新奥股份(600803)威远生化2002年年度报告

河北威远生物化工股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陶明法、朱斌、马书生分别委托公司董事张良子、于崇升、秦朝连 代为表决。 公司负责人董事长霍丽君女士，总经理霍拉庭先生、总会计师秦朝连先生和 财务部经理李贺汛女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况 ㈠公司法定中文名称：河北威远生物化工股份有限公司 中 文 简 称：威远生化公 司 英 文 名 称： Hebei Weiyuan Bio-chemical Co.,Ltd. 英 文 名 称 缩 写 ： HBWY ㈡公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：威远生化 股 票 代 码：600803 ㈢公司注册地址：河北省石家庄市新石北路 166 号 公司办公地址：河北省石家庄市新石北路 166 号 邮 政 编 码：050091 互 联 网 址：http://www.vian.com.cn 电 子 信 箱：vian@vian.com.cn ㈣公司法定代表人：霍丽君 ㈤公司董事会秘书：白岩 联 系 地 址：河北省石家庄市新石北路 166 号 电 话：0311-3834233-8016 传 真：0311-3833524 电 子 信 箱：baiyan@vian.com.cn 公司证券事务授权代表：王东英 电 话：0311-3834233-8015 传 真：0311-3833524 电子信箱：wdy@vian.com.cn ㈥公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司董事会办公室 ㈦其他有关资料 ⒈公司变更注册登记日期：2001 年 2 月 23 日 注 册 地 点：河北省工商行政管理局 ⒉企业法人营业执照注册号：1300001000524-1/1 ⒊税务登记证号码：13010407744755 ⒋公司未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ⒌公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：北京市西长安路 88 号首都时代广场 422 室 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度主要会计数据和业务数据 （单位：元） 项目 2002 年 利润总额 -32,296,841.84 净利润 -31,493,990.66 扣除非经常性损益后的净利润 -42,541,963.51 主营业务利润 30,687,737.28 其他业务利润 6,033,960.76 营业利润 -35,764,339.3 投资收益 2,251,306.25 补贴收入 1,394,413.36 营业外收支净额 -178,221.72 经营活动产生的现金流量净额 3,888,206.95 现金及现金等价物净增加额 -30,625,463.40 注：扣除非经常性损益涉及金额：出售无形资产收益 434.59 万元，流动资产盘盈净收 益-134.07 万元，收取的资金占用费 112.09 万元，补贴收入 729.44 万元，营业外收入 37.09 万元，营业外支出 54.91 万元，影响所得税金额 194.96 万元，非经常性损益净额 1104.80 万 元。 ㈡前三年的主要会计数据和财务指标表 (单位：万元) 项目 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 2000 年 主营业务收入 27,579.69 26,400.19 26,400.19 23,682.60 净利润 -3,149.40 1,099.48 1,365.82 2,005.19 总资产 76,252.80 75,193.91 75,460.26 57,909.73 股东权益 28,010.60 30,265.39 30,531.40 30,628.36 每股收益(元/股) 摊薄 -0.27 0.09 0.12 0.17 加权 -0.27 0.09 0.12 0.17 扣除非经常性损益 后的每股收益(元/股) -0.36 0.04 0.06 0.12 每股净资产(元/股) 2.37 2.56 2.58 2.59 调整后每股净资产(元/股) 2.34 2.52 2.55 2.55 净资产收益率(%) 摊薄 -11.24 3.63 4.47 6.55 加权 -10.95 3.53 4.36 6.08 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) 0.03 -0.15 -0.15 -0.22 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率(%) -14.79 1.58 2.43 4.26 ㈢报告期内股东权益变动情况表（单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 118,221,713 141,219,838.71 14,777,321.70 6,761,147.07 21,853,380.60 302,653,945.83 本期增加 0 9,026,869.48 0 0 0 9,026,869.47 本期减少 0 0 0 0 31,493,990.66 31,493,990.66 期末数 118,221,713 150,246,708.19 14,777,321.70 6,761,147.07 -9,640,610.06 280,106,006.11 三、股本变动及股东情况 ㈠、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金转 增 其 小 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ５２１２５７１３ ５２１２５７１３ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合 ５２１２５７１３ ５２１２５７１３ 计 二、已上市流通股份 ６６０９６０００ ６６０９６０００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １、 境 外 上 市 的 外 资 股 ６６０９６０００ ６６０９６０００ ２、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １１８２２１７１３ １１８２２１７１３ ㈡、报告期末股东总数为 30711 户，其中：国家股股东一户，社会流通股股东 30710 户。 ㈢、公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数 报告期增减 持股比例(%) 股份类别 1 河北威远集团有限公司 52125713 / 44.09 国家股 2 中国银河证券有限公司 6143823 1251162 5.19 流通股 3 李 健 607691 不详 0.51 流通股 4 江 迅 534413 / 0.45 流通股 5 钟春娣 354693 / 0.30 流通股 6 靳马明 311019 不详 0.26 流通股 7 王希岭 238800 不详 0.20 流通股 8 李 森 221150 不详 0.19 流通股 9 盛发公司 215106 不详 0.18 流通股 10 苗俊峰 200000 不详 0.17 流通股 注：①以上前十名股东中，河北威远集团有限公司为代表国家持股单位，与其他前十名 股东之间不存在关联关系，所持有的股份亦不存在冻结、质押情况； ②公司不了解其余股东之间是否存在关联关系，以及所持有的股份的冻结、质押情况。 ㈣本公司控股股东为河北威远集团有限公司。河北威远集团有限公司成立于 1997 年 8 月，法定代表人为霍丽君女士，主要业务和产品为：碳酸氢铵、标肥等化肥产品；甲醇、季 戊四醇、甲酸钠等化工产品；高低压开关柜、多油开关柜、真空断路器等机电产品；心电图 机、血流图机等医电产品。注册资本为 13916 万元。该公司为国有独资公司。 注：1999 年经国家财政部批准，我公司国家股股东由石家庄市国资局（现为石家庄市 财政局）变更为河北威远集团有限公司持有，因涉及豁免印花得税事项尚未得到有关部门的 批复，国家股股权过户手续尚未完成，但河北威远集团有限公司行使国家股股权的行为已经 获得石家庄市财政局批准。目前公司正在加紧办理股权过户手续。 河北威远集团有限公司的控股股东为石家庄市财政局。 ㈤公司 2001 年度配股情况：经本公司 2000 年度股东大会审议通过的《公司 2001 年度 配股预案》于 2001 年 5 月 12 日刊登在《上海证券报》上；公司 2002 年度第一次、第二次 临时股东大会分别对 2001 年度配股价格区间、配股有效期进行了调整；因原配股主承销商 浙江证券有限责任公司决定不再承担公司 2001 年度公开发行股票主承销商工作，致使公司 公开发行股票的申请缺少法律要件，经公司 2002 年第三次临时股东大会审议，公司决定放 弃 2001 年度配股计划。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠公司管理层基本情况 ⒈董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 任期 霍丽君 女 48 董事长 12240 12240 至 2004 年 霍拉庭 男 41 副董事长兼总经理 0 0 至 2004 年 杨其安 男 59 副董事长兼总工程师 0 0 至 2004 年 秦朝连 男 52 董事兼总会计师 0 0 至 2004 年 张良子 男 50 董事兼副总经理 12240 12240 至 2004 年 陶明法 男 40 董事 12240 12240 至 2004 年 于崇升 男 46 董事 0 0 至 2004 年 马书生 男 45 董事 0 0 至 2004 年 朱 斌 男 38 董事 0 0 至 2004 年 张家树 男 71 独立董事 0 0 至 2004 年 高香珍 女 57 独立董事 0 0 至 2004 年 陈志强 男 56 监事会召集人 0 0 至 2004 年 任常荣 女 53 监事 0 0 至 2004 年 段丁生 男 47 监事 0 0 至 2004 年 白 岩 男 38 董事会秘书 0 0 至 2004 年 报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。 公司董事中霍丽君任公司控股股东威远集团公司董事长，陶明法任威远集团公司总裁， 于崇升任威远集团公司副总裁；公司监事中陈志强任威远集团公司工会主席、纪委书记，段 丁生任威远集团公司财务部经理。 ⒉年度报酬情况 ⑴根据公司章程的有关规定，本公司董事、独立董事、监事的报酬由公司股东大会决定， 高级管理人员的报酬由董事会决定。 本年度公司根据 2001 年度股东大会审议通过的《公司董事津贴及 ２００２ 年度高管人员业 绩激励方案》以及第三届董事会第十五次会议审议通过的《高级管理人员薪酬标准调整方 案》，确定公司董事及其他高级管理人员的薪酬标准。 董事、监事及高级管理人员报酬的确定依据： ①根据石家庄市当地同类企业薪资水平； ②根据岗位工作内容及工作复杂程度。 ⑵报告期内，现任董事、监事及高级管理人员共 10 人在公司领取薪酬，2002 年度薪酬 总额 34.23 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 11.27 万元；金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 10.59 万元。 公司支付给独立董事的津贴为 5 万元/年（税后）。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员中：4 万元以上 3 人，3.5-4 万元 2 人，3.5 万元以下 5 人。 公司董事陶明法、于崇升、朱斌、公司监事陈志强、段丁生未在公司领薪。其中董事陶 明法、于崇升、监事陈志强、段丁生在公司控股股东威远集团领取薪酬；董事朱斌在公司控 股子公司深圳市威圣生物技术开发有限公司领取薪酬。 ⒊报告期内离任的董事、监事及高管人员情况 ⑴2002 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了公司高级管理人员调整 方案：原公司副总经理陶明法先生、贾栓国先生因工作变动原因不再担任公司副总经理职务。 ⑵2002 年 6 月 24 日，公司 2001 年度股东大会选举张家树先生、高香珍女士为公司第 三届董事会独立董事，同时赵午生先生、陈志强先生因年龄和工作原因辞去公司董事职务； 选举陈志强先生为公司第三届监事会监事，同时王景辰先生因年龄原因辞去公司监事职务。 ⑶2002 年 6 月 25 日，公司第三届监事会第六次会议选举陈志强为公司第三届监事会召 集人。 ㈡公司员工情况： 本公司共有员工 2314 人，其中：生产人员 1100 人，销售人员 159 人，工程技术人员 531 人，财务人员 36 人，行政人员 152 人；员工中大专以上学历 526 人，高中、中专及中 技 596 人；公司承担费用的离退休人员共有 336 人。 五、公司治理结构 ㈠公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会制定的有关法规要求，结合公司 实际情况，本年度完成了对《公司章程》 、《董事会议事规则》部分条款的修订，制定了《股 东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司独立董事制度》、《信息披露管理制度》及四个 《董事会专门委员会议事规则》等一系列的公司治理文件，于 6 月 24 日获得公司 2001 年度 股东大会审议通过，公司完成了一套较为完整的法人治理结构和内部控制制度建设。这些规 则制度符合中国证监会和国家经贸委年初发布的《中国上市公司治理准则》规范性文件的要 求，为公司规范运作，良性发展奠定了基础。 2002 年 5 月，公司根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》的要求，成立了建立现代企业制度自查领导小组。公司组织全体 董事、监事、高级管理人员认真学习了电视电话会议精神以及《公司法》、《证券法》、《上市 规则》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规，根据公司的实际情况完成了自查报告，并 上报中国证监会以及国家经贸委。 ㈡独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 24 日，经公司 2001 年度股东大会审议通过，选举张家树先生、高香珍女 士出任公司独立董事。两名独立董事，忠实地履行独立董事职责，认真参加董事会和股东大 会会议。2002 年 8 月公司第三届董事会第十七次会议，审议通过了关于收购威远集团土地 使用权的议案，本次收购资产构成关联交易，独立董事对此发表了独立意见，认为：本次关 联交易符合本公司和全体股东的长远利益，有利于公司资产的完整，有利于公司与控股股东 “五分开”的实施。2002 年 10 月 30 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关 于出售公司部分资产的议案》，本次出售资产构成关联交易，独立董事对此事项发表了独立 意见，认为：本次关联交易的价格、定价方式和依据是公允的，没有发现损害中小股东利益 的情况；本次出售行为符合公司及非关联股东利益。独立董事入选董事会后，增强了对控股 股东行为的监督作用，保护了中小股东的利益。 ㈢公司的独立性 本公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；除公司董事 长霍丽君女士兼任控股股东威远集团董事长外，公司在人员、资产、财务上做到了与控股股 东相互分开，机构和业务方面与控股股东相互独立，具备独立完整的业务及自主经营能力， 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，具体说明如下： 1、人员的独立性 公司与控股股东威远集团之间分别设有各自独立的人事管理部门及其他内部机构，除公 司董事长霍丽君担任控股股东威远集团董事长外，公司不存在其他高级管理人员在控股股东 单位任职的情况。 2、资产完整 公司与控股股东威远集团的产权关系明晰，控股股东 97 年资产置换进入公司的资产已 经完成了变更手续。对 97 年资产重组时未能进入公司的部分土地使用权，公司与威远集团 签定租赁协议租赁使用。 3、财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立 在银行开户，不存在与威远集团共用银行帐户的情况；不存在将资金存入威远集团的财务公 司或结算中心帐户的情况；公司依法独立纳税；公司的资金使用由经理层或董事会作出决策， 不存在威远集团干预威远生化资金使用的情况。 4、机构分开 公司设有独立的管理机构和部门，不存在与控股股东威远集团合署办公的情况。 5、业务独立 公司主要经营精细化工、农药及建材产品的生产与销售，拥有独立的生产系统、辅助生 产系统和配套系统，公司拥有独立的采购和销售系统，原材料的采购和产品的销售均独立于 控股股东威远集团。 六、股东大会情况简介 ㈠2002 年第一次临时股东大会 公司于 2002 年 1 月 26 日在《上海证券报》上发布了召开公司 2002 年第一次临时股东 大会的通知，本次股东大会于 2002 年 2 月 26 日在本公司如期召开，大会决议刊登在 2 月 27 日的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过如下议案： 1、《关于调整公司 2001 年度配股价格区间的议案》； 2、《关于与石家庄制药集团有限公司进行信贷互保的议案》。 ㈡2002 年第二次临时股东大会 公司于 2002 年 4 月 10 日在《上海证券报》上发布了召开 2002 年第二次临时股东大会 的通知，本次股东大会于 2002 年 5 月 10 日在本公司如期召开，大会决议刊登在 5 月 11 日 的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过了《关于延长公司 2001 年度配股有效期的议案》。 ㈢2001 年度股东大会 公司于 2002 年 5 月 25 日在《上海证券报》上发布了召开 2001 年度股东大会的通知， 本次股东大会于 2002 年 6 月 24 日在本公司如期召开，大会决议刊登在 6 月 25 日的《上海 证券报》。 本次股东大会审议通过了如下议案： ⒈公司《2001 年度报告及摘要》； ⒉公司《2001 年度董事会工作报告》； ⒊公司《2001 年度监事会工作报告》； ⒋公司《2001 年度利润分配预案》； ⒌公司《2001 年度财务决算报告》； ⒍《公司章程修正案》； ⒎公司《董事变动的议案》； ⒏公司《监事变动的议案》； ⒐公司《股东大会议事规则》； ⒑公司《董事会议事规则》； ⒒公司《独立董事制度》； ⒓公司《监事会议事规则》； ⒔公司《信息披露管理制度》； ⒕公司《关于提名张家树、高香珍为公司独立董事的提案》； ⒖公司《独立董事津贴的预案》； ⒗关于《公司董事津贴及 2002 年度高管人员业绩激励方案》； ⒘《续聘会计师事务所的提案》。 ㈣2002 年第三次临时股东大会 公司于 2002 年 10 月 30 日在《上海证券报》上发布了召开 2002 年第三次临时股东大会 的通知，本次股东大会于 2002 年 11 月 30 日在本公司如期召开，大会决议刊登在 12 月 1 日的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过了如下议案： ⒈《关于出售公司部分资产的议案》； ⒉《关于放弃公司 2001 年度配股计划的议案》。 七、董事会报告 ㈠主营业务范围及经营情况 本公司属于生物化工制造行业，是经河北省科学技术厅认定的高新技术企业。公司主营 业务包括：生物化工产品、精细化工产品的制造、销售；建筑材料及其它非金属矿物制品的 制造、销售。 ⒈主营业务收入及利润的构成：2002 年公司实现主营业务收入 275,796,874.38 元，主 营业务毛利 31,016,575.52 元，其中： 化工产品销售收入 247,655,198.86 元，营业毛利 33,455,742.5715 元； 建材产品销售收入 13,448,876.75 元，营业毛利 -4,876,916.78 元； 制药产品销售收入 12,401,192.43 元，营业毛利 1,261,845.41 元； 兽药产品销售收入 2,291,606.34 元，营业毛利 1,175,904.32 元。 ⒉主要产品情况 公司主导产品为：阿维菌素、伊维菌素、甲胺基阿维菌素等高效、低毒的生物化工农药 产品和除虫脲、吡虫啉、甲胺磷等合成农药产品。 目前，国内尚未有权威机构对公司主导产品的生产销售及市场占有情况进行统计，依据 公司对市场情况进行调查得到的数据估算，我公司主要产品市场占有率情况如下：阿维菌素 系列产品国内市场率约为 28.7％；吡虫啉河北市场占有率为 43%；甲胺磷河北市场占有率 66%。 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况： 本报告期内，因公司主导产品阿维菌素、伊维菌素等产品受市场影响，价格同比大幅下 降，造成公司主营业务收入减少，主营业务利润下降。 阿维菌素系列产品实现销售收入 6188.37 万元，销售成本 5406.62 万元，毛利率 13.51%； 甲胺磷本报告期内实现销售收入 4631.17 万元，销售成本 3654.31 万元，毛利率 21.09%； 本报告期内，本地政府加大环保治理力度，公司所属大部分产品如水泥、农药等均处于 重点整治行业，致使水泥厂常年处于间歇生产状态，开工不足，成本增高，形成亏损减利； 经公司 ２００２ 年第三次临时股东大会审议通过，公司已经将建材厂所属资产整体转让给威远 集团，公司正在逐步淡出建材行业。 ⒊报告期内推出的新产品 2002 年度公司根据技术发展趋势和市场需求，为加强企业发展后劲，积极进行新产品 开发。在农药新产品开发方面，充分利用公司原料药的资源优势，研制开发了利润较高的农 药新制剂产品——2.0％甲胺基阿维菌素·高氯微乳剂和 20％毒·高氯乳油，两个产品均通 过了省经贸委组织的鉴定。在兽药新产品开发方面，根据公司的长远规划，为不断培育核心 技术，实现产业升级，开发了兽药原料药－莫能菌素、泰妙菌素。 2.0％甲胺基阿维菌素·高氯微乳剂：该制剂可有效地防治小菜蛾、斜纹夜蛾等害虫， 具有环境污染小，延缓抗药性，提高药效，降低农用成本的优点。随着农业的发展及人们环 保意识的增强，该类对人畜安全、高效、低毒，保护生态环境的新制剂，必将发挥较大的作 用。该项目属国内首创，技术水平国内领先，投产后将带来较好的经济效益、社会效益和环 境效益。 20％毒·高氯乳油是防治甜菜夜蛾、棉铃虫和桃小食心虫的理想药剂，具有高效、延缓 抗药性、提高药效、降低农用成本的特性。该项目属河北省省内新产品，技术水平国内先进。 莫能菌素：又称莫能霉素、肉桂霉素，是肉桂地链霉菌产生的具有五环多醚结构的酸性 畜禽专用抗生素，在美国被批准作为抗球虫剂和牛生长促进剂，1999 年初，欧共体颁布实 施了禁用抗生素作为饲料添加剂的法令，但莫能菌素是被批准保留作为饲料添加剂的四种抗 生素之一。多年来，国内许多单位开发了该产品，但由于效价低，导致产品成本高。我公司 突破了发酵效价低的难关，大大降低了成本，产品具有竞争力。 泰妙菌素：在我国是三类新药，国外产品商品名为“支原凈”，为半合成畜禽专用抗生 素，是防止禽支原体病和猪痢疾、猪地方性肺炎等链球菌感染的特效药，是不可多得的治疗 和预防兼用型的药物，在畜禽药物中占有重要地位。我公司以技术水平国内先进为目标开发 该产品。 ㈡主要控、参股公司的经营情况及业绩 ⒈深圳市威圣生物技术开发有限公司 系本公司控股子公司，于 2000 年 6 月在深圳市注册成立，注册资本 1000 万元，本公司 持有其 90%的股份，主要从事生物技术产品的技术开发、信息咨询等业务。2002 年实现净 利润-279.19 万元。 ⒉海南威远宏昶生物药业有限公司 系本公司控股子公司，于 2000 年 3 月 21 日在海南省注册成立，注册资本 200 万元人民 币，本公司持有其 60%的股份，主要经营生物化工产品、精细化工产品（专营除外）的制造、 销售。2002 年实现销售收入 168.22 万元，净利润-80.14 万元。 ⒊北京大地方洲投资管理有限公司 系本公司控股子公司，于 2001 年 8 月 24 日在北京注册成立，注册资本 1000 万元人民 币，本公司持有其 80%股份，主要从事投资管理、投资咨询业务。2002 年实现净利润-33.01 万元。 ⒋石家庄市永强制药厂 系本公司全资子公司，原厂成立于 1969 年 2 月，原为中国人民解放军 66440 部队所属 企业。经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，本公司以 200 万元协议价格购并石家 庄市永强制药厂，注册资本 100 万元 ，主要经营化学药制剂的制造销售。2002 年底总资产 838.54 万元，实现销售收入 1240.12 万元，净利润 5.93 万元。 ⒌河北威远乐仁堂药业有限公司 系本公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月，主要从事片剂、硬胶囊剂等产品的制造和 销售，注册资本 2000 万元，持股比例 70%。2002 年未实现利润。 ⒍河北威远动物药业有限公司 系本公司控股子公司，成立于 2002 年 5 月，主要从事兽药（不含生物制品）生产（只 限分支机构生产）；兽药的批发、零售；各种预混合饲料、饲料填加剂的经营等，注册资本 200 万，持股比例 90%。2002 年底总资产 286.89 万元，实现销售收入 229.16 万元，净利润 -66.79 万元。 ㈢主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占全年采购总额的 28.4%。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 8.61%。 ㈣生产经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年度公司主导产品市场竞争日益激烈，阿维菌素价格下滑严重，在一定程度上影 响了公司的盈利水平，形成减利因素；同时公司所在地政府加强环保治理力度，提高环保标 准，公司大部分产品如水泥、农药等均处于重点整治之列，致使报告期内水泥厂处于间歇生 产状态，开工不足，成本增高，形成亏损减利，影响了公司本年度的盈利水平。 针对公司主导农药产品市场竞争激烈的不利现状，在报告期内： １、在调整产业结构方面：公司加强了对农药主导产品降低成本、提高技术品质的技术 攻关工作，通过实施主导产品技改，使阿维菌素生产成本实现较大幅度下降，吡虫啉原材料 费用降低、原药含量得到提高，在扩大生产能力的同时降低了生产成本， ２、公司积极调整营销策略和政策，实施营销创新，进一步拓展市场，提高农药产品销 量，充分减轻售价大幅度降低对公司主营业务收入造成的不利影响。 ３、对公司事业部制和产销运行机制初步进行完善，提高了对市场的快速反映、及时应 变能力，对公司激励机制、约束机制、竞争机制进行了调整和完善，提高公司整体运作质量 和效率。 ２００２ 年度面对全球农化行业调整、阿维菌素产品售价下降、建材厂间歇生产等不利状 况，公司董事会积极应对，通过实施技术改造降低生产成本、调整营销策略提高销量等一系 列积极措施，以求尽量降低上述不利因素对公司正常生产经营造成的影响。 ㈤关于公司 2002 年度主营业务收入比计划低的说明 1、2002 年阿维菌素、伊维菌素等产品售价大幅下降，尽管公司采取相应的措施提高了 产品的销量，但产品销量增长不能弥补售价大幅降低造成的收入减少，生化类农药产品未完 成销售收入计划。 2、许多省市禁、限用高毒有机磷农药，使公司化学农药类甲胺磷等产品市场需求减少， 造成甲胺磷类产品销售收入较去年同期减少。 3、因本地政府实施环保治理零点行动，公司所属建材厂处于间歇生产状态，致使该厂 销售收入较计划大幅降低，比去年同期大幅减少。 在上述三项因素共同影响下，公司年初确定的销售收入比上年同期增长 37.76%的计划 指标未能实现。 ㈥报告期内投资情况 1、本报告期内公司未募集资金也无前次募集资金延续到本报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况。 ⑴经公司董事会第三届第十一次会议研究，公司于 2002 年 8 月投资 1400 万元设立河北 威远乐仁堂药业有限公司，占该公司总股份的 70%。该公司主要从事片剂、硬胶囊的生产与 销售。 ⑵经公司董事会第三届第十三次会议研究决定，公司于 2002 年 5 月投资 180 万元设立 河北威远动物药业有限公司，注册资本 1000 万元人民币，公司占 90%的股份。该公司主要 从事兽药、预混合饲料的生产与销售。 ㈦报告期内公司财务状况和经营成果分析 公司财务状况： （单位：元） 项目 2002 2001 年 增减（%） 总资产 762,527,992.22 751,939,097.14 +1.40 长期负债 35,000,000.00 75,000,000.00 -53.33 股东权益 280,106,006.11 302,653,945.83 -7.45 主营业务利润 30,687,737.28 49,476,580.84 -37.97 净利润 -31,493,990.66 10,994,772.97 管理费用 36,098,773.42 16,142,212.65 123 现金及现金等价物 净 增 加 额 -30,625,463.40 -37,250,129.62 17.78 财务指标变动的主要原因： ⒈长期负债减少系公司归还长期借款所致； ⒉主营业务利润减少系主要产品阿维菌素价格下降幅度、建材厂间歇生产致使开工不 足，形成亏损减利较大所致。 ⒊净利润比去年同期大幅下降减少主要系报告期内阿维菌素价格下滑严重，形成减利因 素；公司所在地政府加强环保治理力度，致使报告期内水泥厂处于间歇生产状态，开工不足， 成本增高，形成亏损减利所致。 ⒋管理费用增加系增加拟配股费用、咨询费、项目研制开发费、人员工资增加等费用以 及未使用设备提取折旧费、大修费计如当期损益，造成管理费用同比增加 １２３％。 ⒌现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要是经营活动产生的现金流量净额增 加所致。 ㈧公司的生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，对公司财务状况及经营成果 的影响 根据公司所在地政府要求，公司农药产业及建材产业因环保治理标准提高，将增加环保 治理费用，公司在本年度已经将建材厂资产整体出让给威远集团，故环保治理不会对公司财 务状况及经营成果产生重大影响。 ㈨新年度经营计划 2003 年面对全球农化行业大调整的格局，公司相信机遇是和挑战并存的，随着农业部 对高毒有机磷农药禁用范围的推广，目前公司主打品牌——生化农药将面临更加广阔的市场 空间。公司将继续坚持以客户为中心的经营理念，继续实施品牌战略和人才战略，实现公司 整体运行质量的提升。 2003 年公司制定的经营目标是：在克服产品降价等不利因素影响下，力争 2003 年实现 销售收入 31200 万元。 新的一年里，公司将抓好如下几方面的工作： 1、在经营机制调整方面：根据行业归属，公司对现有经营资源进行整合，依托农药、 动保、医药三个事业部，拓展公司农药、兽药、医药产品的生产销售。 2、在资本运营方面：配合公司产业结构调整，加强公司资本运营力度，充分发挥上市 公司机制灵活的优势，在发展壮大农药产业的同时，对兽药、医药两个产业进行重点培育， 完成公司三个支柱产业的结构调整。 3、在市场营销方面：依托各事业部在广泛深入市场调研的基础上，充分进行产品和内 部资源分析，根据年度经营目标制定分产品、分区域销售计划，针对不同产品、不同区域、 不同渠道、不同时段、不同客户群，制定不同的产品策略、价格策略、渠道策略、促销策略。 力争提高公司现有产品市场的占有率，同时为公司新产品的推广打下坚实的基础。 4、在技术创新方面：对现有产品实施技术改造提升产品品质的同时，继续加大新产品 开发力度，并完善公司技术创新制度管理体系。 5、在日常管理方面：公司将通过人员分流、加强采购管理、技术进步等一系列措施挖 掘内部潜力。 6、在法人治理结构建设方面：公司将继续严格按照有关法律法规的规定，完善公司法 人治理结构。 ㈩董事会日常工作情况 ⒈2002 年 1 月 23 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于调整公司 2001 年度配股价格区间的议案》、《关于与石家庄制药集团有限公司进行信贷互保的议案》、《决 定召开公司 2002 年第一次临时股东大会》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 1 月 26 日《上海证券报》上。 ⒉2002 年 3 月 22 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《公司 2001 年度董事 会工作报告》、《公司 2001 年度报告及摘要》、《关于向会计师事务所支付 2001 年度财务审计 费用的议案》、《2001 年度利润分配预案》、《公司 2002 年度利润分配政策》、《关于高级管理 人员变动的议案》、《关于聘任授权代表的议案》、《关于召开公司 2001 年度股东大会的有关 事宜另行通知的议案》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 3 月 24 日《上海证券报》上。 ⒊2002 年 4 月 9 日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于延长 2001 年度配 股有效期的议案》、《关于召开公司 2002 年第二次临时股东大会的有关事宜》 本次董事会决议刊登在 2002 年 4 月 10 日《上海证券报》上。 ⒋2002 年 4 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于 2001 年度配 股有关情况的通报》、《关于威远花园项目建设有关事宜》、《关于签定 2002 年度经营目标责 任书签定有关事宜》、《组建威远·乐仁堂药业有限公司有关事宜》、《有关加替沙星项目事 宜》、《资金周转协调事宜》。 本次董事会决议未公告。 ⒌2002 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《公司 2002 年第一 季度报告》。 本次董事会决议未公告。 ⒍2002 年 5 月 23 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《公司章程修正案（草 案）》、《公司股东大会议事规则（草案）》、《董事会议事规则（草案）》、《信息披露管理制度 （草案）》、《公司董事变动的议案》、《关于提名张家树先生、高香珍女士为公司独立董事候 选人的提案》、《公司独立董事津贴的预案》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名 委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、 《公司董事津贴及 2002 年度高管人员业绩激励提案》、《续聘会计师事务所的提案》、《收购 兽药厂的有关事宜》、《参股石家庄乐仁堂制药有限公司的议案》、《关于召开公司 2001 股东 大会的议案》《关于召开公司 2002 年第二次临时股东大会的有关事宜》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 5 月 24 日《上海证券报》上。 ⒎2002 年 6 月 19 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《公司高管人员薪酬 管理制度议案》、《关于公司资金周转及项目资金落实的有关事宜》。 本次董事会决议未公告。 ⒏2002 年 6 月 28 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于建立现代企业 制度自查情况说明报告》、《控股子公司股权转让的有关事宜》、《授权药业三厂向农行赞皇 支行贷款事宜》、《高管人员薪酬标准调整的有关事宜》。 本次董事会决议未公告。 ⒐2002 年 7 月 25 日，公司第三届董事会第十六次会议讨论了《2001 年度配股有关事宜》、 《关于公司 2002 年半年报的有关事宜》。 本次董事会决议未公告。 ⒑2002 年 8 月 19 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于收购威远集团 土地使用权的议案》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 8 月 20 日《上海证券报》上。 ⒒2002 年 8 月 22 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《公司 2002 年半年 度报告》。 本次董事会决议未公告。 ⒓2002 年 9 月 10 日，公司第三届董事会第十九次会议讨论了四季度及全年经营指标完 成措施。 本次董事会决议未公告。 ⒔2002 年 10 月 24 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《公司 2002 年第三 季度报告》。 本次董事会决议未公告。 ⒕2002 年 10 月 30 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于出售公司 部分资产的议案》、《资产转让协议》、《关于放弃公司 2001 年度配股计划的议案》、《关于提 请召开公司 2002 年第三次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议刊登在 2002 年 10 月 31 日《上海证券报》上。 ⒖2002 年 12 月 18 日，公司第三届董事会第二十二次会议讨论分析了 2002 年底经营情 况及近期工作安排。 本次董事会决议未公告。 （十一）本次利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，本公司 ２００２ 年实现净利润－３１，４９３，９９０．６６ 元，加期初未分配利润 ２１，８５３，３８０．６０ 元，累计可供股东分配利润为－９，６４０，６１０．０６ 元，因 此公司本年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 此预案尚需提交股东大会审议。 （十二）报告期内公司选定的信息披露报纸未发生变更。 八、监事会报告 ㈠监事会日常工作情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议。 1、2002 年 3 月 22 日，第三届监事会召开第四次会议，审议通过如下议题： ⑴《2001 年度监事会工作报告》； ⑵《公司 2001 年度报告及摘要》； ⑶审议通过了《2001 年度利润分配预案》。 2、2002 年 5 月 23 日，第三届监事会召开了第五次会议，审议通过如下议题： ⑴研究讨论通过了《公司监事会议事规则》； ⑵审议通过了《关于公司监事变动的议案》。 3、2002 年 6 月 25 日，第三届监事会召开了第六次会议，审议通过如下议题： ⑴学习了有关文件材料； ⑵选举陈志强先生担任公司监事会召集人。 4、2002 年 8 月 22 日，第三届监事会召开了第七次会议，审议通过《公司 2002 年半年 报》。 5、2002 年 10 月 30 日，第三届监事会召开了第八次会议，审议通过《出售公司部分资 产给威远集团的议案》。 ㈡对公司董事、董事会及总经理工作情况的监督 1、报告期内公司依法运作，未发现董事、经理有违反法律、法规、公司章程及损害公 司利益的行为。 2、报告期内监事会对公司财务状况进行了检查，并对公司 2002 年度财务报告进行了审 核，认为该报告真实、完整地反映了公司的经营状况；中喜会计师事务所有限责任公司为公 司 2002 年度财务报告出具的无保留意见审计报告真实可信。 3、报告期内公司未募集资金，不存在募集资金投资项目变更事项。 4、报告期内公司向控股股东威远集团出售所属建材厂资产构成关联交易，在本次关联 交易过程中，确定的交易价格合理，不存在内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成 公司资产流失的行为。 5、报告期内监事会未发现公司董事及高级管理人员有其他违规现象。 九、重要事项 ㈠本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡收购、出售资产事项： 1、2002 年 8 月 19 日经公司第三届董事会第十七次审议通过，公司拟收购威远集团四 宗土地使用权，本次收购构成重大关联交易。其后公司于 2003 年 3 月 10 日召开的第三届董 事会第二十五次会议对该事项进行了调整，增加收购一宗土地使用权及部分附着建筑，本项 关联交易已经获得 2003 年第一次临时股东大会的审议通过。 在 1997 年公司与威远集团进行资产重组时，因当时该部分土地使用权为国有划拨土地 使用权，未能参加重组。通过本次关联交易，可以确保公司资产的完整性，有利公司与控股 股东“五分开”的实施。 关于本次关联交易的详细内容已经刊登在 2002 年 8 月 20 日、2003 年 3 月 13 日、2003 年 4 月 1 日以及 2003 年 4 月 15 日《上海证券报》公司重大关联交易公告以及股东大会决议 公告中。 收购的实施，虽然增加了公司的现金流出，但对公司正常生产经营活动的资金需求没有 重大影响；收购完成后，增加了无形资产存量，但对公司经营费用开支的增长没有重大影响。 2、公司第三届董事会第二十一次会议审议通过并获得公司 2002 年第三次临时股东大会 批准，公司将所属建材厂的资产整体出售给威远集团，本次出售资产已经构成重大关联交易， 该事项详见 2002 年 10 月 30 日《上海证券报》上刊登的重大关联交易公告以及 2002 年 2 月 1 日《上海证券报》上刊登的股东大会决议公告。 本次出售资产对公司业务连续性的影响：根据公司近年的财务报告中分行业资料显示， 本公司主营业务在 1997 年就已经转移到生物农药产业上来。因此，将建材厂资产整体出售 符合公司主业发展的要求，也是公司目前最好的选择。 结合公司发展规划，本公司将集中精力发展公司主导的生物农药、兽药、医药及房地产 等高技术含量、高收益行业。因此，将建材厂资产整体出售，能进一步突出和优化主业，在 一定程度上提升主业盈利能力，对公司整体财务状况产生一定的积极影响，使公司在一定程 度上减轻负担、丢掉包袱、谋求更长远的发展。 ㈢重大关联交易 详见上条重大出售、购买资产事项。 ㈣重大合同（或担保）事项： 经公司三届八次董事会及股东大会一致通过，公司与石家庄制药集团有限公司签署了最 高担保限额为人民币 2 亿元的信贷互保协议，截止 2002 年 12 月 31 日，公司为石家庄制药 集团有限公司实际担保金额为 1.58 亿元，具体情况如下： 被担保单位 金额（万元） 借款银行 担保类型 发生时间 石药集团 1600 农行广安支行 2002.7.4 石药集团 1400 工行建华支行 2002.7.9 石药集团 1000 工行建华支行 2002.7.9 石药集团 1800 农行广安支行 2002.8.30 石药集团 5000 光大银行石支行 2002.9.30 石药集团 2000 农行广安支行 2002.10.20 石药集团 1000 农行广安支行 2002.12.27 石药集团 2000 工行建华支行 2002.12.28 ⒊报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理财事项。 ㈤公司及持股 5%以上股东在本报告期内无公开承诺事项。 ㈥公司聘任会计师事务所情况 本报告期内，经公司 2001 年度股东大会审议通过，继续聘任中喜会计师事务所有限责 任公司负责本公司的审计事务。本报告年度内公司共支付给中喜会计师事务所各项审计费用 50 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费等费用。 ㈦本报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁我公司资产的事项。 ㈧本报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、上 海证券交易所公开谴责的情形。 ㈨公司本报告期内无更改名称或股票简称情况。 十、财务报告 ㈠审 计 报 告 中喜审字［２００３］第 ０１３３１ 号 河北威远生物化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、 ２００２ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、２００２ 年度现金流量表及合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师：刘俊永 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张增刚 中国·北京 ２００３ 年 ４ 月 １６ 日 ㈡财务报表（见附表） ㈢财务报告附注 河北威远生物化工股份有限公司 会 计 报 表 附 注 二○○二年十二月三十一日 一、公司基本情况： 河北威远生物化工股份有限公司于 １９９２ 年 ７ 月经河北省体改委以冀体改委（１９９２）１ 号 文和 ４０ 号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司，１９９９ 年 ３ 月改为现名，并更换了 企业法人营业执照， 注册号为：１３００００１０００５２４－１／１。同年 １０ 月 １８ 日，经中国证券监督管理 委员会证监字［１９９９］１１７ 号文批准，公司以 １９９８ 年度末的股本总额为基数实施配股，配股 后总股本为 11,822.17 万元，其中国家股 5,212.57 万元，社会公众股 6,609.6 万元。 公司 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日将不符合主业发展方向的建材分厂资产，以 5,532 万元的交易 价格出售给河北威远集团有限公司。至此，公司主营为生物农药、兽药、医药的生产、销售。 截止到 ２００２ 年底公司下设六个分厂：化工分厂、生物药业二厂、生物药业三厂、销售分公 司、进出口分公司、研发中心；六个控股子公司：深圳市威圣生物技术开发有限公司、河北 威远乐仁堂药业有限公司、海南威远宏昶生物药业有限公司、北京大地方洲投资管理有限公 司、石家庄市永强制药厂、河北威远动物药业有限公司；三家联营公司：威远亨迪生物化工 有限公司、北京京威药业有限公司、北京中农大生物技术股份有限公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： 1.执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法：外币业务发生时，以当月 １ 日公布的人民币市场汇率中间价折合 为人民币记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本 性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6.编制现金流量表时，现金等价物的确定标准: 公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7.短期投资核算方法：短期投资按取得时的投资成本计价，期末按单项短期投资的成本 与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。 8.应收账款核算 (1) 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回 的应收账款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收 账款，报经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2)坏账损失采用备抵法核算。坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款，坏账 准备按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄分析 计提比例 1 年以内(含 1 年) 1% 1～2 年(含 2 年) 10% 2～3 年(含 3 年) 20% 3 年以上 50% 9.存货核算方法：存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品 和委托代销商品等。存 货区分不同构成内容、取得方式以其成本入账。原材料按计划成本核 算，发出时分摊成本差异调整为实际成本；产成品发出计价采用加权平均法；低值易耗品摊 销采用一次摊销法。期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价 准备。 10.长期投资核算方法： (1) 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、无共 同控制且无重大影响的采用成本法核算。投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的采用权益法核算，股权投资差额按 １０ 年期平均摊销。 (2) 公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被 投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备，并计入当年损益。 11.固定资产计价和折旧方法： ⑴固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。 ⑵固定资产的计价：固定资产按照购建时的实际成本计价。 ⑶折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按固定资产类别预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率，具体如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 折旧率(%) 房屋及建筑物 30～40 5 2～3 机器设备 6～8 5 12～16 运输工具 6～8 5 12～16 其它设备 6～8 5 12～16 (4)固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可收 回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 12.在建工程核算方法：在建工程于实际投入使用后转入固定资产。为购建固定资产而 借入的专门借款所发生的借款利息，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定状态 前发生的予以资本化，计入所购建固定资产的成本；所购建的固定资产达到预定使用状态后 所发生的，在发生当期直接计入当期财务费用。每年年度终了，对在建工程进行全面检查， 有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益在满 足三个资本化条件时予以资本化。 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本 化率 13.无形资产计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、道路使用权及非专利技术。 按取得时的实际成本计价，土地使用权按 ５０ 年分期摊销；非专利技术及其它无形资产按 １０ 年分期摊销；无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产经营的当月，一次性计入当期费用；其 它长期待摊费用按受益期限平均摊销。 15.收入确认原则：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17.合并会计报表的编制方法：公司按照财政部财工字（１９９５）１１ 号文件及其补充文件的 规定编制合并会计报表。对占有被投资单位权益性资本 ５０％以上，或虽不足 ５０％，但拥有对 该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围。 三、税项 税负减免批准机关、文号、减免幅 主要税种 税率 度及有效期限 财政部、国家税务总局财税［２００１］１１３ 号文，阿维 增值税 农药、生化 １３％建材 １７％ 菌素、吡虫啉、乙酰甲胺磷、啶虫脒、甲基异柳 磷免征增值税。 营业税 ５％ 资源税 从量计征 根据石家庄市地方税务局石地税函［２００２］６０ 号文 所得税 １５％ 对公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日企业 所得税按 １５％税率征收。 城建税 流转税的 ７％ 个人所得税 代扣代缴 四、控股子公司及合营企业： １、公司控制的境内外所有并纳入合并会计报表范围的子公司： 名称 业务性质 注册资本 经营范围 公司实际投资额 公司持有的股权比例 深圳市威圣生物技术开发有限公司 研究开发 10,000,000.00 生物技术产品开发等 9,000,000.00 90% 海南威远宏昶生物药业有限公司 农药批发 2,000,000.00 生物化工产品等 1,200,000.00 60% 北京大地方洲投资管理有限公司 投资咨询 10,000,000.00 投资咨询等 8,000,000.00 80% 石家庄永强制药厂 制药 1,000,000.00 化学药制剂 2,000,000.00 100% 河北威远动物药业有限公司 兽药 2,000,000.00 兽药、预混合饲料等 1,800,000.00 90% 河北威远乐仁堂药业有限公司 制药 20,000,000.00 片剂、硬胶囊剂等 14,000,000.00 70% ２、纳入合并会计报表范围的子公司增减变动情况： 公司本期纳入合并会计报表范围的控股子公司六家，其中本年新增两家，分别为 ２００２ 年 ５ 月投资设立的河北威远动物药业有限公司和 ２００２ 年 ８ 月投资设立的河北威远乐仁堂药 业有限公司。 ３、子公司与母公司会计政策不一致时，在合并会计报表时按照母公司会计政策对子公 司会计报表进行调整。 五、 合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元) 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 851,153.75 177,193.61 银行存款 44,962,998.89 76,488,349.84 其他货币资金 225,927.41 - 合计 46,040,080.05 76,665,543.45 说明：本年比上年减少 3062.54 万元，降幅 39.95%，原因为增加投资和预付款。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 - - - - 债券投资 - - - - 其他投资 45,700,000.00 - 20,000,000.00 - 合计 45,700,000.00 - 20,000,000.00 - 说明：本年比上年增加 2,570 万元，增幅 129%，原因为控股子公司—北京大地方洲 投资管理公司收回对外投资 2,000 万元。新增对新奥燃机工业园区一期工程项目投资 1,880 万元和廊坊市新华广场住宅小区项目投资 2,640 万元。购买易方达基金 50 万元。 由于投资时间短，项目处于良好状态，实际价值或市价高于投资成本，本年不计提减值 准备。 其他投资 占短期投资总 项目 投资金额 投入时间 所得收益 备注 额的比例% 新奥燃机工业园区一期工程 18,800,000.00 41.14 ２００２ 年 １２ 月 - 廊坊市新华广场住宅小区 26,400,000.00 57.77 ２００２ 年 １２ 月 - 易方达基金 500,000.00 1.09 ２００２ 年 ９ 月 - 合计 45,700,000.00 100 3、应收票据 项目 期末数 期初数 本年度内到期金额 银行承兑汇票 745,800.00 - - 商业承兑汇票 - - - 合计 745,800.00 - - 4、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 70,373,057.15 96.14 703,730.57 91,034,878.11 91.21 910,348.78 1～2 年 1,756,426.54 2.40 175,642.65 6,255,790.53 6.27 625,579.05 2～3 年 258,540.91 0.35 51,708.18 1,437,726.93 1.44 287,545.39 3 年以上 810,515.79 1.11 402,865.19 1,069,382.94 1.07 534,691.47 合计 73,198,540.39 100 1,333,946.59 99,797,778.51 100 2,358,164.69 ⑵应收账款前五名 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 上海博之达公司 2,741,400.00 3.75 1 年以内 货款 抚顺镁强化学公司 2,470,570.04 3.38 1 年以内 货款 华北制药集团 1,140,762.20 1.56 1 年以内 货款 东莞瑞德丰化工有限公司 1,122,550.26 1.53 1 年以内 货款 北京北农奇克农药厂 934,760.00 1.28 1 年以内 货款 合计 8,410,042.50 11.50 5、其他应收款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) １ 年以内 155,638,088.36 76.49 1,556,380.88 153,616,490.13 95.61 1,536,164.90 １～２ 年 44,855,678.65 22.07 2,374,315.07 1,918,655.52 1.19 191,865.56 ２～３ 年 1,848,466.83 1.01 369,693.37 2,242,531.72 1.40 448,506.34 ３ 年以上 876,243.10 0.43 438,121.55 2,898,013.40 1.80 1,449,006.70 合计 203,218,476.94 100 4,982,388.27 160,675,690.77 100 3,625,543.50 说明：本年比上年增加 4,265 万元，增幅 26%，原因为出售建材分厂后转为其他应收 关系影响 5,400 万元。 其中公司的联营公司—北京中农大生物技术股份有限公司 2,000 万元、北京京威药业 有限公司 92.5 万元、河北威远亨迪生物化工有限公司 18.75 万元，账龄为 １～２ 年，均按 １％的比例计提坏账准备。 ⑵其他应收款前五名 单位名称 金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 110,265,435.14 54.26 １ 年以内 往来款 北京中农大生物技术股份有限公司 20,000,000.00 9.84 １～２ 年 往来款 石家庄市磷甲科技开发公司 9,908,000.00 4.88 １ 年以内 借款 深圳广信投资公司 6,400,000.00 3.15 １～２ 年 合作项目 住房公积金存款 4,345,724.10 2.14 １～２ 年 存款 合计 150,919,159.24 74.27 （３）其中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 110,265,435.14 54.26 １ 年以内 往来款 说明：持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，同时在附注八中披露。 6、预付账款 ⑴账龄分析： 账龄 期末数 占总额比例(%) 期初数 占总额比例(%) 未收回的原因 1 年以内 101,615,660.95 85.43 14,782,702.15 74.79 1～2 年 14,709,805.71 12.37 2,876,047.72 14.55 未取得正式手续 2～3 年 1,339,052.49 1.13 1,386,941.69 7.02 未取得正式手续 3 年以上 1,276,722.76 1.07 720,585.35 3.64 未取得正式手续 合计 118,941,241.91 100 19,766,276.91 100 说明：本年比上年增加 9,917.49 万元，增幅 502%，原因为预付河北威远集团有限公 司土地款 8,000 万元。 ⑵其中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 占总额比例（%） 欠款时间 未收回的原因 河北威远集团有限公司 80,377,181.00 67.58 １ 年以内 7、应收补贴款 期末数 期初数 项目 金额 性质或内容 金额 性质或内容 应收出口退税 1,151,475.93 增值税 661,383.35 增值税 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 18,395,610.17 - 14,717,564.77 112,173.74 包装物 247,778.94 - - - 低值易耗品 26,397.34 - 370,486.03 - 半成品及在产品 11,238,522.95 - 17,812,300.48 - 库存商品 42,532,881.76 - 65,160,478.53 - 委托代销商品 - - - - 合计 72,441,191.16 - 98,060,829.81 112,173.74 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 112,173.74 - 112,173.74 - 包装物 - - - - 低值易耗品 - - - - 半成品及在产品 - - - - 库存商品 - - - - 委托代销商品 - - - - 合计 112,173.74 112,173.74 说明：存货储备周期短，流转较快，整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形， 故不计提减值准备。 