邯郸钢铁(600001)2008年年度报告

邯郸钢铁股份有限公司 600001 2008 年年度报告 二 00 九年三月二十八日 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 .............................................................. ......... ..2 二、公司基本情况.......................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要.............................................................3 四、股本变动及股东情况........... ....................................... ..............4 五、董事、监事和高级管理人员............................................................7 六、公司治理结构......................................................................10 七、股东大会情况简介..................................................................11 八、董事会报告........................................................................12 九、监事会报告........................... ........................... .................17 十、重要事项..........................................................................17 十一、财务会计报告....................................................................22 十二、备查文件目录....................................................................54 1 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 应出席会议的公司董事 14 人，实际到会 13 人。独立董事杨晓维因出差不能参会，委托独立董 事路文志代为表决。 (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人李贵阳、主管会计工作负责人胡志魁及会计机构负责人薛林立声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 邯郸钢铁股份有限公司 公司法定中文名称缩写 邯郸钢铁 公司法定英文名称 HANDAN IRON & STEEL CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 HDIS 公司法定代表人 李贵阳 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陈占军 董事会秘书联系地址 河北省邯郸市复兴路 232 号 董事会秘书电话 0310-6071006 董事会秘书传真 0310-6074190 董事会秘书电子信箱 hdgt@mail.hgjt.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 赵青松 证券事务代表联系地址 河北省邯郸市复兴路 232 号 证券事务代表电话 0310-6071006 证券事务代表传真 0310-6074190 证券事务代表电子信箱 hdgt@mail.hgjt.cn 公司注册地址 河北省邯郸市复兴路 232 号 公司办公地址 河北省邯郸市复兴路 232 号 公司办公地址邮政编码 056015 公司国际互联网网址 http://www.hdgt.com.cn 公司电子信箱 hdgt@mail.hgjt.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 邯郸钢铁 600001 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 1 月 20 日 公司首次注册地点 河北省工商行政管理局 公司变更注册日期 2008 年 9 月 22 日 公司变更注册地点 河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 130000000002500 1/1 税务登记号码 13040470064725-1 组织机构代码 70064725-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京建国门外大街 22 号 2 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 878,550,787.11 利润总额 800,040,030.13 归属于上市公司股东的净利润 599,264,685.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 657,037,306.30 经营活动产生的现金流量净额 2,587,502,954.55 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -125,600,434.54 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 39,688,500 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 8,027,744.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -626,566.94 所得税影响额 20,738,135.99 合计 -57,772,620.99 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：万元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 3,725,932.99 2,611,248.14 42.69 2,472,593.87 利润总额 80,004.00 151,776.45 -47.29 129,064.03 归属于上市公司股东的净利润 59,926.47 96,186.57 -37.70 94,829.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 65,703.73 109,123.33 -39.79 90,153.41 基本每股收益（元／股） 0.213 0.342 -37.72 0.358 稀释每股收益（元／股） 0.213 0.342 -37.72 0.297 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.233 0.388 -39.95 0.340 全面摊薄净资产收益率（%） 4.91 7.99 减少 3.08 个百分点 8.41 加权平均净资产收益率（%） 4.93 8.24 减少 3.31 个百分点 8.95 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 5.38 9.07 减少 3.69 个百分点 8.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.40 9.35 减少 3.95 个百分点 8.51 经营活动产生的现金流量净额 258,750.30 127,357.92 103.17 308,616.73 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.92 0.45 104.44 1.11 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 2,675,585.87 2,562,343.71 4.42 2,393,814.93 所有者权益（或股东权益） 1,221,399.00 1,203,719.39 1.47 1,127,248.92 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.34 4.27 1.64 4.04 3 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 347,604,295 12.34 -139,908,013 -139,908,013 207,696,282 7.37 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 347,604,295 12.34 -139,908,013 -139,908,013 207,696,282 7.37 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2,468,852,274 87.66 139,908,013 139,908,013 2,608,760,287 92.63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 2,468,852,274 87.66 139,908,013 139,908,013 2,608,760,287 92.63 合计 三、股份总数 2,816,456,569 100 0 0 2,816,456,569 100 注：股份变动的批准情况 公司控股股东邯郸钢铁集团有限责任公司持有的 112,777,443 股有限售条件的流通股经上海证券 交易所批准于 2008 年 4 月 30 日可上市流通。 公司国有股股东河北省信息产业投资有限公司持有的 27,130,570 股有限售条件的流通股经上海 证券交易所审核批准于 2008 年 4 月 7 日可上市流通。 上述新增可流通股份共计 139,908,013 股。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除 本年增加 限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期 限售股数 限售股数 原因 邯郸钢铁集团有限责任公司 310,959,295 112,777,443 207,696,282 股改 2008 年 4 月 30 日 河北省信息产业投资有限公司 36,645,000 27,130,570 0 股改 2008 年 4 月 7 日 合计 347,604,295 139,908,013 207,696,282 / / 注：股份变动的过户情况 根据国家实施股权分置改革的有关要求，2005 年 12 月，邯郸钢铁股份有限公司启动股改工作。邯郸 钢铁的两家原非流通股股东邯钢集团公司和河北信投同意进行股改，双方协商由邯钢集团代表河北信 投实施股权分置改革方案。2006 年 1 月，双方签署股权分置改革协议书,由于邯郸钢铁股改涉及权证 行权问题，股改对价无法确定，邯钢集团和河北信投在股改协议书中约定，股改对价由邯钢集团代为 垫付，在本次股权分置改革完成后，由河北信投根据邯钢集团代支付股改对价情况，协商解决股改对 价。公司股权分置改革工作全部完成后，双方通过友好协商签署了补充协议，河北信投同意向邯钢集 团无偿划转股份 9,514,430 股。2008 年 3 月 6 日，在中国证券登记结算公司上海分公司办理了股权划 转手续。 (二) 证券发行与上市情况 4 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 396,872 户 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数 (%) 股份数量 量 邯郸钢铁集团有限责任公司 国家 37.66 1,060,810,380 9,514,430 207,696,282 无 中国工商银行－博时精选股票证券 境内非国 1.14 31,999,819 31,999,819 无 投资基金 有法人 中国工商银行－上证 50 交易型开 境内非国 1.04 29,203,273 17,432,841 无 放式指数证券投资基金 有法人 河北省信息产业投资有限公司 国家 0.96 27,130,570 -9,514,430 质押 7,330,000 中国光大银行股份有限公司－光大 境内非国 0.89 24,999,915 0 无 保德信量化核心证券投资 有法人 交通银行－博时新兴成长股票型证 境内非国 0.72 20,199,876 -13,000,040 无 券投资基金 有法人 中国建设银行－鹏华价值优势股票 境内非国 0.69 19,400,000 -1,600,000 无 型证券投资基金 有法人 境内非国 中国银行－招商先锋证券投资基金 0.60 16,999,805 16,999,805 无 有法人 招商银行股份有限公司－上证红利 境内非国 0.56 15,668,828 -1,328,650 无 交易型开放式指数证券投资基金 有法人 招商银行股份有限公司－光大保德 境内非国 0.51 14,346,199 -14,028,193 无 信优势配置股票型证券投资基金 有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 邯郸钢铁集团有限责任公司 853,114,098 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 31,999,819 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 29,203,273 人民币普通股 河北省信息产业投资有限公司 27,130,570 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 24,999,915 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 20,199,876 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 19,400,000 人民币普通股 中国银行－招商先锋证券投资基金 16,999,805 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投 15,668,828 人民币普通股 资基金 招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投 14,346,199 人民币普通股 资基金 公司前十名股东中，邯钢集团公司与其它股东之间不存在关联关系； 第二大股东与第六大股东为同一家基金公司；第五大股东与第十大 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东为同一家基金公司；公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 不知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 5 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 有限售条件 可上市 新增可上市 限售条件 号 股东名称 股份数量 交易时间 交易股份数量 自股权分置改革方案实施之日起 12 个月内 不上市交易或者转让；上述承诺期满后 12 邯郸钢铁集团 个月内出售数量不超过总股本的 5％， 期满 1. 207,696,282 2008 年 4 月 30 日 112,777,443 有限责任公司 后 24 个月内不超过 10％； 自改革方案实施 之日起 5 年内，持股比例低于 40％时，不 通过交易所的集中竞价系统出售股份。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 邯郸钢铁集团 黑色金属冶炼、钢坯钢材轧 李连平 2,500,000,000 1995 年 12 月 28 日 有限责任公司 制、铁路公路货运等 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河北省国有资产监督管理委员会 100％ 100％ 37.66％ 河北钢铁集团有限公司 100% 邯郸钢铁集团有限责任公司 37.66% 邯郸钢铁股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否在 是否 内从公 股东单 在公 股份 司领取 位或其 性 年 年初持 年末持 变动 司领 姓名 职务 任期起止日期 增减 的报酬 他关联 别 龄 股数 股数 原因 取报 数 总（万 单位领 酬、 元） （税 取报酬、 津贴 前） 津贴 李贵阳 董事长 男 49 2008 年 8 月 28 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 张建平 副董事长 男 55 2008 年 8 月 28 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 张延卿 总经理 男 57 2008 年 11 月 26 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 杨成文 董事 男 54 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 赵绍林 董事 男 53 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 11,550 11,550 否 是 王俊杰 董事 男 54 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 19.2 否 张笔峰 董事 男 53 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 13.2 否 陈明智 董事 男 59 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 18 否 鹿智勇 董事 男 55 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 韩精华 董事 男 45 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 18 否 宋淑艾 独立董事 女 64 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 5 否 郭振英 独立董事 男 71 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 5 否 陈金城 独立董事 男 63 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 5 否 路文志 独立董事 女 51 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 5 否 杨晓维 独立董事 男 53 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 5 否 监事会 张炳权 男 58 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 主席 李书生 监事 男 58 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 6,930 6,930 否 是 二级市 王成君 监事 男 53 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 2,000 2,000 场购入 否 是 靳少平 监事 男 53 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 是 13.2 否 高永国 监事 男 36 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 胡志魁 副总经理 男 43 2008 年 11 月 26 日～2010 年 5 月 10 日 否 是 董事会 陈占军 男 39 2008 年 8 月 28 日～2010 年 5 月 10 日 是 10.56 否 秘书 刘如军 原董事长 男 57 2007 年 5 月 11 日～2008 年 7 月 29 日 否 是 原副 李连平 男 46 2007 年 5 月 11 日～2008 年 7 月 29 日 否 是 董事长 原副 郭景瑞 男 48 2007 年 5 月 11 日～2008 年 11 月 25 日 是 13.2 否 总经理 原副总经 李卜海 理董事会 男 43 2007 年 5 月 11 日～2008 年 8 月 28 日 是 18 否 秘书 合计 / / / / 18,480 20,480 2,000 / / 148.36 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.李贵阳：1998 年 2 月-2005 年 4 月宣钢副总经理,2005 年 4 月-2008 年 7 月宣钢集团总经理、副董 事长、党委副书记。2008 年 7 月至今任邯钢集团公司总经理、副董事长、党委副书记职务，2008 年 8 月任邯钢股份公司董事长。 2.张建平：2000 年 2 月历任邯钢集团公司董事、党委副书记、党委常务副书记；2008 年 6 月至今任 邯钢集团公司党委书记、副董事长；2008 年 8 月至今任邯钢股份公司副董事长。 3.张延卿：2003 年 1 月-2006 年 11 月任邯钢集团公司副总经理、董事、党委副书记、纪委书记、工 会主席；现任邯钢集团公司董事、党委副书记、工会主席、邯钢股份公司总经理。 4.杨成文：2001 年 11 月-2008 年 10 月任邯钢集团公司董事、副总经理；2007 年 12 月-2008 年 10 月 任舞阳钢铁公司党委书记、副董事长；现任舞阳钢铁公司董事长、党委书记、邯钢股份公司董事。 5.赵绍林：2001 年 11 月-2007 年 12 月任邯钢集团公司总会计师，现任邯钢集团公司总经理助理、邯 钢股份公司董事。 7 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 6.王俊杰：2002 年 7 月-2005 年 4 月任邯钢集团公司董事会秘书、总经理助理。2005 年 5 月至 2008 年 11 月任邯钢股份公司董事、总经理。现任唐钢股份公司总会计师、邯钢股份公司董事。 7.张笔峰：2004 年 4 月任邯钢股份公司生产部部长,2005 年 6 月至今任邯钢股份公司董事、副总经理 兼生产制造部部长。 8.陈明智：2002 年 8 月-2004 年 12 月任邯钢股份公司三炼钢厂厂长、党委书记；2004 年 12 月-2008 年 10 月任三炼钢党委书记；现任邯钢股份公司董事。 9.鹿智勇：2004 年 4 月-2007 年 8 月任邯钢股份公司炼铁部部长，现任邯宝公司董事、副总经理、邯 钢股份公司董事。 10.韩精华：2002 年 6 月至 2008 年 9 月任邯钢股份公司连铸连轧厂厂长；现任承德钒钛股份公司副总 经理、邯钢股份公司董事。 11.宋淑艾：2003 年-2006 年任大商所理事长，2006 年 11 月退休。 12.郭振英：2001 年 10 月从国务院研究室退休。 13.陈金城：1998 年～2005 年任河北省财政厅副厅长，2005 年至 2007 年任河北省政协委员、提案委 员会副主任。现已退休。 14.路文志：1997 年～2005 年任新华社上海证券报北京总部副主任、北京中心主任，2006 年 1 月至今 任北京金源融通国际投资顾问有限公司、北京德盛时代国际财经顾问有限公司董事长。 15.杨晓维：2001 年 9 月至今任北京师范大学教授。 16.张炳权：1986 年 1 月-2005 年 5 月任邯钢集团公司审计处副处长、纪委副书记；2005 年 5 月-2008 年 10 月任邯钢集团公司董事会秘书处处长；现任邯钢股份公司监事会主席。 17.李书生：1987 年 8 月-2004 年 4 月任邯钢集团工会副主席；2004 年 4 月-2008 年 10 月任邯钢集团 退管部部长；现任邯钢股份公司监事。 18.王成君：1998 年 3 月-2003 年 3 月任邯钢党委宣传部部长，2003 年 3 月-2007 年 9 月任邯钢股份 公司冷轧厂党委书记，2007 年 10 月至今任邯宝公司党群工作部部长，本公司监事。 19.靳少平：2003 年 4 月-2004 年 4 月任邯钢股份公司型棒材厂厂长，2004 年 4 月-2007 年 7 月任邯 钢股份公司中板厂厂长，2007 年 8 月至今任安全环保能源部部长，本公司监事。 20.高永国：2003 年 9 月至 2008 年 10 月任邯钢集团公司财务部成本科科长，2008 年 11 月至今任衡 水薄板公司总会计师，本公司监事。 21.胡志魁：2003 年 3 月起历任邯钢劳动工资部部长，邯宝公司人力资源部部长，邯钢股份公司副总 经理、财务负责人。 22.陈占军：1999 年 10 月-2005 年 4 月任证券部证券科科长、证券事务代表，2005 年 4 月-2008 年 10 月任证券部副部长、证券事务代表，现任董事会秘书、证券部副部长。 23.