% 3－4 年 50% 4－5 年 80% 59 航天科技 2008 年年报 5 年以上 100% 资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发 生减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并 计入当期损益。 B、以成本计量的金融资产 无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将 该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期 间不予转回 C、以公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减 值损失后的余额确定。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，其计入损益的减值损失不通过损益转 回；可供出售的债务工具，在后续会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，并计入当期损益。 （4）金融负债分类 金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 （5）金融负债的后续计量 60 航天科技 2008 年年报 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量， 其公允价值按照活跃市场中的报价确定,公允价值变动形成的收益或损失计入当期 损益； 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本后续计量；其他金融负债， 以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产 生的收益或损失，均计入当期损益。 8、存货的核算方法 （1）存货的分类：本公司存货分为原材料、生产成本、库存商品、低值易耗 品等。 （2）存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在 产品、库存商品、按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品 采用五五摊销法摊销。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础 上，当由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其 可变现净值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计 的存货跌价损失计入当期损益。 9、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联 营企业长期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投 资” ）。 （2）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下 的企业合并形成的长期股权投资，按照合并日取得被合并方所有者权益账面价值的 61 航天科技 2008 年年报 份额作为长期股权投资的初始投资成本，以支付现金、转让非现金资产、或承担债 务方式作为对价的，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、 或承担的债务之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益； 以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时记入当期 损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，作为企业合并对价付出的资 产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当 期损益，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并 成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，为进行企业合并发生的各项直接相 关费用计入初始投资成本。 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或投资协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换 入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作 为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非 货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为 初始投资成本。 以债务投资方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资 成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 取得长期投资时，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 62 航天科技 2008 年年报 利或利润，作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的成本。 （3）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本核算法。在编制合并 报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营 企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的， 确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发 生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账 面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期投资减值准备。 上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予以转回。 （4）长期投权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加和收回投资调整长 期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值进行调整后的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期损益股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应的比例转入 当期损益。 10、固定资产及其折旧核算方法 63 航天科技 2008 年年报 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设 备。 （3）固定资产计价方法：按取得时实际成本计价。 （4）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预 计净残值（净残值率 3%-5%）和已计提的固定资产减值准备累计金额后按直线法计 算折旧。 类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 年 2.16-6.47 机械设备 7-28 年 3.46-13.86 电子设备 5-10 年 9.70-19.40 运输设备 5-10 年 9.70-19.40 其他 5-10 年 9.70-19.40 （5）固定资产减值准备计提方法：期末或每年年度终了，公司对固定资产逐 项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产 减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不予转回。 11、在建工程核算方法 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出、购入的 需要安装的设备等。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款及 一般借款的符合借款费用资本化条件的借款费用计入该工程成本。工程竣工、验收 交付使用时，按实际成本结转固定资产。如果所建造的固定资产达到预定可以使用 状态，但尚未办理竣工决算手续，按照工程造价、预算或者实际成本暂估转入固定 资产。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 64 航天科技 2008 年年报 程已经发生了减值，计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予 转回。 12、无形资产核算方法 （1）无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：外购无形资产的成本，包括购 买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。 将为获取并理解相应技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性 生产前，将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品期间确认为开发阶段。研究阶段的支出于发生时计入当期损 益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确 认为无形资产。 （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用 寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，直 接在期末进行减值测试。 （4）本公司按照单个项目计提无形资产减值准备，期末时根据各项无形资产 减值迹象判断是否应当计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 予转回。 13、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用，长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。 对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊 销的摊余价值全部转入当期损益。 14、借款费用的核算方法 借款费用包括借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑损溢等。 65 航天科技 2008 年年报 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经 开始。 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专项借款，以专项借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出 超过专项借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权利率计算确定。 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过三个月，则暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是 该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 停止资本化 当所购建成的固定资产达到预定可使用状态或者可出售状态时，停止其借款费 用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保 66 航天科技 2008 年年报 持对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到 价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会 计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时 间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的 经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资 产负债表日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去 以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合 同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造合同的 结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：a、合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；b、 合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计 年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用；⑤如果合同预计总成 本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 （5）政府补助 A、政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资 产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 B、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均 分配，计入当期损益。 C、与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的 67 航天科技 2008 年年报 相关费用或损失的，直接计入当期损益。 16、职工薪酬 （1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及 其他相关支出。 （2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除 与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费 用。 （3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.企业已经制定正式的解除 劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.企业不能单方面撤回解除劳动 关系计划或裁减建议。 17、所得税的会计处理方法 所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础 存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确 认的递延所得税资产和递税所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易 或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化 当期的所得税费用。 资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：公司将直接或通过子公司间接拥有被投资企业半数以上的表 决权，或者拥有被投资企业半数或以下的表决权，但实质上拥有被投资企业控制权 68 航天科技 2008 年年报 的全部子公司纳入合并会计报表编制范围。 （2）编制方法：根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资后，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公 司会计报表汇总后，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基 础上编制合并会计报表。 母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计差错更正事项的说明：公司经过对资产负债进行核实发现，2007 年度以 前 会 计 报 表 存 在 差 错 ， 其 中 预 付 账 款 多 计 4,238,000.00 元 ， 存 货 多 计 10,666,470.32 元。 上述事项影响 2007 年 12 月 31 日合并资产负债表中所有者权益：调减盈余公 积 2,980,894.06 元，调减未分配利润 11,923,576.26 元；同时调减归属于母公司 所有者权益 14,904,470.32 元。上述调整不影响 2007 年度净利润。 上述会计差错调整涉及的公司 2007 年度资产负债表明细如下： 合并数 母公司 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 预付款项 20,510,275.88 16,272,275.88 14,672,131.64 10,434,131.64 存货 78,810,579.82 68,144,109.50 55,438,610.17 44,772,139.85 资产总计 566,083,978.18 551,179,507.86 487,178,097.45 472,273,627.13 盈余公积 33,906,555.59 30,925,661.53 34,089,481.68 31,108,587.62 未分配利润 48,287,377.38 36,363,801.12 29,545,147.52 17,621,571.26 归属于母公司所有者权 371,483,273.42 356,578,803.10 352,838,328.17 337,933,857.85 益合计 股东权益合计 390,083,386.68 375,178,916.36 352,838,328.17 337,933,857.85 六、税(费)项 税种 税率 增值税 17%、6% 营业税 5% 69 航天科技 2008 年年报 城建税 7% 教育费附加 4% 所得税 25% 本公司及子公司北京航天益来电子科技有限公司生产销售军品，根据国家税务 总局〔94〕财税字 011 号文规定，销售军品免征增值税。 七、控股子公司及合营企业 法定 被投资公司 拥有权 直接、间 是否合 注册地 代表 注册资本 经营范围 投资金额 名称 益 接权益 并报表 人 北京航天益 董贵 企业依法自主 来电子科技 北京 30,000,000.00 18,000,000.00 58.15% 直接 是 滨 选择经营项目 有限公司 哈尔滨航科 工艺美术品生 文化艺术品 董贵 直接 哈尔滨 1,285,800.00 产与销售，产品 900,000.00 70% 是 有限责任公 滨 设计 司 哈尔滨博宏 开发、销售计算 李福 软件有限公 哈尔滨 500,000.00 机软件及技术 500,000.00 100% 直接 是 厚 司 转让、技术服务 山东泰瑞风 组合仪表、传感 华汽车电子 山东诸 器及其他电子 张波 5,000,000.00 2,550,000.00 51% 直接 是 有限公司 城 产品设计、生 产、销售 八、合并财务报表主要项目注释 说明：本部分的期初数是指 2008 年 1 月 1 日的财务报表数，期末数是指 2008 年 12 月 31 日财务报表数。 注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 39,801.40 416,107.28 银行存款 45,036,395.44 40,843,942.06 其他货币资金 893,140.35 70 航天科技 2008 年年报 合 计 45,076,196.84 42,153,189.69 说明：银行存款不存在抵押、冻结等限制或存放境外、或有潜在回收风险的情 况。 