华茂股份(000850)2007年年度报告

安徽华茂纺织股份有限公司 200 7 年年度报告 二○○八年三月十八日 华茂股份 2007 年年度报告 证券简称：华茂股份 证券代码：000850 公告编号:2008-005 安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司于 2008 年 3 月 18 日召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通 过了公司 2007 年年度报告。全体董事、独立董事均出席本次会议。 本公司全体董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准 确性、完整性无异议。 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司法定代表人董事长詹灵芝女士、总经理王功著先生、副总经理兼财 务负责人和财务总监左志鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 1 华茂股份 2007 年年度报告 目 录 第 一 章 公司基本情况简介……………………………………………………………………………… 3 第 二 章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………… 4 第 三 章 股本变动及股东情况 ………………………………………………………………………… 6 第 四 章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………… 10 第 五 章 公司治理结构 …………………………………………………………………………………… 15 第 六 章 股东大会情况简介……………………………………………………………………………… 21 第 七 章 董事会报告 ………………………………………………………………………………………… 21 第 八 章 监事会报告 ………………………………………………………………………………………… 32 第 九 章 重要事项 ………………………………………………………………………………………………34 第 十 章 财务报告 ……………………………………………………………………………………………… 40 第十一章 备查文件目录 ……………………………………………………………………………………… 101 2 华茂股份 2007 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）、公司简介 1、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED 英文名称缩写：HUAMAO SHARE 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华茂股份 股票代码：000850 3、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号 公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号 邮政编码：246018 公司国际互联网网址：http://www.chinahuamao.net 电子信箱：aqfz＠mail.hf.ah.cn 4、公司法定代表人：詹灵芝 5、公司董事会秘书：左志鹏 联系地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号 联系电话：（0556）5919818 传 真：（0556）5919819 电子信箱：zzp9818@126.com 董事会证券事务代表：郑维龙（代行） 联系地址：安徽省安庆市纺织南路 80 号 联系电话：（0556）5919977 传 真：（0556）5919900 电子信箱：zwl510810@126.com 6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 10 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300157 公司税务登记号码：34080325922242X 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：合肥市荣事达大道 100 号 3 华茂股份 2007 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 （元） 营业利润 173,246,221.94 利润总额 178,257,125.73 归属于上市公司股东的净利润 146,616,280.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,063,355.41 经营活动产生的现金流量净额 -38,515,840.22 非经常性损益项目（单位：元） 非经常性损益项目 2007 年度 处置投资获得的收益 96,049,927.67 政府补助 5,050,000.00 处理固定资产净收益 84,754.27 捐赠支出 -33,000.0 其他营业外净支出 -26,885.24 转回的资产减值准备 89,300.00 其他 2,615,619.75 所得税影响数 -34,276,791.26 扣除所得税后的非经常性损益 69,552,925.19 二、截止报告期末公司前 3 年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据单位：（人民币）元 本年比上 项目 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,443,407,938.90 1,266,748,051.11 1,363,744,985.27 5.84 1,107,694,935.52 1,107,694,935.52 利润总额 178,257,125.73 120,758,071.66 120,922,424.33 47.41 77,977,011.58 77,977,011.58 归属于上市公司 146,616,280.60 101,289,464.06 88,248,017.01 66.14 53,910,967.73 53,910,967.73 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 77,063,355.41 55,763,902.15 42,752,501.24 80.25 52,145,323.39 52,145,323.39 常性损益的净利 润 4 华茂股份 2007 年年度报告 经营活动产生的 -38,515,840.22 281,455,438.69 281,208,996.11 -113.70 55,281,572.61 55,281,572.61 现金流量净额 本年末比 项 目 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,051,621,911.47 1,963,126,569.25 2,206,759,250.77 38.29 1,814,188,562.64 1,814,188,562.64 所有者权益（或股 1,750,797,743.57 1,091,679,526.58 1,256,640,005.07 39.32 1,021,845,562.82 1,021,845,562.82 东权益） 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 项目 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.233 0.161 0.140 66.43 0.086 0.086 稀释每股收益 0.233 0.161 0.140 66.43 0.086 0.086 扣除非经常性损益后的 0.122 0.089 0.068 79.41 0.083 0.083 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 8.37 9.28 7.02 1.35 5.28 5.28 加权平均净资产收益率 9.36 9.58 7.19 2.17 5.41 5.41 扣除非经常性损益后全 4.40 5.11 3.40 1.00 5.10 5.10 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 4.92 5.28 3.48 1.44 5.23 5.23 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 -0.06 0.45 0.45 -113.33 0.09 0.09 金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.78 1.74 2.00 39.00 1.62 1.62 每股净资产 3、采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 吉电股份股票 8,292,103.30 0 -8,292,103.30 9,650,871.65 宏源证券股票 267,889,262.72 787,920,000.00 520,030,737.28 88,161,485.38 合 计 276,181,366.02 787,920,000.00 511,738,633.98 97,812,357.03 5 华茂股份 2007 年年度报告 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的规定计算的净资 产收益率和每股净资产： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄 加权平均 营业利润 9.90 11.06 0.275 0.275 净利润 8.37 9.36 0.233 0.233 扣除非经常性损益后的净利润 4.40 4.92 0.122 0.122 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 未分配利润(元) 少数股东权益 股东权益合计(元) 期初数 629,110,006.00 293,958,632.49 84,583,569.29 248,987,797.29 17,811,533.87 1,274,451,538.94 本期增加 410,952,787.56 14,687,028.78 146,616,280.60 17,984,135.80 590,240,232.74 本期减少 78,098,358.44 78,098,358.44 期末数 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24 报告期内，公司股东权益变动的原因主要是： 1、资本公积本期增加主要是，本公司持有的宏源证券股份因是法人股份，在 2007 年 6 月 21 日前为禁售期，2007 年 6 月 21 日解禁后，根据本公司管理意图将其归类为可供出售的 金融资产，期末其公允价值变动差额按新会计准则的规定计入资本公积—其他资本公积。 2、盈余公积本期增加主要是从当年经营形成的利润中按规定比例提取形成。 3、未分配利润本期增加数是当期经营实现的利润，本期减少数为支付了 2006 年度股利 和按规定比例提取了盈余公积。 4、少数股东权益增加主要是本期新成立安徽华茂意莎玛纺织有限公司和安徽华泰纺织有 限公司两家合资子公司，增加数为股东投入股本。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本 次 变 动 增 减 （+、-） 本次变动后 数量 比例 其它 小计 数量 比例 6 华茂股份 2007 年年度报告 一、有限售条件股份 292294802 46.46% -172808 -172808 292121994 46.43% 1、国家持股 2、国有法人持股 291907045 46.40% 291907045 46.40% 3、其他内资持股 387757 0.06% -172808 -172808 214949 0.03% 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 387757 0.06% -172808 -172808 214949 0.03% ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 336815204 53.54% +172808 +172808 336988012 53.57% 1、人民币普通股 336815204 53.54% +172808 +172808 336988012 53.57% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 629110006 100% 0 0 629110006 100% 说明：报告期内，本公司总股份未发生变动，本公司有限售条件股份中境内自然人持股 减少 172808 股，无限售条件股份中人民币普通股增加 172808 股，是因为根据深交易所和登 记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施 25%的解禁和原高管持有的股份 离任 6 个月后解禁。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数 时 间 说 明 交易股份数量 余额 量余额 2011 年 1 月 12 日 0 291,907,045 0 *① — 0 214,949 0 *② 说明： *① 在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守 法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：在法定承诺禁售 期（即所持股票获得流通权后 12 个月）期满后 48 个月内不上市交易。安徽华茂集团有限公 司，2007 年 7 月 20 日，将其中 145,953,522 股(占本公司总股本的 23.20%)股权质押给中国 农业发展银行安庆分行营业部，为本公司 4 亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保， 质押期限自股权质押登记生效之日（2007 年 7 月 20 日）起，期限十二年。安徽华茂集团有 限公司已于 2007 年 7 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押 登记手续 公司股权分置改革已于 2006 年 1 月 12 日实施完成。 7 华茂股份 2007 年年度报告 *② 公司董事、监事和高级管理人员股东 10 名，持有本公司股票 214949 股（已被冻结）， 根据规定，其所持股份在离任期满半年后方可上市交易。 2、股票发行与上市情况 ⑴、公司到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 350,399,974 股为基数，每 10 股配售 3 股，每股面值 1 元，配股价为每股 4.72 元。拟配售股数为 105,119,992 股，其中：国有法人股股东可配 68,185,941 股，经安 徽省财政厅“财企[2003]134 号”文件批准，本公司国有股东安徽华茂集团有限公司全额放 弃配股，也未向其他股东转让配股权；社会公众股股东可配 36,934,051 股。公司本次配股实 际配售股份共计 36,934,051 股。本次配股于 2004 年 8 月 25 日上市交易。 ⑵、报告期内，本公司股份总数及结构变动情况。 数量单位：股 有限售条件股份 无有限售条件股份 股份总数 期初 增减(+、-) 期末 期初 增减(+、-) 期末 期初 增减 期末 292294802 -172808 292121994 336815204 +172808 336988012 629110006 0 629110006 说明：报告期内，本公司股份总数未发生变动，有限售条件股份变动的原因：一是原公 司离任高管持股解禁；二是根据深交易所和登记公司的有关规定，对现任董事、监事和高级 管理人员持股实施 25%的解禁而转为社会流通股份。 ⑶、公司职工股情况：报告期内，本公司无职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东情况 单位：股 股东总数 69706 前 10 名股东持股情况 持有有限 质押或冻 持股 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份 比例 份数量 数量 安徽华茂集团有限公司 国有股东 46．40% 291907045 291907045 145953522 中国农业银行－大成创新成长混合型证 其他 0.85% 5353050 0 未知 券投资基金(LOF) 平安信托投资有限责任公司－平安证大 其他 0.35 2200000 0 未知 一期集合资金信托 方锦奎 其他 0.29% 1813800 0 未知 武汉五洲物业发展有限公司 其他 0.28% 1776672 0 未知 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 其他 0.28% 1750000 0 未知 武汉市信德房地产开发有限公司 其他 0.23% 1430919 0 未知 林凤 其他 0.22% 1385000 0 未知 黄木顺 其他 0.20% 1288900 0 未知 郑碧凤 其他 0.20% 1283798 0 未知 8 华茂股份 2007 年年度报告 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投 5353050 人民币普通股 资基金(LOF) 平安信托投资有限责任公司－平安证大一期 2200000 人民币普通股 集合资金信托 方锦奎 1813800 人民币普通股 武汉五洲物业发展有限公司 1776672 人民币普通股 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 1750000 人民币普通股 武汉市信德房地产开发有限公司 1430919 人民币普通股 林凤 1385000 人民币普通股 黄木顺 1288900 人民币普通股 郑碧凤 1283798 人民币普通股 黄文俊 1265372 人民币普通股 本公司控股股东安徽华茂集团有限公司与第二至第十名 股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 上述股东关联关系或一致行动的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知前十名流通 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 说明： ①、报告期末公司股东总数为 69706 户。其中董事、监事和高级管理人员股东 10 户，持 有本公司股票 282386 股，其中 214949 股已被冻结，71651 股因根据深交易所和登记公司的 有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施 25%的解禁而转为社会流通股。 ②、报告期内，本公司前 10 名股东均为一般法人和自然人，无战略投资者。 ③、以上股东中，代表国家持有本公司股份的单位为安徽华茂集团有限公司，持有有限 售条件股份 291,907,045 股，2007 年 7 月 20 日，将其中 145,953,522 股(占本公司总股本的 23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部，为本公司 4 亿人民币额度的企业债券 发行进行了质押担保，质押期限自股权质押登记生效之日（2007 年 7 月 20 日）起，期限十 二年。安徽华茂集团有限公司已于 2007 年 7 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司办理了股权质押登记手续。 ④、本公司无外资股东。  2、控股股东情况 ①、报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为安徽华茂集团有限公司。该公司为安 徽省安庆市人民政府实行国有资产授权经营的国有独资公司，法定代表人为詹灵芝。该公司 成立于 1958 年 11 月，原名安徽省安庆纺织厂，1999 年 12 月 7 日改制更名并在安徽省安庆 市工商局进行了变更登记。该公司注册资本为 11293 万元，股权结构为国有独资，经营范围 为：企业法人财产的投资管理。 本公司实际控制人为安徽省安庆市国有资产监督管理委员会。 ②、公司与实际控制人之间的控制关系图 9 华茂股份 2007 年年度报告 安徽省安庆市国有资产监督管理委员会 100.00% 安徽华茂集团有限公司 46.40% 安徽华茂纺织股份有限公司 ③、除安徽华茂集团有限公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票发生变动情况。 持股数量(股) 年度内股份增 姓 名 性别 年龄 职 务 减变动量(股) 年初 年末 詹灵芝 女 52 岁 董事长 33717 33717 0 王功著 男 52 岁 董事、总经理 33717 33717 0 倪俊龙 男 43 岁 董事、常务副总经理 33718 33718 0 王卫国 女 56 岁 副总经理 33717 33717 0 左志鹏 男 38 岁 董事、副总经理、财务总监、董秘 33718 33718 0 江福生 男 54 岁 董事 33718 33718 0 陈树津 男 59 岁 独立董事 0 0 0 王玉春 男 52 岁 独立董事 0 0 0 程隆棣 男 49 岁 独立董事 0 0 0 陈保春 男 47 岁 独立董事 0 0 0 宋霄林 男 59 岁 监事会主席 33719 33719 0 吴德庆 男 41 岁 监事 16856 12642 -4214 胡孟春 男 43 岁 监事 0 0 0 戴黄清 男 42 岁 监事 16860 16860 0 关 辉 女 43 岁 监事 16860 16860 0 合 计 286600 282386 -4214 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 ⑴、董事 詹灵芝女士 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理； 2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理； 2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事长； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事长。 10 华茂股份 2007 年年度报告 王功著先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、副总经理、董事会 秘书； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、副总经理、董事会 秘书； 2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理、董事会 秘书； 2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、总经理。 倪俊龙先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、技术质量处副处 长； 2001.8--2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事；技术质量处副处 长、处长 2004.10—2006.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、总经理助理； 2006.3—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理； 2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、常务副总经理； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、常务副总经理。 江福生先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、劳动人事处处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会董事、劳动人事处处长； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、劳动人事处处长； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、劳动人事处处 长。 左志鹏先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届董事会董事、财务处副处长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司财务总监； 2004.10—2007.3 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、财务总监； 2007.3—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会董事、副总经理、财务总 监和董事会秘书； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会董事、副总经理、财务 总监和董事会秘书。 陈树津先生 2007.11—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事，中国纺织工业 协会党组副书记、副会长。 王玉春先生 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事，南京财经大 学会计学院财务与会计研究所所长，中国会计学会财务成本研究会理事。 11 华茂股份 2007 年年度报告 程隆棣先生 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事，东华大学纺 织面料技术教育部重点实验室副主任。 陈保春先生 2003.4—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届董事会独立董事； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会独立董事； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届董事会独立董事,安徽南山松 律师事务所执行合伙人。 ⑵、监事 宋霄林先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会主席； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会主席； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会主席； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会主席。 吴德庆先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、机动车间副主任； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、机动车间副主任； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、机动车间主任； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、总经理助理。 胡孟春先生 1998.7—2002.2 任安徽华茂纺织股份有限公司二分厂副厂长。 2002.2—2004.10 任安徽省丰华纺织有限公司总经理； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、二分厂厂长兼党总 支书记； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、总经理助理，安 徽华泰纺织有限公司总经理。 关 辉女士 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、技术质量处副处 长； 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、技术质量处副处 长； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、技术质量处副处 长； 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、技术质量处副处 长。 戴黄清先生 1998.7—2001.8 任安徽华茂纺织股份有限公司第一届监事会监事、经营计划处副处 长； 12 华茂股份 2007 年年度报告 2001.8—2004.10 任安徽华茂纺织股份有限公司第二届监事会监事、经营计划处副处 长； 2004.10—2007.11 任安徽华茂纺织股份有限公司第三届监事会监事、经营计划处副处 长。 2007.11—至今 现任安徽华茂纺织股份有限公司第四届监事会监事、经营计划处处 长。 ⑶、高级管理人员 王卫国女士 1998.7—至今 任安徽华茂纺织股份有限公司副总经理。 财务总监左志鹏先生的主要工作经历见上述董事部分。 本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位安徽华茂集团有限公司任职情况 姓 名 在本公司担任职务 在股东单位担任职务 在股东单位任职期间 詹灵芝 董事长 董事长、党委书记 2007 年 3 月至今 王功著 董事、总经理 董事、党委副书记 2007 年 3 月至今 宋霄林 监事会主席 工会主席、监事会主席、 1999 年 04 月至今 党委副书记 3、年度报酬情况 ⑴、本年度内，本公司董事、监事和高级管理人员的报酬按公司高管人员分配业绩考核 方案执行，主要根据公司年初制定的生产经营任务完成情况，结合公司内部有关工作任务进 行考核，重点考核期内经营目标完成情况，再根据个人岗位职责和分管工作的考核结果及公 司效益情况实行分配。 ⑵、报告期内,董事、监事、高管人员本年度报酬情况 姓 名 职 务 报酬总额（元） 备注 詹灵芝 董事长 64270.00 王功著 董事、总经理 45588.00 倪俊龙 董事、常务副总经理 41060.00 左志鹏 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 42372.00 王卫国 副总经理 46370.00 江福生 董事 33715.00 陈树津 独立董事 2007 年 11 月当选 王玉春 独立董事 2007 年 11 月当选 程隆棣 独立董事 2007 年 11 月当选 王曾敬 独立董事 25000.00 1-10 月份 张传明 独立董事 25000.00 1-10 月份 陈保春 独立董事 25000.00 1-10 月份 13 华茂股份 2007 年年度报告 宋霄林 监事会主席 42720.00 吴德庆 监事 34644.00 胡孟春 监事 35881.00 关 辉 监事 37496.00 戴黄清 监事 32685.00 报告期内全体董事、监事及高级管理人员均未在股东单位及其他关联单位领取报酬和津 贴。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，2007 年 3 月 29 日公司第三届董事会第十四次会议上同意华冠雄先生因年龄 原因，辞去本公司董事和董事长职务，同意查显洲先生因年龄原因辞去公司副总经理职务； 选举詹灵芝女士担任公司董事长，同时同意詹灵芝女士辞去公司总经理职务；经董事长詹灵 芝女士提名聘任王功著先生为公司总经理，同意王功著先生辞去了董事会秘书职务，聘任左 志鹏先生董事会秘书；经总经理王功著先生提名，聘任倪俊龙先生为公司常务副总经理，聘 任左志鹏先生为公司副总经理。 2007 年 11 月 15 日，2007 年第一次临时股东大会上，选举产生了新一届董事会成员：詹 灵芝、王功著、倪俊龙、左志鹏、江福生、陈树津（独立董事）、王玉春（独立董事）、程 隆棣（独立董事）、陈保春（独立董事）和新一届监事会成员：宋霄林、胡孟春、关 辉与职 工代表出任的监事吴德庆先生、戴黄清先生组成公司第四届监事会。 2007 年 11 月 15 日，公司第四届董事会第一次会议上，选举詹灵芝女士担任公司第四届 董事会董事长；经公司董事长詹灵芝女士提名，董事会聘任王功著先生为公司总经理，左志 鹏先生为公司董事会秘书；根据总经理王功著先生提名，董事会聘任倪俊龙先生为公司常务 副总经理，聘任王卫国女士和左志鹏先生为公司副总经理，同时聘任左志鹏先生为公司财务 总监。任职期限为 2007 年 11 月 15 日至 2010 年 11 月 15 日。 2007 年 11 月 15 日，公司第四届监事会第一次会议上，选举宋霄林先生担任公司第四届 监事会主席。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司共有员工 5601 人。 1、专业构成情况 生产人员 4976 人 销售人员 16 人 技术人员 469 人 财务人员 11 人 行政人员 129 人 2、教育程度情况 大专以上学历 506 人 中专、中技和高中学历 2756 人 初中及以下 2339 人 3、公司需要承担费用的离退休职工 0人 14 华茂股份 2007 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、本公司治理的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和有关法律法规 以及《公司章程》的要求，不断健全公司法人治理结构、全面提升公司治理水平，规范公司 运作。报告期内，公司按照管理部门的新规定制定了《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露 制度》、 《安徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理办法》，进一步完善了公司各部门的控制制 度，总结并制定了《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》，形成了以股东大会、董事会、 监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件要求。 1、关于股东和股东大会。