交通银行(601328)2007年年度报告摘要

交通银行股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 交通银行股份有限公司（“本行”）董事会、监事会及其董事、监事、 高级管理人员保证本行及其附属公司（“本集团”）截至 2007 年 12 月 31 日 止 12 个月报告（“年度报告”）所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本行第五届董事会第三次会议于 2008 年 3 月 19 日审议通过了 2007 年度报告。出席会议应到董事 17 名，亲自出席董事 14 名，委托出席董事 3 名，其中：史美伦董事书面委托王冬胜董事出席会议并代为行使表决权，高世 清董事和杨凤林董事书面委托李克平董事出席会议并代为行使表决权，9 名监 事及部分高管人员列席会议。 本年度报告已经德勤华永会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事 务所注册会计师进行审计,并出具了标准无保留意见审计报告。有关货币金额 除特别说明外，指人民币金额。 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 本 集 团 2 0 0 7 年 度 报 告 全 文， 报 告 全 文 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn) 及 本 行 网 站 (www.bankcomm.com) 。 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容， 应 仔 细 阅 读 本 集 团 年 度 报 告 全 文。 1.3 本行董事长蒋超良先生、主管会计工作副行长于亚利女士及会计机构 负责人吴伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 交通银行 股票代码 601328 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 交通银行 股票代码 3328 上市交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址和办公地址 上海浦东新区银城中路 188 号 邮政编码 200120 国际互联网网址 www.bankcomm.com 电子信箱 investor@bankcomm.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 张冀湘 联系地址 上海浦东新区银城中路 188 号 电话 021-58781234 传真 021-58798398 电子信箱 zhangjixiang@bankcomm.com 2 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据和财务指标 本集团截至 2007 年 12 月 31 日止 12 个月内，按照中国企业会计准则要求 编制的主要财务数据和指标如下： (除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示) 本年末比上年末增 2007 年 2006 年 减（%） 2005 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 总资产 2,103,626 1,715,701 22.61 1,420,027 其中:贷款净额 1,082,758 907,285 19.34 764,488 总负债 1,974,829 1,628,262 21.28 1,339,380 其中:客户存款 1,555,809 1,344,548 15.71 1,177,009 股东权益 128,797 87,439 47.30 80,647 股东权益（归属于母公司） 128,379 87,380 46.92 80,583 每股净资产(归属于母公司)（元） 2.62 1.91 37.17 1.76 本年比上年增减 全年业绩 2007 年度 2006 年度 （%） 2005 年度 营业收入 62,322 43,459 43.40 35,214 利润总额 31,038 17,558 76.77 13,306 净利润（归属于母公司） 20,513 12,545 63.52 9,509 扣除非经常性损益后的净利润（归属于 66.60 母公司） 20,420 12,257 9,447 注1 基本每股收益 （元） 0.43 0.27 59.26 0.23 注1 扣除非经常性损益后的每股收益 （加 0.43 0.27 59.26 0.23 权平均，元） 注 扣除非经常性损益后的净资产收益率 21.28 1 （加权平均） 17.10% 14.10% 14.56% 本年比上年增减 2007 年度 2006 年度 2005 年度 （%） 经营活动产生的现金流量净额 21,018 164,356 (87.21) 56,731 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 3.59 (88.02) 1.24 主要财务比率 2007 年 12 月 31 2006 年 12 变化(百分点) 2005 年 12 月 31 日 日 月 31 日 注2 平均资产回报率 1.07% 0.80% 0.27 0.74% 注1 净资产收益率 （全面摊薄） 15.98% 14.36% 1.62 11.80% 注1 净资产收益率 （加权平均） 17.17% 14.42% 2.75 14.66% 注3 成本收入比率 40.26% 46.04% (5.78) 48.46% 注4 减值贷款比率 2.05% 2.54% (0.49) 2.80% 注5 减值贷款拨备覆盖率 95.63% 72.41% 23.22 58.01% 注6 核心资本充足率 10.27% 8.52% 1.75 8.78% 注6 资本充足率 14.44% 10.83% 3.61 11.20% 注: 3 1、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益 率和每股收益的计算及披露》要求计算。本集团不存在稀释性潜在普通股。 2、根据当期净利润除以报告期期初与期末资产总额的平均值计算。 3、根据业务及管理费加上营业税金及附加、其他业务成本、资产减值损失中的非信贷 资产减值损失除以营业收入（包括利息净收入，手续费及佣金净收入，投资收益，公允价 值变动收益/(损失)，汇兑收益，其他业务收入）计算。 4、根据报告期末减值贷款余额除以拨备前贷款余额计算。 5、根据报告期末拨备余额除以减值贷款余额计算。 6、根据中国银行业监督管理委员会（“银监会”）颁布的公式及依照监管口径计算。 3.2 非经常性损益项目 （人 民 币 百 万元） 非经常性损益项目 2007 年 1 至 12月 处置固定资产、无形资产产生的损益 16 其他应扣除的营业外收支净额 (179) 非经常性损益的所得税影响 70 合计 (93) 3.3 采用公允价值计量的项目 （人 民 币 百 万元） 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 12,602 17,003 4,401 4 衍生金融资产/负债净额 (176) (982) (806) (806) 可供出售金融资产 336,775 145,984 (190,791) 309 投资性房地产 142 136 (6) 13 交易性金融负债 8,152 6,709 (1,443) － 合计 357,495 168,850 (188,645) (480) 3.4 境内外会计准则差异 （人 民 币 百 万元） 2007 年 12 月 31 日 2007 年度 备注 净资产 净利润 按国际财务报告准则编制的财务报表列报的金额 133,321 20,402 差异调整 不动产、设备等项目按照重估价值调整 (6,185) 128 注 1 其他 169 (204) 注 2 上述差异的所得税影响以及本期所得税税率变化 1,492 315 注 3 的影响 按中国企业会计准则编制的财务报表列报的金额 128,797 20,641 注 1、不动产、设备等项目按照重估价值调整 4 本集团在编制中国会计准则下的财务报表时，对不动产、设备等固定资产 按实际成本进行后续计量；本集团编制国际财务报告准则下的财务报表时，根 据《国际会计准则第 16 号：不动产、厂场及设备》的有关规定，对公允价值 能够可靠计量的不动产、设备以重估价值进行后续计量，并按该等资产的重估 价值计提折旧。由于本集团在中国会计准则和国际会计准则下对固定资产的后 续计量模式不同，每期计入损益的折旧支出也相应存在差异。 注 2、其他 其他差异主要包括职工住房递延支出等。 本集团在编制中国会计准则下的财务报表时，对以前年度支付的一次性住 房补贴直接冲减公益金。根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准 则》，不要求对上述职工住房支出予以追溯调整。本集团在编制国际财务报告 准则下的财务报表时，根据《国际会计准则第 19 号：雇员福利》的有关规定， 对雇员福利应当在其服务期间确认为当期损益，本集团对一次性支付给职工的 住房补贴在其提供服务的期间内予以递延分期计入损益。 注 3、上述差异的所得税影响 本集团中国会计准则和国际财务报告准则下的财务报表，均对资产、负债 的账面价值与计税基础之间的暂时性差异按资产负债表债务法确认递延所得 税资产或递延所得税负债，由于中国会计准则和国际财务报告准则下的财务报 表对资产、负债的确认和计量存在上述准则差异，这些差异也相应对递延所得 税产生影响。 §4 银行业务数据信息 4.1 前三年主要财务数据 （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 存款总额 1,555,809 1,344,548 1,177,009 贷款总额 1,104,460 924,284 777,007 同业拆入 38,863 38,233 31,566 资本净额 167,857 104,494 91,009 其中：核心资本 120,165 83,138 72,217 加权风险资产净额 1,162,597 964,801 812,941 贷款损失准备 21,702 16,999 12,519 5 4.2 补充财务指标 项目 标准值 2007 年 2006 年 2005 年 期末(%) 期末(%) 期末(%) 拆借资金比例 拆入资金占比 ≦4% 0.30 0.06 0.08 拆出资金占比 ≦8% 0.57 0.70 0.48 资产流动性比例 本外币 ≧25% 27.07 33.62 30.47 存贷比 人民币 ≦75% 62.60 60.55 58.78 外币 ≦85% 74.80 61.39 56.39 单一最大客户贷款比率 ≦10% 2.70 3.24 3.87 最大十家客户贷款比率 ≦50% 21.73 24.90 26.26 注：以上指标根据中国银行业监管口径计算。 4.3 资本构成及其变化 （除有标明外，人民币百万元） 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 资本净额 167,857 104,494 91,009 其中：核心资本 120,165 83,138 72,217 加权风险资产净额 1,162,597 964,801 812,941 资本充足率 14.44% 10.83% 11.20% 其中：核心资本充足率 10.27% 8.52% 8.78% 注：以上指标根据中国银行业监管口径计算。 4.4 营业收入 （除有标明外，人民币百万元） 2007 年 占比(%) 2006 年 与上年比较(%) 贷款 38,593 61.92 26,884 43.55 拆借及回购业务 2,132 3.42 2,392 (10.87) 存放央行 3,438 5.52 2,096 64.03 存放同业 (4,870) (7.81) (2,190) (122.37) 债券投资 13,796 22.14 10,068 37.03 手续费及佣金 7,188 11.53 3,021 137.93 其他项目 2,045 3.28 1,188 72.14 合计 62,322 100.00 43,459 43.40 4.5 证券投资组合情况 （人民币百万元） 6 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 国债 162,241 101,636 金融债及香港特区债券 208,888 188,541 中央银行票据 145,000 88,871 短期融资券 23,741 12,155 其他债券 13,571 6,400 权益工具 3,294 286 基金 301 - 合计 557,036 397,889 4.6 应收利息 （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 期初余额 6,104 本期计提 80,276 本期减少 (77,124) 期末余额 9,256 4.7 信贷资产质量 (除有标明外,人民币百万元) 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 尚未逾期和未发生减值的贷款 1,073,208 97.18 888,808 96.16 其中：企业贷款和垫款 1－5 级 825,572 74.76 676,090 73.15 企业贷款和垫款 6－7 级 80,421 7.28 91,318 9.88 企业贷款和垫款 8－10 级 878 0.08 693 0.07 个人贷款和垫款 166,337 15.06 120,707 13.06 已逾期尚未发生减值的贷款 8,558 0.77 11,999 1.30 已减值的贷款 22,694 2.05 23,477 2.54 合计 1,104,460 100.00 924,284 100.00 本行对公司类信贷资产和零售信贷资产采用不同的管理方法。 对公司类客户的信贷资产，通过资产风险管理系统，采用三层风险过滤， 并运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损失，确定减值类信贷资产。对减值类 信贷资产，根据预计损失金额，逐笔计提损失准备金。对没有减值信贷资产的 公司类客户，综合考虑客户的信用状况、财务状况和偿债能力，进一步将其分 7 成 1-10 级进行管理，其中 1-5 级为优质客户，6-7 级为普通客户，8－10 级为 问题客户。公司类客户十级分类的标准如下： 1 级、借款人基本不会违约，无需怀疑其偿债能力。 2 级、借款人违约可能性极小，具有很强的偿债能力，受不确定因素影响 较小。 3 级、借款人违约可能性很小，具有较强的偿债能力，但有时受一些不确 定性因素的影响。 4 级、借款人违约可能性小，有足够的偿债能力，但存在着一定的不确定 因素。 5 级、借款人一般情况下不会违约。有能力还本付息，存在的不确定因素 较多，但风险级别降低的可能较小。 6 级、借款人可能违约，但目前具备还本付息的能力，不确定因素会对偿 债能力造成一定的影响，并导致风险级别降低。一般需提供有效担保获取银行 融资。 7 级、借款人较大可能违约，目前虽具备一定的还本付息能力，但不确定 因素会对偿债能力造成重大影响，必须提供非常有效的担保获取银行融资。 8 级、借款人已违约或有很大可能违约，其偿债能力出现明显问题，依靠 其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定 损失。 9 级、借款人已违约，已无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造 成较大损失。 10 级、借款人严重违约，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序 之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分。 对零售客户的信贷资产，本集团以逾期账龄和担保方式为标准，进行分类 管理。对未发生贷款逾期的零售客户，通过定期回访增强管理力度，并将潜在 风险较大的客户列入监察名单进行专项管理；对已发生逾期的零售客户，按照 逾期时间长短采用不同方式进行催收；对逾期超过一定时间的零售贷款，列入 减值资产管理，计提相应减值拨备。 