注释 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,994,000.00 6,270,000.00 商业承兑汇票 合 计 10,994,000.00 6,270,000.00 说明：无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 注释 3、应收账款 1、按照账龄分类 期末数 期初数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 85,701,272.82 69.16 422,592.93 107,628,203.00 77.59 539,718.21 1－2 年 17,193,512.57 13.87 1,680,859.68 11,782,776.39 8.45 116,842.76 2－3 年 7,975,964.71 6.44 4,690,868.79 9,192,122.81 6.59 2,757,636.84 3 年以上 13,049,156.80 10.53 10,774,163.35 10,266,864.89 7.37 6,611,195.46 小计 123,919,906.90 100.00 17,568,484.75 138,869,967.09 100.00 10,025,393.27 净 额 106,351,422.15 128,844,573.82 2、按类别分类 期末数 类 别 坏账计 应收账款余额 占总额比例 坏账准备金额 提比例 单项金额重大的应收款项 111,426,923.50 89.92 10.81 12,041,638.38 单项金额不重大但按信用风险特征组 6,715,190.62 5.42 77.18 5,182,463.83 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 5,777,792.78 4.66 5.96 344,382.54 合 计 123,919,906.90 100.00 14.18 17,568,484.75 类 别 期初数 71 航天科技 2008 年年报 坏账计 应收账款余额 占总额比例 坏账准备金额 提比例 单项金额重大的应收款项 98,581,084.33 70.99 5.79 5,704,987.17 单项金额不重大但按信用风险特征组 6,903,157.89 4.97 44.69 3,084,964.25 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 33,385,724.87 24.04 3.70 1,235,441.85 合计 138,869,967.09 100.00 7.22 10,025,393.27 说明： （1）本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上(含 100 万)的应收账款，经减值测试后存在减值，按照个别认定计提坏账准备 8,197,231.09 元，其余应收账款按照期末按账龄计提坏账准备 3,844,407.29 元。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款， 是指单笔金额 100 万元以下且账龄超过三年的应收账款，经减值测试后不存在减 值，期末按账龄计提坏账准备 5,182,463.83 元。 （3）其他不重大应收账款项指单笔金额为 100 万元以下且账龄超过三年以内 的应收账款，公司按账龄计提坏账准备 344,382.54 元。 3、期末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款详见“九、 关联方关系及其交易的说明”。 4、期末应收账款前五名的客户欠款金额合计为 51,514,119.88 元，占期末 应收账款账面余额的 41.57%。 注释 4、预付款项 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 8,325,542.31 91.87 7,860,524.87 48.31 1-2 年 697,483.50 7.70 3,608,027.98 22.17 2-3 年 33,740.00 0.37 2,069,850.00 12.72 3 年以上 5,850.00 0.06 2,733,873.03 16.80 合计 9,062,615.81 100.00 16,272,275.88 100.00 说明：1、期末余额中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2、账龄一年以上的预付账款系未结算的购货款。 3、期末预付款项前五名的客户欠款金额合计为 4,560,932.74 元，占期末预付 72 航天科技 2008 年年报 款项账面余额的 50.33%。 注释 5、其他应收款 1、按照账龄分类 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,963,909.11 21.77 24,597.86 82,827,560.43 86.50 411,989.15 1－2 年 40,000.00 0.22 400.00 3,807,882.73 3.98 38,078.83 2－3 年 2,897,690.00 15.92 2,000,000.00 2,185,510.88 2.28 698,719.73 3 年以上 11,304,842.29 62.09 11,304,842.29 6,932,010.94 7.24 3,932,010.94 小计 18,206,441.40 100.00 13,329,840.15 95,752,964.98 100.00 5,080,798.65 净额 4,876,601.25 90,672,166.33 说明：本期末预付账款 4,400,000.00 元已重分至 3 年以上其他应收款。 2、按类别分类 期末数 类 别 坏账计提 其他应收款余额 占总额比例 坏账准备金额 比例(%) 单项金额重大的应收款项 15,849,264.74 87.05 78.35 12,417,664.86 单项金额不重大但按信用风险特征组 904,842.29 4.97 100.00 904,842.29 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 1,452,334.37 7.98 0.50 7,333.00 合 计 18,206,441.40 100.00 73.21 13,329,840.15 期初数 类 别 坏账计提 其他应收款余额 占总额比例 坏账准备金额 比例(%) 单项金额重大的应收款项 89,904,929.29 93.90 4.53 4,076,004.98 单项金额不重大但按信用风险特征组 932,010.94 0.97 100.00 932,010.94 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 4,916,024.75 5.13 1.48 72,782.73 合 计 95,752,964.98 100.00 5.31 5,080,798.65 说明：（1）本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为 100 万元以上(含 100 万)以上的其他应收款，经减值测试后存在减值，按照个别认定计提坏账准备 12,400,000.00 元，其余应收款按账龄分析法计提坏账准备 17,664.86 元。 73 航天科技 2008 年年报 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项，是指单笔金额 100 万元以下且账龄超过三年的其他应收款, 经减值测试后不存 在减值，期末按账龄分析法计提坏账准备 904,842.29 元。 （3）其他不重大应收款项指单笔金额为 100 万元以下且账龄超过三年以内的 其他应收款，公司按账龄分析法计提坏账准备。 3、期末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款详见“九、 关联方关系及其交易的说明”。 4、期末其他应收款项前五名的客户欠款金额合计为 14,218,694.04 元，占 期末其他应收款项账面余额的 78.10%。 注释 6、存货 期末数 年初数 存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 17,687,810.10 1,382,259.40 11,162,350.07 库存商品 45,923,138.21 5,699,484.59 30,482,075.93 464,170.36 在产品 17,546,831.89 1,265,396.68 26,465,788.17 低值易耗品 69,828.20 498,065.69 合计 81,227,608.40 8,347,140.67 68,608,279.86 464,170.36 净 值 72,880,467.73 68,144,109.50 说明: 本公司存货可变现净值确定方法：库存材料按市价确定，生产成本、 库存商品、低值易耗品等按预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净 值确定。