公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《公司章程》 和《股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会 并充分行使自己的权利，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位。 2、关于控股股东和上市公司。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接 干预本公司的决策和经营活动，公司的重大决策均由股东大会或董事会依法作出；公司未发 生过资产抵押现象，也从未对股东及关联方提供担保；控股股东也没有违规占用本公司资金 和其他资产的现象；公司董事会、监事会和各内部机构能够独立运作；公司制定了规范的《关 联交易制度》，并在日常工作中予以严格执行，关联交易公平、合理，交易价格客观、公允。 3、关于董事和董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极 推行累积投票制度，董事会成员的构成符合法律、法规的要求；公司制订了规范的《董事会 议事规则》、《独立董事制度》和《安徽华茂纺织股份有限公司董事会专门委员会实施细则》， 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，独 立董事在董事会中所占比例符合法定要求，董事会会议严格按照规定的程序进行；各位董事 能够认真负责地出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚信、勤勉地履行自己的义务 和责任，保证了董事会决策科学性和公正性。 4、关于监事和监事会。公司设立有监事会。监事的人数和人员构成符合《公司章程》和 相关法律、法规的要求；公司制订了《监事会议事规则》；各位监事能够认真履行自己的职责， 对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维 护了公司和股东的合法权益。 5、关于绩效评价和激励约束机制。公司继续推进和完善公正、透明、规范的董事、监事 及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，将其薪酬同公司业绩和个人绩效挂钩，以 提高管理人员的积极性和创造性，保证公司又好又快地持续发展。 6、关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工和消费者等 其他利益相关者的合法权益，并与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展； 在本报告期内公司经济效益、股东的利益、员工收入和社会效益同比都有较大的增长。 7、关于信息披露。公司指定董事会秘书负责信息披露工作；严格依照《深圳证券交易所 15 华茂股份 2007 年年度报告 股票上市规则》和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，保证全 体股东享有平等获得信息的权利。充分体现了信息披露在公司治理结构中的重要性。公司制 定与完善了《信息披露制度》、 《董事会保密制度》、 《投资者关系管理制度》，下设证券部专门 负责接待股东来访和咨询，真正做到了以“三公”原则对待所有股东。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事认真履行职责，亲自出席公司董事会的全部会议；公司的独立董事 能够履行诚信、勤勉义务，积极参与董事会各项事务，做到了独立客观判断，不受公司及主 要股东的影响；对于公司的经营决策和关联交易等其他重大事项事项，独立董事发表了独立 意见，维护了公司和股东的利益，尤其是中小股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓 名 事会次数 （次） （次） （次） 王曾敬 6 6 - - 2007 年 11 月 15 日离任 张传明 6 6 - - 2007 年 11 月 15 日离任 陈保春 8 8 - - 继任 陈树津 2 2 - - 新任 王玉春 2 2 - - 新任 程隆棣 2 2 - - 新任 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司有关事项均未提出任何异议。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面的独立情况 公司与控股股东安徽华茂集团有限公司在业务、人员、资产、财务和机构方面做到了分 开，各自独立核算、独立承担责任与风险。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司设有专门的采购和销售部 门，自主经营管理公司业务；公司生产经营人员独立于控股股东。 2、人员方面：公司拥有自己独立的劳动、人事及工资管理部门，建立健全了完善的劳动、 人事及工资管理制度；公司的高级管理人员不在控股股东单位兼职，均在公司领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东的产权明确、资产完整，生产系统和配套设施独立于控股 股东。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部 组织能够独立动作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为。 5、财务方面：公司拥有独立的财务会计部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度、独立在银行开户、独立申报纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 为了加快企业发展，促进公司的规范运作，增强公司高级管理人员的履责和诚信意识， 16 华茂股份 2007 年年度报告 提升公司法人治理水平，进一步完善高级管理人员年薪绩效评价和激励、约束机制，最大限 度地调动公司高级管理人员的积极性及创造性，确保公司各项经济指标的完成，更好维护广 大投资者的根本利益，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司的实际情况，结合目前两市同 行业上市公司的水平，公司第四届第三次董事会制订了《安徽华茂纺织股份有限公司高级管 理人员薪酬考核办法》，本办法需经公司股东大会审议通过后施行。 五、关于治理专项活动情况 根据中国证监会《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字 〔2007〕29 号）的精神和安徽省证监局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通 知》皖证监发字〔2007〕13 号的要求，结合公司的实际情况，安徽华茂纺织股份有限公司（以 下简称“公司”、“本公司”或“华茂股份”）对公司治理情况进行了深度自查，并于 2007 年 6 月 27 日披露了治理专项活动的自查报告和整改计划。公司设立了专门电话和网络平台，听 取投资者和社会公众评议，对公司治理方面的建议与意见。2007 年 9 月 3 日中国证监会安徽 监管局工作组，对我公司治理专项活动进行现场检查，2007 年 10 月 22 日，本公司收到《关 于 安 徽 华 茂 纺 织 股 份 有 限 公 司 治 理 状 况 总 体 评 价 意 见 及 整 改 建 议 的 函 》（ 皖 证 监 函 字 [2007]234 号）。 1、公司治理专项活动开展情况 本公司治理专项活动分为三个阶段：自查阶段、公众评议及接受检查阶段、整改提高阶 段。 2007 年 4 月中旬，根据中国证监会及安徽证监局统一部署与要求，为加强对上市公司 治理，公司成立治理专项活动领导小组。领导小组由董事长詹灵芝担任组长，成员由董事、 监事等高级管理人员组成。 5 月份，公司在董事会和专项活动领导小组的领导下起草了治理专项活动的自查报告和 整改计划，在征集公司有关部门意见的基础上作了多次修改。 5 月 20 日，公司将《治理专项活动的自查报告和整改计划》报安徽证监局并按照证监 局的要求作出进一步修改。 5 月 26 日，公司三届董事会第十六次会议审议和通过了《安徽华茂纺织股份有限公司 信息披露制度》、《安徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理办法》、《安徽华茂纺织股份有限 公司内部控制制度》和《治理专项活动的自查报告和整改计划》。 6 月 27 日，公司公开披露了《治理专项活动的自查报告和整改计划》。 9 月 3 日起，中国证监会安徽监管局工作组对本公司进行了现场检查，重点查阅了公司 的各项管理制度、近三年的“三会”会议资料以及部分财务资料，并直接向公司控股股东和 子公司具体核实情况。 10 月 22 日，本公司收到《关于安徽华茂纺织股份有限公司治理状况总体评价意见及整 改建议的函》（皖证监函字[2007]234 号）。 2、存在的问题与整改完成情况 （1）、关于董事会下属专门委员会 公司本届董事会已于 2007 年 10 月底到期，新一届董事候选人已在 2007 年 10 月 28 日 召开的公司三届十八次董事会会议上审议通过。2007 年 11 月 15 日公司召开的 2007 年第一 17 华茂股份 2007 年年度报告 次临时股东大会审议通过了新一届公司董事会组成人员。在 2007 年 11 月 15 日召开的四届一 次董事会上，公司建立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，并充分发挥各专 门委员会作用，为公司的规范管理和科学决策提供了决策保障。 （2）、关于制度的建设与完善 公司及董事会在 2007 年以前，已经制定了包括公司章程在内的 11 项管理制度。根据证 监会和交易所的要求，公司不断完善了各项项制度建设，在 2007 年 5 月 26 日召开的公司第 三届董事会第十六次会议上，审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露制度》、《安 徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理办法》、《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》。 在 2007 年 10 月 28 日公司第三届董事会第十八次会议上，审议通过了《安徽华茂纺织股份有 限公司董事会专门委员会实施细则》。 关于《公司章程》中缺少部分对外担保、关联交易和有关独立董事制度方面的内容，公 司将在本年度股东大会上予以修订补充。 （3）、目前公司董事人数与《公司章程》规定的董事人数不一致。 公司在 2007 年第一次临时股东大会上增选了董事，使之董事人数与《公司章程》规定的 董事人数保持一致。 3、关于规范运作方面 （1）、部分股东大会参会董事未在会议记录上签字； 出席会议的公司董事在历次的股东大会决议上都有亲笔签字，但在股东大会的会议记录 上没有签字，针对安徽监管局工作组对本公司进行现场检查指出的这一问题，公司将在今后 的工作中高度重视，完善股东大会的会议记录。 （2）、三会资料保存过于简单 公司保存有历次的“三会”会议资料，安徽监管局工作组 2007 年 9 月 3 日对本公司进行 现场检查指出，未能保存历次的会议通知。对此，公司将在今后的工作中加以完善。 4、关于关联交易方面 公司在关联交易方面，严格按照《安徽华茂纺织股份有限公司关联交易决策制度》（2003 年 4 月 7 日 2002 年度股东大会审议通过）执行。2007 年 9 月 3 日，安徽监管局工作组对本 公司进行了现场检查。 本公司对此次专项自查是认真的、客观的、全面的，严肃对待公司存在的问题，抓紧落 实整改，下一步将继续贯彻落实中国证监会《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作 的通知》和安徽证监局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》的精神，不 断听取广大股东的建议与意见，根据公司实际情况，建立健全公司组织机构，逐步完善各项 管理制度，做到规范运作，促进公司持续、稳定地发展。 六、公司内部控制自我评价 1．公司内部控制综述 为实现公司持续、健康的发展，切实保证公司生产经营正常运转和各项资产安全，公司 一直致力于建立现代企业管理制度和完善法人治理结构，并结合公司实际情况，依据《内部 会计控制规范》和深圳证券交易所关于《上市公司内部控制制度指引》的规定，制定了一套 较为完整、科学的企业内部控制制度体系，并根据公司业务发展状况、经营环境变化不断补 18 华茂股份 2007 年年度报告 充和完善。已经制定实施了的十多部管理制度，经实际运行证明，本公司内部控制具备了完 整性、合理性和有效性。 2、内部控制制度的主要内容及作用 （1）根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会、深交 所和监管部门的法律法规和公司章程的规定，公司制定了《安徽华茂纺织股份有限公司股东 大会议事规则》、《安徽华茂纺织股份有限公司董事会议事规则》、《安徽华茂纺织股份有 限公司监事会议事规则》，同时制定了《董事会保密制度》和《监事会保密规定》。该规则 的制定并有效执行，保证了股东大会依法行使职权，有利于保障股东的合法权益。 为进一步明确董事会的职责权限，发挥董事会经营决策中的中心作用，提高董事会决策 行为的民主化、科学化水平，公司董事会不断完善内部控制制度，使公司的经营管理更加符 合现代企业制度的要求。公司制定了《安徽华茂纺织股份有限公司董事会专门委员会实施细 则》，该规则共分为提名委员会实施细则、战略委员会实施细则、审计委员会实施细则、薪 酬与考核委员会实施细则四个部分。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会《上市 公司治理准则》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规的规定，公 司建立了《安徽华茂纺织股份有限公司独立董事工作制度》，该制度的建立，为公司制定发 展规划，健全投资决策程序，提高决策的合理性和科学性，保证信息披露的合法性，强化董 事会的决策职能，提供了有力的保障。公司已聘请的独立董事人数不低于董事会成员的三分 之一。董事会成员的专业结构更趋合理，法人治理结构进一步完善。 （2）报告期内，根据监管部门的要求，及时制定与完善《安徽华茂纺织股份有限公司募 集资金管理办法》、《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露制度》和《安徽华茂纺织股份有 限公司内部控制制度》，并经公司 2007 年 5 月 25 日第三届董事会第十六次会议审议通过实 施。特别是《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》的制定和完善，使公司在产、供、 销、人、财、物等各个方面管理制度更加完善，进一步规范了公司的生产经营秩序，为公司 依法依章经营提供了根本保障。 （3）公司设立了审计部，审计部配备内部审计员 3 人。在公司董事会的领导下，审计部 独立承担了监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善 内部控制和纠正错弊的建议等工作。报告期内，公司内部控制活动及建立、健全、完善的各 项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常 进行，具有合理性、完整性和有效性。 3、公司内部控制重点活动 （1）公司关联交易的内部控制情况 公司董事会根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，对公司关联交易的原则、 关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行有效控制，公 司发生的关联交易严格依照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定执行。公司对关联交易 的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》及公司《关联交易管理制度》的 情形发生。 （2）公司对外担保的内部控制情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及公司章程的严格对外担保事项的控制，报告期 19 华茂股份 2007 年年度报告 内公司未发生重大对外担保的情形。 （3）公司重大投资的内部控制情况 根据《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 《内部控制制度》严格规定 了公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序。报告期内，公司投资建设的项目均在 股东大会、董事会的审批权限内履行审批程序及信息披露义务。对照深交所《内部控制指引》 的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指 引》的情形发生。 （4）公司信息披露的内部控制情况 2007 年 5 月 25 日，在第三届董事会第十六次上，审议通过了《安徽华茂纺织股份有 限公司信息披露制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。 依据《信息披露管理制度》，公司实施信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信 息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。对照深交所《内部 控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效。报告期内，未有违 反《内部控制指引》、公司《信息披露管理制度》的情形发生。 4、公司内部控制存在的问题及整改计划 在目前新的形势下，对公司全面科学管理提出了新的课题，公司应对突发事件的能力还 需加强。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的要求，按照公 司《内部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学 习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，同时公司将根据中国证监会、深 交所和管部门新的规定与要求和公司经营发展的需要，及时制定与完善内部控制制度，进一 步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。 5、公司内部控制情况的总体评价 （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理 过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执 行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务 相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的 控制效果。 公司制定并实施所有内部控制度，完全是根据法律法规规定和监管部门的要求，结合自 身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行， 确保了公司资产的安全和完整。 公司的内部控制基本达到以下目标： （1）已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）已经建立健全的风险控制系统并行之有效，保证了公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财 产的安全完整； 20 华茂股份 2007 年年度报告 （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平； （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。对照深交所《内部控制 指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、 信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效，总体上符合中国证监会、深交 所的相关要求。 第六章 股东大会情况简介 一、安徽华茂纺织股份有限公司 2006 年度股东大会于 2007 年 4 月 8 日上午 9:00 在本公 司办公楼会议室召开。本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 4 月 10 日的《中国证券报》及 《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 本次股东大会以记名投票表决方式逐项审议并通过了以下决议： 1、审议通过了公司 2006 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2006 年年度报告及其摘要； 4、审议通过了公司 2006 年度财务决算报告； 5、审议通过了公司 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本方案； 6、审议通过了公司关于 2007 年度日常关联交易的议案； 7、审议通过了公司关于发行 4 亿元企业债券的议案； 8、审议通过了公司关于续聘会计师事务所的议案。 安徽承义律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书：承义证字（2007）第 006 号。 二、安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 11 月 15 日上午 9：00；在公司办公楼会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《中 国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。 本次股东大会以记名投票表决方式逐项审议并通过了以下决议： 1、审议通过了《公司董事会换届选举的议案》； 2、审议通过了《公司监事会换届选举的议案》； 3、审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司董事会专门委员会实施细则》； 4、审议通过了安徽华茂纺织股份有限公司关于出售宏源证券股份有限公司股票的议案。 安徽承义律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书：承义证字[2007]第 69 号 第七章 董事会报告 一、报告期内，公司经营情况的回顾 （一）、总体经营情况 报告期内，在国家宏观调控的影响下，面对我国纺织行业产能增加、市场饱和、销售不 旺、原料价格和劳动成本上升、人民币持续升值、出口退税下调、能源和生产要素涨价等重 重不利因素的冲击，使得纺织企业陷入了“多面夹击”的困难境地。据国家资料显示，2007 年 1-11 月全行业利润率为 3.97%，其中规模以上 69%的企业利润率只有 0.70%。而优势企业 21 华茂股份 2007 年年度报告 的赢利能力在不断增强，规模以上 31%的企业利润率达到 8.43%。在产业升级、结构调整的背 景下，企业的两极分化开始显现，纺织行业的竞争环境更加残酷。 在严峻形势和挑战面前，公司科学决策，迎难而上，依靠精品品牌的竞争优势，在拓展 市场，创新管理，技术进步，加快发展等各方面，再次取得了骄人的业绩，主要质量和经营 指标继续保持全国同行业先进水平。 报告期内，公司实现营业收入 144,340.79 万元，比上年增长 5.84%；营业利润 17,324.62 万元，比上年增长 43.30%；利润总额 17,825.71 万元，比上年增长 47.41%；净利润 14,682.04 万元，比上年增长 65.03%；净资产收益率 8.37%，比上年增长 1.34 个百分点；每股收益 0.233 元。 报告期内，公司加大了技术创新和改造力度，大部分装备已达到国内和国际先进水平， 自主创新和研发能力显著增强，产品结构得到改善，高品质、高难度、高附加值产品成为公 司竞争的优势。2007 年，公司获得发明专利 1 项、实用专利 8 项的授权。开发新产品系列 646 个，同比增长 31%。在全国纺织新产品开发年会上，公司 4 个品种系列分获“优秀创新奖” 和 “优秀设计奖”，精梳 175 支紧密纺系列纱线新产品荣获安徽省级科技成果二等奖。继 2006 年公司“银波牌”高支高密纯棉坯布荣获“中国名牌产品”称号后， “乘风”牌精梳纱线又获 得“中国名牌产品”，纱线和坯布产品双双获得“中国名牌产品”，这在全国同行企业中也是 为数不多的。企业荣获中国纺织工业协会颁发的“产品开发贡献奖”。 （二）、公司主营业务收入及经营状况 1、主营业务情况 本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服 装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购等。 报告期内，公司实现主营业务收入 125,066.26 万元，与上年度相比下降 1.33%；主营业务利 润 18,192.29 万元，与上年度相比下降 0.60%。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： ① 、分行业、产品的构成情况 单位：万元 主营业务收入 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或 主营业务成 主营业务 收入比上 成本比上 利润比上 比重 分产品 金额 本 利润 年增减 年增减 年增减 （%） （%） （%） （%） 分行业 纺织 125,024.69 99.97 105,955.23 18,169.76 -1.30 -1.54 -0.21 服务 41.57 0.03 17.45 22.53 -42.84 12.04 -57.50 分产品 纱、线 75,589.52 60.44 65,981.85 9,055.86 -7.56 -6.45 -15.52 坯布 47,656.68 38.11 38,991.24 8,317.54 7.42 5.81 15.11 棉籽 1,778.50 1.42 982.14 796.36 232.31 325.42 161.67 ②、分地区的构成情况 22 华茂股份 2007 年年度报告 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 江浙地区 34,594.81 4,876.66 广东地区 24,503.73 3,454.17 其他地区 65,967.72 9,861.46 ③、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（万元） 55,360.71 占采购总额比重 67.94% 前五名销售客户销售金额合计（万元） 48,405.73 占销售总额比重 33.54% （三）、报告期公司资产构成、费用同比变动情况 1、报告期内公司资产构成同比变动情况 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比变动情况 项 目 占总资产 占总资产 增减比例 金额 金额 增减额 的比重% 的比重% % 应收账款 92,266,648.51 3.02 63,984,226.29 2.90 28,282,422.22 44.20% 存货 346,882,133.80 11.37 260,370,045.56 11.80 86,512,088.24 33.23% 长期股权投资 214,708,934.48 7.04 182,224,158.32 8.26 32,484,776.16 17.83% 固定资产 1,187,704,491.87 38.92 1,106,640,240.14 50.15 81,064,251.73 7.33% 在建工程 12,444,683.09 0.41 48,465.14 - 12,396,217.95 25577.60% 短期借款 672,560,679.36 22.04 372,200,000.00 16.87 300,360,679.36 80.70% 长期借款 190,533,240.00 6.24 280,898,564.00 12.73 -90,365,324.00 -32.17% 说明： ⑴、应收账款期末比期初增长 44.20%，主要原因是本期销售增加，市场资金面紧张，增 加公司货款回笼难度，应收账款相应增加。 ⑵、存货期末比期初增长 33.23%，原因是公司主要原料棉花因 2007 年度减产造成市场 供应紧张，为保证生产正常运行，本期增加了库存量。 ⑶、长期股权投资期末比期初增长 17.83%，主要原因是公司本期增加对国泰君安投资管 理股份有限公司投资 3,049.60 万元。 ⑷、固定资产期末比期初增长 7.33%，主要原因是本公司继续利用自有资金对部分设备 进行技术改造，本期部分项目完工由在建工程转入固定资产。 ⑸、在建工程期末比期初增长 25577.60%，主要原因是高档无梭坯布改造项目期末尚未 完工。 ⑹、短期借款期末比期初上升 80.70%，主要原因是本期原棉采购量与购置设备增加以及 对外投资增加较大，为保证生产资金正常周转相应增加了借款。 ⑺、长期借款期末比期初下降 32.17%，主要原因是部分长期借款已按规定转入一年内到 期的非流动负债以及本期归还了部分长期借款。 2、报告期内公司期间费用、所得税同比变动情况 23 华茂股份 2007 年年度报告 单位：元 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减比例% 销售费用 18,967,906.21 18,591,891.29 376,014.92 2.02 管理费用 42,645,195.33 52,106,240.99 -9,461,045.66 -18.16 财务费用 41,570,335.85 34,676,256.01 6,894,079.84 19.88 所得税 31,436,709.33 31,959,182.09 -522,472.76 -1.63 说明： ⑴、管理费用本期比上期下降 18.16%，主要原因是公司加强了费用控制，使本期费用有 所下降；另外，根据新会计准则的相关规定，冲回了期末未使用完的福利费。 ⑵、财务费用本期比上期增长 19.88%，主要原因是本期银行借款有所增加，使财务费用 相应增加。 （四）、报告期内公司现金流量构成及变动情况 单位：元 项目 2007 年度 2006 年度 变动原因 1、经营活动产生的现金流量净额 -38,515,840.22 281,208,996.11 主要是本期用现金采购增加 销售商品、提供劳务收到的现金 1,639,854,333.21 1,569,699,038.71 购买商品、接受劳务支付的现金 主要是本期用现金采购增加，本 1,395,291,476.47 1,040,946,728.78 期承付上年度的应付票据 2、投资活动产生的现金流量净额 本期出售了部分宏源证券股份， -134,829,764.32 -179,715,492.63 收回了部分投资。 购建固定资产、无形资产和其他 187,970,762.60 162,973,497.91 长期资产所支付的现金 3、筹资活动产生的现金流量净额 209,135,333.57 -112,678,428.00 主要是本期银行借款增加 借款所收到的现金 851,360,679.36 521,000,000.00 本期银行借款增加 偿还债务所支付的现金 559,000,000.00 570,000,000.00 公司 2007 年度实现净利润 14,661.63 万元，经营性活动产生的现金流量净额为-3,851.58 万元。 （五）、公司主要控股和参股公司的经营情况及业绩 ⑴、主要控股公司的经营情况及业绩 ①、上海星冠贸易发展有限公司是本公司控股 90％的子公司。该公司注册地址在上海市 浦东新区，主要从事包括机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品、一般劳防用品以及橡 胶制品的销售。该公司注册资本为 1000 万元，截至报告期末资产总额为 1,256.67 万元；报 告期内，该公司实现净利润 54.91 万元。 ②、安庆振风拍卖有限公司是本公司控股 80％的子公司。该公司注册地址在安徽省安庆 市人民路 232 号，主要从事拍卖业务。该公司注册资本为 100 万元，截至报告期末资产总额 为 285.03 万元；报告期内，该公司实现净利润-2.00 万元。 ③、安徽省丰华纺织有限公司是本公司控股 75%的子公司。该公司注册地址在安徽省安 24 华茂股份 2007 年年度报告 庆市纺织南路 80 号，主要生产和销售自产的各种纱、线、布匹（出口限非许可证的范围）。 该公司为中外合资企业，注册资本为 500 万美元，截至报告期末资产总额为 6,256.61 万元； 报告期内，该公司实现净利润 55.61 万元。 ④、江苏省大丰市华达棉业有限公司是本公司控股 60％的子公司。该公司注册地址在江 苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为 580 万元，截至 报告期末资产总额为 1,992.84 万元；报告期内，该公司实现净利润 155.89 万元。 ⑤、江苏省大丰市华翔棉业有限公司是本公司控股 70％的子公司。该公司注册地址在江 苏省大丰市，经营范围为：棉花的收购、加工、经营等。该公司注册资本为 700 万元，截至 报告期末资产总额为 2,747.95 万元；报告期内，该公司实现净利润 179.27 万元。 ⑥、安徽华茂意莎玛纺织有限公司是本公司控股 70％的子公司。该公司注册地址在安徽 省安庆经济技术开发区 3.9 平方公里工业园纬一路，经营范围为：各类纱线、纺织品的生产、 加工、销售；纺织设备及配件的技术研究与开发。该公司注册资本为 3,200 万元，截至报告 期末资产总额为 3,324.78 万元；报告期内，该公司实现净利润-146.09 万元（未完全达产）。 ⑦、安徽华泰纺织有限公司是本公司控股 90％的子公司。该公司注册地址在安徽省安庆 市大桥经济开发区经十二路，经营范围为：各类坯布面料的生产、加工、销售；纺织设备及 配件的技术研究与开发。该公司注册资本为 8,180 万元，截至报告期末资产总额为 8,906.07 万元；报告期内，该公司实现净利润-208.56 万元（未全部投产）。 ⑵、主要参股公司的注册资本及资产总额 ① 宏源证券股份有限公司，本公司参股 1.51%。该公司注册资本为 146,120.40 万元， 截至报告期末资产总额为 2,230,153 万元。（未经审计） ② 广发证券股份有限公司，本公司参股 2.5%。该公司注册资本为 200,000 万元，截至 报告期末资产总额为 9,716,054 万元。（未经审计） ③ 国泰君安证券股份有限公司，本公司参股 1.69%。该公司注册资本为 470,000 万元， 截至报告期末资产总额为 11,145,929 万元。