天坛生物(600161)2007年年度报告摘要

北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人封多佳，主管会计工作负责人吴振山及会计机构负责人（会计主管人员）张晓青 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天坛生物 股票代码 600161 上市交易所 上海证券交易所 北京市海淀区紫竹院南路十七号;北京市朝阳区三间房 注册地址和办公地址 南里四号 邮政编码 100024 公司国际互联网网址 http://www.TiantanBio.com 电子信箱 jlb@TiantanBio.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张翼 慈翔 联系地址 北京市朝阳区三间房南里四号 北京市朝阳区三间房南里四号 电话 010-65762911 65724045 010-65762911 65772357 传真 010-65792747 010-65772354 电子信箱 ttswdm@126.com flyci@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 530,504,687.67 416,758,442.08 27.29 346,374,361.31 利润总额 179,770,285.66 126,722,193.64 41.86 83,550,490.26 第 1 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 104,702,668.93 102,112,563.40 2.54 68,733,679.99 归属于上市公司股东的扣除非经 107,263,260.93 98,633,008.34 8.75 67,073,682.00 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 153,548,280.56 154,361,978.81 -0.53 131,685,718.54 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,094,911,210.37 1,008,230,060.11 8.60 851,472,515.44 所有者权益（或股东权益） 648,032,217.79 599,169,548.86 8.16 671,256,080.86 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.32 0.31 3.23 0.21 稀释每股收益 0.32 0.31 3.23 0.21 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.33 0.30 10.00 0.21 全面摊薄净资产收益率 16.16 17.04 减少 0.88 个百分点 10.24 加权平均净资产收益率 17.08 15.70 增加 1.38 个百分点 10.66 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 16.55 16.46 9.99 增加 0.09 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 17.49 15.16 10.41 增加 2.33 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.47 0.47 0 0.40 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.99 1.84 8.15 2.06 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,771,126.88 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -558,836.60 所得税影响金额 410,759.56 合计 -2,919,203.92 扣除非经常性损益中，归属于母公司所有者的非经常性损益为-2,560,592.00 元；归属于少数股 东的非经常性损益为-358，611.92 元。 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 14,013 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 数量 量 中国生物技术集团公司 国有法人 56.27 183,150,000 183,150,000 无 中国银行－景宏证券投资基金 其他 3.99 13,000,000 0 未知 濮文 其他 1.97 6,410,844 0 未知 中国建设银行－工银瑞信稳健成长 其他 1.78 5,779,765 0 未知 股票型证券投资基金 中国农业银行－大成精选增值混合 其他 1.65 5,360,654 0 未知 型证券投资基金 中国建设银行－银华核心价值优选 其他 1.47 4,776,167 0 未知 股票型证券投资基金 中国工商银行－国投瑞银核心企业 其他 1.14 3,698,820 0 未知 股票型证券投资基金 中国农业银行－大成积极成长股票 其他 1.11 3,607,625 0 未知 型证券投资基金 丰和价值证券投资基金 其他 1.06 3,450,000 0 未知 上海浦东发展银行－广发小盘成长 其他 0.98 3,195,664 0 未知 股票型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数 股东名称 股份种类 量 中国银行－景宏证券投资基金 13,000,000 人民币普通股 濮文 6,410,844 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资 5,779,765 人民币普通股 基金 中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 5,360,654 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资 4,776,167 人民币普通股 基金 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资 3,698,820 人民币普通股 基金 中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 3,607,625 人民币普通股 丰和价值证券投资基金 3,450,000 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资 3,195,664 人民币普通股 基金 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,975,411 人民币普通股 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 第 3 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 中国生物技术集团公司 新实际控制人名称 中国生物技术集团公司 变更日期 2007 年 7 月 20 日 2007 年 7 月 27 日《中国证券报》、《上海证 刊登日期和报刊 券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国生物技术集团公司 法人代表：王丽峰 注册资本：1,536,231,880.06 元 成立日期：1989 年 4 月 18 日 主要经营业务或管理活动：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、 诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术产品；生物制品技 术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、塑料制品、玻璃制品、及包装材料； 各种培养基；医学实验动物。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国生物技术集团公司 法人代表：王丽峰 注册资本：1,536,231,880.06 元 成立日期：1989 年 4 月 18 日 主要经营业务或管理活动：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、 诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术产品；生物制品技 术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、塑料制品、玻璃制品、及包装材料； 各种培养基；医学实验动物。