申达股份(600626)2007年年度报告

上海申达股份有限公司 600626 2007 年年度报告 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................ 16 八、董事会报告 ...................................................................... 16 九、监事会报告 ...................................................................... 27 十、重要事项 ........................................................................ 28 十一、财务会计报告 .................................................................. 36 十二、备查文件目录 ................................................................. 122 2 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长席时平，主管会计工作负责人财务总监丁振华及会计机构负责人财务部经理李桂 英应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海申达股份有限公司 公司法定中文名称缩写：申达股份 公司英文名称：Shanghai Shenda Co., Ltd 2、 公司法定代表人：席时平 3、 公司董事会秘书：玛天羽 电话：021-62328282 传真：021-62317250 E-mail：600626@sh-shenda.com 联系地址：上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 公司证券事务代表：骆琼琳 电话：021-62328282 传真：021-62317250 E-mail：600626@sh-shenda.com 联系地址：上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 4、 公司注册地址：上海市浦东新区洪山路 176 号 118 室 公司办公地址：上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 邮政编码：200042 公司国际互联网网址：http://www.cnshenda.com.cn 公司电子信箱：600626@sh-shenda.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市武宁南路 488 号（智慧广场）18 楼 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：申达股份 公司 A 股代码：600626 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1986 年 12 月 11 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东南路 3888 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 1 月 26 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市浦东新区洪山路 176 号 118 室 公司法人营业执照注册号：3100001050285 公司税务登记号码：310115132214537 公司组织结构代码：13221453-7 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号新黄埔金融大厦 4 楼 3 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 203,228,201.46 利润总额 204,200,153.09 归属于上市公司股东的净利润 170,545,668.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 105,529,047.01 经营活动产生的现金流量净额 137,114,607.83 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -268,198.63 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 12,802.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 262,279.28 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,384,357.43 其他非经常性损益项目 74,765,740.61 所得税影响 -11,140,359.64 合计 65,016,621.05 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年增减 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 营业收入 4,926,043,291.74 4,989,179,679.88 4,954,092,498.27 -1.265 4,976,827,374.85 4,976,827,374.85 利润总额 204,200,153.09 125,686,943.07 138,332,738.39 62.467 96,842,130.76 98,035,545.14 归属于上市公 司股东的净利 170,545,668.06 93,319,936.44 110,045,867.61 82.75 78,897,373.28 78,014,794.95 润 归属于上市公 司股东的扣除 105,529,047.01 92,654,161.15 86,182,894.36 13.90 73,826,500.19 72,943,921.86 非经常性损益 的净利润 基本每股收益 0.3602 0.1971 0.232 82.75 0.167 0.165 稀释每股收益 0.3602 0.1971 0.232 82.75 0.167 0.165 扣除非经常性 损益后的基本 0.2229 0.1957 0.182 13.90 0.156 0.154 每股收益 全面摊薄净资 10.14 5.85 7.03 增加 4.29 个百分点 5.18 5.18 产收益率（%） 加权平均净资 10.27 6.00 5.5 增加 4.27 个百分点 5.26 5.26 产收益率（%） 扣除非经常性 损益后全面摊 6.27 5.81 5.5 增加 0.46 个百分点 4.84 4.85 薄净资产收益 率（%） 扣除非经常性 6.35 5.96 5.61 增加 0.39 个百分点 4.91 4.92 损益后的加权 4 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 平均净资产收 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 137,114,607.83 116,318,783.27 116,099,154.78 17.88 161,113,828.33 161,113,828.33 额 每股经营活动 产生的现金流 0.2896 0.2457 0.25 17.86 0.34 0.34 量净额 2006 年末 本年末比上年末 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,747,279,571.70 2,559,079,526.16 2,507,100,793.93 7.354 2,634,124,451.22 2,611,275,639.69 所有者权益（或 1,682,006,460.89 1,595,272,337.60 1,565,842,954.40 5.437 1,524,574,170.11 1,504,769,551.89 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 3.552 3.369 3.307 5.43 3.22 3.178 净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 45,640,421.62 4,839,597.74 4,488,597.74 0 合计 可供出售金融资产主要包括已经股改的设有禁售期的原法人股，期初余额中的大部分在年内已经 出售，期末余额中尚有 st 丰华和海泰发展二个股票，原始成本 351,000.00 元，按上海证券交易所 2007 年 12 月 29 日收盘价计算的市价是 4,839,597.74 元，增值了 4,488,597.74 元，对当期利润没影响， 但对总资产和资本公积有影响，增加了 4,488,597.74 元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 147,128,340 31.073 147,128,340 31.073 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 64,790,131 13.683 -64,790,131 -64,790,131 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 211,918,471 44.756 -64,790,131 -64,790,131 147,128,340 31.073 合计 5 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 261,576,740 55.244 64,790,131 64,790,131 326,366,871 68.927 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 261,576,740 55.244 326,366,871 68.927 股份合计 三、股份总数 473,495,211 100 473,495,211.00 100 股份变动的批准情况 根据 2006 年 1 月 4 日至 1 月 6 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革 方案，境内法人持有的 64,790,131 股有限售条件股份，自 2007 年 1 月 19 日起承诺期满上市流通。截 至本报告期末，公司股本结构为：股份总数 473,495,211 股，其中有限售条件股份 147,128,340 股， 占总股本的 31.073%；无限售条件股份 326,366,871 股，占总股本的 68.927%。详见本公司于 2007 年 1 月 15 日刊登于《中国证券报》上的相关公告。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 售股数 股数 日期 中国电力财务有 股权分置 2007 年 1 月 5,203,968 5,203,968 0 0 限公司 改革 19 日 上海城市房地产 股权分置 2007 年 1 月 4,878,720 4,878,720 0 0 有限公司 改革 19 日 上海国际信托投 股权分置 2007 年 1 月 4,878,720 4,878,720 0 0 资有限公司 改革 19 日 股权分置 2007 年 1 月 其他 49,828,723 49,828,723 0 0 改革 19 日 合计 64,790,131 64,790,131 0 0 — — 限售股份变动说明 本报告期内解除限售条件的股份均为原公司法人股，因股东数量众多，上表列出占公司总股本 1% 以上的解禁股东明细及其他股东的汇总数据。报告期内全部解除限售股数共计 64,790,131 股，解除限 售日期均为 2007 年 1 月 19 日。 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 根据 2006 年 1 月 4 日至 1 月 6 日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革 方案，境内法人持有的 64,790,131 股有限售条件股份，自 2007 年 1 月 19 日起承诺期满上市流通。截 至本报告期末，公司股本结构为：股份总数 473,495,211 股，其中有限售条件股份 147,128,340 股， 占总股本的 31.073%；无限售条件股份 326,366,871 股，占总股本的 68.927%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 6 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 76,889 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 (%) 股份数量 股份数量 上海市国有资产监督 国家 31.07 147,128,340 0 147,128,340 无 管理委员会 上海国际信托投资有 未知 1.03 4,878,720 0 0 未知 限公司 中国银行－华夏大盘 未知 0.84 4,000,000 4,000,000 0 未知 精选证券投资基金 上海百联集团股份有 未知 0.68 3,203,693 0 0 未知 限公司 瀚宏控股有限公司 未知 0.58 2,762,000 2,762,000 0 未知 申银万国证券股份有 未知 0.47 2,231,200 0 0 未知 限公司 招商银行股份有限公 司－上证红利交易型 未知 0.42 2,007,235 2,007,235 0 未知 开放式指数证券投资 基金 上海金桥(集团)有限 未知 0.34 1,626,240 1,626,240 0 未知 公司 吴烈光 未知 0.27 1,290,000 1,290,000 0 未知 中纺进出 未知 0.26 1,250,000 -2,002,480 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海国际信托投资有限公司 4,878,720 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 上海百联集团股份有限公司 3,203,693 人民币普通股 瀚宏控股有限公司 2,762,000 人民币普通股 申银万国证券股份有限公司 2,231,200 人民币普通股 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放 2,007,235 人民币普通股 式指数证券投资基金 上海金桥(集团)有限公司 1,626,240 人民币普通股 吴烈光 1,290,000 人民币普通股 中纺进出 1,250,000 人民币普通股 隋熙明 1,194,157 人民币普通股 根据目前资料显示，本公司无法认定上述流通股股东之间是否存在关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 联关系或一致行动人的情况，也无法认定上述流通股股东与前 10 名 股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 上海申达（集团）有限公司代表上海市国有资产监督管理委员会持有本公司国有股份。根据目前资料显示，未知 上述前 10 位股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 可上市交易 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 时间 股份数量 自股改方案实施之日 上海市国有资产监督管理委员 2009 年 1 月 1 147,128,340 147,128,340 起，三十六个月内不 会 19 日 上市交易或者转让。 7 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 公司股东中仅有上海市国有资产监督管理委员会持有的国有股份超过公司总股本的 5%，是本公司 的控股股东，其持股代表上海申达（集团）有限公司是上海纺织控股（集团）公司下属的国有独资有 限责任公司，成立于 1995 年 2 月 27 日，目前注册资本为 84,765.9 万元人民币，法定代表人陈努加， 主要经营业务或管理活动为自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业 务，开展对销贸易和转口贸易，国内贸易；物业管理，房地产开发经营，商务咨询等。上海纺织控股 （集团）公司是国有独资的控股集团公司，成立于 1994 年 5 月 23 日，目前注册资本为 64.2914 亿元 人民币，法定代表人席时平，主要经营业务或管理活动为上海市国资委授权范围的国有资产经营与管 理、产权经纪等。在报告期内未发现任何对上述国有股份的质押和冻结情况。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 是否 在股 报告期 东单 内从公 位或 司领取 性 年 任期 任期 年初 年末 股份 变动 其他 姓名 职务 的报酬 别 龄 起始日期 终止日期 持股数 持股数 增减数 原因 关联 总额(万 单位 元)（税 领取 前） 报酬、 津贴 席时平 董事长 男 57 2007-5-31 2010-5-30 76,342 76,342 0 是 董事、 安秀清 男 53 2007-5-31 2010-5-30 53,626 53,626 0 52.40 否 总经理 沈耀庆 董事 男 50 2007-5-31 2010-5-30 62,768 62,768 0 49.95 否 二级市 王秋蓉 董事 女 54 2007-5-31 2010-5-30 46,922 35,922 -11,000 是 场出售 8 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 董事、 丁振华 男 55 2007-5-31 2010-5-30 68,168 68,168 0 46.66 否 财务总监 陈建 董事 男 55 2007-5-31 2010-5-30 23,461 23,461 0 32.17 否 何晓勇 董事 男 57 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 是 袁树民 独立董事 男 57 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 3.52 否 黄跃民 独立董事 男 50 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 3.52 否 李质仙 独立董事 男 52 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 3.52 否 陈南梁 独立董事 男 46 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 3.52 否 王水官 监事长 男 58 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 是 邵英豪 监事 男 49 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 是 陆志军 监事 男 38 2007-5-31 2010-5-30 0 0 0 16.15 否 刘福根 副总经理 男 61 2007-5-31 2010-5-30 33,516 33,516 0 21.51 否 二级市 姚明华 副总经理 男 47 2007-5-31 2010-5-30 37,240 28,240 -9,000 38.78 否 场出售 胡淳 副总经理 男 49 2007-5-31 2010-5-30 39,102 39,102 0 38.78 否 副总经理、 玛天羽 董事会秘 男 40 2007-5-31 2010-5-30 39,102 39,102 0 38.72 否 书 人力资源 王丽萍 女 48 2007-5-31 2010-5-30 20,482 20,482 0 32.10 否 总监 合计 / / / / / 500,729 480,729 / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历（截至 2007 年 12 月 31 日）： (1)席时平,2003 年 1 月至今，历任上海纺织控股（集团）公司副总裁、上海申达（集团）有限公司 董事长、本公司董事长，现任上海纺织控股（集团）公司党委书记、董事长、总裁、本公司董事长。 (2)安秀清,2003 年 1 月至今，任本公司董事、总经理。 (3)沈耀庆,2003 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司党委书记、总经理、董事长，现任上 海纺织（集团）有限公司副总裁、本公司党委书记、董事。 (4)王秋蓉,2003 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司常务副总经理、总经理，上海纺织（集 团）有限公司综合纺织事业部总经理，现任本公司董事、副总经理、外贸事业部总经理。 (5)丁振华,2003 年 1 月至今，任本公司董事、财务总监。 (6)陈建,2003 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司、本公司纪委书记、工会主席、董事， 现任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席、董事。 (7)何晓勇,2003 年 1 月至今，历任申银万国证券公司投资银行总部总经理、总部级干部、上市办公 室主任、内核组副组长，现任申银万国证券公司内核组组长、本公司董事。 (8)袁树民,2003 年 1 月至今，历任上海财经大学成人教育学院院长、教授、博导，上海金融学院会 计系系主任、教授，现任上海金融学院会计学院院长、教授，本公司独立董事。 (9)黄跃民,2003 年 1 月至今，任上海盛融投资有限公司副总裁、上海东环高速公路建设有限公司副 董事长、总经理、本公司独立董事。 (10)李质仙,2003 年 1 月至今，任国泰君安证券研究所董事总经理、本公司独立董事。 (11)陈南梁,2003 年 1 月至今，历任东华大学纺织学院副院长；现任东华大学纺织学院教授、博士 生导师、产业用纺织品教育部工程研究中心主任，本公司独立董事。 (12)王水官,2003 年 1 月至今，任上海市纺织工会主席、党组书记，上海纺织控股集团公司工会主 席、本公司监事长。 (13)邵英豪,2003 年 1 月至今，历任上海华高针织有限公司财务部经理；现任上海纺织（集团）有 限公司审计室业务经理，本公司监事。 (14)陆志军,2003 年 1 月至今，任上海申达进出口有限公司、上海八达纺织印染服装有限公司襄理、 上海申达进出口有限公司财务部经理、本公司监事。 (15)刘福根,2003 年 1 月至今，历任本公司副总经理、上海汽车地毯总厂厂长，现任本公司副总经 理。 (16)姚明华,2003 年 1 月至今，历任上海申达（集团）有限公司副总经理，现任本公司副总经理、 9 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海汽车地毯总厂厂长、党委书记。 (17)胡淳,2003 年 1 月至今，历任上海新纺织产业用品有限公司执行董事、上海申达科宝新材料有 限公司董事长、总经理，现任本公司副总经理、上海申达科宝新材料有限公司总经理。 (18)玛天羽,2003 年 1 月至今，历任本公司资产经营部副经理、董事会证券事务代表、总经理助理， 现任上海申达股份有限公司副总经理、董事会秘书、资产经营部经理。 (19)王丽萍,2003 年 1 月至今，历任上海三十六棉纺针织服装厂党委书记、副厂长、本公司人力资 源总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期期间 取报酬 津贴 上海纺织控股（集团） 席时平 党委书记、董事长、总裁 2004 年 5 月至今 是 公司 上海纺织（集团）有限 沈耀庆 副总裁 2006 年 10 月至今 否 公司 上海纺织（集团）有限 2005 年 10 月至 王秋蓉 综合纺织事业部总经理 是 公司 2007 年 12 月 何晓勇 申银万国证券公司 总部级干部、内核组组长 2006 年 8 月至今 是 上海纺织控股（集团） 王水官 工会主席 1993 年 4 月至今 是 公司 上海纺织（集团）有限 邵英豪 业务经理 2005 年 9 月至今 是 公司审计室 在其他单位任职情况 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期期间 取报酬 津贴 上海自动化仪表公 2004 年 6 月 1 日至 何晓勇 董事 否 司 2008 年 6 月 1 日 袁树民 上海金融学院 教授、会计学院院长 2007 年 3 月 1 日至今 是 上海东环高速公路 副董事长、总经理 2004 年 2 月 1 日至今 否 建设有限公司 黄跃民 上海盛融投资有限 副总裁 2003 年 1 月 1 日至今 是 公司 教授、博士生导师、产业用纺织品 陈南梁 东华大学 2003 年 3 月 1 日至今 是 教育部工程研究中心主任 国泰君安证券股份 李质仙 董事总经理 2000 年 1 月 1 日至今 是 公司研究所 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事的报酬由董事会下属的薪酬与考核委 员会负责拟定，经董事会审批后报股东大会审批决定。高级管理人员中，总经理的年薪由董事会下属 的薪酬与考核委员会负责拟定，由董事会审议批准决定。其他高级管理人员的奖励，授权总经理根据 各类成员的工作业绩和难度系数决定。 10 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：不在公司领取薪金的董事、监事，由股东大会审批决定 给于适当津贴，其他董事和监事不以其董事和监事职务领取报酬。高级管理人员年薪由"月薪和绩效薪 "两部分组成，其中月薪根据岗位责任、工作内容和性质确定，总经理的绩效薪由年底根据董事会下属 的薪酬与考核委员会对其工作绩效考评的结果确定。其他高级管理人员的奖励，授权总经理根据各类 成员的工作业绩和难度系数决定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 席时平 是 王秋蓉 是 何晓勇 是 王水官 是 邵英豪 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 经 2007 年 5 月 31 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过，新聘李质仙、陈南梁为公司独立董 事，邵英豪为公司监事。因换届选举，徐天翔不再担任公司董事；林起章、靳向煜、蔡敏勇不再担任 公司独立董事；陈偕健、姜伟琪不再担任公司监事。 经 2007 年 12 月 10 日召开的公司六届五次董事会审议通过，聘任王秋蓉为公司副总经理。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 3,099 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,991 销售人员 230 技术人员 159 财务人员 67 行政人员 214 其他人员 438 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 28 大学 191 大专 260 中专 220 高中 307 初中及以下 2,093 11 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及其他有关法律法规的要求， 不断健全和完善公司法人治理结构，进一步规范公司股东大会、董事会、监事会的运作。公司较早地 建立了独立董事制度和董事会下属的战略与投资决策、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会, 独立董事的人数达到董事总数的三分之一，并包含了专业的财务会计人士。报告期内公司独立董事依 法对相关事项发表了独立意见。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字[2007]28 号）的要求，开展了公司专项治理检查和整改工作，并已按照中国证监会上海监管局 向本公司下发的《关于上海申达股份有限公司公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]390 号）和上海证券交易所对本公司治理状况的评价意见，对相关不足进行了整改或提出整改计划，具体 情况如下： （1）关于健全公司内控制度体系 2007 年 8 月 27 日，公司召开第六届董事会第三次会议，会议审议通过了《公司章程修正案（草 案）》、《董事会议事规则（草案）》等一系列制度文件。报告期内已基本完成公司总部实体制度的 梳理，将于 2008 年在完成公司总部流程控制文件的制定以及各下属企业内控制度体系的建设。 （2）关于发挥董事会专门委员会的作用 报告期内，公司通过定期或不定期地召开董事会各个专门委员会会议，对公司日常经营运作中的 有关问题进行研究讨论，对公司战略规划、内控体系建设等方面进行专题研究，充分发挥专业人士对 公司的作用，提高了公司管理决策水平。 （3）关于加强投资者关系管理工作 报告期内，公司将董事会办公室和总经理办公室作为投资者关系管理部门，通过安排专人接待投 资者来电、来访、设立投资者网络交流平台、定期查收投资者联系电子信箱等方式，加强了投资者关 系管理工作。 （4）关于董事会、监事会会议记录和会议通知 报告期内，公司对董事会和监事会提出了整改要求，落实专门工作人员对董事会和监事会会议做 好详细记录，并按照《监事会议事规则》的有关规定，在监事会定期会议和临时会议召开前分别提前 十日和五日发出盖有监事会印章的书面会议通知。 （5）关于独立董事委托出席并行使表决权 报告期内，公司严格按照《董事会议事规则》中关于委托出席限制的规定，要求在审议关联交易 事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席；关联董事也不得接受非关联董事的委托；独立董事 不得委托非独立董事代为出席，非独立董事也不得接受独立董事的委托；一名董事不得接受超过两名 董事的委托，董事也不得委托已经接受两名其他董事委托的董事代为出席。 （6）关于个别房地产权证户名问题 公司主要经营场所及土地使用权基本清晰，均独立于控股股东，但由于历史遗留问题，公司个别 房地产证存在少许瑕疵。涉及的个别地产系资产置换从上海申达（集团）有限公司进入本公司，由于 种种原因该地块产证户名变更手续暂时无法办理，但根据资产置换协议和国有资产管理部门及其他有 关部门的批复，该幅土地的相关权利义务应归属本公司。虽然上述事宜不存在对本公司的实质性风险， 但出于对资产完整性的考虑，公司正在与相关部门积极接洽，争取早日达成妥善的解决方案。 12 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林起章 3 3 0 0 蔡敏勇 3 1 2 0 黄跃民 8 6 2 0 袁树民 8 8 0 0 靳向煜 3 3 0 0 李质仙 5 4 1 0 陈南梁 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司业务完全独立，关联方无法通过垄断采购和销售渠道的方式干预公司经营。 2、人员方面：公司人事安排完全独立，公司的董事、监事、高级管理人员的选聘完全按照法定程序进 行。控股和关联股东的高级管理人员均不在本公司兼任高级管理人员职务和其他关键、重要岗位职 务。反之亦然。 3、资产方面：公司所有重要的资产均完整而独立，以保证公司正常的生产和经营能独立展开而不必依 附于控股股东。 4、机构方面：本公司和控股股东的业务管理职能部门之间没有任何必然的上下级关系。 5、财务方面：公司财务完全独立，不存在控股股东和关联方侵占或占用公司资金或资产的情况，也不 存在利用控股地位获取超乎其他股东的额外收益的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行以绩效考核为依据的年薪制，其方法是：每年初由公司董事会薪酬与考 核委员会，根据公司现状与发展战略对总经理提出本年度的"考核指标、重点工作和考核办法"，提交 董事会审议通过。年底薪酬与考核委员会严格按照考核办法提议"关于兑现年度经营者业绩考核奖励的 议案"提交董事会审议通过后，公司方可实施对总经理的年薪制。其他高级管理人员的奖励，授权总经 理根据各类成员的工作业绩和难度系数考虑，所有奖励资金在公司工资成本总额中列支。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司一贯秉承规范、稳健、平等保护所有股东合法权利的原则，在生产经营、投资决策、财务管 理、信息披露等各个重要方面建立了严格的内部控制制度。公司六届三次董事会审议通过了《公司章 程修正案（草案）》、《董事会议事规则（草案）》、《监事会议事规则（草案）》、《独立董事制 度（草案）》、《募集资金管理办法（草案）》、《累积投票制实施细则（草案）》、《投资者关系 工作制度》、《董事会战略与投资决策委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事 会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《投资及资产处置管理条例（2007 年修订）》、《公司会计制度（2007 年修订）》、《公司财务管理制度（2007 年修订）》、《公允价 值计量的确认标准和审批程序的规定》、《计提和核销大额减值准备的申报制度》等一系列制度文件。 公司财务管理符合《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及《公司章程》规定，报告期内完善了 13 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 财务核算方面的有关制度，确保会计记录和信息的真实性和准确性，有关授权、签章等内部流转环节 得到有效控制。在完善公司总部内控体系的同时，要求各下属企业根据公司的内控体系和企业自身的 实际情况制订相应的、完整的内控制度体系。 公司审计室为公司内控检查监督部门，配备专职内审人员。公司内审部门在董事会审计委员会的 指导下，制定年度内部控制检查监督计划，将收购和出售资产、关联交易、从事衍生品交易、提供财 务资助、为他人提供担保、募集资金使用、委托理财等重大事项作为内部控制检查监督计划的必备事 项，并负责向审计委员会提交年度内部控制检查监督工作报告。审计委员会根据内部控制检查监督工 作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，于董事会审议年度报告前形成内部控制自 我评估报告，并提交公司董事会审议。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 5 月 31 日召开 2006 年度年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 1 日的《中 国证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 本节的货币种类，除非特别说明，均指人民币。 1、 报告期内公司的总体经营情况概述 2007 年，受次贷风波影响，全球经济走弱的压力增加，外部需求减弱；前期出口退税、加工贸易 等一系列政策调整以及人民币汇率持续升值对外贸出口的调节作用逐步显现；大宗农产品、石油和黄 金等价格大幅上涨导致能源、原物料价格上涨，加上工资涨幅较高，贷款利率累计上调较多，人民币 升值直接影响外贸业务利润，所有这些迹象均表明纺织品生产贸易企业已进入高成本经营时代。 本报告期内，公司通过业务扩张和结构调整，在外部经营环境日趋严峻的情况下，全面超额完成 了董事会确定的年度指标。2007 年公司实行新会计准则，有关报表科目和计算口径与上年度有较大差 别，报告期营业收入、营业利润、净利润的有关数据如下： 单位（元） 项目 2007 年 2006 年 增减比例（%） 变动原因 营业收入 4,926,043,291.74 4,989,179,679.88 -1.26 —— 营业利润 203,228,201.46 129,907,237.22 56.44 投资收益大幅上升 净利润 173,674,012.38 101,348,874.14 71.36 同上 公司报告期营业利润比同期上升了 56.44%，主要是投资收益大幅上升所致。报告期投资收益为 172,232,015.64 元，比上一报告期的 53,499,524.10 元上升了 221.93%，占利润总额的 84.75%。其中 股票投资收益 127,991,800.61 元(法人股小非解禁出售收益 75,027,111.90 元；申购新股收益 52,964,688.71 元)，同比增加了 107,693,644.64 元，上升了 530.55%；权益法核算的长期股权投资等 收益 40,971,574.38 元，同比上升 22.21%。 14 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 2、 公司主营业务及其经营情况分析 公司的主营业务包括以纺织品为主的外贸业务、汽车配套纺织品业务、其它产业用纺织品业务、 传统纺织业务、房产物业业务等。 报告期内，公司外贸业务经受了人民币升值、出口退税率下调、配额制度改革等重重考验，通过 产品升级、拓展主要市场、加强客户管理、完善应收帐款控制体系、初步建立品牌、强化工厂管理等 多项举措，保持了主要业务的基本稳定。外贸业务相关企业报告期完成出口创汇 50,762.91 万美元， 同比增长 8.54%；完成销售收入 402,512.18 万元，同比增加 1.01%；完成利润总额 7,879.87 万元，同 比减少 9.07%。 公司汽车配套纺织品业务囊括了车用坯毯、成型毯等系列零件、车用安全带、车用面料和安全气 囊等主要的纺织内饰产品，公司下属相关企业是上海大众、上海通用、武汉神龙、安徽奇瑞等企业的 相关产品主要供应商，同时也向其它整车企业或整车配套企业提供相关产品，其综合能力在国内汽车 配套纺织品行业内名列前茅。