（未经审计） ④ 国泰君安投资管理有限公司，本公司参股 2.15%。该公司注册资本为 45,099.60 万元。 截至报告期末资产总额为 87,618.74 万元。（未经审计） ⑤ 厦门中科大微电子软件股份有限公司，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1,000 万 元。该公司 2004 年末已全面停产，投资成本预计全部无法收回。 ⑥ 安庆市振风典当有限公司，本公司参股 20%。该公司注册资本为 1,000 万元，截至报 告期末资产总额为 1,393.21 万元。（未经审计） ⑦、安徽华鹏纺织有限公司，本公司参股 40%。该公司注册资本为 5,000 万元，截至报 告期末资产总额为 5,429.28 万元。（未经审计） ⑧、安徽华茂经纬新型纺织有限公司,本公司参股 50%。该公司注册资本为 5,000 万元， 截至报告期末资产总额为 41,047.37 万元。（未经审计） ⑨、徽商银行股份有限公司，本公司参股 0.55%。该公司注册资本为 250,000 万元，截 至报告期末资产总额为 10,383,200 万元。（未经审计） 二、对公司未来发展的展望 （一）、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 纺织行业是我国重要传统支柱产业。随着全球经济一体化的发展，特别是国内消费需求 的进一步释放，我国棉纺业将会继续保持较快发展态势，与此同时，行业的快速发展也使得 结构性矛盾日渐显现。民营、外资、国有及国有控股等多元竞争的格局，使市场的过度竞争 25 华茂股份 2007 年年度报告 态势短期内很难改变，企业洗牌的周期越来越短，棉纺织品的市场竞争会更加残酷、激烈， 给企业带来较大的市场挑战和经营压力。 （二）、公司的行业状况、行业地位、存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性 和稳定性情况 在国家宏观调控的形势下，我国纺织工业将会延续发展的良好态势，发展的质量和水平 将进一步提升，内外因素将进一步推动结构调整和产业升级步伐。 报告期内，公司的竞争力和影响力不断彰显，在全国第一家获得“中国棉纺织精品生产 基地”称号。在中国纺织工业企业竞争力排序中，再度跻身棉纺行业前 20 强。企业信息化建 设再次位居全国 500 强。 多年来，本公司坚定不移地走“以质量为中心”的精品发展道路，大力实施“科技华茂， 国际华茂”的发展战略，形成了较强的竞争优势。公司纱线平均出口单价高于全国出口均价 的 52%，坯布平均出口单价高于全国出口均价的 41%。华茂的品牌在欧洲等高端市场的影响力 不断扩大，成为国内外知名品牌企业较为稳定的优质供应商，企业市场竞争力稳步提升。 在企业发展进程中，面对国际、国内市场竞争的挑战和原料、能源等生产要素成本上涨 以及国内外贸易环境等不利因素影响的考验，作为行业排头兵企业，公司将不断以精品品质 拓展国内外市场，以增强自主创新能力增强竞争优势，加快科技进步，提升管理水平，努力 实现企业又好又快的可持续发展目标。 （三）、公司未来发展机遇和挑战 1、公司发展战略 2008 年是实施“十一五”发展规划的关键年，我国纺织工业将进入了重要发展机遇期。 我们将坚持走有市场、有效益的科学发展道路，把“50 万纱锭、1000 台无梭布机” 的规模 产品开成精品，做精做强中国棉纺织精品基地；积极参与全球资源配置，把华茂的品牌进一 步推向国际，不断拓展欧州等高端市场，扩大日本市场，开发中东市场，关注非洲市场；适 当产业链两头延伸，努力寻找新的利润增长点；在做好资产运营的同时，审慎进行资本经营， 加强投资管理，防范投资风险。努力以科技创新和管理创新为支撑，打造百年华茂，使企业 成为国际国内一流的棉纺织企业。 在今年的发展计划上，上半年公司将开出、开好高档精品面料技术改造项目，同时，加 快实施紧密纺技术改造项目的建设。以市场为导向，进一步加快自主技术创新步伐，加大新 品种的开发力度。积极抓住贸易合作与发展的机遇，强强联手，实现共赢，力争在产品的深 加工方面有所突破，努力建设好我国棉纺织精品生产基地和技术工艺创新基地。 2、公司新年度的经营计划 ⑴、严抓质量管理，加大攻关力度，持续提升精品效应。 ⑵、发挥品牌效应，加强营销研究，持续拓宽高端市场份额。 ⑶、创新管理，严控成本，持续增强企业竞争力。 ⑷、坚持科学发展，转变发展方式，持续增强企业综合实力。 ⑸、以人为本，共建和谐，持续创新企业文化建设。 3、为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源 为做精做强公司中国棉纺织精品生产基地，近期公司发展的主要任务是，加快高档面料 生产线技术改造项目和精品紧密纺技术改造项目建设，力争早日投产并产生效益，同时完成 关键性工序的技术改造任务。资金主要来源，利用发行企业债券的募集资金和自筹。 4、公司风险因素分析 26 华茂股份 2007 年年度报告 随着经济发展以及需求拉动，我国纺织工业将会保持平稳发展趋势，然而，在国家实施 宏观调控及紧缩的货币政策背景下，仍存在许多不确定因素。棉花、能源等生产要素成本以 及劳动力成本的持续上升，出口退税下降，人民币升值、利率变动、贸易壁垒限制等等因素 的影响，都将给企业经营带来较大风险。同质化产品的市场竞争日趋激烈，在相当长时期内， 我们仍然将面对困难的经营环境和市场的严峻挑战。 毋容置疑，纺织行业将是一个永恒产业。面对挑战，公司将进一步抢抓机遇，以市场为 导向，进一步增强快速反应能力，不断调整经营策略，提升发展水平，进一步增强抗御风险 的能力。坚持不懈地走精品发展道路，不断提高技术创新能力和品牌贡献效益，继续保持在 全国的先进地位。 三、公司投资情况 报告期内，公司各类投资额合计为17,613.69万元。均为非募集资金，比上年度投资额 18,188.17万元，减少574.48万元，下降3.16%。 （一）、报告期内，公司无募集资金的使用情况。 （二）、报告期内非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况(见下表)： 项目名称 投资金额(万元) 项目进度 投资收益(万元) 备注 高档无梭坯布项目 7,892.30 87.44% 隐含于利润中 高档线生产项目 3,155.56 100% 隐含于利润中 90 台无梭织机 3,125.18 100% 隐含于利润中 其他常规技改项目 3,440.65 92.65% 隐含于利润中 (三)、报告期内，公司重大项目投资和对外投资行为。 1、根据国泰君安证券股份有限公司2007年3月2日的董事会决议，原股东有权按10:2的 比例，以1.08元每股的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份,同时,必须以1.92元每股 的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。本公司原持有国泰君安证券股份有 限公司79,416,611.00股，公司分别认购了国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有 限公司15,883,322.00股,共计投入了资金47,649,966.00元。期末，国泰君安投资管理股份有 限公司已完成了公司变更注册手续；国泰君安证券股份有限公司变更注册手续正在办理中。 2、2006年12月4日安徽华茂纺织股份有限公司与山东意莎玛纺织机械有限公司签定合资 协议，决定联合投资建设倍捻机项目，成立安徽华茂意莎玛纺织有限公司，总投资3,200万元， 注册资本3,200万元，其中本公司出资2,240万元，占注册资本的70%。山东意莎玛纺织机械有 限公司出资960万元，占注册资本的30%，期末该公司已正式投产。 3、2007年5月25日，公司第三届董事会第十六次会议决定与安庆兆丰织物有限公司拟以 无梭织机项目合资设立新公司，成立安徽华泰纺织有限公司，新公司首次注册资本8,180万元。 本公司出资7,362万元，占注册资本的90%，安庆兆丰织物有限公司出资818万元，占注册资本 的10%。期末该公司尚在建设中，但部分设备已在试生产。 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及 有关补充规定编制。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计 准则解释第 1 号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务 27 华茂股份 2007 年年度报告 报表按新会计准则进行编制。执行新会计准则后，会计政策、会计估计变更对本公司的影响 主要是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法、长期股权投资中对控股子公 司的投资从权益法核算变更为成本法核算、可供出售金融资产期末按照公允价值计量、合并 报表范围变化以及合并报表中少数股东权益并入股东权益对财务状况和经营成果的影响，详 见会计报表符注。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司第三届董事会第十三次会议于 2007 年 3 月 5 日上午在公司会议室召开。会议审 议通过了《公司 2006 年董事会工作报告》、《公司 2006 年年度报告及其摘要》、《公司 2006 年财务决算报告》等事项。本次董事会决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的《证券时报》和《中 国证券报》上。 2、公司第三届董事会第十四次会议于 2007 年 3 月 29 日上午在公司会议室召开。审议通 过了有关部分管理人员任命和向国泰君安证券股份有限公司和国泰君安投资管理股份有限公 司增资的议案，本次董事会决议公告刊登在 2007 年月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 3、公司第三届董事会第十五次会议于 2007 年 4 月 24 日上午召开。会议审议通过了公司 2007 年一季度报告，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《证券时报》和《中国 证券报》。 4、公司第三届董事会第十六次会议于 2007 年 5 月 25 日召开。会议审议通过了《安徽华 茂纺织股份有限公司专项治理活动自查报告和整改计划》等事项。本次董事会决议公告刊登 在 2007 年 5 月 26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 5、公司第三届董事会第十七次会议，于 2007 年 8 月 5 日上午在公司二楼会议室召开。 会议审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年半年度报告及其摘要》，本次董事会决 议公告刊登在 2007 年 8 月 8 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、公司第三届董事会第十八次会议，于 2007 年 10 月 28 日上午 9 时在江西婺源召开。 审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年三季度报告》和关于公司董事会换届选举的 议案等事项，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《证券时报》和《中国证券报》 上。 7、公司第四届董事会第一次会议，于 2007 年 11 月 15 日上午 10 时在公司会议室召开。 审议通过了审议通过了《关于推选公司第四届董事会董事长的议案》和《关于公司第四届董 事会聘任新一届高级管理人员的议案》等事项，本次董事会决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 1、利润分配方案 2007年4月8日，公司2006年度股东年会通过了公司2006年度财务决算及利润分配方案： 公司2006年度实现净利润101,289,464.06元。根据《公司章程》的规定，提取10％的法定盈 余公积10,216,893.82元、提取储备基金138,985.60元、提取企业发展基金69,447.80元。加 上上年度转入本年度的可分配利润181,023,562.37元，公司本年度可供股东分配的利润合计 28 华茂股份 2007 年年度报告 为271,887,789.21元，减去上年度应付股利31,455,500.30元，本年度实际可供股东分配的利 润为240,432,288.91元。 2006年度利润分配方案为：以2006 年年末总股本629,110,006 股为基数，按每10 股派 送现金1.00元(含税)向全体股东分配红利，共计分配红利62,911,000.60元。 此次分红派息公告于2007年5月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上，股权登记 日为2007年6月5日，除息日和派息日为2007年6月6日。 报告期内公司未实施公积金转增股本方案。 2、报告期内本公司配股、增发新股等方案的实施情况 报告期内公司未实施配股、增发新股方案。 3、公司2006年度股东年会通过的关于《公司发行4亿企业债券的议案》, 2008年1月17 日根据《国家发展改革委关于同意安徽华茂纺织股份有限公司发行2008年公司债券的批复》 （发改财金[2008]125号），本公司“2008年安徽华茂纺织股份有限公司公司债券”发行申请 已获得国家发展和改革委员会的最终核准，现已经发行完毕，相关事项详见2008年1月18日的 《证券时报》和《中国证券报》中本公司的公告。 4、2007 年公司第一次临时股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司关于出售 宏源证券股份有限公司股票的议案》。公司原持有宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证 券）无限售条件流通股 22,030,367 股，占宏源证券总股本 1.51%。截至 2007 年 12 月 31 日 收盘，公司已通过深圳证券交易所交易系统累计出售所持宏源证券股票 1,930,367 股，尚余 宏源证券股票 20,100,000 股，占宏源证券总股本的 1.376%。公司严格按照深交所《股票上 市规则》的要求,于 2007 年 12 月 4 日进行了及时的公告。 （三）、公司董事会下设审计委员会的履职情况 1、董事会审计委员会的工作情况： 公司董事会审计委员会于2007年11月15日成立，按照《审计委员会工作细则》履行工作 职责，主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。按照证监会《关于做好上市公司 2007年年度报告及相关工作的通知》字[2007]235 号文的规定，公司董事会审计委员会在2007 年度财务报告审计工作中，会严格按照文件要求履行了年报编制过程中的监督职责，维护审 计的独立性。审计委员会在2007年年报工作中主要工作情况： （1）审计委员会于2008年1月16日召开现场会议，与负责公司2007公司年度财务审计工作 的安徽华普会计师事务所有限公司项目负责人协商确定了2007 年度财务审计工作总体计划， 公司财务总监、董事会秘书、总经办副主任及财务处负责人列席了会议。 （2）审阅了公司财务处编制的公司2007年度财务报表，并出具了书面意见。 （3）在审计过程中，以电话、电子邮件等方式与安徽华普会计师事务所项目负责人保持 联系和沟通，督促其在约定的时间内提交审计报告。 （4）2008年3月6日，审计委员会召开2007年度审计工作第二次会议，审阅了安徽华普会 计师事务所审计的公司财务报表，并出具了书面意见。 （5）2008年3月16日，审计委员会召开了2007年度审计工作第三次会议及2007年年度工作 会议，审议通过了审计后的公司2007年度财务报告、安徽华普会计师事务所从事公司2007年 度财务报告审计工作的总结报告、续聘安徽华普会计师事务所作为公司2008年度审计机构的 议案，并形成了会议决议。 2、董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告、2007 年度报告工作会议决 29 华茂股份 2007 年年度报告 议 （1）公司董事会审计委员会关于安徽华普会计师事务所对公司2007年度财务报告审计 情况的总结报告： 按照《审计委员会工作细则》和中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关 工作的通知》的有关规定，董事会审计委员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核 查职能。在年审注册会计师进场前审阅了公司财务部出具的2007年度财务会计报表，现发表 意见如下： 公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新 企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定的要求；公司财务报表纳入合并范围 的单位报表内容完整，报表合并基础准确；公司财务报表客观、真实、准确，未发现有重大 错报、漏报情况。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段 时间，提请公司财务处重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项，以 保证财务报表的公允性、真实性、完整性。审计委员会认为该财务会计报表可以提交年审注 册会计师进行审计。 审计委员：王玉春 陈保春 左志鹏 安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会 二○○八年一月十六日 （2）关于公司审计委员会就安徽华普会计师事务所出具初步审计意见后的公司2007年度 财务报告发表的书面意见： 按照中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》的有关规定， 董事会审计委员会应在公司年报编制和披露过程中履行监督、核查职能。审计委员会通过前 期与安徽华普会计师事务所充分沟通，在安徽华普会计师事务所就公司2007年度财务报表出 具了初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司2007年度财务会计报表，现发表意见如下： 公司按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务报表编制流程合理规范，公 允地反映了截止2007年12月31日公司资产、负债、股东权益和经营成果，内容真实、准确、 完整。审计委员会认为，经安徽华普会计师事务所所初步审定的公司2007年度财务会计报表 可以提交审计委员会审议表决。 审计委员：王玉春 陈保春 左志鹏 安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会 二○○八年三月六日 （3）公司审计委员会关于安徽华普会计师事务所对公司2007年度财务报告审计情况的总 结报告： 2007年4月8日召开的公司2006年年度股东大会决定，继续聘任安徽华普会计师事务所为 公司2007年度财务审计机构。 2008年1月16日，公司董事会审计委员会与安徽华普会计师事务所协商确定了公司2007 年度财务报告审计工作总体计划。该工作计划符合中国证监会证监公司字[2007]235号《关于 30 华茂股份 2007 年年度报告 做好上市公司2007年年度报告工作及相关工作的通知》、深交所[2007]206号《关于做好上市 公司2007年年度报告工作的通知》、《企业会计准则2006》及其应用指南等有关文件精神的 要求。 安徽华普会计师事务所参与公司2007年度审计工作人员共8人（含项目负责人），按照约 定的审计工作总体计划于2008年1月16日进场，至2008年3月6日，审计人员完成了母公司及纳 入合并报表范围的各子公司的现场审计工作。期间，项目负责人就报表合并、会计调整事项、 会计政策运用、审计中发现的有待完善的会计工作等问题与审计委员会委员进行了三次沟通， 并与公司管理层进行了持续、充分的沟通和交流，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则， 使得各方对公司经营情况、财务处理、新会计准则的运用与实施等方面充分关注，为注册会 计师出具公允的审计报告奠定了良好的基础，确保了财务会计信息的真实、准确、完整。在 会计师进行现场审计期间，董事会审计委员会委员按照中国证监会关于上市公司2007年年度 报告工作的相关要求，认真履行监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，督促会计师 事务所在规定时限内完成审计工作，确保财务报告真实、准确、完整。安徽华普会计师事务 所为公司出具了标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，安徽华普会计师事务所已按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审 计工作，审计时间充分，审计人员配置合理，具备较高的执业能力，经审计后的财务报告能 充分反映公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况，出具的 审计结论符合公司的实际情况。 审计委员：王玉春 陈保春 左志鹏 安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会 二○○八年三月十六日 （4）董事会审计委员会关于2007年年报工作会议决议 安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会于2008年3月16日在公司会议室召开2007 年度第三次工作会议。会议应到3人，实到3人，财务处副处长列席了本次会议，会议由审计 委员会主任王玉春先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《审计委员会工作细则》的 有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案： 1、以3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《经安徽华普会计师事务所审计的公司 2007年度财务报告》； 2、以3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《安徽华普会计师事务所关于公司2007 年度财务报告审计情况的总结报告》； 3、以3 票同意，0 票反对，0 票弃权，通过了《安徽华普会计师事务所为公司2008年 度财务审计机构》，期限一年。 同意将以上议案提交公司董事会审议。 审计委员：王玉春 陈保春 左志鹏 安徽华茂纺织股份有限公司董事会审计委员会 二○○八年三月十六日 31 华茂股份 2007 年年度报告 六、本次利润分配预案、资本公积金转增股本预案 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2008]第126 号”审计报告，公司2007 年度实现 净利润（归属于母公司股东的净利润）146,616,280.60元。根据《公司法》和《公司章程》的 规定，按照母公司税后利润146,870,287.90元，提取10％的法定盈余公积14,687,028.78 元，加 上上年度转入本年度的可分配利润246,209,128.34 元，公司本年度可供股东分配的利润合计 为378,392,387.46 元，减去上年度应付股利62,911,000.60 元，本年度实际可供股东分配的利 润为315,481,386.86 元。 2007年度利润分配预案为：以2007年年末总股本629,110,006 股为基数，按每10 股派送 现金1.00元(含税)向全体股东分配红利，共计分配红利62,911,000.60元。剩余利润结转到下 年度。 公司本年度不实施资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需经公司2007年年度股东大会审议。 七、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更，仍为《中国证券报》和《证券时报》。 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》等相关规定，遵守公司《监事会 议事制度》，认真履行监事会的各项职权和义务，通过列席和参加公司召开的一系列董事会 会议和股东大会，通过阅读定期报告并听取有关下属公司经营情况的汇报，及时掌握了公司 重大投资决策、财务状况和整体经营情况，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理 人员的监督职能。 一、报告期内，监事会的工作情况 报告期内监事会共召开４次会议，主要内容如下： （一）、公司第三届监事会第八次会议于 2007 年 3 月 5 日上午在公司会议室召开。 1、审议通过了公司 2006 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告。 3、审议通过了公司 2006 年年度报告及其摘要。 4、审议通过了公司 2006 年度财务决算报告。 5、审议通过了公司 2006 年度利润分配和资本公积金转增股本预案。 6、审议通过了公司 2007 年度日常关联交易的议案。 7、审议通过了关于公司发行 4 亿元企业债券的议案。 8、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。 （二）、公司第三届监事会第九次会议于 2007 年 9 月 24 日上午在公司会议室召开。 会议主要议题是： 1、分别听取控股、参股子公司安庆市振风拍卖有限公司和安庆市振风典当行经理介绍其 2007 年上半年经营情况、依法运作情况和财务状况； 2、听取控股子公司上海星冠贸易发展有限公司经理介绍其 2007 年上半年经营情况、依 法运作情况和财务状况。 32 华茂股份 2007 年年度报告 各位监事在听取以上公司报告后，对他们取得的成绩予以肯定，并分别对其日常经营提 出了建设性建议。 （三）、公司第三届监事会第十次会议于 2007 年 10 月 28 日上午在江西婺源召开，会议 审议通过了： 1、审议通过公司 2007 年三季度报告。 2、审议通过关于公司监事会换届选举的议案。 （四）、公司第四届监事会第一次会议于 2007 年 11 月 15 日上午在公司会议室召开，经 公司监事会成员投票表决，选举宋霄林先生担任公司第四届监事会主席。 （五）、2007 年 5 月 25 日，宋霄林主席组织全体监事认真学习了《安徽华茂纺织股份 有限公司专项治理活动自查报和整改计划》、《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》、 《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露制度》和《安徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理 办法》，使全体监事及时了解了公司规范化治理情况，为进一步发挥监督作用，奠定了基础。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 监事会于 2008 年 3 月 18 日召开会议，对《公司 2007 年度董事会工作报告》及有关事项 进行了审议，并对以下事项发表独立意见： （一）、公司依法运作情况 报告期内，监事会成员列席和参加了公司召开的董事会会议和股东大会。监事会认为， 本年度公司各项决策程序合法，建立和完善了公司内部控制制度，公司董事及高级管理人员 在执行公司职务中无违反法律、法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）、检查公司财务的情况 本年度监事会检查了公司以及参股、控股子公司的业务和财务情况，审核了董事会提交 的财务年度报告、半年度报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反映了公司 的财务状况和经营成果。安徽华普会计师事务所对本公司 2007 年 12 月 31 日的会计报表进行 了审计并出具的无保留意见的审计报告（华普审字[2008]第 126 号）。监事会认为，安徽华 普会计师事务所出具的审计意见是真实、客观的。 （三）、公司最近一次募集资金使用情况 2004 年 7 月 30 日至 8 月 12 日，本公司实施了 2003 年度配股方案，实收配股募集资金 净额为 16,395.76 万元，已于当年全额投入到“紧密纺技术改造项目”。监事会认为，该次 募集资金的实际投入项目与承诺项目一致。 （四）、报告期内，公司收购、出售资产交易的行为 报告期内，公司无收购资产的行为 2007 年公司第一次临时股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司关于出售宏源 证券股份有限公司股票的议案》。公司原持有宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证券） 无限售条件流通股 22,030,367 股，占宏源证券总股本 1.51%。截至 2007 年 12 月 31 日收盘， 本公司已通过深圳证券交易所交易系统累计出售所持宏源证券股票 1,930,367 股，尚余宏源 证券股票 20,100,000 股，占宏源证券总股本的 1.376%。监事会认为：有关出售宏源证券股 票事宜公司严格按照股东大会的决议执行，并履行及时披露，公司未有违反深交所《股票上 市规则》和相关规定的情形。 （五）、关于关联交易 报告期内，安徽华普会计师事务所出具了“华普审字[2008]第127号”《关于安徽华茂纺 织股份有限公司公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明》。监事会认为：公司报告 33 华茂股份 2007 年年度报告 期内发生的关联交易价格公平、合理，未使非关联股东的利益受到侵害，无损害上市公司利 益。 （六）、报告期前和报告期内，公司均未对实现利润进行预测，故不存在实现利润数与 利润预测数的差异问题。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产事项 报告期内公司无收购以及吸收合并等事项。 1、2007 年公司第一次临时股东大会审议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司关于出售 宏源证券股份有限公司股票的议案》。公司原持有宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证 券）无限售条件流通股 22,030,367 股，占宏源证券总股本 1.51%。截至 2007 年 12 月 31 日 收盘，本公司已通过深圳证券交易所交易系统累计出售所持宏源证券股票 1,930,367 股，尚 余宏源证券股票 20,100,000 股，占宏源证券总股本的 1.376%。有关出售宏源证券股票事宜， 本公司将严格按照深交所《股票上市规则》的要求及时披露信息,详见公司 2007 年 12 月 4 日 的公告。 2、报告期内，公司出售吉林电力股份有限公司的股票 278 万股，投资成本 829.21 万元， 实现投资收益 965.09 万元。 3、根据广发证券股份有限公司 2006 年第四次临时股东会决议：广发证券原股东以 2006 年 6 月份的每股净资产 1.424 元出售 5%的股份,委托广东粤财信托对广发证券员工实施股权 激励,我公司出售 2,499,500 股,价款合计 3,559,288.00 元。报告期内,公司尚未收到此款项, 广发证券员工股权激励计划尚未实施。 三、重大关联交易事项 根据安徽华普会计师事务所“华普审字[2008]第 126 号”文，截止 2007 年末，本公司净 资产为 178,659.34 万元，全年实现净利润为 14,661.63 万元。 （一） 与日常经营相关的关联交易事项 关联交 交易 交易 交易金额 占同类交 结算 关联交易方 定价原则 易类别 内容 价格 （万元） 易的比例 方式 采购原 安徽华鹏纺织有限 纱、线 市场统一 市场价 开票结算 1190.64 1.16% 材料 公司 价格 格 安庆市纺润包装有 辅料 市场统一 市场价 开票结算 911.84 0.89% 限公司 价格 格 安徽华茂经纬新型 纱 市场统一 市场价 开票结算 11460.71 11.14% 纺织有限公司 价格 格 下脚料 市场统一 市场价 开票结算 586.34 0.57% 价格 格 销售产 安徽华茂进出口有 纱、线、 市场统一 市场价 开票结算 1822.62 1.26% 品或商 限责任公司 布 价格 格 34 华茂股份 2007 年年度报告 品 安徽华鹏纺织有限 纱、线 市场统一 市场价 开票结算 2973.33 2.06% 公司 价格 格 安庆申冠针织有限 纱、线 市场统一 市场价 开票结算 55.36 0.04% 公司 价格 格 安徽华茂经纬新型 棉花 市场统一 市场价 开票结算 14475.36 10.03% 纺织有限公司 价格 格 接受 安徽华茂进出口有 代理 市场统一 市场价 开票结算 劳务 限责任公司 进出口 价格 格 安庆市万顺汽车运 委托 市场统一 市场价 开票结算 378.91 输有限责任公司 运输 价格 格 其他关 安徽华茂集团有限 土地 市场统一 协议 开票结算 321.76 联交易 公司 租赁 价格 价格 安徽华茂集团有限 综合 市场统一 协议 开票结算 867.12 公司 服务 价格 价格 说明：关于上述关联交易的必要性、持续性、交易原因及影响 ①、 在采购原、辅材料上发生的关联交易，主要是目前公司纱线制品还不能满足自身生 产的需要，以及公司产品销售需要大量包装制品。基于此，公司需向关联方采购生产销售必 须的原、辅材料，以保证公司生产经营的正常、稳定。 ②、在销售产品上发生的关联交易，主要是本公司充分利用关联方的市场资源，以利于 扩大本公司产品销售和市场影响；满足关联方对本公司高档纱线的需求。 ③、在接受劳务和其他关联交易方面，主要是利用控股股东及关联方的市场及服务设施 资源，保障公司正常运转，达到优势互补，以利于降低本公司的经营成本、提高本公司的工 作和管理效率。 本公司上述关联交易，是公司日常生产经营所必须和持续发生的，对公司的主营业务发 展、未来财务状况和经营成果，具有积极和保障作用。上述各项关联交易定价和结算方式， 均以市场公允价格为基础，体现协商一致、公平交易的原则，不存在损害公司和股东利益的 情况；公司与各关联方严格依照有关法律法规的规定，开展业务往来。 由于与各关联方交易金额较小，不会影响公司的独立性；公司与关联方之间的购销及服务关 系，不存在被控制的情况。 