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 4 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 是否 报告期 报告期被授予的股权激励情况 在股 内从公 变 东单 司领取 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 位或 姓名 职务 的报酬 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 行权 其他 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 元)（税 数 量 市价 单位 前） 领取 2005 年 5 月 封多 董事 男 49 30 日～2008 0 0 是 佳 长 年 3 月 10 日 副董 2005 年 1 月 姚桐 事长 男 55 28 日～2008 12,480 12,480 41.29 否 利 兼总 年 3 月 10 日 经理 2007 年 4 月 杨珊 董事 男 41 24 日～2008 0 0 是 华 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 赵铠 董事 男 77 28 日～2008 12,480 12,480 是 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 沈心 董事 男 53 28 日～2008 0 0 是 亮 年 3 月 10 日 董 事、 副总 2005 年 1 月 吴振 经理 男 52 28 日～2008 12,480 12,480 33.75 否 山 兼财 年 3 月 10 日 务总 监 2005 年 1 月 姜彦 独立 男 64 28 日～2008 0 0 5 否 福 董事 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 张连 独立 男 45 28 日～2008 0 0 5 否 起 董事 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 邱洪 独立 男 42 28 日～2008 0 0 5 否 生 董事 年 3 月 10 日 监事 2007 年 4 月 王玉 会主 男 53 24 日～2008 0 0 是 山 席 年 3 月 10 日 2007 年 4 月 唐名 监事 男 32 24 日～2008 0 0 是 太 年 3 月 10 日 2007 年 4 月 李慧 监事 女 38 24 日～2008 0 0 是 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 张凝 监事 男 59 28 日～2008 12,480 12,480 9.27 否 普 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 高嵩 监事 男 35 0 0 11.87 否 28 日～2008 第 5 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 年 3 月 10 日 2005 年 12 月 付百 副总 男 51 28 日～2008 0 0 33.75 否 年 经理 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 赵国 副总 男 48 28 日～2008 12,480 12,480 33.82 否 军 经理 年 3 月 10 日 2005 年 1 月 过琴 副总 女 56 28 日～2008 0 0 37.81 否 媛 经理 年 3 月 10 日 董事 2005 年 1 月 张翼 会秘 男 37 28 日～2008 195 195 17.88 否 书 年 3 月 10 日 合计 / / / / 62,595 62,595 / 234.44 / / / §6 董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）报告期总体经营情况 本报告期实现营业收入 53,050.47 万元，比上年同期 41,675.84 万元增加 11,374.63 万元，增幅 27.29%；实现营业利润 18,310.02 万元，比上年同期 12,826.90 万元增加 5,483.12 万元，增幅 42.75%。 本报告期实现归属于母公司的净利润 10,470.27 万元，比上年同期 10,211.26 万元增加 259.01 万元， 增幅 2.54%。由于市场竞争和工艺技术出现不稳定等原因，公司的主导产品乙肝疫苗和麻、腮、风系 列产品在 2007 年产销量大幅度减少，影响了公司本部的业绩；由于单采血浆站改制与新建采浆车间的 原因，公司的原材料血浆供应受到很大影响，血制品的产量不能达到预期规模；上述原因综合导致公 司本部营业收入减少 3,272.63 万元；公司 2007 年合并控股子公司长春生物制品研究所有限公司全年 营业收入（2006 年的合并期限为 10-12 月份），且该子公司水痘疫苗业务在 2007 年形成大幅度增长， 使本公司营业收入较上年增加 14453.85 万元，使归属于本公司的净利润较上年增加 4249.47 万元。与 上年度期末相比，公司资产及资产结构没有发生重大变化，资产质量及资产结构良好。 2007 年一季度发生的乙肝疫苗接种后偶合婴儿死亡事件，经确认，属于疫苗接种偶合死亡病例， 与公司产品质量无关。公司本着对社会高度负责的态度，对公司全部产品，尤其是乙肝疫苗产品认真 进行了全面的质量自查。这一事件加强了公司的质量和风险意识，为类似情况的处理积累了经验。 由于麻疹疫苗产品的工艺技术问题，使公司主要产品麻风二联、麻腮风三联疫苗在 2007 年度的年 度产销量受到很大影响。目前该状况有了好转，公司将继续努力解决技术问题。 2007 年四到九月份，公司十一个车间二十余种产品全面通过了 GMP 再认证； 至本报告期末，公司投资的聊城天坛生物单采血浆站有限公司已实现正常运营。公司山西境内的 单采血浆站，一家浆站目前已经可以采浆，但采浆量很小，其余两家在建，预计上半年不会投入使用。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）主营业务分行业、产品情况表 第 6 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 预防 制品 增加 5.72 个百分 433,793,093.24 127,484,169.73 70.61 29.44 8.35 （疫 点 苗） 血液 增加 5.15 个百分 90,893,713.21 67,681,241.83 25.54 15.57 8.10 制品 点 公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司 100%的收入和利润来源于生物制药；产 品包括疫苗、血制品、诊断试剂等。 公司部分主导产品在国内市场占有 40%以上的市场份额，占公司主营收入 10%以上的产品类别为疫 苗类产品和血制品类产品。 2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北区、东北区、西北区 242,072,728.81 15.85 华南区、华东区 129,763,271.03 51.40 西南区、华中区 152,850,806.61 28.32 合计 524,686,806.45 26.80 本报告期各地区销售均呈上升趋势，特别是华南区、华东区增幅较大，为公司带来稳定的市场和 较好的收益。 