8 4.8 贷款担保方式分类及占比 （除有标明外,人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 贷款分类 余额 占比(%) 余额 占比(%) 信用贷款 279,199 25.28 213,078 23.05 保证贷款 368,893 33.40 315,591 34.15 附担保物贷款 456,368 41.32 395,615 42.80 ——抵押贷款 356,280 32.26 273,018 29.54 ——质押贷款 100,088 9.06 122,597 13.26 1,104,460 100.00 924,284 100.00 4.9 抵债资产 （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 抵债资产原值 2,219 4,052 减：抵债资产跌价准备 (1,726) (2,907) 抵债资产净值 493 1,145 4.10 重组贷款余额情况 (人民币百万元) 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减（%） 重组贷款 6,048 6,902 (12.37) 逾期贷款 26,744 27,981 (4.42) 4.11 贷款损失准备计提情况 (人民币百万元) 个别 组合 合计 年初余额 11,294 5,705 16,999 本年计提 4,507 1,985 6,492 本年核销 (1,122) - (1,122) 本年转回 (531) - (531) - 收回原转销贷款和垫款导致的转回 123 - 123 - 贷款价值因折现价值上升导致的转回 (654) - (654) - 其他因素导致的转回 - - - 小计 14,148 7,690 21,838 汇率差异 (136) - (136) 年末余额 14,012 7,690 21,702 9 4.12 衍生金融工具 （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 名义 公允价值 名义 公允价值 金额 资产 负债 金额 资产 负债 利率衍生工具 77,493 479 (447) 39,859 224 (381) 货币衍生工具 164,115 1,858 (2,865) 98,736 168 (187) 其他期权 14 - - - - - 信用衍生工具 691 - (7) - - - 合计 242,313 2,337 (3,319) 138,595 392 (568) 4.13 境内分级管理及分支机构数量情况 分行名称 网点数 地 址 邮编 联系电话 从业人员 北京分行 91 北京市西城区金融大街 33 号 100032 010-66101616 3380 天津分行 68 天津市河西区南京路 35 号 300200 022-23403701 1480 石家庄分行 29 石家庄市自强路 22 号 050000 0311-87026358 816 唐山分行 21 唐山市新华东道 103 号 063000 0315-3720180 508 秦皇岛分行 23 秦皇岛市海港区文化路 174 号 066000 0335-3038260 455 太原分行 26 太原市解放路 35 号 030002 0351-4070014 658 晋城分行 6 晋城市黄华街 878 号 048026 0356-2026882 124 呼和浩特分行 2 呼和浩特市赛罕区大学西路 110 号 010020 0471-3396646 174 包头分行 10 包头市青山区钢铁大街 24 号 014030 0472-5143280 251 沈阳分行 46 沈阳市沈河区十一纬路 100 号 110014 024-22828080 1129 鞍山分行 31 鞍山市铁东区二一九路 38 号 114001 0412-5554790 542 抚顺分行 21 抚顺市新抚区西一路 2-1 号 113008 0413-2861800 519 丹东分行 21 丹东市锦山大街 68 号 118000 0415-2125736 362 锦州分行 21 锦州市云飞街二段 42 号 121000 0416-3124258 384 营口分行 28 营口市渤海大街西 21 号 115003 0417-2881234 593 辽阳支行 6 辽阳市新运大街 114 号 111000 0419-2126778 132 长春分行 33 长春市人民大街 3515 号 130061 0431-8928485 1024 吉林分行 25 吉林市松江东路 4 号 132001 0432-2102998 537 延边分行 11 延吉市光明街 172 号 133000 0433-2520486 302 哈尔滨分行 44 哈尔滨市道里区友谊路 428 号 150001 0451-82644448 1108 齐齐哈尔分行 20 齐齐哈尔市建华区卜奎大街 199 号 161006 0452-2559771 429 大庆分行 23 大庆市东风新村东风路热源街 2 号 163311 0459-6688863 680 上海分行 110 上海市中山南路 99 号 200010 021-63111000 3756 南京分行 76 南京市中山北路 124 号 210009 025-83278888 1706 徐州分行 23 徐州市中山南路 56 号 221006 0516-85608180 456 连云港分行 22 连云港市新浦区海连中路 141 号 222003 0518-85414580 377 10 扬州分行 21 扬州市汶河路北路 2 号 225002 0514-87344635 433 泰州分行 15 泰州市青年北路 151 号 225300 0523-86242741 295 南通分行 19 南通市人民中路 27 号 226001 0513-85058018 403 镇江分行 26 镇江市解放路 229 号 212001 0511-85021069 485 常州分行 36 常州市延陵西路 171 号 213003 0519-86607696 695 盐城分行 1 盐城市建军东路 68 号 224002 0515-88258200 57 杭州分行 39 杭州市庆春路 173 号 310006 0571-87216012 1069 温州分行 19 温州市车站大道交行广场 325000 0577-88068797 572 嘉兴分行 10 嘉兴市中山东路 1086 号 314001 0573-2052112 346 湖州分行 10 湖州市人民路 299 号 313000 0572-2212138 267 绍兴分行 37 绍兴市人民中路 283 号 312000 0575-5115890 837 台州分行 2 台州市经济开发区东环大道 298 号 318000 0576-8599311 105 金华分行 1 金华市双溪西路 191 号 321017 0579-82139999 116 合肥分行 28 合肥市花园街 38 号 230001 0551-2637049 676 芜湖分行 19 芜湖市北京西路交银大厦 241000 0553-3839500 363 蚌埠分行 19 蚌埠市南山路 88 号 233000 0552-2040377 324 淮南分行 18 淮南市朝阳中路 95 号 232001 0554-6657888 304 安庆分行 13 安庆市龙山路 99 号 246003 0556-5509699 295 马鞍山分行 1 马鞍山市湖东南路 156 号 243000 0555-2389158 63 福州分行 24 福州市湖东路 116 号 350003 0591-87874839 712 泉州分行 1 泉州市丰泽街 550 号 362000 0595-22695559 61 南昌分行 28 南昌市永叔路 21 号 330003 0791-6281014 590 景德镇分行 12 景德镇市昌南大道 1 号 333000 0798-8570699 209 新余分行 11 新余市北湖西路 98 号 338000 0790-6441577 187 九江分行 11 九江市浔阳路 139 号 332000 0792-8231117 184 济南分行 32 济南市共青团路 98 号 250012 0531-86106389 790 淄博分行 31 淄博市张店区金晶大道 100 号 255040 0533-2186999 592 潍坊分行 22 潍坊市东风东街 358 号 261041 0536-8190228 510 烟台分行 26 烟台市南大街 222 号 264000 0535-6677088 457 威海分行 13 威海市海滨北路 34 号 264200 0631-5226210 298 济宁分行 16 济宁市红星中路 36 号 272045 0537-2883615 326 泰安分行 12 泰安市东岳大街 55 号 271000 0538-8220402 251 郑州分行 69 郑州市郑花路 11 号 450008 0371-65395000 1410 洛阳分行 16 洛阳市凯旋东路 60 号 471000 0379-63210987 475 武汉分行 54 武汉市建设大道 847 号瑞通广场 430015 027－85487102 1156 黄石分行 13 黄石市颐阳路 380 号 435000 0714-6238934 244 宜昌分行 10 宜昌市胜利四路 22 号 443000 0717-6484982 215 长沙分行 28 长沙市韶山中路 37 号 410007 0731-5555522 734 11 岳阳分行 14 岳阳市南湖大道 48 号 414000 0730-8296189 258 广州分行 81 广州解放南路 123 号 510120 020-83271333 1920 珠海分行 20 珠海市吉大九州大道 1227 号交行大厦 519015 0756-3338822 555 汕头分行 30 汕头市金砂路 83 号 515041 0754-8246988 656 东莞分行 6 东莞市旗峰路 190 号 523008 0769-22336998 164 中山分行 18 中山市石岐悦来南路 30 号 528400 0760-8812999 506 佛山分行 24 佛山市禅城区体育路 1 号之一 528000 0757-83215360 508 揭阳支行 10 揭阳市榕城区北环城路 6 号 522000 0663-8611739 204 惠州分行 2 惠州市惠城区江北云山西路 8 号交银大厦 516003 0752-2856111 88 南宁分行 37 南宁市人民东路 228 号 530012 0771-2835260 751 柳州分行 30 柳州市跃进路 32 号 545001 0772-2860711 501 桂林分行 17 桂林市南环路 8 号 541002 0773-2834167 382 梧州分行 7 梧州市大中路 47 号 543000 0774-2832582 193 北海分行 4 北海市云南路 25 号交行大厦 536000 0779-3088836 134 海南分行 16 海口市金融贸易区国贸路 45 号 570125 0898-68532666 424 重庆分行 76 重庆市渝中区中山三路 158 号 400015 023-63639888 1318 成都分行 78 成都市西玉龙 211 号 510016 028-86525666 1501 自贡分行 11 自贡市自流井区五星街 108 号 643000 0813-2105667 190 攀枝花分行 12 攀枝花市炳草岗大街 129 号 617000 0812-3334197 195 贵阳分行 28 贵阳市省府路 4 号 550001 0851-5861460 470 遵义分行 17 遵义市红花岗区中华路 108 号 563000 0852-8824421 308 昆明分行 29 昆明市护国路 67 号 650021 0871-3107673 839 曲靖分行 6 曲靖市麒麟南路（文昌街口） 655000 0874-8988588 108 玉溪分行 5 玉溪市红塔区玉兴路 61 号 653100 0877-2056555 94 楚雄分行 5 楚雄市北浦路 102 号 675000 0878-3124223 96 西安分行 51 西安市西新街 88 号 710004 029-87653017 1056 兰州分行 27 兰州市庆阳路 129 号 730030 0931-8105273 576 银川分行 1 银川市民族北街 296 号 750001 0951-6916803 71 乌鲁木齐分行 25 乌鲁木齐市东风路 16 号 830002 0991-2833597 615 大连分行 54 大连市中山区中山广场 6 号 116001 0411-82639911 1333 宁波分行 38 宁波市海曙区中山东路 55 号 315000 0574-87363834 920 厦门分行 19 厦门市湖滨中路 9 号 361004 0592-2295012 474 青岛分行 58 青岛市中山路 6 号 266001 0532-8296888 1188 深圳分行 45 深圳市深南中路 2066 号 518031 0755-83680000 1431 无锡分行 51 无锡市人民中路 198 号 214001 0510-82705226 1103 苏州分行 57 苏州市南园北路 77 号 215006 0512-65188666 1085 本部 1 上海浦东银城中路 188 号 200120 021-58781234 1684 太平洋卡中心 - 上海浦东张江高科技园松涛路 80 号 201203 021-38769888 5178 12 §5 股本变动及股东情况 5.1 股份变动情况表 截至 2007 年 12 月 31 日，本行股东数量总共为 418,217 户，其中 A 股 369,743 户，H 股 48,474 户。 2007 年 1 月 1 日 本次变动（+，-） 2007 年 12 月 31 日 数量(股) 比例 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量(股) 比例 （%） 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、 国家持股 13,181,997,864 28.78 13,181,997,864 26.91 2、 国有法人持股 7,329,448,924 16.00 7,329,448,924 14.96 3、其他内资持股 其中： (638,071,341) 957,105,146 2,204,427,331 4.81 1,595,176,487 3,161,532,477 6.45 境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 9,138,693,541 19.95 9,138,693,541 18.65 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 1,595,174,000 638,071,341 2,233,245,341 2,233,245,341 4.56 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 13,949,465,556 30.46 13,949,465,556 28.47 4、其他 三、股份总数 45,804,033,216 100 3,190,350,487 3,190,350,487 48,994,383,703 100 经中国证券监督管理委员会和上海证券交易所批准,本行于 2007 年 4 月首 次公开发行 A 股 3,190,350,487 股，本行 A 股股份于 2007 年 5 月 15 日在上海 证券交易所上市。A 股发行完成后，截至 2007 年 12 月 31 日,本行总股本为 48,994,383,703 股，其中 A 股 25,929,915,567 股,H 股 23,064,468,136 股。 5.2 前 10 名有限售条件股东、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持 股情况表 5.2.1 前 10 名有限售条件股东持股情况 根据本行 H 股上市时与战略投资者香港上海汇丰银行有限公司（“汇丰银 行”）签定的“投资人权利协议”，汇丰银行于 2008 年 8 月 18 日前不得出售 或转让本行 H 股发行完成后持有本行的 H 股股份 9,115,002,580 股。 13 根据本行 A 股上市发行招股说明书关于“本次发行前股东所持本行股份 流通限制和自愿锁定股份承诺”，截至 2007 年 12 月 31 日，本行 A 股总股数 为 25,929,915,567 股,其中有限售条件总股数为 23,696,670,226 股，于 2008 年 5 月 15 日到期的有 13,243,135,005 股，于 2008 年 11 月 15 日到期的有 478,552,573 股，于 2010 年 5 月 15 日到期的有 9,974,982,648 股。