2、公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期内的执行情况 预计金额（万 交易金额 占年预计金额 关联交易类别 关联交易方 交易内容 元） （万元） 的比例 安徽华鹏纺织有 线 1500 1190.64 79.38% 限公司 安庆市纺润包装 采购原材料 辅料 1000 911.84 91.18% 有限公司 安徽华茂经纬新 纱、下脚料 10000 12047.05 120.47% 型纺织有限公司 安徽华茂进出口 销售产品或商品 纱、线、布 4000 1822.62 45.57% 有限责任公司 安徽华鹏纺织有 纱、线 2500 2973.33 118.93% 限公司 35 华茂股份 2007 年年度报告 安庆申冠针织有 纱、线 50 55.36 110.72% 限公司 安徽华茂经纬新 型纺织有限公司 棉花 13000 14475.36 111.35% 安徽华茂进出口 代理 有限责任公司 进出口 接受 安庆市万顺汽车 劳务 委托 运输有限责任公 1300 378.91 29.15% 运输 司 安徽华茂集团有 土地 321.76 321.76 100% 限公司 租赁 其他关联交易 安徽华茂集团有 综合 750 867.12 115.62% 限公司 服务 上述公司 2007 年度日常关联交易执行情况，与预计的 2007 年全年同类日常关联交易情 况相比，有关内容的关联交易存在差异的主要原因是： ⑴ 在“采购原材料”的关联交易中，由于市场变化及本公司生产需要，本公司向安徽华 鹏纺织有限公司采购的线制品有所减少，比预计的采购金额减少 20.62%；向安徽华茂经纬新 型纺织有限公司采购纱制品有所增加，比预计的采购金额增加 20.47%。 ⑵ 在“销售产品或商品”的关联交易中，由于关联方安徽华茂进出口有限责任公司报告 期内，为了平衡外汇收支，增加了进料加工业务，因此相应地减少了对本公司的采购；其他 关联方因生产需要对本公司的采购均有不同程度增长。 ⑶ 在“接受劳务”的关联交易中，因与关联方安庆市万顺汽车运输有限责任公司所签订 的运输协议于 2007 年 3 月份到期，协议到期后，本公司销售产品已采取公开招标的方式委托 其他运输公司运输，故本期支付给关联方的运费大幅减少。 （二）、资产和股权转让发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方无资产和股权转让发生的关联交易事项。 （三）、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司与关联方无共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）、公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 报告期内，安徽华茂进出口有限责任公司为本公司代理出口产品和向本公司收购产品出 口，尚欠货款 665.47 万元；产生该项应收帐款的原因是：公司委托代理出口的货款，需一定 的结算时间及结汇所造成，货款属正常业务往来，不会对企业产生重大影响；安徽华茂经纬 新型纺织有限公司期末止尚欠本公司原棉货款 42.19 万元。本期委托安徽华茂进出口有限责 任公司为本公司进口设备、配件及原料，期末已支付未结算货款 509.60 万元；期末未付安庆 万顺汽车运输有限责任公司运费款 212.06 万元。公司本期按出资比例暂付安徽华茂经纬新型 纺织有限公司投资额高于实收资本的部分 8,158.99 万元。 （五）、其他重大关联交易事项 1、本期公司销售给安徽华茂经纬新型纺织有限公司、安徽华鹏纺织有限公司、安庆申冠 针织有限公司、安庆纺润包装有限公司辅助材料分别为 3,436,011.11 元、2,771,233.34 元、 399,818.39 元、318,219.45 元。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币 4,500 万 元、瑞士法郎 2,588 万（按期末汇率折合人民币为 167,844,740.00 元）提供担保；安徽华茂集 36 华茂股份 2007 年年度报告 团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款 1500 万提供担保；安徽华茂集团有限公司为 安庆市振风拍卖有限公司短期借款 100 万提供担保。 3、2007 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、 福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 456,800.14；2006 年度支付给关键管理人员的 报酬总额为 443,589.83 元。 除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。 公司独立董事认为：本公司的关联交易价格公允，没有侵犯中小股东利益。 四、重大合同及其履行情况 （一）、资产托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无资产托管、承包、租赁事项 （二）、重大担保事项 本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。 1、报告期内公司未发生中国证监会证监发［2003］56 号文中涉及的对外担保事项，也 无以前期间发生并延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0。 2、独立董事关于公司对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发［2003］56 号）精神，我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立董事，本 着实事求是的原则，对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下： 截止2007年12月31日，安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下 的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。 公司累计和当期对外担保金额为0。 安徽华茂纺织股份有限公司独立董事：陈树津 王玉春 程隆棣 陈保春 （三）、委托理财情况 报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 （四）、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 （五）、其他重要事项 截至 2008 年 3 月 18 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 五、公司及持股 5%以上的股东承诺事项。 公司持股 5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。 2005 年 11 月，公司开始实施股权分置改革，2006 年 1 月 12 日完成股权分置改革，公司 控股股东安徽华茂集团有限公司，也是唯一的非流通股股东承诺，将遵守法律、法规和规章 的规定，履行法定承诺义务，每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.4 股股份，非流 通股股东向流通股股东共支付 85,558,960 股股份。同时，安徽华茂集团还作出如下特别承诺： 在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后 12 个月）期满后 48 个月内不上市交易。 单位：万股 37 华茂股份 2007 年年度报告 限售股份上市日所 有限售条 增减 变动 报告期末持有无限 股东名称 持无限售条件流通 件股份数 变动 原因 售条件流通股数量 股数量 量余额 股数 安徽华茂集团有限公司 0 29190.7045 0 ---- 0 1、未按上述承诺规定履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有限 公司做出声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力 承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。 2、2007 年 7 月 20 日安徽华茂集团有限公司，将持有有限售条件股份 291,907,045 股， 中的 145,953,522 股(占本公司总股本的 23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业 部，为本公司 4 亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保，质押期限自股权质押登记生 效之日（2007 年 7 月 20 日）起，期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于 2007 年 7 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。 六、证券投资情况 报告期内，公司未发生证券投资情况。 七、持有其他上市公司股权情况 证券 初始投资金 占该公司 期末账面值 会计核算 报告期损益(万 股份来源 简称 额(万元) 股权比例 (万元) 科目 元) 宏源证券 3,510.57 1.376% 78,792.00 受让 可供出售金融 8,639.91 资产 合 计 3,510.57 1.376% 78,792.00 8,639.91 本公司原持有宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证券）无限售条件流通股 22,030,367 股，占宏源证券总股本 1.51%。截至 2007 年 12 月 31 日收盘，公司已通过深圳证券交易所交 易系统累计出售所持宏源证券股票 1,930,367 股，尚余宏源证券股票 20,100,000 股，占宏源 证券总股本的 1.376%。公司累计出售宏源证券股票实现投资收益 8639.91 万元。 八、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 初始投资 持有 所持对 占该公司 期末账面 股份 会计核算 报告期 金额(万 数量 象名称 股权比例 值(万元) 来源 科目 损益 元) (万股) 国泰君安 长期股权 证券股份 7,941.66 7,941.66 1.69% 7,941.66 发起 投资 有限公司 广发证券 长期股权 股份有限 5,000.00 5000 2.50% 4,835.02 受让 投资 公司 徽商银行 长期股权 股份有限 1,120.00 1371.44 0.55% 1,120.00 发起 投资 公司 安庆振风 长期股权 ２00.00 200 19.97% 200.00 发起 10.00 典当有限 投资 38 华茂股份 2007 年年度报告 责任公司 合 计 14,261.66 — 15,400.62 10.00 九、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更，仍为安徽华普会计师事务所。 本报告期及上一报告期公司向安徽华普会计师事务所支付报酬情况见下表： 项 目 单位 2007 年度 年度应付报酬 万元 41 其中：专项审计费用 万元 配股审计费用 万元 验资费用 年度实付报酬 万元 38 其中：支付上一年度报酬 万元 38 支付专项审计费用 万元 支付配股审计费用 万元 验资费用 年度末未付报酬 万元 41 注：安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。 截止报告期末，安徽华普会计师事务所已连续 10 年为本公司提供审计服务。 十、报告期内，公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及深圳 证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期内，期接待调研、沟通、采访情形 公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，接待了机构及个人投资者的电话咨询 及调研。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策， 未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。 报告期接待机构调研、沟通、采访等活动情况表： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2007.5.15 董秘办公室 实地调研 北京雅骏投资 公司主要业务发展及投资情况 管理咨询公司 等 十二、报告期内，公司不存在大股东及附属企业非经营性占用公司资产的情况 十三、其他事项 报告期内，公司根据中国证监会、安徽监管局《关于开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》的文件精神对公司治理事项进行了自查，出具了自查报告和整改计划以及公 司治理专项活动整改报告，两份报告分别刊登于2007年5月25日、2007年10月31日的《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上。 39 华茂股份 2007 年年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 华普审字[2008]第 126 号 审 计 报 告 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表，股东权益 变动表及合并股东权益变动表，现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注及合并财务 报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 40 华茂股份 2007 年年度报告 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 中国 合肥 中国注册会计师：黄慧丽 中国注册会计师：王 荐 2008 年 3 月 18 日 41 华茂股份 2007 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 行 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资 产 次 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 1 货币资金 2 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89 交易性金融资产 3 8,292,103.30 8,292,103.30 应收票据 4 37,351,705.39 36,351,705.39 32,724,466.64 28,094,466.64 应收帐款 5 92,266,648.51 66,547,927.74 63,984,226.29 53,187,935.22 预付款项 6 104,116,705.64 130,868,434.95 140,560,156.06 177,989,605.84 应收股利 7 应收利息 8 其他应收款 9 97,257,402.70 94,604,863.76 52,954,487.58 50,308,686.41 存 货 10 346,882,133.80 303,030,773.46 260,370,045.56 211,844,111.67 一年内到期的非流动产 11 其他流动资产 12 220,699.20 220,699.20 270,993.55 270,993.55 流动资产合计 13 787,596,475.90 728,341,408.24 632,983,555.41 572,777,192.52 非流动资产: 14 可供出售金融资产 15 787,920,000.00 787,920,000.00 267,889,262.72 267,889,262.72 持有至到期投资 16 长期应收款 17 长期股权投资 18 214,708,934.48 358,308,426.07 182,224,158.32 229,803,649.91 投资性房地产 19 固定资产原价 20 1,744,138,000.18 1,550,127,004.54 1,580,002,560.55 1,495,430,138.12 减：累计折旧 21 552,539,345.81 499,831,675.72 462,903,282.75 414,331,505.46 固定资产净值 22 1,191,598,654.37 1,050,295,328.82 1,117,099,277.80 1,081,098,632.66 减：固定资产减值准备 23 3,894,162.50 3,471,849.79 10,459,037.66 10,008,674.16 固定资产净额 24 1,187,704,491.87 1,046,823,479.03 1,106,640,240.14 1,071,089,958.50 在建工程 25 12,444,683.09 2,529,589.09 48,465.14 32,365.14 工程物资 26 固定资产清理 27 无形资产 28 51,864,234.38 51,864,234.38 6,652,491.83 6,652,491.83 开发支出 29 商 誉 30 长期待摊费用 31 递延所得税资产 32 9,383,091.75 8,540,996.56 10,321,077.21 9,645,443.08 其他非流动资产 33 非流动资产合计 34 2,264,025,435.57 2,255,986,725.13 1,573,775,695.36 1,585,113,171.18 资产总计 35 3,051,621,911.47 2,984,328,133.37 2,206,759,250.77 2,157,890,363.70 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 42 华茂股份 2007 年年度报告 资产负债表(续) 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 负债和股东权益 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 36 短期借款 37 672,560,679.36 656,560,679.36 372,200,000.00 346,200,000.00 交易性金融负债 38 应付票据 39 70,948,250.50 70,948,250.50 119,740,535.54 119,740,535.54 应付帐款 40 58,802,027.19 44,413,188.42 48,852,481.98 47,725,089.16 预收款项 41 5,368,910.27 8,366,417.67 3,407,755.59 4,785,948.56 应付职工薪酬 42 786,321.92 1,105.67 27,752,300.81 26,545,393.63 应交税费 43 -21,265,205.19 -15,643,056.82 -11,384,564.22 -6,602,199.47 应付利息 44 317,901.12 317,901.12 259,487.04 259,487.04 应付股利 45 其他应付款 46 9,493,676.75 7,941,825.22 10,253,996.66 9,544,342.43 一年内到期的非流动负债 47 84,311,500.00 84,311,500.00 其他流动负债 48 4,198,615.10 3,986,454.29 3,508,593.98 3,268,670.49 流动负债合计 49 885,522,677.02 861,204,265.43 574,590,587.38 551,467,267.38 非流动负债: 50 长期借款 51 190,533,240.00 190,533,240.00 280,898,564.00 280,898,564.00 应付债券 52 长期应付款 53 专项应付款 54 预计负债 55 递延所得税负债 56 188,972,581.21 188,972,581.21 76,818,560.45 76,818,560.45 其他非流动负债 57 非流动负债合计 58 379,505,821.21 379,505,821.21 357,717,124.45 357,717,124.45 负债合计 59 1,265,028,498.23 1,240,710,086.64 932,307,711.83 909,184,391.83 所有者权益(或股东权益): 60 实收资本(或股本) 61 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 资本公积 62 704,911,420.05 702,949,211.64 293,958,632.49 291,996,424.08 减:库存股 63 盈余公积 64 99,270,598.07 96,077,442.23 84,583,569.29 81,390,413.45 未分配利润 65 317,505,719.45 315,481,386.86 248,987,797.29 246,209,128.34 归属于母公司所有者权益合计 66 1,750,797,743.57 1,743,618,046.73 1,256,640,005.07 1,248,705,971.87 少数股东权益 67 35,795,669.67 17,811,533.87 股东权益合计 68 1,786,593,413.24 1,743,618,046.73 1,274,451,538.94 1,248,705,971.87 负债和股东权益总计 69 3,051,621,911.47 2,984,328,133.37 2,206,759,250.77 2,157,890,363.70 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 43 华茂股份 2007 年年度报告 利润表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年度 单位：元 2006 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 项 目 行次 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业总收入 1 1,443,407,938.90 1,380,720,402.86 1,363,744,985.27 1,320,216,419.42 其中：营业收入 2 1,443,407,938.90 1,380,720,402.86 1,363,744,985.27 1,320,216,419.42 二、营业总成本 3 1,250,670,297.20 1,197,611,352.94 1,170,890,030.91 1,138,440,760.95 其中：营业成本 4 1,250,670,297.20 1,197,611,352.94 1,170,890,030.91 1,138,440,760.95 营业税金及附加 5 9,012,949.80 8,958,691.49 8,196,595.62 8,149,968.99 销售费用 6 18,967,906.21 17,580,253.71 18,591,891.29 17,268,203.47 管理费用 7 42,645,195.33 39,208,060.62 52,106,240.99 47,509,406.58 财务费用 8 41,570,335.85 40,742,304.61 34,676,256.01 34,152,948.78 资产减值损失 9 7,701,936.19 6,533,477.98 -36,680,990.61 -36,849,186.08 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 10 2,898,169.30 2,898,169.30 投资收益（损失以“-”号填列） 11 100,406,903.62 101,347,102.26 2,030,466.22 2,030,466.22 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 12 2,494,546.59 2,494,546.59 -931,539.26 -931,539.26 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13 173,246,221.94 171,433,363.77 120,893,596.58 116,472,952.25 加：营业外收入 14 5,666,259.28 5,107,688.38 439,793.05 439,793.05 减：营业外支出 15 655,355.49 498,605.86 410,965.30 302,182.08 其中：非流动资产处置损失 16 427,004.96 425,605.86 282,182.08 282,182.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 178,257,125.73 176,042,446.29 120,922,424.33 116,610,563.22 列） 17 减：所得税费用 18 31,436,709.33 29,172,158.39 31,959,182.09 30,677,465.79 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 146,820,416.40 146,870,287.90 88,963,242.24 85,933,097.43 * 19 归属于母公司所有者的净利润 20 146,616,280.60 146,870,287.90 88,248,017.01 85,933,097.43 少数股东损益 21 204,135.80 715,225.23 六、每股收益： 22 （一）基本每股收益 23 0.233 0.233 0.140 0.140 （二）稀释每股收益 24 0.233 0.233 0.140 0.140 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 44 华茂股份 2007 年年度报告 现金流量表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年度 单位：元 行 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 项 目 次 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,639,854,333.21 1,584,101,593.28 1,569,699,038.71 1,526,288,405.54 收取利息、手续费及佣金的现金 3 收到的税费返还 4 3,004,577.68 2,808,877.70 5,140,890.07 2,932,351.37 收到的其他与经营活动有关的现金 5 4,624,077.89 4,027,160.70 117,163.05 117,163.05 经营活动现金流入小计 6 1,647,482,988.78 1,590,937,631.68 1,574,957,091.83 1,529,337,919.96 购买商品、接受劳务支付的现金 7 1,395,291,476.47 1,351,029,630.72 1,040,946,728.78 1,003,935,481.46 支付利息、手续费及佣金的现金 8 支付给职工以及为职工支付的现金 9 146,507,318.61 132,412,353.69 126,116,204.64 115,337,716.91 支付的各项税费 10 123,895,303.12 117,086,226.28 109,508,069.34 107,499,257.19 支付的其他与经营活动有关的现金 11 20,304,730.80 18,528,837.01 17,177,092.96 15,234,304.24 经营活动现金流出小计 12 1,685,998,829.00 1,619,057,047.70 1,293,748,095.72 1,242,006,759.80 经营活动产生的现金流量净额 13 -38,515,840.22 -28,119,416.02 281,208,996.11 287,331,160.16 二、投资活动产生的现金流量： 14 收回投资所收到的现金 15 11,368,174.34 11,368,174.34 171,450.00 171,450.00 取得投资收益所收到的现金 16 98,418,105.70 99,358,304.34 3,667,974.98 3,747,974.98 处置固定资产、无形资产和其他长 17 3,718,007.00 2,564,974.54 5,873,289.65 5,873,289.65 期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 18 收到的其他与投资活动有关的现金 19 1,286,677.24 1,030,727.79 1,545,290.65 1,373,232.68 投资活动现金流入小计 20 114,790,964.28 114,322,181.01 11,258,005.28 11,165,947.31 购建固定资产、无形资产和其他长 21 187,970,762.60 77,496,638.34 162,973,497.91 159,545,379.14 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 22 47,649,966.00 143,669,966.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 23 支付的其他与投资活动有关的现金 24 14,000,000.00 14,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 投资活动现金流出小计 25 249,620,728.60 235,166,604.34 190,973,497.91 187,545,379.14 投资活动产生的现金流量净额 26 -134,829,764.32 -120,844,423.33 -179,715,492.63 -176,379,431.83 三、筹资活动产生的现金流量： 27 吸收投资所收到的现金 28 17,780,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 29 17,780,000.00 取得借款所收到的现金 30 851,360,679.36 831,360,679.36 521,000,000.00 495,000,000.00 发行债券收到的现金 31 收到的其他与筹资活动有关的现金 32 5,050,000.00 5,050,000.00 400,000.00 400,000.00 筹资活动现金流入小计 33 874,190,679.36 836,410,679.36 521,400,000.00 495,400,000.00 45 华茂股份 2007 年年度报告 现金流量表（续） 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年度 单位：元 行 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 项 目 次 合并数 母公司 合并数 母公司 偿还债务所支付的现金 34 559,000,000.00 529,000,000.00 570,000,000.00 559,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付 61,778,662.73 61,139,299.50 的现金 35 102,349,467.97 100,886,126.16 其中：子公司支付给少数股东的 20,000.00 股利、利润 36 500,329.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 3,705,877.82 3,633,000.00 2,299,765.27 2,180,000.00 筹资活动现金流出小计 38 665,055,345.79 633,519,126.16 634,078,428.00 622,319,299.50 筹资活动产生的现金流量净额 39 209,135,333.57 202,891,553.20 -112,678,428.00 -126,919,299.50 四、汇率变动对现金的影响 40 -115,624.80 -70,804.98 五、现金及现金等价物净增加额 41 35,674,104.23 53,927,713.85 -11,255,729.50 -15,967,571.17 加：期初现金及现金等价物余额 42 73,827,076.43 42,789,289.89 85,082,805.93 58,756,861.06 六、期末现金及现金等价物余额 43 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 46 华茂股份 2007 年年度报告 现金流量表(附注) 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年度 单位：元 行 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 项 目 次 合并数 母公司 合并数 母公司 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动流量： 1 归属于母公司所有者的净利润 2 146,616,280.60 146,870,287.90 88,248,017.01 85,933,097.43 加：少数股东收益 3 204,135.80 715,225.23 资产减值准备 4 7,701,936.19 6,533,477.98 -36,680,990.61 -36,849,246.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 5 93,003,462.89 88,539,486.52 84,017,130.02 78,850,313.08 物资产折旧 无形资产摊销 6 1,741,492.59 1,741,492.59 324,886.40 324,886.40 长期待摊费用摊销 7 68,652.82 处置固定资产.