为执行销售合同而持有的库存材料、生产成本、库存商品，其可变现净值 以合同价格为基础计算，数量多于销售合同订购数量的，超出部分可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 注释 7、长期股权投资 1、长期股权投资明细 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营企业投资 48,500,000.00 48,500,000.00 减：长期股权投资减值准备 74 航天科技 2008 年年报 合 计 48,500,000.00 48,500,000.00 2、对联营企业投资的明细情况 股权比例（表 本期 本期 被投资单位名称 核算方法 期初数 期末数 决权） 增加 减少 航天科工财务有 4% 成本法 48,000,000.00 48,000,000.00 限责任公司 航天科工运载火 箭发射系统技术 1% 成本法 500,000.00 500,000.00 有限公司 合 计 48,500,000.00 48,500,000.00 注释 8、固定资产 1、固定资产原价 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 71,646,461.03 71,646,461.03 机器设备 75,525,981.92 4,503,716.68 2,925,429.80 77,104,268.80 运输设备 10,866,197.76 829,106.79 514,947.00 11,180,357.55 电子设备 12,758,603.95 3,146,409.94 354,526.52 15,550,487.37 其他设备 2,264,596.70 1,022,835.04 3,287,431.74 合 计 173,061,841.36 9,502,068.45 3,794,903.32 178,769,006.49 2、累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 8,451,846.86 1,750,548.90 10,202,395.76 机器设备 36,451,354.45 4,910,056.98 44,243.42 41,317,168.01 运输设备 5,922,363.25 1,095,068.96 199,935.89 6,817,496.32 电子设备 6,983,332.83 1,474,088.15 307,251.21 8,150,169.77 其他设备 1,099,161.59 363,295.91 1,462,457.50 合 计 58,908,058.98 9,593,058.90 551,430.52 67,949,687.36 3、固定资产账面价值 项 目 期末数 期初数 75 航天科技 2008 年年报 房屋建筑物 61,444,065.27 63,194,614.17 机器设备 35,787,100.79 39,074,627.47 运输设备 4,362,861.23 4,943,834.51 电子设备 7,400,317.60 5,775,271.12 其他设备 1,824,974.24 1,165,435.11 合 计 110,819,319.13 114,153,782.38 说明：固定资产抵押情况详见“注释 14、所有权受到限制的资产”。 注释 9、在建工程 项 目 期初数 本期增加数 本期转资 期末数 资金来源 04 年汽车电子专项 6,656,646.95 782,227.44 7,438,874.39 自筹、拨款 给排水工程 293,125.88 293,125.88 自筹 其他 1,127,164.46 527,613.13 1,372,671.41 282,106.18 自筹 合 计 7,783,811.41 1,602,966.45 1,665,797.29 7,720,980.57 注释 10、无形资产 1、无形资产原价 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 汽车传感器技术 2,600,000.00 2,600,000.00 技术转让费 200,000.00 200,000.00 软件 100,000.00 100,000.00 专有技术-EPS 系统技术 1,562,500.00 1,562,500.00 专有技术-汽车行驶记录仪 32,500.00 32,500.00 工业园土地使用权 5,226,980.00 5,226,980.00 车身网络系统项目 572,649.57 572,649.57 汽车组合仪表嵌入式软件 350,000.00 350,000.00 CAN 看总线系统 1,244,244.15 1,244,244.15 电动转向助力器 1,036,870.13 1,036,870.13 轿车用组合仪表 953,920.52 953,920.52 步进电机 912,445.72 912,445.72 用友软件 37,000.00 37,000.00 A501 高级组合仪表诊断协 200,000.00 200,000.00 76 航天科技 2008 年年报 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 议和 DEL 奔腾(C301)轿车高级组合仪 175,000.00 175,000.00 表测试 A501 组合仪表诊断软件 125,000.00 125,000.00 锅炉燃烧自控优化装置技 1,600,000.00 1,600,000.00 污染源监控软件开发 1,900,000.00 1,900,000.00 四项软件技术 3,380,000.00 3,380,000.00 环保旋流水浴式脱硫除尘装 3,010,479.64 3,010,479.64 置 用桦树皮做装饰品表面的制 257,200.00 257,200.00 作方法 合 计 22,166,310.09 3,310,479.64 25,476,789.73 2、累计摊销额 剩余期 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 限（月） 汽车传感器技术 48 1,733,333.29 173,333.28 1,906,666.57 技术转让费 24 160,000.04 20,000.04 180,000.08 软件 53 46,666.63 10,833.29 57,499.92 专有技术-EPS 系 82 338,541.63 156,249.96 494,791.59 统技术 专有技术-汽车行 86 5,562.46 3,294.45 8,856.91 驶记录仪 工业园土地使用 563 583,679.39 104,539.56 688,218.95 权 车身网络系统项 95 57,264.96 62,037.04 119,302.00 目 汽车组合仪表嵌 95 35,000.04 37,916.71 72,916.75 入式软件 CAN 看总线系统 104 25,008.92 135,470.56 160,479.48 电动转向助力器 104 20,840.76 112,892.15 133,732.91 轿车用组合仪表 104 19,173.50 103,860.78 123,034.28 步进电机 104 18,339.87 99,345.09 117,684.96 用友软件 105 416.67 4,030.37 4,447.04 A501 高级组合仪 107 21,666.67 21,666.67 表诊断协议和 DEL 奔 腾 (C301) 轿 车 108 17,500.00 17,500.00 77 航天科技 2008 年年报 剩余期 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 限（月） 高级组合仪表测 试 A501 组合仪表诊 110 10,416.67 10,416.67 断软件 锅炉燃烧自控优 32 1,013,333.08 159,999.96 1,173,333.04 化装置技术 污染源监控软件 35 1,011,087.27 226,956.60 1,238,043.87 开发 四项软件技术 31 2,168,832.82 337,999.92 2,506,832.74 环保旋流水浴式 119 25,087.33 25,087.33 脱硫除尘装置 用桦树皮做装饰 品表面的制作方 19 190,756.37 25,719.96 216,476.33 法 合计 7,427,837.70 1,849,150.39 9,276,988.09 3、摊余账面价值 剩余期 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 限(月) 汽车传感器技术 48 866,666.72 173,333.28 693,333.44 技术转让费 24 39,999.96 20,000.04 19,999.92 软件 53 53,333.37 10,833.29 42,500.08 专 有 技 术 -EPS 系 统技术 82 1,223,958.37 156,249.96 1,067,708.41 专有技术-汽车行 驶记录仪 86 26,937.54 3,294.45 23,643.09 工业园土地使用权 563 4,643,300.61 104,539.56 4,538,761.05 车身网络系统项目 95 515,384.61 62,037.04 453,347.57 汽车组合仪表嵌入 式软件 95 314,999.96 37,916.71 277,083.25 CAN 看总线系统 104 1,219,235.23 135,470.56 1,083,764.67 电动转向助力器 104 1,016,029.37 112,892.15 903,137.22 轿车用组合仪表 104 934,747.02 103,860.78 830,886.24 步进电机 104 894,105.85 99,345.09 794,760.76 用友软件 105 36,583.33 4,030.37 32,552.96 A501 高 级 组 合 仪 107 200,000.00 21,666.67 178,333.33 78 航天科技 2008 年年报 剩余期 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 限(月) 表诊断协议和 DEL 奔腾(C301)轿车高 级组合仪表测试 108 175,000.00 17,500.00 157,500.00 A501 组 合 仪 表 诊 断软件 110 125,000.00 10,416.67 114,583.33 锅炉燃烧自控优化 装置技术 32 586,666.92 159,999.96 426,666.96 污染源监控软件开 发 35 888,912.73 226,956.60 661,956.13 四项软件技术 31 1,211,167.18 337,999.92 873,167.26 环保旋流水浴式脱 硫除尘装置 119 3,010,479.64 25,087.33 2,985,392.31 用桦树皮做装饰品 表面的制作方法 19 66,443.62 25,719.96 40,723.66 合计 14,738,472.39 3,310,479.64 1,849,150.39 16,199,801.64 说明:（1）土地使用权抵押贷款情况详见“注释 13、所有权受到限制的资产”。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无形资产未发生减值情形，故未 计提无形资产减值准备。 