前 10 名 有限售条件的股东情况如下： 有限售条件 可上市交易股 序号 股东名称 可上市交易时间 限售条件 的股份数 份数量 1 中华人民共和国财政部 9,974,982,648 2010 年 5 月 16 日 9,974,982,648 36 个月 2 香港上海汇丰银行有限公司 9,115,002,580 2008 年 8 月 19 日 9,115,002,580 协议承诺 3 首都机场集团公司 985,447,500 2008 年 5 月 16 日 985,447,500 12 个月 4 国家电网公司 451,445,193 2008 年 5 月 16 日 451,445,193 12 个月 5 上海烟草(集团)公司 378,328,046 2008 年 5 月 16 日 378,328,046 12 个月 6 云南红塔集团有限公司 346,787,979 2008 年 5 月 16 日 346,787,979 12 个月 7 中国石化财务有限责任公司 304,320,800 2008 年 5 月 16 日 304,320,800 12 个月 2008 年 5 月 16 日 251,001,276 12 个月 8 华能资本服务有限公司 268,501,276 2008 年 11 月 16 日 17,500,000 18 个月 9 大庆石油管理局 233,151,118 2008 年 5 月 16 日 233,151,118 12 个月 2008 年 5 月 16 日 195,606,024 12 个月 10 中粮集团有限公司 213,106,024 2008 年 11 月 16 日 17,500,000 18 个月 5.2..2 前 10 名股东持股情况表 （以下数据来源于本行备置于本行股份过户登 记处的股东名册） 持有有限售条件 股份质押或冻结数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数 (注 1) （注 2） 香港中央结算（代理人）有限公司 外资 22.02% 10,786,214,629 中华人民共和国财政部 国家 20.36% 9,974,982,648 9,974,982,648 （注 3） 香港上海汇丰银行有限公司 外资 18.60% 9,115,002,580 9,115,002,580 中央汇金投资有限责任公司 国家 6.12% 3,000,000,000 首都机场集团公司 国有 2.01% 985,447,500 985,447,500 国家电网公司 国有 0.92% 451,445,193 451,445,193 上海烟草(集团)公司 国有 0.77% 378,328,046 378,328,046 云南红塔集团有限公司 国有 0.71% 346,787,979 346,787,979 14 中国石化财务有限责任公司 境内法人 0.62% 304,320,800 304,320,800 华能资本服务有限公司 国有 0.55% 268,649,276 268,501,276 注 1、本行未知上述股东的股份存在质押或冻结的情况，未知上述股东之间关联关系。 注 2、香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2007 年 12 月 31 日止，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者的 H 股股份合计数。根据全国社会保障 基金理事会（“社保基金理事会”）向本行提供的资料,截至 2007 年 12 月 31 日，社保基金 理事会持有本行 H 股 5,555,555,556 股，占本行总股本的 11.34%，现已全部转入香港中央 结算（代理人）有限公司名下。（下同） 注 3、根据本行备置于香港中央证券登记有限公司的股东名册所载，截至 2007 年 12 月 31 日，汇丰银行持有本行 H 股股份为 9,115,002,580 股。另外,根据汇丰控股(HSBC Holding plc)向香港联交所报备的披露权益表格,截至 2007 年 12 月 31 日，汇丰银行实益 持有本行 H 股 9,312,013,580 股,通过其子公司间接持有本行 H 股 69,470,681 股，合计持 有本行 H 股 9,381,484,261 股，占本行总股本的 19.15%。（下同） 5.2.3 前 10 名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于本行备置于本 行股份过户登记处的股东名册） 股东名称 持股数 持股比例 股份类型 香港中央结算（代理人）有限公司 10,786,214,629 22.02% H股 中央汇金投资有限责任公司 3,000,000,000 6.12% H股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 100,592,929 0.21% A股 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 44,619,457 0.09% A股 泰和证券投资基金 33,999,956 0.07% A股 中国工商银行－诺安价值增长股票型证券投资基金 28,227,982 0.06% A股 中国银行-大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 27,795,133 0.06% A股 招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金 27,591,475 0.06% A股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 23,524,761 0.05% A股 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 23,300,000 0.05% A股 除上述股东属于统一法人管理之外，本 上述股东关联关系或一致行动的说明 行未知上述股东之间有关联关系或一致 行动关系 5.3 本行与 5%以上股东之间产权关系的方框图 15 财政部 汇丰银行 社保基金理事会 汇金公司 20.36% 19.15% 11.34% 6.12% 交 通 银 行 §6 董事、监事和高级管理人员 6.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 年初持 年 末 持 股 股份增减 变 动 报告期内领取报酬 是否在股东单位或其他关 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 股数 数 数 注1 原因 总额 （万元） 联单位领取报酬、津贴 蒋超良 董事长 男 50 2007 年 8 月 28 日 0 0 195.18 否 李军 副董事长、行长 男 51 2007 年 8 月 28 日 0 0 187.83 否 彭纯 董事、副行长 男 46 2007 年 8 月 28 日 0 0 159.18 否 钱文挥 董事、副行长 男 46 2007 年 8 月 28 日 0 0 157.72 否 张冀湘 董事、董事会秘书 男 54 2007 年 8 月 28 日 0 0 137.68 否 胡华庭 董事 男 50 2007 年 8 月 28 日 0 0 136.83 否 王冬胜 董事 男 56 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 史美伦 董事 女 58 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 李克平 董事 男 52 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 高世清 董事 男 46 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 杨凤林 董事 男 38 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 谢庆健 独立非执行董事 男 64 2007 年 8 月 28 日 0 0 21.67 否 威尔逊 独立非执行董事 男 67 2007 年 8 月 28 日 0 0 21.67 否 曼宁 独立非执行董事 男 52 2007 年 8 月 28 日 0 0 21.67 否 陈清泰 独立非执行董事 男 70 2007 年 8 月 28 日 0 0 21.67 否 李家祥 独立非执行董事 男 54 2007 年 8 月 28 日 0 0 21.67 否 顾鸣超 独立非执行董事 男 64 2007 年 8 月 28 日 0 0 8.33 否 戴德时 独立非执行董事 男 50 2007 年 8 月 28 日 0 0 注3 否 华庆山 监事长 男 55 2007 年 8 月 28 日 0 0 56.90 注2 否 管振毅 监事 男 42 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 杨发甲 监事 男 52 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 王利生 监事 女 61 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 李进 监事 男 41 2007 年 8 月 28 日 0 0 - 是 刘强 监事 男 41 2007 年 8 月 28 日 0 0 13.17 是 16 郑力 外部监事 女 72 2007 年 8 月 28 日 0 0 6.67 否 蒋祖祺 外部监事 男 67 2007 年 8 月 28 日 0 0 6.67 否 刘莎 职工监事 女 52 2007 年 8 月 28 日 0 0 121.85 否 陈青 职工监事 女 47 2007 年 8 月 28 日 0 0 96.04 否 李军 职工监事 男 57 2007 年 8 月 28 日 0 3,000 3,000 注4 96.69 否 王滨 副行长 男 49 2005 年 5 月 31 日 0 0 171.62 否 于亚利 副行长、首席财务官女 50 2007 年 5 月 30 日 0 0 144.38 否 寿梅生 纪委书记 男 51 2007 年 5 月 10 日 0 0 79.66 注2 否 叶迪奇 副行长 男 61 2005 年 4 月 5 日 0 0 - 是 侯维栋 首席信息官 男 47 2007 年 8 月 28 日 0 0 136.86 否 杨东平 首席风险官 男 50 2007 年 5 月 30 日 0 75,000 75,000 注4 24.97 注2 否 注 1、报酬总额为税前数据，包括报告期内从本行获得的工资，奖金，以及本行为其个人 缴纳的失业、医疗、生育、工伤、伤残保险及养老保险，住房公积金及住房补贴。 注 2、华庆山报酬为 9-12 月份；寿梅生报酬为 5-12 月份；杨东平报酬为 10-12 月份。 注 3、戴德时独立董事个人提出不从本行获取履职报酬。 注 4、本行监事李军先生于本行 A 股发行申购期间，通过参与网上申购并中签，持有本行 A 股 3,000 股；本行首席风险官杨东平先生，于 2007 年 5 月期间，通过二级市场购买本行 A 股 75,000 股，以上股份已被全部锁定。 §7 管理层讨论与分析 2007年，中国经济平稳快速发展,宏观经济持续向好，资本市场空前活跃， 企业效益和个人财富明显增加，为本集团的发展提供了良好机遇。宏观调控措 施对经济和市场环境带来多方面的影响，同业竞争加剧、市场波动性加大、客 户需求变化，也对本集团的发展提出了新的挑战。本集团积极应对宏观经济和 市场变化，进一步深化战略转型，调整优化经营策略，深化内部改革,加快业 务创新，实现了各项业务的又好又快发展。 7.1总体经营概况 截至2007年12月31日止，本集团资产总额达到人民币21,036.26亿元，比 年初增长22.61%；实现净利润人民币205.13亿元，比上年增长63.52%；平均资 产回报率为1.07%，平均净资产收益率为19.01%，分别比上年上升0.27个百分 点和4.07个百分点；资本充足率和核心资本充足率（中国银行业监管口径，如 无特别说明，下同）分别达到14.44%和10.27%，分别比年初提高3.61个百分点 17 和1.75个百分点。 7.2业务回顾 各项业务快速发展，主要指标全面兑现对市场的承诺。 报告期内，本集团进一步加大业务拓展力度，各项业务快速发展。截至报 告期末，本集团资产总额达到人民币21,036.26亿元，比年初增长22.61%；客 户贷款（拨备前，如无特别说明，下同）达到人民币11,044.60亿元，比年初 增长19.49％；客户存款达到人民币15,558.09亿元，比年初增长15.71％。 得益于上市三年来（本集团2005年6月23日在香港上市）的持续快速发展， 本集团各项指标已达到国内同业的先进水平，全面实现上市之初对市场的承 诺。本集团经营效益不断提高，报告期末，本集团资产回报率、净资产收益率 分别达到0.98%和15.98%，比上年分别提高0.25和1.62个百分点，比2004年分 别提高0.88和13.66个百分点。零售业务转型成效显著，零售业务收入占比达 到13.43%，比上年提高2个百分点，比2004年提高4.61个百分点，个人贷款余 额达到人民币1,726.24亿元，比上年末增长36.69%，占比比上年末提高1.97 个百分点，比2004年末提高2.23个百分点。资产质量持续改善，减值贷款率由 上年末的2.54％下降0.49个百分点至2.05%，比2004年末下降0.95个百分点。 运营效率明显提升，成本收入比为40.26%，比上年下降5.78个百分点，比2004 年下降11.81个百分点。 业务结构不断优化，业务质量和息差水平持续改善。 本集团贷款投向和客户结构进一步优化，交通、能源、基础设施等优势行 业的贷款以及收益率较高的中长期贷款、小企业和个人贷款增长较快。报告期 末，本集团个人贷款和境内行人民币中长期贷款占比分别较年初上升1.97个和 6.44个百分点；境内公司贷款1-5级客户占比较年初上升2.47个百分点。 本集团抓住市场利率上升有利时机，提高债券资产在资金运作总量中的占 比，重点投资国债以及信用等级较高的短期融资券，运作结构进一步优化，资 金运作收益率显著提高。报告期末，人民币债券投资在全行人民币资金运作总 18 量中的占比为25.58%，比年初提高3.38个百分点。 本集团主动调整负债结构，积极发展成本较低的活期存款和同业存款，负 债成本得到有效控制。报告期末，本集团活期存款在客户存款中的占比为 53.37%，比上年末上升1.87个百分点；同业存款在全部负债中的占比为13.35%， 比上年末上升1.35个百分点。 资产负债结构的持续优化，并受益于央行多次结构性升息等因素的正面影 响，本集团利息净收入大幅增长，达到人民币537.42亿元，比上年增长35.02%； 净利差和净边际利率分别为2.77%和2.84%，比上年分别扩大7个和8个基点，息 差水平显著提升。 中间业务实现跨越式增长，收益结构持续优化。 本集团持续改进收益结构，积极拓展中间业务，实现了手续费及佣金净收 入的快速增长。报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入人民币71.88亿元， 比上年增长137.93%，大大超过利息净收入增速，手续费及佣金净收入占营业 收入的比重达到11.53%，比上年提高4.58个百分点；实现非利息收入人民币 85.80亿元，较上年增长134.68%，非利息收入占营业收入的比重达到13.77%， 较上年提高5.36个百分点。 本集团抓住资本市场快速发展的有利时机，大力拓展与资本市场相关的中 间业务。报告期内，本集团基金销售手续费收入达人民币21.95亿元，比上年 增长人民币20.36亿元，是上年的13.8倍，在全部手续费及佣金收入中的占比 达26.91%，比上年提高了22.63个百分点。 本集团具有一定优势的传统中间业务得到进一步发展。太平洋卡业务实现 卡量和卡均消费的同步增长，银行卡业务收入达到人民币20.17亿元，比上年 增长79.77%。国际结算量达到1,591亿美元，比上年增长37%，高于同期全国外 贸进出口增幅13.5个百分点。 本集团积极开发新的业务品种，拓宽中间业务收入的来源。截至报告期末， 本集团托管资产规模达人民币5,679.34亿元，比上年增长1.99倍，实现托管业 19 务收入人民币5.29亿元，比上年增长2.70倍；内地企业IPO、短期融资债券、 金融债主承销、财务顾问等投行业务加快发展，投行业务收入达到人民币3.38 亿元，比上年增长1.20倍；电子银行业务市场影响力不断提高，全年网银交易 金额达人民币24.8万亿元。 财富管理银行的领先优势初步确立，战略转型进一步深化。 本集团不断深化战略转型，在国内同业中率先确立并积极推进财富管理银 行战略。 本集团相继推出了面向对公客户的“蕴通财富”、面向高端个人客户的“沃 德财富”、面向中端个人客户的“交银理财”、“得利宝”理财产品等多个以 财富管理功能为特色的服务品牌和“得利宝”等一系列理财产品，基本建立起 财富管理银行服务体系。 本集团积极完善财富管理银行渠道。截至报告期末，沃德财富网点近200 家，机构网点布局基本覆盖了财富管理的主要目标客户；建成了24小时跨时区 外汇资金运作系统，成为中国第二家将亚洲、欧洲、美洲三地外汇资金交易联 为一体、实现全天候运作的中资银行。 本集团积极拓展中高端客户业务，中高端客户的贡献度不断提高，成为拉 动业务增长的主导力量。报告期末，本集团对私中高端客户新增资产额为人民 币1,597亿元，占本集团管理的全部个人资产新增额的92.70%。 业务和产品创新活跃，差异化经营战略成效明显。 报告期内，本集团抓住市场热点，不断创新业务和产品，逐步增强差异化 竞争优势。 银期业务方面，首家推出全国集中银期转账系统，上线公司达80家，并成 功争取到期货投资者保障基金唯一托管银行资格，积极筹备成为首批金融期货 特别结算会员单位；投行业务方面，加快发展内地企业IPO、短期融资债券、 金融债主承销、财务顾问等业务，担任我国首只金融债的主承销商，在首批试 点的7只金融债中主承销了3只，在金融债券承销业务中市场占比第一；零售业 20 务方面，推出了“得利宝”系列理财产品和“新股随心打”、“基金定投”等 新业务，全年销售“得利宝”理财产品人民币374亿元；在推进利率市场化方 面，Shibor体系建设居于同业领先地位，实现了票据贴现、同业借款、货币互 换、协议存款等市场化定价产品与Shibor挂钩；托管业务方面，推出并托管国 内保险资产管理行业首只债权资产支持产品。 