无形资产和其他长期资产 8 -174,861.31 382,310.49 282,242.08 282,242.08 的损失(收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 9 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 10 -2,898,169.30 -2,898,169.30 财务费用(收益以“-”号填列) 11 41,188,799.97 40,366,111.87 34,587,356.10 34,069,245.86 投资损失(收益以“-”号填列) 12 -100,406,903.62 -101,347,102.26 -2,030,466.22 -2,030,466.22 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 13 937,985.46 1,104,446.52 13,125,935.11 13,171,690.88 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 14 存货的减少(增加以“-”号填列) 15 -86,765,771.82 -91,210,651.86 9,577,179.44 44,725,704.32 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填 16 -44,733,373.26 -12,358,219.59 -37,692,435.47 列) -25,422,348.97 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填 17 -97,829,023.71 104,230,217.62 109,444,297.18 列) -95,676,926.80 其 他 18 经营活动产生的现金流量净额 19 -38,515,840.22 -28,119,416.02 281,208,996.11 287,331,160.16 20 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 21 债务转为资本 22 一年内到期的可转换公司债券 23 融资租入固定资产 24 ３.现金及现金等价物净变动情况： 25 现金的期末余额 26 109,501,180.66 96,717,003.74 73,827,076.43 42,789,289.89 减：现金的期初余额 27 73,827,076.43 42,789,289.89 85,082,805.93 58,756,861.06 加：现金等价物的期末余额 28 减：现金等价物的期初余额 29 现金及现金等价物净增加额 30 35,674,104.23 53,927,713.85 -11,255,729.50 -15,967,571.17 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 47 华茂股份 2007 年年度报告 股东权益变动表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 本年金额 行 减： 项目 次 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 81,088,043.69 243,487,800.47 1,091,679,526.58 加：会计政策变更 2 154,002,747.66 302,369.76 2,721,327.87 157,026,445.29 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 629,110,006.00 291,996,424.08 81,390,413.45 246,209,128.34 1,248,705,971.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 410,952,787.56 14,687,028.78 69,272,258.52 494,912,074.86 （一）净利润 6 146,870,287.90 146,870,287.90 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 410,952,787.56 410,952,787.56 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 410,952,787.56 410,952,787.56 （1）计入所有者权益的金额 9 410,952,787.56 410,952,787.56 （2）转入当期损益的金额 10 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11 （1）计入所有者权益的金额 12 （2）转入当期损益的金额 13 （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14 3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 15 影响 4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16 5．其他 17 上述（一）和（二）小计 18 410,952,787.56 146,870,287.90 557,823,075.46 （三）所有者投入和减少资本 19 1．所有者投入资本 20 2．股份支付计入所有者权益的金额 21 3．其他 22 （四）利润分配 23 14,687,028.78 -77,598,029.38 -62,911,000.60 1．提取盈余公积 24 14,687,028.78 -14,687,028.78 2．提取一般风险准备 25 3．对所有者（或股东）的分配 26 -62,911,000.60 -62,911,000.60 4．其他 27 （五）所有者权益内部结转 28 1．资本公积转增资本（或股本） 29 2．盈余公积转增资本（或股本） 30 3．盈余公积弥补亏损 31 4．一般风险准备弥补亏损 32 5．其他 33 四、本年年末余额 34 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 48 华茂股份 2007 年年度报告 股东权益变动表（续） 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 上年同期金额 行 减： 项目 所有者权益合 次 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 70,959,097.28 183,782,783.12 1,021,845,562.82 加：会计政策变更 2 -1,962,208.41 1,838,006.43 16,542,057.83 16,417,855.85 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 629,110,006.00 136,031,468.01 72,797,103.71 200,324,840.95 1,038,263,418.67 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 155,964,956.07 8,593,309.74 45,884,287.39 210,442,553.20 （一）净利润 6 85,933,097.43 85,933,097.43 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 155,964,956.07 155,964,956.07 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 155,964,956.07 155,964,956.07 （1）计入所有者权益的金额 9 155,964,956.07 155,964,956.07 （2）转入当期损益的金额 10 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11 （1）计入所有者权益的金额 12 （2）转入当期损益的金额 13 （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14 3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 15 影响 4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16 5．其他 17 上述（一）和（二）小计 18 155,964,956.07 85,933,097.43 241,898,053.50 （三）所有者投入和减少资本 19 1．所有者投入资本 20 2．股份支付计入所有者权益的金额 21 3．其他 22 （四）利润分配 23 8,593,309.74 -40,048,810.04 -31,455,500.30 1．提取盈余公积 24 8,593,309.74 -8,593,309.74 2．提取一般风险准备 25 3．对所有者（或股东）的分配 26 -31,455,500.30 -31,455,500.30 4．其他 27 （五）所有者权益内部结转 28 1．资本公积转增资本（或股本） 29 2．盈余公积转增资本（或股本） 30 3．盈余公积弥补亏损 31 4．一般风险准备弥补亏损 32 5．其他 33 四、本年年末余额 34 629,110,006.00 291,996,424.08 81,390,413.45 246,209,128.34 1,248,705,971.87 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 49 华茂股份 2007 年年度报告 合并股东权益变动表 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 本年金额 行 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东权 所有者权益合 次 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股 一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 84,143,555.25 240,432,288.91 1,091,679,526.58 加：会计政策变更 2 155,964,956.07 440,014.04 8,555,508.38 17,811,533.87 182,772,012.36 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 629,110,006.00 293,958,632.49 84,583,569.29 248,987,797.29 17,811,533.87 1,274,451,538.94 三、本年增减变动金额（减少以“-” 5 410,952,787.56 14,687,028.78 68,517,922.16 17,984,135.80 512,141,874.30 号填列） （一）净利润 6 146,616,280.60 204,135.80 146,820,416.40 （二）直接计入所有者权益的利得 7 410,952,787.56 410,952,787.56 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 8 410,952,787.56 410,952,787.56 动净额 （1）计入所有者权益的金额 9 410,952,787.56 410,952,787.56 （2）转入当期损益的金额 10 2．现金流量套期工具公允价值变 11 动净额 （1）计入所有者权益的金额 12 （2）转入当期损益的金额 13 （3）计入被套期项目初始确认金 14 额中的金额 3．权益法下被投资单位其他所有 15 者权益变动的影响 4．与计入所有者权益项目相关的 16 所得税影响 5．其他 17 上述（一）和（二）小计 18 410,952,787.56 146,616,280.60 204,135.80 557,773,203.96 （三）所有者投入和减少资本 19 17,780,000.00 17,780,000.00 1．所有者投入资本 20 17,780,000.00 17,780,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金 21 额 3．其他 22 （四）利润分配 23 14,687,028.78 -78,098,358.44 -63,411,329.66 1．提取盈余公积 24 14,687,028.78 -14,687,028.78 2．提取一般风险准备 25 3．对所有者（或股东）的分配 26 -63,411,329.66 -63,411,329.66 4．其他 27 （五）所有者权益内部结转 28 1．资本公积转增资本（或股本） 29 2．盈余公积转增资本（或股本） 30 3．盈余公积弥补亏损 31 4．一般风险准备弥补亏损 32 5．其他 33 四、本年年末余额 34 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 50 华茂股份 2007 年年度报告 合并股东权益变动表（续） 单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 上年同期金额 行 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东权 所有者权益合 次 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股 一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 73,718,318.03 181,023,562.37 1,021,845,562.82 加：会计政策变更 2 1,967,945.76 20,069,023.71 17,096,308.64 39,133,278.11 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 75,686,263.79 201,092,586.08 17,096,308.64 1,060,978,840.93 三、本年增减变动金额（减少以“-” 155,964,956.07 8,897,305.50 5 47,895,211.21 715,225.23 213,472,698.01 号填列） （一）净利润 6 88,248,017.01 715,225.23 88,963,242.24 （二）直接计入所有者权益的利得 155,964,956.07 155,964,956.07 7 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 155,964,956.07 155,964,956.07 8 动净额 （1）计入所有者权益的金额 9 （2）转入当期损益的金额 10 2．现金流量套期工具公允价值变 11 动净额 （1）计入所有者权益的金额 12 （2）转入当期损益的金额 13 （3）计入被套期项目初始确认金 14 额中的金额 3．权益法下被投资单位其他所有 15 者权益变动的影响 4．与计入所有者权益项目相关的 16 所得税影响 5．其他 17 上述（一）和（二）小计 18 155,964,956.07 88,248,017.01 715,225.23 244,928,198.31 （三）所有者投入和减少资本 19 1．所有者投入资本 20 2．股份支付计入所有者权益的金 21 额 3．其他 22 （四）利润分配 23 8,897,305.50 -40,352,805.80 -31,455,500.30 1．提取盈余公积 24 8,897,305.50 -8,897,305.50 2．提取一般风险准备 25 3．对所有者（或股东）的分配 26 -31,455,500.30 -31,455,500.30 4．其他 27 （五）所有者权益内部结转 28 1．资本公积转增资本（或股本） 29 2．盈余公积转增资本（或股本） 30 3．盈余公积弥补亏损 31 4．一般风险准备弥补亏损 32 5．其他 33 四、本年年末余额 34 629,110,006.00 293,958,632.49 84,583,569.29 248,987,797.29 17,811,533.87 1,274,451,538.94 单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏 51 华茂股份 2007 年年度报告 三、会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司概况 安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖 政秘［1998］83 号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产 及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169 号、证 监发字[1998]170 号文批准，本公司已于 1998 年 6 月 22 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股（含公司职工股 500 万股），1998 年 7 月 5 日召开了创立大会，并于 1998 年 7 月 10 日 在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为 17,000 万元。经深圳证券交易所深证发 [1998]251 号文审核同意，本公司股票于 1998 年 10 月 7 日在深圳证券交易所挂牌交易。经中 国证监会证监公司字（2001）14 号文核准，本公司于 2001 年 3 月实施了增资配股方案，即 向社会公众股股东公开配售人民币普通股 1,500 万股，股本增至 18,500 万股。2001 年 4 月， 本公司实施了 2000 年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每 10 股转增 1.837837 股， 股本增至 218,999,984 股。2002 年 4 月，本公司实施了 2001 年度利润分配方案，即向全体股 东以资本公积按每 10 股转增 5 股，以未分配利润按每 10 股送 1 股，股本增至 350,399,974 股。 2003 年 4 月，本公司实施了 2002 年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每 10 股转增 3 股，股本增至 455,519,966 股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准， 本公司于 2004 年 8 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 36,934,051 股，股本增至 492,454,017 股。2004 年 10 月，本公司实施了 2004 年半年度利润分 配方案，即向全体股东以资本公积按每 10 股转增 2.3125 股，以未分配利润按每 10 股送 0.4625 股，至此，股本总额增至 629,110,006 股，其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为 377,466,005 股，占全部股份的 60%，社会公众股为 251,644,001 股，占全部股份的 40%。2005 年 12 月，根据本公司召开的股权分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方 案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获得公司唯一非流通 股股东安徽华茂集团有限公司安排的 3.4 股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更 登记日为 2006 年 1 月 11 日，流通股股东获得的对价股份到账日为 2006 年 1 月 12 日，安徽 华茂集团有限公司持有的非流通股份 291,907,045 股相应全部变更为有限售条件的流通股。 本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、 服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述 重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部财会（2006）3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计 52 华茂股份 2007 年年度报告 准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国 证券监督管理委员会证监发（2006）136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债 表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响， 按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表 作为可比期间的利润表进行列报。 3、会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 7、外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领 取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 53 华茂股份 2007 年年度报告 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费 用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认 为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入 投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值 和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利 息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得 的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允 价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之 间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量， 相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产 的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 54 华茂股份 2007 年年度报告 为一项金融负债。 10、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并 计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的， 应当计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值 的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备； 也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这 些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以 前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-5 年 50% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生 了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析， 55 华茂股份 2007 年年度报告 判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可 以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计 入减值损失。 11、存货核算方法 （1）存货分类：本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在 生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、 低值易耗品、库存商品、在产品等。 （2）取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材 料成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出采用先进 先出法计价；产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间分配， 在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。 （3）低值易耗品的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 （4）资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于 成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价 格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的 存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现 净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 （5）存货的盘存制度：本公司实行永续盘存制。 12、长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合 56 华茂股份 2007 年年度报告 并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益 法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担 的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。 13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、运输设备、 仪器仪表、专用设备等。本公司固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。本公司固定资产折旧按直线 法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净 残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 10-14 3或5 9.70-6.79 动力设备 11-18 3或5 8.82-5.28 运输设备 6-12 3或5 16.17-7.92 仪器仪表 8-12 3或5 12.13-7.92 57 华茂股份 2007 年年度报告 非生产用设备 18-22 3或5 5.39-4.32 专用设备 8-14 3或5 12.13-6.79 生产用房 30-40 3或5 3.23-2.38 非生产用房 35-45 3或5 2.77-2.11 建筑物 15-25 3或5 6.47-3.80 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 14、在建工程 本公司在建工程按实际成本计价，在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将 在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产， 应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照 无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初 始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统 合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊 销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形 资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支 出予以资本化。 16、资产减值 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产 是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去 58 华茂股份 2007 年年度报告 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就 表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属 于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场 价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的 最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产 的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处 置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计 未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量 的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回 金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提，在以后 会计期间不再转回。 17、资产组的确定依据 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产 或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。 18、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足 下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 59 华茂股份 2007 年年度报告 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 计算。 19、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经 费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职 工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 20、收入确认的原则 （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 21、政府补助 （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助： ①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状 态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置 当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的， 取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关 费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 22、所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 60 华茂股份 2007 年年度报告 限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 23、合并会计报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子 公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公 司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大 交易、资金往来款在合并时抵销。 三、会计政策、会计估计变更 本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规 定编制。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表按新会 计准则进行编制。