3）占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 预防 制品 增加 5.72 个百分 433,793,093.24 127,484,169.73 70.61 29.44 8.35 （疫 点 苗） 血液 增加 5.15 个百分 90,893,713.21 67,681,241.83 25.54 15.57 8.10 制品 点 4）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 39,212,414.41 占采购总额比重 33.48% 前五名销售客户销售金额合计 121,508,346.26 占销售总额比重 22.90% (3)报告期公司资产和利润构成变化 1）公司资产构成变化情况 第 7 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 2006 年 项目 期末数 占资产 期初数 占资产 比重增减 比重% 比重% 应收账款 119,012,831.62 10.87 128,361,617.17 12.73 减少 1.86 个百分点 存货 249,003,698.30 22.74 216,129,359.03 21.44 增加 1.30 个百分点 长期股权投资 21,261,408.73 1.94 12,952,662.67 1.28 增加 0.66 个百分点 在建工程 52,938,562.76 4.83 26,913,164.81 2.67 增加 2.16 个百分点 其他非流动资产 121,200,000.00 11.07 94,900,000.00 9.41 增加 1.66 个百分点 应付职工薪酬 3,952,498.18 0.36 17,699,002.91 1.76 减少 1.40 个百分点 其他非流动负债 121,200,000.00 11.07 94,900,000.00 9.41 增加 1.66 个百分点 A、应收账款占总资产的比重减少的原因是：本报告期公司加强销售货款的回收力度，资金回笼情 况良好。 B、存货占总资产的比重增加的原因是：由于政府全面实行生物制品批签发制度，延长在产品的检 验周期所致。 C、长期股权投资占总资产的比重增加的原因是：为了满足血制产品生产所需血浆的供给，本报告 期新增对 3 家单采血浆有限公司的投资共 832 万元。 D、在建工程占总资产的比重增加的原因是：本报告期增加大兴新疫苗生产基地及子公司长春有限 新车间建设的投入。 E、其他非流动资产、其他非流动负债占总资产的比重增加的原因是：本报告期新增特种储备拨款。 F、应付职工薪酬占总资产比重减少的原因是：根据新会计准则的规定，据实支付职工福利费。 2）公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减幅度% 管理费用 77,102,868.55 53,118,950.30 23,983,918.25 45.15 财务费用 5,990,004.58 -2,114,091.81 8,104,096.39 383.34 资产减值损失 6,406,314.98 4,077,836.53 2,328,478.45 57.10 营业外支出 3,528,572.81 2,243,263.89 1,285,308.92 57.30 所得税费用 30,446,364.49 20,823,023.75 9,623,340.74 46.21 A、管理费用增加的原因是：本报告期公司加大科研投入，研究开发费用大幅增加。 B、财务费用增加的原因是：本报告期新增贷款，同时国家提高贷款利率。 C、资产减值损失增加的原因是：本报告期计提的坏帐准备增加。 D、营业外支出增加的原因是：本报告期非流动资产处置损失增加。 E、所得税费用增加的原因是：报告期内利润总额增加。 （4）公司现金流量表相关数据 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 153,548,280.56 154,361,978.81 -813,698.25 -0.53 投资活动产生的现金流量净额 -76,550,915.93 -159,217,427.96 82,666,512.03 51.92 筹资活动产生的现金流量净额 -72,742,687.05 -71,645,630.00 -1,097,057.05 -1.53 A、经营活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期支付职工薪酬金额增加。 B、投资活动产生的现金流量净额增加的原因是：本报告期投资减少。 C、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期偿还银行贷款金额高于上年同期。 第 8 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 （5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本 200 万元，本报告期总资产 8,196,224.56 元，净资产 2,781,575.51 元，全年实现净利润 43,103.85 元。 公司控股子公司长春生物制品研究所有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫苗） 生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本 6000 万元，本报告期总资产 177,733,032.79 元，净资产 156,883,851.42 元，全年实现营业务收入 175,976,975.55 元，净利润 91,046,186.68 元。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人吴金凤共同出资组建 聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 9,120,000.00 元，持股比例为 80%；吴金凤出资 2,280,000.00 元，持股比例为 20%。该公司已经于 2007 年 1 月份注册完毕，浆站通过验收并已开始向 公司供应血浆。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人张银花共同出资组建 浑源天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 1,920,000.00 元，持股比例为 80%；张银花出资 480,000.00 元，持股比例为 20%。该公司已经于 2007 年 1 月份注册完毕，浆站已通过验收。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人李建华共同出资组建 山阴天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 1,920,000.00 元，持股比例为 80%；李建华出资 480,000.00 元，持股比例为 20%，浆站正在筹建中。 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人郅冬梅共同出资组建 忻州天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资 4,480,000.00 元，持股比例为 80%，郅冬梅出资 1,120,000.00 元，持股比例为 20%，浆站正在筹建中。 公司于 2007 年 12 月 12 日召开的董事会三届二十二次会议做出决议，将根据上述浆站的实际建设 需要，分别对忻州、浑源、山阴天坛生物单采血浆站分别增资 640、320、320 万元人民币，其他股东 按持股比例增资，增资后股权结构不变，此增资尚未执行完毕。 根据投资合作协议,四家采浆公司采集的血浆全部供应给本公司,根据公司章程和投资合作协议, 本公司不按持股比例参与四家采浆公司利润分配。 公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司主要从事生物工程及产品的技术开发、技术咨询、 技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询；林业种植；牲畜饲养放牧。注册资本 4500 万元。本报告 期，该公司持续中止运营状态，已经终止与北京凯正生物工程发展有限责任公司的技术转让合同，按 终止合同约定，将获得北京凯正生物工程发展有限责任公司退还购买技术款 2000 万元，本报告期已经 实际收到 1000 万元。公司将在其收回全部退款后与其他股东协商对其清算注销。 公司参股子公司北京微谷生物医药有限公司主要从事生产疫苗，研究开发生物医药，生物技术咨 询服务。注册资本 4200 万元，其中本公司应出资 1600 万元，已实际出资 400 万元，占 38.10％的股 权比例。该公司按投资协议尚未出资完毕，公司尚在筹建过程中。 （6）技术创新与节能减排情况： 技术创新情况：公司在报告期内科研投入总计 1260 万元，用于注射用重组人干扰素β1b、口服脊 髓灰质炎减毒活疫苗、裂解流感疫苗（儿童剂量）、非复制型艾滋病疫苗、非复制型天坛痘苗病毒株 第 9 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 天花疫苗等项目的研究，各个研究项目分别处于申请临床或 II、III 期临床阶段。