注释 11、递延所得税资产 项 目 期末数 年初数 计提坏账准备影响 1,433,828.38 1,332,100.99 计提存货跌价准备影响 69,625.55 69,625.55 合 计 1,503,453.93 1,401,726.54 注释 12、资产减值准备 本期减少 项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 本期转回额 本期转销额 坏账准备 15,106,191.92 15,792,132.98 30,898,324.90 存货跌价准备 464,170.36 7,882,970.31 8,347,140.67 合 计 15,570,362.28 23,675,103.29 39,245,465.57 79 航天科技 2008 年年报 注释 13、所有权受到限制的资产 1、所有权受到限制资产明细 受限资产资产名称 年初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 持有航天科工财务有限责任公司 48,000,000.00 48,000,000.00 4%的股权 哈房权证开国字第 00087546 工业 30,538,308.24 827,637.60 29,710,670.64 用房 哈国用（2005）第 31557 号土地 4,643,300.60 104,539.56 4,538,761.04 合 计 83,181,608.84 932,177.16 82,249,431.68 2、资产所有权受到限制原因: （1）公司持有航天科工财务有限责任公司 4%的股权 48,000,000.00 元，公司 将持有 4%股权的 2008 年度及以后的分红质押给航天科工财务有限责任公司，用以 取得贷款 20,000,000.00 元。 （2）公司哈房权证开国字第 00087546 号工业用房,面积 14841.01 平方米及 哈国用（2005）第 31557 号土地,面积 11000 平方米，已经抵押给交通银行股份有 限公司哈尔滨道里支行，用以取得贷款 15,000,000.00 元。 注释 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 28,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 合计 35,000,000.00 78,000,000.00 说明:公司抵押贷款情况详见“注释 13、所有权受到限制的资产”。 注释 15、应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 39,701,260.19 91.45 61,452,797.98 99.06 80 航天科技 2008 年年报 1-2 年 3,179,116.75 7.32 60,398.85 0.10 2-3 年 60,198.85 0.14 132,586.00 0.21 3 年以上 471,995.32 1.09 391,259.49 0.63 合计 43,412,571.11 100.00 62,037,042.32 100.00 说明: 1、无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 2、本期末应付账款较期初减少 18,624,471.21 元，减少幅度 30.02%，主要系 公司本期支付供应商货款增加所致。 注释 16、预收款项 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 12,306,080.28 99.48 11,686,153.65 96.54 1-2 年 37,000.00 0.30 155,250.00 1.28 2-3 年 10,000.00 0.08 3 年以上 16,750.00 0.14 263,648.16 2.18 合计 12,369,830.28 100.00 12,105,051.81 100.00 说明:无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 注释 17、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加数 本期支付数 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 315,369.50 19,537,085.85 19,484,125.13 368,330.22 职工福利 329,306.13 329,306.13 社会保险费 -266,911.17 5,310,424.32 5,043,513.15 0.00 其中：1、医疗保险费 -92,273.95 1,402,167.36 1,309,893.41 2、基本养老保险费 -174,703.66 3,570,123.92 3,395,420.26 3、失业保险费 66.44 314,819.56 314,886.00 4、工伤保险费 13,516.56 13,516.56 5、生育保险费 9,796.92 9,796.92 81 航天科技 2008 年年报 项 目 期初数 本期增加数 本期支付数 期末数 住房公积金 259,492.50 2,912,079.78 3,170,834.28 738 工会经费和职工教育经费 1,003,824.27 243,402.15 591,470.87 655,755.55 辞退福利 81,178.00 81,178.00 合 计 1,311,775.10 28,413,476.23 28,700,427.56 1,024,823.77 注释 18、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 1、增值税 -635,559.63 1,341,497.14 2、营业税 122,601.25 79,873.40 3、城建税 29,905.62 199,096.26 4、企业所得税 62,215.51 1,005,377.61 5、车船使用税 213.51 6、个人所得税 90,080.34 34,067.41 7、印花税 1,993.43 8、教育费附加 16,659.51 113,799.43 9、其他 22,809.92 37,927.43 合 计 -291,073.97 2,813,632.11 注释 19、其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,184,527.75 45.43 776,713.12 27.81 1-2 年 77,400.00 2.97 595,849.96 21.33 2-3 年 77,400.00 2.97 1,358,323.76 48.63 3 年以上 1,268,103.54 48.63 62,203.32 2.23 合计 2,607,431.29 100.00 2,793,090.16 100.00 说明：欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项以及增减变动情况见“九、关联方关系及其交易的说明”。 注释 20、其他流动负债 项目名称 期末数 期初数 82 航天科技 2008 年年报 国家出口机电产品开发 240,000.00 说明：其他流动负债 240,000.00，系收到的国家出口机电产品开发补助。 注释 21、专项应付款 股东名称 期末数 期初数 军转民项目拨款 300,000.00 300,000.00 04 年汽车电子专项-汽车行驶记录仪产业化 9,300,000.00 9,300,000.00 桦树皮制品方法专利项目 200,000.00 机动车辆行车记录仪 200,000.00 轻型车电子组合仪表 400,000.00 汽车局域总线监控系统 360,000.00 制造业信息化示范工程 300,000.00 汽车电控转向助理系统 50,000.00 汽车行使记录仪产业化 700,000.00 700,000.00 企业信息化项目 280,000.00 电子式汽车组合仪表项目 4,000,000.00 4,000,000.00 出口机电产品研究开发资金 350,000.00 350,000.00 出口机电产品补贴 500,000.00 500,000.00 合计 15,150,000.00 16,940,000.00 注释 22、股本 本期 本期 资本公 项目 期初数 其他 期末数 配股 送股 积转增 一、有限售条件股份 1、国家及国有法人持股 52,410,544.00 -26,218,103.00 26,192,441.00 2、境内一般法人持股 5,466,502.00 -5,466,502.00 3、境内自然人持股 4、境外法人、自然人持股 5、其他 有限售条件股份小计 57,877,046.00 -31,684,605.00 26,192,441.00 二、无限售条件股份 1．境内上市普通股 163,882,952.00 31,684,605.00 195,567,557.00 2．境内上市外资股 83 航天科技 2008 年年报 本期 本期 资本公 项目 期初数 其他 期末数 配股 送股 积转增 已流通股份小计 163,882,952.00 31,684,605.00 195,567,557.00 三、股份总数 221,759,998.00 221,759,998.00 说明：其他变动系 2008 年 5 月 26 日有限售条件的流通股上市，数量为 31,684,605.00 股 注释 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 66,790,707.93 66,790,707.93 其他资本公积 738,634.52 166,861.04 905,495.56 合计 67,529,342.45 166,861.04 67,696,203.49 说明：本期其他资本公积增加 166,861.04 元，系被投资单位受到政府补助 致使资本公积增加所致。 