刘如军：2002 年 7 月-2008 年 6 月任邯钢集团公司董事长、党委书记。2002 年 7 月-2008 年 7 任 邯钢股份公司董事长。现任河北钢铁集团有限公司党委书记、副董事长。 24.李连平：1997 年 7 月-2006 年 1 月任唐钢副总经理，2006 年 1 月-2008 年 6 月任邯钢集团公司总 经理、副董事长、党委副书记。2006 年 5 月-2008 年 7 月任邯钢股份公司副董事长。现任河北钢铁集 团副总经理、邯钢集团公司董事长、党委副书记。 25.郭景瑞：2002 年 2 月任邯钢集团公司财务部部长，2005 年 6 月-2008 年 11 月任邯钢股份公司副总 经理。现任邯钢集团公司总会计师。 26.李卜海：2002 年 3 月至 2008 年 8 月任邯钢股份公司副总经理、董事会秘书、证券部部长。现任河 北钢铁集团总法律顾问。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 总经理、副董事长、 李贵阳 邯钢集团公司 2008 年 6 月 25 日 是 党委副书记 张建平 邯钢集团公司 党委书记、副董事长 2008 年 6 月 25 日 是 董事、党委副书记、 张延卿 邯钢集团公司 2003 年 3 月 1 日 是 工会主席 赵绍林 邯钢集团公司 总经理助理 2007 年 12 月 27 日 是 张炳权 邯钢集团公司 董事会秘书处处长 2005 年 5 月 14 日 2008 年 10 月 31 日 是 李书生 邯钢集团公司 退管部部长 2004 年 4 月 22 日 2008 年 10 月 31 日 是 8 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 任期 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 终止 报酬津贴 日期 张延卿 舞阳钢铁有限责任公司 董事 2008 年 12 月 16 日 否 杨成文 舞阳钢铁有限责任公司 董事长、党委书记 否 赵绍林 华企投资有限公司 董事 否 赵绍林 深圳联众创业投资有限公司 副董事长 否 赵绍林 舞阳钢铁有限责任公司 董事 2008 年 12 月 16 日 否 赵绍林 亚洲证券有限责任公司 董事 否 王俊杰 唐钢股份有限公司 总会计师 2008 年 11 月 28 日 否 鹿智勇 邯宝公司 董事、副总经理 2007 年 9 月 14 日 是 王成君 邯宝公司 党群工作部部长 2007 年 10 月 15 日 是 胡志魁 邯宝公司 人力资源部部长 2007 年 10 月 15 日 是 高永国 衡水薄板公司 总会计师 2008 年 11 月 24 日 否 韩精华 承德钒钛股份有限公司 副总经理 2008 年 9 月 17 日 否 陈占军 舞阳钢铁有限责任公司 监事 2008 年 12 月 16 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据国家、河北省政府和社会保障部门的规定，公司董事、监事、高级管理人员实行目标工资制。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司根据生产经营任务目标的完成情况，为高级管理人员计发目标工资。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李贵阳 是 张建平 是 张延卿 是 杨成文 是 赵绍林 是 鹿智勇 是 张炳权 是 李书生 是 王成君 是 高永国 是 胡志魁 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘如军 原董事长 工作需要 李连平 原副董事长 工作需要 王俊杰 原总经理 工作需要 郭景瑞 原副总经理 工作需要 李卜海 原副总经理、董事会秘书 工作需要 (五) 公司员工情况 在职员工总数 17,986 公司需承担费用的离退休职工人数 6,626 9 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 14,355 销售人员 343 技术人员 2,558 财务人员 200 行政人员 465 其他 65 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 4,891 中专 673 高中（含技校） 6,531 初中及初中以下 5,891 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会 关于开展公司治理专项活动的要求，不断完善法人治理结构，提高了公司治理水平。 2008 年,公司结合 2007 年开展公司治理专项活动的经验和效果，继续深入推进公司治理专项活 动，对 2007 年"加强上市公司治理专项活动"中的各阶段工作进行认真梳理，并对整改情况和整改结 果进行检查、核实；公司积极安排董事、监事参加河北证监局举办的董、监事培训，组织独立董事参 加任职资格培训,并以发文、邮件等形式组织董事、监事和其他高级管理人员学习《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及其他最新的法律法规，不断提高公司董事、 监事和高管人员规范化运作的意识和风险控制能力；进一步完善了各项内部控制制度建设, 修订了《信 息披露管理制度》, 制定了《董事会审计委员会年度审计工作规程》和《独立董事年报工作制度》， 《敏感信息排查报告制度》《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》《董事、监事及高级管理人 员持有公司股份及其变动管理办法》《控股股东行为规范》等一系列内控制度；根据工作需要，对公 司董事长、副董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等及时进行人员调整，保证了公司的规范运作。 本报告期公司治理专项活动中要求限期整改事项已全部完成，并已按规定在上海证券交易所网站 进行了披露。今后，公司将根据新颁布的《企业内部控制规范-基本规范》及其相关规定，进一步完 善公司内部控制制度，建立长效机制，不断提高公司风险防范能力，促进公司健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 缺席原因 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 及其他说明 郭振英 6 5 1 0 出差 宋淑艾 6 5 1 0 出差 路文志 6 6 0 0 杨晓维 6 6 0 0 陈金城 6 6 0 0 第四届董事会第八次会议，独立董事郭振英因出差未能参会，委托独立董事杨晓维代为表决。 第四届董事会第十一次会议，独立董事宋淑艾因出差未能参会，委托独立董事路文志代为表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司有关事项提出异议。 公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照《公司法》等有关法律法规的要求，履行诚信和 勤勉的义务。本年度认真参加公司董事会会议和股东大会，利用公司章程赋予的特别职权，认真审查 公司的定期报告和重大关联交易及日常关联交易协议执行情况；对聘请审计机构，核销财产损失，董 10 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 事选举、高管、董秘、证券事物代表的聘任分别出具了独立意见，他们认真监督经理层工作，切实维 护公司和全体股东的利益，履行了独立董事应尽的职责。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务方面独立于控股股东，具有面向市场的自主经营能力，具有 业务方面独立情况 独立的生产、采购、销售系统。 公司设立了独立的劳动人事部门，与控股股东及其关联公司在人事、工 人员方面独立情况 资管理等方面独立分开。 公司与控股股东及其关联单位之间产权关系明晰，不存在以资产、信誉 资产方面独立情况 等为控股股东及其关联单位提供担保的情况，也不存在资产、资金被控 股股东及其关联单位无偿占用的情况。 公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，职能部门与控股股东及 机构方面独立情况 其关联单位的职能部门之间不存在管理与被管理的关系。 公司设立独立的财务部门，建立独立的财务管理制度和独立的会计核算 财务方面独立情况 体系，单独在银行开设账户，独立依法纳税 。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 按照证监会和上交所的要求，公司在不断完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理工作细则》等一系列规章制度的基础上，报告期内，公 司建立健全了生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制制度，内控制度体系涵盖了企 业经营管理的全过程，公司各部门的各项经营活动均能在公司内部控制体系下健康运行，切实做到制 度明确、执行有力、监督有效，保证了公司各项生产经营目标和战略规划的顺利实现。 公司根据自身的特点，对照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）文的相关条款，遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则，对公 司原有的内部控制制度进行了完善。在生产经营控制方面，公司健全和完善了《原料采购管理制度》、 《原材料供应管理程序》、《质量管理制度》、《工艺技术管理规程》及与生产经营相关的其他制度； 在财务管理控制方面，公司完善了《公司财务管理制度》、《公司资金管理及审批制度》、《内部稽 核管理制度》、《税务管理制度》、《公司对外投资管理制度》等一系列管理制度；在信息披露控制 方面，修订了《信息披露管理办法》，制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报 工作制度》、《敏感信息排查报告制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《董事、 监事及高级管理人员持有公司股份及其变动管理办法》、《控股股东行为规范》等新的管理制度，保 障了公司依法经营，有章可循。 系统创新部是公司内部控制检查监督部门，全方位地监督检查公司内部控制制度的制定和组织实 施工作。报告期公司完善了《公司内部审核管理程序》，使公司内部控制监督检查工作有章可循、执 行有力。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度；系统创新部为内部控制检查监督部门，并定期向董事会提交内部控制 检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 中国证券报、上海证券报、 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 16 日 2008 年 5 月 17 日 证券时报 11 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 中国证券报、上海证券报、 2008 年临时股东大会 2008 年 8 月 28 日 2008 年 8 月 29 日 证券时报 八、董事会报告 (一)公司主营业务及其经营状况 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年，是钢材市场大幅波动、公司生产经营面临重大挑战的一年。上半年产品价格上升幅度较 大，经济效益大幅增长；下半年市场形势急转直下，特别是国际金融危机爆发以后，产品价格迅速下 滑。面对复杂多变的市场形势，公司坚持以科学发展观为指导，紧紧依靠广大干部职工，紧密围绕降 本增效一条主线,抢抓市场机遇，积极应对挑战，大力推进产品升级和精细管理，及时调整经营策略， 生产经营保持了平稳运行。公司全年产铁 411.67 万吨，产钢 602.42 万吨，产钢材 560.86 万吨，全 年实现销售收入 372.59 亿元，同比增加 42.69%,利润总额 8 亿元,同比减少 47.29%。 主要措施是： （1）调整品种结构，大力增产高附加值产品，以品质增效抵御市场风险。公司深入推行"零缺陷"质 量管理，全面落实质量损失成本考核和免奖机制，质量损失同比降低 24.9%。以国家级技术中心为依 托，健全产品研发机制，研发水平和科技创新能力不断增强，产品升级和新产品开发取得明显成效。 全年累计开发 Z 向钢、SM570 中板、610L 汽车大梁、X42 管线钢等 15 个新牌号产品，其中 Z 向性能中 板、X42 管线钢中板、SGC540 高强度镀锌板等新产品首次填补了河北省空白，大大提升了邯钢产品形 象。 （2）先后制定了 15 项挖潜增效重点措施和四季度攻关目标成本计划，全方位、深层次降本增效。 抓住铁前这一降本增效关键环节，依靠科技进步，系统优化焦化配煤、烧结原料、高炉炉料结构，配 吃低价矿粉和煤种，推行低硅低硫冶炼技术，扭转了炼铁生产长时间被动局面。 （3）8 月份以后，为抗击钢铁市场寒流，公司以降本增效为主线，以市场为导向，迅速对生产经 营策略做出调整。围绕"以效排销、以销定产、以产促销"，及时限产压库，对部分亏损严重的生产线 和品种限控生产，以"稳定中间、狠抓两头、保平衡保顺畅"思想为指导，深入开展"抓管理、反事故， 促发展"、"全员行动降成本、万众一心攻难关"形势任务目标教育、挖潜增效劳动竞赛等系列活动。 加强干部队伍建设，细化提出四季度攻关目标成本。形成"千斤重担众人挑，人人肩上有指标"良好氛 围，促进了生产经营平稳运行。 (4) 加大工作力度，推进节能减排，资源循环利用水平显著提高。公司坚持一手抓内部管理整治， 一手抓重点项目建设，深入推进节能减排。成立节能减排工作领导小组，制定下发了节能减排工作实 施方案，细化分解年度工作目标，层层签订责任状，对节能减排工作实行了一把手"问责制"和"一票 否决制"。加大资金投入，加快重点节能减排项目实施进度。加强含铁资源的统一管理和废弃物的集 中外排，强化风、水、电、气（汽）系统运行检查考核，资源循环利用率和系统运行效益显著提高。 全年 CCPP 发电 5.14 亿度，同比增加 1.9 亿度；吨钢综合能耗降到 582.5kg 标煤，同比降低 45.3kg 标煤，节约标准煤 27.3 万吨，超额完成计划节能 9.25 万吨标准煤的目标。吨钢耗新水降到 3.76 吨， 同比降低 0.3 吨。二氧化硫排放量 22,837 吨，化学需氧量排放量 1,549 吨，全面完成年度节能减排 工作目标。 2 、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务为钢坯、钢材、烧结、焦炭等产品制造、销售及产品开发。 （2）主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 营业 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或 营业收入 营业成本 利润率 比上年增 比上年增减 率比上年增减 分产品 (%) 减（％） （％） （%） 分行业 冶金 2,769,326.80 2,491,299.47 10.04 23.58 28.86 减少 3.69 个百分点 分产品 板材 2,019,106.12 1,812,117.21 10.25 22.28 31.58 减少 6.35 个百分点 棒材 521,893.55 514,824.64 1.35 35.44 40.04 增加 3.25 个百分点 12 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （3）主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 1,439,524.33 8.06 华东地区 652,605.00 33.50 中南地区 258,434.13 42.22 西北地区 142,545.98 208.65 西南地区 102,664.17 839.23 东北地区 33,031.23 100.00 境 外 140,521.96 -22.45 3、公司资产构成情况 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 占总资产比重 占总资产比重 变动原因 金额（万元） 金额（万元） （%） （%） 受市场因素影响，下半年钢 应收票据 352,210.88 13.16 544,693.32 21.26 材价格下降，销售量减少 应收账款 3,905.05 0.15 40,371.82 1.58 收回前期出口货款 存 货 794,200.27 29.68 483,588.21 18.87 主要是原材料和产成品增加 铁前系统节能减排，配套设 在建工程 327,989.96 12.26 154,040.81 6.01 施建设项目增加 短期借款 140,000.00 5.23 35,000.00 1.37 主要是调整长短期贷款结构 应付账款 394,753.03 14.75 269,819.20 10.53 应付原料款增加 4、本报告期利润构成情况 2008 年度 2007 年 12 月 31 日 项 目 占利润总额 占利润总额 金额（万元） 金额（万元） 变动原因 比重（%） 比重（%） 营业收入 3,725,932.10 4,657.18 2,611,248.14 1,720.46 主要是上半年钢材价格上涨 营业成本 3,447,904.78 4,309.67 2,305,497.65 1,519.01 主要是上半年原燃料价格上涨 资产减值损失 33,116.12 41.39 -764.99 -0.50 主要是计提存货跌价准备 管理费用 89,254.35 111.56 68,988.00 45.45 主要是科技开发费增加 营业外收入 8,398.19 10.50 3,083.59 2.03 主要是收到政府补贴收入 营业外支出 16,249.27 20.31 24,175.49 15.93 主要是固定资产处置减少 5、报告期现金流量构成情况 本期金额 上期金额 项目 变动原因 (万元) (万元) 主要是前期应收票据贴现及上半年 经营活动产生的现金流量净额 258,750.30 127,357.92 钢材价格上涨 投资活动产生的现金流量净额 -251,228.28 -88,410.39 主要是工程项目支出增加 筹资活动产生的现金流量净额 -57,305.10 -136,129.57 主要是借款增加 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争局势 受国际金融危机影响，我国经济增速明显放缓，钢材市场需求大幅回落，国内钢铁企业产量、销量、 效益下降，企业生存和发展的压力巨大。从长远看，国际金融危机的影响还在继续扩散和蔓延，对实 体经济的影响正逐步加深，其严重后果还会进一步显现。由于市场整体供需关系并未发生根本性变化， 钢铁工业面临的形势依然十分严峻。对此，我们必须要有清醒认识，要把困难估计得更充分一些，把 13 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 应对措施考虑得更周密一些，提前做好应对更大困难和挑战的各项准备。 （2）公司未来发展机遇及发展战略 近期，国家陆续采取了一系列刺激经济增长、拉动内需的政策措施，钢铁产业调整振兴规划已于 1 月 14 日正式出台，这对于钢铁产业尽快走出低谷、实现健康发展具有重要促进作用。随着河北钢铁 集团整合的不断深入，集团整合优势和协同效应也将逐步显现，市场话语权、资源掌控力将大大增强。 经过多年发展，公司工艺技术装备水平显著提升，科技创新能力明显提高，抵御市场风险能力不断增 强，特别是我们在应对市场挑战、搏击市场风浪中培养和造就了一支作风优良、敢打必胜的干部职工 队伍，只要我们紧紧依靠全体干部职工，充分调动广大职工建设邯钢、发展邯钢的积极性，把握发展 机遇，实施管理创新和技术创新，就一定能在激烈的市场竞争中争得主动、实现新的发展。 针对当前形势，公司以科学发展观为指导，坚定不移地走品种质量效益型道路。以效益最大化为 目标，实施管理创新和技术创新，推动产品升级、流程优化、技术改造、节能减排等重点工作。以集 团整合优势和协同效应为依托，加快发展步伐，争当河北钢铁航母"先锋号"，努力创建"管理一流、 队伍一流、产品一流、环境一流"的科学发展示范企业。 2009 年主要产品生产计划：全年生产铁 564 万吨、钢 600 万吨、钢材 555 万吨，力争实现营业收 入 2,779,070 万元，营业成本控制在 2,614,149 万元。 7、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 8、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 9、 公司没有编制并披露新年度的盈利预测 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 单位:亿元 币种:人民币 募集 募集 募集资 本年度已使用 已累计使用 尚未使用 尚未使用募集资 年份 方式 金总额 募集资金总额 募集资金总额 募集资金总额 金用途及去向 发行 2003 20 1.57 19.41 0.19 存入银行 可转债 合计 / 20 1.57 19.41 0.19 / 2、承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 承诺项 是否变 拟投入 实际投 是否符合 项目 产生收 是否符合 未达到计划进度 目名称 更项目 金额 入金额 计划进度 进度 益情况 预计收益 和收益说明 冷轧 正在 下半年钢材价格大幅 否 43.21 36.24 是 1.9 否 薄板 建设 下降，导致盈利减少 合计 / 43.21 36.24 / / / / / 注: 130 万吨冷轧薄板项目于 2003 年 4 月开工建设，2005 年 3 月冷轧薄板酸轧线建成投产，2006 年 罩式退火、镀锌线、彩涂线、重卷、横剪线已相继投入试生产，2007 年 6 月纵切线投入试生产，2008 年 8 月电解清洗线投入试生产，目前电镀锌线正在建设中。本报告期实现主营利润 1.9 亿元。 3、非募集资金项目情况 单位:亿元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 三钢除尘环保 4.39 正在建设中 三钢精炼炉改造 5.12 正在建设中 三钢连铸机改造 2.42 正在建设中 三钢脱磷炉工程 2.7 正在建设中 仓储物流中心管状带式输送机工程 1.45 正在建设中 中板生产线技术升级 13.86 正在建设中 14 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 淘汰铁前落后工艺改造 13.3 正在建设中 烧结技术优化及防尘治理 4.35 正在建设中 仓储物流中心第三原料场 3.7 正在建设中 新中板常化热处理线技术 4.65 正在建设中 高炉煤气锅炉发电 1.9 正在建设中 焦化煤气脱硫 1 正在建设中 高线改吃 165 方坯 1.15 正在建设中 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《中国证券报》 《证券时报》 四届六次 2008 年 4 月 16 日 2008 年 4 月 17 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 四届七次 2008 年 7 月 30 日 2008 年 7 月 31 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 四届八次 2008 年 8 月 28 日 2008 年 8 月 29 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 四届九次 2008 年 10 月 30 日 2008 年 10 月 31 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 四届十次 2008 年 11 月 26 日 2008 年 11 月 27 日 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 四届十一次 2008 年 12 月 28 日 2008 年 12 月 30 日 《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真贯彻落实股东大会通过的各项决议 (1)组织实施了 2007 年度利润分配方案：以总股本 2,816,456,569 股为基数，每 10 股派现金红利 1.5 元（含税）,共计派发现金股利 4,224,684,853.5 元,2008 年 7 月 7 日实施完毕。 (2)更换了公司董事会成员，选举李贵阳为公司董事。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计委员会由 5 名董事组成，其中有 3 名独立董事，主任委员由独立董事陈金城担任。 根据中国证监会公告[2008]48 号的要求和上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年度报告工作的 通知》的有关规定及公司《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，审计委员会认真履行职责，主 要作了以下几方面的工作： （1）在年审注册会计师进场审计前审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表，确定总体审计计 划 2009 年 1 月 15 日，审计委员会会同财务部认真审阅了公司 2008 年度财务报表和相关资料，并 形成书面审议意见。