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 期初存货已征税款 - 378,661.23 未到期限 报刊费 4,170.54 400.00 未到期限 养路费 6,000.00 330.00 未到期限 保险费 9,336.00 - 未到期限 房租 53,593.59 882,225.62 未到期限 合计 73,100.13 1,261,616.85 10、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 33,186,984.96 - 6,183,921.45 - 560,625.29 - 38,810,281.12 - 长长期债权投资 40,000.00 - - - 40,000.00 - - - 合计 33,226,984.96 6,183,921.45 600,625.29 38,810,281.12 说明：本年比上年增加 558.33 万元，增幅 16.8%，原因为增加对石家庄乐仁堂制药有 限公司投资 400 万元、深圳市安拓兴生物技术开发有限公司投资 150 万元。 投资项目中，具有控制、共同控制或重大影响的均按权益法核算，成本法核算的有投资 收益，故当年不计提减值准备。 （１）长期股权投资 项目 期末数 期初数 对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 35,250,281.12 29,626,984.96 其他股权投资 3,560,000.00 3,560,000.00 合计 38,810,281.12 33,186,984.96 （２）长期股权投资 追加投 占被投资单 初始投资 本期权益增 被投资单位名称 投资期限 资额 位注册资本 累计增减额 期末余额 金额 减额 比例(%) 河北威远亨迪生物化工 ３０ 年 15,692,500.00 - 45% -414,334.12 -852,645.44 14,839,854.56 有限公司 北京京威药业有限公司 ２０ 年 4,500,000.00 - 45% 5,977.87 8,137.82 4,508,137.82 北京中农大生物技术股 12,000,000.00 - 30% 531,652.41 -1,597,711.26 10,402,288.74 份有限公司 交通银行 1,400,000.00 - - - 1,400,000.00 石家庄商业银行 2,160,000.00 - - - 2,160,000.00 石家庄乐仁堂制药有限 4,000,000.00 - 10% - - 4,000,000.00 公司 深圳市安拓兴生物技术 1,500,000.00 - 30% - - 1,500,000.00 开发有限公司 合计 41,252,500.00 123,296.16 -2,442,218.88 38,810,281.12 （３）长期债权投资 累计应收或已收 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末余额 利息 国库券 40,000.00 23,200.00 23,200.00 - 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 99,288,191.45 6,118,943.80 35,512,608.35 69,894,526.90 机器设备 144,443,525.97 55,659,856.51 57,963,821.35 142,139,561.13 运输设备 13,718,011.78 953,582.80 9,736,104.99 4,935,489.59 其它设备 8,488,590.16 235,090.00 6,503,325.41 2,220,354.75 合计 265,938,319.36 62,967,473.11 109,715,860.10 219,189,932.37 累计折旧： 房屋及建筑物 22,445,924.45 2,223,877.17 5,868,649.66 18,801,151.96 机器设备 61,705,930.47 9,542,153.82 20,163,481.91 51,084,602.38 运输设备 6,807,061.95 702,407.10 6,156,434.91 1,353,034.14 其它设备 5,001,135.66 240,574.88 4,239,709.30 1,002,001.24 合计 95,960,052.53 12,709,012.97 36,428,275.78 72,240,789.72 固定资产减值准备 2,025,540.90 - - 2,025,540.90 固定资产净额 167,952,725.93 - - 144,923,601.75 说明：固定资产原值本年比上年减少 4,674.84 万元，降幅 17.58%，原因为出售建材 分厂减少 10,596 万元，在建工程转入 5,099.97 万元。 固定资产均处于正常使用状态，技术上暂无淘汰趋势，故当年不计提减值准备。 12、工程物资 类别 期末数 期初数 待安装设备 - 302,656.08 13、在建工程 资金 投入比 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其它减少 期末数 来源 例(%) 按兽药GMP 标准生产阿、 49,830,000.00 12,715,181.09 1,379,027.19 3,293,,819.43 556,068.06 10,244,320.79 募集 40 依维菌素 12000 公斤/年阿维菌 49,663,000.00 35,044,762.02 1,456,808.85 35,317,723.91 1,183,846.96 - 募集 100 素技改 6000 公斤/年依维菌素 6,056,000.00 1,029,218.17 50,959.00 249,096.00 - 831,081.17 募集 80 技改 中试基地 15,000,000.00 8,480,896.74 246,229.80 8,727,126.54 - - 自筹 100 吡虫啉改造 4,400,000.00 4,247,625.22 78,875.75 4,315,831.16 10,669.81 - 自筹 100 澳大利亚项目 10,850,000.00 1,104,727.36 28,911.39 - 1,133,638.75 - 自筹 - 农药制剂项目 3,500,000.00 2,195,594.72 247,854.76 2,276,191.72 167,257.76 - 自筹 100 碳酸钾工程 1,033,000.00 - 955,942.86 - - 955,942.86 自筹 90 乐仁堂-中药制剂 60,000,000.00 - 392,000.00 - - 392,000.00 自筹 其他 - - 483,401.99 - - 483,401.99 自筹 合 计 200,332,000.00 64,818,005.32 5,320, 011.59 50,999,688.40 6,231,581.70 12,906,746.81 说明：在建工程中无借款费用资本化金额。 本年比上年减少 5,191.13 万元，降幅 80%，主要为 １２０００ 公斤／年阿维菌素技改工程 完工减少 3,504.48 万元、中试基地工程完工减少 872.71 万元。 其他转出中澳大利亚项目 113.36 万元不属于在建工程核算的内容，转入其他相关科目。 在建工程处于建设之中，属于生产经营所需建设项目，故不计提减值准备。 14、无形资产 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 (一)土地使用权 11,622,907.00 10,789,867.14 - 10,789,867.14 - - - 2年 (二)房产使用权 投入 600,000.00 390,000.00 - - 120,000.00 330,000.00 270,000.00 3个月 (三)非专利技术 7,157,000.00 1,854,000.04 5,125,000.00 - 419,116.63 597,116.59 6,559,883.41 农药生产技术 外购 1,177,000.00 414,000.00 745,000.00 - 113,116.67 131,116.67 1,045,883.33 9年 4年 农药生产技术 外购 380,000.00 - 380,000.00 - 12,666.67 12,666.67 367,333.33 10个月 兽药生产技术 外购 1,600,000.00 1,440,000.04 - - 159,999.96 319,999.92 1,280,000.08 8年 9年 中药生产技术 外购 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - 133,333.33 133,333.33 3,866,666.67 7个月 (四)商标权 外购 409,000.00 330,000.00 9,000.00 - 41,296.68 111,296.68 297,703.32 9年 (五)特许权 208,887.53 - 208,887.53 - 16,072.39 16,072.39 192,815.14 9年 生产许可证 外购 191,787.53 - 191,787.53 - 15,187.39 15,187.39 176,600.14 5个月 4年 文号费 外购 17,100.00 - 17,100.00 - 885.00 885.00 16,215.00 5个月 合 计 19,997,794.53 13,363,867.18 5,342,887.53 10,789,867.14 596,485.70 1,054,485.66 7,320,401.87 说明：本期转出 1,078.99 万元，主要为预付购土地款 920.54 万元，转入预付账款。 形成时间较短，正处于生产经营正常使用过程中，整体数额较小，摊销期限较短，故不 计提减值准备。 15、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 (一)开办费 1,774,628.67 - 1,774,628.67 - 267,595.19 267,595.19 1,507,033.48 4年 (二)租入固定资产 改良支出 866,709.92 290,061.85 544,418.98 - 148,280.88 180,509.97 686,199.95 6个月 2年 (三)装修费 734,439.12 389,733.08 - - 167,922.37 512,628.41 221,810.71 6个月 (四)道路大修费 378,878.00 105,170.98 - 105,170.98 - 273,707.02 - 3年 (五)其他 181,150.00 135,862.50 - - 36,230.00 81,517.50 99,632.50 9个月 合计 3,935,805.71 920,828.41 2,319,047.65 105,170.98 620,028.44 1,315,958.09 2,514,676.64 说明：开办费本期增加是河北威远乐仁堂药业有限公司筹建期发生的费用，道路大修费 本期转出是因为建材分厂出售转入河北威远集团有限公司。 16、短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 2,400,000.00 132,420,000.00 抵押借款 - - 保证借款 262,000,000.00 - 质押借款 - - 合计 264,400,000.00 132,420,000.00 说明：由于资金周转不能满足公司业务发展的需要，增加短期借款 13,198 万元，增幅 99.67%。 17、应付票据 项目 期末数 期初数 本年度内到期金额 银行承兑汇票 29,654,068.61 - 29,654,068.61 商业承兑汇票 - - - 合计 29,654,068.61 29,654,068.61 18、应付款项 项目 期末数 期初数 账龄 ３ 年以上 ３ 年以上未偿还的原因 应付账款 75,081,347,55 84,732,356.75 746,025.24 资金紧张尚未支付 其他应付款 7,094,140.40 21,996,288.10 546,541.62 资金紧张尚未支付 说明：应付账款本年比上年减少 965.10 万元，降幅 11%,原因为出售建材分厂转出影 响 1,564 万元；其他应付款本年比上年减少 1,490.21 万元，降幅 68%，原因为出售建材分 厂转出影响 6,427 万元。