执行新会计准则后，会计政策、会计估计变更对本公司的影响主要是可供 出售金融资产期末按照公允价值计量、长期股权投资中对控股子公司的投资从权益法核算变 更为成本法核算以及长期股权投资差额调整、所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债 表债务法、合并报表范围变化以及合并报表中少数股东权益并入股东权益对财务状况和经营 成果的影响，上述会计政策变更对公司 2006 年度财务报表主要影响如下： 1、根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则解释第 1 号》 以及 2008 年 1 月 21 日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》的有关规定，本公 司对持有的不具有控制、共同控制或重大影响的宏源证券限售股权划分为可供出售金融资产， 由于宏源证券限售股权系 2006 年度实施股权分置改革形成，此项变更对 2006 年初净资产无 影响，调增 2006 年末净资产 155,964,956.07 元。 2、根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 33 号——合并财 务报表》以及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对控股子公司的投资从权益法核算变更 为成本法核算，对净资产无影响；将同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完 毕的股权投资差额全额冲销并调整资本公积，此项变更调减 2006 年初净资产 1,553,414.99 元， 调增 2006 年度净利润 196,220.84 元，调减 2006 年末净资产 1,357,194.15 元；追溯调整联营 企业股权投资差额，调增 2006 年初的净资产 438,694.73 元，调减 2006 年度净利润 71,139.68 元，调增 2006 年末的净资产 367,555.05 元。 3、根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司所得税的会计处理方法由 应付税款法变更为资产负债表债务法，对应收款项、存货、固定资产和长期投资等计提了资 产减值准备，形成了资产账面价值小于计税基础的差异，产生了递延所得税资产，此项变更 调增 2006 年初的净资产 23,234,923.58 元，调整 2006 年度净利润 13,134,676.27 元，调增 2006 年末的净资产 10,100,247.31 元。 4、根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第十条的规定，母公司应当将其控 制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围，因此，从 2007 年 1 月 1 日起，公司将原未 纳入合并报表范围内的控股子公司纳入本公司合并报表范围，同时根据《企业会计准则第 38 61 华茂股份 2007 年年度报告 号——首次执行企业会计准则》第二十一条的规定，在上年度比较合并财务报表中也将该子 公司纳入合并范围，并对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整，此项变更调减 2006 年初 净资产 83,233.85 元，调减 2006 年度净利润 31,851.94 元，调减 2006 年末净资产 115,085.79 元。 5、根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，公司将原单独列示的少数 股东权益计入股东权益，调增 2006 年初净资产 17,096,308.64 元，调增 2006 年末净资产 17,811,533.87 元。 四、税项 1、增值税 （1）本公司纱、线、布的销售执行 17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行 13%的 增值税税率。 （2）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 2、城建税及教育费附加 本公司分别按应纳增值税额的 7%和 4%计缴。 3、所得税 本公司所得税执行 33%税率。 本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区，所得税执行 15%税率，大丰市华翔棉业有限公司、大丰市华达棉业有限公司、安庆市振风拍卖有限公司、 安徽华泰纺织有限公司所得税均执行 33%税率，安徽省丰华纺织有限公司、安徽华茂意莎玛 纺织有限公司系外商投资企业，所得税执行 30%税率。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 1、控股子公司概况 实际投 表决权 是否 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 原始投资额 资比例 比例 合并 各种纱线和布 安徽省丰华 匹（出口限非许 纺织有限公 安庆市 500 万美元 75.00% 75.00% 31,361,700.00 是 可证的范围）的 司 生产和销售 上海星冠贸 机电产品、化工 易发展有限 上海市 原料、针纺织品 10,000,000.00 90.00% 90.00% 9,000,000.00 是 公司 等销售 皮棉、棉籽、棉 大丰市华翔 短绒、农副产品 棉业有限公 大丰市 7,000,000.00 70.00% 70.00% 4,900,000.00 是 等销售及棉短 司 绒加工销售等 62 华茂股份 2007 年年度报告 棉花收购、加 大丰市华达 工、经营（待取 棉业有限公 大丰市 5,800,000.00 60.00% 60.00% 3,480,000.00 是 得资质后方可 司 经营） 拍卖（不含文物 安庆市振风 拍卖）；变卖、 拍卖有限公 安庆市 寄售、旧货调剂 1,000,000.00 80.00% 80.00% 800,000.00 是 司*1 （需专项审批 除外） 各类坯布面料 安徽华泰纺 的生产、加工、 织有限公司 安庆市 销售；纺织设备 81,800,000.00 90.00% 90.00% 73,620,000.00 是 *2 及配件的技术 研究与开发 各类纱线、纺织 品的生产、加 安徽华茂意 工、销售；纺织 莎玛纺织有 安庆市 32,000,000.00 70.00% 70.00% 22,400,000.00 是 设备及配件的 限公司*3 技术研究与开 发 注*1 ：详见附注二、4。 注*2：安徽华泰纺织有限公司（以下简称“华泰纺织”）经安庆市工商行政管理局批准， 于 2007 年 6 月由安徽华茂纺织股份有限公司、安庆兆丰织物有限公司共同投资组建成立，注 册资本为人民币 8,180 万元。其中安徽华茂纺织股份有限公司出资 7,362 万元，占注册资本的 90%，安庆兆丰织物有限公司出资 818 万元，占注册资本的 10%，本公司从 2007 年 6 月起合 并华泰纺织财务报表。华泰纺织 2007 年 12 月 31 日的净资产为 79,714,438.98 元，2007 年度 营业收入 3,959,089.20 元，2007 年度净利润为-2,085,561.02 元。 注*3：安徽华茂意莎玛纺织有限公司（以下简称“华意纺织”）经安庆市工商行政管理局 批准，于 2007 年 6 月由安徽华茂纺织股份有限公司、山东意莎玛纺织机械有限公司共同投资 组建成立，注册资本为人民币 3,200 万元。其中安徽华茂纺织股份有限公司出资 2,240 万元， 占注册资本的 70%，山东意莎玛纺织机械有限公司出资 960 万元，占注册资本的 30%。本公 司从 2007 年 6 月起合并华意纺织财务报表。华意纺织 2007 年 12 月 31 日的净资产为 30,539,126.10 元，2007 年度营业收入 44,179,006.22 元，2007 年度净利润为-1,460,873.90 元。 2、合营及联营企业概况 投资 表决权 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 原始投资额 比例 比例 63 华茂股份 2007 年年度报告 证券代理买卖、 国泰君安证 自营买卖、证券 券 股 份 有 限 上海市 4,700,000,000.00 1.69% 1.69% 79,416,611.00 承销和上市推荐 公司*1 等业务 证券代理买卖、 广发证券股 自营买卖、证券 广州市 2,000,000,000.00 2.50% 2.50% 50,000,000.00 份有限公司 承销和上市推荐 等业务 证券代理买卖、 自营买卖、证券 宏 源 证 券 股 乌鲁木 承销和上市推荐 1,461,204,166.00 1.376% 1.376% 33,304,767.62 份有限公司*2 齐市 等业务、证券投 资咨询、资产管 理等 生产、加工和销 安徽华茂经 售各类纱线、纺 纬 新 型 纺 织 安庆市 织品；纺织设备 50,000,000.00 50.00% 50.00% 25,000,000.00 有限公司 及配件的技术研 究和开发 纱线的生产、漂 白、印染加工、 安徽华鹏纺 安庆市 销售；纺织面料、 50,000,000.00 40.00% 40.00% 19,288,603.16 织有限公司 服装生产、加工、 销售 吸收公众存款、 发放贷款、办理 徽商银行股 国内外结算、办 合肥市 2,500,000,000.00 0.55% 0.55% 11,200,000.00 份有限公司 理票据承兑与贴 现、发行金融债 券等 国泰君安投 资产管理、企业 资 管 理 股 份 上海市 450,996,000.00 2.15% 2.15% 38,562,774.24 投资、企业咨询 有限公司*3 厦门中科大 微电子软件及相 微电子软件 厦门市 关产品设计、开 10,000,000.00 20.00% 20.00% 2,260,000.00 股份有限公 发、销售 司 64 华茂股份 2007 年年度报告 质押典当业务、 房地产抵押典当 安庆振风典 业务、限额内绝 当 有 限 责 任 安庆市 10,000,000.00 20.00% 19.97% 2,000,000.00 当物品的变卖、 公司 鉴定评估及咨询 服务等 注*1、*3：根据 2007 年 4 月 8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协议》， 协议规定原股东按 10:2 的比例，以每股 1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股 份，同时必须以每股 1.92 元的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。公司 原持有国泰君安证券股份有限公司 79,416,611.00 股，公司分别投入 17,153,987.76 元和 30,495,978.24 元 认 购 国 泰 君 安 证 券 股 份 公 司 和 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 15,883,322.00 股和 15,883,322.00 股。国泰君安证券股份有限公司增资手续尚在办理之中， 国泰君安投资管理股份有限公司增资手续已办理完毕。 注*2：本公司原持有宏源证券股份有限公司法人股 22,030,367 股，占股本总额的 1.51%，2007 年 6 月 21 日解除股权分置改革限制流通权，进入二级市场流通后，本公司本期共出售宏源证券 股份有限公司股票 1,930,367 股，尚余 20,100,000 股，占股本总额的 1.376%。 六、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 12,153.46 7,962.88 银行存款 108,678,231.78 73,468,483.01 其他货币资金 810,795.42 350,630.54 合 计 109,501,180.66 73,827,076.43 货币资金中包括的外币金额： 期末数 期初数 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 瑞士法郎 1.48 6.4855 9.60 1.45 6.4103 9.30 货币资金期末比期初增长 48.32%，主要原因是出售宏源证券的股票收益较多以及银行借 款增加所致。 2、交易性金融资产 期末数 项 目 期末数量 期末单价 期末市价 吉电股份股票 — — — 期初数 65 华茂股份 2007 年年度报告 项 目 期初数量 期初单价 期初市价 吉电股份股票 2,782,585 2.98 8,292,103.30 （1）吉电股份期初收盘价为每股 2.98 元（资料来源：深圳证券交易所）。 （2）交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 37,351,705.39 32,724,466.64 应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 4、应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的应收账款 44,253,877.52 44.65 2,655,232.65 41,598,644.87 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 701,294.70 0.71 701,294.70 — 较大的应收账款 其他不重大应收账款 54,147,944.43 54.64 3,479,940.79 50,668,003.64 合 计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51 期初数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的应收账项 21,348,639.70 30.97 1,280,918.39 20,067,721.31 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 752,721.70 1.09 752,721.70 — 较大的应收账项 其他不重大应收账项 46,841,037.39 67.94 2,924,532.41 43,916,504.98 合 计 68,942,398.79 100.00 4,958,172.50 63,984,226.29 根据公司的经营特点，将单项金额 500 万元（含 500 万元）以上的应收账款作为重大性 标准，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账 款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 96,975,143.48 97.85 5,818,508.61 91,156,634.87 66 华茂股份 2007 年年度报告 1—2 年 895,371.51 0.90 89,537.15 805,834.36 2—3 年 110,073.73 0.11 16,511.06 93,562.67 3—5 年 421,233.23 0.43 210,616.62 210,616.61 5 年以上 701,294.70 0.71 701,294.70 — 合 计 99,103,116.65 100.00 6,836,468.14 92,266,648.51 期初数 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 67,657,659.18 98.14 4,059,459.55 63,598,199.63 1—2 年 110,073.76 0.16 11,007.38 99,066.38 2—3 年 217,109.17 0.31 32,566.38 184,542.79 3—5 年 204,834.98 0.30 102,417.49 102,417.49 5 年以上 752,721.70 1.09 752,721.70 — 合 计 68,942,398.79 100.00 4,958,172.50 63,984,226.29 （3）应收账款期末余额中前 5 名明细如下： 占应收账款总额 单位名称 金 额 账 龄 比例（%） 永新印染厂深圳有限公司 12,131,701.08 1 年以内 12.24 广州美业针织印染厂有限公司 8,819,195.67 1 年以内 8.90 安徽华茂进出口有限公司 8,649,846.70 1 年以内 8.73 浙江美欣达印染集团股份有限公司 7,569,368.86 1 年以内 7.64 河北名世锦簇印染集团股份有限公司 7,083,765.21 1 年以内 7.15 合 计 44,253,877.52 44.66 （4）应收账款期末余额比期初余额增长 43.75%，主要原因是本期销售增加，应收账款 相应增加。 （5）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 5、预付款项 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 101,229,559.70 97.23 139,983,146.06 99.59 1—2 年 2,887,145.94 2.77 280,760.00 0.20 2—3 年 — — 296,250.00 0.21 3 年以上 — — — — 合 计 104,116,705.64 100.00 140,560,156.06 100.00 67 华茂股份 2007 年年度报告 （2）预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为 2,887,145.94 元，主要原因是预付工程 款以及预付给供货单位的原棉部分尾款尚未结算。 （3）预付款项期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 6、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期末数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的其他应收 104,493,888.35 98.18 8,857,251.23 95,636,637.12 款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 32,198.50 0.03 32,198.50 — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 1,909,062.25 1.79 288,296.67 1,620,765.58 合 计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70 期初数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的其他应收 53,000,000.00 93.70 3,180,000.00 49,820,000.00 款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 32,198.50 0.06 32,198.50 — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 3,530,078.51 6.24 395,590.93 3,134,487.58 合 计 56,562,277.01 100.00 3,607,789.43 52,954,487.58 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大 性标准，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他 应收款外，账龄较长且预计难以收回的其他应收款。 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 46,549,143.76 43.73 1,763,709.36 44,785,434.40 1—2 年 34,444,929.84 32.36 3,444,492.99 31,000,436.85 2—3 年 25,048,837.00 23.54 3,757,325.55 21,291,511.45 3—5 年 360,040.00 0.34 180,020.00 180,020.00 68 华茂股份 2007 年年度报告 5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 — 合 计 106,435,149.10 100.00 9,177,746.40 97,257,402.70 期初数 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 55,022,185.59 97.27 3,301,331.14 51,720,854.45 1—2 年 1,106,422.92 1.96 110,642.29 995,780.63 2—3 年 106,050.00 0.19 15,907.50 90,142.50 3—5 年 295,420.00 0.52 147,710.00 147,710.00 5 年以上 32,198.50 0.06 32,198.50 — 合 计 56,562,277.01 100.00 3,607,789.43 52,954,487.58 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 占其他应收 单位名称 金 额 款项内容 账 龄 款总额比例 （%） 安徽华茂经纬新型纺织 投资总额超过注册资 81,589,900.59 1-3年 76.66 有限公司 本部分 国泰君安证券股份有限公 17,153,987.76 拟投资款 1年以内 16.12 司* 中国农业发展行安庆分行 3,600,000.00 发行短期债券保证金 1年以内 3.38 营业部 安庆市振风典当有限公司 2,150,000.00 往来款 1-2 年 2.02 大丰市棉花行业协会 200,000.00 棉花收购保证金 4-5年 0.18 合 计 104,693,888.35 98.36 注*：根据 2008 年 4 月 8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协议》 ，协议 规定原股东按 10:2 的比例，以每股 1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份， 本期以货币资金 17,153,987.76 元认购国泰君安证券股份有限公司股份 15,883,322 股，增资扩 股后股权比例不变，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他应收款。期末该 投资款未计提坏账准备。 （4）其他应收款期末余额比期初余额增长 88.17%，主要原因是本期按出资比例暂付安 徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分增加较大以及新增对国泰君安证券 股份有限公司的拟投资款。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 7、存货 （1）存货 69 华茂股份 2007 年年度报告 期末数 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 257,861,482.42 155,727.15 257,705,755.27 库存商品 62,095,610.05 5,200,078.82 56,895,531.23 在产品 32,280,847.30 — 32,280,847.30 合 计 352,237,939.77 5,355,805.97 346,882,133.80 期初数 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 181,045,627.71 286,985.26 180,758,642.45 库存商品 55,918,484.51 4,815,137.13 51,103,347.38 在产品 28,508,055.73 — 28,508,055.73 合 计 265,472,167.95 5,102,122.39 260,370,045.56 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 286,985.26 — 131,258.11 155,727.15 库存商品 4,815,137.13 384,941.69 — 5,200,078.82 合 计 5,102,122.39 384,941.69 131,258.11 5,355,805.97 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售 费用及相关税金后的金额确定。 8、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 结存原因 待摊费用—保险费 220,699.20 270,993.55 未到期 9、可供出售金融资产 项 目 期末数 期末数量 期末单价 期末市价 宏源证券股票 20,100,000 39.20 787,920,000.00 期初数 项 目 期初数量 期初单价 期初市价 宏源证券股票 22,030,367 12.16 267,889,262.72 宏源证券 2006 年 12 月 31 日收盘价为每股 12.16 元，2007 年 12 月 31 日收盘价为每股 39.20 元（资料来源：深圳证券交易所）。 10、长期股权投资 （1）股权投资类别 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 70 华茂股份 2007 年年度报告 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 对联营企业投资 22,868,993.01 1,979,603.65 544,576.97 — 505,748.67 — 22,907,821.31 1,979,603.65 对合营企业投资 23,509,717.76 — 1,949,969.62 — — — 25,459,687.38 — 其他股权投资 149,033,613.52 11,208,562.32 30,495,978.24 — — — 179,529,591.76 11,208,562.32 合 计 195,412,324.29 13,188,165.97 32,990,524.83 — 505,748.67 — 227,897,100.45 13,188,165.97 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 — — 1,979,603.65 国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 — — 7,093,941.77 国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55 合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97 （3）合营公司、联营公司的相关情况如下： 被 投 资 公司名 持股 表决权 期末净资 本期营业 业务性质 本期净利润 称 比例 比例 产总额 收入总额 一、合营公司 安 徽华 茂 经纬 新型纺织有限 纺织加工 50.00% 50.00% 50,919,374.77 241,133,138.78 3,854,489.95 公司 二、联营企业 安 徽华 鹏 纺织 纺织加工 40.00% 40.00% 52,320,544.15 60,923,630.72 1,336,906.31 有限公司 安 庆振 风 典当 典当 20.00% 19.97% 11,036,345.98 1,563,321.75 662,647.61 有限责任公司 国 泰君 安 投资 管理股份有限 投资管理 2.15% 2.15% 2,072,647,166.48 1,962,500.69 83,716,404.34 公司 国泰君安证券 证券经纪 1.69% 1.69% 23,656,407,116.19 14,348,407,387.37 7,600,360,412.43 股份有限公司 广 发证 券 股份 证券经纪 2.50% 2.50% 13,796,138,484.12 17,064,395,886.28 7,576,787,056.85 有限公司 徽 商银 行 股份 银行 0.55% 0.55% 39.79 亿元 41.90 亿元 7.48 亿元 有限公司 除安徽华茂经纬新型纺织有限公司、安庆振风典当有限责任公司外，以上数据均系各被 投资单位提供的未经审计的财务数据。 （4）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资 71 华茂股份 2007 年年度报告 被投资单 本期被投资单 本期分得现 累计分得的 累计权益 初始投资额 期初数 期末金额 位名称 位权益增减额 金红利额 现金红利额 增减额 厦门中科大微电子软件 2,260,000.00 1,979,603.65 — — — -280,396.35 1,979,603.65 股份有限公司 安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,889,389.36 544,576.97 505,748.67 2,361,278.16 1,639,614.50 20,928,217.66 安徽华茂经纬新型纺织 25,000,000.00 23,509,717.76 1,949,969.62 — — 459,687.38 25,459,687.38 有限公司 合 计 46,548,603.16 46,378,710.77 2,494,546.59 505,748.67 2,361,278.16 1,818,905.53 48,367,508.69 （5）成本法核算的其他股权投资 投资 占注册资本 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 比例 国泰君安证券股份 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 1.69% 有限公司 广发证券股份有限 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 公司 安庆振风典当有限 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 19.97% 责任公司*1 国泰君安投资管理 未明确 38,562,774.24 8,066,796.00 30,495,978.24 — 38,562,774.24 2.15% 股份有限公司*2 徽商银行股份有限 未明确 11,200,000.00 11,200,000.00 — — 11,200,000.00 0.55% 公司 合 计 181,179,385.24 149,033,613.52 30,495,978.24 — 179,529,591.76 — 注*1：安庆振风典当有限责任公司注册资本为 1,000 万元，实收资本为 1,001.55 万元， 本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为 200 万元，占其注册资本的 20%，占实收资本 的 19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任公司原为 安庆市人民银行创办，由于政策的原因，保留了个人的持股部分，而其他股东均为法人股， 注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出 15,500 股，造成实收资本与注册资本不一致。 由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的 19.97%，本公司按成本法核 算该项长期投资。 注*2：详见附注五、2。 （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 11、固定资产 固定资产原价： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 72 华茂股份 2007 年年度报告 ①机械设备 29,653,926.46 2,716,219.53 129,645.00 32,240,500.99 ②动力设备 111,809,369.20 14,877,119.13 553,000.00 126,133,488.33 ③运输设备 8,697,899.00 1,247,300.81 675,138.49 9,270,061.32 ④仪器仪表 36,529,324.78 773,776.66 286,826.32 37,016,275.12 ⑤非生产用设备 1,037,235.86 4,100.00 — 1,041,335.86 专用设备 1,109,195,364.76 145,274,522.66 2,918,732.12 1,251,551,155.30 房屋及建筑物 ①生产用房 248,552,406.83 9,554,811.00 — 258,107,217.83 ②生产用建筑物 27,767,033.66 1,689,061.80 — 29,456,095.46 合 计 1,573,242,560.55 176,136,911.59 4,563,341.93 1,744,816,130.21 累计折旧： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 ①机械设备 10,528,696.85 1,788,689.33 111,323.13 12,206,063.05 ②动力设备 33,077,816.89 5,804,798.96 513,252.65 38,369,363.20 ③运输设备 4,338,054.06 611,354.67 634,924.64 4,314,484.09 ④仪器仪表 14,407,167.40 2,559,813.81 144,807.11 16,822,174.10 ⑤非生产用设备 351,585.58 67,796.28 — 419,381.86 专用设备 320,878,516.88 74,746,882.05 1,000,537.43 394,624,861.50 房屋及建筑物 ①生产用房 72,481,680.31 6,248,626.41 — 78,730,306.72 ②生产用建筑物 6,555,339.94 1,175,501.38 — 7,730,841.32 合 计 462,618,857.91 93,003,462.89 2,404,844.96 553,217,475.84 固定资产净值 1,110,623,702.64 1,191,598,654.37 固定资产减值准备： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 ①机械设备 62,350.50 — 1,800.00 60,550.50 ②动力设备 469,141.79 — 14,684.10 454,457.69 ③运输设备 115,055.31 — 28,050.79 87,004.52 ④仪器仪表 1,021,538.90 — 40,753.31 980,785.59 ⑤非生产用设备 — — — — 专用设备 404,009.89 4,011.80 399,998.09 房屋及建筑物 ①生产用房 1,833,511.67 — — 1,833,511.67 ②生产用建筑物 77,854.44 — — 77,854.44 合 计 3,983,462.50 — 89,300.00 3,894,162.50 固定资产净额 1,106,640,240.14 1,187,704,491.87 73 华茂股份 2007 年年度报告 （1）固定资产本年增加数中，由在建工程转入 151,012,575.52 元。 （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回 金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程 本期转入 工程投入 其他 资金来 工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产及 期末数 占预算的 减少 源 无形资产 比例% 高档无梭坯布项目 23,900万元 — 78,923,002.05 69,007,908.05 — 9,915,094.00 资本投入 33.02 高档线生产项目 3,170万元 — 31,555,590.74 31,555,590.74 — — 资本投入 99.54 90台无梭织机 — — 31,251,835.24 31,251,835.24 — — 自筹 — 第二工业园十万锭 — — 2,059,350.94 — — 2,059,350.94 自筹 — 零星技改项目 — 48,465.14 19,651,379.64 19,197,241.49 32,365.14 470,238.15 自筹 — 合 计 — 48,465.14 163,441,158.61 151,012,575.52 32,365.14 12,444,683.09 — — （1）在建工程期末比期初增长较大，主要原因是高档无梭坯布项目投入较大所致。 （2）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。 （3）期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产 取得 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 计算机网络系 购买 482,500.00 176,916.67 — 96,500.00 305,583.33 80,416.67 10个月 统(二) 条形码物流管 购买 623,000.00 — 623,000.00 5,191.67 5,191.67 617,808.33 119月 理系统 资金管理软件 购买 112,000.00 — 112,000.00 11,200.00 — 100,800.00 108月 土地使用权1 购买 22,707,961.14 — 22,707,961.14 984,011.65 984,011.65 21,723,949.49 574月 土地使用权2 购买 23,510,274.00 — 23,510,274.00 509,389.27 509,389.27 23,000,884.73 587月 土地使用权3 购买 6,760,000.00 6,475,575.16 — 135,200.00 419,624.84 6,340,375.16 563月 合 计 54,195,735.140 6,652,491.83 46,953,235.14 1,741,492.59 2,223,800.76 51,864,234.38 期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 14、递延所得税资产 74 华茂股份 2007 年年度报告 项 目 期末数 期初数 坏账准备形成 3,773,558.14 2,589,553.78 存货跌价准备形成 1,338,951.49 1677,107.16 交易性金融资产跌价准备形成 — 401,289.78 长期股权投资减值准备形成 3,297,041.49 4,352,094.77 固定资产减值准备形成 973,540.63 1,301,031.72 合 计 9,383,091.75 10,321,077.21 15、资产减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 其他减少 坏账准备合计 8,565,961.93 7,448,252.61 — — — 16,014,214.54 其中：应收账款 4,958,172.50 1,878,295.64 6,836,468.14 其他应收款 3,607,789.43 5,569,956.97 9,177,746.40 存货跌价准备 5,102,122.39 384,941.69 131,258.11 — 5,355,805.97 长期股权投资减值准备 13,188,165.90 — — — — 13,188,165.90 固定资产减值准备 3,983,462.50 — — 89,300.00 3,894,162.50 在建工程减值准备 — — — — — — 无形资产减值准备 — — — — — — 合 计 30,839,712.72 7,833,194.30 — 220,558.11 — 38,452,348.91 16、短期借款 种 类 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 615,200,000.00 346,200,000.00 信用借款 日元 41,360,679.36 — 保证借款 人民币 16,000,000.00 26,000,000.00 合 计 672,560,679.36 372,200,000.00 （1）短期借款期末比期初增长 80.70%，主要原因是本期原棉采购量增加以及购置设备 增加较大，借款相应增加所致。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 70,948,250.50 119,740,535.54 （1）应付票据期末比期初下降 40.75%，主要原因是本期到期承兑的应付票据较多所致。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 75 华茂股份 2007 年年度报告 票据。 18、应付账款 项 目 期末数 期初数 应付账款 58,802,027.19 48,852,481.98 应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收款项 项 目 期末数 期初数 预收款项 5,368,910.27 3,407,755.59 （1）预收款项期末余额中账龄超过一年的款项为 766,794.63 元，主要是预收的货款尾款。 （2）预收款项期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 20、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付 其他减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 253,811.23 98,404,920.70 98,258,730.84 — 400,001.09 职工福利费 27,348,982.54 — 25,035,599.70 2,128,782.55 184,600.29 社会保险费 27,565.42 19,492,121.22 19,473,855.98 — 45,830.66 其中：医疗保险费 9,059.00 4,558,408.59 4,563,117.94 — 4,349.65 基本养老保险费 15,600.84 12,670,819.47 1,265,1842.16 — 34,578.15 失业保险费 1,723.19 1,289,019.55 1,287,237.32 — 3,505.42 工伤保险费 816.58 530,080.66 528,357.93 — 2,539.31 生育保险费 365.81 443,792.95 443,300.63 — 858.13 住房公积金 2,880.00 2,283,350.50 2,284,470.50 — 1,760.00 工会经费和职工教育经费 119,061.62 1,489,729.85 1,454,661.59 — 154,129.88 合 计 27,752,300.81 121,670,122.27 146,507,318.61 2,128,782.55 786,321.92 （1）应付职工薪酬期末比期初下降 97.17%，主要原因是本公司自 2007 年 1 月 1 日起全 面执行新企业会计准则，不再计提职工福利费以及依据《企业会计准则第 38——号首次执行 企业会计准则》应用指南的规定，根据公司实际情况及职工福利计划，采用未来适用法将职 工福利费结余冲减了当期管理费用所致。 （2）职工福利费余额系本公司控股的中外合资企业安徽省丰华纺织有限公司按规定计提 的职工奖励及福利基金。 （3）应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的工资。 21、应交税费 税 种 期末数 期初数 税 率 增值税 -23,275,550.42 -8,902,457.88 营业收入的 17% 76 华茂股份 2007 年年度报告 营业税 259,972.91 2,037.00 — 企业所得税 1,434,719.40 -2,631,959.72 应纳税所得额的 33% 城建税 94,367.95 31,426.26 — 土地使用税 18,200.10 9,100.04 — 房产税 4,841.75 4,717.04 房产余值的 1.20% 个人所得税 80,524.67 17,048.74 — 印花税 34,154.47 2556.59 — 教育费附加 53,924.55 18,338.79 — 其 他 29,639.43 64,628.92 — 合 计 -21,265,205.19 -11,384,564.22 — 应交税金期末比期初下降 86.79%，主要原因是本公司期末未抵扣的增值税进项税额较大 所致。 22、应付利息 项 目 期末数 期初数 应付利息 317,901.12 259,487.04 23、其他应付款 项 目 期末数 期初数 其他应付款 9,493,676.75 10,253,996.66 （1）金额较大的其他应付款明细如下： 单位名称 金 额 款项内容 安庆市公路运输有限公司 2,027,160.70 运费保证金 安庆市宜捷货物快运有限责任公司 2,000,000.00 运费保证金 安庆经济技术开发区财政局 999,519.00 暂借款 （2）其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 24、一年内到期的非流动负债 借款类别 币种 期末数 期初数 保证借款 瑞士法郎 84,311,500.00 — （1）一年内到期的非流动负债期末余额均由长期借款转入。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 25、其他流动负债 项 目 期末数 期初数 结存原因 77 华茂股份 2007 年年度报告 预提费用 其中：水电费 1,834,103.84 2,844,087.62 未结算 利 息 1,154,538.00 556,850.25 未支付 运 费 1,209,973.26 107,656.11 未结算 合 计 4,198,615.10 3,508,593.98 26、长期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 62,000,000.00 70,000,000.00 保证借款 人民币 45,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 瑞士法郎 83,533,240.00 165,898,564.00 合 计 190,533,240.00 280,898,564.00 （1）长期借款期末比期初下降 32.17%，主要原因是部分长期借款已按规定转入一年内 到期的非流动负债以及本期归还了部分长期借款。 （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。 27、递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可供出售金融资产公允价值 188,972,581.21 76,818,560.45 变动形成 递延所得税负债期末比期初增长 146.00%，主要原因是可供出售金融资产宏源证券股票 价格上涨较多，递延所得税负债相应增加所致。 28、股本 数量单位：股 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、有限售条件股份 国有法人持股 291,907,045 — — 291,907,045 二、无限售条件股份 人民币普通股 337,202,961 — — 337,202,961 三、股本总额 629,110,006 — — 629,110,006 29、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 127,221,038.51 — — 127,221,038.51 其他资本公积 78 华茂股份 2007 年年度报告 其中：拨款转入 10,573,408.30 — — 10,573,408.30 接受现金捐赠 6,184.48 — — 6,184.48 股权投资准备 3,200.00 — — 3,200.00 可供出售金融资 155,964,956.07 410,952,787.56 — 566,917,743.63 产公允价值变动 其他资本公积 189,845.13 — — 189,845.13 合 计 293,958,632.49 410,952,787.56 — 704,911,420.05 资本公积期末比期初增长 139.80%，主要原因是可供出售金融资产宏源证券股票价格上 涨较多，公允价值变动相应增加所致。 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 82,333,336.26 14,687,028.78 — 97,020,365.04 储备基金 1,599,514.65 — — 1,599,514.65 企业发展基金 650,718.38 — — 650,718.38 合 计 84,583,569.29 14,687,028.78 — 99,270,598.07 31、未分配利润 项 目 金 额 期初数 248,987,797.29 本期增加： 146,616,280.60 本年实现净利润 146,616,280.60 本期减少： 78,098,358.44 提取法定盈余公积 14,687,028.78 提取储备基金 — 提取企业发展基金 — 应付普通股股利 63,411,329.66 期末数 317,505,719.45 32、营业收入 （1）各年度营业收入 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 纱 线 755,895,202.62 817,755,378.34 布 476,566,767.18 443,640,692.66 皮棉及棉籽等 17,784,956.62 5,351,980.11 其他 415,666.75 727,222.30 79 华茂股份 2007 年年度报告 小 计 1,250,662,593.17 1,267,475,273.41 其他业务收入 材料销售 188,071,463.19 91,327,742.85 其他 4,673,882.54 4,941,969.01 小 计 192,745,345.73 96,269,711.86 合 计 1,443,407,938.90 1,363,744,985.27 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售收入总额 484,057,347.65 344,768,838.17 占本公司营业收入的比例 33.54% 25.28% 33、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成 纱 线 659,818,490.44 705,278,255.95 布 389,912,377.20 368,516,978.53 皮棉及棉籽等 9,821,411.60 2,308,617.21 其他 174,491.43 155,744.07 小 计 1,059,726,770.67 1,076,259,595.76 其他业务支出 材料销售 186,555,372.05 89,857,622.96 其他 4,388,154.48 4,772,812.19 小 计 190,943,526.53 94,630,435.15 合 计 1,250,670,297.20 1,170,890,030.91 34、营业税金及附加 税 种 本期金额 上期金额 城建税 6,118,192.51 5,710,246.89 营业税 271,565.30 35,221.30 教育费附加 2,623,191.99 2,451,127.43 合 计 9,012,949.80 8,196,595.62 35、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 39,904,318.06 30,238,530.79 减：利息收入 1,286,677.24 1,545,290.65 汇兑损失 10,245,420.06 5,944,759.79 减：汇兑收益 7,467,398.12 50,643.83 80 华茂股份 2007 年年度报告 其 他 174,673.09 88,899.91 合 计 41,570,335.85 34,676,256.01 36、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 7,448,252.61 1,285,259.43 存货跌价损失 253,683.58 904,744.32 长期股权投资减值损失 — -38,870,994.36 合 计 7,701,936.19 -36,680,990.61 37、公允价值变动收益 税 种 本期金额 上期金额 吉电股份 — 2,898,169.30 38、投资收益 项 目 本期金额 上期金额 股票基金投资收益 96,049,927.67 362,005.48 联营或合营公司分配来的利润 1,862,429.36 2,600,000.00 期末调整的被投资公司所有者权 2,494,546.59 -931,539.26 益净增减的金额 合 计 100,406,903.62 2,030,466.22 （1）投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是本期处置吉电股份和宏源证券股份有限 公司的股票收益较大所致。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 39、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 农轻纺贸易促进政策资金 2,000,000.00 — 结构调整转变资金 2,000,000.00 — 处置固定资产净收益 601,866.27 — 科技成果化奖励等 550,000.00 400,000.00 技术改造补助资金 500,000.00 — 其 他 14,393.01 39,793.05 合 计 5,666,259.28 439,793.05 本公司根据安徽省财政厅和安徽省经济委员会财企[2006]1501 号《关于下达 2006 年纺织 行业加快结构调整转变增长方式专项资金的通知》本期收到结构调整转变资金；根据安徽省 财政厅和安徽省经济委员会财企[2007]1206 号《关于下达 2007 年企业技术改造贴息等专项补 助资金的通知》本期收到技术改造补助资金 500,000.00 元；根据安徽省财政厅财企[2007]1345 81 华茂股份 2007 年年度报告 号《关于拨付 2006 年度农轻纺贸易促进政策资金的通知》本期收到农轻纺贸易促进政策资金 2,000,000.00 元以及收到的政府奖励款 550,000.00 元。 40、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 处理固定资产净损失 427,004.96 282,182.08 公益救济性捐赠 33,000.00 36,500.00 其他 195,350.53 92,283.22 合 计 655,355.49 410,965.30 41、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 30,498,723.87 18,887,053.52 递延所得税费用 937,985.46 13,072,128.57 合 计 31,436,709.33 31,959,182.09 根据安庆市地方税务局征收管理分局文件征地税[2007]42 号、征地税[2008]88 号《关于 安徽华茂纺织股份有限公司申请技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，本期本公司 技术改造国产设备投资已抵免企业所得税。 42、每股收益 项 目 本期金额 上期金额 基本每股收益 0.23 0.14 稀释每股收益 0.23 0.14 （1）基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初 股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行 新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告 期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报 告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数）。 43、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 保证金 4,624,077.89 27,370.00 保险赔款 — 39,793.05 82 华茂股份 2007 年年度报告 其他 — 50,000.00 合 计 4,624,077.89 117,163.05 44、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 租赁费 3,557,025.72 1,888,091.26 差旅费 3,310,606.54 2,592,521.39 修理费 3,123,378.05 3,279,616.21 办公费 1,350,511.94 1,246,844.22 业务招待费 1,319,193.55 1,212,901.62 保险费 1,430,075.42 1,394,110.44 广告宣传费 952,766.60 937,295.00 水电费 872,522.23 517,628.58 会费 418,309.81 367,390.00 备用金 628,449.51 415,451.07 咨询费 786,329.00 739,322.52 保证金 — 369,213.55 其 他 2,555,562.43 2,216,707.10 合 计 20,304,730.80 17,177,092.96 45、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 利息收入 1,286,677.24 1,545,290.65 46、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 暂付安徽华茂经纬新型 14,000,000.00 28,000,000.00 纺织有限公司款 47、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 政府补助 5,050,000.00 400,000.00 48、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 发债保证金 3,600,000.00 — 股权分置费用 — 2,160,000.00 捐赠款项 33,000.00 36,500.00 83 华茂股份 2007 年年度报告 其他 72,877.82 103,265.27 合 计 3,705,877.82 2,299,765.27 49、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 现金 109,501,180.66 73,827,076.43 其中：库存现金 12,153.46 7,962.88 可随时用于支付的银 108,678,231.78 73,468,483.01 行存款 可随时用于支付的其 810,795.42 350,630.54 他货币资金 现金等价物 — — 其中：三个月内到期的 — — 债券投资 期末现金及现金等价物余额 109,501,180.66 73,827,076.43 其中：母公司或集团内子 公司使用受限制的现金 — — 和现金等价物 50、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 146,820,416.40 88,963,242.24 加：资产减值准备 7,701,936.19 -36,680,990.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生 93,003,462.89 84,017,130.02 产性生物资产折旧 无形资产摊销 1,741,492.59 324,886.40 长期待摊费用摊销 — 68,652.82 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 -174,861.31 282,242.08 列） 固定资产报废损益（收益以“－”号 — — 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 — -2,898,169.30 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 41,188,799.97 34,587,356.10 84 华茂股份 2007 年年度报告 投资损失（收益以“－”号填列） -100,406,903.62 -2,030,466.22 递延所得税资产减少（增加以“－” 937,985.46 13,125,935.11 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” — — 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -86,765,771.82 9,577,179.44 经营性应收项目的减少（增加以 -44,733,373.26 -12,358,219.59 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 -97,829,023.71 104,230,217.62 “－”号填列） 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 -38,515,840.22 281,208,996.11 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 109,501,180.66 73,827,076.43 减：现金的期初余额 73,827,076.43 85,082,805.93 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 35,674,104.23 -11,255,729.50 七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的应收账款 29,325,891.59 41.19 1,759,553.50 27,566,338.09 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 150,674.70 0.21 150,674.70 — 较大的应收账款 其他不重大应收账款 41,713,087.79 58.60 2,731,498.14 38,981,589.65 合 计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74 85 华茂股份 2007 年年度报告 期初数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的应收账项 20,051,575.17 35.27 1,203,094.51 18,848,480.66 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 151,769.70 0.27 151,769.70 — 较大的应收账项 其他不重大应收账项 36,651,264.69 64.46 2,311,810.13 34,339,454.56 合 计 56,854,609.56 100.00 3,666,674.34 53,187,935.22 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 69,638,425.92 97.82 4,178,305.56 65,460,120.36 1—2 年 895,371.50 1.26 89,537.15 805,834.35 2—3 年 83,948.73 0.12 12,592.31 71,356.42 3—5 年 421,233.23 0.59 210,616.62 210,616.61 5 年以上 150,674.70 0.21 150,674.70 — 合 计 71,189,654.08 100.00 4,641,726.34 66,547,927.74 期初数 账 龄 应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 56,197,608.15 98.84 3,371,856.49 52,825,751.66 1—2 年 83,948.76 0.15 8,394.88 75,553.88 2—3 年 217,109.17 0.38 32,566.38 184,542.79 3—5 年 204,173.78 0.36 102,086.89 102,086.89 5 年以上 151,769.70 0.27 151,769.70 — 合 计 56,854,609.56 100.00 3,666,674.34 53,187,935.22 （3）应收账款期末余额中前 5 名明细如下： 占应收账款总额 单位名称 金 额 账 龄 比例（%） 永新印染厂深圳有限公司 9,296,126.73 1 年以内 13.06 广州美业针织印染厂有限公司 8,819,195.67 1 年以内 12.39 河北名世锦簇纺织有限公司 6,112,125.77 1 年以内 8.59 浙江美欣达印染集团股份有限公司 5,098,443.42 1 年以内 7.16 常州市武进马杭色织布有限公司 4,222,961.01 1 年以内 5.93 合 计 33,548,852.60 47.13 86 华茂股份 2007 年年度报告 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 2、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期末数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的其他应收 102,343,888.35 98.95 8,687,211.22 93,656,677.13 款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 32,198.50 0.03 32,198.50 — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 1,057,800.67 1.02 109,614.04 948,186.63 合 计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76 期初数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的其他应收 53,000,000.00 98.87 3,180,000.00 49,820,000.00 款项 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 32,198.50 0.06 32,198.50 — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 571,075.76 1.07 82,389.35 488,686.41 合 计 53,603,274.26 100.00 3,294,587.85 50,308,686.41 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 45,103,959.43 43.61 1,676,998.30 43,426,961.13 1—2 年 33,196,929.59 32.09 3,319,692.96 29,877,236.63 2—3 年 25,000,760.00 24.17 3,750,114.00 21,250,646.00 3—5 年 100,040.00 0.10 50,020.00 50,020.00 5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 — 合 计 103,433,887.52 100.00 8,829,023.76 94,604,863.76 账 龄 期初数 87 华茂股份 2007 年年度报告 其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 53,379,655.76 99.58 3,202,779.35 50,176,876.41 1—2 年 50,000.00 0.09 5,000.00 45,000.00 2—3 年 46,000.00 0.09 6,900.00 39,100.00 3—5 年 95,420.00 0.18 47,710.00 47,710.00 5 年以上 32,198.50 0.06 32,198.50 — 合 计 53,603,274.26 100.00 3,294,587.85 50,308,686.41 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 占其他应收 单位名称 金 额 款项内容 账 龄 款总额比例 （%） 安徽华茂经纬新型纺织 投资总额超过注册资 81,589,900.59 1-3年 78.88 有限公司 本部分 国泰君安证券股份有限公 17,153,987.76 拟投资款 1年以内 16.58 司 中国农业发展行安庆分行 3,600,000.00 发行短期债券保证金 1年以内 3.49 营业部 合 计 102,343,888.35 98.95 （4）其他应收款期末余额比期初余额增长 92.96%，主要原因是本期按出资比例暂付安徽 华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分增加较大以及新增对国泰君安证券股 份有限公司的拟投资款。