据有关资料统计，2007 年乘用车产销形势保持良好发展，分别达到 638.11 万辆和 629.75 万辆，同比分别增长 21.94%和 21.68%，产销量双双创历史新高。汽车行业的良性增长 惠及了公司汽车配套纺织品业务，相关企业报告期完成销售收入 52,900.32 万元，同比增长 33.58%； 利润总额 3,659.06 万元，同比增长 3.08%。 公司其它产业用纺织品业务包括膜结构系列材料和土工材料。该项业务在报告期内保持了上年的 增长态势，膜结构系列产品 2007 年实现了在欧洲市场销售 300 万平方米的目标，承担膜结构的申达科 宝公司获得上海市高新技术企业认定。报告期内，经营土工材料业务的新纺织产业用品公司申请的发 明专利《一种宽幅复合土工材料的制造方法》得到国家知识产权局正式授权，该企业同时被批准为上 海市培育专利试点企业。其它产业用纺织品业务相关企业报告期完成销售收入 21,342.51 万元，同比 增长 15.14%；完成利润总额 689.46 万元，同比增长 83.23%。 公司传统纺织品业务主要包括以制线和精梳棉为主的棉纺业务以及印染业务。目前主要有四家企 业从事相关业务：由原七棉改制而来上海七棉协联纱线有限公司、由三线改制设立的上海申达协联线 业有限公司、2005 年收购的常熟甲乙染整公司、上海第三十六棉纺针织服装厂。前两家企业通过与泰 国协联公司合资进行彻底改制，2007 年分别盈利 463.65 万元和 139.84 万元。报告期内，对第三十六 棉纺厂进一步减员，以减轻冗员压力，提高劳动生产率。实施股权重组后的常熟甲乙公司报告期内的 亏损情况未得到明显改善。但由企业改制遗留下的七棉、三线、司麦脱、火炬四个壳体企业组成的资 产管理中心取得了预期的成效，报告期完成利润总额 443.52 万元，同比增加 4.52%。 公司房产物业业务目前主要包括两项工作内容：盘活公司存量房产和试探性地参与房地产开发项 目。公司与西部集团合作开发的长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块项目，报告期内进行了初步方案的深化设 计，动迁工作已实质性启动，整体项目中住宅部分已于 2007 年 12 月正式启动（详情参见本报告之“公 司投资情况”）。 以上各项业务在报告期内的营业收入、营业利润、以及各自的比重，请参阅下表。 （单位：元） 营业收入 营业利润 业务类别 占主营业务利 金额 占总收入比重% 金额 润比重% 棉纺制造业务 131,222,628.91 2.57 8,957,678.18 2.68 印染制造业务 92,932,009.39 1.82 -7,632,839.62 -2.28 外贸进出口业务 3,421,180,671.73 66.98 200,315,088.43 59.98 国内贸易 718,012,906.97 14.05 17,459,054.55 5.23 15 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 产业用品业务 223,401,863.20 4.37 29,152,309.81 8.73 汽车内饰业务 521,333,661.04 10.21 85,696,656.40 25.66 抵消前合计 5,108,083,741.24 —— 333,947,947.75 —— 减：内部抵消数 229,522,244.06 —— -1,284,000.00 —— 合计 4,878,561,497.18 100 335,231,947.75 100 其中，占营业收入或营业利润 10%以上业务的情况参见下表： （单位：元） 分行业或 营业利润 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 分产品 率（%） 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 外贸进出 减少 0.72 个百 3,421,180,672.00 3,219,887,009.10 5.86 -1.94 -1.20 口业务 分点 增加 0.03 个百 国内贸易 718,012,907.00 700,232,041.43 2.43 18.48 18.42 分点 汽车内饰 减少 1.05 个百 521,333,661.00 434,595,589.58 16.43 29.46 31.15 业务 分点 从公司报告期内的整体业务结构状况来看，外贸业务受到外部环境的不利影响，利润有所下降， 使其在公司的业务比重稍有下降；汽车内饰业务随着行业景气度回暖销量大幅回升，其占公司业务的 比例有所上升；以膜结构为代表的产业用品业务规模继续呈现逐年增长势头；传统纺织业务中棉纺和 印染业务比重较上一报告期有所减少。 从地区划分，公司主营业务的分布情况参见下表： （单位：元） 本年发生额 上年增减 % 国内： 上海 1,040,385,314.93 4.34 江苏 189,765,958.56 49.24 浙江 162,249,802.61 26.04 广东 14,679,325.84 507.52 湖北 38,059,837.45 -7.53 其他省市 80,028,413.90 -6.20 小 计 1,525,168,653.29 10.37 国际： 日本、韩国 789,247,266.31 1.25 港、澳、台 468,078,331.76 -15.82 其他亚洲地区 301,153,290.93 48.59 美国 790,705,212.35 -23.99 其他美洲地区 76,882,149.77 13.92 欧洲 994,032,944.88 20.20 澳大利亚 68,439,419.60 -11.50 其他各国 94,376,472.35 30.33 小 计 3,582,915,087.95 -1.10 抵消前合计 5,108,083,741.24 2.07 减： 公司内部企业相互抵消数 229,522,244.06 20.62 合 计 4,878,561,497.18 1.33 报告期内，公司境外收入达 35.83 亿元，占总收入的 73.44%，其中前三位地区分别是欧洲、美国、 日韩。受美国经济衰退影响，报告期内美国市场销售大幅下降，下降幅度达 23.99% ，而欧洲销售额 与上一报告期相比增长了 20.20%，首次超过美国跃居境外市场的首位。同时，其他亚洲地区和其他各 16 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 国的销售额大幅上涨，而港、澳、台和澳大利亚销售额均有不同程度下降。国内市场销量前三位的地 区分别是上海、江苏和浙江，合计占全部销售收入 28.54%，广东地区销售大幅上升，较上年增长 507.52%。 报告期内的主要供应商和客户情况如下： （单位：元） 客 户 名 称 销 售 额 占销售比例% 1 AMEREX GROUP COM 185,496,756.00 3.80% 2 CENTRAL PURCHASING INC. 147,557,712.74 3.02% 3 MOKHING ENTERPRISES LTD 127,885,147.27 2.62% 4 JOYFAITH ENTERPRISES LTD 116,805,946.23 2.39% 5 SUNRIGHT INTERNATIONAL AMERICA COM 88,840,789.22 1.82% 合 计 666,586,351.46 13.66% 供应商名称 采购金额 占原材料成本比例 1 上海人意服饰有限公司 70,317,028.03 1.44% 2 上海安珂金属工具有限公司 62,240,457.35 1.28% 3 威璐仕（南通）机械有限公司 60,769,605.61 1.25% 4 江苏联海动力机械有限公司 56,582,140.12 1.16% 5 上海巨臣金狮服饰有限公司 50,259,677.98 1.03% 合 计 300,168,909.09 6.15% 3、 报告期内公司资产构成变动分析 报告期内，公司的资产构成没有发生重大变动。 占总资产比重 项目 增减百分点 变动原因 2007 年% 2006 年% 应收款项 7.93 8.15 -0.22 —— 存货 6.20 6.37 -0.17 —— 投资性房地产 5.90 6.00 -0.10 —— 长期股权投资 15.19 14.95 0.24 —— 固定资产 23.06 22.00 1.06 —— 在建工程 0.40 4.73 -4.33 转入固定资产 短期借款 2.48 2.66 -0.18 —— 长期借款 0.80 0.41 0.39 —— 公司以历史成本为基本计量属性。本报告期内交易性金融资产和可供出售金融资产在期末以公允 价值计量。期末公司交易性金融资产已结零；可供出售金融资产余额为 4,839,597.74 元，按上海证券 交易所 2007 年 12 月 29 日收盘价计价。 报告期末，公司公允价值计价的只有可供出售金融资产，主要包括已经股改的设有禁售期的原法 人股，期初余额中的大部分在年内已经出售，期末余额中尚有 st 丰华和海泰发展二个股票，原始成本 351,000.00 元，按上海证券交易所 2007 年 12 月 29 日收盘价计算的市价是 4,839,597.74 元，增值了 4,488,597.74 元，对当期利润没影响，但对总资产和资本公积有影响，增加了 4,488,597.74 元。 报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比变动情况如下： （单位：元） 项目 2007 年 2006 年 增减比例（%） 变动原因 销售费用 102,027,856.28 87,115,534.35 17.12 出口额上升运费增加 管理费用 167,117,706.75 161,940.175.60 3.20 —— 17 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 财务费用 18,890,766.46 16,916,778.28 11.67 新并入企业贷款额增加所致 所得税 30,526,140.71 24,338,068.93 25.43 利润额增加所致 4、 报告期内公司现金流量构成情况 （单位：元） 项目 2007 年 2006 年 增减比例（%） 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 137,114,607.83 116,318,783.27 17.88 经营性现金流量增加 取得投资收益收到的现金大幅 投资活动产生的现金流量净额 64,214,497.78 -9,177,618.35 增加 筹资活动产生的现金流量净额 -63,676,542.20 -127,307,431.78 50.02 吸收投资收到的现金增加 公司报告期实现的净利润为 173,674,012.38 元,与经营活动产生的现金流量净额 137,114,607.83 相差 26.66%,主要系公司的本期净利润中含有较大比例的投资收益。 5、 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 公司主要子公司经营情况如下： （单位：元） 主要产品 企业名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 或服务 上海汽车地毯总厂 地毯生产 地毯生产 106,865,398.56 535,518,280.37 269,731,234.13 15,387,385.85 江苏中联地毯有限 地毯生产 地毯生产 56,915,779.35 187,880,545.78 151,742,712.38 4,265,508.88 公司 上海申达投资有限 投资 投资 40,000,000.00 42,742,207.17 32,723,532.17 -3,844,486.12 公司 上海申达科宝新材 膜结构、 膜结构、 155,000,000.00 167,412,806.62 147,127,916.29 4,805,239.39 料有限公司 新材料 新材料 上海新纺联汽车内 汽车内饰 汽车内饰 75,000,000.00 143,559,569.50 81,346,362.43 12,922,600.16 饰有限公司 件 件 甲乙(常熟)纺染有 印染 印染 22,800,000.00 92,888,278.58 59,260,458.67 -20,854,155.39 限公司（美元） 公司主要合营企业和联营企业经营情况如下： （单位：元） 主要产 业务 企 业 名 称 品或服 注册资本 年末资产总额 年末净资产总额 本年净利润 性质 务 一、合营企业 汽车 上海申达川岛织 汽车内 553 万(美 内饰 151,406,455.47 55,359,271.60 5,703,515.25 物有限公司 饰面料 元） 面料 上海七棉协联纱 棉纺 棉纺纱 128000000 138,781,471.68 132,775,347.85 4,636,528.84 线有限公司 纱线 线 上海邮申国际货 运输 运输 200 万美元 135,708,457.65 53,338,154.42 19,213,511.65 运有限公司 上海松江李尔汽 制造 车地毯声学元件 制造业 750 万美元 108,026,551.54 81,926,739.00 19,563,380.32 业 有限公司 汽车 上海申达川岛染 汽车内 内饰 30000000 44,260,221.37 40,570,475.03 8,706,484.16 整有限公司 饰面料 面料 二、联营企业 上海协联申达线 棉纺 棉纺业 23500000 31,447,641.22 25,213,079.29 1,309,905.79 业有限公司 业 18 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 太仓维欧爱申达 棉纺 特种纺织品公司 棉纺业 5350000 120,281,862.25 27,087,654.04 -14,519,428.97 业 （美元） 产业 上海金熊造纸网 产业用 用纺 35590000 44,933,194.64 43,943,627.50 2,979,063.55 毯有限公司 纺织品 织品 上海华昌纱线有 中外 中外合 24455480 44,745,647.19 44,285,781.61 2,185,481.72 限公司 合资 资 上海新华昌纱线 中外 中外合 20649960 53,106,658.67 51,800,978.46 3,577,976.16 有限公司 合资 资 武汉泰昌汽车内 汽车 汽车内 饰件有限公司 内饰 1274 万元 98,377,811.41 47,785,896.65 25,513,425.88 饰件 （中联） 件 上海申阳藤汽车 制造 纺织内饰件有限 制造业 900 万美元 134,080,431.32 93,220,448.56 11,216,881.92 业 公司 长春旭阳毯业有 制造 1500 万人 制造业 97,972,527.12 10,279,750.06 -6,515,943.62 限公司 业 民币 公司 2007 年共计投入科技研发费用 1802.25 万元。 (二)对公司未来发展的展望 尽管次贷危机使美国经济在一段时间内处于相对低位，对世界经济景气和我国出口的外部需求产 生一定的负面影响，但据国家发改委有关人士预测，2008 年中国国民经济将继续保持 11%以上的高位 增长，从增长趋势来看，经济正在达到或接近周期性繁荣的顶部区域。进入 2008 年以来，人民币对美 元升值幅度已经超过 3%，对出口企业造成很大压力，本币持续升值和出口退税率下调导致出口竞争力 下降，而且在国家调整经济增长结构的背景下，继续下调纺织行业出口退税率的可能性依然存在。尽 管如此，中国纺织行业产业配套优势无可替代，纺织是国内市场化程度最高的行业之一，较早加入全 球供应链，随着全行业向技术进步推动产业升级的转型，中国纺织产业的国际竞争力仍将维持。针对 上述行业发展趋势和市场竞争格局，公司将从以下方面推进各项业务的发展战略。 从服务角度出发，重新诠释外贸业务的经营理念，以稳定的客户群和交易量为基础，构建符合国 际标准的贸易操作平台。同时，继续推进工贸结合战略，将价值链控制能力塑造成核心竞争力。在条 件成熟的情况下，尝试海外业务经营和品牌建设。此外，适当运用金融衍生工具，以规避汇率风险。 汽车配套是公司具有特殊性的业务组成部分，基于对整车企业的高度依存性，近年通过自身规模 扩张和供销网络布局，基本形成较为稳固的市场份额。在汽车行业趋暖的宏观背景下，我们将更注重 内部管理格局的改造，逐步建立以事业部为集合模式的集约型产业链，加强对相关企业的管理力度。 重点发展纺织新材料业务依然是公司今后几年的战略方向，一方面利用国内资源优势进一步开发 国际市场，扩大市场份额；另一方面，在保证合理利用产能的前提下，加强差异化产品的研发和制造 能力，将创新理念贯彻到研发、技术、销售、品牌等各个环节，逐步打造完善灵活的供应链体系，提 升综合竞争力。 随着传统纺织行业日渐淡出现代都市，对相关业务进行结构调整而带来的存量房地资产为公司房 产物业业务的发展提供了可贵资源。在未来的几年中，我们将通过合资、合作、资产置换等多种形式 对这些保留下来的房产资源进行开发利用，扩大房产物业业务规模，平衡公司盈利结构，降低经营风 险。 19 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 综上所述，公司综合考虑了宏观环境的变化因素、公司各项业务的历史表现和发展态势、以及公 司进一步推进发展战略的整体部署，初步拟订了公司下一年度的经营计划如下表： （单位：万元） 项 目 2008 年预计 营业收入 435037 营业成本费用 429963 投资收益 5743 营业利润 10817 利润总额 11000 归属于母公司所有者的净利润 8000 (三)公司投资情况 报告期内公司长期投资比上年增加 3,492.41 万元，增加的比例为 9.13%。 报告期内公司长期投资增加，但同时收回了上海司麦脱印染有限公司、昆山双虎制线有限公司、 澳门申达制衣有限公司等投资，是造成增加的余额数与增加的绝对数差异的主要原因。 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例 备注 (%) 国内贸易，汽车内饰 上海新紡联汽车内饰有限公司 86.4 投资 6480 万元 件、纺织品来料加工 太仓维欧爱申达特种纺织品有限公司 汽车安全带 40 投资 200 万美元 吴江申达制衣有限责任公司 服装加工 100 投资 336 万元 生产销售各类布及布 投资 825.75 万美 甲乙（常熟）纺染有限公司 75 的加工染整 元 投资 468 万元，尚 昆山申德服装有限公司 服装加工 100 未完成出资 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1） 投资成立太仓维欧爱申达特种纺织品有限公司项目 公司与瑞典奥托立夫集团公司、荷兰冯·欧乐·爱尔伯通控股有限公司，共同设立以汽车安全带 为主业的太仓维欧爱申达特种纺织品有限公司。该公司投资总额为 1000 万美元，注册资本为 535 万美 元，其中本公司出资 214 万美元，占该公司注册资本的 40%.截至本报告期末，本公司出资已全部到位。 太仓生产基地占地面积约 26000 平方米，建筑面积约 14400 平方米，生产基地的建设、生产设备搬迁 安装已全部完成，进入正常的生产经营阶段。 （2） 长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块合作开发项目 经公司四届十二次董事会审议通过，本公司决定与上海西部企业（集团）有限公司等共同组建项 目公司----上海凯悦投资发展公司开发长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块，建设中高档住宅小区及公建设施。 该项目公司现注册资金 28000 万元，其中本公司投入 9800 万元，占 35%。报告期内，投资各方积极筹 措资金，落实了部分动迁房源。为推动该项目实施以及履行相应的股东义务，本公司在获得相应担保 的前提下，通过银行委托贷款为该项目公司提供部分财务资助。现正在进行初步方案的深化设计，动 20 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 迁工作已实质性启动，整体项目中住宅部分已于 2007 年 12 月正式启动。 （3） 甲乙（常熟）纺染有限公司股权重组项目 为改善公司投资企业甲乙(常熟)纺染有限公司的经营状况，公司五届十四次董事会和五届十五次 董事会议分别通过了《对甲乙常熟公司理顺股权结构、改善财务结构的一揽子议案》及其调整方案。 本项目最终方案为：本公司及申达投资公司分别以 0.27 美元和 0.48 美元的价格收购原由司麦脱公司 持有的甲乙常熟公司 27%和 48%股权，并且按收购比例分别对该公司增资 297 万美元和 528 万美元；澳 门申达公司持有的甲乙常熟公司其余 25%股权以 0.25 美元的价格转让给香港永伟实业有限公司，并由 香港永伟公司按比例对甲乙常熟公司增资 275 万美元。上述股权重组已获得了外商企业投资批准证书， 收购和增资款已全部到位，并完成了工商注册登记的变更。 （4） 收购新纺联公司 83%股权及增资项目 公司四届二十一次董事会审议通过了《收购新纺联汽车内饰有限公司股权及增资项目》的议案， 并授权经营班子在合适的时机实施具体操作。鉴于新纺联公司基建项目一期工程现已完工，该公司开 始正常生产经营，达到了当初所设定的收购条件。因此，2006 年公司以相当于注册资本的价格 4980 万元，收购了原由上海国际汽车城零部件配套工业园区有限公司所持有的上海新纺联汽车内饰有限公 司 83%股权，同时对该公司增资 1500 万元，总投资为 6480 万元。上述股权转让已完成产权交易，收 购款和增资款全部到位，并完成了工商注册登记的变更。该公司当年实现利润 1302.64 万元。 （5） 泰国协联公司增资江苏中联地毯公司项目 江苏中联地毯有限公司原为本公司与本公司控股 60%的上海汽车地毯总厂分别持股 45%和 55%的投 资企业，本公司直接和间接对中联持股比例合计为 78%。经协商，泰国协联（大众）有限公司及其全 资子公司协联投资（中国）有限公司，决定共同对中联公司增资共计约合人民币 5300 万元，从而合计 持有其 35%的股权。相关议案已经公司五届十七次董事会审议通过。该项目已获得江苏省外经贸相关 部门的批复同意，并完成工商注册登记，增资款已按协议全部到位。中联公司改制为中外合资企业， 本公司直接和间接对中联的持股比例合计降为 50.7%。预计合资完成后，中联公司年均销售收入约 11750 万元，年均利润总额约 788 万元。该公司当年实现利润 491.05 万元。 （6） 收购吴江申达制衣有限责任公司 50%股权项目 为继续贯彻公司工贸结合的发展战略，经六届董事会下属战略与投资决策委员会 2007 年第一次会 议审议通过，拟由本公司下属全资企业上海申达进出口有限公司出资收购上海申达（集团）有限公司 所持有的吴江申达制衣有限责任公司 50%股权，收购价格为 336 万元。吴江制衣公司系申达集团公司 与申达进出口公司共同投资设立，是公司最早投资成立的外贸服装生产基地，也是公司下属的一个外 贸出口定点企业。本项目预计将于下半年正式实施。本次收购完成后，该公司将成为申达进出口公司 的全资子公司。本项目预计年投资收益 36 万元。该公司当年实现利润 107 万元。 （7） 收购澳门德桐行所持有的昆山申德服装有限公司 45%股权项目 经公司六届董事会下属投资决策委员会 2007 年第一次会议审议通过，拟由下属全资企业申达进出 口公司收购澳门德桐行所持有的昆山申德服装有限公司 45%股权，收购金额为 468 万元人民币。该公 司原由申达进出口公司和澳门德桐行于 2004 共同出资建立，股权比例为申达进出口公司占 55%，澳门 德桐行占 45%，投资总额为 1093 万元人民币。该公司是申达进出口公司的主要生产基地和订单的技术 支持平台。本项目于下半年开始实施,已获得昆山市对外贸易经济合作局同意转股、变更企业性质的批 复。本次收购完成后，预计该企业达产后将实现年销售收入 420 万元，年净利润 79 万元。该公司当年 实现利润 7.97 万元。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 21 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 执行新会计准则引起的会计政策变更影响利润： 取消长期股权投资差额 -1,822,872.90 元 职工减员预计负债列支 11,810,000.00 元 递延所得税费用 3,049,698.79 元 权益法投资会计政策调整 -375,154.44 元 使用寿命不确定的无形资产不摊消 142,872.56 元 固定资产中单独计价的土地不提折旧 2,769.96 元 职工福利费不再按比列计提先用上年余额 9,104,446.00 元 新会计准则引起的会计估计变更影响利润： 应收票据、预付帐款作为应收款项也要计提坏帐准备 -3,580,852.95 元 取消“应收出口退税款”科目并入“其他应收款”引起的计提坏帐准备 -3,347,389.56 元 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 2 月 8 日召开五届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 2 月 10 日的《中 国证券报》。 （2）公司于 2007 年 3 月 29 日召开五届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《中 国证券报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 25 日召开五届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 26 日的《中 国证券报》。 （4）公司于 2007 年 5 月 31 日召开六届一次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 1 日的《中国 证券报》。 （5）公司于 2007 年 6 月 29 日召开六届二次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《中国 证券报》。 （6）公司于 2007 年 8 月 27 日召开六届三次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 29 日的《中国 证券报》。 （7）公司于 2007 年 10 月 30 日召开六届四次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中 国证券报》。 （8）公司于 2007 年 12 月 10 日召开六届五次董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 12 月 11 日的《中 国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会执行了 2007 年 5 月 31 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过的《2006 年度利润分配方案》,以 2006 年度期末总股本 473,495,211 股为基数，按每 10 股分 1 元的比例向全体 股东派发现金红利（含税）47,349,521.10 元。公司于 2007 年 7 月 16 日在指定报纸刊登《2006 年度 分红派息实施公告》，股权登记日为 2007 年 7 月 19 日，除息日为 2007 年 7 月 20 日，现金红利发放 日为 2007 年 7 月 27 日，上述事宜已如期实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会在 2007 年中，按要求做了很多工作。根据证监会和国家经贸委《上市公司治理准则》、 证交所《上市公司内部控制指引》、证监会 519 号文件等有关规定，促进公司董事会审计委员会的建 设，加强公司内部监督和风险控制；确定公司内部审计为审计委员会的常设工作组，对内部审计工作 进行监督和指导；增进了与会计师事务所的联系和沟通。审计委员会履职情况汇总报告如下： 1) 拟定"董事会审计工作委员会工作细则"，拟将提请 2008 年 3 月 18 日六届八次董事会审议。 2) 健全内审制度，再次修订"内部审计工作制度"，提请 2008 年 3 月 18 日六届八次董事会审议，经 董事会批准后实施。 22 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 3) 拟定 2007 年年度审计有关事宜日程。 4) 同意公司审计室"2007 年度内部控制检查监督工作报告"，评价公司内部控制的建立和实施情况， 形成"2007 年度内部控制自我评估报告"报公司董事会审议。 5) 安排注册会计师与独立董事预审公司编制的财务会计报表。就公司财务会计报表提出看法，进行 沟通，并形成书面意见。 6) 第二次安排注册会计师与独立董事见面会，决审公司财务会计报表，认为公司内控制度齐全，执 行规范，没有大的风险和偏差，并就有关事项进行沟通，形成第二份书面意见。 7) 督促会计师事务所按约定时限提交审计报告，有委员签字确认的书面记录。 8) 向董事会提交"2007 年度会计师事务所审计工作总结报告"。 9) 向董事会提出续聘"立信会计师事务所有限公司"为公司下年度从事审计工作的会计师事务所的建 议。 10) 就审计委员会重要工作形成审计委员会决议，提交董事会。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会薪酬与考 核委员会工作细则》的规定，对 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬履行了考 核程序。经审核，薪酬与考核委员会认为，公司董事会对董事、监事、高级管理人员所披露的薪酬是 完整的、真实的，符合薪酬与考核委员会提交公司董事会审议通过的薪酬体系标准和绩效考核要求。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信会计师事务所查证核定的本公司（母公司）的 2007 年税后净利润为 175,147,343.56 元，母公司提取 10%法定盈余公积金 17,514,734.36 元，考虑到公司的长远发展和目前的资本运作状 况，拟再提取 15%任意公积 26,272,101.53 元，当年净利润尚余 131,360,507.67 元，减去年初未分配 利润超支 58,220,438.33 元，实际可供股东分配的净利润是 73,140,069.34 元，现拟按每 10 股分 1.5 元的比例向全体股东派发红利(含税)71,024,281.65 元，尚结余未分配利润 2,115,787.69 元，转入以 后年度分配。 对 年 初 未 分 配 利 润 超 支 数 额 的 说 明 ： 2006 年 经 审 计 的 原 母 公 司 报 表 可 供 股 东 分 配 利 润 157,759,718.53 元，按财政部新会计准则《一号解释》的规定，调减控股子公司权益法中未分配红利 的部分 102,603,115.19 元，根据 2006 年度股东大会决议，母公司已提取 10%法定盈余公积金 11,004,586.76 元，已提取 50%任意公积 55,022,933.81 元，已向全体股东派发 2006 年度红利(含 税)47,349,521.10 元，未分配利润的结余额为-58,220,438.33 元，转入 2007 年度弥补。 本年度不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 29 日召开五届六次监事会会议,2007 年 3 月 29 日召开五届六次监事会会议，会议审议 通过了公司 2006 年度监事会工作报告；2006 年度财务决算报告和 2007 年度财务预算报告；2006 年度报告及摘要等议案，并对董事会编制的 2006 年度报告提出审核意见。 2、2007 年 4 月 25 日召开五届七次监事会会议,2007 年 4 月 25 日召开五届七次监事会会议，会议审 议通过了公司 2007 年第一季度报告，并提出审核意见。 3、2007 年 5 月 31 日召开六届一次监事会会议,2007 年 5 月 31 日召开六届一次监事会会议，会议审 议通过了选举王水官先生为公司监事会主席的议案。 23 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 4、2007 年 8 月 27 日召开六届二次监事会会议,2007 年 8 月 27 日召开六届二次监事会会议，会议审 议通过了公司 2007 年半年度报告正文及摘要，并提出审核意见；公司监事会议事规则（草案）， 并将该议事规则提交下次股东大会审议。 5、2007 年 10 月 30 日召开六届三次监事会会议,2007 年 10 月 30 日召开六届三次监事会会议，会议 审议通过了公司 2007 年第三季度报告，并提出审核意见。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席相关董事会会议，依法监督董事会审议并提交股东大会的各项议案。 监事会认为，2007 年度公司董事会严格按照股东大会各项决议的要求，确实执行了各项决议，公司的 决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定，并且建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、经 营班子执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2007 年，公司根据有 关法律法规制订了监事会议事规则（草案），并将提交下次股东大会审议，进一步规范了监事会的运 作。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务情况进行了认真负责的检查和监督。公司 2007 年度的财务报告已经 立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会在审阅的基础上，认 为公司 2007 年度的财务报告客观、公正地反映了公司的实际情况，真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经检查，监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，报告期内未发生 变更情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司下属全资企业上海申达进出口有限公司出资 336 万元和 468 万元，分别收购上海申 达（集团）有限公司所持有的吴江申达制衣有限责任公司 50%股权和澳门德桐行所持有的昆山申德服 装有限公司 45%股权，监事会认为，上述交易条件均由交易双方协商制定，价格公允、合理，未发现 内幕交易、以及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司未发生收购、出售资产方面的重大关联交易，日常经营中的关联交易按照 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过的《关于正常生产经营过程中关联交易的事前控制原则》 进行。报告期内，公司日常经营中的关联交易符合 2007 年 3 月 29 日公司五届十八次董事会审议通过 的《关于审议 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年日常关联交易的议案》中确定的 2007 年日常 关联交易的原则。该等关联交易的定价是按照市场价格为基准确定其产品与服务的实际价格，体现了 “三公”原则，没有损害公司及广大股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 公司下属全资企业上海申达进出口有限公司出资 336 万元和 468 万元，分别收购上海申达（集团） 有限公司所持有的吴江申达制衣有限责任公司 50%股权和澳门德桐行所持有的昆山申德服装有限公司 24 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 45%股权，详见本报告之“公司投资情况”。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易 占同类交易金额 关联交易 关联交易对公司 关联方 关联交易金额 内容 定价原则 的比例(%) 结算方式 利润的影响 纺织品 19,844,695.19 0.45 色布 6,991,641.85 0.15 上海纺织控股集团 极其微小， 线、绳 市场价 926,605.51 0.02 现金 公司下属企业 可忽略不计 面辅料 296,630.52 0.01 能源 1,425,012.74 0.03 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易定 占同类交易金额 关联交易 关联交易对公司 关联方 关联交易金额 内容 价原则 的比例(%) 结算方式 利润的影响 纺织品 32,370,014.98 0.67 色布 2,878,512.00 0.06 上海纺织控股集 极其微小， 安全带 市场价 3,800.00 0 现金 团公司下属企业 可忽略不计 印花布 1,968,012.40 0.04 裤子 614,630.81 0.01 公司的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进 行，以达到互惠互利的目的。该等关联交易使本公司充分利用了关联方拥有的资源和优势，通过专业 化协作，实现交易各方势互补和资源合理配置，实现经济效益最大化，以确保公司精干高效、专注核 心业务的发展。 公司与关联方的的关联交易没有损害本公司及非关联股东的利益，有利于公司经营业绩的稳定增 长。本公司与关联方发生的关联交易均坚持了市场化原则，交易金额在公司经营成本、收入和利润的 中所占比例极小，不影响本公司各项业务的的独立性，控股股东及其他关联方没有损害本公司利益。 本公司各项业务均独立于各关联方，与各关联方的业务往来不构成公司对各关联方的依赖关系。