无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 19、应付工资 内容 期末数 期初数 拖欠 - - 工效挂钩 291,097.37 687,323.69 合计 291,097.37 687,323.69 20、应付股利 类别 期末数 期初数 欠付原因 国家股 2,987,154.73 11,477,656.86 社会公众股 - 7,931,520.00 合计 2,987,154.73 19,409,176.86 21、应交税金 超过法定纳税期限，主 税种 期末数 期初数 法定税率(%) 管税务机关批文 增值税 -4,131,659.07 -33,169.28 １７％和 １３％ 营业税 130,150.50 101,575.25 ５％ 资源税 - -386,027.72 从量计征 所得税 6,645,437.28 9,450,451.23 １５％ 城建税 68,338.03 103,319.84 ７％ 见三、税项 房产税 116,580.60 - １２％和 １．２％ 车船使用税 36.00 - 从量计征 个人所得税 10,402.64 7,931.35 超额累进 合计 2,839,285.98 9,244,080.67 说明：本年比上年减少 640.48 万元，降幅 69.29%，主要由于销售淡季原材料储备增 加，造成增值税进项税额较大。 另外分公司——生物药业三厂在河北省赞皇县独立缴纳所得税，税率为 33%。 22、其他应交款 类别 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 138,929.51 应纳增值税的 ３．５％ 23、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结余的原因 水电费 787,255.89 22,420.62 应提未付 借款利息 2,308,136.56 596,277.10 应提未付 租赁费 471,288.00 424,632.00 应提未付 其它 - 220,068.66 合计 3,566,680.45 1,263,398.38 24、一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 其中已到期未偿还 未偿还的原因 期初数 信用借款 - - - 抵押借款 - - - 保证借款 30,000,000.00 - 80,000,000.00 质押借款 - - - 合计 30,000,000.00 80,000,000.00 25、长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 35,000,000.00 75,000,000.00 质押借款 - - 合计 35,000,000.00 75,000,000.00 26、股本 本期变动增减（+，-） 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 小计(股) 未上市国家股 52,125,713.00 52,125,713.00 上市社会公众股 66,096,000.00 66,096,000.00 合计 118,221,713.00 118,221,713.00 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 增减依据 期末数 股本溢价 141,071,224.29 - - - 141,071,224.29 股权投资准备 6,987.95 - - - 6,987.95 关联交易形成 - 8,789,204.82 - - 8,789,204.82 其他资本公积 141,626.47 237,664.66 - - 379,291.13 合计 141,219,838.71 9,026,869.47 150,246,708.19 说明：本年比上年增加 902 万元，增幅 6%，原因为建材分厂售价超过其账面价值的 差额 878.92 万元，计入资本公积。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,777,321.70 - - 14,777,321.70 任意盈余公积 - - - - 法定公益金 6,761,147.07 - - 6,761,147.07 合计 21,538,468.77 - - 21,538,468.77 29、未分配利润 年初未分配利润 调减额 调后额 24,117,326.50 2,263,945.90 21,853,380.60 说明：公司投资的北京中农大生物技术股份有限公司，２００１ 年度未审会计报表显示当 年实现利润 178.03 万元，经补充审计该公司 ２００１ 年度实际亏损 709.79 万元。故调减期初 未分配利润 226.39 万元。经审阅，审后表与审前表相比，主要调整项目为： 全额计提应收账款坏账准备 359.74 万元； 全额计提其他应收款坏账准备 32.43 万元； 产成品计提跌价准备 268.94 万元； 开办费摊销 220.76 万元。 30、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 销售商品收入 275,796,874.38 263,601,914.98 244,780,298.86 213,912,022.41 提供劳务收入 - 400,000.00 - - 利息收入 - - - - 使用费收入 - - - - 合计 275,796,874.38 264,001,914.98 244,780,298.86 213,912,022.41 说明：毛利率下降 ７．７２ 个百分点，主要是：①建材分厂间断生产，产量降低，成本升 高； ②农药产品价格下跌，采购成本上升等造成毛利下降。例如：主要原料甲醇由 原来的 １２００ 元／吨上涨到 ２３００ 元／吨；黄磷由原来的 ７６００ 元／吨上涨到 １１０００ 元／吨。 前五名客户销售收入明细 单位名称 销售收入 占全部销售收入总额的比例（%） 河北省农业生产资料公司 9,475,162.10 3.44 石家庄市济泰有限责任公司 5,748,453.86 2.08 吴桥果树医院 2,867,319.00 1.04 保定胜大有限责任公司 2,856,259.05 1.04 南昌农大植保技术服务中心 2,800,729.80 1.02 合计 23,747,923.81 8.61 31、主营业务税金及附加 种类 计缴标准（%） 本年数 城市维护建设税 7%和 1% 131,739.13 资源税 从量计征 120,000.00 教育费附加 3.5%和 3%和 1% 77,099.11 合计 328,838.24 32、其它业务利润 业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 其它业务利润 加工业务 1,660,653.68 1,129,597.65 531,056.03 出售材料 1,056,395.14 818,498.67 237,896.47 租金 917,829.36 118,255.99 799,573.37 技术转让 4,600,000.00 254,150.00 4,345,850.00 其他 160,361.81 40,776.92 119,584.89 合计 8,395,239.99 2,361,279.23 6,033,960.76 说明：本期比上期增加 185.99 万元，增幅 44.56%，原因为技术转让收入增加 230 万 元。 33、营业费用及管理费用 类别 本年数 上年数 营业费用 23,086,256.39 14,734,502.72 管理费用 36,098,773.42 16,142,212.65 说明：营业费用本期比上期增加 835.18 万元，增幅 56.68%。主要由于拓展销售市场 投入增加。 管理费用本期比上期增加 1,995.66 万元，增幅 123.63%。主要由于放弃 ２００１ 年度配 股权，将发生的拟配股费用 169 万元计入当期损益，新增咨询费 90 万元、项目研制开发费 350 万元、人员工资增加 300 万元等，另外按照《固定资产准则》未使用设备提取折旧费 319.3 万元、大修理费用计入当期损益 233.16 万元。 34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 13,855,458.70 15,600,043.33 减：利息收入 748,752.40 5,407,863.08 汇兑损失（或收益） 146.40 - 手续费 194,155.26 50,697.54 合计 13,301,007.96 10,242,877.79 说明：本期比上期增加 305.96 万元，增幅 30%，原因为短期借款增加所致。 35、投资收益 是否存在汇回 项目 本年发生数 上年发生数 的重大限制 其他债权投资收益 1,755,397.74 286,000.00 无 联营或合营企业分配来得利润 - 94,226.20 无 期末调整的被投资企业所有者权益净增减的金额 197,987.66 -2,253,499.36 无 股权投资差额摊销 297,920.84 - 合计 2,251,306.25 -1,873,273.16 36、补贴收入 项目 本年数 上年数 出口退税 1,299,176.36 1,600,000.00 其他补贴 95,237.00 - 合计 1,394,413.36 1,600,000.00 37、营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产盘盈 44,879.68 - 处置固定资产净收益 120,246.80 - 罚款净收入 57,967.96 - 其它 147,794.85 54,388.71 合计 370,889.29 54,388.71 38、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 16,907.53 - 处置固定资产净损失 16,863.60 191,411.76 债务重组损失 - 10,527.02 罚款支出 189,839.36 122,477.16 捐赠支出 173,640.00 - 非常损失 151,860.52 - 合计 549,111.01 324,415.94 39、支付的其他与经营活动有关的现金是 6,172.6 万元，其中：①管理费用 3,609.88 万元；②营业费用 2,308.63 万元。 40、支付的其他投资有关现金 8,000 万元，为预付河北威远集团有限公司土地款。 六、分行业资料(单位：人民币元) 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 建材 13,448,876.75 46,583,178.53 18,325,793.53 39,680,548.16 -4,876,916.78 6,902,630.37 化工 247,655,198.86 216,548,102.74 214,199,456.29 173,770,846.59 33,455,742.57 42,777,256.15 制药 12,401,192.43 470,633.71 11,139,347.02 460,627.66 1,261,845.41 10,006.05 兽药 2,291,606.34 - 1,115,702.02 - 1,175,904.32 - 咨询 - 400,000.00 - - - 400,000.00 合计 275,796,874.38 264,001,914.98 244,780,298.86 213,912,022.41 31,016,575.52 50,089,892.57 七、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元) 1、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 １ 年以内 65,851,386.39 96.57 658,513.86 90,114,497.91 91.44 908,640.61 １～２ 年 1,490,100.85 2.19 149,010.09 6,154,541.30 6.24 615,454.13 ２～３ 年 196,580.91 0.29 39,316.18 1,376,694.93 1.40 275,338.99 ３ 年以上 649,103.94 0.95 324,551.97 910,039.63 0.92 455,019.81 合计 68,187,172.09 100.00 1,171,392.10 98,555,773.77 100 2,254,453.54 ⑵应收账款前五名 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 上海博之达公司 2,741,400.00 4.02 1年以内 货款 抚顺美强化学公司 2,470,570.04 3.62 1年以内 货款 华北制药集团 1,140,762.20 1.67 1年以内 货款 东莞瑞德丰化工有限公司 1,122,550.26 1.65 1年以内 货款 北京北农奇克农药厂 934,760.00 1.37 1年以内 货款 合计 8,410,042.50 12.33 无持公司 5%以上股东单位河北威远集团有限公司的欠款。 