渠道建设和流程再造全面推进，服务水平不断提升。 本集团通过加快机构网点建设、增加自助设备投入、加强服务监督、建设 集中式客户服务中心等手段，进一步提高服务能力和服务质量。在宁夏设立了 1家省分行，在全国经济发达的地级市设立了4家省辖分行，新建网点31个，调 整、改造网点772个；新增投放自助设备2,000台，累计投放自助设备近9,000 台，境内自助服务网点达到2,476家；集中式客户服务中心建成并顺利投产， 客户呼叫的日间人工接通率超过90%，网络布局和服务环境得到明显改善。 本集团积极推进流程银行建设。实现了数据大集中核心账务系统重要业务 参数的全行集中化管理，在国内同业中首先实行密押管理集中，节约后台运营 人员1,000多人，有效降低了营运成本和操作风险，服务效率明显提高。 国际化、综合化经营取得突破，跨市场经营格局初步形成。 本集团进一步加快拓展海外业务，海外机构战略布局加快。经过积极筹备， 法兰克福分行和澳门分行已分别于2007年10月22日和2007年11月1日正式对外 营业，海外分行数已达到7家。海外机构经营良好，报告期末海外分行资产规 模达177.71亿美元，比年初增长23.67%；实现利润总额1.75亿美元，比上年增 长3.65%。 本集团积极推进综合经营，加快投资和并购活动。相继设立了交银国际信 托有限公司(“交银国信”)、交银金融租赁有限公司(“交银租赁”)两家子公 司；作为战略投资者入股了江苏常熟农村商业银行股份有限公司（“常熟农商 行”），成为国内首家参股农村金融机构的上市银行。子公司业绩快速提升， 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德”)和在港的中国交银保险有限 21 公司(“交银保险”)、交银国际控股有限公司(“交银国际”)等子公司取得了 良好的经营业绩，报告期内为本集团贡献净利润人民币5.85亿元。 基于国际化、综合化战略的有效实施，本集团初步形成了以国内市场业务 为主体、海外市场业务不断发展，以商业银行为主体、其他金融机构不断完善 的跨市场经营格局。 全面风险管理进一步推进，内控和风险管理能力持续提升。 报告期内，本集团进一步推进全面风险管理，创新风险管理工具、手段和 方法，加快新巴塞尔协议达标工作，成功推广资产风险管理系统、内部评级法 等先进的风险管理工具；对子公司实行并表管理，加强对集团整体风险的管理； 加强不良资产清收处置力度，提高全行资产保全的集中度和专业化程度，全年 共清收压缩不良资产人民币134亿元；落实内控巡视、会计主管委派、会计风 险远程监控和适时预警、IT系统风险排查等制度和措施，进一步提高内控能力。 得益于良好的风险和内控管理，本集团未投资美国次按债券，没有受到次 按债券危机的直接影响。同时，本集团贷款质量进一步提高，减值贷款继续下 降，减值贷款比率进一步降至2.05%；拨备覆盖率为95.63%，比上年末增加了 23.22个百分点；如果考虑已计提的一般风险准备人民币106.36亿元，本集团 减值贷款拨备覆盖率达到142.50%。 预算管理和成本控制继续加强，盈利水平大幅增长。 本集团在各项业务快速增长的同时，继续致力于加强预算管理和成本控 制。报告期内，本集团业务成本为人民币250.93亿元，比上年增加了25.41％， 增长幅度大大低于营业收入增长幅度；成本收入比为40.26%，比上年下降了 5.78个百分点，运营效率进一步提高。得益于收入的大幅增长和成本的有效控 制，本集团盈利能力大幅提高，报告期内实现净利润人民币205.13亿元，比上 年增长63.52%；如剔除一次性所得税因素人民币13.24亿元的影响，比上年增 长74.07%，盈利水平创历史新高。 成功回归A股市场并发行次级债，资本和财务实力进一步增强。 本集团有序推进资本规划，资本补充机制进一步完善。报告期内，本集团 22 成功回归A股市场，筹资人民币247.50亿元，同时首次在银行间市场发行次级 债券人民币250亿元，增加了资本总量，改善了资本结构。报告期末，资本充 足率达到14.44%，比年初提高了3.61个百分点，核心资本充足率达到10.27%， 比年初提高了1.75个百分点，资本充足率较年初明显提高。随着资本和财务实 力持续增强，本集团市值不断增长，至报告期末近人民币7,000亿元，进入全 球银行前20位。 与汇丰的战略合作继续深化，互利互惠取得双赢。 本集团与汇丰集团的战略合作不断深化，双方合作成果日益丰富。在技术 合作层面，汇丰派出5名专家到本集团指导工作，并派出11人在本行部门任职； 报告期内，本集团亦派出30名高级管理人员到汇丰接受现场培训，438人次接 受了汇丰的授课培训,截至报告期末，本集团累计有1,109人次接受了汇丰的授 课培训；本集团还与汇丰续签了新三年技术合作与交流协议，合作形式也由原 来单向的技术支持转变为双向交流。在业务合作层面，双方在公司业务、国际 业务、人民币资金业务等诸多领域开展了业务合作。双方合作项目已达到55 个，涉及到具体产品47个。在信用卡项目上，双方合作取得了新的进展，截至 报告期末，累计发卡量超过500万张，比上年增加了300多万张，卡均消费额超 过人民币1.2万元。在股权合作层面，汇丰集团在我行A股上市后主动在香港二 级市场增持我行股份至19.15%；同时双方正在积极推进筹建合资信用卡公司和 合资养老金公司的工作。 改革发展成果赢得广泛认同，市场形象和美誉度大幅提升。 本集团上市三年来改革发展的成就赢得了国内外各界的广泛认同，市场形 象和美誉度大幅提升。本行被国际权威财经杂志《欧洲货币》评选为“中国最 佳银行”；被《银行家》杂志评为“最佳公司治理银行”、“最佳管理创新银 行”；在“21世纪亚洲金融年会暨2007年亚洲银行竞争力排名”中荣获“最佳 财富管理奖”；“得利宝”系列产品荣获《理财周刊》“人民币理财产品最具 创新奖”；连续第三年荣获世界品牌实验室银行类“中国品牌年度大奖 (No.1)”。 23 7.3财务表现 7.3.1利润总额 截至2007年12月31日止，利润总额为人民币310.38亿元，比上年增加人民 币134.80亿元，增幅76.77%。利润总额主要来源于利息净收入和手续费及佣金 净收入。 下表列示了本集团在所示期间利润总额的部分资料： （人民币百万元） 截至12月31日止 2007年 2006年 利息净收入 53,742 39,803 手续费及佣金净收入 7,188 3,021 资产减值损失 (7,458) (7,570) 利润总额 31,038 17,558 7.3.2利息净收入 截至2007年12月31日止，本集团实现利息净收入为人民币537.42亿元，比 上年增加人民币139.39亿元，增幅35.02%。 下表列示了本集团在所示期间的利息收入、利息支出及相关的净边际利率 和净利差的主要组成部分： （人民币百万元，以百分比列示者除外） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 利息收入 存放中央银行款项 3,438 2,096 存放同业款项 1,089 688 拆出资金及买入返售金融资产 4,865 3,952 发放贷款和垫款 65,438 47,182 债券投资 15,288 10,641 利息收入合计 90,118 64,559 利息支出 同业及其他金融机构存放及拆入款项 (8,693) (4,438) 24 吸收存款 (26,191) (19,745) 应付债券 (1,492) (573) 利息支出合计 (36,376) （24,756） 利息净收入 53,742 39,803 (1) (3) 净利差 2.77% 2.70%（3） 净边际利率(2) 2.84%(3) 2.76%（3） (1) 指本集团平均生息资产总额的平均收益率与平均计息负债总额的平均成本率间的差额。 (2) 指利息净收入与平均生息资产的比率。 (3) 剔除代理客户理财产品的影响。 净利差和净边际利率比上年上升的主要原因：一是资产负债结构进一步优 化，中长期贷款、零售及小企业贷款的比重上升，同时，活期存款的比重持续 上升；二是央行六次调整贷款基准利率,有利于客户贷款收益率的提高,客户贷 款收益率较上年提高58个基点。 下表列示了本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均每日结余和 利率： （人民币百万元，以百分比列示者除外） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 平均收益 平均收益 平均结余（1） 利息收支 平均结余（1） 利息收支 （成本率） （成本率） 资产 现金及存放中央银行款项 231,051 3,438 1.49% 146,190 2,096 1.43% 存放同业款项 41,570 1,089 2.62% 26,742 688 2.57% 拆出资金及买入返售金融资产 128,928 4,865 3.77% 111,090 3,952 3.56% 发放贷款和垫款 1,032,873 65,438 6.34% 819,772 47,182 5.76% 其中：企业贷款 833,095 53,199 6.39% 631,210 38,141 6.04% 个人贷款 143,857 9,045 6.29% 115,164 6,558 5.69% 贴现 55,921 3,194 5.71% 73,398 2,483 3.38% 债券投资及其它 468,735 15,288 3.26% 352,843 10,641 3.02% 1,889,596(2) 89,457(2) (2) 生息资产 4.73% 1,444,239 64,021(2) 4.43% 非生息资产 77,205 55,093 资产总额 1,966,801(2) 1,499,332 (2) 负债及股东权益 吸收存款 1,503,872 26,191 1.74% 1,246,111 19,745 1.58% 其中：公司存款 998,829 16,563 1.66% 809,948 12,580 1.55% 25 个人存款 505,043 9,628 1.91% 436,163 7,165 1.64% 同业及其他金融机构存放及拆入 款项 297,797 8,693 2.92% 153,875 4,438 2.88% 应付债券 32,411 1,492 4.60% 12,000 573 4.78% 1,820,519(2) 35,715(2) (2) 计息负债 1.96% 1,399,588 24,218(2) 1.73% 股东权益及非计息负债 146,282 99,744 (2) 负债及股东权益 1,966,801 1,499,332(2) (1)指根据中国会计准则计算的每日平均结余。 (2)剔除代理客户理财产品的影响。 下表列示了本集团利息收入和利息支出因金额和利率变动而引起的变化。 金额和利率变动的计算基准是这些期间内平均结余的变化以及有关生息资产 和计息负债的利率变化。 （人民币百万元） 2007 年与 2006 年的比较 2006 年与 2005 年的比较 增加／（减少）由于 增加／（减少）由于 净增加／ 净增加／ 金额 利率 （减少） 金额 利率 （减少） 生息资产 1,214 1,342 310 (29) 281 现金及存放中央银行款项 128 401 48 289 337 存放同业款项 381 20 913 1,399 (282) 1,117 拆出资金及买入返售金融资产 635 278 发放贷款和垫款 12,275 5,981 18,256 6,458 3,978 10,436 债券投资及其它 3,500 1,147 4,647 2,701 32 2,733 利息收入变化 10,916 3,988 14,904 18,005 7,554 25,559 计息负债 吸收存款 4,073 2,373 6,446 1,975 748 2,723 同业及其他金融机构存放及拆入款项 4,145 110 4,255 2,558 992 3,550 (57) 919 - 15 15 应付债券 976 利息支出变化 9,194 2,426 11,620 4,533 1,755 6,288 7.3.3手续费及佣金净收入 截至2007年12月31日止，本集团实现手续费及佣金净收入为人民币71.88 亿元，比上年增加人民币41.67亿元，增幅137.93%。增长的主要原因是：（1） 26 基金销售收入的爆发式增长，2007年基金销售手续费收入在全部手续费及佣金 收入中占比达26.91%，比上年提高了22.63个百分点；（2）太平洋卡业务实现 卡量和卡均消费的同步增长，带动卡收入的较快增长，银行卡业务收入较上年 增长79.77%，占比为24.73%；（3）托管资产规模和收入快速增长，托管资产 规模达人民币5,679.34亿元，比上年增长1.99倍，实现托管业务收入人民币 5.29亿元，比上年增长2.70倍；（4）内地企业IPO、短期融资债券、金融债主 承销、财务顾问等投行业务加快发展，投行业务收入达到人民币3.38亿元，较 上年增长1.20倍。 下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金收入的组成结构： （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 支付结算与代理手续费收入 1,643 1,145 银行卡年费及手续费收入 2,017 1,122 担保及承诺业务手续费收入 399 329 基金管理手续费收入 614 118 托管业务佣金收入 529 143 基金销售手续费收入 2,195 159 其他手续费及佣金收入 759 702 手续费及佣金收入合计 8,156 3,718 7.3.4业务成本 截至2007年12月31日止，本集团业务成本为人民币250.93亿元，比上年增 加人民币50.84亿元，增幅25.41%。 本集 团 成本 收 入比 率 继续 下 降， 从 上年 的46.04%降低至本报告期的 40.26%，下降了5.78个百分点。主要是由于营业收入的大幅增长，增幅为 43.40%，大于业务成本25.41%的增幅，成本控制措施取得了良好效果。 7.3.5 资产减值损失 本集团资产减值损失包括为其他应收款、拆放款项、发放贷款、长期股权 27 投资、抵债资产等提取的拨备。 报告期内，贷款的减值拨备有所增加，由上年的人民币60.97亿元增加至 本报告期的人民币63.79亿元，信贷成本比率为0.58%，比上年下降0.08个百分 点。 7.3.6 所得税 下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用或收 益的明细： （人民币百万元） 截至12月31日止 2007年 2006年 当期所得税费用 9,640 7,008 递延所得税费用（收益） 757 (1,990) 本集团及其于中国内地成立的子公司于截至2007年12月31日止期间内按 33%的中国法定税率缴纳税项。本集团香港分行和香港子公司于截至2007年12 月31日止期间内的税率均为17.5%。本集团其它海外分行按其各自所在司法管 辖区的所得税税率缴纳所得税。 2007年3月16日，全国人民代表大会通过了《中华人民共和国企业所得税 法》。该项法律于2008年1月1日生效，国内企业所得税率从33%降到25%。按照 企业会计准则第18号的规定，对于递延所得税资产和递延所得税负债，应当根 据税法的规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。因此， 上述企业所得税率的变化一次性增加本集团2007年度所得税费用人民币13.24 亿元。 7.4 资产 截至2007年12月31日止，本集团资产总额为人民币21,036.26亿元，比年 初增加人民币3,879.25亿元，增幅22.61%。本集团资产的四个主要组成部分， 为发放贷款和垫款、持有至到期投资、现金及存放中央银行款项，可供出售金 融资产，分别占本集团资产总额的51.47%、15.54%、12.35%、6.94%。 下表列示本集团在所示日期总资产中主要组成部分的余额： 28 （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 发放贷款和垫款 企业贷款和垫款(1) 931,836 797,998 其中：贴现票据(1) 31,481 72,788 个人贷款和垫款(1) 172,624 126,286 贷款和垫款总额 1,104,460 924,284 贷款损失准备 (21,702) (16,999) 贷款和垫款账面价值 1,082,758 907,285 持有至到期投资 326,953 － 现金及存放中央银行款项 259,698 253,191 可供出售金融资产 145,984 336,775 (1)企业贷款和垫款、个人贷款和垫款、贴现票据金额未扣除减值准备。 7.4.1 贷款业务 本集团贯彻中国宏观调控政策，严格控制信贷总量，合理调控贷款投放进 度和节奏，贷款业务保持适度增长，同时抓住有利时机，持续优化贷款投向。 截至2007年12月31日止，本集团客户贷款余额为人民币11,044.60亿元，比年 初增加人民币1,801.76亿元，增幅19.49%；贷存比为70.99%，比年初上升2.25 个百分点。