注释 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,925,661.53 30,925,661.53 注释 25、未分配利润 项目 期末数 期初数 年初未分配利润 36,363,801.12 32,850,589.68 加：净利润 -48,914,094.07 3,513,211.44 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -12,550,292.95 36,363,801.12 注释 26、营业收入、营业成本 84 航天科技 2008 年年报 项目 2008 年度 2007 年度 营业收入 168,958,131.42 209,867,124.50 营业成本 142,547,184.93 152,557,585.91 营业毛利 26,410,946.49 57,309,538.59 1、业务类别划分 项目 2008 年度 2007 年度 航天产品 29,964,984.61 39,574,615.52 汽车电子仪表 85,728,600.35 111,022,306.49 微特电机 21,907,892.55 主营业务收入 环保监测产品 45,219,252.43 31,699,437.58 其他 1,282,116.05 781,164.37 小计 162,194,953.44 204,985,416.51 航天产品 26,125,535.11 23,712,428.88 汽车电子仪表 70,834,415.21 82,515,974.21 微特电机 18,519,633.06 主营业务成本 环保监测产品 39,230,726.28 23,450,712.19 其他 411,127.47 436,657.42 小计 136,601,804.07 148,635,405.76 材料销售 5,326,820.68 3,647,020.58 非工业性劳务 1,436,357.30 955,364.86 其他业务收入 其他 279,322.55 小计 6,763,177.98 4,881,707.99 材料销售 5,203,641.84 3,686,337.52 非工业性劳务 741,739.02 53,411.77 其他业务支出 其他 182,430.86 小计 5,945,380.86 3,922,180.15 1、营业收入及营业成本按照地区划分 2008 年度 2007 年度 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 31,682,371.50 28,247,382.50 45,114,492.71 31,580,144.90 华北地区 110,162,251.66 91,744,671.51 84,024,422.33 61,337,828.30 华东地区 24,292,230.02 20,286,506.39 67,261,677.43 49,773,641.30 85 航天科技 2008 年年报 出口仪表 981,042.31 794,644.27 其他地区 2,821,278.24 2,268,624.53 12,485,489.72 9,071,327.15 合计 168,958,131.42 142,547,184.93 209,867,124.50 152,557,585.91 4、前五名客户销售收入总额 项目 2008 年度 2007 年度 前五名收入总额 68,189,250.72 92,161,114.11 占主营业务收入比例 42.04% 44.96% 注释 27、营业税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 营业税 662,022.44 79,201.01 城建税 190,241.71 187,418.94 教育费附加 104,886.81 932,301.68 合 计 957,150.96 1,198,921.63 注释 28、财务费用 项目 2008 年度 2007 年度 利息支出 2,396,340.50 8,724,739.67 减：利息收入 141,851.43 181,842.91 手续费支出 35,923.81 32,412.84 合计 2,290,412.88 8,575,309.60 注释 29、资产减值损失 项目 2008 年度 2007 年度 坏账损失 15,792,132.98 7,555,892.30 存货跌价损失 7,882,970.31 216,742.38 合计 23,675,103.29 7,772,634.68 注释 30、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 86 航天科技 2008 年年报 股票投资收益 1,157,783.03 长期股权投资现金股利 6,000,000.00 12,000,000.00 合计 6,000,000.00 13,157,783.03 说明:本期投资收益较上年同期减少，主要系自被投资单位航天科工财务有 限责任公司分回红利降低所致。 注释 31、营业外收入 项目 2008 年度 2007 年度 固定资产处置收益 171,070.40 税收返还 1,028,581.31 3,713,243.19 财政拨款 2,310,000.00 100,000.00 其他收入 292,283.91 100,785.00 合计 3,630,865.22 4,085,098.59 注释 32、营业外支出 项目 2008 年度 2007 年度 捐赠支出 1,920.00 非流动资产处置损失 109,964.15 369,921.88 其他支出 184,137.38 50.00 合计 296,021.53 369,971.88 注释 33、所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 当期所得税 41,740.19 1,234,150.25 递延所得税 -101,727.39 -669,783.29 合计 -59,987.20 564,366.96 注释 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 存款利息收入 141,851.43 181,842.91 收到的政府拨款 286,900.00 10,427,307.72 87 航天科技 2008 年年报 暂收款或收回暂付款 59,184,167.73 50,290,105.35 合计 59,612,919.16 60,899,255.98 注释 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 支付的期间费用等 21,685,038.84 39,492,141.85 暂付经营性往来款 28,693,785.47 39,930,691.48 合计 50,378,824.31 79,422,833.33 注释 36、将净利润调节为经营活动现金流量 1、合并现金流量表补充资料 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 -50,203,189.91 2,904,872.61 加：资产减值准备 23,675,103.29 7,772,634.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 9,593,058.90 11,578,558.71 产折旧 无形资产摊销 1,849,150.39 1,697,374.04 长期待摊费用摊销 81,800.04 318,212.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 109,964.15 198,851.48 失(收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 315,532.00 财务费用（收益以“－”号填列） 2,396,340.50 8,724,739.67 投资损失（收益以“－”号填列） -6,000,000.00 -13,157,783.03 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -101,727.39 -1,401,726.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,619,328.54 -177,688,092.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 48,895,300.06 -40,047,171.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,487,007.88 192,068,543.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,810,536.39 -6,715,453.45 2、母公司现金流量表补充资料 88 航天科技 2008 年年报 项目 2008 年度 2007 年度 净利润 -35,368,422.83 18,473,928.69 加：资产减值准备 22,964,468.94 5,152,007.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 8,579,829.17 8,497,447.48 产折旧 无形资产摊销 1,073,386.62 946,697.61 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 84,849.64 359,526.80 失(收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 315,532.00 财务费用（收益以“－”号填列） 2,396,340.50 8,548,341.87 投资损失（收益以“－”号填列） -17,697,781.59 -33,921,860.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,286.27 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -23,299.80 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,046,348.66 -3,913,804.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,304,344.66 -27,671,476.07 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,635,293.84 -6,479,064.