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海申达集团有限 控股股东 495.70 0 0 200.00 公司 上海奥博实业有限 控股股东的 0.48 0 99.35 2.76 公司 附属企业 上海三带特种工业 控股股东的 5.78 0.09 63.29 0 线带有限公司 附属企业 上海申达二印染整 控股股东的 336.79 0 818.02 25.99 有限公司 附属企业 25 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海海螺服饰有限 控股股东的 70.14 0 206.94 0 公司 附属企业 上海双琥纺织品发 控股股东的 0 0 45.12 4.05 展有限公司 附属企业 上海华申进出口有 实际控制人 230.26 0 0 14.48 限公司 的附属企业 上海新申达企业发 控股股东的 1,372.44 123.63 151.79 0 展有限公司 附属企业 实际控制人 上海针织九厂 223.12 9.50 55.32 30.81 的附属企业 上海安通针纺织品 实际控制人 186.26 30.90 0 0 有限公司 的附属企业 上海荷叶纺织有限 实际控制人 454.80 0 0 4.13 公司 的附属企业 上海王港华纶印染 实际控制人 567.85 0 994.56 110.30 有限公司 的附属企业 控股股东的 上海纺织原料公司 0 0 721.39 80.00 附属企业 长春旭阳毯业有限 子公司参股 2,891.59 538.88 0 0 公司 联营公司 上海火炬产业用纺 子公司参股 2.00 57.28 0 0 织品有限公司 公司 上海协联申达线业 持股 50% 的合 475.69 60.81 1,334.47 81.47 有限公司 营公司 上海松江李尔汽车 子公司参股 地毯声学元件有限 1,792.12 371.45 2,452.37 151.78 联营公司 公司 武汉泰昌汽车内饰 子公司参股 3,068.42 839.70 320.67 386.69 件有限公司 联营公司 上海欣松红纺织装 子公司参股 8.37 8.37 0 0 饰品有限公司 公司 芜湖尚维汽车饰件 子公司参股 8.01 3.01 0 0 有限公司 公司 长春旭阳毯业有限 子公司参股 0 0 0 0 公司 公司 太仓维欧爱特种纺 子公司参股 1,800.51 575.79 291.41 0 织品公司 联营公司 合计 / 13,990.33 2,619.43 7,554.70 1,092.45 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,943.62 元，余额 164.12 元。 关联债权债务形成原因： 上表中关联债权债务均因本公司与关联企业在正常生产经营中的定金和营收结算而形成。根据立信会 计师事务所有限公司出具的“关于公司与关联方资金往来审核报告”，经审核，截至本报告期末，本 公司与大股东及其附属企业往来资金余额为 164.12 万元，均为正常经营性业务结算往来。 26 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履 是否为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 （协议签署日） 行完毕 联方担保 上海申达川岛 2006 年 4 月 26 日～ 2006 年 4 月 26 日 20,000,000.00 是 否 织物有限公司 2007 年 4 月 25 日 上海申达川岛 2007 年 4 月 27 日～ 2007 年 4 月 27 日 15,000,000.00 否 否 织物有限公司 2008 年 4 月 26 日 上海邮申国际 2006 年 12 月 1 日～ 2006 年 12 月 1 日 2,000,000.00 美元 否 否 货运有限公司 连带责任 2009 年 11 月 30 日 上海申阳藤纺 担保 2007 年 2 月 13 日～ 织内饰件有限 2007 年 2 月 13 日 1,800,000.00 否 否 2008 年 2 月 12 日 公司 上海申阳藤纺 2007 年 6 月 6 日～ 织内饰件有限 2007 年 6 月 6 日 3,300,000.00 否 否 2008 年 6 月 5 日 公司 报告期内担保发生额合计 20,100,000.00 报告期末担保余额合计 34,709,200.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 77,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 73,500,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 108,209,200.00 担保总额占公司净资产的比例 6.43 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2006 年 4 月 26 日，本公司为上海申达川岛织物有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2006 年 4 月 26 日至 2007 年 4 月 25 日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于 2006 年 4 月 22 日刊登在中国证券报上。 27 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 2)、 2007 年 4 月 27 日，本公司为上海申达川岛织物有限公司提供担保，担保金额为 15,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 4 月 27 日至 2008 年 4 月 26 日。该担保存在反担保。该事项已于 2007 年 3 月 31 日刊登在中国证券报上。 3)、2006 年 12 月 1 日，本公司全资子公司上海申达进出口有限公司为上海邮申国际货运有限公 司提供担保，担保期限为 2006 年 12 月 1 日至 2009 年 11 月 30 日。此项担保系经济责任担保，担保金 额以 2,000,000 美元为上限，担保范围为邮申公司在航空运输销售代理经营过程中发生的主债务、利 息、违约金及损害赔偿金。该担保存在反担保。详见 2006 年 10 月 24 日刊登在在《中国证券报》上的 公司相关公告。 4)、2007 年 2 月 13 日，本公司控股子公司上海汽车地毯总厂为上海申阳藤纺织内饰件有限公司 提供担保，担保金额为 3,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 2 月 13 日至 2008 年 2 月 12 日。本公司 持有上海汽车地毯总厂 60%的股权，按此股权比例本公司实际承担的担保额为 1,800,000 元。该事项 已于 2007 年 3 月 31 日刊登在中国证券报上。 5)、2007 年 6 月 6 日，本公司控股子公司上海汽车地毯总厂为上海申阳藤纺织内饰件有限公司提 供担保，担保金额为 5,500,000.00 元,担保期限为 2007 年 6 月 6 日至 2008 年 6 月 5 日。本公司持有 上海汽车地毯总厂 60%的股权，按此股权比例本公司实际承担的担保额为 3,300,000 元。该事项已于 2007 年 3 月 31 日刊登在中国证券报上。 注：上述担保合计数中的美元金额按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 2007 年 12 月 28 日银行间外汇市场 1 美元对人民币中间价 7.3046 元折算成人民币计算。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：公司国有股份持股代表上海申达（集团）有限公司持有的公司股票自改革 方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。上海申达（集团）有限公司严格按照上述承诺 履行自身职责，不存在违反承诺事项的情形。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 636,000.00 元。包括下属子公司的审计费用。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 28 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 报告 证券代 证券 占该公司股 报告期所有者权 会计核 初始投资金额 期末账面值 期损 股份来源 码 简称 权比例（％） 益变动 算科目 益 中国 长期股 该公司的原始 600610 4,190,000.00 0.00 1,755,510.80 0 0 纺机 权投资 股东之一 可供出 丰华 该公司的原始 600615 755,244.40 0.00 4,138,123.68 0 3,877,123.68 售金融 股份 股东之一 资产 ST 棱 长期股 该公司的原始 600629 557,400.00 0.00 0 0 0 光 权投资 股东之一 爱建 长期股 该公司的原始 600643 379,200.00 0.00 280,527.89 0 0 股份 权投资 股东之一 可供出 海泰 该公司的原始 600082 90,000.00 0.00 701,474.06 0 382,781.84 售金融 发展 股东之一 资产 合计 5,971,844.40 - 6,875,636.43 0 4,259,905.52 - - 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期所有 会计 所持对象 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益 股份来 司股权 者权益变动 核算 名称 （元） (股) （元） （元） 源 比例(%) （元） 科目 长期 该单位 上海银行 1,071,200.00 1,071,200 0.00 1,071,200.00 128,544.00 0 股权 设立时 投资 入股 申银万国 长期 该单位 证券有限 400,000.00 400,000 0.00 400,000.00 0 0 股权 设立时 公司 投资 入股 小计 1,471,200.00 － 1,471,200.00 128,544.00 0 － － 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 52,914,178.53 元。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊 事项 刊载日期 刊载的互联网网站 名称 公司有限售条件的流通股上市公告 中国证券报 2007 年 1 月 15 日 http://www.sse.com.cn 公司五届十七次董事会决议公告 2007 年 2 月 10 日 公司五届十八次董事会决议公告 2007 年 3 月 31 日 公司五届六次监事会决议公告 2007 年 3 月 31 日 公司 2006 年度报告摘要 2007 年 3 月 31 日 公司五届十九次董事会决议公告暨召开 2006 年度股东 2007 年 4 月 26 日 大会的通知 公司独立董事提名人声明 2007 年 4 月 26 日 公司独立董事候选人声明 2007 年 4 月 26 日 公司五届七次监事会决议公告 2007 年 4 月 26 日 29 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 公司 2007 年第一季度报告 2007 年 4 月 26 日 公司关于 2006 年度股东大会会议地点的通知 2007 年 5 月 26 日 公司 2006 年度股东大会决议公告 2007 年 6 月 1 日 公司六届一次董事会决议公告 2007 年 6 月 1 日 公司六届一次监事会决议公告 2007 年 6 月 1 日 公司 2007 年上半年度业绩预增公告 2007 年 6 月 14 日 公司六届二次董事会决议公告 2007 年 6 月 30 日 公司治理专项活动自查报告和整改计划 2007 年 6 月 30 日 公司 2006 年度分红派息实施公告 2007 年 7 月 16 日 公司六届三次董事会决议公告 2007 年 8 月 29 日 公司 2007 年半年度报告摘要 2007 年 8 月 29 日 公司六届二次监事会决议公告 2007 年 8 月 29 日 公司六届四次董事会决议公告 2007 年 10 月 31 日 公司 2007 年第三季度报告 2007 年 10 月 31 日 公司治理专项活动整改报告 2007 年 10 月 31 日 公司 2007 年度业绩预增公告 2007 年 10 月 31 日 公司六届五次董事会决议公告 2007 年 12 月 11 日 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师施国樑、周茉丽审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 信会师报字（2008）第 10638 号 上海申达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申达股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度的现金流量表和合并现金 流量表、2007 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 30 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权益变动情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：施国樑 有限公司 中国注册会计师：周茉丽 中 国·上海 二○○八年三月十八日 31 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海申达股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 843,545,199.66 700,187,389.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0 5,085,380.00 应收票据 46,231,876.55 26,692,867.40 应收账款 217,944,341.69 208,665,836.09 预付款项 22,843,617.35 31,709,921.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 301,198.46 其他应收款 84,671,336.66 98,568,391.62 买入返售金融资产 存货 170,401,573.48 163,109,222.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,385,939,143.85 1,234,019,008.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 4,839,597.74 45,640,421.62 持有至到期投资 45,000,000.00 0 长期应收款 0 长期股权投资 417,401,148.14 382,477,027.75 投资性房地产 162,133,713.57 153,541,701.05 固定资产 633,434,139.08 563,022,904.45 在建工程 11,044,820.59 121,022,839.06 工程物资 287,782.57 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,858,151.39 36,042,868.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,477,040.61 10,783,459.27 递延所得税资产 15,864,034.16 12,529,296.47 其他非流动资产 非流动资产合计 1,361,340,427.85 1,325,060,517.97 资产总计 2,747,279,571.70 2,559,079,526.16 流动负债： 32 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 12,000,000.00 21,199,139.00 应付账款 229,999,585.88 183,028,926.36 预收款项 201,653,883.38 197,154,893.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,577,831.64 22,224,630.54 应交税费 9,425,064.47 5,500,988.15 应付利息 342,942.05 297,694.38 应付股利 9,691,884.92 12,115,389.44 其他应付款 53,632,188.31 32,612,498.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 202,100,000.00 204,600,000.00 其他流动负债 0 流动负债合计 801,423,380.65 746,734,160.71 非流动负债： 长期借款 22,000,000.00 10,500,000.00 应付债券 0 长期应付款 14,597,582.23 21,743,606.02 专项应付款 7,790,575.96 13,379,678.14 预计负债 0 11,810,000.00 递延所得税负债 285,038.90 其他非流动负债 0 非流动负债合计 44,673,197.09 57,433,284.16 负债合计 846,096,577.74 804,167,444.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 473,495,211.00 473,495,211.00 资本公积 392,820,767.03 428,053,141.18 减：库存股 盈余公积 618,218,032.58 535,162,173.13 一般风险准备 未分配利润 197,472,450.28 158,561,812.29 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,682,006,460.89 1,595,272,337.60 少数股东权益 219,176,533.07 159,639,743.69 所有者权益合计 1,901,182,993.96 1,754,912,081.29 负债和所有者权益总计 2,747,279,571.70 2,559,079,526.16 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 33 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海申达股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 652,653,565.72 571,121,901.65 交易性金融资产 0 5,085,380.00 应收票据 3,452,437.18 5,543,927.20 应收账款 142,393,511.63 154,702,976.08 预付款项 13,171,515.27 26,135,072.56 应收利息 0 应收股利 2,894,897.95 其他应收款 76,732,444.66 90,677,796.47 存货 73,005,303.26 64,359,336.88 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 964,303,675.67 917,626,390.84 非流动资产： 可供出售金融资产 4,839,597.74 45,347,930.74 持有至到期投资 45,000,000.00 长期应收款 0 长期股权投资 752,635,709.25 680,638,197.46 投资性房地产 121,235,436.59 124,913,776.15 固定资产 83,268,191.26 90,202,079.32 在建工程 86,359.64 558,635.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,325,926.39 10,758,559.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,774,858.42 5,537,659.76 其他非流动资产 非流动资产合计 1,023,166,079.29 957,956,837.76 资产总计 1,987,469,754.96 1,875,583,228.60 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 0 11,496,126.69 应付账款 138,698,788.12 123,442,299.12 预收款项 192,933,048.90 187,125,414.84 应付职工薪酬 12,899,674.36 17,996,385.27 应交税费 5,739,269.54 2,913,696.15 应付利息 95,968.00 69,003.00 应付股利 7,739,621.87 9,902,537.27 34 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 其他应付款 37,276,845.91 17,288,680.85 一年内到期的非流动负债 0 其他流动负债 0 流动负债合计 395,383,216.70 370,234,143.19 非流动负债： 长期借款 0 应付债券 0 长期应付款 3,945,799.57 3,945,799.57 专项应付款 34,424.82 578,299.80 预计负债 0 11,810,000.00 递延所得税负债 0 其他非流动负债 0 非流动负债合计 3,980,224.39 16,334,099.37 负债合计 399,363,441.09 386,568,242.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 473,495,211.00 473,495,211.00 资本公积 396,494,503.94 425,200,998.57 减：库存股 盈余公积 618,218,032.58 535,162,173.13 未分配利润 99,898,566.35 55,156,603.34 所有者权益（或股东权益）合计 1,588,106,313.87 1,489,014,986.04 负债和所有者权益（或股东权益） 1,987,469,754.96 1,875,583,228.60 总计 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海申达股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,926,043,291.74 4,989,179,679.88 其中：营业收入 4,926,043,291.74 4,989,179,679.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,895,047,105.92 4,912,771,966.76 其中：营业成本 4,573,109,166.00 4,619,323,659.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,565,513.23 11,456,560.49 销售费用 102,027,856.28 87,115,534.35 管理费用 167,117,706.75 161,940,175.60 财务费用 18,890,766.46 16,916,778.28 35 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 资产减值损失 29,336,097.20 16,019,258.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 172,232,015.64 53,499,524.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 35,312,264.87 31,955,810.94 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 203,228,201.46 129,907,237.22 加：营业外收入 4,436,390.62 9,986,293.15 减：营业外支出 3,464,438.99 14,206,587.30 其中：非流动资产处置损失 853,718.18 674,716.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 204,200,153.09 125,686,943.07 减：所得税费用 30,526,140.71 24,338,068.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 173,674,012.38 101,348,874.14 归属于母公司所有者的净利润 170,545,668.06 93,319,936.44 少数股东损益 3,128,344.32 8,028,937.70 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3602 0.1971 （二）稀释每股收益 0.3602 0.1971 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：262,279.28 元。 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海申达股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,215,500,032.52 4,372,300,664.07 减：营业成本 3,982,824,155.07 4,104,501,411.71 营业税金及附加 2,472,895.19 10,073,385.94 销售费用 80,513,071.52 71,217,201.34 管理费用 88,937,929.76 96,592,300.72 财务费用 9,974,245.77 11,521,082.64 资产减值损失 11,364,430.21 9,421,941.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 投资收益（损失以“－”号填列） 162,430,599.73 35,166,727.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,177,357.92 14,249,977.36 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,843,904.73 104,140,067.98 加：营业外收入 2,613,291.36 5,644,730.54 减：营业外支出 1,021,949.56 12,946,847.82 其中：非流动资产处置净损失 217,915.37 57,597.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 203,435,246.53 96,837,950.70 减：所得税费用 28,287,902.97 18,648,559.99 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,147,343.56 78,189,390.71 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 36 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海申达股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,752,961,552.03 4,681,147,734.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 369,788,982.39 400,166,865.92 收到其他与经营活动有关的现金 41,719,602.91 25,258,197.96 经营活动现金流入小计 5,164,470,137.33 5,106,572,798.10 购买商品、接受劳务支付的现金 4,609,583,174.23 4,574,098,508.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 185,857,793.77 195,589,021.20 支付的各项税费 70,340,596.38 67,619,448.69 支付其他与经营活动有关的现金 161,573,965.12 152,947,036.87 经营活动现金流出小计 5,027,355,529.50 4,990,254,014.83 经营活动产生的现金流量净额 137,114,607.83 116,318,783.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 60,653,336.49 8,232,911.16 取得投资收益收到的现金 139,936,550.36 34,329,052.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,437,509.99 78,748,431.80 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,655,034.06 1,335,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 211,682,430.90 122,645,395.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 26,660,868.81 38,681,718.06 的现金 投资支付的现金 88,647,254.74 93,141,296.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,159,809.57 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 147,467,933.12 131,823,014.06 投资活动产生的现金流量净额 64,214,497.78 -9,177,618.35 三、筹资活动产生的现金流量： 37 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 吸收投资收到的现金 74,307,040.74 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 118,848,882.19 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 224,307,040.74 118,848,882.19 偿还债务支付的现金 213,000,000.00 184,161,284.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,894,378.78 60,301,430.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 34,799,602.50 34,062,811.70 支付其他与筹资活动有关的现金 89,204.16 1,693,599.37 筹资活动现金流出小计 287,983,582.94 246,156,313.97 筹资活动产生的现金流量净额 -63,676,542.20 -127,307,431.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 619,867.01 241,418.95 五、现金及现金等价物净增加额 138,272,430.42 -19,924,847.91 加：期初现金及现金等价物余额 705,272,769.24 725,197,617.15 六、期末现金及现金等价物余额 843,545,199.66 705,272,769.24 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海申达股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,988,569,114.14 3,988,621,091.08 收到的税费返还 357,808,671.93 391,586,211.90 收到其他与经营活动有关的现金 35,693,667.96 18,833,588.22 经营活动现金流入小计 4,382,071,454.03 4,399,040,891.20 购买商品、接受劳务支付的现金 4,076,282,450.32 4,083,081,174.82 支付给职工以及为职工支付的现金 95,285,316.33 127,451,497.99 支付的各项税费 30,786,324.87 36,297,753.11 支付其他与经营活动有关的现金 97,148,704.55 108,445,491.83 经营活动现金流出小计 4,299,502,796.07 4,355,275,917.75 经营活动产生的现金流量净额 82,568,657.96 43,764,973.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 73,999,494.97 9,661,332.77 取得投资收益收到的现金 134,522,415.44 32,981,025.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 622,550.00 72,340,869.52 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,655,034.06 200,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 213,799,494.47 115,183,227.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 3,521,751.14 6,403,209.29 的现金 投资支付的现金 88,647,253.74 87,141,296.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 77,131,284.63 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 169,300,289.51 93,544,505.29 38 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 44,499,204.96 21,638,722.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 122,000,000.00 52,398,882.19 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 122,000,000.00 52,398,882.19 偿还债务支付的现金 122,000,000.00 52,429,548.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,760,215.54 45,745,212.74 支付其他与筹资活动有关的现金 89,204.16 1,693,599.37 筹资活动现金流出小计 173,849,419.70 99,868,361.06 筹资活动产生的现金流量净额 -51,849,419.70 -47,469,478.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,227,840.85 660,655.76 五、现金及现金等价物净增加额 76,446,284.07 18,594,872.51 加：期初现金及现金等价物余额 576,207,281.65 557,612,409.14 六、期末现金及现金等价物余额 652,653,565.72 576,207,281.65 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末 473,495,211.00 399,238,539.42 565,470,738.22 127,638,465.76 158,866,479.22 1,724,709,433.62 余额 加：会计政策 28,814,601.76 -30,308,565.09 30,923,346.53 773,264.47 30,202,647.67 变更 前期差错更 正 二、本年年初 473,495,211.00 428,053,141.18 535,162,173.13 158,561,812.29 159,639,743.69 1,754,912,081.29 余额 三、本年增减 变动金额（减 -35,232,374.15 83,055,859.45 38,910,637.99 59,536,789.38 146,270,912.67 少以“－”号 填列） （一）净利润 170,545,668.06 3,128,344.32 173,674,012.38 （二）直接计 入所有者权 -35,232,374.15 -1,229,649.52 -56,127.60 -36,518,151.27 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -25,596,916.79 -60,596.35 -25,657,513.14 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 -647,400.29 -647,400.29 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 39 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 4．