除票据以外的客户贷款成为客户贷款增量的主要组成部分，比年初 净增人民币2,214.83亿元，增幅26.01%，个人贷款比年初净增人民币463.38 亿元，增幅36.69%，均高于贷款平均增幅。 (1)行业集中度。 本集团根据节能减排等产业政策变化，两度调整全行性投向指引，制定了 房地产、城建、教育、医院等7项行业政策，对所有境内外分行实施了“一行一 策”的差异化授信管理；信贷资源向重点业务倾斜，做到贷款投向与经济发展 方式转变、产业结构升级、节能环保的要求相适应。2007年度特别加大了对 中小企业、节能环保企业、自主创新企业和“三农”的支持力度，全年用于支持 以上四个方面的贷款增幅远高于全行贷款的平均增幅。同时，严格控制房地产、 钢铁等行业信贷投放，减持“高耗能、高排放”行业授信客户贷款人民币78亿元。 下表列示了本集团在所示期间客户贷款按行业分布： 29 （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 % % 农林牧渔业 8,235 0.75 2,555 0.28 工业 300,191 27.18 255,042 27.58 电力 77,388 7.01 56,734 6.14 水煤气 8,450 0.77 8,236 0.89 批发业 85,293 7.72 75,269 8.14 零售业 14,341 1.30 12,005 1.30 住宿餐饮业 10,366 0.94 8,986 0.97 邮电通讯 10,563 0.96 11,327 1.23 交通运输和仓储业 121,516 11.00 95,339 10.31 教育 15,844 1.43 16,965 1.84 建筑业 48,998 4.44 35,097 3.80 房地产 77,619 7.03 70,652 7.64 金融保险 26,578 2.41 51,865 5.61 服务业 103,264 9.35 77,520 8.39 卫生、社会保障和福利 4,874 0.44 4,858 0.53 文化体育 6,221 0.56 4,033 0.44 个人 172,624 15.63 126,286 13.66 其他 12,095 1.08 11,515 1.25 贷款和垫款总额 1,104,460 100.00 924,284 100.00 (2)借款人集中度。 根据中国现行的银行法规，银行向单一集团客户提供的授信总额不得超过 该银行资本净额15%，向单一借款人提供的贷款余额不得超过该银行资本净额 10%。本集团现时符合这些法规的要求。 下表列示了在所示期间本集团向十大单一借款人提供的贷款余额： （人民币百万元） 截至 2007 年 12 月 31 日止 行业类型 贷款余额 占贷款总额比例 客户 A 建筑业 4,379 0.40% 客户 B 电力 4,250 0.38% 客户 C 交通运输和仓储业 4,145 0.38% 客户 D 工业 4,000 0.36% 客户 E 服务业 3,361 0.30% 客户 F 工业 3,084 0.28% 30 客户 G 邮电通信业 3,050 0.28% 客户 H 交通运输和仓储业 3,012 0.27% 客户 I 交通运输和仓储业 3,000 0.27% 客户 J 交通运输和仓储业 2,980 0.27% 十大客户合计 35,261 3.19% (3)地域集中度。 本集团贷款主要集中在长江三角洲、环渤海经济圈和珠江三角洲地区，这 些地区的贷款占本集团截至 2007年12月31日止贷款余额的64.99%。 (4)贷款质量。 本集团持续关注重点环节风险管理，加快全面风险管理框架建设，成功推 广资产风险管理系统和公司业务内评法等风险管理工具，风险管理技术进一步 提高。通过努力，本集团贷款质量进一步改善。截至2007年12月31日止，减 值贷款比率为2.05%，比上年末下降0.49个百分点；信贷成本比率为0.58%， 比上年下降0.08个百分点；减值贷款拨备覆盖率由上年末的72.41%上升至 95.63%，比上年末增加23.22个百分点；如果考虑已计提的一般风险准备人民 币106.36亿元，本集团减值贷款拨备覆盖率达到142.50%。 倘有客观证据证明一项贷款不能按原合同条款全额收回到期款项，该贷款 即属减值贷款。下表列示本集团在所示日期以个别方式确认减值拨备的贷款和 逾期90天以上贷款的部分资料： （人民币百万元，以百分比列示者除外） 2007年12月31日 2006年12月31日 以个别方式确认减值拨备的贷款 22,694 23,477 逾期90天以上的贷款 19,679 19,785 减值贷款占贷款余额的百分比 2.05% 2.54% 本集团采用两种方法评估贷款减值损失：个别方式评估和组合方式评估。 本集团首先对单项金额重大的金融资产按个别方式实施减值测试，然后对所有 其他单项金额不重大的金融资产按个别或组合方式实施减值测试。对按个别方 式减值测试未发现减值情况，无论金额是否重大，本集团将其包括在具有类似 31 信用风险特征的金融资产组别中，进行组合方式评估。采用个别方式评估减值 并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再纳入组合方式评估的范围。减值 损失将按照该资产的账面金额与以其原始实际利率贴现的预计未来现金流（不 包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量。发生的减值损失 计入当期损益。本集团在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的 相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险特征通常可以反映债务人 按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被检查资产的未来现金 流测算是相关的。按组合方式实施减值测试时，贷款损失准备金额系根据贷款 组合结构及类似信贷风险特征(能显示借款人根据合约条款偿还所有款项的能 力)按历史损失经验及目前经济状况与预计贷款组合中已存在的损失评估确 定。当本集团已经进行了所有必要的法律或其他程序后，贷款仍然不可收回时， 方进行贷款核销并冲销相应的减值准备。如果之后期间收回已经核销的贷款， 计入当期损益。 截至2007年12月31日止，本集团贷款损失准备余额为人民币217.02亿元， 比上年增加47.03亿元，其中，2007年计提的贷款减值损失为人民币64.92亿 元，高于上年的61.92亿元，主要原因系贷款业务的增长。 下表列示本集团贷款损失准备变动情况： （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 2007 年 2006 年 年初余额 16,999 12,519 本年计提 6,492 6,192 本年核销 (1,122) (1,145) 本年转回 (531) (489) 收回原转核销贷款和垫款导致的转回 123 64 贷款价值因折现价值导致的转回 (654) (553) 其他因素导致的转回 － － 小计 21,838 17,077 汇率差异 (136) (78) 年末余额 21,702 16,999 32 (5)客户结构。 本集团强化授信业务综合贡献度指标约束，贷款客户结构持续优化。截至 2007年12月31日止，境内行公司贷款的客户结构按10级分类，1-5级优质客户 贷款余额占比达到74.37%，较年初提高2.47个百分点；6-7级客户贷款余额占 比19.56%，较年初下降1.04个百分点；8-10级客户贷款余额占比2.33%，较 年初上升0.13个百分点。 7.4.2 资金业务 本集团抓住市场利率上升的有利时机，加大资金运作力度，优化资金运用 结构，强化内部控制和风险管理，不断提高资金业务收益，在确保流动性、安 全性的前提下，资金使用效益进一步提高。截至2007年12月31日止，本集团 证券投资平均余额达到人民币4,687.35亿元，比上年增加人民币1,158.92亿 元，增幅32.85%；证券投资收益率为3.26%，比上年提高24个基点，有效促 进了本集团资产盈利能力的提高。 7.5负债 截至2007年12月31日止，本集团负债为总额人民币19,748.29亿元，比年 初增加人民币3,465.67亿元，增幅21.28%。本集团客户存款占本集团负债总 额的78.78%，资金主要来源于公司及个人存款，本集团的存款结构良好，构 成本集团稳定的资金来源。报告期内公司存款增幅22.04%，在存款中占比 56.58%；个人存款增幅6.19%，在存款中占比33.99%，为贷款及投资业务提 供了稳定的资金来源。 下表列示本集团在所示日期的公司和个人存款情况： （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 公司存款 880,343 721,373 其中：公司活期存款 589,500 490,385 公司定期存款 290,843 230,988 个人存款 528,763 497,934 33 其中：个人活期存款 240,896 202,088 个人定期存款 287,867 295,846 7.6 主要子公司、参股公司经营情况 报告期内，本集团相继投资设立了交银国信、交银租赁，投资入股了常熟 农商行。2007年，交银施罗德和在港的交银国际、交银保险取得了较好的经营 业绩，为全行利润的增长作出了积极贡献。 1、交银施罗德:成立于2005年8月，注册资本为人民币2亿元，本行持股比 例为65%。报告期内，交银施罗德的资产规模由年初的人民币2.92亿元增长至 人民币8.92亿元，实现净利润人民币3.64亿元。 2、交银国信：系本行于2007年9月收购的子公司，由原湖北省国际信托投 资有限公司更名成立，注册资本为人民币12亿元，系境内首家商业银行控股的 信托公司。本行出资人民币12.2亿元, 持股比例为85％。公司业务范围包括资 金信托、财产信托、不动产信托、动产信托等十一大类业务。 3、交银租赁：成立于2007年12月，本行出资人民币20亿元独资发起设立。 公司主营电力、电信、船舶、飞机、工程机械等大型设备的租赁业务。 4、交银国际：2007年5月，在业务重组和整合原有交通证券的基础上，成 立交银国际控股有限公司及其子公司交银国际资产管理有限公司、交银国际 证券有限公司、交银国际（亚洲）有限公司。主要从事投资银行业务、股票 经纪业务以及股票自营投资业务。交银国际重组之后，经纪业务和投资业务 增长迅速，融资业务增长成为亮点，实现税后利润2.25亿港元，比上年增长 2.63倍。 5、交银保险：成立于2000年11月，主要提供财产和意外保险产品， 2007 年6月由中国交通保险有限公司正式更名为中国交银保险有限公司。交银保险 在积极发展负债业务的同时，顺应香港资本市场变化，优化资产组合，投资收 入快速增长，实现税后利润5,103万港元，比上年增长45.37%。 6、常熟农商行：本行出资人民币3.8亿元,入股常熟农商行，持股比例为 10%，成为其第一大股东。2007年11月本行与常熟农村商业行签定了战略入股 协议和技术支持与业务合作协议，12月24日获得银监会的正式审批，本行成 为境内首家战略入股农村商业银行的大型商业银行。 下表列示报告期末本行主要子公司及参股公司投资及财务状况： 34 （百万元） 投资状况 2007 年末财务状况 主要参、控股金融机构名称 注册资本 投资额 持股比例 资产 负债 净资产 交银施罗德 RMB200 RMB130 65% RMB892.06 RMB223.18 RMB668.88 交银国信 RMB1,200 RMB1,220 85% RMB1,275.44 RMB49.85 RMB1,225.59 交银租赁 RMB2,000 RMB2,000 100% RMB2,006.15 RMB7.06 RMB1,999.09 交银国际 HK1,000 HK800 100% HK3,832.01 HK2,434.03 HK1,397.98 交银保险 HK400 HK400 100% HK602.79 HK74.63 HK528.16 常熟农商行 RMB518 RMB380 10% RMB28,707.27 RMB 26,854.25 RMB 1,853.02 7.7资本充足率 截至2007年12月31日，本集团资本充足率为14.44%，核心资本充足率为 10.27%，分别比上年末上升3.61个百分点和1.75个百分点。报告期内本集团 有序推进资本规划，上半年成功发行次级债人民币250亿元，通过A股筹资人 民币247.50亿元，对本集团的资本进行了有效补充，报告期末资本充足率较 年初有明显提升。此外，本集团坚持稳健经营，对资本充足率的提升起到了有 利作用。 上述资本充足率系按中国银监会颁布的公式及依照监管口径计算。 7.8分部情况 7.8.1 按地区划分的分部经营业绩 地区划分指提供潜在风险和回报的特定经济环境，与本集团经营所处的其 他经济环境有别。 下表列示本集团在所示期间各个地区分部的净利润和营业收入： （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 变动 2007 年比 2006 年增减 2007 年 2006 年 （%） 净利润/（亏损） 营业收入(1) 净利润/（亏损） 营业收入(1) 净利润 营业收入 (2) 华北区 4,143 8,799 3,289 6,622 25.97 32.88 东北区(3) 893 3,194 (467) 3,002 291.22 6.40 华东区(4) 13,766 24,653 7,846 17,115 75.45 44.04 华中及华南(5) 5,447 11,338 3,934 8,328 38.46 36.14 35 中国西部(6) 2,003 4,581 1,667 3,876 20.16 18.19 海外(7) 1,719 3,352 1,273 2,161 35.04 55.11 总部 (7,330) 6,405 (5,002) 2,355 (46.54) 171.97 抵销 － － － － 总计（8） 20,641 62,322 12,540 43,459 64.60 43.40 注、(1) 包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务 收入。 (2) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区。 (3) 包括辽宁省、吉林省及黑龙江省。 (4) 包括上海市(不含总部)、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山东省。 (5) 包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、广西自治区及海南省。 (6) 包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、西藏自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏自治区 及新疆自治区。 (7) 包括海外附属公司及以下分行：香港、纽约、新加坡、东京、首尔、澳门及法兰克福。 (8) 含少数股东损益。 7.8.2 按地区划分的分部存贷款情况 下表列示本集团在所示日期按地域划分的存款余额和贷款余额： （人民币百万元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额 华北区 270,686 209,844 224,639 164,116 东北区 132,204 64,102 126,121 58,738 华东区 605,106 440,679 507,116 369,257 华中及华南 325,538 222,598 283,762 182,103 中国西部 150,315 93,662 132,296 81,658 海外 71,340 64,462 70,066 56,356 总部 620 9,113 548 12,056 总计 1,555,809 1,104,460 1,344,548 924,284 7.8.3 按业务板块划分的经营业绩 本集团的业务主要分成四类：企业银行、私人银行、资金业务和其他业务。 本集团企业银行业务是利润的最主要来源,企业银行税前营业利润占比达到 83.45%。下表列示本集团在所示期间按业务板块划分的业务经营业绩： 36 （人民币百万元） 截至 12 月 31 日止 对外交易收入 税前营业利润 2007 年 2006 年 2007 年 企业银行 59,129 40,943 25,901 私人银行 13,388 7,878 5,711 资金业务 25,608 19,398 1,740 其他业务 1,541 693 (2,314) 总计 99,666 68,912 31,038 7.9 风险管理 本集团积极推进全面风险管理体系建设，不断完善内部控制系统，确保集 团在合理的风险水平下安全、稳健经营。 本行董事会负责制定本集团整体风险管理战略，监督集团风险管理及内部 控制系统，并评估集团总体风险。高级管理层根据董事会制定的风险管理战略， 制定并推动执行相应的风险管理政策、制度和程序。2007 年，本行设立首席 风险官，协助行长领导集团风险管理工作，推动集团全面风险管理建设的持续 深化。 