Vero 细胞乙脑疫苗 残余宿主蛋白（HCP）检测试剂盒等四个试剂盒已基本研制完成。 节能减排情况：公司在 2007 年投资 10 万元试运行中水绿化，消耗中水 800 吨；投资 5000 元，更 新节水龙头 212 个；投资 3 万元，对蒸馏水机和注射用水系统的直排冷却改循环冷却，节水 1000 吨； 投资 4 万元，改部分滤罐给水净化为滤板承托层工艺，节约水 1500 吨；投资 12 万元安装电容补偿柜， 节电 1 万度；投资 3 万元改造锅炉排污系统，节约蒸汽 25000 公斤。 2、对公司未来发展的展望 （1） 对年度业绩产生重大影响的因素分析： 卫生部于 2007 年 12 月 29 日发布了《扩大国家免疫规划实施方案》，提出了“全面实施扩大国家 免疫规划，继续保持无脊灰状态，消除麻疹，控制乙肝，进一步降低疫苗可预防传染病的发病率”的 总目标。公司的麻风二联疫苗、麻腮风三联疫苗等产品将成为扩大免疫规划的受益产品。 由于原材料血浆的供应不足，血制品在 2008 年预计仍将保持供不应求状态。由于改制与新建采浆 车间的原因，本公司在 2008 年上半年血浆供应能力增加预计非常有限，血制品产量增加仍将受到限制。 公司控股的长春生物制品研究所有限公司的盈利水平预计在 2008 年度能够与上一年度基本持平。 疫苗市场和血制品市场在未来的一段时期将是需求向好的时期，公司将积极改变疫苗生产能力不 足和血制品的原材料血浆供应不足的局面，抓住机遇，创造更好的业绩，预计 2008 年度总体盈利能力 会好于上一年度。 （2） 考虑对疫苗市场持续向好的预期，以及公司长远发展的需要，公司拟调整在北京市中关村 科技园区大兴生物医药产业基地新厂区的建设规划，新规划中将以现有的优势产品品种搬迁与扩建为 主。调整后规划将在原资金投入计划的基础上大幅度增加投资，有关该投资资金的筹措，公司计划通 过自有资金、银行贷款、争取政府扶持、证券融资等多种渠道解决。该项目的规划调整方案正在积极 论证中，成熟后将报董事会或股东大会批准。 （3） 在过去的一年中，中生集团为所属企业整合和改制做了许多工作，但到目前为止，没有实 质性的进展。作为长期的战略规划，中生集团将积极稳妥的推进系统内部的资产和业务整合工作，也 将持续的支持上市公司发展。公司也将积极的发挥自身优势，在集团整合工作中把握发展机会。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 募集资金 额 总额 已累计使用募集资金总额 是否符 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 合计划 预计收益 产生收益情况 更项目 进度 收购北生 所 Vero 细 否 53,949,969.79 53,949,969.79 是 121,797,247.96 胞纯化乙 脑疫苗技 第 10 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 术及生产 车间并进 行技术改 造项目 收购北生 所麻腮风 三联和麻 风二联疫 苗生产技 术、麻疹疫 苗生产车 否 55,698,811.12 55,698,811.12 是 241,420,604.10 间，并对麻 腮风三联 和麻风二 联疫苗车 间进行 GMP 改造项目 收购北生 所其他相 关辅助设 否 21,172,705.95 21,172,705.95 是 施及分包 装车间 引进流感 疫苗生产 技术及流 感疫苗生 否 36,200,000.00 36,200,000.00 是 9,734,967.45 产车间技 术改造项 目 收购北生 所菌苗车 否 39,419,484.80 39,419,484.80 是 9,239,126.53 间并进行 GMP 改造 新建动物 试验中心 否 29,936,000.00 16,439,412.93 是 项目 β－干扰 素车间 GMP 否 40,980,000.00 7,747,333.54 否 技术改造 项目 合计 / 277,356,971.66 230,627,718.13 / 382,191,946.04 未达到计划进度和预 计收益的说明（分具 体项目） 变更原因及变更程序 详见下文“变更项目情况” 说明(分具体项目) 尚未使用的募集资金 已按法定程序转为流动资金，并在银行存储 用途及去向 第 11 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 变更项目情况 √适用 □不适用 因β－干扰素车间 GMP 技术改造项目研发进度延迟，尚未进行主体工程建设，根据目前的科研进 展情况，短期内尚不能进入产业化阶段。为提高募集资金使用效率，经 2007 年 3 月 26 日召开的三届 十六次董事会和 2007 年 4 月 24 日召开的 2006 年度股东大会审议通过（该次股东大会采用网络投票方 式表决），对该项目未投入的资金与其他已完工项目结余资金合计 36,690,457.83 元变更用途，用以 弥补流动资金。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 已投入 27,859,872.11 元,其 该项目按计划进行， 血制品车间改扩建项目 34,244,000.00 中本报告期投入 暂无项目收益 7,980,435.82 元 已投入 30,339,762.07 元,其 该项目按计划进行， 麻腮风车间改扩建项目 48,310,000.00 中本报告期投入 暂无项目收益 6,608,239.34 元 已投入 15,716,549.00 元,其 该项目按计划进行， 大兴新疫苗生产基地 808,000,000.00 中本报告期投入 暂无项目收益 15,716,549.00 元 已投入 19,500,066.50 元,其 该项目按计划进行， 子公司长春有限新厂区改建 119,840,000.00 中本报告期投入 暂无项目收益 19,500,066.50 元 合计 1,010,394,000.00 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度母公司实现净利润 75,433,559.58 元， 提取 10%法定盈余公积 7,543,355.96 元，当年可供股东分配的利润 67,890,203.62 元，加上年初转入 的未分配利润 57,959,518.92 元，减去已付 2006 年度普通股股利 58,590,000.00 元，实际可供股东 分配利润 67,259,722.54 元。考虑股东的利益及公司发展需要，公司拟以 2007 年度末总股本 32550 万股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 2.00 元(含税)，计 65,100,000.00 元，分配实施后未 分配利润余额为 2,159,722.54 元。 经天职国际会计师事务所有限公司审计，截至 2007 年 12 月 31 日，公司累计资本公积 195,111,920.04 元。公司 2007 年度资本公积转增股本预案为：以公司 2007 年 12 月 31 日经审计的资 第 12 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 本公积，按 2007 年 12 月 31 日总股本 32550 万股为基数，每 10 股转增 5 股,向全体股东实施资本公积 转增股本方案，转增后资本公积余额 32,361,920.04 元，共计新增股本 16275 万股。 本预案待 2007 年度股东大会审议通过后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 公司于 2007 年 4 月 24 日召开的董事会三届十七次会议审议通过了《关于为长春生物制品研究所 有限公司提供担保的议案》，同意在下列条件满足的情况下为其 2000 万元的流动资金授信和 4000 万 元的新建车间专项贷款分别提供期限分别为一年和三年的保证担保：（1）长春有限新建车间项目涉及 的用地的《国有土地使用权出让合同》已经签定。（2）反担保人已经确定。 由于长春有限不满足上述条件而实际未执行该决议，该贷款将由中生集团全额担保。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 北京生物制品研究所 8,662,818.18 2,550,000.00 长春生物制品研究所 1,438,484.03 长春生物制品研究所进 2,953,301.89 出口部 合计 11,616,120.07 3,988,484.03 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 13 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 中国生物技术集团公司持有的公司非流通股股票自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交 易或者转让，承诺期满后，通过上证所挂牌交易出售股票，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%。