其他 -8,988,057.07 -1,229,649.52 4,468.75 -10,213,237.84 上述（一）和 -35,232,374.15 169,316,018.54 3,072,216.72 137,155,861.11 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 63,993,690.52 63,993,690.52 资本 1．所有者投 63,993,690.52 63,993,690.52 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 83,055,859.45 -130,405,380.55 -7,529,117.86 -54,878,638.96 配 1．提取盈余 83,055,859.45 -83,055,859.45 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -47,349,521.10 -7,519,465.78 -54,868,986.88 分配 4．其他 -9,652.08 -9,652.08 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 473,495,211.00 392,820,767.03 618,218,032.58 197,472,450.28 219,176,533.07 1,901,182,993.96 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 473,495,211.00 400,861,483.42 524,868,604.64 105,544,252.83 154,786,925.36 1,659,556,477.25 余额 加：会 计政策 -4,032,160.85 -28,526,516.67 47,411,485.50 2,498,343.30 17,351,151.28 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 473,495,211.00 396,829,322.57 496,342,087.97 152,955,738.33 157,285,268.66 1,676,907,628.53 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 31,223,818.61 38,820,085.16 5,606,073.96 2,354,475.03 78,004,452.76 少以 “－” 号填 列） （一） 93,319,936.45 8,028,937.69 101,348,874.14 净利润 （二） 31,223,818.61 -1,544,256.23 -968,907.81 28,710,654.57 40 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 30,085,514.53 60,596.35 30,146,110.88 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 1,138,304.08 -1,544,256.23 -1,029,504.16 -1,435,456.31 上述 （一） 31,223,818.61 91,775,680.22 7,060,029.88 130,059,528.71 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -1,505,554.85 -1,505,554.85 减少资 本 1．所有 者投入 -1,505,554.85 -1,505,554.85 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 38,820,085.16 -86,169,606.26 -3,200,000.00 -50,549,521.10 配 1．提取 盈余公 38,820,085.16 -38,820,085.16 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -47,349,521.10 -3,200,000.00 -50,549,521.10 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 41 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 473,495,211.00 428,053,141.18 535,162,173.13 158,561,812.29 159,639,743.69 1,754,912,081.29 余额 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 473,495,211.00 399,238,539.42 535,349,485.45 157,759,718.53 1,565,842,954.40 年末余额 加：会计 25,962,459.15 -187,312.32 -102,603,115.19 -76,827,968.36 政策变更 前期差错 更正 二、本年 473,495,211.00 425,200,998.57 535,162,173.13 55,156,603.34 1,489,014,986.04 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -28,706,494.63 83,055,859.45 44,741,963.01 99,091,327.83 少以“－” 号填列） （一）净 175,147,343.56 175,147,343.56 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -28,706,494.63 -28,706,494.63 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 -25,506,022.26 -25,506,022.26 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 -660,806.54 -660,806.54 所有者权 益变动的 42 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -2,539,665.83 -2,539,665.83 上述（一） 和（二） -28,706,494.63 175,147,343.56 146,440,848.93 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 83,055,859.45 -130,405,380.55 -47,349,521.10 润分配 1．提取盈 83,055,859.45 -83,055,859.45 余公积 2．对所有 者（或股 -47,349,521.10 -47,349,521.10 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 473,495,211.00 396,494,503.94 618,218,032.58 99,898,566.35 1,588,106,313.87 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 473,495,211.00 400,861,483.42 496,342,087.97 134,070,769.50 1,504,769,551.89 43 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 末余额 加：会计政 -4,032,160.85 -70,933,950.61 -74,966,111.46 策变更 前期差错 更正 二、本年年 473,495,211.00 396,829,322.57 496,342,087.97 63,136,818.89 1,429,803,440.43 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 28,371,676.00 38,820,085.16 -7,980,215.55 59,211,545.61 “－”号填 列） （一）净利 78,189,390.71 78,189,390.71 润 （二）直接 计入所有 者权益的 28,371,676.00 28,371,676.00 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 29,994,620.00 29,994,620.00 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -1,622,944.00 -1,622,944.00 上述（一） 和（二）小 28,371,676.00 78,189,390.71 106,561,066.71 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 38,820,085.16 -86,169,606.26 -47,349,521.10 分配 1．提取盈 38,820,085.16 -38,820,085.16 余公积 2．对所有 -47,349,521.10 -47,349,521.10 者（或股 44 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 东）的分配 3．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 473,495,211.00 425,200,998.57 535,162,173.13 55,156,603.34 1,489,014,986.04 末余额 公司法定代表人:席时平 主管会计工作负责人:丁振华 会计机构负责人:李桂英 公司基本情况 上海申达股份有限公司(以下简称公司)前身系上海申达纺织服装集团公司。一九九二年四月经批准改 制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所上市。所属行业为纺织工业类。公司经营范围 为纺纱织布，两纱两布、各类纺织品服装、复制品及技术出口，生产所需原辅材料、设备及技术进出 口、物业租赁，对外投资，技术咨询服务等；主要产品:以地毯为主的汽车配套装饰用品，以膜结构为 代表的产业用布，以双虎为品牌的各类制线，以服装为主的纺织品出口；提供劳务主要内容为出口代 理。 2006 年 1 月 4 日至 1 月 6 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：股改方案于 2006 年 1 月 完成股改，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2007 年 12 月 31 日，股本总数为 473,495,211 股，其中：有限售条件股份为 211,918,471 股，占股份总数的 44.756 %，无限售条件股 份为 261,576,740 股，占股份总数的 55.244%。 公司自 1998 年完成重大资产重组以来，股份公司内部将物业分公司以及下属全资企业第七棉纺 厂、第三十六棉纺针织服装厂、火炬工业用布厂、第三制线厂、上海申达进出口有限公司、上海八达 纺织印染服装有限公司和上海新纺织产业用品有限公司等单位作为公司的分支机构实行统一管理。母 公司财务报表是汇总了该八个单位的财务报表而编制。。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （简称“新会计准则”）。 2、财务报表的编制基础： 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文的 规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定及财政部《企业会 计准则解释第１号》的相关规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 3、会计年度： 45 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司以历史成本为基本计量属性。本报告期内交易性金融资产和可供出售金融资产在期末以公允价 值计量。 6、现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将“持有期在三个月以内的以公允价值计量且变动计入当期损益的交易性金融 资产”科目的投资本金，确定为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 外币业务折算汇率按发生日的即期外汇牌价为准，在汇率波动幅度月不超过±5%时，也可按业务发生 当月月初的外汇牌价作为即期近似汇率进行折合，月末将货币性项目外币余额按月末国家外汇牌价进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内， 按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形 成的折算差额，均计入财务费用。 8、金融资产和金融负债的核算方法： ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算方法：按照取得时的公允价值作为初始确认金 额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所 支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目进行处理。在持有期间收 到的利息或现金股利时，作投资收益处理。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该 金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑 差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ③持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短 期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ④在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的确认标准为：下属外贸公司单项金额在 500 万以上、制造企业单项金额在 100 万以上， 作为重大的应收款项。 帐龄分析法，对有明确证据表明坏帐风险较大的应收款项采用个别认定法。年末对单项金额重大的应 收款项，单独进行减值测试，如有明确证据表明坏帐风险较大的应收款项采用个别认定法。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 信用风险特征组合的确定依据：对于年末单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经测试已 单独计提坏帐准备外，其余采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征 划分为若干应收款项组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 46 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 60 60 5 年以上 95 95 个别认定法 100 100 按期末应收款项余额的帐龄并结合个别认定法计提坏帐准备。公司的坏账核算采用备抵法，期末公司 对应收款项（包括应收账款、预付账款、应收票据和其他应收款等）按账龄分析法计提坏账准备。 10、存货核算方法： ①存货分类为：在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、 自制商品产品、自制半成品等）、委托加工材料、发出商品等。 ②取得和发出的计价方法： A、辅助材料取得时和领用时按计划成本计价，月末结算成本差异将计划成本调整为实际成本。 B、在产品的工费按约当产量 X 计划定额折算,计划定额一年内固定，每年年末按实际水平进行调整。 C、其他存货日常核算取得时按实际进价或实际成本计价；发出时按先进先出法或个别认定法计价。 ③低值易耗品的摊销方法：均采用一次摊销法； ④存货的盘存制度：采用永续盘存法 ⑤存货跌价准备的确认标准、计提方法： 资产负债表日，需对存货进行清查，将存货成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，应当提取存货跌价准备，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围 内转回。 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、费用及相关 税费后的金额。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。根据重要性原则，对一些单价 小，数量多，总额低于 1000 元的辅助材料，为降低核算成本可不提存货跌价损失准备。 11、投资性房地产的种类和计量模式： ①投资性房地产的计量模式：投资性房地产是指已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备 增值后转让的土地使用权。一般采用成本法计量，满足一定条件的前提下也可采用公允价值模式计量。 ②采用公允价值模式的投资性房地产，其公允价值的确定依据： A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，意味着投资性房地产可以在房地产交易市场中直接 交易。 B、企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房 地产的公允价值做出科学合理的估计。 公司的投资性房地产均采用成本法计量模式。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 47 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35-40 5 2.71-2.38 机器设备 16-20 5 5.94-4.75 运输设备 6-10 5 15.83-9.50 专用设备 7-18 5 13.57-5.28 其他设备 5-18 5 19-5.28 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以取得的固定资产的公允价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的固定资产，以换出资产的公允价值为基础确定其入帐价值。融资租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。固定资产 折旧采用年限平均法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。 (2) 其他说明 减值准备的计提方法： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按照个别固 定资产项目计算确定。具体确认标准为:A.已不使用的固定资产，按下列情况区别对待:(a)在以后不会 或不可再使用，且已无转让价值或残值的固定资产，按固定资产净值 100%计提减值准备。(b)在以后 不会或不可再使用，但具有一定转让价值或残值的固定资产，按固定资产净值减去合理估计的转让价 或变现净值后的差额计提减值准备。B.在使用中的固定资产，按下列情况区别对待:(a)使用中产生大 量不合格产品的固定资产，按固定资产账面净值减去残值后的差额 100%计提减值准备。(b)由于技术 进步原因，新购同类型同成色的设备价格低于在使用的固定资产账面净值的，按固定资产账面净值减 去新购价格乘以成新率的差额计提减值准备(如:轿车、设备等)。(c)已损坏或部分损坏的使用效率极 低的固定资产，按固定资产帐面净值减去市场可变现价格后的差额计提减值准备。C.非经营性固定资 产，实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产，按可变现净值减去账面净值后的差额计提减值 准备。 13、在建工程核算方法： ①取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整， 按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。 ②在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建 工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程 减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 14、无形资产计价方法： ①无形资产计价：以取得时的实际成本计价； ②无形资产的使用寿命判断：以是否能预见无形资产为企业带来经济利益期限作为判断的依据。如能 预见，则应当以经济利益流入的期限作为无形资产的使用寿命；如不能预见，则应视为使用寿命不确 定的无形资产。 ③无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命期限内采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产不应摊销。公司无限期使用的土地使用权和专项使用权视为使用寿命不确定的无形资 产不予摊销。 ④无形资产资本化的条件：企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能资本 化确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 48 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，以及能够证明将在内部使用的无形资产确系具备其有用性的； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ⑤无形资产减值准备的计提：中期末及年末，使用寿命有限的无形资产，因被其他新技术替代、市价 大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额 低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。确有减值的，计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 有明确规定使用年限的按规定的使用年限摊消，没明确规定的按不高于十年期限摊消 16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 C、证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 D、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 E、公司对资产减值的认定均采取个别资产认定法，不采用资产组认定的方式。 17、长期股权投资的核算方法： ①长期股权投资的初始计价： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。初始投资成本与实际支付价值之间的差额，调整资本公积金。合并方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以购买日被投资企业的公允价值及其发生的直接相关 费用作为长期股权投资的初始投资成本。公允价值大于帐面价值的差额，进当期损益。 购买方在购买日要确认被购买方的可辨认净资产，对合并成本大于合并中取得的被购买方的可辨认净 资产公允价值份额的差额应当确认为商誉。 非企业合并形成的长期股权投资，如以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款 （包括取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）作为初始投资成本，实际支付价款 与帐面价值的差额，进当期损益。如以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证 券的公允价值作为初始投资成本。 ②长期股权投资的收益确认方法： 对被投资单位能实施共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；被投资单位会计政策与 本公司不一致的，按本公司会计政策进行调整，权益法按调整后财务报表核算。 对被投资单位能实施控制和无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。 投资单位确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资帐面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限。若对被投资单位有其他额外的责任（如提供担保）的除外。 ③长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 对由于被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按可收回金额低于长 期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的 差额，计入当期损益。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 49 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 18、借款费用资本化的核算方法： ①借款费用资本化的确认原则：专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本 化，若金额较小则直接计入当期损益。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满 足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单 独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的 借款费用，均计入发生当期损益。 ②借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。 ③专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固 定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直 接资本化。 19、收入确认原则： ①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营 业收入实现。 ②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认 劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协 议规定确认为收入。 20、确认递延所得税资产的依据： 采用资产负债表债务法。在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基 础存在差异的，区分应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，对可抵扣暂时性差异确认为递延所得税 资产，对应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的帐面价值。 当期所得税和递延所得税作为所得税费用计入当期损益。 21、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并会计报表以母公司和子公司的个别会计报表以及其他资料为依据，对原能实施控制长期股权投资 采用成本法核算的子公司按照权益法进行调整、抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易进行编制。对外长期股权投资凡股权比例超过 50%以上的境内外被投资单位均纳入合并范围。 1.与上年相比本年新增合并单位 3 家，原因为：本年通过企业合并新增三家子公司，吴江申达制衣 有限责任公司、上海联达汽车安全气囊袋有限公司、上海新纺联汽车内饰有限公司。 2.本年减少合并单位 3 家，原因为：上海司麦脱印染有限公司已于年内清算注销；昆山市双虎棉纺 有限公司的股权已全部转让；公司将上海藤岛染织品有限公司部分股权转让，持有的股权由 55%减至 11%； 3.报告期内新纳入合并范围公司情况: 购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产 购买日至年末净利润 吴江申达制衣有限责任公司 100% 593.13 万元 624.33 万元 31.19 万元 上海联达汽车安全气囊袋有限公司 100% -257.37 万元 -220.65 万元 36.73 万元 上海新纺联汽车内饰有限公司 86.40% 6,842.34 万元 8,134.60 万元 1,292.26 万元 4.报告期内不再纳入合并范围公司情况 出售子公司名称 原合计持股比例 出售日净资产 年初至出售日净利润 昆山市双虎棉纺有限公司 73.33% 125.76 万元 -55.29 万元 上海藤岛染织品有限公司 55% 790.42 万元 21.11 万元 50 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、使用寿命不确定的无形资产不进行摊销 2、固定资产中单独计价的土地不计提折旧 3、原股权投资差额（贷差）本年不再摊销 4、对采用权益法核算的合营联营单位，会计政策不一致处进行调整 5、职工薪酬中二级科目职工福利核算改变，有余额先用，不再按率计提 6、递延所得税资产变动对所得税费用 7、上年度预计负债本年度支用的职工减员安置费 以上因素合计增加利润 21,911,759.97 元 (2) 会计估计变更 1、应收票据、预付账款按账龄计提坏账准备 2、转入其他应收款的应收出口退税，计提坏帐准备金 以上因素合计减少利润 6,928,242.51 元 (3) 会计核算方法变更 主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司 从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》所规定的 5-19 条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第１号》的规定，对财务报表项目 进行了追溯调整。 （1）遵照财政部《企业会计准则解释第 1 号》，公司对控股子公司的原股权投资差额还原至初始投资 时状态，并按《企业会计准则第 20 号－企业合并》对该部分投资差额进行追溯调整 3,601,136.83 元; (2) 遵照财政部《企业会计准则解释第 1 号》，公司将持有的限售股权划分为可供出售金融资产，按 其年末公允价值与账面价值的差额调整资本公积 30,085,514.53 元； （3）按《企业会计准则第 18 号－所得税》，公司对企业所得税的确认由应付税款法变更为资产负债 表债务法，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照本准则规定确认所产生的递延 所得税资产影响年初未分配利润 10,546,559.85 元；对于参股企业按照新准则的规定统一执行母公司 会计政策并确认递延所得税，影响年初未分配利润-4,210,819.86 元; （4）按《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》，对于首次执行日存在的解除与职工的劳 动关系计划，满足《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》预计负债确认条件的，应当确认公司对因解除 与职工的劳动关系给予的补偿而产生的负债，并调整未分配利润-11,810,000.00 元； （5）按《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，对于同一控制下企业合并新增二个子公司纳入年 初合并报表，增加年初资本公积 2,761,248.08 元；减少未分配利润 1,544,256.23 元； (6) 因执行新准则调整未分配利润而冲回原计提的盈余公积 187,312.32 元； (7) 按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》，编制合并财务报表时不须再按母公司份额补计子 公司盈余公积，上年合并时的补计数予以冲回 30,121,252.77 元； (8) 执行《企业会计准则解释第 1 号》，对子公司追溯为成本法核算，在母公司账面上追溯调整长期 投资损益调整-11,452,506.79 元，致使未分配利润相应增加。母公司按抵冲了原已计入资本公积的对 相关子公司的股权投资差额（贷差）-4,032,160.85 元后的差额追溯计提长期股权投资减值准备 7,420,345.94 元，由此对合并报表的影响为减少资本公积 4,032,160.85 元，增加未分配利润 4,032,160.85 元。 (9)根据《企业会计准则第 30 号－财务报表列报》的规定，在合并报表中将原会计准则下的少数股东 权益 158,866,479.22 元转入和执行新会计准则因上列追溯调整事项对少数股东权益的影响金额 773,264.47 元计入股东权益； (4) 会计差错更正 无 51 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 13-17％ 17％、13％ 营业税 应税营业额 5％ 3％、5％ 城建税 应纳流转税 1-7％ 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15-33％ 15％、33％ (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 上海汽车地毯总 上海松江松蒸 控股子公司 地毯生产 106,865,398.56 地毯生产 厂 路 189 号 江苏中联地毯有 江苏太仓市洛 控股子公司 地毯生产 56,915,779.35 地毯生产 限公司 阳路 211 号 上海申达投资有 上海浦东洪山 全资子公司 投资 40,000,000.00 投资 限公司 路 176 号 上海申达科宝新 浦东新区唐镇 膜结构、新材 膜结构、新材 控股子公司 155,000,000.00 材料有限公司 上丰西路 28 号 料 料 上海耀华路 上海第三织带厂 全资子公司 纺织制造业 5,169,000.00 纺织制造业 635 号 上海新纺联汽车 安亭镇园国路 控股子公司 汽车内饰件 75,000,000.00 汽车内饰件 内饰有限公司 1188 号 甲乙(常熟)纺染 22,800,000.00 控股子公司 常熟市支塘镇 印染 印染 有限公司 美元 浦东新区莲林 上海申达无纺布 无纺布制品生 无纺布制品生 控股子公司 路 33 号 1 号楼 3,400,000.00 制造有限公司 产及销售 产及销售 418 室 上海荔达制衣有 浦东六团镇储 针梭织加工及 针梭织加工及 全资子公司 23,000,000.00 限公司 店村 销售 销售 上海市南汇区 棉、毛丝、麻、 棉、毛丝、麻、 上海旭申高级时 全资子公司 南汇工业园区 纺织品、服装 29,994,093.34 纺织品、服装 装有限公司 汇成路 1108 号 加工及销售 加工及销售 昆山申德服装制 江苏省昆山市 服装，纺织品 服装，纺织品 全资子公司 10,925,376.02 衣有限公司 季广路 79 号 生产 生产 吴江申达制衣有 莘塔镇大街 制造加工服装 制造加工服装 全资子公司 6,588,800.00 限责任公司 432 号 及服装辅料 及服装辅料 上海联达汽车安 松江仓桥镇松 生产安全气囊 生产安全气囊 全气囊袋有限公 控股子公司 1,500,000.00 蒸路 189 号 袋 袋 司 上海维欧爱织带 浦东耀华路 控股子公司 生产安全带 16,914,447.91 生产安全带 有限公司 635 号 52 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 实质上构成对子公司的净投 持股比例 表决权比 是否合 子公司全称 期末实际投资额 资的余额（资不抵债子公司适 (%) 例(%) 并报表 用） 上海汽车地毯总 80,036,407.95 60.00 60 是 厂 江苏中联地毯有 32,484,143.08 50.70 50.7 是 限公司 上海申达投资有 40,000,000.00 100.00 100 是 限公司 上海申达科宝新 145,000,000.00 93.55 93.55 是 材料有限公司 上海第三织带厂 22,091,618.42 100.00 100 是 上海新纺联汽车 64,800,000.00 86.40 86.4 是 内饰有限公司 甲乙(常熟)纺染 63,814,580.86 75.00 75 是 有限公司 上海申达无纺布 2,000,000.00 58.82 58.82 是 制造有限公司 上海荔达制衣有 23,000,000.00 100.00 100 是 限公司 上海旭申高级时 29,994,093.34 100.00 100 是 装有限公司 昆山申德服装制 6,008,956.82 55.00 55 是 衣有限公司 吴江申达制衣有 5,046,592.34 100.00 100 是 限责任公司 上海联达汽车安 全气囊袋有限公 975,001.00 100 100 是 司 上海维欧爱织带 18,179,564.00 55 55 是 有限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 从母公司所有者权益冲减子 少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司 子公司全称 少数股东权益 东损益的金额（资 期初所有者权益中所享有份 不抵债子公司适 额后的余额（资不抵债子公 用） 司适用） 上海汽车地毯总 107,892,493.65 厂 江苏中联地毯有 54,034,138.42 限公司 上海申达科宝新 9,492,123.63 材料有限公司 上海新纺联汽车 11,063,105.29 53 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 内饰有限公司 甲乙(常熟)纺染 14,815,114.68 有限公司 上海申达无纺布 1,425,383.94 制造有限公司 昆山申德服装制 4,770,637.79 衣有限公司 上海联达汽车安 全气囊袋有限公 146,905.51 司 上海维欧爱织带 15,536,630.16 有限公司 3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 合并本期期初至合并日 属于同一控制 同一控制 （同一控制下被合并方） 子公司类 子公司全称 下企业合并的 的实际控 经营活动产 型 判断依据 制人 收入 净利润 生的现金流 量净额 上海纺织 吴江申达制衣 全资子公 同属一个母公 控股集团 5,340,689.09 262,279.28 271,222.83 有限责任公司 司 司 公司 上海联达汽车 上海纺织 控股子公 同属一个母公 安全气囊袋有 控股集团 0 0 0 司 司 限公司 公司 4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 上海新纺联汽车 控股子公司 0 内饰有限公司 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 上海新纺联汽车内饰有限公司的购买日是 2007 年 1 月，是以双方协议生效并以收购款支付完毕来确认 的；交易的公允价值是在资产评估价格基础上双方协商而定的。 