本行风险监控部、资产保全部、授信管理部和五大区域授信审批中心、零 售信贷管理部、资产负债管理部和法律合规部等部门共同构成集团风险管理的 主要职能部门，具体执行本集团各项风险管理的政策和制度。通过条线垂直管 理和省分行、海外分行紧密型一体化管理模式，实现了总行对各级分行风险状 况的统一管理和监督；通过双线矩阵报告机制，实现了对各业务条线风险状况 的整体管控。 本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。 其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 7.9.1 信用风险管理 信用风险是指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务而承担的 风险。信用风险主要存在于本集团公司信贷、零售信贷及资金业务之中。 37 本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不 良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理。对公对私内部评级体系 的开发建设和推广应用，信贷风险管理手册的全面使用和定期更新，各项风险 管理信息系统的开发和推广，信贷投向和信贷结构的不断调整和优化，都积极 地促进了本集团对各环节潜在信用风险的及时有效识别、计量、监控和管理。 1、公司贷款的信用风险管理 授信调查和申报。本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件，对申 请人进行贷前调查，评估申请人和申请业务的信用风险，提出建议评级。 授信审查审批。本集团根据授信审批权限，实行分行、区域授信审批中心 和总行分级审批制度。在综合考虑申请人信用状况、财务状况、抵质押物和保 证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政策以及法律法规限制等各种因素 基础上，确定授信限额。2007 年，借助五大区域授信审批中心贴近区域和地 方经济的优势，总行对信用风险的集中控制力进一步强化。同时，本集团紧密 结合国家宏观调控趋势，加强信贷业务的政策动态指引和区域差异化管理，不 断提高全行贷款结构分布的合理性。报告期内，交通运输、石油石化、装备制 造、电网电力等支持类行业授信稳步发展，房地产、钢铁、纺织、教育等关注 类行业总量得到有效控制，授信客户结构得到持续优化。 贷款发放。本集团贷款发放由分行的放款中心负责。放款中心根据授信 额度提用申请，在放款之前审查相关授信文件的合法性、合规性、完整性和有 效性。 贷后监控。本集团客户经理负责实施贷后的定期和不定期监控。本集团 已建立起一套完善的风险预警系统，并应用风险过滤、监察名单、风险提示等 一系列工具和方法，对本集团公司贷款实施日常风险监控。2007 年，本集团 资产风险管理系统（ARMS）在全行推广运行，贷后风险过滤流程得到进一步完 善，监察名单和风险客户管理得到强化，贷后风险监控效率大大提升。同时， 本集团倍加关注集团客户及关联企业风险管理，运用风险过滤程序加强集团客 38 户潜在风险的排查，积极推动全行性的重大集团客户风险的化解。 不良贷款管理。本集团资产保全部门负责全行对公和对私不良贷款的清 收和处置。对不良贷款，本集团主要通过催收、重组、处置抵质押物或向担保 方追索、诉讼或仲裁和按监管规定核销等方式，对不良贷款进行管理，尽可能 降低本集团遭受的信用风险损失程度。 2、零售贷款的信用风险管理 目前，本集团零售信贷管理部对全行零售贷款的信用风险实施统一集中 管理。本集团重视贷前借款人的资信调查和业务真实性审查，将零售贷款同对 公贷款的放款统一到放款中心集中管理，不断加强零售贷款的催收管理，将列 入不良的零售贷款，移交资产保全部门进行集中清收处置。 本集团不断规范和完善零售贷款的风险管理，计划用三年的时间，以内 控环境、政策制度、标准流程、风控工具等四个方面为框架，建立并完善一系 列加强零售业务风险管理的新制度、新方法、新工具和新技术，大力提升零售 业务风险管理水平。 2007 年，本集团实施了一系列具体措施，不断强化零售贷款风险管理： 组织现场检查和实施重大报告制度，整体把握零售业务风险情况；完善个人信 贷管理系统，加大了日常风险监控和预警；修订个贷业务手册，进一步规范了 零售业务操作流程；建立风险核查机制，增强了假按揭风险的防控水平；引入 监察名单管理理念，前移风险管理关口。 3、信贷风险分类和管理方法 对公司类客户的信贷资产，本集团每天通过资产风险管理系统，采用三 层风险过滤方法，并运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损失，确定减值类信 贷资产。对减值类信贷资产，逐户制定行动计划，指定专人进行清收处置，并 根据预计损失金额，逐笔计提损失准备金。对没有减值信贷资产的公司类客 户，本集团综合考虑客户的信用状况、财务状况和偿债能力，进一步将其分成 1-10 级进行管理，其中 1-5 级为优质客户，6-7 级为普通客户，8－10 级为问 39 题客户，并采取不同策略叙做业务。 对零售客户的信贷资产，本集团以逾期账龄和担保方式为标准，进行分 类管理。对未发生贷款逾期的零售客户，通过定期回访增强管理力度，并将潜 在风险较大的客户列入监察名单进行专项管理；对已发生逾期的零售客户，按 照逾期时间长短采用不同方式进行催收；对逾期超过一定时间的零售贷款，列 入减值资产管理，计提相应减值拨备。 4、资金业务的信用风险管理 本集团对资金业务涉及的同业实行总行统一授信审查审批，并实行额度 管理。通过谨慎选择同业、及时关注风险、综合参考内外部信用评级信息、分 级授信并运用实时的额度管理系统审查调整授信额度等方式，对资金业务的信 用风险进行管理。 7.9.2 流动性风险管理 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动 性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金 额与到期日错配等。 本集团对流动性风险实施总行集中管理。资金部和国际业务部分别负责 对全行人民币和外币资金运作进行管理，对日常流动性风险进行监控。 本集团在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案，定期 进行宏观经济形势、央行货币政策、资金市场动态的分析研究，积极管理全行 流动性。具体措施主要包括： （1）保持负债稳定性，提高核心存款在负债中的 比重； （2）设置一定的参数和限额监控和管理全行流动性头寸，对全行流动资 金在总行集中管理，统一运用;（3）保持适当比例的央行备付金、隔夜同业往 来、流动性高的债权性投资，并积极参与公开市场、货币市场和债券市场运作， 保证良好的市场融资能力； （4）合理匹配资产到期日结构，通过多层次的流动 性组合规避流动性风险； （5）与同业签订透支协议、建立流动性预警机制和应 急预案。 40 截至 2007 年 12 月 31 日，反映本行流动性状况的有关指标如下： 主要监管指标 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 变动(百分点) 流动性比率 本外币合计 27.07% 33.62% （6.55） 贷存比 人民币 62.60% 60.55% 2.05 外币 74.80% 61.39% 13.41 存款备付金率 人民币 3.76% 11.55% （7.79） 注: 1、流动性比率＝流动性资产期末余额 ⁄ 流动性负债期末余额，按照银监会的相关规 定计算。 2、贷存比＝各项贷款期末余额（不含票据贴现）⁄ 各项存款期末余额。 3、存款备付金率＝（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）⁄ 人民币各项存款 期末余额 2007 年，影响本集团流动性的因素主要有： （1）因资本市场的急速发展， 本集团存款结构发生了较大变化，同业存款占比提高，同业存款的不稳定性加 大了本集团时点流动性指标的波动；（2）央行 10 次提高法定存款准备金率， 共计 5.5 个百分点，减少了本集团可用资金，对本集团流动性形成一定影响。 7.9.3 市场风险管理 市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损 失的风险。本集团市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其他价格风险。市 场风险存在于本集团的交易账户及银行账户中。 本集团资产负债管理部作为专职管理部门，对集团市场风险实施集中管 理。本集团已经建立和完善了市场风险限额管理体系，细化和规范了市场风险 管理的流程和报告机制。审计部定期对市场风险管理进行审计。 交易账户反映本集团资金业务中的交易性金融资产与负债，包括衍生金 融产品。本集团对交易账户市场风险实施限额管理，制定了交易限额、止损限 额、敞口限额和风险限额，并对限额指标实施系统化的监控。在操作上，本集 团采用久期、凸度、基点价值等参数，结合对市场环境和本集团头寸分布的分 析，对交易账户进行组合化运作，同时也适当运用金融衍生工具等实现对交易 账户市场风险的管控与对冲。 41 银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。本集团银行账户面临的 主要市场风险是利率风险与汇率风险。 本集团正在推行风险价值分析（VaR）对部分交易账户的市场风险进行监 测与计量。敏感性分析是本集团对交易账户及银行账户市场风险进行评估与计 量的主要手段。 1、利率风险 利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变 动对交易性金融资产与负债公允价值的影响。本集团通过利用缺口分析系统， 对全行利率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控，主动调整浮动利率 与固定利率资产的比重，对利率风险进行管理。 2、汇率风险 汇率风险主要源自于本集团自营及代客外汇交易的交易类风险与为保持 一定外币头寸与海外经营的结构性风险。本集团根据自身风险承受能力和经营 水平，在各种交易系统和管理信息系统支持下，通过限额设立和控制、强化资 产负债币种结构的匹配、适当运用金融衍生工具等方法来管理和控制全行汇率 风险。 3、其他价格风险 其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资及其他与商品价格挂 钩的衍生工具。权益性投资大多由于历史原因及取得抵债资产过程中形成。本 集团认为本集团面临的其他价格风险并不重大。 7.9.4 操作风险管理 操作风险是指营运过程中因不完善或有问题的内部程序、员工和信息系 统以及外部事件造成直接或间接损失的风险。在董事会和高级管理层领导下， 本集团风险监控部协助构建全行操作风险管理体系，各级业务和管理部门承担 各自职责范围内的操作风险具体管理职责。 42 本集团对会计结算、电子银行和信息技术管理领域的操作风险实施重点 管理，不断增强操作风险案件防控能力和责任追究力度。 本集团对会计操作风险实行“统一标准、三级管理”模式。2007 年，本 集团采用因素清单对会计操作风险控制状况进行检查评价和持续改进，探索实 施会计操作风险的定性分类和定量分级标准，开发和应用会计操作风险管理系 统，健全基本涵盖会计操作风险各个环节和领域的内控制度体系，有效避免了 重大会计操作风险事故的发生。 本集团已建立电子银行操作风险的日常业务检查体系，构建风险管理长 效机制。2007 年，通过完善制度管理体系、不断优化网银操作流程、增加重 要交易的安全措施、强化网银开户管理和风险预警，加大了电子银行业务操作 风险的管理力度。 本集团不断规范和完善信息技术生产运行体制，强化统一规划和管理。 2007 年，通过建立完善的 IT 管理体系和管理制度，强化专业规范的信息科技 管理，建立同城数据备份中心，落实计算机安全运行检查机制，提升信息科技 操作风险管理水平。 2007 年，本集团通过加大制度执行力的监察，加强反欺诈舞弊行为和操 作风险案件的防范、预警和调查，严格规范违规行为责任追究，推动安全保卫 的监控数字化和管理集中化，有效避免了重特大经济案件和安全责任事故的发 生。 7.9.5 反洗钱 本集团已逐步建立起以机构建设为基础、内控制度为核心、系统平台为保 障的全行反洗钱运行体系，全行对反洗钱工作的认识得到了加强。2007 年， 本集团上海分行和北京分行因协助办案机关破获特大洗钱案件受到表彰。本集 团各个条线和各级部门通力合作，构筑起共同预防和打击洗钱犯罪的天罗地 网。 43 7.10 内控管理 2007 年度，本集团继续健全内部控制架构，推进全面风险管理，确保各 项内部控制措施的有效落实。 首先，本行在建立起前、中、后台分工明确、相互制约、专业化、一体化 内控体系的基础上，根据业务发展和风险管理的最新要求，报告期内,继续完 善相应的架构设置，主要包括：设立首席风险官，以加强风险管理的全面性和 一体化；成立投资管理部,以加快综合经营步伐，完善战略投资管理工作；对 零售业务板块进行再次整合,以促进个人金融业务发展，加强个贷业务风险管 理；成立资产负债管理部,以加强市场风险管理，推动新资本协议实施；同时， 还对授信管理部、营业部、国际业务部等十个部门的二级机构进行了调整，以 加强部门内部合理化分工和内部制约。 其次，本行以数据大集中工程为依托，继续推进业务发展、管理支持、 内控监督等各类系统的建设工作，逐步实现银行发展与管理的电子化和信息 化。一是涉及前台柜面、公司、托管、票据、资金等业务的共二十余个系统相 继上线；二是监管信息报送、数据交换、人才招聘、预算编制等系统投入运行， 信息传递速度不断加快，管理效率进一步提高；三是资产风险监控、会计操作 风险管理、反洗钱可疑交易监测、资金后台、审计支持等十余个系统陆续投产， 多方位加强了风险监控、排查与预警。 同时，本集团根据“2005-2007 年全面风险管理纲要”，继续推进各项风 险管理措施的落实。一是在信用风险方面，稳步推进对公、对私内部评级项目， 全面更新信贷资产风险分类办法，通过发布信贷投向指引、行业专项指导、设 立个贷风险核查岗位等多种措施，加强对信贷重点风险行业和领域的监控。二 是在市场风险方面，加强了本外币资金业务风险管理的协同性、一体化，建立 了“资金业务金融工具分类管理办法”，推进了资金业务金融工具的管理。完 成了资金后台系统（OPICS）一期建设工作，初步实现了外币资金业务的后台 44 处理平台。加大了票据业务风险管理力度，推广“票据业务手册”，开始施行 票据业务记分管理办法。三是在操作风险管理方面，优化营运流程，实现参数 集中、密押集中、个人业务凭证整合及核心账务系统公私业务直联。在继续推 进会计主管委派制的同时，开始实行财务主管委派制。同时，加强对现金、金 库、银企对帐等重点操作风险环节的监控，进一步完善了金库业务管理规章， 规范银企对账工作，开发了电子对帐系统。四是在反洗钱方面，制定了“反洗 钱管理办法”和“反洗钱客户风险等级管理办法”，对部分分行的反洗钱工作 进行现场检查。五是在信息技术方面，通过了 ISO20000 IT 服务管理体系认证， 制定了多项突发事件管理规章，加强了突发事件应急处置能力。 通过上述措施的有效落实，本行内部控制与风险管理水平进一步提高，有 力促进了各项业务的稳健发展，全年未发生重特大经济案件和安全责任事故。 2008 年，本行将继续加快流程银行建设，推进营运流程再造；完善风险管理 体制，逐步形成“前台业务部门－专业条线管理部门－专职风险管理部门－内 部审计部门”四道内控防线；加强市场风险和流动性风险管理，进一步整合市 场风险管理架构，严格防范流动性风险；进一步强化合规管理，防范操作风险； 认真落实国家宏观调控政策，做好信用风险管理各项工作。 7.11 2008年展望 展望 2008 年，本集团所处的市场环境将继续发生变化。一是宏观调控进 一步加强，本集团的业务发展和资产质量也将面临一定的考验；二是同业竞争 进一步加剧，对优质客户的争夺和新兴业务的竞争将更加激烈，客户服务要求 不断变化和提高，将使本集团面临较大的竞争和成本压力；三是市场波动进一 步加大，业务发展的稳定性将面临新的挑战；四是在人民币持续升值背景下， 外汇资金紧张局面和外汇敞口风险控制的压力将进一步加大；五是综合经营进 一步深入，本集团将面临多元化经营环境下风险管理和内控的新挑战。 45 面对上述问题和挑战，本集团在总结前三年改革发展经验的基础上，启动 新一轮的三年发展规划，积极转变发展方式、完善公司治理、加强风险管理、 坚持合规经营、增强为客户服务的能力，努力提高市场竞争力，实现把交行打 造成为一流公众持股银行和最佳财富管理银行的目标。2008 年本集团将重点 做好以下工作： 一是针对各项业务当前发展水平和未来发展潜力，区分优势业务、目前发 展不足的业务和创新业务，制定差异化的营销策略和保障机制，实现各项业务 更协调、更稳定的发展。二是进一步完善网点布局，加强渠道建设，加快产品 创新，增强财富管理功能，努力打造最佳财富管理银行。三是认真贯彻宏观调 控措施，围绕转型目标，优化业务结构，进一步提升经营管理能力。四是优化 资源配置和保障，加大机构网点、人才队伍、IT 建设力度，进一步提高服务 质量。五是以未来三年全面风险管理规划为指引，以流程银行建设为重点，进 一步加强内控和风险管理。