审计委员会认为： 公司 2008 年度财务会计报表的编制严格执行了新企业会计准则及其应用指南，以重要性原则为 基础，遵循谨慎性原则，对执行新会计准则过程中的重点问题予以了充分关注，确保了财务信息的真 实、准确和完整， 同意以此财务会计报表为基础进行 2008 年度财务审计。基于本次财务报表的审阅 时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段时间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会 计准则处理好资产负债表日后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。同时，对审计工作 安排作了深入讨论，并与注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排，制定 了总体审计计划。 15 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）督促会计师事务所按期出具审计报告 2009 年 2 月 18 日，审计委员会与京都天华会计师事务所作了进一步的沟通，督促会计师事务所 严格按照审计计划开展工作，按约定时间提交审计报告，以确保公司 2008 年年度报告的正常披露。 （3）审阅审计报告初稿并出具意见书 2009 年 3 月 15 日， 公司年审注册会计师出具初步审计意见后， 审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表和注册会计师出具的交换意见书，并与年审注册会计师进行充分沟通后形成书面审 议意见认为：年审注册会计师在审计过程中严格按照注册会计师独立审计准则的要求执业，出具的交 换意见书实事求是、客观公正；审计后的财务会计报表真实、准确、完整，能够公允的反映公司 2008 年度财务状况、经营成果、现金流量和所有者权益变动情况。 （4）在北京京都天华会计师事务所出具 2008 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对 会计师事务所从事本年度审计工作进行了总结，并就公司 2008 年度财务会计报告进行表决并形成决 议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 2008 年，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《董事会工作条例》和《董事会薪酬与考 核委员会实施细则》的规定，审查了公司董事和高级管理人员的述职报告并对其进行年度绩效考核， 认为公司董事和高级管理人员均履行了勤勉尽责的义务，完成了公司年度经营目标，对公司董事、高 级管理人员的薪酬进行了审核，认为薪酬确定依据准确、薪酬的发放履行了决策程序，薪酬的发放金 额公平合理。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 未用于分红的资金留 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 存公司的用途 鉴于目前国内钢铁行业正面临前所未有的经营困境，公司生产经营所需的资 生产经营 金紧张，拟 2008 年度不进行现金利润分配。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年度 279,024,100.60 902,867,038.26 30.90 2006 年度 281,645,656.90 948,295,106.47 29.70 2007 年度 422,468,536.24 961,865,649.15 43.92 合计 983,138,293.74 2,813,027,793.88 34.95 16 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度财 务决算报告及 2008 年度预算报告》、《2007 年 度报告及摘要》、《2007 年计提资产减值准备的 议案》、《2007 年度利润分配预案》、《2007 2008 年 4 月 16 日公司召开 4 届监事会 4 次会议 年度日常关联交易执行情况及 2008 年度日常关 联交易协议的议案》、《2008 年第一季度报告》、 《核销财产损失的议案》、《关于对 2007 年期 初资产负债表相关项目及金额调整的议案》。 《2008 年半年度报告及摘要》、《核销财产损失 2008 年 8 月 28 日公司召开 4 届监事会 5 次会议 的议案》 2008 年 10 月 30 日公司召开 4 届监事会 6 次会议 《2008 年第三季度报告》 《关于唐山钢铁股份有限公司以换股方式吸收 2008 年 12 月 28 日公司召开 4 届监事会 7 次会议 合并本公司的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度公司严格遵守国家法律、法规，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》和 《上海证券交易所股票上市规则》等规定，及时修订了《信息披露管理办法》，进一步完善了公司治 理结构。公司决策程序合法、决议合规、内部控制制度健全；董事会、经理班子及其他高级管理人员 能够尽职尽责，严格按照股东大会和董事会的决议认真执行，未发现上述人员在执行公司职务时有违 反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会认真检查了公司各项财务制度的执行情况和各期财务报告，公司的财务状况良好，财务 管理规范，内控制度严格，公司无任何违规担保和应披露而未披露的担保事项。2008 年度财务决算报 告真实地反映了公司的资产状况和经营成果，北京京都天华会计师事务所出具的无保留意见的审计报 告客观、公正、准确。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司发行可转换债券所募集资金，完全按照《募集说明书》承诺的项目和进程进行投资，无变更募集 资金投项情况发生。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与集团公司及其子公司签署的关联交易协议完全按照公平、公正、公开的原则签署，关联交易价 格严格按照协议执行，报告期内不存在内幕交易和损害股东利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 初始投资 期末账面值 报告期损益 所持对象名称 股权比例 会计核算科目 金额（元） （元） （元） （%） 深圳市联众创业投资有限公司 25,000,000 25.00 25,662,835.74 118,499.67 长期股权投资 南方证券股份有限公司 110,000,000 2.90 长期股权投资 华企投资有限公司 15,000,000 15.00 4,575,000.00 长期股权投资 亚洲证券有限责任公司 200,000,000 19.36 长期股权投资 合计 350,000,000 / 30,237,835.74 118,499.67 / 17 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项（吸收合并情况） 为统筹规划钢铁主业，构建统一的资本市场平台，河北钢铁集团拟由唐山钢铁股份有限公司以换股方 式吸收合并本公司和承德新新钒钛股份有限公司。本公司已于 2008 年 12 月 28 日与唐钢股份签署了 《唐山钢铁股份有限公司换股吸收合并邯郸钢铁股份有限公司协议》，并召开第四届董事会第十一次 会议，审议通过了唐钢股份换股吸收合并本公司的相关方案。本次换股吸收合并的详细信息已在《唐 山钢铁股份有限公司换股吸收合并暨关联交易预案》中予以批露（详见网站 http://www.sse.com.cn、 《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》）。 目前，本次换股吸收合并的工作正在按照计划正常实施，本公司及交易对方正在进行相关审计及 盈利预测工作，待上述工作完成后，本公司将再次召开董事会会议审议与本次换股吸收合并相关的其 他未决事项。经审计的历史财务数据、备考合并财务数据以及经审核的盈利预测数据将在唐钢股份编 制的换股吸收合并报告书中予以披露。 本次换股吸收合并尚需满足多项条件方可完成，包括但不限于取得本公司、唐钢股份和承德钒钛 股东大会对本次换股吸收合并和相关方案的批准，国有资产监督管理部门对本次换股吸收合并的批 准，中国证监会对本次换股吸收合并的核准和对河北钢铁集团有限公司及其关联企业关于豁免要约收 购的申请的批准（如适用）。因此，本次换股吸收合并方案能否最终成功实施存在不确定性。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交 关联交易 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易 关联交易方 关联关系 易定价 类型 内容 金额 额的比例(%) 结算方式 原则 邯钢集团公司 母公司 销售商品 电 市场价 26,991.36 100 银行转账 邯钢集团公司 母公司 销售商品 碱性精粉 市场价 241,691.62 100 银行转账 邯钢集团公司 母公司 销售商品 酸性精粉 市场价 249，835.51 100 银行转账 邯钢集团公司 母公司 销售商品 燃料 市场价 209,980.97 91.04 银行转账 母公司的 丰达公司 销售商品 燃料 市场价 13,770.54 5.97 银行转账 控股子公司 邯钢集团公司 母公司 购买商品 电 市场价 109,182.02 100 银行转账 邯钢集团公司 母公司 购买商品 球团矿 市场价 227,981.69 100 银行转账 母公司的控股 锐达公司 购买商品 氧气 市场价 23,118.04 100 银行转账 子公司 母公司的控股 丰达公司 购买商品 焦炭 市场价 55,618.85 47.08 银行转账 子公司 母公司的控股 恒生公司 购买商品 废钢 市场价 32,813.64 79.58 银行转账 子公司 母公司的控股 邯宝公司 购买商品 铁水 市场价 357,456.79 100 银行转账 子公司 母公司的控股 邯宝公司 子公司 购买商品 铁块 市场价 49,679.80 51.92 银行转账 母公司的控股 邯宝公司 购买商品 烧结矿 市场价 19,111.91 100 银行转账 子公司 由于钢铁工艺的连续性及生产经营的需要，公司与邯钢集团及其子公司存在关联交易。按照公开、公 平、公正的原则，公司与集团公司及其子公司签订了《生产经营综合服务合同 》等一系列合同与协 议，此类关联交易是公司生产经营中所必须的，没有损害公司的利益，对公司本期以及未来财务状况、 经营成果不会产生任何不利影响。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 18 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、 担保情况 本年度公司无担保事项。 3、 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、 其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 承诺内容 履行情况 事项 自股改方案实施之日起至本报告披露日，邯钢集 邯钢集团承诺：除遵守法定承诺义务外， 团未出售或转让其所持有的公司股份。截止 2006 自股改方案实施之日起 5 年内，如果邯钢 年 4 月 20 日，累计增持本公司股票数额为 集团在邯郸钢铁的持股比例低于 40%时，将 300,888,885 股，占本公司总股本的 10.88%，邯 不通过交易所的集中竞价系统出售股份。 钢集团公司承诺的增持行为已全部履行完毕。 邯钢集团自股改方案实施之日起 2 个月内， 2006 年 6 月 2 日邯钢集团公司为保护中小投资者 将以不超过 3.5 元的价格通过上海证券交 股改 利益，对冲认购权证行权的需求，决定自公告之 易所集中竞价系统增持 3 亿股流通股。上 承诺 日起 12 个月内通过上海证券交易所证券交易系 述承诺期满后，邯钢集团将根据前期增持 统增持不超过 7 亿股、不低于 15 亿元人民币的公 股票的情况和认购权证行权的需要，决定 司流通股股份。截至 2007 年 6 月 1 日，邯钢集团 是否继续进行增持以及增持的方式、条款 公司使用资金 1,543,440，787 元,增持本公司股 并履行必要的信息披露程序。邯钢集团增 票 326,670,327 股,增持股份的承诺全部履行完 持的股票在本次股权分置改革相关认购权 毕。自增持股票之日至本报告披露日，邯钢集团 证的有效期内不对外出售。 公司未出售其增持的股票。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 北京京都天华会计师事务所 北京京都天华会计师事务所 境内会计师事务所名称 有限责任公司 有限责任公司 境内会计师事务所报酬 70 70 境内会计师事务所审计年限 2 2 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 (1)根据国家实施股权分置改革的有关要求，2005 年 12 月，邯郸钢铁股份有限公司启动股改工作。邯 郸钢铁的两家原非流通股股东邯钢集团公司和河北信投同意进行股改，双方协商由邯钢集团代表河北 信投实施股权分置改革方案。2006 年 1 月，双方签署股权分置改革协议书,由于邯郸钢铁股改涉及权 证行权问题，股改对价无法确定，邯钢集团和河北信投在股改协议书中约定，股改对价由邯钢集团代 为垫付，在本次股权分置改革完成后，由河北信投根据邯钢集团代支付股改对价情况，协商解决股改 对价。公司股权分置改革工作全部完成后，双方通过友好协商签署了补充协议，河北信投同意向邯钢 集团无偿划转股份 9,514,430 股。2008 年 3 月 6 日，在中国证券登记结算公司上海分公司办理了股权 划转手续。 19 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 (2)2008 年 9 月 5 日公司因筹划重大无先例资产重组事宜已按有关规定停牌，停牌期间，公司充分关 注事项进展并及时履行披露义务，每周发布一次事件进展情况公告。 2008 年 12 月 28 日，公司召开四届十一次董事会，审议通过《关于唐山钢铁股份有限公司以换股 方式吸收合并本公司的议案》并予以披露，公司股票于 2008 年 12 月 30 日恢复交易（详见 2008 年 12 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）. (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 关于河北省信息产业投资 中国证券报 D029 版、上海证券 2008 年 有限公司有限售条件的流 http://www.sse.com.cn 报 D8 版、证券时报 C13 版 4月2日 通股上市流通的公告 中国证券报 C081 版、上海证券 2008 年 2007 年度报告摘要 http://www.sse.com.cn 报 41 版、证券时报 C53 版 4 月 19 日 中国证券报 C081 版、上海证券 2008 年 2008 年第一季度报告 http://www.sse.com.cn 报 41 版、证券时报 C53 版 4 月 19 日 四届六次董事会决议公告 中国证券报 C081 版、上海证券 2008 年 暨召开 2007 年度股东大 http://www.sse.com.cn 报 41 版、证券时报 C53 版 4 月 19 日 会的通知 中国证券报 C081 版、上海证券 2008 年 四届四次监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 报 41 版、证券时报 C53 版 4 月 19 日 预计 2008 年度日常关联 中国证券报 C081 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 交易公告 报 41 版、证券时报 C53 版 4 月 19 日 有限售条件的流通股上市 中国证券报 C004 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 流通的公告 报 137 版、证券时报 C8 版 4 月 26 日 2007 年度股东大会决议 中国证券报 C008 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 公告 报 22 版、证券时报 C12 版 5 月 17 日 中国证券报 C012 版、上海证券 2008 年 有关事项的提示性公告 http://www.sse.com.cn 报 D8 版、证券时报 B8 版 6 月 12 日 2007 年度利润分配方案 实施公告 关于河北钢铁 中国证券报 D008 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 集团有限公司成立的进展 报 D17 版、证券时报 D13 版 7月1日 公告 第四届董事会第七次会议 决议公告及召开 2008 年 中国证券报 D004 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 临时股东大会的通知董事 报 C32 版、证券时报 D40 版 7 月 31 日 辞职公告 2008 年临时股东大会决 中国证券报 C01 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 议公告 报 C64 版、证券时报 D5 版 8 月 29 日 2008 年半年度报告及摘 要第四届董事会第八次会 中国证券报 C035 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 议决议公告第四届监事会 报 81 版、证券时报 B37 版 8 月 30 日 第五次会议决议公告 重大无先例资产重组 中国证券报 B04 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 事项暨停牌公告 报 C9 版、证券时报 B08 版 9月5日 中国证券报 B04 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A14 版、证券时报 B08 版 9 月 16 日 中国证券报 D004 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A8 版、证券时报 A12 版 9 月 22 日 中国证券报 C08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A16 版、证券时报 C5 版 10 月 6 日 20 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 中国证券报 B08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A12 版、证券时报 C4 版 10 月 13 日 中国证券报 A12 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A14 版、证券时报 D8 版 10 月 20 日 中国证券报 C08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A35 版、证券时报 C5 版 10 月 27 日 2008 年第三季度报告四 中国证券报 D011 版、上海证券 2008 年 届董事会第九次会议决议 http://www.sse.com.cn 报 C17 版、证券时报 41 版 10 月 31 日 公告 中国证券报 D005 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A8 版、证券时报 D8 版 11 月 3 日 中国证券报 C08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A8 版、证券时报 A9 版 11 月 10 日 中国证券报 D004 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A16 版、证券时报 C8 版 11 月 17 日 中国证券报 D004 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A16 版、证券时报 C5 版 11 月 24 日 中国证券报 B08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 C8 版、证券时报 D5 版 11 月 27 日 中国证券报 C08 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A8 版、证券时报 A4 版 12 月 1 日 中国证券报 D04 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A14 版、证券时报 D5 版 12 月 8 日 中国证券报 B01 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A16 版、证券时报 A4 版 12 月 15 日 中国证券报 D004 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A08 版、证券时报 A12 版 12 月 22 日 中国证券报 C04 版、上海证券 2008 年 重大事项进展公告 http://www.sse.com.cn 报 A17 版、证券时报 C4 版 12 月 29 日 第四届董事会第十一次 中国证券报 D006 版、上海证券 2008 年 http://www.sse.com.cn 会议决议公告 报 C8 版、证券时报 D9 版 12 月 30 日 21 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 审 计 报 告 北京京都天华审字（2009）第 0537 号 邯郸钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的邯郸钢铁股份有限公司（以下简称邯郸钢铁公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司资产负债表，2008 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司股东权益变动表和 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是邯郸钢铁股份有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，邯郸钢铁股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金 流量。 北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师：蒋建英 有限责任公司 中国注册会计师：刘景文 中国·北京 中国注册会计师：刘国忠 22 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六-1 1,570,836,570.04 1,853,060,827.91 交易性金融资产 - 应收票据 六-2 3,522,108,793.06 5,446,933,224.65 应收账款 六-3 39,050,468.02 403,718,151.59 预付账款 六-4 851,934,023.52 1,377,256,238.51 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 六-5 28,883,463.66 13,288,962.82 存 货 六-6 7,897,254,699.19 4,835,882,121.32 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - - - 流 动 资 产 合 计 13,910,068,017.49 13,930,139,526.80 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 六-7 218,482,603.13 219,001,103.46 投资性房地产 - 固定资产 六-8 9,197,061,589.89 9,792,277,524.94 在建工程 六-9 3,279,899,649.54 1,540,408,103.75 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 六-10 150,346,850.04 141,610,858.79 其他非流动资产 - - - 非 流 动 资 产 合 计 12,845,790,692.60 11,693,297,590.94 资 产 总 计 26,755,858,710.09 25,623,437,117.74 法定代表人：李贵阳 财务负责人：胡志魁 会计机构负责人：薛林立 23 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 附注 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 六-12 1,400,000,000.00 350,000,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 六-13 3,271,521,200.00 2,700,370,000.00 应付账款 六-14 3,947,530,269.95 2,698,192,000.51 预收账款 六-15 2,590,373,961.35 3,350,227,595.49 应付职工薪酬 六-16 223,073,240.08 435,027,367.92 应交税费 六-17 -205,595,964.20 -165,038,934.71 应付利息 - 26,917,796.25 应付股利 -0.00 其他应付款 六-18 253,446,604.02 295,412,603.28 一年内到期的非流动负债 六-19 596,000,000.00 706,990,000.00 其他流动负债 - - 流 动 负 债 合 计 12,076,349,311.20 10,398,098,428.74 非流动负债： - 长期借款 六-20 2,465,519,396.74 3,188,144,835.