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 1、与上年相比本年新增合并单位 3 家，原因为：本年通过企业合并新增三家子公司，吴江申达制衣 有限责任公司、上海联达汽车安全气囊袋有限公司、上海新纺联汽车内饰有限公司。 2、本年减少合并单位 3 家，原因为：上海司麦脱印染有限公司已于年内清算注销；昆山市双虎棉纺 有限公司的股权已全部转让；公司将上海藤岛染织品有限公司部分股权转让，持有的股权由 55%减至 11%； (六)合并会计报表附注 54 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： -- -- 271,843.64 -- -- 229,024.95 人民币 -- -- 271,843.64 -- -- 229,024.95 银行存款： -- -- 772,096,743.84 -- -- 561,102,296.07 人民币 757,895,936.72 544,937,220.56 美元 1,546,687.38 7.3046 11,297,932.63 2,045,401.37 7.8087 15,971,925.69 欧元 272,138.53 10.6669 2,902,874.49 18,813.6 10.2665 193,149.82 其他货币 -- -- 71,176,612.18 -- -- 138,856,068.22 资金： 人民币 -- -- 71,176,612.18 -- -- 138,856,068.22 合计 -- -- 843,545,199.66 -- -- 700,187,389.24 2、交易性金融资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 0 5,085,380.00 3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 0 5,085,380.00 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,639,428.88 21,798,867.40 商业承兑汇票 9,592,447.67 4,894,000.00 合计 46,231,876.55 26,692,867.40 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007 年 9 月 24 日 2008 年 3 月 24 日 500,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007 年 7 月 5 日 2008 年 1 月 5 日 1,000,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007 年 10 月 10 日 2008 年 4 月 10 日 500,000.00 佛山市顺德区金图名汽车贸易有限公司 2007 年 9 月 30 日 2008 年 3 月 29 日 1,000,000.00 四川鑫众捷泰汽车有限公司 2007 年 10 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 1,200,000.00 55 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 辽宁众兴汽车销售服务有限公司 2007 年 11 月 27 日 2008 年 2 月 27 日 1,200,000.00 浙江三门维艾尔工业有限公司 2007 年 11 月 2 日 2008 年 5 月 2 日 500,000.00 枣庄同鑫源汽车销售有限公司 2007 年 11 月 5 日 2008 年 5 月 5 日 500,000.00 天津夏宝汽车维修股份合作公司 2007 年 8 月 29 日 2008 年 2 月 29 日 1,000,000.00 河南省裕华汽车贸易有限公司 2007 年 10 月 26 日 2008 年 1 月 26 日 2,000,000.00 合计 -- -- 9,400,000.00 4、应收股利 单位:元 币种:人民币 相关款项是 未收回的原 项目 期初数 本期增加数 期末数 否发生减值 因 的判断 上海藤岛染织品有限 宣告尚未实 301,198.46 301,198.46 否 公司（三线） 施 合计 301,198.46 301,198.46 -- -- 5、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项 金额 重大 87,398,192.59 33.98 12,052,838.27 13.79 82,943,785.24 33.45 13,193,595.36 15.91 的应 收账 款 单项 金额 不重 大但 按信 用 风险 特征 组合 36,525,727.55 14.20 15,652,435.23 42.85 16,376,477.19 6.60 14,340,150.78 87.57 后该 组合 的 风险 较大 的应 收账 款 其他 不重 133,287,124.87 51.82 11,561,429.82 8.67 148,653,438.29 59.95 11,774,118.49 7.92 大应 56 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 收账 款 合计 257,211,045.01 -- 39,266,703.32 -- 247,973,700.72 -- 39,307,864.63 -- 单项金额重大的应收帐款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元的 应收帐款； 风险较大的应收帐款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以上 的应收帐款； 其他不重大应收帐款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海新申达企业 1,137,068.64 56,853.43 5.00 按帐龄 发展有限公司 上海泉美纺织有 1,833,000.00 1,833,000.00 100.00 法人代表已死亡 限公司 上海容宇服装有 9,805,744.01 490,287.20 5.00 按帐龄 限公司 上海人意服饰有 7,767,001.05 388,350.08 5.00 按帐龄 限公司（八达） 美国 TEXT 公司 5,004,989.50 5,004,989.50 100.00 难以收回 LPP S.A. 19,958,876.85 997,943.84 5.00 按帐龄 J.W.E. SILK INC 5,777,576.15 288,878.81 5.00 按帐龄 南京名爵汽车有 1,243,555.33 62,177.77 5.00 按帐龄 限公司 浙江吉利汽车零 部件采购有限公 7,249,008.08 362,450.40 5.00 按帐龄 司 长春旭阳毯业有 4,561,934.05 228,096.73 5.00 按帐龄 限公司 武汉泰昌汽车内 3,881,060.90 194,053.05 5.00 按帐龄 饰件有限公司 上海通用东岳汽 2,294,559.23 114,727.96 5.00 按帐龄 车 AUTOPACK LTD 2,250,574.65 112,528.73 5.00 按帐龄 武汉泰昌汽车内 4,515,969.67 225,798.48 5.00 按帐龄 饰件有限公司 神龙汽车有限公 3,912,746.89 195,637.34 5.00 按帐龄 司 上海松江李尔汽 车地毯声学元件 3,714,520.71 185,726.04 5.00 按帐龄 有限公司 广州市鹏源纺织 1,240,703.13 62,035.16 5.00 按帐龄 品有限公司 45 户零星欠款收 其他待处理帐户 1,249,303.75 1,249,303.75 100.00 回可能性不大 合计 87,398,192.59 12,052,838.27 － － 57 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年 225,367,649.52 87.61 11,268,382.48 213,723,563.42 86.19 10,686,178.17 以内 一至 2,209,057.26 0.86 220,905.74 2,906,378.37 1.17 290,637.83 二年 二至 1,327,889.76 0.52 265,577.95 2,012,243.39 0.81 402,448.67 三年 三至 580,299.17 0.23 174,089.75 1,324,121.86 0.54 397,236.56 四年 四至 294,114.08 0.11 176,468.45 59,094.35 0.02 35,456.61 五年 五年 250,824.22 0.10 238,283.01 303,915.33 0.12 288,719.56 以上 个别 27,181,211.00 10.57 26,922,995.94 27,644,384.00 11.15 27,207,187.23 计提 合计 257,211,045.01 100.00 39,266,703.32 247,973,700.72 100.00 39,307,864.63 (3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的应收账款的原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比例的合理 性 客户名称 账 龄 应收金额 计提坏帐准备 收回的金额 原因说明 上海海防水利工程公司 3-4 年 37,786.80 11,336.04 37,786.80 催讨成功，原按帐龄提 上海双虎纺织品发展有限公司 6 年 51,715.76 51,715.76 51,715.76 收回欠款，原按帐龄提 宁波泰丰纺织品有限公司 5 年 100,000.00 100,000.00 100,000.00 收回欠款，原估计死帐 合 计 189,502.56 163,051.80 189,502.56 (4) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 宁波泰丰纺织品 应收帐款 100,000.00 债务重组 否 公司 惠州裕泰针织有 应收帐款 1,031,847.57 企业关闭 否 限公司 深圳富隆特有限 应收帐款 498,864.43 和解 否 公司 泰兴市汽车安全 应收帐款 69,223.47 客户无力偿还 否 带厂 上海华申进出口 应收帐款 53,189.99 质量赔偿 是 公司 合计 － 1,753,125.46 － － 58 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (5) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 上海新申达企业发展有 1,236,327.34 61,816.37 限公司 上海安通针纺织品有限 309,000.00 15,450.00 公司 上海针织九厂 95,027.50 4,751.38 上海三带特种工业线带 877.50 43.88 359,023.70 17,951.19 有限公司 上海火炬产业用纺织品 572,842.88 57,284.29 有限公司 合计 2,214,075.22 139,345.92 359,023.70 17,951.19 (6) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 LPP S.A. 客户 19,958,876.85 一个月内 7.76 上海容宇服装有限公司 客户 9,805,744.01 三个月内 3.81 上海人意服饰有限公司 客户 7,767,001.05 三个月内 3.02 浙江吉利汽车零部件采购 客户 7,249,008.08 三个月内 2.82 有限公司 J.W.E. SILK INC 客户 5,777,576.15 一个月内 2.25 合计 － 50,558,206.14 － 19.66 (7) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 上海三带特种线带公司 同一母公司 877.50 0.00 上海协联申达线业有限公 联营企业 173,983.50 0.07 司 上海安通针纺织品有限公 同一母公司 309,000.00 0.12 司 上海新申达企业发展有限 同一母公司 1,236,327.34 0.48 公司 上海火炬产业用纺织品有 同一母公司 572,842.88 0.22 限公司 上海针织九厂 同一母公司 95,027.50 0.04 上海松江李尔汽车地毯声 联营企业 3,714,520.71 1.44 学元件有限公司 武汉泰昌汽车内饰件有限 联营企业 8,397,030.57 3.26 公司 长春旭阳毯业有限公司 联营企业 5,368,602.45 2.09 合计 － 19,868,212.45 7.72 59 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 6、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 的其他 84,878,073.59 92.54 6,279,045.56 7.40 88,193,664.21 85.27 3,853,853.86 4.37 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险 特征组 合后该 1,065,000.00 1.16 296,750.00 27.86 1,099,000.00 1.06 234,750.00 21.36 组合的 风险较 大 的其他 应收款 项 其他不 重大其 5,778,164.77 6.30 474,106.14 8.21 14,284,550.82 13.67 920,219.55 6.45 他应收 款项 合计 91,721,238.36 -- 7,049,901.70 -- 103,577,215.03 -- 5,008,823.41 -- 单项金额重大的其他应收款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元 的应收帐款； 风险较大的其他应收款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以 上的应收帐款； 其他不重大其他应收款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海垦龙工贸有限公司 1,734,573.00 86,728.65 5.00 按帐龄 保证金 上海税务局应退出口退 27,269,513.28 1,363,475.66 5.00 按帐龄 税款 浦东税务局应退出口退 39,210,826.90 1,960,541.35 5.00 按帐龄 税款 上海海关保证金 4,594,943.17 352,863.82 7.68 按帐龄 上海海关保证金 4,306,397.98 223,603.77 5.19 按帐龄 60 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 甲乙(常熟)植绒有限公 2,003,938.26 2,003,938.26 100.00 难以收回 司历史欠款 太仓维欧爱特种纺织品 5,757,881.00 287,894.05 5.00 按帐龄 公司待结款 合计 84,878,073.59 6,279,045.56 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以 87,084,187.75 94.95 4,354,209.40 64,843,710.65 62.61 861,311.34 内 一至二 553,980.75 0.60 55,398.08 2,269,108.68 2.19 226,910.87 年 二至三 1,780,777.75 1.94 356,155.55 15,000.00 0.01 3,000.00 年 三至四 11,000.00 0.01 3,300.00 24,783.60 0.02 7,435.08 年 四至五 24,783.60 0.03 14,870.16 2,156,827.80 2.08 1,294,096.68 年 五年以 10,800.00 0.01 10,260.00 15,800.00 0.02 15,010.00 上 个别计 2,255,708.51 2.46 2,255,708.51 34,251,984.30 33.07 2,601,059.44 提 合计 91,721,238.36 100.00 7,049,901.70 103,577,215.03 100.00 5,008,823.41 (3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的其他应收款，说明其原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比 例的合理性 客户名称 账 龄 应收金额 计提坏帐准备 2007 年收回的金额 原因说明 海关保证金 4-5 年 2,864.35 1,718.61 2,864.35 已查清并全部收回，原按帐 龄计提，是合理的。 (4) 本报告期其他应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 上海欣松红纺织装饰品有限公司 83,716.52 4,185.83 合计 83,716.52 4,185.83 61 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 浦东税务局 退税关系 66,480,340.18 6 个月内 72.48 太仓维欧爱特种纺织品 投资单位 5,757,881.00 1 个月以内 6.28 有限公司 上海海关 监管单位 8,901,341.15 1-16 个月 9.70 甲乙(常熟)植绒有限公 客户 2,003,938.26 5年 2.18 司 上海垦龙工贸有限公司 客户 1,734,573.00 4 个月以内 1.89 合计 － 84,878,073.59 － 92.53 (6) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 太仓维欧爱特种纺织品 联营企业 5,757,881.00 6.28 公司 芜湖尚维汽车饰件有限 联营企业 30,099.63 0.03 公司 长春旭阳毯业有限公司 联营企业 20,201.80 0.02 合计 － 5,808,182.43 6.39 7、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 21,541,024.11 94.30 30,476,491.56 96.11 一至二年 315,849.51 1.38 1,233,429.66 3.89 二至三年 986,743.73 4.32 合计 22,843,617.35 100 31,709,921.22 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位 8,923,063.55 36.78 19,605,858.09 61.83 合计及比例 62 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 关系 江苏宜兴非织造布厂 客户 2,490,906.67 2007 年 12 月 发票在途 ITOCHU TEXTILE 2007 年 11 月 客户 3,700,627.22 合同未到期 MATERIALS (ASIA) 到 12 月 2007 年 10-12 汕头富力机器有限公司 客户 1,360,500.00 合同期限内 月 湖北佳信机械进出口有 进口模具关税，正就分摊 客户 1,233,429.66 2005 年 5 月 限公司 问题和客户进行交涉 无锡利雅热能技术有限 客户 137,600.00 2007 年 10 月 发票未来 公司 上海市电力公司南汇供 客户 90,000.00 2007 年 12 月 每月预付 电所 上海南汇天然气输配有 客户 45,000.00 2007 年 12 月 每月预付 限公司 合计 -- 9,058,063.55 -- -- (4) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 8、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 57,166,796.46 5,483,120.43 51,683,676.03 68,333,156.35 4,761,229.41 63,571,926.94 料 在产 11,078,966.68 11,078,966.68 9,706,315.06 9,706,315.06 品 产成 118,315,376.40 16,810,547.70 101,504,828.70 101,764,512.53 14,697,888.88 87,066,623.65 品 周转 144,585.39 144,585.39 482,470.24 482,470.24 材料 在途 104,179.12 104,179.12 152,954.00 152,954.00 物资 委托 加工 5,885,337.56 5,885,337.56 2,128,932.73 2,128,932.73 物资 合计 192,695,241.61 22,293,668.13 170,401,573.48 182,568,340.91 19,459,118.29 163,109,222.62 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期末余额的比 项目 依据 原因 例（%） 原材 期末可变现净值 料 产成 期末可变现净值 品 63 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 9、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 4,839,597.74 45,640,421.62 合计 4,839,597.74 45,640,421.62 公司持有的尚未解禁的 1992 年投资的法人股依据制度规定，列为可供出售的金融资产，每个资产负 责表日按证券交易所的当日收盘价格作为公允价值计量依据。 10、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 委托贷款 45,000,000.00 0 合计 45,000,000.00 0 是通过上海银行给上海西部集团的一年期的委托贷款，发生日 2007 年 3－4 月，贷款额为 7500 万元，该上海西部集团已在年末提前归还了 3000 万元，尚余 4500 万元，已于 2008 年 3 月 6 日收回。 11、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 被投资单位名 本企业持股 本期营业收入总 注册地 业务性质 单位表决权比例 期末净资产总额 本期净利润 称 比例（%） 额 （%） 一、合营企业 上海申达川岛 青浦外青松公 汽车内饰 50.00 50.00 55,359,271.60 304,001,166.44 5,703,515.25 织物有限公司 路 面料 上海七棉协联 南汇周浦康沈 棉纺纱线 50.00 50.00 132,775,347.85 111,561,993.56 4,636,528.84 纱线有限公司 路 1997 号 上海邮申国际 杨东路 6 号 运输 50.00 50.00 53,338,154.42 631,051,400.42 19,213,511.65 货运有限公司 上海李尔汽车 上海松江区玉 地毯声学元件 制造业 50.00 50.00 81,926,739.00 176,205,242.83 19,563,380.32 树路 279 号 有限公司 上海依蒂尔汽 上海松江区松 车部件有限公 制造业 50.00 50.00 1,465,009.31 315,000.00 -5,459.94 蒸路 189 号 司 上海申达川岛 上海市嘉定区 汽车内饰 50.00 50.00 40,570,475.03 50,905,681.44 8,706,484.16 染整有限公司 园国路 1188 号 面料 二、联营企业 上海恺悦投资 常德路 1239 号 房产 35 35 280,000,000.00 发展有限公司 上海协联申达 浦东川沙路 棉纺业 20 20 25,213,079.29 49,446,700.68 1,309,905.79 线业有限公司 888 号 太仓维欧爱申 达特种纺织品 太仓 棉纺业 40 40 27,087,654.04 15,989,553.44 -14,519,428.97 公司 上海金熊造纸 长宁区北瞿路 产业用纺 32.31 32.31 43,943,627.50 16,727,530.27 2,979,063.55 网毯有限公司 305 号 织品 64 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 国际贸易 上海奥博实业 外高桥保税区 及简单性 46.91 46.91 5,930,233.46 3,469,173.81 13,249.64 有限公司 奥纳路 55 号 加工 上海华昌纱线 上海闵行区 中外合资 45 45 44,285,781.61 25,811,389.37 2,185,481.72 有限公司 上海新华昌纱 上海闵行区 中外合资 45 45 51,800,978.46 42,621,207.33 3,577,976.16 线有限公司 上海火炬贸易 上海 贸易公司 40 40 101,949.37 1,830,983.52 -380,270.80 公司 武汉泰昌汽车 武汉蔡甸区姚 汽车内饰 内饰件有限公 30 30 47,785,896.65 95,012,490.91 25,513,425.88 家山开发区 件 司 上海申阳藤汽 上海松江区玉 车纺织内饰件 制造业 30 30 93,220,448.56 169,219,918.04 11,216,881.92 树路 600 号 有限公司 安徽省芜湖市 芜湖尚唯汽车 银湖华亭 218 制造业 30 30 10,000,000.00 饰件有限公司 号 长春市静月开 长春旭阳毯业 发区千朋路 制造业 20 20 10,279,750.06 64,248,635.85 -6,515,943.62 有限公司 800 号 12、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 股比例 决权比例 比例不一致的说明 上海申达川岛织物有限公 50.00 50.00 司 上海七棉协联纱线有限公 50.00 50.00 司 上海邮申国际货运有限公 50.00 50.00 司 上海李尔汽车地毯声学元 50.00 50.00 件有限公司 上海依蒂尔汽车部件有限 50.00 50.00 公司 上海申达川岛染整有限公 50.00 50.00 司 上海恺悦投资发展有限公 35.00 35.00 司 上海协联申达线业有限公 20.00 20.00 司 太仓维欧爱申达特种纺织 40.00 40.00 品公司 上海金熊造纸网毯有限公 32.31 32.31 司 上海奥博实业有限公司 46.91 46.91 上海华昌纱线有限公司 45.00 45.00 65 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海新华昌纱线有限公司 45.00 45.00 上海火炬贸易公司 40.00 40.00 上海申阳藤纺织内饰件有 30.00 30.00 限公司 长春旭阳毯业有限公司 20.00 20.00 芜湖尚唯汽车饰件有限公 30.00 30.00 司 武汉泰昌汽车内饰件有限 30.00 30.00 公司 二毛爱斯纺织有限公司 13.33 13.33 上海银行 ＜1 ＜1 浙江协联飞轮线业有限公 18.00 18 司 其他股权投资（法人股） ＜1 ＜1 申银万国证券公司 2.00 2 上海宝鼎投资股份有限公 2.00 2 司 长江经济联合发展有限公 ＜１ ＜1 司 上海火炬环保用品厂 4.70 4.7 上海火炬产业用纺织品有 19.00 19 限公司 上海欣松红纺织装饰品有 6.61 6.61 限公司 上海藤岛染织品有限公司 11.00 11 上海包头正泰投资公司 15 15 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 二毛爱斯纺织有限公 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 司 上海银行 1,071,200.00 1,071,200.00 1,071,200.00 浙江协联飞轮线业有 5,761,296.00 5,761,296.00 5,761,296.00 限公司 其他股权投资（法人 5,881,844.40 5,881,844.40 -755,244.40 5,126,600.00 3,090,561.31 股） 申银万国证券公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 上海宝鼎投资股份有 11,502.00 11,502.00 11,502.00 限公司 长江经济联合发展有 700,000.00 700,000.00 700,000.00 限公司 上海火炬环保用品厂 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 0 上海火炬产业用纺织 380,000.00 380,000.00 380,000.00 品有限公司 上海欣松红纺织装饰 1,324,832.00 1,324,832.00 1,324,832.00 66 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 品有限公司 上海藤岛染织品有限 675,848.47 675,848.47 675,848.47 公司 上海包头正泰投资公 7,665,200.00 7,665,200.00 7,665,200.00 4,004,400.00 司 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 上海申达川岛 19,022,276.10 24,131,838.98 2,950,457.91 27,082,296.89 753,120.15 织物有限公司 上海七棉协联 64,000,000.00 65,388,190.14 999,483.79 66,387,673.93 1,193,843.52 纱线有限公司 上海邮申国际 8,228,568.00 18,242,368.22 8,426,943.00 26,669,311.22 1,250,000.00 货运有限公司 上海李尔汽车 地毯声学元件 31,044,402.62 41,528,814.35 -565,444.85 40,963,369.50 10,273,932.33 有限公司 上海依蒂尔汽 车部件有限公 755,179.23 736,040.93 -3,536.27 732,504.66 司 上海申达川岛 15,895,569.24 20,285,237.51 20,285,237.51 染整有限公司 上海恺悦投资 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 发展有限公司 上海协联申达 4,700,000.00 4,992,752.44 -11,240.24 4,981,512.20 133,614.89 线业有限公司 太仓维欧爱申 达特种纺织品 3,000,000.00 3,000,000.00 -6,067,121.24 10,580,132.50 公司 上海金熊造纸 11,500,000.00 13,768,250.28 279,689.50 14,047,939.78 612,125.08 网毯有限公司 上海奥博实业 2,576,559.00 2,750,513.84 31,358.67 2,781,872.51 有限公司 上海华昌纱线 11,889,318.32 20,467,620.33 -708,932.63 19,758,687.70 1,597,050.00 有限公司 上海新华昌纱 9,699,221.70 23,310,914.37 -311,714.33 22,999,200.04 1,801,800.00 线有限公司 上海火炬贸易 200,000.00 191,984.57 191,984.57 191,984.57 公司 上海申阳藤纺 织内饰件有限 22,421,826.00 26,845,583.14 1,118,263.78 27,963,846.92 2,100,000.00 公司 长春旭阳毯业 3,000,000.00 3,000,000.00 -944,049.99 2,055,950.01 有限公司 芜湖尚唯汽车 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 饰件有限公司 武汉泰昌汽车 内饰件有限公 3,825,322.20 10,597,967.34 3,245,248.42 13,843,215.76 3,780,000.00 司 13、投资性房地产 67 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 191,822,385.24 22,941,057.99 9,522,065.92 205,241,377.31 1.房屋、建筑物 133,397,641.84 19,619,514.85 9,522,065.92 143,495,090.77 2.土地使用权 58,424,743.40 3,321,543.14 61,746,286.54 二、累计折旧和累计摊销合计 38,123,356.99 5,563,718.11 579,411.36 43,107,663.74 1.房屋、建筑物 34,163,387.35 4,101,188.39 579,411.36 37,685,164.38 2.土地使用权 3,959,969.64 1,462,529.72 5,422,499.36 三、投资性房地产减值准备累 157,327.20 157,327.20 计金额合计 1.房屋、建筑物 157,327.20 157,327.20 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合 153,541,701.05 21,584,943.36 12,992,930.84 162,133,713.57 计 1.房屋、建筑物 99,076,927.29 18,495,908.34 11,762,909.24 105,809,926.39 2.