六是密切关注美国次贷危机对全球经济的影响,采 取有效措施积极应对。七是加快子公司业务发展，打造特色鲜明的综合经营平 台，各子公司与银行母体业务协同推进，整体提高。 §8 重要事项 8.1 募集资金使用情况 本行于 2005 年在境外首次公开发行 H 股 67.3397 亿股（含超额配售 8.7834 亿股），募集资金扣除发行费用后净额约人民币 172.90 亿元。 本行于 2007 年 4 月经中国证券监督管理委员会证监发字[2007]91 号文批 准，共发行 3,190,350,487 股 A 股，此次发行募集资金扣除相关费用后，实收 到资金人民币 247.50 亿元。 截至到 2007 年 12 月 31 日，本行严格按照招股说明书募集资金用途的承 诺，募集资金全部用于补充本行资本金。 8.2 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 46 2007 年度经审计的中国会计准则报表集团净利润（归属于母公司）为人 民币 205.13 亿元，银行净利润为人民币 199.28 亿元；经审计的国际财务报告 准则报表集团净利润（归属于母公司）为人民币 202.74 亿元，银行净利润为 人民币 197.71 亿元。根据《中华人民共和国公司法》、 《交通银行股份有限公 司章程》以及相关监管规定，本集团在分配有关会计年度的税后利润时，按照 经境内注册会计师审计后的银行净利润数，提取法定公积金，但在提取任意公 积金及分配股利时，以经境内外注册会计师各自审计后的可分配利润数较少者 为基准，根据上述原则，本行 2007 年度的可分配利润为人民币 197.91 亿元。 为此，本行董事会建议对 2007 年度利润提出如下分配预案： 1、按照中国会计准则报表银行净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 19.93 亿元； 2、按照《金融企业呆账准备提取管理办法》 （财金［2005］49 号）的规定， 提取一般准备人民币 19.38 亿元； 3、提取任意盈余公积人民币 85.11 亿元； 4、以截至 2007 年 12 月 31 日的总股本 489.94 亿股为基数，向本行登记在 册的 A 股股东和 H 股股东，每股现金分红人民币 0.15 元，分配股利总额为人 民币 73.49 亿元。 以上建议待 2007 年度股东大会审议通过后实施。 本行本年度无资本公积转增股本预案 8.3 收购资产 □适用 √不适用 8.4 出售资产 □适用 √不适用 8.5 重大担保 □适用 √不适用 8.6 重大关联交易 47 8.6.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 8.6.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 8.7 委托理财 □适用 √不适用 8.8 承诺事项履行情况 8.8.1财政部的重要承诺及履行情况 本行A股发行上市时第一大股东财政部承诺：“自本行A股股票在上海证 券交易所上市之日起36个月内（即到2010年5月15日），不转让或委托他人管 理其已持有的本行A股股份，也不由本行收购其持有本行的股份，且一直严格 遵守该承诺。 8.8.2香港上海汇丰银行有限公司的重要承诺及履行情况 汇丰银行作为本行战略投资者，其在2004年8月18日与本行签定的《投资 人权利协议》中对转让股份限制、保持持股比例的权利等事宜有若干承诺（详 见本行A股说明招股书“第十六章其他重要事项二重大合同（二）其他重大合 同1、与汇丰银行的重大合同”），且一直严格遵守该承诺。 8.9 重大诉讼仲裁事项 报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。 8.10 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 8.10.1 证券投资情况 □适用 √不适用 8.10.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 （除有标示者外，人民币元） 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权 会计核算科目 股份来源 (元) 股权比例 (元) 益变动 600068 葛洲坝 147,128,191.00 2.15% 550,803,940.00 316,239,222.18 403,675,749.00 可供出售金融资产 抵债取得 48 600000 浦发银行 6,000,000.00 0.19% 432,644,784.00 - 426,644,784.00 可供出售金融资产 投资取得 600635 大众公用 1,000,000.00 0.99% 211,310,116.88 - 210,310,116.88 可供出售金融资产 投资取得 000686 东北证券 3,740,000.00 0.38% 114,127,779.15 - 110,387,779.15 可供出售金融资产 抵债取得 000691 ST 寰岛 6,470,000.00 3.20% 94,203,200.00 - 87,733,200.00 可供出售金融资产 投资取得 600642 申能股份 10,283,333.33 0.18% 92,452,500.00 8,122,429.22 82,169,166.67 可供出售金融资产 投资取得 000979 ST 科苑 12,494,400.00 8.84% 64,444,800.00 - 51,950,400.00 可供出售金融资产 抵债取得 600774 汉商集团 8,400,000.00 4.02% 63,004,176.69 - 54,604,176.69 可供出售金融资产 投资取得 600643 爱建股份 7,000,000.00 0.45% 59,147,385.32 - 52,147,385.32 可供出售金融资产 投资取得 000001 深发展 A 5,830,806.84 0.07% 57,899,814.72 - 52,069,007.88 可供出售金融资产 投资取得 其他 71,806,765.63 254,532,747.56 - 186,396,881.93 合计 280,153,496.80 1,994,571,244.32 324,361,651.40 1,718,088,647.52 注：①本表为本集团长期股权投资、可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况； ②报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响。 8.10.3 持有非上市金融企业股权情况 （除有标示者外，人民币元） 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 期末账面值 报告期 报告期所有 会计核算科目 股份来源 股权比例 损益 者权益变动 常熟农商行 380,000,000.00 380,000,000.00 10.00% 380,000,000.00 - - 长期股权投资 投资取得 中国银联股份有限公 90,000,000.00 90,000,000.00 5.45% 90,000,000.00 - - 长期股权投资 投资取得 司 海南发展银行股份有 4,000,000.00 4,000,000.00 6.67% - - - 可供出售金融资 投资取得 限公司 产 岳阳市商业银行股份 3,000,000.00 3,000,000.00 3.00% - - - 可供出售金融资 投资取得 有限公司 产 合计 477,000,000.00 477,000,000.00 470,000,000.00 8.10.4 买卖其他上市公司股份的情况 （人民币元） 股份名称 期初股份数量 报告期买入/卖 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 出股份数量 卖出 葛洲坝 61,070,000 25,257,000 35,813,000 - 316,239,222.18 卖出 中国铅笔 9,996,730 9,996,730 - - 156,942,174.49 卖出 天津港 2,822,400 2,822,400 - - 72,547,227.17 卖出 汕电力 A 4,840,000 4,840,000 - - 53,550,000.00 卖出 银泰股份 3,380,000 3,380,000 - - 32,276,319.98 卖出 原水股份 2,530,000 2,530,000 - - 25,765,197.60 卖出 工大首创 3,380,000 3,380,000 - - 22,963,779.21 49 卖出 天地源 2,358,000 2,358,000 - - 21,135,357.76 卖出 S*ST 磁卡 4,366,038 3,756,038 610,000 - 7,998,697.16 卖出 申能股份 5,750,000 500,000 5,250,000 - 7,882,429.22 卖出 龙建股份 1,210,000 1,210,000 - - 5,779,112.10 卖出 天房发展 500,000 500,000 - - 4,754,845.18 卖出 广电信息 1,024,870 1,024,870 - - 4,225,556.95 卖出 海泰发展 158,031 158,031 - - 1,686,924.96 卖出 双钱 B 股 143,000 143,000 - - 792,833.97 卖出 龙头股份 180,000 180,000 - - 736,445.86 卖出 同达创业 42,000 42,000 - - 646,930.00 卖出 海立股份 52,640 52,640 - - 461,749.36 8.11 信息披露索引 披露事项 披露日期 披露媒体版面 刊载互联网网址 第四届董事会第十八次会议决议公告 2007-5-31 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 截至 2007 年 3 月 31 日止第一季度业绩公告 2007-5-31 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 关于推迟召开 2006 年度股东大会公告 2007-6-12 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第四届董事会第十九次会议决议公告 2007-6-26 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第四届监事会第十七次会议决议公告 2007-6-26 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 交通银行披露审计署审计结果公告 2007-6-27 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 聘任高级管理人员公告 2007-6-28 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会通知 2007-6-30 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 关于修改公司章程的公告 2007-7-24 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 关于“加强上市公司治理专项活动”自查报 2007-7-27 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 告和整改计划的公告 网下配售股票上市流通的提示性公告 2007-8-15 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第四届董事会第二十一次会议决议公告 2007-8-17 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 2007 年半年度报告摘要 2007-8-17 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会决议公告 2007-8-29 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第五届董事会第一次会议决议公告 2007-8-29 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第五届监事会第一次会议决议公告 2007-8-29 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 50 澄清公告 2007-10-18 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 修改公司章程公告 2007-10-26 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 第五届董事会第二次会议决议公告 2007-10-31 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 更换保荐代表人公告 2007-12-10 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn §9 监事会报告 监事会认为本行依法运作、财务情况、募集资金使用、收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题。 51 §10 财务报告 10.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 德师报(审)字(08)第 P0038 号 交通银行股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的交通银行股份有限公司(以下简称“交通银行”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的银行及合并资产负债表，2007 年度的银行及合并利润表、银行及合 并股东权益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是交通银行管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，交通银行的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了交通银行 2007 年 12 月 31 日的银行及合并财务状况以及 2007 年度的银行及合 并经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国y上海 王鹏程 刘明华 2008 年 3 月 19 日 52 10.2 财务报表 1、合并资产负债表 合并 银行 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (已重述) (已重述) 资产 现金及存放中央银行款项 259,698 253,191 259,658 253,191 存放同业款项 36,367 36,614 32,998 35,865 拆出资金 47,946 51,170 47,946 51,170 交易性金融资产 17,003 12,602 16,986 12,602 衍生金融资产 2,337 392 2,337 392 买入返售金融资产 72,961 31,288 72,961 31,288 应收利息 9,256 6,104 9,256 6,104 发放贷款和垫款 1,082,758 907,285 1,083,425 909,083 可供出售金融资产 145,984 336,775 144,575 336,129 持有至到期投资 326,953 - 326,953 - 长期股权投资 470 95 5,115 1,313 投资性房地产 136 142 136 142 固定资产 21,377 20,400 20,739 19,635 在建工程 3,991 889 3,974 889 无形资产 1,258 1,309 1,252 1,309 递延所得税资产 3,800 4,504 3,851 4,572 其他资产 71,331 52,941 70,769 52,125 资产总计 2,103,626 1,715,701 2,102,931 1,715,809 负债及股东权益 负债 向中央银行借款 38 - 38 - 同业及其他金融机构存放款项 263,730 195,399 264,158 195,458 拆入资金 38,863 38,233 38,863 38,233 交易性金融负债 6,709 8,152 6,709 8,152 衍生金融负债 3,319 568 3,319 568 卖出回购金融资产款 27,721 121 27,721 121 吸收存款 1,555,809 1,344,548 