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,465,519,396.74 3,188,144,835.92 负 债 合 计 14,541,868,707.94 13,586,243,264.66 股东权益： - 股本 六-21 2,816,456,569.00 2,816,456,569.00 资本公积 六-22 4,671,348,533.63 4,671,348,533.63 减：库存股 - 盈余公积 六-23 2,106,225,595.65 1,986,372,658.59 未分配利润 六-24 2,619,959,303.87 2,563,016,091.86 归属于母公司所有者权益合计 12,213,990,002.15 12,037,193,853.08 少数股东权益 股 东 权 益 合 计 12,213,990,002.15 12,037,193,853.08 负债和股东权益总计 26,755,858,710.09 25,623,437,117.74 法定代表人：李贵阳 财务负责人：胡志魁 会计机构负责人：薛林立 24 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 六-25 37,259,320,991.19 26,112,481,357.60 减：营业成本 六-25 34,479,047,709.30 23,054,976,499.15 营业税金及附加 六-26 96,590,088.14 141,171,398.47 销售费用 306,486,609.25 371,863,015.15 管理费用 六-32 892,543,463.91 689,880,079.82 财务费用 六-27 275,059,655.41 216,485,708.43 资产减值损失 六-28 331,161,177.74 -7,649,855.00 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 六-29 118,499.67 82,928,983.81 二、营业利润 878,550,787.11 1,728,683,495.39 加：营业外收入 六-30 83,981,944.15 30,835,908.77 减：营业外支出 六-31 162,492,701.13 241,754,921.47 三、利润总额 800,040,030.13 1,517,764,482.69 减：所得税费用 六-32 200,775,344.82 555,898,833.54 四、净利润 599,264,685.31 961,865,649.15 五、每股收益： （一）基本每股收益 六-33 0.213 0.342 （二）稀释每股收益 六-33 0.213 0.342 法定代表人：李贵阳 财务负责人：胡志魁 会计机构负责人：薛林立 25 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,026,517,447.94 28,713,624,373.28 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六-34 20,329,962.45 22,765,254.78 经营活动现金流入小计 38,046,847,410.39 28,736,389,628.06 购买商品、接受劳务支付的现金 32,463,443,990.78 23,828,420,043.87 支付给职工以及为职工支付的现金 1,380,547,256.09 1,280,942,986.50 支付的各项税费 1,228,238,822.33 1,958,980,263.06 支付的其他与经营活动有关的现金 六-35 387,114,386.64 394,467,117.14 经营活动现金流出小计 35,459,344,455.84 27,462,810,410.57 经营活动产生的现金流量净额 2,587,502,954.55 1,273,579,217.49 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 175,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,989,195.60 2,333,571.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 35,989,195.60 177,333,571.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,548,271,962.05 1,061,437,454.25 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 2,548,271,962.05 1,061,437,454.25 投资活动产生的现金流量净额 -2,512,282,766.45 -884,103,882.85 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 2,350,000,000.00 400,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 2,350,000,000.00 400,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,147,079,439.18 1,131,515,943.94 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 766,267,717.07 617,895,499.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 六-36 9,703,884.35 11,884,279.09 筹资活动现金流出小计 2,923,051,040.60 1,761,295,722.65 筹资活动产生的现金流量净额 -573,051,040.60 -1,361,295,722.65 四、汇率变动对现金的影响 -934,740.61 -5,882,416.69 五、现金及现金等价物净增加额 -498,765,593.11 -977,702,804.70 加:年初现金及现金等价物余额 1,404,149,938.80 2,381,852,743.50 六、期末现金及现金等价物余额 905,384,345.69 1,404,149,938.80 法定代表人：李贵阳 财务负责人：胡志魁 会计机构负责人：薛林立 26 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益变动表 编制单位：邯郸钢铁股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 2008 年度 项 目 减： 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 库存股 一、上年年末余额 2,816,456,569.00 4,671,348,533.63 - 1,986,372,658.59 2,563,016,091.86 12,037,193,853.08 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 2,816,456,569.00 4,671,348,533.63 1,986,372,658.59 2,563,016,091.86 12,037,193,853.08 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - 119,852,937.06 56,943,212.01 176,796,149.07 （一）净利润 599,264,685.31 599,264,685.31 （二）直接记入股东权益的利得和损失 - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动的影响 - 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 599,264,685.31 599,264,685.31 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1、股东投入资本 - 2、股份支付计入股东权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - - 119,852,937.06 -542,321,473.30 -422,468,536.24 1、提取盈余公积 119,852,937.06 -119,852,937.06 - 2、对股东的分配 -422,468,536.24 -422,468,536.24 3、其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 2,816,456,569.00 4,671,348,533.63 - 2,106,225,595.65 2,619,959,303.87 12,213,990,002.15 2007 年度 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 存股 一、上年年末余额 2,791,444,846.00 4,611,875,631.43 1,717,619,491.19 1,879,075,904.11 11,000,015,872.73 加：会计政策变更 76,380,037.56 196,093,325.34 272,473,362.90 前期差错更正 二、本年年初余额 2,791,444,846.00 4,611,875,631.43 1,793,999,528.75 2,075,169,229.45 11,272,489,235.63 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 列） 25,011,723.00 59,472,902.20 192,373,129.84 487,846,862.41 764,704,617.45 （一）净利润 961,865,649.15 961,865,649.15 （二）直接记入股东权益的利得和损失 - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动的影响 - 27 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2、权益法下被投资单位其他股东权益变动 的影响 - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 961,865,649.15 961,865,649.15 （三）股东投入和减少资本 25,011,723.00 59,472,902.20 - - - 84,484,625.20 1、股东投入资本 25,011,723.00 59,472,902.20 84,484,625.20 2、股份支付计入股东权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 192,373,129.84 -474,018,786.74 -281,645,656.90 1、提取盈余公积 192,373,129.84 -192,373,129.84 - 2、对股东的分配 -281,645,656.90 -281,645,656.90 3、其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 2,816,456,569.00 4,671,348,533.63 - 1,986,372,658.59 2,563,016,091.86 12,037,193,853.08 法定代表人：李贵阳 财务负责人：胡志魁 会计机构负责人：薛林立 财务报表附注 一、公司基本情况 邯郸钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）,由邯郸钢铁集团有限责任公司独家 发起，采用社会募集方式设立。公司 1998 年 1 月批准设立时总股本为 124,137.1 万股，1999 年 8 月 经冀股办[1999]第 27 号文件核准，用资本公积按 10：1 的比例转增股本 12,413.71 万股,公司总股 本增至 136,550.81 万股，其中国家股 98,050.81 万股，占总股本的 71.81%，社会公众股 38,500 万股， 占总股本的 28.19% 。 2000 年度， 公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 136,550.81 万股为基数， 按 10:2.7272 的比例进行配股,其中国家股股东配售 1,604.50 万股，社会公众股股东配售 10,500.00 万股。此次股 份变动后,公司总股本增至 148,655.31 万股，其中国家股 99,655.31 万股，社会公众股 49,000.00 万 股。 2003 年度完成收购邯郸钢铁集团有限责任公司所持有的邯郸市邯钢集团板材有限责任公司的股 权和三炼钢的资产事项。 2003 年 11 月 26 日成功发行了 20 亿元的可转换债券，截至 2007 年 12 月 31 日止，可转换债券累 计转股面值为 1,997,279,000.00 元，合 583,056,131 股。在 2007 年 3 月 2 日对公司可转债面值 2,721,000.00 元进行了赎回。 2005 年 8 月 12 日本公司向全体股东实施按每 10 股送红股 5 股方案，并在 2005 年 9 月和 12 月回购社 会公众股 7,498,816 股。 2006 年 3 月 24 日邯郸钢铁股份有限公司召开临时股东大会,审议通过了《邯郸钢铁股份有限公司股权 分置改革方案》，股权分置改革方案的对价为：公司控股股东邯郸钢铁集团有限责任公司向股权分置 改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东按照每 10 股流通股获得 1 股股票和 7.29504 张 认购权证的比例支付对价。 本公司在河北省工商行政管理局取得企业法人营业执照,注册号为 130000000002500,法定代表人 李贵阳。 公司股票简称“邯郸钢铁”，股票代码“600001”。 28 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 本公司自成立以后积极推行和不断深化完善“模拟市场核算，实行成本否决”的经营机制, 实行 全面预算管理,提高产品质量，转变营销观念，大力开拓市场并从市场需求出发，调整产品结构，增 加高附加值产品。 本公司经营范围：黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制、烧结矿冶炼；焦炭及副产品制造、销售；冶 金机械配件的加工、维修。主要产品：圆钢、螺纹钢、角钢、槽钢、中板、线材、热轧卷板、酸洗卷 板、镀锌卷板及焦炭等。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及 其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 5、外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折 算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额” 项目反映。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对 于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的 金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 29 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金 融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现 的损益均计入当期损益。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止 确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 C、应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账 款和其他应收款等。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产 类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进 行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出 售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值 时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或 利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其 他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入 其初始确认金额。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量， 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 B、其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具（包括以期货合约来降低与经营活动有关风险）。衍生金融工具初始以 衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生 金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价 值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值)，但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针 对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该 金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 A、以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金 融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失， 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有 30 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是， 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B、可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具 投资发生的减值损失，不通过损益转回。 C、以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减 值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控 制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从 购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本 减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所 有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准： 余额为 1000 万元以上的应收账款、余额为 500 万元以上 的其他应收款。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干 组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1 年至 2 年（含 2 年） 10% 2 年至 3 年（含 3 年） 30% 3 年至 4 年（含 4 年） 50% 4 年至 5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、备品备件、半成品、产 成品、在途物资。 31 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法 计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则 计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因 素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当 期损益。 产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原计提的存货跌价准备金额内 转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的 企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方股东权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单 位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资 单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部 分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资 相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定 资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 32 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧, 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时 或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计 使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（％） 房屋建筑物 9—40 3-5 10.77—2.37 通用设备 5—22 3-5 19.40—4.32 专用设备 9—22 3-5 10.77—4.32 运输设备 7 3-5 13.86—13.57 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧 率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可 使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产 尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部 分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间， 照提折旧。 （3）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二 是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉 等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计 量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应 当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的 情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； B、决定不再出售之日的再收回金额。