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,655,372.61 -30,100,310.21 八、母公司财务报表有关项目注释 注释 1、应收账款 1、按照账龄分类 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 67,092,748.69 72.56 321,405.34 67,994,561.42 76.33 341,544.77 1－2 年 11,069,856.35 11.97 1,619,612.68 8,354,753.39 9.31 82,562.53 2－3 年 6,018,041.71 6.51 4,103,491.89 6,049,735.71 6.74 1,814,920.71 3 年以上 8,281,625.30 8.96 7,236,445.41 6,830,727.49 7.62 3,998,966.55 小计 92,462,272.05 100.00 13,280,955.32 89,229,778.01 100.00 6,237,994.56 89 航天科技 2008 年年报 净值 79,181,316.73 82,991,783.45 2、按类别分类 期末数 类 别 占总额 坏账计 应收账款余额 坏账准备金额 比例 提比例 单项金额重大的应收款项 86,774,779.60 93.85 13.25 11,496,580.21 单项金额不重大但按信用风险特征组合 1,947,659.12 2.11 84.45 1,644,746.00 后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 3,739,833.33 4.04 3.73 139,629.11 合 计 92,462,272.05 100 14.36 13,280,955.32 期初数 类 别 占总额 坏账计 应收账款余额 坏账准备金额 比例 提比例 单项金额重大的应收款项 80,534,394.73 90.26 6.35 5,115,888.31 单项金额不重大但按信用风险特征组合 1,963,800.49 2.20 1.83 36,009.33 后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 6,731,582.79 7.54 16.13 1,086,096.92 合 计 89,229,778.01 100.00 6.99 6,237,994.56 说明： （1）本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上（含 100 万） 的客户应收账款，经减值测试后存在减值，按照个别认定计提坏账准备 8,197,231.09 元，其余应收账款按照期末按账龄计提坏账准备 3,299,349.12 元。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账 款，是指账龄超过三年的应收账款，经减值测试后不存在减值，期末按账龄计提坏 账准备 1,644,746.00 元。 （3）其他不重大应收账款项指单笔金额为 100 万元以下的客户应收账款，公 司按账龄计提坏账准备。 3、期末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款详见九、 关联方关系及其交易的说明。 90 航天科技 2008 年年报 4、期末应收账款前五名的客户欠款金额合计为 51,514,119.88 元，占期末应 收账款账面余额的 55.71%。 注释 2、其他应收款 1、按照账龄分类 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,141,240.60 19.06 15,706.20 91,607,257.04 87.61 403,521.40 1－2 年 40,000.00 0.24 400.00 4,775,274.48 4.56 36,752.74 2－3 年 2,897,690.00 17.59 2,000,000.00 2,185,510.88 2.09 698,719.74 3 年以上 10,400,000.00 63.11 10,400,000.00 6,000,000.00 5.74 3,000,000.00 小计 16,478,930.60 100.00 12,416,106.20 104,568,042.40 100.00 4,138,993.88 净额 4,062,824.40 100,429,048.52 说明：本期末预付账款 4,400,000.00 元，已重分至 3 年以上其他应收款。 2、按类别分类 期末数 类别 占总额比 坏账计 其他应收款余额 坏账准备金额 例 提比例 单项金额重大的应收款项 14,218,694.04 86.28 87.27 12,409,093.47 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 2,260,236.56 13.71 0.31 7,012.73 合 计 16,478,930.60 100.00 75.35 12,416,106.20 期初数 类别 占总额比 坏账计 其他应收款余额 坏账准备金额 例 提比例 单项金额重大的应收款项 100,882,682.72 96.48 4.04 4,076,004.98 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 3,685,359.68 3.52 1.71 62,988.90 合计 104,568,042.40 100.00 3.96 4,138,993.88 91 航天科技 2008 年年报 说明： （1）本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 100 万元以上(含 100 万)以上的客户应收款项，经减值测试后存在减值，按照个别认定计提坏账准备 12,400,000.00 元，其余其他应收款按照期末按账龄计提坏账准备 9,093.47 元。 （2）其他不重大其他应收款项指单笔金额为 100 万元以下且账龄小于三年的 客户应收账款，公司按账龄计提坏账准备。 3、期末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款详见九、 关联方关系及其交易的说明。 4、期末其他应收款项前五名的客户欠款金额合计为 14,218,694.04 元，占期 末其他应收款项账面余额的 86.28%。 注释 3、存货 期末数 年初数 存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 12,978,506.43 1,143,684.95 7,620,588.52 库存商品 43,514,703.45 5,699,484.59 29,750,230.78 464,170.36 在产品 6,789,448.99 1,265,396.68 7,805,490.91 低值易耗品 60,000.00 合计 63,282,658.87 8,108,566.22 45,236,310.21 464,170.36 净值 55,174,092.65 44,772,139.85 说明:本公司存货可变现净值确定方法：库存材料按市价确定，生产成本、 库存商品、低值易耗品等按预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的 净值确定。 注释 4、长期股权投资 投资类别 期末数 期初数 对子公司的投资 21,950,000.00 21,950,000.00 对联营企业的投资 92 航天科技 2008 年年报 对其他企业的投资 48,000,000.00 48,000,000.00 合计 69,950,000.00 69,950,000.00 注释 5、固定资产 1、固定资产原价 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 71,646,461.03 71,646,461.03 机器设备 74,705,934.32 3,931,075.28 2,925,429.80 75,711,579.80 运输设备 8,625,129.83 732,788.00 514,947.00 8,842,970.83 电子设备 10,124,609.26 2,054,280.57 242,120.09 11,936,769.74 其他设备 1,694,899.30 1,022,835.04 2,717,734.34 合计 166,797,033.74 7,740,978.89 3,682,496.89 170,855,515.74 2、累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 8,451,846.86 1,750,548.90 10,202,395.76 机器设备 36,099,927.52 4,815,665.41 44,243.42 40,871,349.51 运输设备 4,976,360.06 706,552.10 199,935.89 5,482,976.27 电子设备 5,850,240.92 1,003,695.57 218,608.04 6,635,328.45 其他设备 639,722.57 303,367.19 943,089.76 合计 56,018,097.93 8,579,829.17 462,787.35 64,135,139.75 3、固定资产账面价值 项目 期末数 期初数 房屋及建筑物 61,444,065.27 63,194,614.17 机器设备 34,840,230.29 38,606,006.80 运输设备 3,359,994.56 3,648,769.77 电子设备 5,301,441.29 4,274,368.34 其他设备 1,774,644.58 1,055,176.73 合计 106,720,375.99 110,778,935.81 注释 6、营业收入、营业成本 93 航天科技 2008 年年报 项目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 航天产品 11,864,572.65 17,259,171.51 汽车电子仪表 81,689,943.07 92,109,440.69 其他 1,693,602.61 62,604.31 主营业务收入小计 95,248,118.33 109,431,216.51 主营业务成本 航天产品 11,278,290.35 10,348,276.57 汽车电子仪表 66,951,872.62 74,411,333.05 其他 1,516,361.24 96,954.05 主营业务成本小计 79,746,524.21 84,856,563.67 其他业务收入 材料销售 