1,556,936 1,346,126 应付职工薪酬 3,232 2,194 3,162 2,184 应交税费 7,659 3,797 7,598 3,793 应付利息 12,756 9,018 12,756 9,018 预计负债 875 995 875 995 应付债券 37,000 12,000 37,000 12,000 递延所得税负债 181 15 71 15 其他负债 16,937 13,222 15,427 11,018 负债合计 1,974,829 1,628,262 1,974,633 1,627,681 股东权益 股本 48,994 45,804 48,994 45,804 资本公积 45,959 23,737 45,590 23,612 盈余公积 4,739 2,170 4,739 2,170 一般风险准备 10,636 4,428 10,636 4,428 53 未分配利润 18,612 11,456 18,900 12,329 外币报表折算差额 (561) (215) (561) (215) 归属于母公司股东的权益 128,379 87,380 少数股东权益 418 59 股东权益合计 128,797 87,439 128,298 88,128 负债及股东权益总计 2,103,626 1,715,701 2,102,931 1,715,809 54 2、合并利润表 合并 银行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (已重述) (已重述) 营业收入 62,322 43,459 61,050 43,203 利息净收入 53,742 39,803 53,660 39,732 利息收入 90,118 64,559 90,063 64,453 利息支出 (36,376) (24,756) (36,403) (24,721) 手续费及佣金净收入 7,188 3,021 6,291 2,841 手续费及佣金收入 8,156 3,718 7,015 3,332 手续费及佣金支出 (968) (697) (724) (491) 投资收益 1,259 144 981 159 公允价值变动收益/(损失) (789) (155) (789) (155) 汇兑收益 867 433 891 447 其他业务收入 55 213 16 179 营业支出 (31,472) (26,106) (31,089) (25,761) 营业税金及附加 (3,688) (2,564) (3,644) (2,555) 业务及管理费 (20,214) (15,848) (19,915) (15,548) 资产减值损失 (7,458) (7,570) (7,445) (7,555) 其他业务成本 (112) (124) (85) (103) 营业利润 30,850 17,353 29,961 17,442 加：营业外收入 405 569 365 535 减：营业外支出 (217) (364) (216) (479) 利润总额 31,038 17,558 30,110 17,498 减：所得税费用 (10,397) (5,018) (10,182) (4,991) 净利润 20,641 12,540 19,928 12,507 归属于母公司股东的净利润 20,513 12,545 少数股东损益 128 (5) 每股收益 基本每股收益(人民币元) 0.43 0.27 0.42 0.27 稀释每股收益(人民币元) 不适用 不适用 不适用 不适用 55 3、合并现金流量表 合并 银行 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币百万 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 元 (已重述) (已重述) 经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额 279,592 276,817 279,510 276,792 向中央银行借款净增加额 38 - 38 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 630 6,667 630 6,667 收取利息、手续费及佣金的现金 81,374 56,343 80,178 55,844 收到其他与经营活动有关的现金 40,885 48,322 40,831 48,237 经营活动现金流入小计 402,519 388,149 401,187 387,540 客户贷款及垫款净增加额 181,296 148,421 180,143 148,808 存放中央银行款项和同业款项净增加额 96,070 30,774 96,070 30,774 支付利息、手续费及佣金的现金 33,029 23,936 32,811 23,936 支付给职工以及为职工支付的现金 8,420 6,086 8,270 6,086 支付的各项税费 9,806 7,783 9,590 7,750 支付其他与经营活动有关的现金 52,880 6,793 52,519 6,342 经营活动现金流出小计 381,501 223,793 379,403 223,696 经营活动产生的现金流量净额 21,018 164,356 21,784 163,844 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 860,266 440,702 860,274 440,618 取得投资收益收到的现金 4,461 7,289 4,177 7,304 处置固定资产、无形资产收回的现金净额 493 597 378 453 取得子公司及其他营业单位取得的现金净额 11 - - - 投资活动现金流入小计 865,231 448,588 864,829 448,375 投资支付的现金 1,011,821 521,916 1,013,560 521,916 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,713 3,916 7,649 3,903 取得子公司及其他营业单位支付的现金 - - 1,220 - 投资活动现金流出小计 1,019,534 525,832 1,022,429 525,819 投资活动产生的现金流量净额 (154,303) (77,244) (157,600) (77,444) 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 25,384 - 25,204 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 180 - - - 发行债券收到的现金 24,950 - 24,950 - 筹资活动现金流入小计 50,334 - 50,154 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,889 2,238 5,889 2,238 支付其他与筹资活动有关的现金 454 - 454 - 筹资活动现金流出小计 6,343 2,238 6,343 2,238 筹资活动产生的现金流量净额 43,991 (2,238) 43,811 (2,238) 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (516) (321) (465) (321) 现金及现金等价物净增加额 (89,810) 84,553 (92,470) 83,841 加：期初现金及现金等价物余额 185,722 101,169 184,973 101,132 期末现金及现金等价物余额 95,912 185,722 92,503 184,973 56 4、合并股东权益变动表 2007 年度 归属于母公司的股东权益 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人 2006 年 12 月 31 日余额 45,804 24,054 2,170 4,428 11,036 - 会计政策变更 - (317) - - 420 (215) 2007 年 1 月 1 日余额 45,804 23,737 2,170 4,428 11,456 (215) 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - 20,513 - (二) 直接计入股东权益的利得和损失 - 662 - - - (346) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 760 - - - - 其中：计入股东权益的金额 - 1,801 - - - - 转入当期损益的金额 - (1,041) - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - (96) - - - - 4.其他 - (2) - - - (346) 上述(一)和(二)小计 - 662 - - 20,513 (346) (三) 股东投入资本 3,190 21,560 - - - - 1.股东投入资本 3,190 21,560 - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四) 利润分配 - - 2,569 6,208 (13,357) - 1.提取盈余公积 - - 2,569 - (2,569) - 2.提取一般风险准备 - - - 6,208 (6,208) - 3.对股东的分配 - - - - (4,580) - 4.其他 - - - - - - (五) 股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 48,994 45,959 4,739 10,636 18,612 (561) 4、合并股东权益变动表（续） 2006 年度(已重述) 归属于母公司的股东权益 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人 2005 年 12 月 31 日余额 45,804 26,090 899 - 7,633 - 会计政策变更 - (394) - - 641 (90) 2006 年 1 月 1 日余额 45,804 25,696 899 - 8,274 (90) 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - 12,545 - (二) 直接计入股东权益的利得和损失 - (1,959) - - - (125) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - (2,654) - - - - 其中：计入股东权益的金额 - (2,561) - - - - 转入当期损益的金额 - (93) - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 1,038 - - - - 4.其他 - (343) - - - (125) 上述(一)和(二)小计 - (1,959) - - 12,545 (125) (三) 股东投入资本 - - - - - - 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四) 利润分配 - - 1,271 4,428 (9,363) - 1.提取盈余公积 - - 1,271 - (1,271) - 2.提取一般风险准备 - - - 4,428 (4,428) - 3.对股东的分配 - - - - (3,664) - 4.其他 - - - - - - (五) 股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 2006 年 12 月 31 日余额 45,804 23,737 2,170 4,428 11,456 (215) 5．银行股东权益变动表 2007 年度 外币报表 股东 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 人民 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 2006 年 12 月 31 日余额 45,804 24,054 2,170 4,428 12,238 - 会计政策变更 - (442) - - 91 (215) 2007 年 1 月 1 日余额 45,804 23,612 2,170 4,428 12,329 (215) 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - 19,928 - (二) 直接计入股东权益的利得和损失 - 418 - - - (346) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 424 - - - - 其中：计入股东权益的金额 - 1,211 - - - - 转入当期损益的金额 - (787) - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - (5) - - - - 4.其他 - (1) - - - (346) 上述(一)和(二)小计 - 418 - - 19,928 (346) (三) 股东投入资本 3,190 21,560 - - - 1.股东投入资本 3,190 21,560 - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四) 利润分配 - - 2,569 6,208 (13,357) - 1.提取盈余公积 - - 2,569 - (2,569) - 2.提取一般风险准备 - - - 6,208 (6,208) - 3.对股东的分配 - - - - (4,580) - 4.其他 - - - - - - (五) 股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 48,994 45,590 4,739 10,636 18,900 (561) 5．银行股东权益变动表（续） 2006 年度(已重述) 外币报表 股东 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 折算差额 人民 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 2005 年 12 月 31 日余额 45,804 26,141 899 - 8,895 - 会计政策变更 - (470) - - 290 (90) 2006 年 1 月 1 日余额 45,804 25,671 899 - 9,185 (90) 本年增减变动金额 (一) 净利润 - - - - 12,507 - (二) 直接计入股东权益的利得和损失 - (2,059) - - - (125) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - (2,754) - - - - 其中：计入股东权益的金额 - (2,646) - - - - 转入当期损益的金额 - (108) - - - - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 1,038 - - - - 4.其他 - (343) - - - (125) 上述(一)和(二)小计 - (2,059) - - 12,507 (125) (三) 股东投入资本 - - - - - - 1.股东投入资本 - - - - - - 2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - 3.其他 - - - - - - (四) 利润分配 - - 1,271 4,428 (9,363) - 1.提取盈余公积 - - 1,271 - (1,271) - 2.提取一般风险准备 - - - 4,428 (4,428) - 3.对股东的分配 - - - - (3,664) - 4.其他 - - - - - - (五) 股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - - - - - - 2.盈余公积转增股本 - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 2006 年 12 月 31 日余额 45,804 23,612 2,170 4,428 12,329 (215) 10.3 财务报告附注 10.3.1 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生 变化。 10.3.2 不存在重大会计差错。 10.3.3 与最近一期年度报告相比，财务报表合并范围未发生变化。 §11 备查文件 （一）载有本行董事长、主管财务副行长签字的 2007 年度财务报表原件。 （二）载有会计师事务所审计师签字的审计报告原件。 （三）报告期内本行在国内报纸披露过的所有文件正本及公告原件。 （四）本行公司章程。 交通银行股份有限公司 董事会 2008 年 3 月 19 日 61