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上 述原则处理。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预 定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同 时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 33 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为 有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法， 在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资 产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估 计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期损益。 14、资产减值 本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试尚未达到可使用状态的无形资产。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报 告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认 商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期 间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对 于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行 权数量一致。 34 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 18、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公 司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同 收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能 收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 19、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁 之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 20、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间 内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。 本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权 益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法 规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债 表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产 生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得 税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 35 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 22、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、 负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面 价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购 买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 五、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17，13 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 六、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 库存现金 120,156.74 419,050.49 银行存款 905,264,188.95 1,403,730,888.31 其他货币资金 665,452,224.35 448,910,889.11 合 计 1,570,836,570.04 1,853,060,827.91 其中外币如下： 2008.12.31 2007.12.31 币 种 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 美元（银行存款） 2,956,379.22 6.83 20,220,962.65 3,728,031.19 7.30 27,231,907.97 美元（其他货币资金） 14,275,864.37 6.83 97,569,822.62 合 计 17,232,243.59 117,790,785.27 3,728,031.19 7.30 27,231,907.97 注：（1）列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 1,570,836,570.04 减：使用受到限制的存款 665,452,224.35 加：持有期限不超过三个月的国债投资 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 905,384,345.69 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,404,149,938.80 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -498,765,593.11 （2）其他货币资金为票据保证金等。 2、应收票据 项 目 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 3,522,108,793.06 5,446,933,224.65 商业承兑汇票 合 计 3,522,108,793.06 5,446,933,224.65 注：应收票据减少主要原因为，受市场因素影响，下半年价格下降合同量减少。 36 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款 （1）按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 所占比例 所占比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大 104,868,064.12 72.88 95,126,012.23 485,506,683.86 90.78 105,820,651.36 的应收账款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 8,253,575.35 5.74 8,253,575.35 20,123,872.41 3.77 20,123,872.41 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应 30,774,329.56 21.39 1,465,913.43 29,152,291.61 5.45 5,120,172.52 收账款 合 计 143,895,969.03 100.00 104,845,501.01 534,782,847.88 100.00 131,064,696.29 （2）按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 所占 所占 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 1 年以内 37,216,394.58 25.86 1,860,819.73 402,959,992.53 73.35 1,407,606.02 1—2 年 3,381,804.38 2.35 338,180.44 1,428,228.37 0.27 142,822.84 2—3 年 921,417.23 0.64 276,425.17 8,500.00 -- 2,550.00 3 年以上 102,376,352.84 71.15 102,370,075.67 130,386,126.98 26.38 129,511,717.43 合 计 143,895,969.03 100.00 104,845,501.01 534,782,847.88 100.00 131,064,696.29 （3）坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 131,064,696.29 67,929.20 26,151,266.08 104,845,501.01 （4）应收账款欠款金额前五名的总欠款金额为 108,615,906.56 元，占应收账款总额的比例为 75.48%。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司的款 项。 （6）应收账款减少主要原因为，收回前期出口货款。 （7）本年度转销坏账损失已经公司董事会及税务部门批准核销。 4、预付款项 （1）预付款项账龄分析 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%) 1 年以内 844,724,023.52 99.15 1,366,414,238.51 99.21 1—2 年 1,100,000.00 0.13 1,192,000.00 0.09 2—3 年 100,000.00 0.01 3 年以上 6,110,000.00 0.72 9,550,000.00 0.69 合 计 851,934,023.52 100.00 1,377,256,238.51 100.00 （2）预付账款欠款金额前五名的总欠款金额为 143,655,125.93 元， 占预付账款总额的比例为 16.86%。 （3）截至 2008 年 12 月 31 日,本公司有预付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司的 款项, 具体参见附注“七、关联方关系及其交易，（二）关联交易第（5）项”。 （4）账龄超过 1 年的预付账款有 7,210,000.00 元，主要原因是预付设备款未结算造成的。 （5）预付账款减少主要原因为，2008 年下半年以来，大宗原燃料市场发生变化，预付料款减少。 37 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他应收款 （1）按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 所占比 所占比 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 例(%) 单项金额重大的 其他应收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他 32,168,328.96 100.00 3,284,865.30 15,288,021.13 100.00 1,999,058.31 应收款 合 计 32,168,328.96 100.00 3,284,865.30 15,288,021.13 100.00 1,999,058.31 （2）按账龄分类 账 龄 2008.12.31 2007.12.31 所占 所占比 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 例(%) 1 年以内 27,520,874.14 85.56 1,346,394.70 12,593,454.58 82.37 628,009.03 1—2 年 415,757.61 1.29 37,027.00 1,310,679.76 8.57 6,067.98 2—3 年 2,792,251.62 8.68 462,675.49 21,731.14 0.14 6,519.34 3 年以上 1,439,445.59 4.47 1,438,768.11 1,362,155.65 8.92 1,358,461.96 合 计 32,168,328.96 100.00 3,284,865.30 15,288,021.13 100.00 1,999,058.31 （3）坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 1,999,058.31 1,285,806.99 3,284,865.30 （4）其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为 14,904,670.31 元，占其他应收款总额的比例为 46.33%。 （5）截至 2008 年 12 月 31 日,本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司的 款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货分项目列示 2008.12.31 2007.12.31 项 目 存货跌价 账面余额 存货跌价准备 账面余额 准备 原材料 3,508,043,074.36 95,509,080.63 2,060,791,962.77 产成品 1,056,152,522.86 97,828,006.15 508,876,799.76 半成品 827,992,297.63 118,731,124.29 684,423,212.44 备 件 338,323,477.85 285,289,099.47 燃 料 648,684,628.09 18,888,088.88 395,312,715.37 在途物资 1,849,014,998.35 901,188,331.51 合 计 8,228,210,999.14 330,956,299.95 4,835,882,121.32 38 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期计提 2008.12.31 转回 转销 原材料 95,509,080.63 95,509,080.63 产成品 97,828,006.15 97,828,006.15 半成品 118,731,124.29 118,731,124.29 燃 料 18,888,088.88 18,888,088.88 合 计 330,956,299.95 330,956,299.95 注：存货增加主要原因为，公司生产规模增加，原燃料储备增加及采购成本升高。 7、长期股权投资 （1）账面价值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 25,544,336.07 118,499.67 25,662,835.74 对其他企业投资 513,244,767.39 513,244,767.39 小 计 538,789,103.46 118,499.67 538,907,603.13 减：长期投资减值准备 319,788,000.00 637,000.00 320,425,000.00 合 计 219,001,103.46 -518,500.33 218,482,603.13 （2）对联营企业投资 本企业 本企业在被 期末净资产 本期营业 本期 被投资单位名称 注册地 持股 投资单位表 总额 收入总额 净利润 比例 决权比例 深圳市联众创业投资 深圳 25% 25% 102,651,342.98 0 473,998.69 有限公司（注 1） 邦农（烟台）生物农 烟台 40% 40% 业发展有限公司（注 1） （3）对其他企业投资 本企业在被 被投资单位 本企业 期末净资产 本期营业收入 注册地 投资单位表 本期净利润 名称 持股比例 总额 总额 决权比例 南方证券股份有限 深圳 2.9% 2.9% 公司（注 1） 亚洲证券有限责任 上海 19.36% 19.36% 公司（注 1） 舞阳钢铁有限责任 舞阳 8.05% 8.05% 4,898,191,612.22 18,312,901,884.79 617,489,677.54 公司 华企投资有限公司 北京 15% 15% （注 1） （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 南方证券股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 舞阳钢铁有限责任公司 188,244,767.39 188,244,767.39 188,244,767.39 华企投资有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 513,244,767.39 513,244,767.39 513,244,767.39 39 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （5）按权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成 权益 投资成 本期分 2008.12.31 本增加 增加 本减少 回利润 华鑫证券有限 200,000,000.00 责任公司 深圳市联众创业投 25,000,000.00 25,544,336.07 118,499.67 25,662,835.74 资有限公司 邦农（烟台)生物农 3,320,000.00 业发展有限公司 合 计 228,320,000.00 25,544,336.07 118,499.67 25,662,835.74 （6）长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2008.01.01 本期计提 本期减少 2008.12.31 南方证券股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 华企投资有限公司 9,788,000.00 637,000.00 10,425,000.00 注（1）深圳市联众创业投资有限公司期末总资产和净利润数据采用未经审计数据。 （2）邦农（烟台）生物农业发展有限公司已于 2007 年度全额确认投资损失。 （3）本公司报告期内被投资单位南方证券股份有限公司正处于破产清算过程中未经法院最终判决， 所以全额计提了长期股权投资减值准备。 （4）本公司报告期内被投资单位亚洲证券有限责任公司正处于破产清算过程中未经法院最终判决， 所以全额计提了长期股权投资减值准备。 （5）本公司在报告期内被投资单位华企投资有限公司正处于清算注销过程中，按照预计可收回投资 金额低于长期股权投资账面价值,计提了长期股权投资减值准备 10,425,000.00 元。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋建筑物 4,195,725,983.26 268,692,714.14 95,697,956.87 4,368,720,740.53 通用设备 6,928,799,842.45 639,549,877.86 780,475,518.01 6,787,874,202.30 专用设备 6,143,490,172.03 770,688,770.72 223,842,982.65 6,690,335,960.10 运输设备 630,488,024.87 22,904,104.38 3,851,321.16 649,540,808.09 其他设备 492,470,712.06 26,127,714.39 133,938,748.45 384,659,678.00 合 计 18,390,974,734.67 1,727,963,181.49 1,237,806,527.14 18,881,131,389.02 其中：本年度由在建工程转入固定资产原值为 806,148,462.47 元。本年度外购固定资产为 89,854,189.58 元。本年度出售固定资产为 373,900,165.57 元。本年度末无抵押、担保的固定资产。 （2）累计折旧 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋建筑物 1,119,831,468.64 173,851,344.59 30,790,993.91 1,262,891,819.32 通用设备 2,540,613,116.72 396,909,041.24 42,454,325.67 2,895,067,832.29 专用设备 4,160,938,101.04 645,639,119.94 106,408,571.69 4,700,168,649.29 运输设备 484,965,857.45 32,919,525.59 2,029,901.48 515,855,481.56 其他设备 139,836,889.80 57,620,931.99 39,417,862.78 158,039,959.01 合 计 8,446,185,433.65 1,306,939,963.35 221,101,655.53 9,532,023,741.47 固定资产净值 9,944,789,301.02 9,349,107,647.55 （3）固定资产减值准备 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋建筑物 57,454,702.26 57,454,702.26 通用设备 42,295,544.50 465,718.42 41,829,826.08 专用设备 22,295,083.01 22,295,083.01 40 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 运输设备 30,137,570.96 30,137,570.96 其他设备 328,875.35 328,875.35 合 计 152,511,776.08 465,718.42 152,046,057.66 固定资产净额 9,792,277,524.94 9,197,061,589.89 注：固定资产增减变化较大的原因为，公司 2008 年度工程决算后对前期的预转固定资产分类修定、 在建工程转固以及处置毁损、报废的固定资产。 