严格履行承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2005 年 6 月，公司与北京惠瑞德医药科技发展有限公司（以下简称“惠瑞德公司”）签订了《血 液制品代理合同》。后双方因惠瑞德公司经营资质不符合“药品法”规定问题发生意见纠纷，经北京 市第二中级人民法院于 2007 年 5 月做出判决，要求本公司继续履行该合同。本公司于 2007 年 8 月 30 日收到北京市朝阳区人民法院《督促主动履行义务通知书》。公司就该案向北京市德克律师事务所进 行了咨询，律师意见认为“本案对天坛生物的经营管理不构成实质影响”，判决“不意味着天坛生物 因此而产生任何的对外债务”。 本公司目前尚未与惠瑞德公司就履行合同达成一致意见。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 第 14 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2008]第 351 号 北京天坛生物制品股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称天坛生物）财务报表，包括天坛生 物合并及母公司的 2007 年 12 月 31 日资产负债表，2007 年度利润表、所有者权益变动表、现金流量 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是天坛生物管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天坛生物财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制， 在所有重大方面公允反映了天坛生物合并及母公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营 成果和现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：匡敏、刘会林 中国北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 2007 年 3 月 18 日 9.2 财务报表 第 15 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八.1 157,444,624.37 153,189,946.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八.2 1,500,000.00 应收账款 八.3 119,012,831.62 128,361,617.17 预付款项 八.4 11,676,711.77 17,041,342.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八.5 4,045,360.67 2,356,306.80 买入返售金融资产 存货 八.6 249,003,698.30 216,129,359.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 542,683,226.73 517,078,572.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.7 21,261,408.73 12,952,662.67 投资性房地产 固定资产 八.8 334,377,627.15 334,940,109.18 在建工程 八.9 52,938,562.76 26,913,164.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八.10 17,737,077.57 15,597,079.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,302,985.65 2,605,971.45 递延所得税资产 八.11 3,410,321.78 3,242,499.78 其他非流动资产 八.12 121,200,000.00 94,900,000.00 非流动资产合计 552,227,983.64 491,151,487.49 第 16 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,094,911,210.37 1,008,230,060.11 流动负债： 短期借款 八.14 140,000,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八.15 3,547,264.70 6,029,245.72 预收款项 八.16 35,968,294.90 46,762,730.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八.17 3,952,498.18 17,699,002.91 应交税费 八.18 21,462,693.59 19,811,632.84 应付利息 应付股利 其他应付款 八.19 26,871,463.44 27,162,373.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 231,802,214.81 247,464,985.72 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 长期应付款 专项应付款 八.20 16,334,000.00 13,834,000.00 预计负债 0 0 递延所得税负债 其他非流动负债 八.21 121,200,000.00 94,900,000.00 非流动负债合计 137,534,000.00 108,734,000.00 负债合计 369,336,214.81 356,198,985.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八.22 325,500,000.00 325,500,000.00 资本公积 八.23 195,111,920.04 192,361,920.04 减：库存股 盈余公积 八.24 26,361,759.59 18,818,403.63 一般风险准备 未分配利润 八.25 101,058,538.16 62,489,225.19 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 648,032,217.79 599,169,548.86 少数股东权益 77,542,777.77 52,861,525.53 所有者权益合计 725,574,995.56 652,031,074.39 负债和所有者权益总计 1,094,911,210.37 1,008,230,060.11 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 第 17 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 91,579,247.29 127,896,213.21 交易性金融资产 应收票据 应收账款 九.1 75,892,032.16 80,010,016.69 预付款项 11,432,221.77 15,912,754.70 应收利息 应收股利 其他应收款 九.2 3,720,627.33 1,598,357.80 存货 233,191,655.29 199,651,371.76 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 415,815,783.84 425,068,714.16 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九.3 69,585,242.27 62,137,567.27 投资性房地产 固定资产 309,845,873.07 308,292,824.96 在建工程 33,438,496.26 26,913,164.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,126,588.05 10,666,897.