6,176,771.51 3,647,020.58 非工业性劳务 728,357.30 916,896.86 其他业务收入小计 6,905,128.81 4,563,917.44 其他业务成本 材料销售 5,703,414.71 53,411.77 非工业性劳务 247,344.02 3,686,337.52 其他业务成本小计 5,950,758.73 3,739,749.29 注释 7、投资收益 项目 2008 年度 2007 年度 股票投资收益 1,157,783.03 现金股利 17,697,781.59 19,953,317.94 处置子公司投资损益 12,810,759.72 合计 17,697,781.59 33,921,860.69 九、关联方关系及其交易的说明 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 94 航天科技 2008 年年报 注册 与本公 法定代 企业名称 主营业务 经济性质 地址 司关系 表人 中国航天科工集团公 间接控 北京 国有资产投资经营管理 国有企业 许达哲 司 股股东 开展飞行器工程研究，促进航 天科技发展，飞行器工程研 中国航天科工飞航技 直接控 北京 究，技术协作组织，所属单位 国有企业 宋欣 术研究院 股股东 管理，相关研究生培养，专业 培训与技术开发服务 北京航天益来电子科 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 有限责任 董贵滨 技有限公司 哈尔滨航科文化艺术 工艺美术品生产与销售及产 哈尔滨 子公司 有限责任 董贵滨 品有限责任公司 品设计 哈尔滨博宏软件有限 开发、销售计算机软件及技术 哈尔滨 子公司 有限责任 李福厚 公司 转让、技术服务 山东泰瑞风华汽车电 组合仪表、传感器及其他电子 山东诸城 子公司 有限公司 张波 子有限公司 产品设计、生产、销售 2008 年 10 月 13 日本公司控股股东中国航天科工集团公司将所持本公司股 份 28,096,992 股，占本公司总股本的 12.67%，划转给下属单位中国航天科工飞 航技术研究院（以下简称航天三院），航天三院成为航天科技的直接第一大股东。 科工集团作为航天三院的单一股东间接控制本公司。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国航天科工集团公司 720,326.00 720,326.00 中国航天科工飞航技术研究院 99,913.00 99,913.00 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 128.58 128.58 北京航天益来电子科技有限公司 3,000.00 3,000.00 哈尔滨博宏软件有限公司 50.00 50.00 山东泰瑞风华汽车电子有限公司 500.00 500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 比例 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例% % 95 航天科技 2008 年年报 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 比例 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例% % 中国航天科工集团公司 3,918.84 17.67 2,810.00 12.67 1,108.84 5.00 中国航天科工飞航技术 2,810.00 12.67 2,810.00 12.67 研究院 哈尔滨航科文化艺术品 90.00 70.00 90.00 70.00 有限责任公司 北京航天益来电子科技 1,744.67 58.16 1,744.67 58.16 有限公司 哈尔滨博宏软件有限公司 50.00 100.00 50.00 100.00 山东泰瑞风华汽车电子 255.00 51.00 255.00 51.00 限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 航天固体运载火箭有限公司 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 航天科工财务有限责任公司 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 航天科工运载火箭发射系统技术公司 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 国营林泉电机厂 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 中国航天科工集团第二研究院 206 所 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 中国航天科工集团第二研究院 25 所 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 中国航天科工集团第三研究院 31 所 同受最终实际控制人中国航天科工集团公司控制 （二）关联方交易 1、销售产品 根据签订的协议，2008 年度向中国航天科工集团第二研究院 25 所销售产品 4,021,000.00 元,向中国航天科工集团第二研究院 206 所销售产品 2,060,000.00 元，向中国航天科工集团第三研究院 31 所销售产品 6,752,200.00 元。 2、关联方航天科工财务有限责任公司贷款 关联单位名称 期初借款余额 本期借款 本期还款 期末借款余额 航天科工财务有限责任公司 48,000,000.00 30,000,000.00 58,000,000.00 20,000,000.00 96 航天科技 2008 年年报 说明：期末向航天科工财务有限责任公司借款占总借款余额 36.36%，本期向 其支付利息 1,171,057.50 元，占全年利息总支出的 48.87%。 3、关联方往来余额 期末数 期初数 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一、应收账款 中国航天科工集团第三研究院 31 所 3,041,250.00 3.29 中国航天科工集团第二研究院 206 所 2,060,000.00 2.23 中国航天科工集团第二研究院 25 所 4,021,000.00 4.35 航天固体运载火箭有限公司 1,283,685.63 1.39 3,683,685.63 4.13 二、其他应收款 航天科工运载火箭发射系统技术公司 30,031,150.00 31.36 中国航天科工集团公司 7,151,365.88 7.47 航天固体运载火箭有限公司 40,055,629.32 41.83 三、应付账款 林泉电机厂 116,000.00 0.61 116,000.00 0.19 四、其他应付款 中国航天科工集团公司 80,203.50 1.58 北京天通计算机中心 532,433.40 10.48 532,433.40 19.06 十、或有事项 2009 年 2 月 19 日，公司已归还交通银行股份有限公司哈尔滨道里支行抵押 贷款 1500 万元，相关抵押资产受限事宜已解除，所有权受限资产抵押贷款情况 详见“注释 13、所有权受到限制的资产”及“注释 14、短期借款”。 十一、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露重大承诺事项。 十二、资产负债表日后非调整事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露资产负债表日后非调整事项。 97 航天科技 2008 年年报 十三、其他重要事项 2009 年 2 月 10 日被投资单位航天科工财务有限责任公司通过了《航天科工 财务有限责任公司 2008 年度利润分配方案》，公司已于 2009 年 2 月 16 日收到 该公司 2008 年度投资分红 1128 万元。 十四、补充资料 1、非经常性损益 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2008 年度发生的非经常性损益金额如 下： 非经常性损益项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -107,612.90 -209,246.56 计入当期损益的政府补助 2,310,000.00 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,132,456.59 3,824,373.27 中国证监会认定的其他非经常性损益项 728,499.83 目 扣除所得税前非经常性损益合计 3,334,843.69 4,443,626.54 所得税影响数 -131,130.22 少数股东损益影响数 -21,915.67 -284,605.06 扣除非经常性损益后的净利润 -52,227,022.09 -514,679.82 注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 2、净资产收益率及每股收益 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资 产收益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算的 2008 年度净资产收 益率及每股收益如下： 报告期利润 报告期间 净资产收益率 每股收益 98 航天科技 2008 年年报 全面摊薄% 加权平均% 基本 稀释 归 属于 公司普 通股股 2008 年度 -15.89 -14.72 -0.22 -0.22 东的净利润 2007 年度 0.99 -0.99 0.02 0.02 扣 除非 经常性 损益后 2008 年度 -16.97 -15.72 -0.24 -0.24 归 属于 公司普 通股股 东的净利润 2007 年度 -0.14 -0.14 99 航天科技 2008 年年报 第十二章 备查文件 1、载有董事长签名并盖章的2008年年度报告正文。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的财务 报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 4、公司章程文本。 航天科技控股集团股份有限公司 董事长：张恩海 二○ ○ 八年二月二十八日 100