土地使用权 54,464,773.76 3,089,035.02 1,230,021.60 56,323,787.18 14、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,072,378,106.51 152,614,930.18 56,938,722.45 1,168,054,314.24 其中：房屋及建筑物 330,032,776.30 30,312,198.37 8,358,094.34 351,986,880.33 机器设备 76,673,800.12 5,296,987.77 1,897,688.71 80,073,099.18 运输设备 30,010,266.04 4,932,975.89 2,990,512.44 31,952,729.49 专用设备 621,085,260.02 110,409,419.98 42,299,810.74 689,194,869.26 其他 14,576,004.03 1,663,348.17 1,392,616.22 14,846,735.98 二、累计折旧合计： 467,451,122.59 56,605,233.82 32,967,748.76 491,088,607.65 其中：房屋及建筑物 79,291,840.58 9,335,908.23 1,264,660.83 87,363,087.98 机器设备 44,741,632.48 9,934,659.76 1,448,213.80 53,228,078.44 运输设备 16,049,249.48 4,094,023.16 2,131,145.30 18,012,127.34 专用设备 317,173,025.81 31,729,467.64 26,905,574.11 322,026,919.34 其他 10,195,374.24 1,481,175.03 1,218,154.72 10,458,394.55 三、固定资产净值合 604,926,983.92 152,614,930.18 80,576,207.51 676,965,706.59 计 其中：房屋及建筑物 250,740,935.72 30,312,198.37 16,429,341.74 264,623,792.35 机器设备 31,932,167.64 5,296,987.77 10,384,134.67 26,845,020.74 运输设备 13,961,016.56 4,932,975.89 4,953,390.30 13,940,602.15 专用设备 303,912,234.21 110,409,419.98 47,123,704.27 367,197,949.92 其他 4,380,629.79 1,663,348.17 1,685,636.53 4,358,341.43 四、减值准备合计 41,904,079.47 4,149,535.54 2,522,047.50 43,531,567.51 其中：房屋及建筑物 38,615,464.47 38,615,464.47 机器设备 269,814.37 38,554.58 231,259.79 运输设备 423,543.25 83,305.56 340,237.69 专用设备 2,467,873.44 4,149,535.54 2,394,278.46 4,223,130.52 其他 127,383.94 5,908.90 121,475.04 68 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 五、固定资产净额合 563,022,904.45 148,465,394.64 78,054,160.01 633,434,139.08 计 其中：房屋及建筑物 212,125,471.25 30,312,198.37 16,429,341.74 226,008,327.88 机器设备 31,662,353.27 5,296,987.77 10,345,580.09 26,613,760.95 运输设备 13,537,473.31 4,932,975.89 4,870,084.74 13,600,364.46 专用设备 301,444,360.77 106,259,884.44 44,729,425.81 362,974,819.40 其他 4,253,245.85 1,663,348.17 1,679,727.63 4,236,866.39 (2) 通过经营租赁租出的固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 机器设备 2,077,458.96 运输工具 年末有帐面原值 35,712,982.48 元，帐面净值 27,345,252.59 元的房屋建筑物尚未办妥产权证书 （具体说明见年报六公司治理结构（6） 15、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工 11,044,820.59 0 11,044,820.59 121,022,839.06 0 121,022,839.06 程 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 工程投 工 利息 资 入占预 程 资本 利息资本化金 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 算比例 进 化率 额 来 （%） 度 （%） 源 自 有 自落茼工程 800,000.00 86,359.64 11.00 11 86,359.64 资 金 途锐配套地 贷 101,750,000.00 93,712,250.11 3,497,024.84 30,912,309.00 63,156,186.77 96.00 96 2.79 5,300,751.78 3,140,779.18 毯 款 自 宝马配套项 有 16,450,000.00 14,183,092.46 2,019,670.50 13,886,982.95 96.00 96 2,315,780.01 目 资 金 自 有 M0DEOL-Y 3,790,000.00 965,262.16 25.00 25 965,262.16 资 金 自 有 MODEOL-F 1,196,000.00 561,864.93 47.00 47 561,864.93 资 金 自 有 FMLN-I-0701 2,630,000.00 1,814,311.76 70.00 70 1,814,311.76 资 金 自 有 MG3 941,000.00 699,145.30 74.00 74 699,145.30 资 金 69 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 自 有 M11 140,000.00 41,025.64 30.00 30 41,025.64 资 金 自 3000 气瓶内 有 205,000.00 10,256.41 50.00 50 10,256.41 饰 资 金 自 有 MCW-9L 42,000.00 12,500.00 30.00 30 12,500.00 资 金 自 有 3101（A5B6） 3,921,000.00 1,397,535.56 35.64 35 1,397,535.56 资 金 自 有 已完工工程 170,888,455.40 13,127,496.49 5,966,417.61 8,118,606.00 10,975,308.10 100.00 100 资 金 合计 302,571,455.40 121,022,839.06 17,071,374.35 39,030,915.00 88,018,477.82 -- -- -- -- 11,044,820.59 16、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备零件 287,782.57 287,782.57 合计 287,782.57 287,782.57 17、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 土地使用 32,315,587.93 20,280,093.31 4,880,364.44 47,715,316.80 权 水电使用 1,139,045.19 721,700.72 417,344.47 权 商标权 2,588,235.18 862,745.06 1,725,490.12 合计 36,042,868.30 20,280,093.31 6,464,810.22 49,858,151.39 0 18、递延所得税资产的说明： 项 目 年末帐面价值 年初帐面价值 递延所得税资产合计 15,864,034.16 12,529,296.47 其中:应收款项坏账准备 8,374,347.09 6,483,961.44 存货跌价准备 5,088,442.40 3,871,652.47 长期股权投资 1,785,036.21 1,479,395.55 固定资产减值准备 13,510.08 13,510.08 其他 602,698.38 680,776.93 70 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 19、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 44,341,821.63 9,651,544.61 3,827,986.13 3,827,986.13 50,165,380.11 二、存货跌价 19,459,118.29 8,294,805.23 5,460,255.39 5,460,255.39 22,293,668.13 准备 三、可供出售 金融资产减值 0 0 0 0 0 0 准备 四、持有至到 期投资减值准 0 0 0 0 0 0 备 五、长期股权 8,550,201.41 4,004,400.00 0 514,535.38 514,535.38 12,040,066.03 投资减值准备 六、投资性房 157,327.20 0 0 157,327.20 157,327.20 0 地产减值准备 七、固定资产 41,904,079.47 4,149,535.54 2,522,047.50 2,522,047.50 43,531,567.51 减值准备 八、工程物资 0 0 0 0 0 0 减值准备 九、在建工程 0 0 0 0 0 0 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 0 0 0 0 0 0 备 其中：成熟生 产性生物资产 0 0 0 0 0 0 减值准备 十一、油气资 0 0 0 0 0 0 产减值准备 十二、无形资 0 0 0 0 0 0 产减值准备 十三、商誉减 0 0 0 0 0 0 值准备 十四、其他 0 0 0 0 0 0 合计 114,412,548.00 26,100,285.38 0 12,482,151.60 12,482,151.60 128,030,681.78 20、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 64,000,000.00 68,000,000.00 委托借款 4,000,000.00 合计 68,000,000.00 68,000,000.00 21、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 16,828,836.49 银行承兑汇票 12,000,000.00 4,370,302.51 合计 12,000,000.00 21,199,139.00 71 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 22、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 上海七棉协联纱线有限公司 3,448,860.89 7,824,459.09 上海奥博实业有限公司 27,601.51 上海协联申达线业有限公司 814,683.28 上海申达二印染整有限公司 259,910.64 1,599.00 上海荷叶纺织有限公司 41,287.34 631,824.43 上海华申进出口有限公司 21,240.00 21,240.00 上海申阳藤纺织内饰件有限公司 781,276.65 113,982.76 上海松江李尔汽车地毯声学元件有限公司 1,517,809.05 1,481,315.13 武汉泰昌内饰件有限公司 3,866,880.08 上海线带公司 1,248,223.59 1,248,223.59 上海针织厂 2,360,850.75 上海双琥纺织品发展有限公司 40,478.60 26,864.80 上海针织九厂 308,070.57 170,332.48 上海王港华纶印染有限公司 1,103,021.15 上海宣桥色织厂 291,127.20 上海安纺贸易有限公司 4,880.00 上海申佳复合布厂 324,728.96 合计 16,460,930.26 11,519,841.28 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 客户名称 应付金额 应付日期 未支付原因 （1） 香港骏欧 1,031,557.30 2005 年 6 月到 8 月 待清算 （2） 上海针织厂 2,360,850.75 2007 年以前往来 待清算 （3） 上海线带公司 1,248,223.59 2004 年 5 月 1 日 待清算 （4） 常熟市支塘给排水工程 349,416.00 待清算 （5） 苏州协鑫热电厂 250,000.00 2004 年 2 月 1 日 待清算 （6） 上海松亭建筑工程队 170,000.00 2005 年 12 月 1 日 待清算 （7） 甲乙南通纺染有限公司 159,999.97 待清算 （8） SAM YOUNG TRADING 158,498.73 待清算 （9） 常州新阳光纺织有限公司 103,142.14 待清算 合 计 5,831,688.48 23、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 上海华申进出口有限公司 123,533.83 合计 123,533.83 72 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 客户名称 预收金额 预收日期 未支付原因 TAI ERH ENTERPRISE CO., LTD 1,592,493.16 2006 年 2 月 1 日 货款尚未结清 24、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,876,641.76 133,837,774.25 132,107,218.00 9,607,198.01 二、职工福利费 9,624,678.74 2,896,319.11 12,520,997.85 三、社会保险费 149,525.58 26,017,251.16 25,737,249.56 429,527.18 其中：1、医疗保险费 26,952.68 7,226,049.24 7,139,370.70 113,631.22 2、基本养老保险费 109,091.90 16,771,563.06 16,613,855.03 266,799.93 3、失业保险费 13,461.90 3,446,839.83 3,431,107.94 29,193.79 4、工伤保险费 9.50 345,546.56 334,959.64 10,596.42 5、生育保险费 9.60 275,140.17 265,844.15 9,305.62 四、住房公积金 67,794.58 5,327,739.30 5,330,571.30 64,962.58 五、其他 181,625.22 2,470,177.79 2,406,605.93 245,197.08 六、工会经费和职工教育经费 4,324,364.66 2,776,242.71 2,869,660.58 4,230,946.79 七、因解除劳动关系结予的补 7,535,100.60 7,535,100.60 偿 合计 22,224,630.54 180,860,604.92 188,507,403.82 14,577,831.64 25、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -829,182.04 -2,625,019.89 增值税应税收入 13-17％ 营业税 145,899.11 169,556.70 应税营业额 5％ 所得税 8,591,354.65 6,860,954.82 应纳税所得额 15-33％ 个人所得税 466,295.13 158,496.70 应纳税所得额 5-45％ 城建税 192,809.13 210,734.74 应纳流转税 1-7％ 房产税 145,363.28 489,855.24 1.2%*原值或租赁收入*12% 土地使用税 390,325.43 15,878.03 4 元/平方米或 20 元/年.平方米 教育费附加 123,482.83 99,340.30 流转税*1-4% 河道管理费 34,046.91 28,411.02 流转税*1% 其他 164,670.04 92,780.49 营业收入 0.1% 合计 9,425,064.47 5,500,988.15 -- 26、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 协联（大众）有限公司 110,985.98 子公司已宣告未实施 协联投资（中国）有限公司 44,394.39 子公司已宣告未实施 73 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海申达（集团）有限公司 1,423,517.91 1,423,517.91 未来领取 荷兰冯.奥.阿伯通控股公司 373,364.77 789,334.26 子公司已宣告未实施 公司原法人股东 7,739,621.87 9,902,537.27 未来领取 合计 9,691,884.92 12,115,389.44 -- 27、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 上海七棉协联纱线有限公司 16,160,492.18 上海线带公司 841,143.24 841,143.24 申达集团有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海三带联和线带公司 13,116.71 151,361.49 合计 19,014,752.13 2,992,504.73 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 帐龄 年末数 年初数 说明 金额 比例 金额 比例 1-2 年 5,610,477.36 10.46% 5,434,596.28 16.66% 主要是管理人员风险抵押金 2-3 年 2,282,255.57 4.26% 11,141,338.50 34.16% 主要是土地动迁职工安置费 3 年以上 11,434,322.93 21.32% 3,997,207.45 12.26% 主要是应交结构调整金和职工安置 费 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 客户名称 年末数 应付性质与内容 05 年风险抵押金 1,744,500.00 风险抵押金 06 年风险抵押金 3,580,835.00 风险抵押金 上海七棉协联纱线有限公司 16,160,492.18 进口代垫料款 二棉土地转让金 6,301,974.79 应付结构调整金及拆迁工程费用 员工安置费用 3,220,000.00 职工安置费 城厢镇租金 1,500,000.00 租赁方提前终止协议，未就其责任达成协议 申达集团有限公司 2,000,000.00 原往来款 28、预计负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 其他 11,810,000.00 合计 0 11,810,000.00 -- 系职工减员费用 74 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 29、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 (%) (%) 中国农业银行 2002 年 10 2004 年 10 人民 人民 2.79 5,000,000.00 2.79 5,000,000.00 松江支行 月 12 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 2002 年 10 2005 年 10 人民 人民 2.79 5,000,000.00 2.79 5,000,000.00 松江支行 月 12 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 2002 年 10 2006 年 10 人民 人民 2.79 5,000,000.00 2.79 5,000,000.00 松江支行 月 12 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 2002 年 10 2007 年 10 人民 人民 2.79 7,000,000.00 2.79 7,000,000.00 松江支行 月 12 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2004 年 10 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 月 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2005 年 10 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 月 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2006 年 10 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 月 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2007 年 10 人民 人民 2.79 8,000,000.00 2.79 8,000,000.00 松江支行 15 日 月 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2004 年 6 月 人民 人民 2.79 2,000,000.00 2.79 2,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2005 年 6 月 人民 人民 2.79 2,000,000.00 2.79 2,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2006 年 6 月 人民 人民 2.79 2,000,000.00 2.79 2,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2006 年 6 月 人民 人民 2.79 11,000,000.00 2.79 11,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2004 年 8 月 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2005 年 8 月 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2006 年 8 月 人民 人民 2.79 4,000,000.00 2.79 4,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2003 年 8 月 2007 年 8 月 人民 人民 2.79 9,000,000.00 2.79 9,000,000.00 松江支行 15 日 16 日 币 币 中国农业银行 2004 年 4 月 2006 年 8 月 人民 人民 0 2,000,000.00 0 2,000,000.00 松江支行 16 日 1日 币 币 中国农业银行 2004 年 4 月 2006 年 8 月 人民 人民 0 2,000,000.00 0 2,000,000.00 松江支行 16 日 1日 币 币 中国农业银行 2004 年 4 月 2008 年 8 月 人民 0 3,500,000.00 松江支行 16 日 1日 币 中国农业银行 2002 年 10 2003 年 10 人民 人民 2.79 2,000,000.00 2.79 3,000,000.00 松江支行 月 12 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 2002 年 5 月 2007 年 5 月 人民 人民 0 4,000,000.00 0 4,000,000.00 松江支行 28 日 28 日 币 币 中国农业银行 2002 年 5 月 2006 年 5 月 人民 人民 0 3,000,000.00 0 3,000,000.00 松江支行 28 日 28 日 币 币 中国农业银行 2002 年 5 月 2005 年 5 月 人民 人民 0 3,000,000.00 0 3,000,000.00 松江支行 28 日 28 日 币 币 中国农业银行 2002 年 6 月 2003 年 6 月 人民 人民 2.66 12,000,000.00 2.66 12,000,000.00 松江支行 1日 1日 币 币 中国农业银行 2001 年 6 月 2005 年 5 月 0 人民 1,500,000.00 0 人民 1,500,000.00 75 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 松江支行 1日 31 日 币 币 中国农业银行 2001 年 6 月 2004 年 12 人民 人民 0 2,000,000.00 0 2,000,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2001 年 6 月 2003 年 12 人民 人民 0 1,500,000.00 0 1,500,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2001 年 6 月 2002 年 12 人民 人民 0 1,500,000.00 0 1,500,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 12 2005 年 5 月 人民 人民 3.02 3.02 2,000,000.00 松江支行 月1日 28 日 币 币 中国农业银行 2000 年 12 2004 年 10 人民 人民 3.02 3.02 4,000,000.00 松江支行 月1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 12 2003 年 10 人民 人民 3.02 3.02 4,000,000.00 松江支行 月1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 12 2002 年 10 人民 人民 3.02 3.02 4,000,000.00 松江支行 月1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 3 月 2003 年 12 人民 人民 0 8,000,000.00 0 8,000,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 3 月 2002 年 12 人民 人民 0 8,000,000.00 0 8,000,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 2000 年 3 月 2001 年 12 人民 人民 0 1,800,000.00 0 1,800,000.00 松江支行 1日 月 31 日 币 币 中国农业银行 1998 年 8 月 2004 年 7 月 人民 人民 0 17,300,000.00 0 17,300,000.00 松江支行 20 日 30 日 币 币 中国农业银行 1998 年 8 月 2003 年 12 人民 人民 0 15,000,000.00 0 15,000,000.00 松江支行 20 日 月 30 日 币 币 中国农业银行 1998 年 8 月 2002 年 12 人民 人民 0 15,000,000.00 0 15,000,000.00 松江支行 20 日 月 30 日 币 币 农行上海市分 2004 年 4 月 2008 年 10 人民 2.79 15,000,000.00 行第二营业部 30 日 月 31 日 币 农行上海市分 2004 年 4 月 2008 年 10 人民 2.79 4,000,000.00 行第二营业部 15 日 月 15 日 币 建设银行太仓 2003 年 6 月 2007 年 12 人民 5.58 10,000,000.00 支行（中联） 30 日 月 30 日 币 合计 -- -- -- -- 202,100,000.00 -- -- 204,600,000.00 在期末 20210 万元的贷款中，有 17960 万元是形式上逾期贷款，这些贷款都是汽车国产化开发办 公室给我公司汽车内饰企业的政策性优惠贷款，由于项目周期长，贷款不能按期归还，企业已向上级 部门申请在今后五年内分批还清，不再补办转期手续，延长期内贷款利率不变， 30、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 4,000,000.00 信用借款 18,000,000.00 10,500,000.00 合计 22,000,000.00 10,500,000.00 76 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 (%) (%) 项目贷 2004 年 4 月 30 2009 年 8 月 30 人民 人民 0.00 4,000,000.00 0 7,500,000.00 款 日 日 币 币 项目贷 2004 年 4 月 15 2009 年 4 月 15 人民 人民 7.29 18,000,000.00 款 日 日 币 币 项目贷 2004 年 2 月 26 2007 年 2 月 25 人民 人民 6.34 3,000,000.00 款 日 日 币 币 合计 -- -- -- -- 22,000,000.00 -- -- 10,500,000.00 31、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 初始金额 期末余额 保证金利息 1,919,106.16 1,919,106.16 补偿贸易 2,109,695.78 2,109,695.78 职工安置费 8,732,676.50 8,732,676.50 其他 8,982,127.58 1,836,103.79 合计 21,743,606.02 14,597,582.23 32、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 世博动迁补偿费 578,299.80 34,424.82 上海松江永丰街道扶持基金 12,409,378.34 7,064,151.14 研究开发基金 392,000.00 692,000.00 合计 13,379,678.14 7,790,575.96 33、递延所得税负债的说明： 项 目 年末帐面价值 年初帐面价值 递延所得税负债合计 285,038.90 0 34、少数股东权益： 少数股东权益年末余额 219,176,533.07 元，期初 159,639,743.69 元，增加了 59,536,789.39 元， 其中所有者新增的投资达 63,993,690.52 元，分配减少 7,519,465.78 元。 35、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%） 股份总数 473,495,211 100 473,495,211 100 36、资本公积： 77 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股 373,774,922.09 13,406.25 373,788,328.34 本溢价） 其他资本公 2,234,376.44 660,806.54 1,573,569.90 积 原制度资本 21,958,328.12 8,988,057.07 12,970,271.05 公积转入 公允价值变 30,085,514.53 4,259,905.52 29,856,822.31 4,488,597.74 动损益 合计 428,053,141.18 4,273,311.77 39,505,685.92 392,820,767.03 37、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 99,823,821.84 28,032,925.64 127,856,747.48 任意盈余公积 435,338,351.29 55,022,933.81 490,361,285.10 合计 535,162,173.13 83,055,859.45 618,218,032.58 38、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 127,638,465.76 - 末数） 调整 年初未分配利润合计数（调增+， 30,923,346.53 - 调减-） 调整后 年初未分配利润 158,561,812.29 - 加：本期净利润 170,545,668.06 - 减：提取法定盈余公积 28,032,925.64 10 提取任意盈余公积 55,022,933.81 应付普通股股利 47,349,521.10 直接计入所有者权益的利得和损失 -1,229,649.52 期末未分配利润 197,472,450.28 - 调整年初未分配利润明细： 1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计 30,923,346.53 元。 39、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,878,561,497.18 4,814,308,104.86 其他业务收入 47,481,794.56 174,871,575.02 合计 4,926,043,291.74 4,989,179,679.88 78 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 棉纺制造业务 131,222,628.9 121,728,458.08 196,005,918.30 180,126,192.16 印染制造业务 92,932,009.39 100,564,849.01 103,505,157.15 106,729,583.97 外贸进出口业务 3,421,180,672 3,219,887,009.10 3,488,857,812.15 3,259,080,016.26 国内贸易 718,012,907 700,232,041.43 606,029,132.21 591,332,377.61 产业用品业务 223,401,863.2 194,156,927.05 207,493,825.60 184,569,338.36 汽车内饰业务 521,333,661 434,595,589.58 402,694,987.10 331,366,468.29 抵消前合计 5,108,083,741.24 4,771,164,874.25 5,004,586,832.51 4,653,203,976.65 减：内部抵消数 229,522,244.1 230,806,244.06 190,278,727.65 191,401,505.18 合计 4,878,561,497.18 4,540,358,630.19 4,814,308,104.86 4,461,802,471.47 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 4,878,561,497.18 4,540,358,630.19 4,814,308,104.86 4,461,802,471.47 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海市企业 4,858,557,154.80 4,532,918,619.49 4,764,010,918.34 4,429,698,805.32 江苏省企业 249,526,586.44 238,246,254.76 240,575,914.17 223,505,171.33 减：内部抵消数 229,522,244.06 230,806,244.06 190,278,727.65 191,401,505.18 合计 4,878,561,497.18 4,540,358,630.19 4,814,308,104.86 4,461,802,471.47 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) AMEREX GROUP COM 185,496,756.00 3.80 CENTRAL PURCHASING INC. 147,557,712.74 3.02 MOKHING ENTERPRISES LTD 127,885,147.27 2.62 JOYFAITH ENTERPRISES LTD. 116,805,946.23 2.39 SUNRIGHT INTERNATIONAL AMERICA COM 88,840,789.22 1.82 合计 666,586,351.46 13.66 40、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 779,273.92 7,604,363.48 应税营业额 5％ 79 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 城建税 1,030,110.41 1,650,176.37 应纳流转税 1-7％ 教育费附加 1,014,636.88 1,186,828.31 关税 978,574.20 102,929.00 其他 762,917.82 912,263.33 合计 4,565,513.23 11,456,560.49 -- 41、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期与上期增减变动的 被投资单位 上期金额 本期金额 原因 法人股解禁出售和新股 股票投资 20,284,408.34 127,976,765.43 申购增加 委托贷款收益 -324,550.60 3,268,640.65 委贷增加 华安 180 基金 5,305.18 基金已出售 上海宝鼎投资股份有限公司（七棉） 747.63 1,035.18 分红 长江经济联合发展(集团)股份有限 13,000.00 14,000.00 分红 公司(七棉） 上海美东针织有限公司 36（已销户） 556,232.81 投資收回 上海联发化纤经营有限公司 85,186.36 投資收回 上海邮申国际货运有限公司(进出 5,772,299.86 9,676,943.00 该公司利润大幅增长 口) 上海依蒂尔汽车部件有限公司 -3,536.27 投产初期未达产 上海福文工贸有限公司 364,117.70 投资收回 上海申达川岛染整有限公司 4,389,668.27 本期新并入 上海松江李尔汽车地毯声学元件有 10,500,423.69 9,708,487.48 变化不大 限公司 吴江申达制衣有限责任公司(进出 收购为控股公司改成本 308,253.40 口) 法 上海藤岛染织品有限公司（三线） 197,476.29 投資收回 吴江申盛纺织有限公司（三线） -300,000.00 投資收回 澳门申达制衣厂有限公司(进出口) 339,128.77 169,480.72 已出售 上海新华昌纱线有限公司（七棉） 1,774,264.26 1,490,085.67 汇率变化、人工成本增加 上海协联申达线业有限公司 171,566.69 122,374.65 成本增加 按股份公司会计政策增 上海金熊造纸网毯有限公司（新纺织 967,334.05 891,814.58 提准备金 上海华昌纱线有限公司（七棉） 1,580,883.40 888,117.37 汇率变化、人工成本增加 上海申阳藤纺织内饰件有限公司 2,529,729.48 3,218,263.78 经济效益上升 太仓维欧爱申达特种纺织品公司 -6,067,121.24 开办初期亏损严重 上海七棉协联纱线有限公司 1,388,190.14 2,193,327.31 经济效益上升 投资企业分来红利 537,721.74 今年没有 上海申达川岛织物有限公司 1,888,584.39 2,950,457.91 经济效益上升 武汉泰昌汽车内饰件有限公司（中 4,675,680.40 7,025,248.42 利润增长 联） 长春旭阳毯业有限公司 -1,492,513.93 初投亏损 上海奥博实业有限公司（八达） 59,472.40 31,358.67 处理库存 上海司麦脱印染有限公司 4,219,725.75 投資收回 80 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 昆山市双虎棉纺有限公司（七棉） 1,077,371.95 投資收回 上海欣松红纺织装饰品有限公司 193,000.00 156,000.00 分红减少 上海银行 128,544.00 128,544.00 分红不变 合计 53,499,524.10 172,232,015.64 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 299,579.18 873,013.37 权益法核算的长期股权投资收益 35,312,264.87 31,955,810.94 处置长期股权投资产生的投资收益 5,374,765.51 710,842.05 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 131,245,406.08 19,959,857.74 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 172,232,015.64 53,499,524.10 42、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,225,778.01 11,515,741.61 二、存货跌价损失 8,294,805.23 4,423,943.98 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 9,665,978.42 -2,098.77 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 4,149,535.54 81,672.