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,293,803.07 2,202,077.07 其他非流动资产 121,200,000.00 94,900,000.00 非流动资产合计 541,490,002.72 505,112,531.95 资产总计 957,305,786.56 930,181,246.11 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,501,622.91 2,445,631.90 预收款项 35,823,144.90 45,987,630.98 应付职工薪酬 3,663,780.08 15,983,053.01 第 18 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 12,773,606.53 15,731,522.92 应付利息 应付股利 其他应付款 12,470,229.97 17,353,564.71 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 206,232,384.39 227,501,403.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,640,000.00 13,140,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 121,200,000.00 94,900,000.00 非流动负债合计 136,840,000.00 108,040,000.00 负债合计 343,072,384.39 335,541,403.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 325,500,000.00 325,500,000.00 资本公积 195,111,920.04 192,361,920.04 减：库存股 盈余公积 26,361,759.59 18,818,403.63 未分配利润 67,259,722.54 57,959,518.92 所有者权益（或股东权益）合计 614,233,402.17 594,639,842.59 负债和所有者权益（或股东权益） 957,305,786.56 930,181,246.11 总计 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 第 19 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八.26 530,504,687.67 416,758,442.08 其中：营业收入 530,504,687.67 416,758,442.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 八.26 347,393,184.59 288,322,083.56 其中：营业成本 199,781,634.39 183,191,880.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八.27 3,295,620.96 2,816,714.81 销售费用 54,816,741.13 47,230,793.49 管理费用 77,102,868.55 53,118,950.30 财务费用 5,990,004.58 -2,114,091.81 资产减值损失 八.28 6,406,314.98 4,077,836.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八.29 -11,253.94 -167,337.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -11,253.94 -167,337.33 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,100,249.14 128,269,021.19 加：营业外收入 八.30 198,609.33 696,436.34 减：营业外支出 八.31 3,528,572.81 2,243,263.89 其中：非流动资产处置损失 2,937,006.40 484,130.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 179,770,285.66 126,722,193.64 减：所得税费用 八.32 30,446,364.49 20,823,023.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,323,921.17 105,899,169.89 归属于母公司所有者的净利润 104,702,668.93 102,112,563.4 少数股东损益 44,621,252.24 3,786,606.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.31 （二）稀释每股收益 0.32 0.31 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 第 20 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九.4 351,176,707.66 383,903,018.76 减：营业成本 九.4 170,245,767.13 176,168,460.36 营业税金及附加 2,060,888.62 2,374,481.04 销售费用 32,531,468.04 36,389,406.62 管理费用 62,368,296.77 50,062,998.18 财务费用 6,119,762.10 -3,098,535.86 资产减值损失 2,901,750.15 4,172,531.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 九.5 17,187,675.00 -167,337.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -11,253.94 -167,337.33 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,136,449.85 117,666,339.25 加：营业外收入 131,616.60 648,047.31 减：营业外支出 2,697,767.25 1,970,423.36 其中：非流动资产处置净损失 2,657,001.90 484,130.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,570,299.20 116,343,963.20 减：所得税费用 14,136,739.62 18,178,910.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,433,559.58 98,165,053.06 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 548,782,107.27 443,591,505.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 第 21 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 收到其他与经营活动有关的现金 八.33 13,594,220.82 89,181,035.10 经营活动现金流入小计 562,376,328.09 532,772,540.77 购买商品、接受劳务支付的现金 132,043,587.39 168,863,574.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 124,412,819.26 87,615,216.00 支付的各项税费 76,321,384.43 53,910,412.60 支付其他与经营活动有关的现金 八.33 76,050,256.45 68,021,359.00 经营活动现金流出小计 408,828,047.53 378,410,561.96 经营活动产生的现金流量净额 153,548,280.56 154,361,978.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 93,600.00 371,260.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 93,600.00 371,260.