9、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例% 冷轧薄板 43.21 亿元 贷款和募集 84.40 三钢二期后期续建 4#转炉 3.54 亿元 金融机构贷款及其他 100.82 1260M3 高炉供风系统改造 0.90 亿元 金融机构贷款及其他 原料部废钢处理设施迁建改造 580 万元 金融机构贷款及其他 27.43 节水技术改造 1.90 亿元 金融机构贷款及其他 72.76 三炼钢 120TRH 真空精炼炉 1.30 亿元 金融机构贷款及其他 94.33 新中板常化炉 0.82 亿元 金融机构贷款及其他 97.28 三钢脱磷炉工程 2.70 亿元 金融机构贷款及其他 23.32 三钢精炼炉改造 5.12 亿元 金融机构贷款及其他 39.64 三钢连铸机改造 2.42 亿元 金融机构贷款及其他 3.44 三钢除尘环保治理 4.39 亿元 金融机构贷款及其他 26.99 中板生产线技术升级 13.86 亿元 金融机构贷款及其他 8.74 淘汰铁前落后工艺改造 13.30 亿元 金融机构贷款及其他 79.50 烧结机技术优化及防尘治理 4.35 亿元 金融机构贷款及其他 77.59 仓储物流中心第三原料场 3.70 亿元 金融机构贷款及其他 56.58 仓储物流中心管状带式输送机工程 1.45 亿元 金融机构贷款及其他 32.18 高线改吃 165 方坯 1.15 亿元 金融机构贷款及其他 2.84 30 万 m3 煤气柜 0.70 亿元 金融机构贷款及其他 51.23 电力设施改造 0.42 亿元 金融机构贷款及其他 42.42 三钢铁水脱硫技术改造 1.34 亿元 金融机构贷款及其他 88.51 富余煤气发电项目 1.90 亿元 金融机构贷款及其他 9.94 高炉辅助料场 0.32 亿元 金融机构贷款及其他 54.91 新中板常化热处理线技术 4.65 亿元 金融机构贷款及其他 34.98 400 平米烧结机头烟气脱硫 0.47 亿元 金融机构贷款及其他 28.95 焦化煤气脱硫 1.00 亿元 金融机构贷款及其他 17.98 一工厂站及炼铁站 0.35 亿元 金融机构贷款及其他 9.11 棒二生产线改造 0.50 亿元 金融机构贷款及其他 85.95 其他 -- 金融机构贷款及其他 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名称 2008.01.01 本期增加 其中：利息资本化 转入固定资产 其他减少 余额 金额 冷轧薄板 649,860,374.84 157,096,986.01 669,211,019.47 137,746,341.38 64,293,616.96 三钢二期后期续建 4#转炉 246,700,270.01 11,666,516.59 258,366,786.60 1260M3 高炉供风系统改造 105,515,343.66 27,674,635.15 133,189,978.81 原料部废钢处理设施迁建改造 966,770.00 624,000.00 1,590,770.00 节水技术改造 1,726,471.87 2,633,220.76 4,359,692.63 三炼钢 120TRH 真空精炼炉 64,466,731.07 35,453,965.83 99,920,696.90 1,487,167.90 新中板常化炉 52,328,897.00 13,098,400.00 65,427,297.00 三钢脱磷炉工程 63,355,357.13 63,355,357.13 2,807,357.13 41 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 三钢精炼炉改造 204,098,878.93 204,098,878.93 7,610,151.63 三钢连铸机改造 8,387,000.00 8,387,000.00 387,000.00 三钢除尘环保治理 118,911,649.16 118,911,649.16 3,314,955.06 中板生产线技术升级 3,980,000.00 99,560,355.38 103,540,355.38 3,975,355.38 淘汰铁前落后工艺改造 116,467,622.69 760,424,662.17 876,892,284.86 17,123,146.96 烧结机技术优化及防尘治理 21,296,535.50 295,719,163.90 317,015,699.40 7,846,728.00 仓储物流中心第三原料场 630,000.00 207,407,182.88 208,037,182.88 3,847,037.38 仓储物流中心管状带式输送机工 44,917,744.40 44,917,744.40 1,605,357.29 程 高线改吃 165 方坯 3,279,000.00 3,279,000.00 30 万 m3 煤气柜 35,862,000.00 35,862,000.00 电力设施改造 17,668,816.00 17,668,816.00 三钢铁水脱硫技术改造 21,143,360.00 97,642,514.60 118,785,874.60 富余煤气发电项目 18,882,889.52 18,882,889.52 高炉辅助料场 17,572,300.00 17,572,300.00 新中板常化热处理线技术 132,680,000.00 132,680,000.00 400 平米烧结机头烟气脱硫 13,570,000.00 13,570,000.00 焦化煤气脱硫 17,980,000.00 17,980,000.00 一工厂站及炼铁站 3,180,000.00 3,180,000.00 棒二生产线改造 42,974,307.99 42,974,307.99 其他 255,325,727.11 93,599,107.00 3,747,464.19 280,645.14 344,896,724.78 合 计 1,540,408,103.75 2,545,920,653.40 806,148,462.47 280,645.14 3,279,899,649.54 114,297,873.69 注：（1）2008 年度公司资本化的借款费用为 114,297,873.69 元，用于确定资本化金额的资本化率为 4.49%。 （2）在建工程增减主要原因为，铁前系统节能减排配套设施建设投入及项目工程完工预转固定资产。 10、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 科 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 27,032,591.68 108,130,366.73 32,579,981.67 130,319,926.68 存货跌价准备 82,739,074.99 330,956,299.95 长期股权投资 6,481,250.00 25,925,000.00 6,322,000.00 25,288,000.00 固定资产 34,093,933.37 136,375,733.47 38,127,944.02 152,511,776.08 应付职工薪酬 64,580,933.10 258,323,732.40 合 计 150,346,850.04 601,387,400.15 141,610,858.79 566,443,435.16 11、资产减值准备 本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额 2008.12.31 转回 转销 坏账准备 133,063,754.60 1,285,806.99 67,929.20 26,151,266.08 108,130,366.31 存货跌价准备 330,956,299.95 330,956,299.95 长期股权投资减值准备 319,788,000.00 637,000.00 320,425,000.00 固定资产减值准备 152,511,776.08 465,718.42 152,046,057.66 合 计 605,363,530.68 332,879,106.94 67,929.20 26,616,984.50 911,557,723.92 12、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 1,300,000,000.00 350,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 合 计 1,400,000,000.00 350,000,000.00 注：（1）本公司会计期内无已到期未偿还的短期借款。（2）邯郸钢铁集团有限责任公司公司为本公 司提供保证形式担保 100,000,000.00 元。（3）短期借款增加主要原因为，根据国家货币政策变化， 调整长短期贷款结构。 42 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 13、应付票据 票据种类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 3,271,521,200.00 2,700,370,000.00 商业承兑汇票 合 计 3,271,521,200.00 2,700,370,000.00 注：应付票据增加较大原因为，产能增加，原燃料储备及采购成本升高，采购付款大量使用了银行承 兑汇票的结算方式 14、应付账款 2008.12.31 2007.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 3,900,982,725.78 98.82 2,602,132,499.32 96.44 一年以上 46,547,544.17 1.18 96,059,501.19 3.56 合 计 3,947,530,269.95 100.00 2,698,192,000.51 100.00 注（1）截至 2008 年 12 月 31 日,本公司有应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司的款 项，具体参见附注“七、关联方关系及其交易，（二）关联交易第（5）项”。 （2）账龄超过 1 年的应付账款 46,547,544.17 元，大部分是未结算的工程备件款。 （3）应付账款增加较大原因为，应付原料增加导致本公司未结算采购款大幅增加。 15、预收款项 2008.12.31 2007.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 2,589,484,521.93 99.97 3,323,573,089.48 99.20 一年以上 889,439.42 0.03 26,654,506.01 0.80 合 计 2,590,373,961.35 100.00 3,350,227,595.49 100.00 注：（1）截至 2008 年 12 月 31 日,本公司有预收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联公司的 款项，具体参见附注“七、关联方关系及其交易，（二）关联交易第（5）项”。 （2）预收账款减少较大原因为，受全球金融危机影响，钢材价格下降，公司收到客户的预付货款减 少。 16、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 435,017,191.08 700,178,575.84 912,122,526.84 223,073,240.08 二、职工福利费 73,902,147.58 73,902,147.58 三、社会保险费 10,176.84 283,781,154.10 283,791,330.94 其中：1．医疗保险费 59,234,194.28 59,234,194.28 2．基本养老保险费 8,273.85 182,575,514.70 182,583,788.55 3．年金缴费 4．失业保险费 1,241.09 27,386,327.11 27,387,568.20 5．工伤保险费 661.90 14,585,118.01 14,585,779.91 6．生育保险费 0.00 0.00 四、住房公积金 78,827,247.66 78,827,247.66 五、工会经费和职工教育经费 31,904,003.07 31,904,003.07 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 435,027,367.92 1,168,593,128.25 1,380,547,256.09 223,073,240.08 注：应付职工薪酬减少主要原因为，支付职工工资。 43 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 17、应交税费 税 种 2008.12.31 2007.12.31 增值税 -42,242,878.91 -49,105,929.48 城市维护建设税 -1,810,102.14 6,429,689.76 企业所得税 -162,104,713.53 -125,364,109.77 营业税 23,525.05 28,230.05 印花税 0.25 764,566.99 个人所得税 563,622.56 394,260.09 教育费附加 -866,230.86 1,630,081.57 其他 840,813.38 184,276.08 合 计 -205,595,964.20 -165,038,934.71 注：应交税费减少主要原因为，上缴所得税及可抵扣的进项税增加。 18、其他应付款 2008.12.31 2007.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 236,766,121.98 93.42 190,568,730.24 64.50 一至二年 7,663,004.57 3.02 80,783,153.53 27.35 二至三年 3,879,800.94 1.53 18,911,122.42 6.41 三年以上 5,137,676.53 2.03 5,149,597.09 1.74 合 计 253,446,604.02 100.00 295,412,603.28 100.00 注：（1）截至 2008 年 12 月 31 日,本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东及其关联 公司的款项。 （2）账龄超过 3 年的其他应付款 5,137,676.53 元，主要是未付的代垫运费和质量保证金。 19、一年内到期的非流动负债 贷款单位 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 币 种 中国工商银行邯钢支行 信用借款 332,990,000.00 人民币 中国建设银行邯钢支行 保证借款 596,000,000.00 374,000,000.00 人民币 合 计 596,000,000.00 706,990,000.00 注：唐山钢铁集团有限责任公司为本公司提供保证形式借款 596,000,000.00 元。 20、长期借款 借款类别 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 币 种 保证借款 中国银行邯郸分行 131,685,996.74 224,144,835.92 欧元、美元 保证借款 中国工商银行邯钢支行 700,000,000.00 700,000,000.00 人民币 保证借款 中国建设银行邯钢支行 1,380,000,000.00 1,976,000,000.00 人民币 信用借款 河北省财政厅 253,833,400.00 288,000,000.00 人民币 合 计 2,465,519,396.74 3,188,144,835.92 其中，外币借款如下： 2008.12.31 2007.12.31 借款类别 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 保证借款 美元 6,420,331.89 43,843,565.92 10,443,448.05 76,285,210.62 保证借款 欧元 9,101,997.36 87,842,430.82 13,861,536.65 147,859,625.30 合 计 -- 131,685,996.74 -- 224,144,835.92 注：唐山钢铁集团有限责任公司为本公司提供提供保证形式担保 311,685,996.74 元，邯郸钢铁集团 有限责任公司公司为本公司借款担保 1,900,000,000.00 元，本公司合计接受保证借款为 2,211,685,996.74 元。 44 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 21、股本 2008.01.01 本次变动增减(+、-) 2008.12.31 项 目 发 送 公 股数 比例% 其他 小计 股数 比例% 行 股 积 一、有限售条件股份 新 金 1、国家持股 347,604,295 12.34 -139,908,01 -139,908,01 207,696,282 7.37 2、国有法人持股 3 3 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 347,604,295 12.34 -139,908,01 -139,908,01 207,696,282 7.37 二、无限售条件股份 3 3 1、人民币普通股 2,468,852,27 87.66 139,908,013 139,908,013 2,608,760,28 92.63 2、境内上市的外资股 4 7 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 2,468,852,27 87.66 139,908,013 139,908,013 2,608,760,28 92.63 三、股份总数 4 2,816,456,56 100.0 7 2,816,456,56 100.0 注：（1）2008 年 129 月 31 日有限售条件股份 207,696,282 股，为邯郸钢铁集团有限责任公司持有的 0 9 0 股票。截至 2008 年 12 月 31 日控股股东邯郸钢铁集团有限责任公司共持有本公司股票数量为 1,060,810,380 股。 （2）公司控股股东邯郸钢铁集团有限责任公司持有的 112,777,443 股有限售条件的流通股经上海证 券交易所批准于 2008 年 4 月 30 日可上市流通。公司国有股股东河北省信息产业投资有限公司持有的 27,130,570 股有限售条件的流通股经上海证券交易所审核批准于 2008 年 4 月 7 日可上市流通。上述 新增可流通股份共计 139,908,013 股。 22、资本公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 4,520,319,843.84 4,520,319,843.84 其他资本公积 151,028,689.79 151,028,689.79 合 计 4,671,348,533.63 4,671,348,533.63 23、盈余公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 1,276,976,452.96 59,926,468.53 1,336,902,921.49 任意盈余公积 709,396,205.63 59,926,468.53 769,322,674.16 合 计 1,986,372,658.59 119,852,937.06 2,106,225,595.65 注：经公司董事会四届十二次会议决议，2008 年度按当年度的税后利润 10%分别提取法定盈余公积和 任意盈余公积。 24、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年初未分配利润 2,563,016,091.86 1,879,075,904.11 会计政策变更、前期差错更正的影响 196,093,325.34 追溯调整、重述后年初余额 2,563,016,091.86 2,075,169,229.45 盈余公积补亏 -- 净利润 599,264,685.31 961,865,649.15 减：提取法定盈余公积 59,926,468.53 96,186,564.92 提取任意盈余公积 59,926,468.53 96,186,564.92 45 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 应付现金股利 422,468,536.24 281,645,656.90 转作股本的股利 -- 年末未分配利润 2,619,959,303.87 2,563,016,091.86 注：（1）根据公司 2008 年 7 月 1 日召开的 2007 年度股东大会决议，公司利润分配方案为：公司拟 以 2007 年末股本总额 2,816,456,569 股为基数，按每 10 股派发现金 1.5 元（含税）向全体股东分配 股利共计 422,468,536.24 元。上述利润分配方案已于本年度实施。 （2）经公司董事会四届十二次会议决议，公司 2008 年度不进行现金分红。 25、营业收入及营业成本 （1）营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 27,693,268,009.15 22,409,948,079.93 其他业务收入 9,566,052,982.04 3,702,533,277.67 合 计 37,259,320,991.19 26,112,481,357.60 （2）主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 钢材钢坯 27,419,792,957.94 24,596,084,833.78 22,144,592,973.60 19,123,838,334.83 化产品等 273,475,051.21 316,909,893.48 265,355,106.33 208,948,862.62 合 计 27,693,268,009.15 24,912,994,727.26 22,409,948,079.93 19,332,787,197.45 （3）向前五名销售商销售总额为 11,395,689,753.91 元，占公司全部销售收入的比例为 41.15%。 （4）营业收入成本增加主要原因，2008 年前三季度钢材价格及原燃料价格上涨。 26、营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 城市维护建设税 7% 61,582,102.52 95,320,368.09 教育费附加 4% 34,663,326.92 45,572,750.41 营业税 5% 344,658.70 278,279.97 合 计 96,590,088.14 141,171,398.47 27、财务费用 类 别 2008 年度 2007 年度 利息支出 254,860,792.83 254,547,282.47 减：利息收入 14,035,487.45 83,495,443.01 汇兑损失 24,513,103.16 33,527,069.57 手续费 9,721,246.87 11,906,799.40 合 计 275,059,655.41 216,485,708.43 28、资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 坏账准备 -432,122.21 -13,486,934.92 长期股权投资减值准备 637,000.00 5,837,079.92 存货跌价准备 330,956,299.95 合 计 331,161,177.74 -7,649,855.00 注：资产减值损失增加主要原因为，钢材价格下降所致。 46 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 29、投资收益 （1）按被投资单位 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 华鑫证券有限责任公司 83,479,104.38 深圳市联众创业投资有限公司 118,499.67 -74,804.27 邦农（烟台)生物农业发展有限公司 -475,316.30 合 计 118,499.67 82,928,983.81 （2）按投资类别 项 目 2008 年度 2007 年度 股权投资收益 118,499.67 -550,120.57 其中：权益法核算 118,499.67 -550,120.57 成本法核算 -- 股权转让收益 83,479,104.38 合 计 118,499.67 82,928,983.81 30、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 财政奖励 39,688,500.00 1,150,000.00 债务重组利得 8,027,744.50 3,775,666.58 固定资产处置利得 35,360,365.60 3,230,621.64 其他 905,334.05 22,679,620.55 合 计 83,981,944.15 30,835,908.77 其中政府补助： 项 目 2008 年度 2007 年度 来源和依据 节能减排财政奖励 36,260,000.00 河北省财政厅 节能建设扩大内需奖励 2,900,000.00 河北省财政厅 电力需求经费及其他 528,500.00 1,150,000.00 邯郸市财政局 合 计 39,688,500.00 1,150,000.00 31、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 固定资产处置损失 160,960,800.14 240,835,027.04 其 他 1,531,900.99 919,894.43 合 计 162,492,701.13 241,754,921.47 32、所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 当期所得税 209,511,336.07 425,036,329.43 递延所得税 －8,735,991.25 130,862,504.11 合 计 200,775,344.82 555,898,833.54 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 利润总额 800,040,030.13 1,517,764,482.69 按法定税率计算的所得税费用 200,010,007.53 500,862,279.29 某些子公司适用不同税率的影响 132,352.94 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 -52,750,000.00 -99,969,699.04 47 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 不可抵扣的费用 62,251,328.54 24,011,396.24 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 利用以前期间的税务亏损 未确认递延所得税的税务亏损 －8,735,991.25 130,862,504.11 其他 所得税费用 200,775,344.82 555,898,833.54 33、每股收益 每股收益的计算 计算 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东的净利润 a 599,264,685.31 961,865,649.15 母公司发行在外普通股的加权平均数 b 2,816,456,569.00 2,810,203,638.25 基本每股收益 a/b 0.213 0.342 不存在稀释性潜在普通股 归属于母公司普通股股东的净利润 c 599,264,685.31 961,865,649.15 母公司发行在外普通股的加权平均数 d 2,816,456,569.00 2,810,203,638.25 稀释每股收益 c/d 0.213 0.342 基本每股收益： 母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行 时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 34、收到的其他与经营活动有关的现金为 20,329,962.45 元，其中主要项目如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 收到节能技术奖励 3,422,000.00 利息收入 14,035,487.45 收到人保及平安公司的赔偿款 22,257,405.84 35、支付的其他与经营活动有关的现金为 387,114,386.64 元，其中主要项目如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 支付的仓储费、安环费、劳务费、排污费等 246,818,564.81 334,291,139.16 36、支付的其他与筹资活动有关的现金为 9,703,884.35 元，其中主要项目如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 支付的金融机构手续费 9,703,884.35 11,884,279.09 37、现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 599,264,685.31 961,865,649.15 加：资产减值准备 331,161,177.74 -7,649,855.