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 3、长期股权投资 （1） 股权投资类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值 金额 减值 金额 减值准备 准备 准备 对子公司投资 47,579,491.59 — 96,020,000.00 — — — 143,599,491.59 — 对联营企业投资 22,868,993.01 1,979,603.65 544,576.97 — 505,748.67 — 22,907,821.31 1,979,603.65 对合营企业投资 23,509,717.76 — 1,949,969.62 — — — 25,459,687.38 — 其他股权投资 149,033,613.52 11,208,562.32 30,495,978.24 — — — 179,529,591.76 11,208,562.32 合 计 242,991,815.88 13,188,165.97 129,010,524.83 — 505,748.67 — 371,496,592.04 13,188,165.97 （2）长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 88 华茂股份 2007 年年度报告 厦门中科大微电子软件股份 1,979,603.65 — — 1,979,603.65 有限公司 国泰君安投资管理股份有限 7,093,941.77 — — 7,093,941.77 公司 国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55 合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97 （3）成本法核算的子公司投资 投资 占注册资 被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 本比例 安徽省丰华纺 未明确 29,399,491.59 29,399,491.59 — — 29,399,491.59 75.00% 织有限公司 上海星冠贸易 未明确 9,000,000.00 9,000,000.00 — — 9,000,000.00 90.00% 发展有限公司 大丰市华翔棉 未明确 4,900,000.00 4,900,000.00 — — 4,900,000.00 60.00% 业有限公司 大丰市华达棉 未明确 3,480,000.00 3,480,000.00 — — 3,480,000.00 70.00% 业有限公司 安庆市振风拍 未明确 800,000.00 800,000.00 — — 800,000.00 80.00% 卖有限公司 安徽华泰纺织 未明确 73,620,000.00 — 73,620,000.00 — 73,620,000.00 90.00% 有限公司 安徽华茂意莎 玛 纺 织 有 限 公 未明确 22,400,000.00 — 22,400,000.00 — 22,400,000.00 70.00% 司 合 计 143,599,491.59 47,579,491.59 96,020,000.00 — 143,599,491.59 — （4）成本法核算的其他股权投资 占注册资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本比例 国泰君安证券 未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 — — 79,416,611.00 1.69% 股份有限公司 广发证券股份 未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50% 有限公司 安庆振风典当 未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 19.97% 有限责任公司 89 华茂股份 2007 年年度报告 国泰君安投资 管 理 股 份 有 限 未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 30,495,978.24 — 38,562,774.24 2.15% 公司 徽商银行股份 未明确 11,200,000.00 11,200,000.00 — — 11,200,000.00 0.55% 有限公司 合 计 150,683,407.00 149,033,613.52 30,495,978.24 — 179,529,591.76 （5）权益法核算的对合营企业长期股权投资 本期增加 被投资单 本期被投资单 累计分得的现 累计权益 初始投资额 期初数 （减少）投 期末数 位名称 位权益增减额 金红利额 增减额 资 安徽华茂经纬新 25,000,000.00 23,509,717.76 — 1,949,969.62 — 459,687.38 25,459,687.38 型纺织有限公司 （6）权益法核算的对联营企业长期股权投资 被投资单 本期被投资单 本期分得的现 累计分得的 累计权益 初始投资额 期初数 期末金额 位名称 位权益增减 金红利 现金红利额 增减额 厦门中 科大微 电子软 件股份 2,260,000.00 1,979,603.65 — — — -280,396.35 1,979,603.65 有限公司 安徽华 鹏纺织 19,288,603.16 20,889,389.36 544,576.97 505,748.67 2,361,278.16 1,639,614.50 20,928,217.66 有限公司 合 计 46,548,603.16 22,868,993.01 544,576.97 505,748.67 2,361,278.16 1,359,218.15 22,907,821.51 （7）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、营业收入 （1） 各年营业收入 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 纱 线 823,431,742.39 894,501,221.89 布 347,834,797.24 320,787,964.36 小 计 1,171,266,539.63 1,215,289,186.25 其他业务收入 材料销售 191,832,088.67 93,038,934.87 其他 17,621,774.56 11,888,298.30 小 计 209,453,863.23 104,927,233.17 合 计 1,380,720,402.86 1,320,216,419.42 （2）前五名客户销售收入情况 90 华茂股份 2007 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售收入总额 361,771,311.71 383,427,674.88 占本公司营业收入的比例 26.20% 29.04% 5、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 纱 线 704,128,040.81 782,113,820.22 布 289,567,491.87 252,966,889.10 小 计 993,695,532.68 1,035,080,709.32 其他业务支出 材料销售 190,669,191.90 91,639,032.15 其他 13,246,628.36 11,721,019.48 小 计 203,915,820.26 103,360,051.63 合 计 1,197,611,352.94 1,138,440,760.95 6、投资收益 项 目 本期金额 上期金额 股票基金投资收益 96,049,927.67 362,005.48 子公司、联营或合营公司分配 2,802,628.00 2,600,000.00 来的利润 期末调整的被投资公司所有者 2,494,546.59 -931,539.26 权益净增减的金额 合 计 101,347,102.26 2,030,466.22 （1）投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是本期处置吉电股份和宏源证券股份有限 公司的股票收益较大所致。 （2）本公司投资收益汇回无重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，认定为关联方。 （二）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 91 华茂股份 2007 年年度报告 安徽华茂集团 安徽省安庆市纺 企业法人财产投资 有限责任公 母公司 詹灵芝 有限公司 织南路 80 号 管理 司 各种纱线和布匹（出 中外合资经 安徽省丰华纺 安徽省安庆市纺 口限非许可证的范 子公司 营有限责任 华冠雄 织有限公司 织南路 80 号 围）的生产和销售 公司 上海星冠贸易 上海浦东归昌路 机电产品、化工原 有限责任公 子公司 王卫国 发展有限公司 258 号 料、针纺织品等销售 司 皮棉、棉籽、棉短绒、 大丰市华翔棉 江苏省大丰市草 有限责任公 农副产品等销售及 子公司 王功著 业有限公司 堰镇新中路 9 号 司 棉短绒加工销售等 大丰市华达棉 江苏省大丰市三 有限责任公 棉花收购、加工等 子公司 王功著 业有限公司 龙镇工业园区 司 拍 卖（ 不 含 文 物 拍 安庆市振风拍 安徽省安庆市人 卖 ）；变 卖 、寄 售 、 有限责任公 子公司 於甘林 卖有限公司 民路 232 号 旧 货 调 剂（ 需 专 项 司 审批除外） 安徽省安庆经济 各类纱线、纺织品的 安徽华茂意莎 中外合资经 技术开发区 3.9 生产、加工与销售； 玛纺织有限公 子公司 营有限责任 詹灵芝 平方公里工业园 纺织设备及配件的 司 公司 维一路 技术研究与开发 各类坯布面料的生 安徽省安庆市大 安徽华泰纺织 产、加工与销售；纺 有限责任公 桥经济开发区经 子公司 詹灵芝 有限公司 织设备及配件的技 司 十二路 术研究与开发 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽华茂集团 112,930,000.00 — — 112,930,000.00 有限公司 安徽省丰华纺 5,000,000.00 美元 — — 5,000,000.00 美元 织有限公司 上海星冠贸易 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 发展有限公司 大丰市华翔棉 7,000,000.00 — — 7,000,000.00 业有限公司 92 华茂股份 2007 年年度报告 大丰市华达棉 5,800,000.00 — — 5,800,000.00 业有限公司 安庆市振风拍 1,000,000.00 — — 1,000,000.00 卖有限公司 安徽华茂意莎 玛纺织有限公 — 32,000,000.00 — 32,000,000.00 司 安徽华泰纺织 — 81,800,000.00 — 81,800,000.00 有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 安徽华茂集团 291,907,045.00 46.40 — — — — 291,907,045.00 46.40 有限公司 安徽省丰华纺 3,750,000.00 美元 75.00 — — — — 3,750,000.00 美元 75.00 织有限公司 上海星冠贸易 9,000,000.00 90.00 — — — — 9,000,000.00 90.00 发展有限公司 大丰市华翔棉 4,900,000.00 70.00 — — — — 4,900,000.00 70.00 业有限公司 大丰市华达棉 3,480,000.00 60.00 — — — — 3,480,000.00 60.00 业有限公司 安庆市振风拍 800,000.00 80.00 — — — — 800,000.00 80.00 卖有限公司 安徽华茂意莎 玛纺织有限公 — — 32,000,000.00 70.00 — — 32,000,000.00 70.00 司 安徽华泰纺织 — — 81,800,000.00 90.00 — — 81,800,000.00 90.00 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 93 华茂股份 2007 年年度报告 安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 合营企业 安徽华鹏纺织有限公司 联营企业 5、关联方的组织机构代码 公司名称 组织机构代码 安徽华茂集团有限公司 15130982—2 安徽省丰华纺织有限公司 61045252—2 上海星冠贸易发展有限公司 63114826—3 大丰市华翔棉业有限公司 76586629—5 大丰市华达棉业有限公司 75271100—8 安庆市振风拍卖有限公司 15132185—6 安徽华茂意莎玛纺织有限公司 66291706—1 安徽华泰纺织有限公司 66294947—7 安徽华茂进出口有限责任公司 71101733—5 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 77497496—8 安徽华鹏纺织有限公司 73731461—0 安庆市万顺汽车运输有限责任公司 15133226—4 安庆市纺润包装有限公司 15132844—4 安庆振风典当有限责任公司 15132185—6 （二）关联方交易 1、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 本期数 上期数 占本期 占本期购 企业名称 购货品种 购货百 货百分比 金 额 金 额 分比 （%） （%） 安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 11,906,374.32 1.16 16,057,413.03 1.69 安庆市纺润包装有限公司 辅料 9,118,440.50 0.89 9,470,315.81 1.00 纱 114,607,111.60 11.14 42,947,096.15 4.52 安徽华茂经纬新型纺织有 辅料 5,863,373.56 0.57 5,363,723.33 0.57 限公司 小计 120,470,485.16 11.71 48,310,819.48 5.09 94 华茂股份 2007 年年度报告 合 计 141,495,299.98 13.76 73,838,548.32 7.78 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 本期数 上期数 销售 占本期销 占本期销 企业名称 品种 金 额 货百分比 金 额 货百分比 （%） （%） 纱、线 10,018,630.37 0.69 15,536,733.13 1.14 安徽华茂进出口有限 布 8,207,546.19 0.57 23,439,825.71 1.72 责任公司 小计 18,226,176.56 1.26 38,976,558.84 2.86 纱、线 29,733,320.28 2.06 21,372,415.57 1.57 安徽华鹏纺织有限公司 辅料 2,771,233.34 0.19 208,687.29 0.01 小计 32,504,553.62 2.25 21,581,102.86 1.58 棉花 144,753,649.35 10.03 81,559,574.58 5.98 安徽华茂经纬新型纺织有 辅料 3,436,011.11 0.24 596,353.98 0.04 限公司 小计 148,189,660.46 10.27 82,155,928.56 6.02 安庆纺润包装有限公司 辅料 318,219.45 0.02 305,700.99 0.02 合 计 199,238,610.09 13.80 143,019,291.25 10.49 3、关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 应收账款： 安徽华茂进出口有限责任公司 6,654,681.84 4,526,941.41 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 421,924.97 6,721,949.84 其他应收款： 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 81,589,900.59 53,000,000.00 应付账款： 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 — 871,522.14 安徽华茂进出口有限责任公司 — 41,738,697.70 安庆万顺汽车运输有限责任公司 2,120,618.69 — 预付账款： 95 华茂股份 2007 年年度报告 安徽华茂进出口有限责任公司（材料） 5,095,977.68 — 其他应付款： 安庆万顺汽车运输有限责任公司 — 972,708.71 4、其他关联交易事项 （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽 华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的 费用由本公司承担。 （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司 2007 年 2 月 26 日新签订的《土地使用权租赁 协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积 432792.83 平方米，支付租金 3,217,603.33 元。2006 年租赁土地面积为 427548.14 平方米，支付租金 1,329,389.26 元。 （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》 ，本公司租赁安徽华 茂集团有限公司部分办公设施，本年支付办公设施租赁费 317,102.40 元，2006 年度支付 317,102.40 元。 （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》 ，本公司使用安徽华 茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，本年支付该项费用 8,671,200.55 元，2006 年度支付该项费用 7,825,736.67 元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团 有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工 医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，本年支付该项费用 706,997.44 元，2006 年度支付该项 费用 805,146.54 元。 （5）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签订的运输协议，本公司销售产品 委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，本年度发生运输费用 3,789,116.36 元， 2006 年 度支付运输费 13,533,434.88 元。该协议到期后，本公司销售产品已采取公开招标的方式委托 运输公司运输。 （6）截止 2007 年 12 月 31 日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币 4,500 万元、瑞士法郎 2,588 万（按期末汇率折合人民币为 167,844,740.00 元）提供担保；安徽华茂 集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款 1500 万提供担保；安徽华茂集团有限公司 为安庆市振风拍卖有限公司短期借款 100 万提供担保。 （7）2007 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工 资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额为 456,800.14 元；2006 年度支付给关键管理 人员的报酬总额为 443,589.83 元。 九、或有事项 本公司参股的宏源证券股份有限公司于 2001 年 12 月 18 日召开临时股东大会，审议通过 《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议，为保证宏源证 券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离给中国信达资产管 理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失，由法人股股东按股份比 例承担。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本公司亦无法预计可能 出现的最终损失，因此未计提长期投资减值准备。 96 华茂股份 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据本公司第四届第三次董事会审议通过的 2007 年度利润分配预案，公司 2007 年度 净利润在提取 10%的法定盈余公积后，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共 计派发现金红利 62,911,000.60 元，剩余未分配利润结转下年，该预案尚待股东大会审议通过。 2、根据国家发展和改革委员会发改财金[2008]125 号《国家发展改革委关于同意安徽华 茂纺织股份有限公司发行 2008 年公司债券的批复》，本公司于 2008 年 1 月 17 日至 2008 年 1 月 23 日发行 10 年期 4 亿元企业债券，所筹资金全部用于高档纺织精品生产技术改造项目的 建设。 截至 2008 年 3 月 18 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事 项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料 一、非经常性损益计算表 项 目 2007年度 2006年度 非流动资产处置损益 86,573,917.33 -282,182.08 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 — — 计入当期损益的政府补助 5,050,000.00 400,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 692,660.25 1,135,200.00 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 — — 公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 — — 委托投资损益 — — 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 — — 债务重组损益 — — 企业重组费用 — — 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 — — 97 华茂股份 2007 年年度报告 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 — — 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 — — 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -60,692.28 -88,990.17 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 11,779,654.20 44,833,057.47 其中：处置交易性金融资产收益 9,650,871.65 362,005.48 执行新会计准则应付福利费期末余额冲回 2,128,782.55 — 转回的各项资产减值准备 — 44,471,051.99 非经常性损益合计 104,035,539.50 45,997,085.22 减：所得税影响数 34,276,791.26 471,523.31 少数股东损益影响数 205,823.05 30,046.14 扣除所得税及少数股东损益影响数后的非经常性损益 69,552,925.19 45,495,515.77 二、净资产收益率及每股收益计算表 归属于公司普通 扣除非经常性损益后归属于 期 间 指 标 股股东的净利润 公司普通股股东的净利润 净资产收益率 全面摊薄 8.37 4.40 （%） 加权平均 9.36 4.92 2007 年度 每股收益 基本每股收益 0.23 0.12 （元） 稀释每股收益 0.23 0.12 净资产收益率 全面摊薄 7.02 3.40 （%） 加权平均 7.18 3.48 2006 年度 每股收益 基本每股收益 0.14 0.07 （元） 稀释每股收益 0.14 0.07 三、新旧会计准则差异调节表 根据新《企业会计准则》、中国证监会会计字（2007）10 号《关于发布的通 知》和《企业会计准则解释第 1 号》，公司在会计报表附注中披露股东权益差异调节表及其修 正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执行新会计 准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号，以上述可比期初资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 98 华茂股份 2007 年年度报告 则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调整为按 照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： 1、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益 1,091,679,526.58 1,091,679,526.58 — （原会计准则) 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形 -1,357,194.15 -1,357,194.15 — 成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的 367,555.05 367,555.05 — 长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商 誉的账面价值 根据新准则计提的商誉 减值准备 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 155,964,956.07 155,964,956.07 *1 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 10,100,247.31 9,649,491.74 450,755.57 *2 少数股东权益 17,811,533.87 17,582,830.71 228,703.16 *3 其他 -115,085.79 -115,085.79 *4 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 1,274,451,538.94 1,117,922,209.93 156,529,329.01 会计准则） 99 华茂股份 2007 年年度报告 注：*1 差异系根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则 解释第 1 号》以及 2008 年 1 月 21 日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》的有 关规定，本公司对持有的不具有控制、共同控制或重大影响的宏源证券限售股权划分为可供 出售金融资产，调增 2007 年 1 月 1 日的净资产 155,964,956.07 元。 *2 差异原因系本公司与控股子公司所得税税率存在地区性差异，投资收益将于被投资单 位实际分红时补缴企业所得税，故公司在确认投资收益时确认了递延所得税负债 450,755.57 元，根据《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定对控股子公司按成本法进行追调整，故公 司冲回了原确认的递延所得税负债，调增 2007 年 1 月 1 日净资产 450,755.57 元。 *3、*4 差异原因系根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第十条的规定，母公司应当将其 控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围，因此，从 2007 年 1 月 1 日起，公司将原未纳入合并报 表范围内的控股子公司纳入本公司合并报表范围，同时根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会 计准则》第二十一条的规定，在上年度比较合并财务报表中也将该子公司纳入合并范围，并对相关事项的 会计确认和计量予以追溯调整，调增 2007 年 1 月 1 日的少数股东权益 228,703.16 元，调减 2007 年 1 月 1 日的净资产 115,085.79 元。 2、 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项 目 调整前 调整后 营业成本 1,076,103,851.69 1,170,890,030.91 销售费用 18,591,891.29 18,591,891.29 管理费用 53,869,351.62 52,106,240.99 公允价值变动收益 0.00 2,898,169.30 投资收益 43,729,765.20 2,030,466.22 所得税 18,780,107.48 31,959,182.09 净利润 101,289,464.06 88,248,017.01 3、2006 年度新旧会计准则净利润差异调节表 项目名称 金额 原因说明 2006 年度净利润（原会计准则） 101,977,964.18 其中：少数股东损益 688,500.12 追溯调整项目影响数 -13,014,721.94 其中：股权投资差额摊销 125,081.16 *1 确认递延所得税费用 -13,134,676.27 *2 合并报表范围变化影响 -31,851.94 *3 少数股东损益 26,725.11 *4 2006 年度净利润（新会计准则追溯调整） 88,963,242.24 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计 18,161,424.41 福利费余额 27,091,504.43 *5 100 华茂股份 2007 年年度报告 所得税费用 -8,930,080.02 *6 2006 年度模拟净利润（新会计准则全面执行） 107,124,666.65 注：*1 追溯调整后利润调增 125,081.16 元，系根据《企业会计准则第 2 号——长期股权 投资》、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则解释第 1 号》的规定， 将同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销并调整 资本公积，此项变更调增 2006 年度净利润 196,220.84 元，追溯调整联营企业股权投资贷方差 额，此项变更调减 2006 年度的净利润 71,139.68 元。 *2 利润调减 13,134,676.27 元，系根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本 公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，由于应收款项、存货、 固定资产和长期投资等资产减值准备转回，调减了递延所得税资产，相应调增 2006 年度的递 延所得税费用 13,134,676.27 元。 *3 利润调减 31,851.94 元，系根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第十条的 规定，从 2007 年 1 月 1 日起，公司将原未纳入合并报表范围内的控股子公司纳入本公司合 并报表范围，同时根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第二十一条的 规定，在上年度比较合并财务报表中也将该子公司纳入合并范围，并对相关事项的会计确认 和计量予以追溯调整，调减 2006 年度净利润 31,851.94 元。 *4 利润调增 26,725.12 元，系*2—*3 事项调整影响少数股东损益。 *5 利润调增 27,091,504.43 元，系公司将期末应付福利费余额 27,091,504.43 元冲减当期 费用。 *6 系*5 事项调增利润 27,091,504.43 元，考虑纳税影响后应调增的当期所得税费用 8,930,080.02 元。 假定本公司 2006 年度全面执行新会计准则，2006 年度模拟净利润较按原准则核算的净 利润增加 5,146,702.47 元。 第十一章 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上述备查文件均完整置于公司办公场所。 董事长：詹灵芝 安徽华茂纺织股份有限公司董事会 二○○八年三月十八日 101