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 66,404,515.93 71,501,911.56 的现金 投资支付的现金 10,240,000.00 88,086,776.40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 76,644,515.93 159,588,687.96 投资活动产生的现金流量净额 -76,550,915.93 -159,217,427.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 140,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,742,687.05 131,645,630.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 19,940,000.00 12,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 222,742,687.05 201,645,630.00 筹资活动产生的现金流量净额 -72,742,687.05 -71,645,630.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,254,677.58 -76,501,079.15 加：期初现金及现金等价物余额 153,189,946.79 229,691,025.94 六、期末现金及现金等价物余额 157,444,624.37 153,189,946.79 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 第 22 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 357,757,570.89 402,931,700.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,084,939.67 23,584,277.46 经营活动现金流入小计 365,842,510.56 426,515,978.19 购买商品、接受劳务支付的现金 116,387,600.95 165,065,490.53 支付给职工以及为职工支付的现金 111,119,490.22 85,194,756.87 支付的各项税费 48,868,923.67 46,052,094.47 支付其他与经营活动有关的现金 44,892,322.66 50,643,905.49 经营活动现金流出小计 321,268,337.50 346,956,247.36 经营活动产生的现金流量净额 44,574,173.06 79,559,730.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 17,198,928.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 90,000.00 371,260.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 861,071.06 8,000,000.00 投资活动现金流入小计 18,150,000.00 8,371,260.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,075,891.93 70,412,848.56 投资支付的现金 10,240,000.00 129,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,315,891.93 199,812,848.56 投资活动产生的现金流量净额 -28,165,891.93 -191,441,588.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 130,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,725,247.05 118,603,710.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 202,725,247.05 118,603,710.00 筹资活动产生的现金流量净额 -52,725,247.05 11,396,290.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,316,965.92 -100,485,567.73 加：期初现金及现金等价物余额 127,896,213.21 228,381,780.94 六、期末现金及现金等价物余额 91,579,247.29 127,896,213.21 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 第 23 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 325,500,000.00 192,361,920.04 79,660,491.26 58,575,581.96 656,097,993.26 余额 加：会 计政策 -60,842,087.63 3,913,643.23 52,861,525.53 -4,066,918.87 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 62,489,225.19 52,861,525.53 652,031,074.39 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 2,750,000.00 7,543,355.96 38,569,312.97 24,681,252.24 73,543,921.17 少以 “－” 号填 列） （一） 104,702,668.93 44,621,252.24 149,323,921.17 净利润 （二） 直接计 入所有 2,750,000.00 2,750,000.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 第 24 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 2,750,000.00 2,750,000.00 上述 （一） 2,750,000.00 104,702,668.93 44,621,252.24 152,073,921.17 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 7,543,355.96 -66,133,355.96 -19,940,000.00 -78,530,000.00 配 1．提取 盈余公 7,543,355.96 -7,543,355.96 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -58,590,000.00 -19,940,000.00 -78,530,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 第 25 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 101,058,538.16 77,542,777.77 725,574,995.56 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 325,500,000.00 188,685,920.04 69,554,802.48 84,815,615.79 668,556,338.31 余额 加：会 计政策 142,191.24 2,557,551.31 545,548.98 3,245,291.53 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 325,500,000.00 188,685,920.04 69,696,993.72 87,373,167.10 545,548.98 671,801,629.84 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 3,676,000.00 -50,878,590.09 -24,883,941.91 52,315,976.55 -19,770,555.45 少以 “－” 号填 列） （一） 102,112,563.40 3,786,606.49 105,899,169.89 净利润 （二） 直接计 入所有 3,676,000.00 -60,695,095.40 60,529,370.06 3,510,274.66 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 第 26 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 3,676,000.00 -60,695,095.40 60,529,370.06 3,510,274.66 上述 （一） 3,676,000.00 -60,695,095.40 102,112,563.40 64,315,976.55 109,409,444.55 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 9,816,505.31 -126,996,505.31 -12,000,000.00 -129,180,000.00 配 1．