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 29,336,097.20 16,019,258.82 43、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 502,194.86 5,876,894.47 其中：固定资产处置利得 502,194.86 5,876,894.47 无形资产处置利得 保险陪款 8,884.00 81 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 补贴收入 2,648,441.16 793,412.04 其他 1,276,870.60 3,315,986.64 合计 4,436,390.62 9,986,293.15 44、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 853,718.18 674,716.09 其中：固定资产处置损失 853,718.18 674,716.09 无形资产处置损失 捐赠支出 1,103,000.00 18,500.00 罚款支出 469,614.24 36,676.97 质量赔偿 101,271.65 106,689.60 预计负债职工补偿 11,810,000.00 其他 936,834.92 1,560,004.64 合计 3,464,438.99 14,206,587.30 45、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 33,575,839.50 19,854,872.37 递延所得税 -3,049,698.79 4,483,196.56 合计 30,526,140.71 24,338,068.93 46、政府补助和补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类） 税收返回 1,638,741.16 163,412.04 地方政府 新产品补贴 153,000.00 182,000 财政 高新技术企业增值税返回 585,000.00 265,000 财政 政府贷款贴息 271,700.00 183,000 政府 合计 2,648,441.16 793,412.04 -- 47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益＝归属于母公司的净利润 170545669.06 元/年末股本 473495211 股＝0.3602 元。 本报告期没有稀释股本。 48、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 13,842,465.82 82 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 租赁收入 10,648,370.72 二棉土地转让金 3,249,400.00 其他 13,979,366.37 合计 41,719,602.91 49、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 管理费用 25,993,971.73 营业费用 19,755,810.57 办公费 6,404,526.20 企业往来 37,207,971.10 差旅费 6,407,486.22 运输费 36,742,947.83 手续费 3,326,040.53 装卸费 10,977,705.00 中介费 14,757,505.94 合计 161,573,965.12 50、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付红利手续费 89,204.16 合计 89,204.16 51、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 173,674,012.38 101,348,874.14 加：资产减值准备 29,336,097.20 2,068,560.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 56,025,887.02 59,307,481.39 旧 无形资产摊销 3,776,163.31 2,335,565.37 长期待摊费用摊销 6,200,350.71 2,348,032.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -583,892.84 -4,660,614.12 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 463,874.68 301,679.35 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,368,095.50 7,173,144.22 投资损失（收益以“－”号填列） -172,232,015.64 -53,499,524.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,398,605.43 4,483,196.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 285,038.90 -6,937.94 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,442,943.71 54,680,518.80 83 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,022,736.80 39,658,493.64 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,733,921.53 -98,926,318.08 其他 -293,368.46 经营活动产生的现金流量净额 137,114,607.83 116,318,783.27 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 843,545,199.66 700,187,389.24 减：现金的期初余额 700,187,389.24 725,197,617.15 加：现金等价物的期末余额 5,085,380.00 减：现金等价物的期初余额 5,085,380.00 现金及现金等价物净增加额 138,272,430.42 -19,924,847.91 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大的 51,284,256.20 29.62 9,060,302.86 17.67 50,759,906.92 27.22 10,342,471.39 20.38 应收账款 单项金额不重大 但按信用 风险特征组合后 12,920,864.82 7.46 12,699,699.60 98.29 12,843,235.23 6.89 12,024,114.70 93.62 该组合的 风险较大的应收 账款 其他不重大应收 108,939,232.90 62.92 8,990,839.83 8.25 122,866,159.90 65.89 9,399,739.88 7.65 账款 合计 173,144,353.92 -- 30,750,842.29 -- 186,469,302.05 -- 31,766,325.97 -- 单项金额重大的应收帐款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元的 应收帐款； 风险较大的应收帐款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以上 的应收帐款； 其他不重大应收帐款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海新申达企业 1,137,068.64 56,853.43 5.00 按帐龄 发展有限公司 上海泉美纺织有 1,833,000.00 1,833,000.00 100.00 法人代表已死亡 限公司 上海容宇服装有 9,805,744.01 490,287.20 5.00 按帐龄 限公司 上海人意服饰有 7,767,001.05 388,350.08 5.00 按帐龄 84 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 限公司 美国 TEXT 公司 5,004,989.50 5,004,989.50 100.00 难以收回 LPP S.A. 19,958,876.85 997,943.84 5.00 按帐龄 J.W.E. SILK INC 5,777,576.15 288,878.81 5.00 按帐龄 合计 51,284,256.20 9,060,302.86 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年 147,330,938.79 85.09 7,366,546.94 159,587,960.30 85.58 7,979,398.02 以内 一至 763,873.25 0.44 76,387.33 1,492,254.74 0.80 149,225.47 二年 二至 512,945.80 0.30 102,589.16 1,277,576.71 0.69 255,515.34 三年 三至 401,031.83 0.22 120,309.55 四年 四至 21,704.38 0.01 13,022.63 26,855.00 0.01 16,113.00 五年 五年 250,824.22 0.14 238,283.01 13,242.22 0.01 12,580.11 以上 个别 24,264,067.48 14.02 22,954,013.22 23,670,381.25 12.69 23,233,184.48 计提 合计 173,144,353.92 100.00 30,750,842.29 186,469,302.05 100.00 31,766,325.97 (3) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的应收账款的原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比例的合理 性 客户名称 账龄 应收金额 计提坏帐准备 收回的金额 原因说明 上海海防水利工程公司 3-4 年 37,786.80 11,336.04 37,786.80 催讨成功，原按帐龄提 上海双虎纺织品发展有限公司 6 年 51,715.76 51,715.76 51,715.76 收回欠款，原按帐龄提 宁波泰丰纺织品有限公司 5 年 100,000.00 100,000.00 100,000.00 收回欠款，原估计死帐 合 计 189,502.56 163,051.80 189,502.56 (4) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关 单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产 生 宁波泰丰纺织品 应收帐款 100,000.00 债务重组 否 公司 惠州裕泰针织有 应收帐款 1,031,847.57 企业关闭 否 限公司 合计 － 1,131,847.57 － － 85 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (5) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 上海新申达企业发展有限公司 1,137,068.64 56,853.43 上海安通针纺织品有限公司 309,000.00 15,450.00 上海针织九厂 95,027.50 4,751.38 上海火炬产业用纺织品有限公司 572,842.88 57,284.29 合计 2,113,939.02 134,339.10 (6) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 LPP S.A. 客户 19,958,876.85 一个月内 11.53 上海容宇服装有限公司 客户 9,805,744.01 三个月内 5.66 上海人意服饰有限公司 客户 7,767,001.05 三个月内 4.49 J.W.E. SILK INC 客户 5,777,576.15 一个月内 3.34 美国 TEXT 公司 客户 5,004,989.50 3 年内 2.89 合计 － 48,314,187.56 － 27.90 (7) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 上海新申达企业发展有限 同一母公司 1,137,068.64 0.66 公司 上海安通针纺织品有限公 同一母公司 309,000.00 0.18 司 上海协联申达线业有限公 投资参股单位 173,983.50 0.10 司 上海针织九厂 同一母公司 95,027.50 0.05 上海火炬产业用纺织品有 同一母公司 572,842.88 0.33 限公司 合计 － 2,287,922.52 1.32 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 29,004,086.28 35.80 1,450,204.31 5.00 79,136,001.74 86.42 88,305.15 0.11 重大的其 86 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险 特征组合 100,000.00 0.12 100,000.00 100.00 134,000.00 0.15 134,000.00 100.00 后该组合 的风险较 大 的其他应 收款项 其他不重 大其他应 51,922,977.27 64.08 2,744,414.58 5.29 12,299,896.20 13.43 669,796.32 5.45 收款项 合计 81,027,063.55 -- 4,294,618.89 -- 91,569,897.94 -- 892,101.47 -- 单项金额重大的其他应收款是指制造型企业超过 100 万元的应收帐款或外贸型企业超过 500 万元 的应收帐款； 风险较大的其他应收款是指帐龄在一年以上且金额：制造型企业 10 万元以上或外贸型企业 100 万元以 上的应收帐款； 其他不重大其他应收款是指除上述二项以外的应收帐款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上海垦龙工贸有限公司 1,734,573.00 86,728.65 5.00 按帐龄 保证金 浦东税务局应退出口退 27,269,513.28 1,363,475.66 5.00 按帐龄 税款 合计 29,004,086.28 1,450,204.31 － － 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 79,603,305.05 98.25 3,980,165.26 60,307,990.17 65.85 650,004.45 一至二年 502,980.75 0.62 50,298.08 1,050,970.18 1.15 105,097.02 二至三年 820,777.75 1.01 164,155.55 15,000.00 0.02 3,000.00 个别计提 100,000.00 0.12 100,000.00 30,195,937.59 32.98 134,000.00 合计 81,027,063.55 100.00 4,294,618.89 91,569,897.94 100.00 892,101.47 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 浦东税务局 退税关系 66,480,340.18 6 个月内 82.05 上海海关 监管单位 8,901,341.15 1-16 个月内 10.99 87 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海垦龙工贸有限公司 客户 3,384,796.60 4-12 个月内 4.18 中国纺织品进出口商会 监管单位 700,731.00 2 个月内 0.86 智慧广场 租赁押金 319,303.60 22 个月内 0.39 合计 － 79,786,512.53 － 98.46 3、对合营企业投资和联营企业投资 单位:元 币种:人民币 本企业在被投资 本企业持股 期末净资产总 本期营业收入总 被投资单位名称 注册地 业务性质 单位表决权比例 本期净利润 比例（%） 额 额 （%） 一、合营企业 上海申达川岛织 青浦外青松 汽车内饰 物有限公司（美 50 50 55,359,271.6 304,001,166.4 5,703,515.25 公路 面料 元） 上海七棉协联纱 南汇周浦康 棉纺纱线 50 50 132,775,347.9 111,561,993.6 4,636,528.84 线有限公司 沈路 1997 号 上海邮申国际货 运有限公司（美 杨东路 6 号 运输 50 50 53,338,154.42 631,051,400.4 19,213,511.65 元） 二、联营企业 上海恺悦投资发 常德路 1239 房产 35 35 280,000,000 展有限公司 号 上海协联申达线 浦东川沙路 棉纺业 20 20 25,213,079.29 49,446,700.68 1,309,905.79 业有限公司 888 号 太仓维欧爱申达 特种纺织品公司 太仓 棉纺业 40 40 27,087,654.04 15,989,553.44 -14,519,428.97 （美元） 上海金熊造纸网 长宁区北瞿 产业用纺 32.31 32.31 43,943,627.5 16,727,530.27 2,979,063.55 毯有限公司 路 305 号 织品 外高桥保税 国际贸易 上海奥博实业有 区奥纳路 55 及简单性 46.91 46.91 5,930,233.46 3,469,173.81 13,249.64 限公司 号 加工 上海华昌纱线有 上海闵行区 中外合资 45 45 44,285,781.61 25,811,389.37 2,185,481.72 限公司 上海新华昌纱线 上海闵行区 中外合资 45 45 51,800,978.46 42,621,207.33 3,577,976.16 有限公司 上海火炬贸易公 上海 贸易公司 40 40 101,949.37 1,830,983.52 -380,270.8 司 长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权 被投资单位 股比例 权比例 比例不一致的说明 上海汽车地毯总厂 60.00 60.00 上海申达投资有限公司 100.00 100.00 上海申达科宝新材料有限 93.55 93.55 公司 江苏中联地毯有限公司 29.25 29.25 88 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海司麦脱印染有限公司 上海第三织带厂 100.00 100.00 上海新纺联汽车内饰有限 86.40 86.40 公司 常熟甲乙纺染有限公司 27.00 27.00 上海申达无纺布制造有限 58.82 58.82 公司 上海荔达制衣有限公司 100.00 100.00 上海旭申高级时装有限公 100.00 100.00 司 澳门申达制衣厂有限公司 100.00 100.00 昆山申德服装有限公司 55.00 55.00 吴江申达制衣有限责任公 100.00 100.00 司 昆山市双虎棉纺有限公司 上海藤岛染织品有限公司 11.00 11.00 上海申达川岛织物有限公 50.00 50.00 司 上海七棉协联纱线有限公 50.00 50.00 司 上海邮申国际货运有限公 50.00 50.00 司 上海恺悦投资发展有限公 35.00 35.00 司 上海协联申达线业有限公 20.00 20.00 司 太仓维欧爱申达特种纺织 40.00 40.00 品公司 上海金熊造纸网毯有限公 32.31 32.31 司 上海奥博实业有限公司 46.91 46.91 上海老华昌纱线有限公司 45.00 45.00 上海新华昌纱线有限公司 45.00 45.00 上海火炬贸易公司 40.00 40.00 二毛爱斯纺织有限公司 13.33 13.33 上海银行 ＜1 ＜1 浙江协联飞轮线业有限公 18.00 18.00 司 其他股权投资（法人股） ＜1 ＜1 申银万国证券公司 2.00 2.00 上海宝鼎投资股份有限公 2.00 2.00 司 长江经济联合发展(集团) ＜１ ＜１ 股份有限公司 上海火炬环保用品厂 4.70 4.70 上海火炬产业用纺织品有 19.00 19.00 限公司 89 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位 上海汽车 79,252,635.33 80,036,407.95 80,036,407.95 地毯总厂 上海申达 投资有限 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 公司 上海申达 科宝新材 145,000,000.00 145,000,000.00 145,000,000.00 11,859,431.29 料有限公 司 江苏中联 地毯有限 31,700,000.00 32,484,143.08 32,484,143.08 公司 上海司麦 脱印染有 28,800,351.06 28,800,351.06 -28,800,351.06 限公司 上海第三 22,091,618.42 22,091,618.42 22,091,618.42 织带厂 上海新纺 联汽车内 64,800,000.00 64,800,000.00 5,681,869.40 饰有限公 司 常熟甲乙 纺染有限 22,973,249.11 20,899,231.08 20,899,231.08 公司 上海申达 无纺布制 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 217,912.77 造有限公 司 上海荔达 制衣有限 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 3,147,345.29 公司 上海旭申 高级时装 29,994,093.34 29,994,093.34 29,994,093.34 1,173,047.83 有限公司 澳门申达 制衣厂有 2,388,877.75 3,778,515.83 -3,778,515.83 限公司 昆山申德 服装有限 6,008,956.82 6,008,956.82 6,008,956.82 217,118.98 公司 吴江申达 制衣有限 2,154,204.62 2,154,204.62 2,892,387.72 5,046,592.34 责任公司 90 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 昆山市双 虎棉纺有 4,400,000.00 4,400,000.00 -4,400,000.00 限公司 上海藤岛 染织品有 4,197,524.00 4,069,795.40 -3,393,946.93 675,848.47 限公司 二毛爱斯 纺织有限 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 公司 上海银行 1,071,200.00 1,071,200.00 1,071,200.00 浙江协联 飞轮线业 5,761,296.00 5,761,296.00 5,761,296.00 有限公司 其他股权 投资（法 5,881,844.40 5,881,844.40 -755,244.40 5,126,600.00 3,090,561.31 人股） 申银万国 400,000.00 400,000.00 400,000.00 证券公司 上海宝鼎 投资股份 11,502.00 11,502.00 11,502.00 有限公司 长江经济 联合发展 (集团)股 700,000.00 700,000.00 700,000.00 份有限公 司 上海火炬 环保用品 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 厂 上海火炬 产业用纺 380,000.00 380,000.00 380,000.00 织品有限 公司 (3)按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 上海申达川岛织物有限公司 19,022,276.10 24,131,838.98 2,950,457.91 27,082,296.89 753,120.15 上海七棉协联纱线有限公司 64,000,000.00 65,388,190.14 999,483.79 66,387,673.93 1,193,843.52 上海邮申国际货运有限公司 8,228,568.00 18,242,368.22 8,426,943.00 26,669,311.22 1,250,000.00 上海恺悦投资发展有限公司 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 上海协联申达线业有限公司 4,700,000.00 4,992,752.44 -11,240.24 4,981,512.20 133,614.89 太仓维欧爱申达特种纺织品公司 3,000,000.00 3,000,000.00 7,580,132.50 10,580,132.50 上海金熊造纸网毯有限公司 11,500,000.00 13,768,250.28 279,689.50 14,047,939.78 612,125.08 上海奥博实业有限公司 2,576,559.00 2,750,513.84 31,358.67 2,781,872.51 上海老华昌纱线有限公司 11,854,321.23 20,467,620.33 -708,932.63 19,758,687.70 1,597,050.00 上海新华昌纱线有限公司 9,560,082.44 23,310,914.37 -311,714.33 22,999,200.04 1,801,800.00 上海火炬贸易公司 200,000.00 191,984.57 191,984.57 191,984.57 91 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 4、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,197,059,511.68 4,207,975,446.72 其他业务收入 18,440,520.84 164,325,217.35 合计 4,215,500,032.52 4,372,300,664.07 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 棉纺制造业务 126,089,785.1 117,243,724.80 190,211,307.31 175,421,370.44 外贸进出口业务 3,421,180,672 3,219,887,009.10 3,488,857,812.15 3,259,080,016.26 国内贸易 601,536,783.2 592,679,408.87 493,370,717.61 489,992,595.85 产业用品业务 65,669,334.27 60,379,184.70 63,140,397.03 57,817,823.37 抵消前合计 4,214,476,574.31 3,990,189,327.47 4,235,580,234.10 3,982,311,805.92 减：内部抵消数 17,417,062.63 17,417,062.63 27,604,787.38 27,564,044.91 合计 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 4,207,975,446.72 3,954,747,761.01 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 4,207,975,446.72 3,954,747,761.01 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海市企业 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 4,207,975,446.72 3,954,747,761.01 合计 4,197,059,511.68 3,972,772,264.84 4,207,975,446.72 3,954,747,761.01 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) AMEREX GROUP COM 185,496,756.00 4.42 CENTRAL PURCHASING INC. 147,557,712.74 3.52 MOKHING ENTERPRISES LTD 127,885,147.27 3.05 JOYFAITH ENTERPRISES LTD. 116,805,946.23 2.78 92 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 SUNRIGHT INTERNATIONAL AMERICA COM 88,840,789.22 2.12 合计 666,586,351.46 15.89 5、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 法人股解禁出售和新股申购 股票投资 20,284,408.34 124,357,820.96 增加 委托贷款收益 -303,904.60 3,268,640.65 委贷增加 上海申达川岛织物有限公司 1,888,584.39 2,950,457.91 经济效益上升 上海七棉协联纱线有限公司 1,388,190.14 2,193,327.31 经济效益上升 太仓维欧爱申达特种纺织品公司 -6,067,121.24 开办初期亏损严重 上海协联申达线业有限公司 171,566.69 122,374.65 成本增加 上海第三织带厂 3,714,741.88 控股企业分红利 上海汽车地毯总厂 10,800,000.00 控股企业分红利 江苏中联地毯有限公司 2,593,699.49 控股企业分红利 上海司麦脱印染有限公司 4,219,723.30 股权变卖收益 上海银行 128,544.00 128,544.00 分红不变 投资企业分来红利 537,721.74 今年没有 上海美东针织有限公司 556,232.81 股权变卖收益 上海金熊造纸网毯有限公司 967,334.05 891,814.58 变化不大 上海奥博实业有限公司 59,472.40 31,358.67 处理库存 上海邮申国际货运有限公司 5,772,299.86 9,676,943.00 该公司利润大幅增长 吴江申达制衣有限责任公司 308,253.40 收购为控股公司改成本法 澳门申达制衣厂有限公司 339,128.77 169,480.72 股权变卖收益 上海华昌纱线有限公司 1,580,883.40 888,117.37 汇率变化、人工成本增加 上海新华昌纱线有限公司 1,774,264.26 1,490,085.67 汇率变化、人工成本增加 昆山市双虎棉纺有限公司 671,953.02 股权变卖收益 上海宝鼎投资股份有限公司 747.63 1,035.18 分红利增加 长江经济联合发展(集团)股份有 13,000.00 14,000.00 分红利增加 限公司 原控股企业现出售部分股权 上海藤岛染织品有限公司 313,602.61 收益 吴江申盛纺织有限公司 -300,000.00 已转让 合计 35,166,727.28 162,430,599.73 － (2) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 17,252,020.55 680,013.37 93 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 权益法核算的长期股权投资收益 12,177,357.92 14,249,977.36 处置长期股权投资产生的投资收益 5,374,759.65 256,232.81 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 127,626,461.61 19,980,503.74 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 162,430,599.73 35,166,727.28 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 业 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 务 组织机构 注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 性 代码 比例(%) 权比例(%) 制方 质 上海申 纺 上海纺 上海振兴 达集团 织 织控股 东路 3 号 882,431,599.60 31.07 31.07 13222839X 有限公 制 集团公 2-3 层 司 造 司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股比 表决权 组织机构 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 例(%) 比例(%) 代码 上海汽车地 上海松江松蒸 地毯生产 106,865,398.56 60.00 60 134102205 毯总厂 路 189 号 江苏中联地 江苏太仓市洛 地毯生产 56,915,779.35 50.70 50.7 251175737 毯有限公司 阳路 211 号 上海申达投 上海浦东洪山 投资 40,000,000.00 100.00 100 740556012 资有限公司 路 176 号 上海申达科 浦东新区唐镇 膜结构、新材 宝新材料有 155,000,000.00 93.55 93.55 74025142X 上丰西路 28 号 料 限公司 上海第三织 上海耀华路 635 纺织制造业 5,169,000.00 100.00 100 132407347 带厂 号 上海新纺联 安亭镇园国路 汽车内饰有 汽车内饰件 75,000,000.00 86.40 86.4 752471008 1188 号 限公司 甲乙(常熟) 22,800,000.00 纺染有限公 常熟市支塘镇 印染 75.00 75 608248434 美元 司 上海申达无 浦东新区莲林 无纺布制品生 3,400,000.00 58.82 58.82 703236028 94 