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,305,192,836.06 1,252,005,618.51 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 125,600,434.54 237,604,405.83 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 251,596,296.03 216,485,708.43 投资损失（收益以“－”号填列） -118,499.67 -82,928,983.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,735,991.25 130,862,504.11 48 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,392,328,877.82 -941,540,638.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,107,374,720.17 -2,467,264,893.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,268,496,173.44 1,974,139,702.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,587,502,954.55 1,273,579,217.49 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 84,484,625.20 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 905,384,345.69 1,404,149,938.80 减：现金的期初余额 1,404,149,938.80 2,381,852,743.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -498,765,593.11 -977,702,804.70 38、分部报告 业务分部 2008 年度 钢材钢坯业务销售 矿石等业务销售 化产品等业务销售 抵销 合 计 营业收入 30,546,945,023.44 6,438,900,916.54 273,475,051.21 37,259,320,991.19 其中：对外交易收入 30,546,945,023.44 6,438,900,916.54 273,475,051.21 37,259,320,991.19 营业成本 28,144,378,753.04 6,017,759,062.78 316,909,893.48 34,479,047,709.30 营业费用 306,486,609.25 306,486,609.25 营业利润/亏损 2,096,079,661.15 421,141,853.76 -43,434,842.27 2,473,786,672.64 资产总额 26,493,338,309.78 262,520,400.31 26,755,858,710.09 负债总额 14,528,789,314.37 13,079,393.57 14,541,868,707.94 2007 年度 钢材钢坯业务销售 矿石等业务销售 化产品等业务销售 抵销 合 计 营业收入 22,144,592,973.60 3,702,533,277.67 265,355,106.33 26,112,481,357.60 其中：对外交易收入 22,144,592,973.60 3,702,533,277.67 265,355,106.33 26,112,481,357.60 营业成本 19,123,838,334.83 3,722,189,301.70 208,948,862.62 23,054,976,499.15 营业费用 371,863,015.15 371,863,015.15 营业利润/亏损 1,652,621,227.65 -19,656,024.03 56,406,243.71 1,728,683,495.39 资产总额 25,295,351,795.16 328,085,322.58 25,623,437,117.74 负债总额 13,577,042,172.56 9,201,092.10 13,586,243,264.66 （2）地区分部 2008 年度 中国内地 海外 抵消 合 计 对外交易收入 35,854,101,395.02 1,405,219,596.17 37,259,320,991.19 资产总额 26,755,858,710.09 26,755,858,710.09 2007 年度 对外交易收入 24,300,577,690.19 1,811,903,667.41 26,112,481,357.60 资产总额 25,623,437,117.74 25,623,437,117.74 49 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 与本公 法人 企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 经济类型 司关系 代表 邯郸钢铁集 黑色金属冶炼、钢 团有限责任 河北邯郸 材钢坯轧制、铁路 母公司 105554536－9 国有独资 李连平 公司 公路货运 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2008.1.1 本期增加 本期减少 2008.12.31 邯郸钢铁集团有限责任公司 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2007.12.31 2008.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,051,295,950 37.33% 1,060,810,380 37.66% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司关系 舞阳钢铁有限责任公司 受同一母公司控制的其他企业 邯钢集团衡水薄板有限公司 受同一母公司控制的其他企业 邯郸市邯钢集团恒生资源有限公司 受同一母公司控制的其他企业 邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 受同一母公司控制的其他企业 邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 受同一母公司控制的其他企业 邯郸市锐达动能有限责任公司 受同一母公司控制的其他企业 邯郸钢铁集团宾馆有限公司 受同一母公司控制的其他企业 五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 母公司的参股公司 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 受同一母公司控制的其他企业 （二）关联交易 本公司成立后与集团公司及其下属公司在房屋建筑物、土地使用权、生产经营等方面存在关联 交易，因此双方签订了《国有土地使用权租赁合同》、《生产经营综合服务合同 》、《 关于邯郸钢 铁集团为股份公司提供职工生活服务的合同 》等一系列合同与协议。 与关联公司交易中，本公司报告期内无任何高于或低于正常售价及购价的情况。 （1）销售货物 A、煤气、水及电等 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 446,077,666.94 1.20 195,393,350.91 0.75 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 55,756,393.23 0.15 邯郸钢铁集团设备制造安装 4,075,619.23 0.01 有限公司 邯郸市锐达动能有限责任公司 4,351,868.00 0.01 邯郸钢铁集团宾馆有限公司 218,900.00 50 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 B、方坯、废钢及辅料等 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 （%） （%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 7,257,195,325.91 19.48 1,857,894,758.91 7.11 邯钢集团衡水薄板有限公司 267,549,436.28 0.72 165,785,564.05 0.63 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 19,621,488.51 0.05 14,243,927.09 0.05 五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 183,558,542.52 0.49 13,225,049.38 0.05 邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 137,705,375.56 0.37 8,571.79 邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 22,937,988.59 0.06 36,175,843.76 0.14 邯钢集团恒生资源有限公司 41,136,159.55 0.11 24,992,510.35 0.10 （2）采购货物 A、风水电气及煤气 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,248,951,890.14 3.62 1,269,089,446.43 5.50 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 106,526,022.26 0.31 B、其他材料 2008 年度 2007 年度 企业名称 比例 比例 金 额 金 额 （%） （%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 2,330,236,743.58 6.76 2,022,141,354.28 8.77 邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 650,170,226.71 1.89 511,560,884.82 2.22 邯郸市锐达动能有限责任公司 231,180,362.97 0.67 邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 174,556,716.49 0.51 83,738,686.59 0.36 邯钢集团衡水薄板有限公司 2,447,991.58 0.01 邯钢集团恒生资源有限公司 328,136,426.80 0.95 114,763,593.51 0.50 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 4,314,745,178.58 12.51 （3）邯钢集团和本公司互为提供劳务 A、支付生产经营综合服务费 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 1,869,300.00 0.21 1,869,300.00 0.27 B、支付房屋及土地租赁费 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 6,277,950.21 0.70 6,277,950.19 0.91 C、收取房屋设备租赁费 2008 年度 2007 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸钢铁集团有限责任公司 7,847,004.00 0.88 8,078,105.00 0.22 51 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （4）邯钢集团为本公司提供担保 2008 年度 2007 年度 项 目 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 短期借款 100,000,000.00 7.14 长期借款 1,900,000,000.00 62.06 1,900,000,000.00 48.79 （5）关联方应收应付款项余额 2008.12.31 2007.12.31 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 预付账款： 邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 65,082,738.72 7.64 应付账款： 邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 19,795,570.39 0.50 1,348,200.00 0.05 邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 ―― 24,225,170.73 0.90 邯郸钢铁集团有限责任公司 494,916,047.88 12.54 20,113,442.97 0.75 邯钢集团衡水薄板有限公司 1,238,576.56 0.03 预收账款： 五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 22,504,625.43 0.87 29,206,692.23 0.87 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 52,820.74 4,708,857.42 0.14 邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 268,708.06 0.01 4,226,394.74 0.13 邯钢集团衡水薄板有限公司 6,797,071.43 0.26 13,113,511.39 0.39 舞阳钢铁有限责任公司 870,484.32 0.03 870,484.32 0.03 八、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 河北钢铁集团有限公司拟由唐山钢铁股份有限公司以换股方式吸收合并本公司和承德新新钒钛 股份有限公司。本次换股吸收合并的工作正在按照计划正常实施，本公司及交易对方正在进行相关审 计及盈利预测工作，待上述工作完成后，本公司将再次召开董事会会议审议与本次换股吸收合并相关 的其他未决事项，本次换股吸收合并方案能否最终成功实施存在不确定性。 十一、补充资料 净资产收益率和每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计 算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1）2008 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.91% 4.93% 0.213 0.213 扣除非经常性损益后归属于公司 5.38% 5.40% 0.233 0.233 普通股股东的净利润 52 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （2）2007 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.99% 8.24% 0.342 0.342 扣除非经常性损益后归属于公司 9.07% 9.35% 0.388 0.388 普通股股东的净利润 其中，非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 -125,600,434.54 -154,125,301.02 职工福利费结余冲回 -- 101,008,288.29 计入当期损益的政府补助 39,688,500.00 1,150,000.00 债务重组损益 8,027,744.50 3,775,666.58 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -626,566.94 21,759,726.12 小 计 -78,510,756.98 -26,431,620.03 所得税影响数 20,738,135.99 -102,936,009.33 非经常性损益合计 -57,772,620.99 -129,367,629.36 （3）上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引 起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 十二、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经公司第四届董事会第十二次会议于 2009 年 3 月 28 日批准。 备查文件目录 1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：李贵阳 邯郸钢铁股份有限公司 2009 年 3 月 28 日 53 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 邯郸钢铁股份有限公司 董事、高级管理人员关于 2008 年年度报告书面确认意见 根据《公司法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与 格式》（2007 年修订）相关规定，作为公司董事、高级管理人员，对年度报告全文及摘要进行了认真 审核，我们认为： 公司 2008 年度报告全文及摘要的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签字： -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 54 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 邯郸钢铁股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 邯郸钢铁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 结合上海证券交易所发布《上市公司内部 控制指引》和财政部发布的《企业内部控制基本规范》等法律法规，组织有关人员就公司内部控制情 况进行了自查，现对公司 2008 年内部控制体系建设以及内控执行情况，阐述与评价如下： 一、内部控制综述 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规要求，结 合公司实际情况，不断修改和完善公司章程及各项内控制度，形成科学的决策、执行和监督机制，保 证公司经营管理目标的实现、经营活动有序进行，公司资产安全、完整，财务报告及信息披露真实、 准确，各项经营管理活动协调、有序、高效运行，公司各项内控制度得到全面有效执行,为企业实现 长远发展提供了强有力的支撑。 公司内部控制约束公司内部所有人员，涵盖公司各项经济业务及相关岗位，渗透到决策、执行、 监督、反馈等各个环节，做到事前、事中、事后控制相统一，避免内部控制出现空白和漏洞，建立了 质量、环境、职工健康安全三位一体综合管理体系，公司内部控制体系的基本框架初步建成，公司治 理走上了规范化的发展轨道。 尽管公司内控制度比较健全，但是，内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保 证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制 设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取措施整改。 二、公司内控要素 对照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》以及《企业内部控制基本规范》有关规定，公司在建 立和实施内部控制制度时考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部 监督等五项要素。 （一）内部环境 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会以及经理层。为确保股东大会、董事会和监事会等机构的 合法运作和科学决策，维护全体股东合法权益，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作条 例》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施 细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《监事会工作条例》、《总经理工作细则》等。 公司董事会下设战略、审计、提名、酬薪和考核四个专业委员会，各委员会按照相应实施细则分工、 运作，建立董事会专业委员会对规范公司治理结构，促进公司稳健发展具有积极的意义。 公司形成了由系统创新部、生产制造部、安全环保能源部、财务部、证券部、技术中心、规划发展部、 销售公司、人力资源部等职能部门和炼铁、炼钢、轧钢等二级单位组成的完整、有效的经营管理框架， 建立了包括管理基础标准、财务管理制度、预算管理制度、劳动工资人事制度、销售管理制度、原料 采购管理制度等较为完整的内部控制体系，公司的各项工作有章可循，各项制度能够得到有效地贯彻 执行。 公司控股股东为邯钢集团公司，公司在资产、人员、财务、机构设置及业务方面完全独立于控股股东， 符合在“资产、人员、财务、机构、业务”方面五分开的要求。 （二）风险评估 公司全面评估所处环境以及自身经营所存在的风险，并提出具体的应对措施。 1、市场风险 （1）原燃料价格上涨的风险 公司生产所用的原燃料主要是铁矿石、煤等资源性材料，作为钢材生产的重要原料，铁矿石占到企业 成本的 60％以上，而且由于我国钢铁企业对进口铁矿石依赖程度越来越高，铁矿石的进口定价权不在 我国钢铁企业手中，导致钢铁企业既无法控制成本，又无法锁定利润。2008 年铁矿石协议价格大涨， 加上其他原材料及经营成本同步上涨，国内钢铁企业普遍面临严峻的成本压力，这些原燃料价格的上 涨会给公司带来利润空间变小，盈利水平下降的风险。 针对以上风险，公司采取的对策如下： 抓住铁前这一降本增效关键环节，依靠科技进步，系统优化烧结原料配比、焦化配煤和高炉炉料结构， 降低生产成本，在满足生产的前提下，大力压减原料库存，降低资金占用。 （2）产品价格下降的风险 2008 年钢材市场波澜巨变。上半年钢材市场价格大幅攀升,下半年钢价急速走低，直至低于钢材成本。 55 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 针对以上风险，公司采取的对策如下： 根据市场变化，加强市场调研，加速开发技术含量高、附加值高的新产品。及时调整优化生产组织和 产品结构，大力压减成品、半成品库存，有效降低生产运行成本。从技术上采取措施，完善工艺，形 成低成本工艺流程，以国家级技术中心为平台，加强技术研发，提高自主创新能力。按照利润最大化 原则，坚持以效排销、以销定产、以产促销，进行产品结构优化，增加盈利水平高的产品产量，限制 部分严重亏损产品产量，适应市场变化，调整产销策略，强化产销衔接。 2、销售风险 三季度以来,钢材价格急速下滑,下游需求减少，产品销售困难，直接影响企业利润。 针对以上风险，公司采取的对策如下： 千方百计组织合同，全力拓展销售渠道，做好品种钢市场细分，稳固板材直供渠道，完善销售激励措 施，保持合理库存，减少资金占用，降低运输成本，建立市场快速反应机制，抓好合同签订、计划排 产、交货发运、资金回收等各环节的有效衔接。 3、资金风险 资金是企业的血液，受市场影响，钢价大幅下滑，钢材滞销、库存上升、资金回笼减缓，容易造成现 金流断裂。 针对以上风险，公司采取的对策如下： 通盘清理资金状况，随时掌握现金流量，做好现金流量平衡，把有限的资金首先用于保持生产经营正 常运行上。