提取 盈余公 9,816,505.31 -9,816,505.31 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -117,180,000.00 -12,000,000.00 -129,180,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 第 27 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 62,489,225.19 52,861,525.53 652,031,074.39 余额 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 325,500,000.00 192,361,920.04 79,535,575.90 58,700,497.32 656,097,993.26 余额 加：会计政策 -60,717,172.27 -740,978.40 -61,458,150.67 变更 前期差错更 正 二、本年年初 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 57,959,518.92 594,639,842.59 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,750,000.00 7,543,355.96 9,300,203.62 19,593,559.58 少以“－”号 填列） （一）净利润 75,433,559.58 75,433,559.58 （二）直接计 入所有者权 2,750,000.00 2,750,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 第 28 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 得税影响 4．其他 2,750,000.00 2,750,000.00 上述（一）和 2,750,000.00 75,433,559.58 78,183,559.58 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 7,543,355.96 -66,133,355.96 -58,590,000.00 配 1．提取盈余 7,543,355.96 -7,543,355.96 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 -58,590,000.00 -58,590,000.00 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 325,500,000.00 195,111,920.04 26,361,759.59 67,259,722.54 614,233,402.17 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 325,500,000.00 188,685,920.04 69,431,010.40 84,939,407.87 668,556,338.31 末余额 加：会计政 265,983.32 1,851,563.30 2,117,546.62 策变更 前期差错 更正 二、本年年 325,500,000.00 188,685,920.04 69,696,993.72 86,790,971.17 670,673,884.93 初余额 三、本年增 减变动金 3,676,000.00 -50,878,590.09 -28,831,452.25 -76,034,042.34 额（减少以 “－”号填 第 29 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 列） （一）净利 98,165,053.06 98,165,053.06 润 （二）直接 计入所有 者权益的 3,676,000.00 -60,695,095.40 -57,019,095.40 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 3,676,000.00 -60,695,095.40 -57,019,095.40 上述（一） 和（二）小 3,676,000.00 -60,695,095.40 98,165,053.06 41,145,957.66 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 9,816,505.31 -126,996,505.31 -117,180,000.00 分配 1．提取盈 9,816,505.31 -9,816,505.31 余公积 2．对所有 者（或股 -117,180,000.00 -117,180,000.00 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 第 30 页 共 31 页 北京天坛生物制品股份有限公司 2007 年度报告摘要 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 325,500,000.00 192,361,920.04 18,818,403.63 57,959,518.92 594,639,842.59 末余额 公司法定代表人:封多佳 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:张晓青 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 l 月 l 日起执行新会计准则，根据《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会 计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号一新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10 号）、财政部《企业会计准则解释第 1 号》的 规定，本期对以前年度财务报表进行了追溯调整和重新表述，详见年报全文中会计附注十七.3。 本期公司对固定资产折旧政策进行复核，经董事会批准，将单位价值较低的净值为 2,541,076.99 元固定资产转为低值易耗品，进行一次摊销，同时对部分固定资产的使用年限进行了调整，调整前后 对比如下： 预计使用寿命 年折旧率 残值率 固定资产类别 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 房屋及建筑物 10-30 年 10-40 年 9.5%-3.17% 9.5%-2.38% 5% 5% 机器设备 5-15 年 5-20 年 19%-6.33% 19%-4.75% 5% 5% 运输工具 10-12 年 10-12 年 9.5%-7.92% 9.5%-7.92% 5% 5% 其它设备 5-10 年 5-20 年 19%-9.5% 19%-4.75% 5% 5% 上述会计估计变更，使本期累计折旧增加 9,974,405.45 元，其中：计入期间费用 218,852.31 元； 计入存货成本 9,755,553.14 元，并随销售转入营业成本。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 北京天坛生物制品股份有限公司 董事长：封多佳 2008 年 3 月 18 日 第 31 页 共 31 页