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 纺布制造有 路 33 号 1 号楼 产及销售 限公司 418 室 上海荔达制 浦东六团镇储 针梭织加工及 23,000,000.00 100.00 100 13383536X 衣有限公司 店村 销售 上海旭申高 上海市南汇区 棉、毛丝、麻、 级时装有限 南汇工业园区 纺织品、服装 29,994,093.34 100.00 100 74561893X 公司 汇成路 1108 号 加工及销售 昆山申德服 江苏省昆山市 服装，纺织品 装制衣有限 10,925,376.02 55.00 55 762828445 季广路 79 号 生产 公司 吴江申达制 莘塔镇大街 432 制造加工服装 衣有限责任 6,588,800.00 100.00 100 138271647 号 及服装辅料 公司 上海联达汽 松江仓桥镇松 生产安全气囊 车安全气囊 1,500,000.00 100 100 631534703 蒸路 189 号 袋 袋有限公司 上海维欧爱 浦东耀华路 635 织带有限公 生产安全带 16,914,447.91 55 55 607310478 号 司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 本企业持 本企业在被投 被投资单位 业务性 组织机构 注册地 注册资本 股比例 资单位表决权 名称 质 代码 (%) 比例(%) 一、合营企业 上海申达川 5,530,000.00 青浦外青松 汽车内 岛织物有限 50.00 50.00 607329785 公路 饰面料 美元 公司 上海七棉协 南汇周浦康 棉纺纱 联纱线有限 128,000,000 50.00 50.00 784265567 沈路 1997 号 线 公司 上海邮申国 2,000,000.00 际货运有限 杨东路 6 号 运输 50.00 50.00 710936153 美元 公司 上海李尔汽 车地毯声学 上海松江区 7,500,000.00 制造业 50.00 50.00 607383204 元件有限公 玉树路 279 号 美元 司 上海依蒂尔 200,000.00 欧 上海松江区 汽车部件有 制造业 50.00 50.00 60742204X 松蒸路 189 号 元 限公司 上海申达川 上海市嘉定 汽车内 岛染整有限 区园国路 30,000,000 50.00 50.00 76691456 饰面料 公司 1188 号 二、联营企业 95 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海恺悦投 常德路 1239 资发展有限 房产 280,000,000 35 35 740556012 号 公司 上海协联申 浦东川沙路 达线业有限 棉纺业 23,500,000 20 20 769405875 888 号 公司 太仓维欧爱 5,350,000.00 申达特种纺 太仓 棉纺业 40 40 791093695 美元 织品公司 上海金熊造 长宁区北瞿 产业用 纸网毯有限 35,590,000 32.31 32.31 703075295 路 305 号 纺织品 公司 国际贸 外高桥保税 上海奥博实 易及简 区奥纳路 55 5,491,000 46.91 46.91 132230924 业有限公司 单性加 号 工 上海华昌纱 中外合 上海闵行区 24,455,480 45 45 607220931 线有限公司 资 上海新华昌 中外合 纱线有限公 上海闵行区 20,649,960 45 45 607228925 资 司 上海火炬贸 贸易公 上海 500,000 40 40 631456274 易公司 司 武汉泰昌汽 武汉蔡甸区 汽车内 车内饰件有 姚家山开发 12,740,000 30 30 755108933 饰件 限公司 区 上海申阳藤 汽车纺织内 上海松江区 9,000,000.00 制造业 30 30 607338788 饰件有限公 玉树路 600 号 美元 司 芜湖尚唯汽 安徽省芜湖 车饰件有限 市银湖华亭 制造业 10,000,000 30 30 795099883 公司 218 号 长春市静月 长春旭阳毯 开发区千朋 制造业 15,000,000 20 20 723184544 业有限公司 路 800 号 本期营业收入总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 额 一、合营企业 上海申达川岛织物有限公 151,406,455.47 96,047,183.87 304,001,166.44 5,703,515.25 司 上海七棉协联纱线有限公 138,781,471.68 6,006,123.83 111,561,993.56 4,636,528.84 司 上海邮申国际货运有限公 135,708,457.65 82,370,303.23 631,051,400.42 19,213,511.65 司 96 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海李尔汽车地毯声学元 108,026,551.54 26,099,812.54 176,205,242.83 19,563,380.32 件有限公司 上海依蒂尔汽车部件有限 2,183,222.91 718,213.60 315,000.00 -5,459.94 公司 上海申达川岛染整有限公 44,260,221.37 3,689,746.34 50,905,681.44 8,706,484.16 司 二、联营企业 上海恺悦投资发展有限公 420,150,174.54 140,150,174.54 司 上海协联申达线业有限公 31,447,641.22 6,234,561.93 49,446,700.68 1,309,905.79 司 太仓维欧爱申达特种纺织 120,281,862.25 93,194,208.21 15,989,553.44 -14,519,428.97 品公司 上海金熊造纸网毯有限公 44,933,194.64 989,567.14 16,727,530.27 2,979,063.55 司 上海奥博实业有限公司 6,309,795.39 379,561.93 3,469,173.81 13,249.64 上海华昌纱线有限公司 44,745,647.19 459,865.58 25,811,389.37 2,185,481.72 上海新华昌纱线有限公司 53,106,658.67 1,305,680.21 42,621,207.33 3,577,976.16 上海火炬贸易公司 1,222,013.48 1,120,064.11 1,830,983.52 -380,270.80 武汉泰昌汽车内饰件有限 98,377,811.41 50,591,914.76 95,012,490.91 25,513,425.88 公司 上海申阳藤汽车纺织内饰 134,080,431.32 40,859,982.76 169,219,918.04 11,216,881.92 件有限公司 芜湖尚唯汽车饰件有限公 10,000,000.00 司 长春旭阳毯业有限公司 97,972,527.12 87,692,777.06 64,248,635.85 -6,515,943.62 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 上海三带特种工业线带有限公司 母公司的控股子公司 631662641 上海三带联和线带有限公司 母公司的控股子公司 761615464 上海华申进出口有限公司 母公司的全资子公司 3110915018 上海双琥纺织品发展有限公司 母公司的控股子公司 631167712 上海安纺贸易有限公司 母公司的控股子公司 631423931 上海安通针纺织品有限公司 母公司的控股子公司 747260724 上海新申达企业发展有限公司 母公司的控股子公司 74117004-X 上海新申达佑信纺织品销售有限公司 母公司的控股子公司 754601898 上海新联纺进出口有限公司 母公司的控股子公司 13220949-8 上海欣松红纺织装饰品有限公司 母公司的控股子公司 607377277 上海海螺服饰有限公司 母公司的全资子公司 133577663 上海申达二印染整有限公司 母公司的全资子公司 768371968 上海纺织原料公司 母公司的全资子公司 133712589 上海荷叶纺织有限公司 母公司的控股子公司 631295327 上海针织九厂 母公司的全资子公司 132520980 上海王港华纶印染有限公司 母公司的控股子公司 742115296 上海飞马针织有限公司 母公司的全资子公司 731266665 97 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 上海纺织原料公 购买货 市场价 6,165,721.88 0.14 8,607,028.71 0.19 司 物 上海新申达企业 购买货 市场价 1,297,371.30 0.03 发展有限公司 物 上海安纺贸易有 购买货 市场价 739,121.02 0.02 限公司 物 上海新申达佑信 购买货 纺织品销售有限 市场价 900,468.85 0.02 物 公司 上海申达集团有 购买货 市场价 3,804,061.04 0.09 限公司 物 上海申达二印染 按市场 色布 6,991,641.85 0.15 2,116,605.96 0.05 整有限公司 定价 上海奥博实业有 辅料、上 按市场 849,138.75 0.02 309,530.72 0.01 限公司 衣、裤子 定价 上海申达（集团） 涤纶纱 按市场 有限公司飞轮线 117,636.24 线 定价 业有限公司 上海七棉协联纱 按市场 涤纶线 42,660,936.06 0.94 28,372,080.97 0.64 线有限公司 定价 上海三带特种工 按市场 线、绳 540,932.21 0.01 业线带有限公司 定价 上海协联申达线 购入货 市场价 11,405,718.20 0.25 5,882,378.25 0.13 业有限公司( 物 格 上海海螺服饰有 购入货 市场价 1,768,722.93 0.04 1,790,796.39 0.04 限公司 物 格 上海邮申国际货 接受劳 市场价 4,763.75 400.00 0.00 运有限公司 务 格 上海荷叶纺织有 购入货 市场价 734,622.70 0.02 限公司 物 格 上海松江李尔汽 地毯面 市场公 车地毯声学元件 20,960,392.39 0.46 30,941,324.53 0.69 料 允价格 有限公司 上海申阳藤纺织 地毯面 市场公 4,438,280.38 0.10 7,841,354.32 0.17 内饰件有限公司 料 允价格 武汉泰昌内饰件 加工费 市场价 2,740,808.67 0.06 有限公司 98 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海双琥纺织品 线 市场价 385,673.30 0.01 379,348.60 0.01 发展有限公司 上海新联纺进出 面辅料 市场价 296,630.52 0.01 口有限公司 上海三带联和线 能源 市价 1,425,012.74 0.03 2,011,157.52 0.05 带公司 太仓维欧爱特种 购买货 市场价 2,490,664.39 0.05 纺织品公司 物 购买货 上海针织九厂 市场价 472,808.32 0.01 物 上海王港华纶印 购买货 市场价 8,500,480.89 0.19 染有限公司 物 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交 占同类交 关联方 易定价 内容 金额 易金额的 金额 易金额的 原则 比例(%) 比例(%) 上海申达集团 出售货物 市场价 4,236,722.68 0.09 11,748,263.06 0.24 有限公司 上海新申达企 业发展有限公 出售货物 市场价 11,730,262.64 0.24 司 上海安纺贸易 出售货物 市场价 2,721,581.67 0.06 有限公司 上海安通针纺 出售货物 市场价 1,591,980.50 0.03 织品有限公司 上海飞马针织 出售货物 市场价 792,929.74 0.02 有限公司 上海协联申达 出售货物 市场价 4,065,688.03 0.08 180,495.72 0.01 线业有限公司 上海针织九厂 出售货物 市场价 1,907,010.00 0.04 上海奥博实业 纱线、服装 市场价 4,118.63 0.00 1,682,291.69 0.04 有限公司 上海申达二印 色布 市场价 2,878,512.00 0.06 1,961,922.36 0.04 染整有限公司 洗涤剂、润 上海七棉协联 滑剂、蜡制 市场价 139,628.64 86,588,365.23 1.80 纱线有限公司 品 上海海螺服饰 出售货物 市场价 599,451.30 0.01 1,246,117.67 0.03 有限公司 上海荷叶纺织 出售货物 市场价 3,887,198.19 0.08 1,530,015.86 0.03 有限公司 上海邮申国际 提供劳务 市场价 975,721.88 0.02 1,030,835.96 0.02 货运有限公司 99 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 上海火炬环保 出售货物 市场价 169,867.11 0.00 用品厂 上海三带特种 出售货物 市场价 49,428.60 0.00 24,007.74 0.00 线带公司 上海三带联和 安全带 市价 3,800.00 0.00 9,541.18 0.00 线带公司 上海华申进出 印花布 市场价 1,968,012.40 0.04 880,616.41 0.02 口有限公司 上海双琥纺织 品发展有限公 线 市场价 1,094.02 0.00 司 上海新联纺进 裤子 市场价 614,630.81 0.01 出口有限公司 上海李尔汽车 市场公 地毯声学元件 汽车地毯 15,317,238.28 0.31 允价格 有限公司 原材料安 太仓维欧爱特 市场公 全带固定 15,388,991.06 0.32 种纺织品公司 允价格 资产 武汉泰昌汽车 市场公 内饰件有限公 汽车地毯 26,225,823.01 0.54 7,495,553.42 0.16 允价格 司 上海火炬产业 用纺织品有限 出售货物 市场价 17,072.64 0.00 公司（火炬） 上海王港华纶 出售货物 市场价 4,853,449.66 0.10 印染有限公司 长春旭阳毯业 市场公 汽车地毯 24,714,473.56 0.51 1,541,234.40 0.03 有限公司 允价格 (3) 关联租赁情况 1)、上海第七棉纺厂将房屋租赁给上海七棉协联纱线有限公司。该资产涉及的金额为 42,421,603.49 元。租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。租金为 2,352,000.00 元。 租金的确定依据是协议价 甚微 2)、上海第三制线厂将房屋租赁给上海协联申达线业有限公司。该资产涉及的金额为 30,281,695.92 元。租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。租金为 1,230,000.00 元。 租金的确定依据是协议价 甚微 3)、上海第三织带厂将房屋租赁给上海三带联和线带有线公司。该资产涉及的金额为 8,303,069.26 元。租赁的期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。租金为 60,000.00 元。租金 的确定依据是合同约定 甚微 4)、上海第三织带厂将房屋租赁给太仓维欧爱申达特种纺织品有限公司。该资产涉及的金额为 2,771,889.58 元。租赁的期限为 2007 年 11 月 1 日至 2007 年 11 月 30 日。租金为 89,760.00 元。租 金的确定依据是合同约定 甚微 5)、上海新纺联汽车内饰有限公司将房屋租赁给上海申达川岛染整有限公司。该资产涉及的金额 为 11,152,234.98 元。租赁的期限为 2005 年 7 月 1 日至 2024 年 9 月 23 日。租金为 1,987,935.96 元。 租金的确定依据是协议价 甚微 (4) 关联担保情况 100 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 上海申达股份有 2003 年 8 月 12 日—2007 上海汽车地毯总厂 58,000,000.00 否 限公司 年 10 月 16 日 上海申达股份有 2004 年 4 月 16 日—2009 上海汽车地毯总厂 11,500,000.00 否 限公司 年 8 月 16 日 上海申达股份有 2007 年 6 月 30 日—2008 上海汽车地毯总厂 20,000,000.00 否 限公司 年 6 月 29 日 上海申达股份有 2007 年 7 月 3 日—2008 年 上海汽车地毯总厂 15,000,000.00 否 限公司 7月2日 上海申达股份有 上海申达科宝新材料 2007 年 12 月 1 日—2008 5,000,000.00 否 限公司 有限公司 年 5 月 31 日 上海申达股份有 上海申达川岛织物有 2007 年 4 月 27 日—2008 15,000,000.00 否 限公司 限公司 年 4 月 26 日 上海申达股份有 上海申达投资有限公 2007 年 8 月 20 日—2008 10,000,000.00 否 限公司 司 年 8 月 19 日 上海申达进出口 上海邮申国际货运有 2,000,000.00 美 2006 年 12 月 1 日—2009 否 有限公司 限公司 元 年 11 月 30 日 上海申达股份有 2006 年 6 月 30 日—2007 上海汽车地毯总厂 20,000,000.00 是 限公司 年 6 月 29 日 上海申达股份有 2006 年 7 月 3 日—2007 年 上海汽车地毯总厂 15,000,000.00 是 限公司 7月2日 上海申达股份有 上海申达川岛织物有 2006 年 4 月 26 日—2007 20,000,000.00 是 限公司 限公司 年 4 月 25 日 上海申达股份有 上海申达科宝新材料 2006 年 12 月 1 日—2007 15,000,000.00 是 限公司 有限公司 年 5 月 30 日 上海申达股份有 上海申达科宝新材料 2007 年 6 月 1 日—2007 年 15,000,000.00 是 限公司 有限公司 11 月 30 日 上海申达股份有 上海申达投资有限公 2006 年 10 月 8 日—2007 20,000,000.00 是 限公司 司 年 10 月 7 日 上海汽车地毯总 上海申阳藤纺织内饰 2007 年 2 月 13 日—2008 3,000,000.00 否 厂 件有限公司 年 2 月 12 日 上海汽车地毯总 上海申阳藤纺织内饰 2007 年 6 月 6 日—2008 年 5,500,000.00 否 厂 件有限公司 6月5日 上海申达股份有 上海新纺联汽车内饰 2007 年 12 月 6 日—2008 12,000,000.00 否 限公司 有限公司 年 12 月 6 日 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 上海三带特种工业线带有限公司（八达） 877.50 359,023.70 应收账款 上海华申进出口有限公司 53,189.99 应收账款 上海协联申达线业有限公司 173,983.50 1,126,026.22 应收账款 上海奥博实业有限公司 1,929,081.09 101 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 应收账款 上海安通针纺织品有限公司 309,000.00 应收账款 上海新申达企业发展有限公司 1,236,327.34 应收账款 上海海螺服饰有限公司 137,484.88 应收账款 上海火炬产业用纺织品有限公司（火炬） 572,842.88 应收账款 上海申达二印染整有限公司 993,569.40 应收账款 上海申达集团有限公司 1,092,006.56 应收账款 上海针织九厂 95,027.50 应收账款 上海松江李尔汽车地毯声学元件有限公司 3,714,520.71 3,580,532.31 应收账款 武汉泰昌汽车内饰件有限公司 8,397,030.57 应收账款 上海双琥纺织品发展有限公司 51,715.76 应收账款 长春旭阳毯业有限公司 5,368,602.45 应收账款 小计 19,868,212.45 9,322,629.91 应收票据 上海协联申达线业有限公司 434,144.40 应收票据 小计 434,144.40 预付账款 上海纺织原料公司 800,000.00 预付账款 小计 800,000.00 其他应收款 上海欣松红纺织装饰品有限公司 83,716.52 其他应收款 太仓维欧爱特种纺织品公司 5,757,881.00 其他应收款 芜湖尚维汽车饰件有限公司 30,099.63 其他应收款 长春旭阳毯业有限公司 20,201.80 其他应收款 小计 5,891,898.95 应付账款 上海七棉协联纱线有限公司 3,448,860.89 7,824,459.09 应付账款 上海奥博实业有限公司 27,601.51 应付账款 上海协联申达线业有限公司 814,683.28 应付账款 上海申达二印染整有限公司 259,910.64 应付账款 上海荷叶纺织有限公司 41,287.34 631,824.43 应付账款 上海华申进出口有限公司 21,240.00 应付账款 上海申阳藤纺织内饰件有限公司 781,276.65 应付账款 上海松江李尔汽车地毯声学元件有限公司 1,517,809.05 1,481,315.13 应付账款 武汉泰昌内饰件有限公司 3,866,880.08 应付账款 上海线带公司 1,248,223.59 1,248,223.59 应付账款 上海针织厂 2,360,850.75 应付账款 上海双琥纺织品发展有限公司 40,478.60 26,864.80 应付账款 上海针织九厂 308,070.57 应付账款 上海王港华纶印染有限公司 1,103,021.15 应付账款 上海宣桥色织厂 291,127.20 应付账款 上海安纺贸易有限公司 4,880.00 应付账款 上海申佳复合布厂 324,728.96 应付账款 小计 16,460,930.26 11,212,687.04 102 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 应付票据 上海七棉协联纱线有限公司 6,199,139.00 应付票据 小计 6,199,139.00 预收账款 上海华申进出口有限公司 123,533.83 预收账款 小计 123,533.83 其他应付款 上海七棉协联纱线有限公司 16,160,492.18 其他应付款 上海线带公司(三带) 841,143.24 841,143.24 其他应付款 申达集团有限公司（联达气囊袋厂） 2,000,000.00 2,000,000.00 其他应付款 上海三带联和线带公司 13,116.71 151,361.49 其他应付款 小计 19,014,752.13 2,992,504.73 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 出票单位 出票日期 到期日 年末票面金额 影响程度 南通曙光染织有限公司 2007 年 7 月 31 日 2008 年 1 月 31 日 40,000.00 甚微 杭州萧山宇杰纺织有限公司 2007 年 8 月 16 日 2008 年 2 月 16 日 100,000.00 甚微 苏州小骆驼电动自行车有限公司 2007 年 8 月 22 日 2008 年 2 月 22 日 50,000.00 甚微 山东潍柴华丰动力有限公司 2007 年 8 月 3 日 2008 年 2 月 3 日 10,000.00 甚微 上海华盛织布有限公司 2007 年 8 月 3 日 2008 年 2 月 3 日 300,000.00 甚微 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007 年 7 月 5 日 2008 年 1 月 5 日 1,000,000.00 甚微 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 被担保方 与我司关系 担保金额 担保期限 影响程度 上海申达川岛织物有限公司 合营企业 15,000,000.00 07 年 4 月 27 日-1 年 不大 上海邮申国际货运有限公司 合营企业 200 万美元 06 年 12 月 1 日- 3 年 不大 上海申阳藤汽车内饰件公司 参股 30％ 3,000,000.00 07-2 月-13 日-1 年 不大 上海申阳藤汽车内饰件公司 参股 30％ 5,500,000.00 07-6 月-6 日-1 年 不大 (十一)承诺事项： 无 (十二)资产负债表日后事项： 无 (十三)其他重要事项： 无 103 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 上海申达股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2006 年报原披露 项目名称 2007 年报披露数 差异 目 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会 1,565,842,954.40 1,565,842,954.40 0 计准则） 1 长期股权投资差额 3,601,136.83 3,601,136.83 0 其中：同一控制下企业合并形成的 1,489,439.10 1,489,439.10 0 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期 2,111,697.73 2,111,697.73 0 股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房 2 地产 因预计资产弃置费用应补提的以前 3 年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -11,810,000.00 -11,810,000.00 0 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 1,216,991.85 1,216,991.85 其中：同一控制下企业合并商誉的 账面价值 根据新准则计提的商誉减值 准备 以公允价值计量且其变动计入当期 8 损益的金融资产以及可供出售金融 30,085,514.53 30,085,514.53 资产 以公允价值计量且其变动计入当期 9 损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,335,739.99 10,546,559.85 -4,210,819.86 13 少数股东权益 159,639,743.69 161,154,501.52 -1,514,757.83 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 1,754,912,081.29 1,729,335,152.60 25,576,928.69 准则） 两次披露数出现差异的原因说明： 企业合并： 因报告期内同一控制下企业合并收购二家子公司，自年初纳入合并报表 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： 按“一号解释”之规定 所得税： 权益法单位执行新会计准则之影响 104 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 少数股东权益： 受上述第 7 第 8 条第 12 条的影响所致 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 10.14 10.27 0.3602 0.3602 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 6.27 6.35 0.2229 0.2229 净利润 2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 交易性金融资产：年初 5,085,380.00 元，年末 0，减少 5,085,380.00 元，是因为上年及今年持有的 股票均已出售； 应收票据：年末 46,231,876.55 元，年初 26,692,867.40 元，增加了 19,539,009.15 元，增幅 73.20%， 主要系年末银根紧缩，客户采用票据的结算方式增加所致，属正常经营行为； 可供出售金融资产：年末 4,839,597.74 元，年初 45,640,421.62 元，减少了 40,800,823.88 元，降幅 89.40%；系已解禁的以前年度的法人股股票投资大部分变现出售所致； 持有至到期投资：年末 45,000,000.00 元，年初 0 元，增加了 45,000,000.00 元，增幅 100.00%，系 本期公司总部对西部集团的新增委托贷款； 在建工程：年末 11,044,820.59 元，年初 121,022,839.06 元，减少了 109,978,018.47 元，降幅 90.87%； 主要是下属企业的在建工程转入固定资产所致； 无形资产：年末 49,858,151.39 元，年初 36,042,868.30 元，增加了 13,815,283.09 元，增幅 38.33%， 系新收购并入的子公司新纺联土地使用权并入 长期待摊费用：年末 21,477,040.61 元，年初 10,783,459.27 元，增加了 10,693,581.34 元，增幅 99.17%， 系下属子公司汽车地毯总厂进口模具由在建工程转入所致； 应付票据：年末 12,000,000.00 元，年初 21,199,139.00 元，减少了 9,199,139.00 元，降幅 43.39%； 系应付票据到期承兑所致； 应付职工薪酬：年末 14,577,831.64 元，年初 22,224,630.54 元，减少了 7,646,798.90 元，降幅 34.41%，系按新会计准则的规定不再计提福利费； 应交税费：年末 9,425,064.47 元，年初 5,500,988.15 元，增加了 3,924,076.32 元，增幅 71.33% ，系净利大幅增加，导致应交企业所得税也大幅增加及留抵的增值税减少； 其他应付款：年末 53,632,188.31 元，年初 32,612,498.99 元，增加了 21,019,689.32 元，增幅 64.45%， 系正常经营周转增加； 长期借款：年末 22,000,000.00 元，年初 10,500,000.00 元，增加了 11,500,000.00 元，增幅 109.52%， 系新并入子公司原借款计入； 长期应付款：年末 14,597,582.23 元，年初 21,743,606.02 元，减少了 7,146,023.79 元，降幅 32.86%， 系支付应付的职工减员费用所致； 专项应付款：年末 7,790,575.96 元，年初 13,379,678.14 元，减少了 5,589,102.18 元，降幅 41.77%， 系新产品开发扶持基金支用所致； 预计负债：年末 0 元，年初 11,810,000.00 元，减少了 11,810,000.00 元，降幅 100.00%，系年初的 辞退职工补偿本期支付完毕； 少数股东权益：期末 219,176,533.07 元，期初 159,639743.69 元，增加了 59,536,789.38 元,增幅 37.29 ％，主要是少数股东增资所致； 其他业务收入：本期 47,481,794.56 元，上年同期 174,871,575.02 元，减少了 127,389,780.46 元， 105 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 降幅 72.85%，系本期比上期地块开发安置费大幅减少所致； 其他业务成本本期 32,750,535.81 元，上年同期 157,521,187.75 元，减少了 124,770,651.94 元，降 幅 79.21%，系本期比上期地块开发职工安置费用大幅减少所致； 营业税金及附加：本期 4,565,513.23 元，上年同期 11,456,560.49 元，减少了 6,891,047.26 元，降 幅 60.15%，系本期比上期其他业务收入减少导致营业税减少； 资产减值损失：本期 29,336,097.20 元，上年同期 16,019,258.82 元，增加了 13,316,838.38 元， 增幅 83.13%，系根据稳健性原则对各项资产计提减值增加所致； 投资收益：本期 172,232,015.64 元，上年同期 53,499,524.09 元，增加了 118,732,491.55 元，增幅 221.93%，主要是解禁的法人股出售及新股申购投资收益大幅增长所致； 营业外收入： 本期 4,436,390.62 元，上年同期 9,986,293.15 元， 减少了 5,549,902.53 元， 降幅 55.58%， 系固定资产处置收益比上年减少； 营业外支出：本期 3,464,438.99 元，上年同期 14,206,587.30 元，减少了 10,742,148.31 元，降幅 75.61%系上年计提了辞退职工补偿 1181 万元而本期没有所致； 利润总额：本期 204,200,153.09 元，上年同期 125,686,943.06 元，增加了 78,513,210.03 元，增幅 62.47%。主要是投资收益大幅增长所致； 净利润：：本期 173,674,012.38 元，上年同期 101,348,874.13 元，增加了 72,325,138.25 元，增幅 71.36%，主要是投资收益大幅增长所致； 收到的与其他经营活动有关的现金：本期 41,719,602.91 元，上年同期 25,258,197.96 元，增加了 16,461,404.95 元，增幅 65.17% ，主要是利息收入、租赁收入等增加所致。 收回投资收到的现金：本期 60,653,336.49 元，上年同期 8,232,911.16 元，增加了 52,420,425.33 元，增幅 636.72% ，主要是公司法人股及股权出售所致。 取得投资收益收到的现金：本期 139,936,550.36 元，上年同期 34,329,052.75 元，增加了 105,607,497.61 元，增幅 307.63%，主要是本期法人股出售及股票申购投资收益大幅增加所致； 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期 6,437,509.99 元，上年同期 78,748,431.80 元，减少了 72,310,921.81 元，降幅 91.83%，主要是上年因七棉改制，设备整体出售， 而今年没有； 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期 4,655,039.92 元，上年同期 1,335,000.00 元，增 加了 3,320,039.92 元，增幅 248.69%，系本期处置司麦脱公司、转让昆山双虎公司、减持藤岛公司股 权所致； 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期 26,660,868.81 元，上年同期 38,681,718.06 元，减少了 12,020,849.25 元，降幅 31.08%，主要是今年的在建工程项目减少的原因； 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：本期 32,159,809.57 元，上年同期为 0 元，增加了 32,159,809.57 元，增幅 100.00%，系本期取得下属子公司新纺联和吴江申达支付的现金。 吸收投资收到的现金 ：本期 74,307,040.74 元，上年同期为 0 元，增加了 74,307,040.74 元，增幅 100.00%，系下属子公司中联地毯有限公司及常熟甲乙染整公司的外方增资所致。 支付的其他与筹资活动有关的现金：本期 89,204.16 元，上年同期 1,693,599.37 元，减少了 1,604,395.21 元，降幅 94.73%，主要是去年支付股改费用而今年没有该项支出； 3、年初所有者权益调节及修正表 项目 影响金额 调节原因 长期股权投资差额 3,601,136.83 执行新会计准则之规定 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -11,810,000.00 执行新会计准则之规定 企业合并 1,216,991.85 执行新会计准则之规定 公允价值变动的金融资产 30,085,514.53 执行新会计准则之规定 递延所得税 6,335,739.99 执行新会计准则之规定 少数股东权益 159,639,743.69 执行新会计准则之规定 小计 189,069,126.89 106 上海申达股份有限公司 2007 年年度报告 4、2006 年度净利润差异调节表 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 110,045,867.61 追溯调整项目影响合计数 其中： 原少数股东损益 8,785,108.71 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -11,810,000.00 长期股权投资差额 -1,788,643.58 递延所得税 -4,547,770.00 被合并前企业的利润 664,311.40 2006 年度净利润（新会计准则） 101,348,874.14 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 5、金额异常或年度间变动异常的报表项目（如两个期间的数据变动幅度达 30%以上，或占公司报表日 资产总额 5%或报告期利润总额 10%以上的）、非会计准则指定的报表项目、名称反映不出其性质或内 容的报表项目的具体情况及变动原因： 见上述“2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明” 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的中期报告文本。 2、载有董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 4、公司章程文本。 董事长：席时平 上海申达股份有限公司 2008 年 3 月 18 日 107