保持合理的流动比和速动比，按照投入少、见效快、收益高的原则，完善现有工艺，降低 成本，改善品种质量，保持资金快速、良性循环。与银行建立长期稳定的合作关系，争取金融机构的 支持。 （三）控制活动 1、质量控制 公司制定有完善的质量管理体系。一直以来公司坚持以市场为导向、以顾客为关注焦点，用高新技术 和先进适用技术改造提升传统产业、提升整体装备水平、完善工艺、优化品种结构、提高产品质量， 把“管理讲制度，办事讲原则，工作讲程序”作为一项基本的管理理念，长期不懈的坚持下去，树立 “严、细、实、深、快”的作风，不断提升产品和服务的质量档次，把一流的产品和业绩奉献给社会。 多次获得“全国质量效益型先进企业”、“全国用户满意先进企业”、“全国实施卓越绩效模式先进 企业”、“河北省质量管理奖企业”、“河北省质量效益型先进企业”等荣誉称号。 2、销售控制 公司已经制定了《销售管理制度》、《直销财务管理制度》、《产品要求的识别和评审管理程序》、 《普通合同产品目录》、《顾客满意的监视和测量管理程序》等制度，对销售合同签订、合同评审、 合同执行等过程严格制定细则，规定审批流程，明晰权责，完善对业务操作的管控。每年不定期地通 过走访用户、召开用户座谈会等各种方式了解顾客的信息，确定顾客对产品的要求。 3、采购控制 公司已经制定了包括《原料采购管理制度》、《原材料供应管理程序》和《备品备件和辅料供应管理 程序》等制度，以保证采购产品能满足使用要求。为了确保采购产品符合规定的采购要求，需按照所 采购产品对产品实现或最终产品的影响程度以及对环境和安全的影响程度对采购产品进行分类，并规 定对供方及采购产品的控制方式和程度。 4、生产控制 公司进一步完善生产标准化控制。切实抓好基础文件控制，对文件、资料、记录等基础材料从编写、 审核、批准、发放、修改、作废、收回、标识、贮存、保护、检索、保存期限和处置等进行控制。根 据用户要求或国家规定提供有关产品特性的信息，根据合同要求编制下达月生产计划，在执行过程中 随着市场的变化，以周、日生产计划的形式及时调整月生产计划。组织各单位确定、收集和分析适当 的数据，了解顾客对产品需求的动态、产品要求的符合性、过程和产品的特性及趋势、相关方的信息 等。分析界定不合格产品形成原因、责任，采取有效措施解决、挽回、减轻、避免损失。 5、财务控制 公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和国家有关法律、法规， 结合公司实际情况，制定《财务会计管理制度》、《筹资管理制度》、《对外投资、对外担保管理制 度》、《内部稽核管理制度》、《税务管理制度》等关于资金运用方面的管理制度及有关细则。依据 制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配等财务行为，加强财 务会计监督和财务会计信息管理，从而加强资金的有效使用、保证资金使用安全。如实反映实际发生 56 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 的交易或事项，保证会计信息真实可靠、内容完整，为公司管理层进行经济决策提供依据，有助于使 用者对公司过去、现在或未来的情况作出评价或预测。 6、环境控制 公司制定有完善的环境管理体系，以预防为主，抓好源头控制，做好防治结合，以人为本，着眼于子 孙万代，保护人类共同家园，把节能与环保并行，实现清洁生产，创建绿色邯钢作为环境治理目标。 积极推行节能减排工作，污染物排放指标均达到了国家有关标准的要求，废气回收联合循环发电 CDM 项目在联合国正式注册成功，废水重复利用率、绿化覆盖率等指标均逐年提高，与历史相比，邯钢环 境状况发生了重大改善。 7、职业健康安全控制 在职业健康安全管理方面，公司本着全体职工安全健康高于一切利益，文明生产，避免野蛮作业，充 分发挥全体员工的主观能动性，建立起“横向到边，纵向到底”的安全健康网络。几年来公司没有发 生重大人身伤亡事故、重大设备事故、重大生产事故、重大火灾事故，安全生产创出了较好水平。 8、人力资源控制 公司制定有《劳动工资人事制度》。2008 年结合公司新形势修订完善了干部考核指标体系，制定了《中 层干部任免管理规定》，规范了干部的选拔任用程序。优化劳动组织和人员配置，对公司机关部分管 理职能和机构进行优化调整，以适应公司发展需要。制定《人力资源市场管理规定》通过内部人才市 场和劳动力市场，实现公司厂际之间人员流动。编制《人力资源管理程序》，通过适当的教育、培训、 技能和经验，确保工作人员能够胜任本岗位的能力要求。依据《岗位资格标准》对各岗位人员的能力 和意识进行考核。组织各单位对培训需求予以确定并制定职工培训计划，通过培训确保员工认识到所 从事活动的相关性和重要性，以及如何为实现公司目标作出贡献。 （四）信息与沟通 公司制定了《敏感信息排查报告制度》和《信息披露管理办法》，对定期报告的编制、审议、披露和 重大事件的报告、传递、审核、披露严格按照规定落实。股东知情权和信息披露建议权可以得到保障， 信息披露工作保密机制完善，没有发生泄漏事件或内幕交易行为。 公司建立了有效的沟通渠道，各单位内部科室、车间之间及岗位之间建立必要的横向、纵向的沟通渠 道，保证信息传递和反馈的及时和畅通。通过会议（如职代会、生产经营分析会、调度会、技术质量 例会等）、内部网络、文件、内部报刊、电视、有线广播、宣传栏、黑板报、通报、简报、记录传递 等灵活多样的方式进行内部沟通。 公司由生产制造部负责公司生产调度指挥，协调产、供、运、销各环节，确保生产协调与平衡；销售 部进行市场调研和市场信息的反馈，并对顾客满意度调查、分析及信息反馈；证券部负责与投资者、 中介机构、监管层沟通交流，发现问题及时报告并加以解决。 （五）内部监督 公司内部控制监督制度包含管理评审和内部审核。管理评审每年不少于一次，当市场需求、外部环境 有重大变化、出现重大的相关方抱怨或投诉、组织机构发生重大调整等情况，增加临时性管理评审， 管理评审报告经总经理批准后下发实施，各负责部门按计划对管理评审报告中或随后提出的措施的实 施效果进行验证。内部审核可采取集中审核、滚动审核和专项审核的方式，制定有《内部审核管理程 序》，内审组织单位于审核前编制《内部审核计划》，按计划审核，对发现的不合格项提出《不合格 项报告》,责任单位对不符合的事实进行确认，并及时采取纠正措施。每一次完整体系审核结束后， 由内审组织单位编写《审核报告》，对体系运行情况进行分析、评价，对存在的问题提出采取纠正和 预防措施的要求。内审组织单位对纠正措施的实施情况进行跟踪和验证，经验证发现纠正措施效果未 达到要求时，由责任单位重新采取纠正措施。 三、内部控制制度建立和完善情况 2008 年，公司组织了十三名高管人员参加了监管部门组织的专业培训。同时，按时编辑《证券信息》， 供董事、监事、高管学习。董事会秘书组织董事、监事、高管就证券市场的最新政策和法规进行专题 学习。公司监事会定期检查公司董事、监事、高管人员履职情况，看他们是否按照公司章程和工作条 例的要求切实履行各自的职责。同时，进一步加强决策事项的事先沟通，加强公司的内部约束机制和 责任追究机制，各个事项有明确的责任人，杜绝越权决策或不履行内部决策程序的事项。 公司按照最新的法规和规范性文件要求补充制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事 年报工作制度》，经公司第四届董事会第六次会议审议通过，制定了《控股股东行为规范》、《防范 控股股东及关联方资金占用管理办法》、《董事、监事及高级管理人员持有公司股份及其变动管理办 法》、《敏感信息排查报告制度》和《信息披露管理办法》，经公司第四届董事会第八次会议审议通 过。 57 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司采取多种方式，如通过网上交流会、不定期机构投资者见面会、投资者互动交流现场会等多种形 式，构建与投资者交流的多种平台，使广大投资者真正了解公司的企业文化，公司的长期发展战略， 真正了解公司的内在投资价值，坚定投资者信心，树立公司在证券市场的良好形象。 四、 内部控制自我评价结论 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至 本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司已经建立起的内部控制制度符合《上 海证券交易所上市公司内部控制指引》和相关监管部门的要求，内部控制机制和内部控制制度在完整 性、合理性等方面不存在重大缺陷；实际执行过程中亦不存在重大偏差，有效性方面不存在重大缺陷。 当然，由于内部控制存在固有局限性，内、外部环境及经营情况的改变，可能导致原有控制活动不适 用或出现错误，对此公司将及时对公司内部控制制度进行补充和完善，以保证财务报告的真实性、完 整性，以及公司战略、经营等目标的实现。 本报告已于 2009 年 3 月 28 日经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，本公司董事会及其全体成 员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 附件二. 邯郸钢铁股份有限公司 社会责任报告 一、关于本报告 （一）报告范围 本报告是邯郸钢铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首份社会责任报告，所用资料均 来自公司各个部门报表及相关统计，相关数据披露截止到 2008 年 12 月 31 日。 （二）内容选择 本报告编制工作以《编制指引》及全球报告倡议组织(GRI：Global Reporting Initiative)的 G3 标准为指导，通过结合公司自身及利益相关方实际情况，遵循准确性、 完整性及可比性的原则进行资料的搜集与整理工作。该报告综合反映了本公司 2008 年在积极贯彻落 实科学发展观，构建和谐社会，推进经济社会可持续发展，践行自然资源及环境保护承诺，维护股东、 债权人、职工等利益相关者权益等方面的主要成果，对公司 2008 年积极回馈社会，勇担社会责任表 现进行总结，以便于各利益相关方监督。 二、公司概况 本公司成立于 1998 年 1 月，由邯钢集团独家发起，采用募集方式设立。邯钢集团持有 8.91 亿股，占 总股本 71.81%；公开发行 A 种股票 3.5 亿股，占总股本 28.19%。1998 年 1 月 22 日，公司股票在上海 证券交易所挂牌上市。自上市以来，通过向社会公开发行股票、配股、发行可转换公司债券，共募集 资金 51.6 亿元（扣除发行费等）。这些资金对公司的发展起到了巨大的推动作用。 上市以来，本公司严格依照法律法规和《招股说明书》、《配股说明书》的承诺，本着对广大投资者 高度负责的精神，谨慎地使用募集资金，资金使用效果良好。公司在发展过程中非常重视广大股东的 利益，通过送股、公积金转增股本、现金分红等方式回报股东，上市以来累计现金分红 29.61 亿元。 本公司主要产品包括热轧卷板、酸洗卷板、镀锌卷板、彩涂板、中板、冷轧板、圆钢、螺纹钢、角钢、 槽钢、线材、焦炭等。公司一贯坚持以市场为导向，以用户满意为宗旨，认真贯彻 ISO9002 标准，强 化全员、全面、全过程质量管理，大力开发高新技术品种，提高产品的附加值，改善品种质量，产品 结构日趋合理。 三、企业的社会责任观 全面贯彻落实科学发展观、构建和谐社会，是 21 世纪中国推进社会进步的主旋律。企业能否以顾客 为核心，进而与各个利益相关方达成可持续的和谐共生关系，将决定企业能否在新经济时代的竞争中 占有一席之地。 本公司认为，社会责任不应被企业视为营运的额外成本。相反，明确的企业社会责任策略，能增加企 业获利，助于提升企业正面形象，同時促进社会长期繁荣，进而对企业永续发展产生重大助益。企业 应该树立全球责任观念，自觉将社会责任纳入经营战略，遵守国家法律和国际通行的商业习惯，完善 经营模式，追求经济效益和社会效益的统一。 58 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 公司在 2008 年每股社会贡献值为 1.22（每股社会贡献值的计算依据归属于公司普通股股东的净利润 632，825，700 元，为国家创造的税收 1，237，535，367.88 元，向员工支付的工资、 福利费、 保 险 1，253，820，268 元，向银行给付的利息 313，210，000 元及期初股本 2,816,456,569 股等要素 计算），不断为员工创造美好生活，为客户创造双赢商机，为股东创造丰厚回报，为社会创造宝贵财 富，携手共创更加美好的未来。 四、社会科学和谐发展，为社会创造永续价值 “科学发展与社会和谐”是中国特色社会主义的两大基本要求。科学发展，是一种以人为本、统 筹兼顾的全面、协调、可持续发展模式；社会和谐是中国特色社会主义的本质属性。科学发展与社会 和谐内在统一、相辅相成，积极转变发展方式，坚持优化发展，是提高企业经济效益和核心竞争力的 内在需要，更是实现国民经济可持续发展的客观要求。2008 年，我们秉承科学发展理念，产品质量得 到进一步优化，实现了又好又快发展。 具体表现为： （一）产品质量严把关，打造和谐客户关系 多年来，邯钢本着“以顾客需求为宗旨，以科技创新为动力；以严格管理为保证，以国际水平为目标， 为社会提供满意的产品和服务”的质量方针，在产品质量控制上形成了一套有效地管理体系，从外进 原料采购到公司内部过程产品和最终出厂产品都有相对独立的专职质检人员按照相关标准或双方协 议进行质量检验，同时，深入推行“零缺陷”质量管理，全面落实质量损失成本考核和免奖机制。 为进一步加强生产和服务的过程质量控制，公司编制了《生产和服务提供管理程序》，规定了生产过 程设计控制的职责和程序。为认真贯彻落实“以顾客为关注焦点”的质量管理原则，公司建立了“诚 信、负责、公平、快捷”的服务机制，并制定了《产品质量异议管理办法》，提高对消费者异议的处 理效率，成立了用户服务科，具体负责产品的售后服务工作。 2008 年，一批国家重点工程，如：澳门葡京大酒店、中央电视台新台址、北京奥运工程和上海城市交 通枢纽建设等用上“邯钢制造”，同时 8 大类产品构架初步形成，这是公司近年来坚持走品种质量效 益型道路取得的丰硕成果。 （二）创新研发有突破，深入满足客户需求 2008 年，在“以更新求更好”的创新理念的指导下，公司以国家级技术中心为依托，健全产品研发机 制，深入实施“882”产品结构优化工程和“8168”新产品开发计划。基础研发水平和科技创新能力 不断增强，产品升级和新产品开发取得明显成效。全年累计开发 Z 向钢、SM570 中板、610L 汽车大梁、 X42 管线钢等 15 个新牌号产品，其中 Z 向性能中板、X42 管线钢中板、SGC540 高强度镀锌板等新产品 填补了河北省空白，大大提升了邯钢产品形象。全年生产新产品 61 万吨，增创效益 1.5 亿元以上。 截止到 2008 年 12 月底，公司共申请专利 46 项，其中发明专利 5 项，实用新型专利 41 项。在这些专 利中， 36 项专利项目获得国家知识产权局受理号，2 个项目荣获 “河北省冶金优秀发明奖”。同时， 公司结合对标挖潜、工艺改进、品种研发及技术经济指标上台阶等工作，围绕“高炉瓦斯泥回收利用 新技术及锌元素回收”等技术课题提供了多篇专题调研。组织举办了“隧道窑直接还原炼铁”、“优 质碳素结构钢盘条质量问题探讨”、“国内 CSP 生产线 X65 生产实践及混晶问题的解决”等 10 多次 技术交流活动。 （三）切实保障职工权益， 大力提高职工生活水平 为员工创造安全健康的工作环境，是公司最基本的社会责任，我们始终秉承“防患于未然，严格于始 终”的安全理念，坚持把安全生产作为各项工作的重中之重。认真贯彻落实《中华人民共和国安全生 产法》和“安全第一，预防为主”的方针，积极借鉴国内外先进经验和方法，持续改进安全基础管理 工作，安全生产长效机制得到进一步巩固；健全安全管理体系，加大综合治理力度，员工职业安全健 康得到有效保障；完善风险识别、控制与管理机制，加强危急事件管理，应急能力得到进一步提高。 让邯钢生产经营发展成果更多的惠及广大职工，是公司始终不渝的追求。2008 年，公司坚持发展为了 职工、发展依靠职工、发展成果与职工共享的理念，在企业实现效益目标的基础上推行了多项惠及职 工政策，使广大职工倍感企业的关爱。公司去年确定的为职工办 12 件好事实事基本上得到了落实。 如：通过多种方式增加职工收入。2008 年公司在岗职工年人均收入比上年增长 25.3%。加大“送温暖” 力度，全年发放慰问金 217 万元。安排 1939 名职工到外地进行了休息疗养。出资 126 万元为全体职 工参加了全省工会会员重大疾病互助医疗保险。公司通过生活区旧楼改造，违建拆除及绿化硬化改造， 为职工营造了清洁舒适的生活环境。 （四）推动人才强企，助力公司科学发展 人才强企是建设国际水平现代化邯钢的重要战略支撑。专家体系畅通了“经营管理、 专业技术、岗 位操作”三支人才队伍成长成才通道，这是公司人才强企的重大举措。 59 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年公司深入开展全员培训，全年共举办各类培训班 868 个，培训职工 28726 人次。全面推进技术 主管轮训，全年共举办 6 期技术主管培训班，首次对三档以上技术主管进行了创新能力公共知识培训。 强化特种作业人员培训，全年共举办特种作业培训班 101 期。大规模开展操作人员全员培训，全年培 训人数达到 17302 人。加强人才发展战略研究，制定了公司人才发展规划，全年共引进大专以上毕业 生 460 名，其中博士研究生 2 名，硕士研究生 18 名。出台了公司技术专家和操作技能专家体系管理 办法，为高层次人才队伍建设开辟了发展通道。与北京科技大学联合举办了 MBA 学位班，37 名优秀年 轻后备干部参加了管理知识学习。组织了限产单位富余人员的技能培训。召开公司第四届科技大会， 隆重表彰了科技工作先进单位和先进个人，进一步营造了尊重科学、尊重人才、鼓励创新的浓厚氛围。 （五）回馈社会，投身社会公益事业 2008 年 5 月 12 日，四川省汶川县发生里氏 8.0 级特大地震，公司广大干部职工在第一时间向灾区人 民伸出援助之手，踊跃为灾区捐款捐物约 785 万元；并先后为灾区生产 4000 吨冷硬板和 4000 吨彩涂 建房用板，支持灾后重建。 邯钢被授予河北省“抗震救灾捐赠特别突出贡献奖”。荣获邯郸市“抗震救灾先进基层党组织”称号。 五、与环境和谐发展，打造绿色钢企 加强环境保护，营造碧水蓝天，是全人类的共同责任。我们全面倡导“钢铁与自然和谐共生”的环保 理念，为落实省政府对“双三十”企业的节能减排要求，确保完成邯钢承诺的“十一五”节能减排任 务，几年来邯钢坚持“管理与治理并重，治标与治本并举，节能与环保并行”的工作方针，把节能减 排、保护环境、发展循环经济视为创建一流企业的内在要求，把资源的有效利用、能源的梯级利用、 废物的综合利用作为企业可持续发展的重要手段，统筹工作规划，加大资金投入，依靠科技创新，创 新管理举措，加强过程控制，节能减排工作不断取得新的成效，迈出了建设环境友好型企业的新步伐。 （一）邯钢“十一五”节能减排总体目标 作为“双三十”重点企业之一，邯钢在省十一届人代会上向全省人民公开承诺了“十一五”节能减排 目标： ●“十一五”实现节能量 48.93 万吨标准煤； ●到 2010 年，主要污染物化学需氧量、二氧化硫排放量分别控制在 1,600 吨和 21,445 吨以内，化学 需氧量排放量比 2005 年减少 25.1%，削减量 537 吨，二氧化硫排放量比 2005 年减少 16.7%，削减量 4,305 吨；污染治理设施稳定运行，污染物达标排放。 （二）邯钢节能减排指标完成情况 1、节能指标完成情况 邯钢 2006 年完成节能量 1.98 万吨标准煤，2007 年完成节能量 1.26 万吨标准煤。2008—2010 年计划 分别要完成 9.25 万吨标准煤、12.6 万吨标准煤、24 万吨标准煤，五年合计 49.09 万吨标准煤，确保 48.93 万吨标准煤节能目标的完成。2008 年全年邯钢吨钢综合能耗实际累计完成 582.5kgce，与 2007 年相比降低了 45.3kgce，节能 27.3 万吨标煤。三年累计完成节能量达到 30.54 万吨标煤，完成率 62.4 %。 2、减排指标完成情况 邯钢 2008 年度减排指标为二氧化硫排放量控制在 27,768 吨以下，化学需氧量排放量控制在 1,640 吨 以下。2008 年邯钢实际二氧化硫排放量 22,837 吨，化学需氧量排放量 1,549 吨，两项总量排放指标 均完成承诺指标要求。 2008 年单位产品主要污染物排放量计划要完成二氧化硫 3.791kg/吨钢，化学需氧量 0.259kg/吨钢， 2008 年实际完成二氧化硫排放量 3.791kg/吨钢，化学需氧量 0.257kg/吨钢，达到考核指标要求。 （三）主要节能减排措施 1、通过强化管理措施，促进节能减排 2008 年在公司节能减排工作领导小组的领导下，按照 2008—2010 年邯钢节能工作实施方案、污染物 减排实施方案，细化近期工作目标、保证措施及考核办法，完善节能减排工作月度分析总结制度，强 化节能减排工作的计划性和过程控制，通过分析，找出原因，制定措施进行整改，保证了节能减排指 标的全面完成。 2、加快节能减排项目实施进度，实现工程节能减排 2008 年节能项目完成情况： （1）高线加热炉蓄热式改造，投资 200 万元，按计划已于 2008 年 1 月完成，年节能 0.6 万吨标 煤。 （2）棒二车间加热炉蓄热式改造，投资 710 万元，按计划已于 2008 年 3 月完成，年节能 0.8 万吨标 煤。 60 邯郸钢铁股份有限公司 2008 年年度报告 （3）75t 锅炉 2#炉煤气预热工艺研究及应用项目，计划投资 130 万元，随 7#高炉大修同步进行，按 计划已于 8 月完成，年可节能 0.5 万吨标煤。 （4）变频器节电改造项目，计划投资 1,000 万元，按计划已于 12 月份完成，年可节能 0.6 万吨标煤。 2008 年污染物减排项目完成情况： 2008 年邯钢污染物减排项目投资约 6,300 万元，完成了 4 项烟粉尘、二氧化硫减排项目及污染源自动 在线监测系统。 3 （1）炼铁部 2000m 高炉出铁场电除尘器改造项目，投资 940 万元，已于 7 月底前与高炉大修同步完 工投运，该项目的实施可减少出铁场烟尘对大气环境的污染，年削减烟尘排放量约 210 吨。 2 （2）400m 烧结机头烟气脱硫项目，投资 4,687 万元，于 6 月 3 日开工建设，12 月 25 日工程完工投 入运行，该项目的实施可减少 SO2 对大气环境的污染，年削减 SO2 排放量约 5,063 吨。 3 （3）2000m 高炉槽下除尘大修项目，投资 200 万元，于 7 月底与高炉主体大修同步完成，通过对除尘 器的大修，提高除尘效率，保证稳定运行，年削减粉尘排放量约 50 吨。 （4）污染源自动监测系统安装，完成了 2 套污水 COD 自动在线监测设施、8 套烟尘、烟气在线监测设 施安装，并实现了与环保部门的联网。 3、通过产业结构调整，淘汰落后产能，实现节能减排 为实现年度节能减排目标，邯钢通过优化原燃料结构、关停淘汰落后产能等措施，实现结构调整节能 减排。在优化原料组成上，烧结原料增加进口矿的配比，由此减少二氧化硫的排放量。在加快淘汰落 2 后产能上，逐步淘汰了落后工艺及装备，2007 年底前已关停拆除了炼铁部 5 台 28m 烧结机和原料部 2 3 3 座 50m 、5 座 150m 白灰窑，普线车间停产关闭。通过以上措施，可实现二氧化硫减排约 2,843 吨。同 时根据市场变化，我们将继续加快淘汰落后、结构调整步伐，300 立方级小高炉及 900 立方高炉将陆 续淘汰，此举将使烟粉尘及二氧化硫等污染物排放大幅下降，能耗结构将进一步优化。 4、坚持技术创新，发展循环经济，促进节能减排 （1）将废气转化为电能。投资近 3 亿元进行三炼钢转炉煤气回收改造，三年累计回收转炉煤气 5.9 亿立方米，折合标煤 13.6 万吨。对焦化厂三台燃煤锅炉进行烧煤气改造，实现了蒸汽系统“无煤化” 生产。同时，大力开展节电活动，对 14 台（套）重点设备实施了变频调速改造，共节电 1,300 万度。 （2）将废水实现循环再用。投资 1.9 亿元实施了节水技术改造工程。先后建成日处理污水 17.2 万立 方米的两座大型污水处理厂，建成了 8 个先进的软水站。企业所有工业污水经过污水处理厂处理后， 直接回收或经软水站转化成软水，实现闭路循环再用。目前，邯钢的水资源重复利用率达 97.13%。 （3）将废渣全部回收利用。通过采取一系列有效措施，炼铁高炉瓦斯灰、炼钢除尘污泥、轧钢氧化 铁皮等过去外排的固废，现已全部实现回收利用。 5、大力开展宣传教育活动，增强全员节能减排意识 以节能减排为主题，进行了长时间、不间断、多形式、大力度的专项宣传教育。聘请专家组织了节能 减排系列培训。在全公司开展了“我为节能减排献一策，争当节能减排主力军”活动。 创办了节能减排信息专刊，及时通报节能减排工作情况。编制了《节能减排全民行动指南─公众节约 50 条》和《节能减排政策、法律法规、文件汇编》等，增强了全员节能减排意识。 六 、积极回报社会，保护股东和债权人权益 与上市初期相比公司资产规模有了显著提高：铁产量由 146 万吨增加到 2008 年的 411.67 万吨，钢产 量由 126 万吨增加到 602.42 万吨，钢材产量由 131 万吨增加到 560.86 万吨；股本总额由 12.4 亿股 增加到了 28.16 亿股，邯郸钢铁资产规模、盈利水平等都实现了稳步增长。 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定， 完善公司治理机制，加强内部各项管理制度的建立、健全，保证上市公司信息披露的准确性和真实性， 保证所有投资者平等获得公司的信息。 公司在发展过程中非常重视广大股东的利益，通过送股、公积金转增股本、现金分红等方式回报股东， 上市以来累计现金分红 29.61 亿元。 公司 2008 年度共缴纳税款 1,237,535,367.88 元，为国家和地方经济发展做出了重大的贡献。 2009 年公司将进一步健全社会责任及可持续发展管理体系，不断完善相关指标体系及考核体系，推动 公司经济绩效、社会绩效和环境绩效的平衡发展，不断提升企业的核心竞争力。 61