2、其他应收款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 １ 年以内 159,102,529.76 79.12 1,925,650.58 154,150,131.87 96.84 1,150,817.35 １～２ 年 40,613,073.00 20.20 1,950,054.50 533,573.73 0.33 53,357.37 ２～３ 年 505,340.10 0.25 101,068.02 1,717,856.02 1.08 343,571.20 ３ 年以上 876,243.10 0.43 438,121.55 2,789,657.16 1.75 1,394,828.58 合计 201,097,185.96 100 4,414,894.65 159,191,218.78 100 2,942,574.50 说明：其中公司的联营公司—北京中农大生物技术股份有限公司 2000 万元、北京京威 药业有限公司 92.5 万元、河北威远亨迪生物化工有限公司 18.75 万元，账龄为 １～２ 年，均 按 １％的比例计提坏账准备。 ⑵其他应收款前五名 单位名称 金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 110,265,435.14 54.83 １ 年以内 往来款 北京中农大生物技术股份有限公司 20,000,000.00 9.95 １～２ 年 往来款 石家庄市磷甲科技开发公司 9,908,000.00 4.93 １ 年以内 借款 深圳广信投资公司 6,400,000.00 3.18 １～２ 年 合作项目 住房公积金存款 4,345,724.10 2.16 １～２ 年 存款 合计 150,919,159.24 75.05 (3)其中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因 河北威远集团有限公司 110,265,435.14 54.83 1 年以内 往来款 持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，同时在附注八中披露。 3. 长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 51,888,427.72 - 20,943,224.56 - 4,440,612.43 - 68,391,039.85 - 长长期债权投资 40,000.00 - - - 40,000.00 - - - 合计 51,928,427.72 20,943,224.56 4,480,612.43 68,391,039.85 (1)长期股权投资 项目 期末数 期初数 对子公司投资 31,080,758.73 18,701442.76 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 33,750,281.12 29,626,984.96 其他股权投资 3,560,000.00 3,560,000.00 合计 68,391,039.85 51,888,427.72 (2)长期股权投资 占被投资单 追加投 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 位注册资本 本期权益增减额 累计增减额 期末余额 资额 比例（%） 交通银行 1,400,000.00 - - - 1,400,000.00 河北威远亨迪生物化工有限公司 ３０ 年 15,692,500.00 - 45 -414,334.12 -852,645.44 14,839,854.56 石家庄市商业银行 2,160,000.00 - - - - 2,160,000.00 深圳市威圣生物技术开发有限公司 ３０ 年 9,000,000.00 - 90 -2,512,742.56 -2,103,489.04 6,896,510.96 北京京威药业有限公司 ２０ 年 4,500,000.00 - 45 5,977.87 8,137.82 4,508,137.82 海南威远宏昶生物药业有限公司 ２０ 年 1,200,000.00 - 60 -400,000.00 -1,200,000.00 - 北京中农大生物技术有限公司 12,000,000.00 - 30 531,652.41 -1,597,711.26 10,402,288.74 北京大地方洲投资管理有限公司 8,000,000 - 80 -264,099.78 -429,052.37 7,570,947.63 石家庄市永强制药厂 979,208.47 - 100 59,303.11 -423,555.06 555,653.41 河北威远动物药业有限公司 1,800,000.00 - 90 -601,065.65 -601,065.65 1,198,934.35 河北威远乐仁堂药业有限公司 14,000,000.00 - 70 - - 14,000,000.00 石家庄乐仁堂制药有限公司 4,000,000.00 - 10 - - 4,000,000.00 合计 74,731,708.47 -3,595,308.72 -7,199,381.00 67,532,327.47 (3)股权投资差额 投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 海南宏昶生物药业公司 -400,000.00 用技术作价投资 １０ 年 400,000.00 - 石家庄永强制药厂 1,020,791.53 议价投资 １０ 年 -102,079.16 858,712.38 合计 620,791.53 297,920.84 858,712.38 (4)长期债权投资 累计应收或已收 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 期末余额 利息 国库券 40,000.00 23,200.00 23,200.00 - (5)长期债券投资 债券种类 面值 备注 国库券 40,000.00 １９９８ 年 ５ 月 １８ 日购入 4、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 74,691.50 94,226.20 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -3,297,387.87 -4,586,073.17 其它投资 - - 合计 -3,222,696.37 -4,491,846.97 5、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 销售商品收入 259,421,849.78 261,770,900.57 231,286,038.99 212,429,577.41 提供劳务收入 - - - - 利息收入 - - - - 使用费收入 - - - - 合计 259,421,849.78 261,770,900.57 231,286,038.99 212,429,577.41 八、关联方关系及其交易(单位：人民币元) 1. 存在控制关系的关联方情况 1) 存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北威远集团有限公司 石家庄 精细化工、建材等 控股股东 国有独资企业集团 霍丽君 深圳市威圣生物技术开发有限公司 深圳 生物技术产品开发等 控股子公司 有限责任公司 于崇升 海南威远宏昶生物药业有限公司 海口 生物化工产品等 控股子公司 有限责任公司 贾栓国 石家庄市永强制药厂 石家庄 化学药制剂 全资子公司 有限责任公司 常新华 北京大地方洲投资管理有限公司 北京 投资咨询等 控股子公司 有限责任公司 霍拉庭 河北威远动物药业有限公司 石家庄 兽药、预混合饲料等 控股子公司 有限责任公司 马国锋 河北威远乐仁堂药业有限公司 石家庄 片剂、硬胶囊剂等 控股子公司 有限责任公司 霍丽君 ２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期末数 期初数 河北威远集团有限公司 139,160,000.00 139,160,000.00 深圳市威圣生物技术开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南威远宏昶生物药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 石家庄市永强制药厂 1,000,000.00 1,000,000.00 北京大地方洲投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 河北威远动物药业有限公司 2,000,000.00 - 河北威远乐仁堂药业有限公司 20,000,000.00 - ３）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期末数 期初数 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 河北威远集团有限公司 126,631,457.82 44.09 134,614,446.77 44.09 深圳市威圣生物技术开发有限公司 6,896,510.95 90 9,409,253.51 90.00 海南威远宏昶生物药业有限公司 - 60 220,544.75 60.00 石家庄市永强制药厂 555,653.41 100 496,350.30 100.00 北京大地方洲投资管理有限公司 7,570,947.62 80 7,835,047.41 80.00 河北威远动物药业有限公司 1,198,934.35 90 - - 河北威远乐仁堂药业有限公司 14,000,000.00 70 - - ４） 存在控制关系的关联方交易 项目 单位 交易金额 未结算金额 定价政策 收取资金占用费 河北威远集团公司 2,284,420.44 - 按银行同期存款利率 转让分厂整体资产 河北威远集团公司 55,320,000.00 - 按未审会计报表账面价值 租赁房产等 河北威远集团公司 971,505.00 - 双方议定 承租土地使用权 河北威远集团公司 423,919.10 - 双方议定 根据公司与河北威远集团有限公司签订的协议，按照一年期定期存款利率 1.98%计算收 取资金占用费 228.44 万元，当年已全部结算。 关于与河北威远集团有限公司相互租赁资产的说明： ⑴公司将位于石家庄市新石北路 １６６ 号一车间、二车间及仓库租赁给河北威远集团公 司，经双方协商一致，租赁期为 １０ 年，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１０ 年 １２ 月 ３１ 日止，总计 ６１１８ 平方米，年租金 489,440 元。 ⑵公司将位于石家庄市新石北路 １６６ 号办公楼及相关辅助设施租赁给河北威远集团公 司，经双方协商一致，租赁期为 １０ 年，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１０ 年 １２ 月 ３１ 日止，总计 ５４６１．１５ 平方米，年租金 482,065 元。 ⑶河北威远集团公司将其拥有使用权的土地共计 ７０６５３．１８４ 平方米（四宗土地）租赁给 我公司，租赁期自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１０ 年 １２ 月 ３１ 日止，年租金 423,919.10 元。 ２．不存在控制关系的关联方情况 １）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 河北威远亨迪生物化工有限公司 联营企业 北京京威药业有限公司 联营企业 深圳市威澜实业发展有限公司 同一母公司 北京中农大生物技术股份有限公司 联营企业 河北威远房地产有限公司 同一母公司 石家庄乐仁堂股份有限公司 联营企业 石家庄威远高压开关制造有限公司 同一母公司 河北威远纸业有限公司 同一母公司 河北威远远洋精细化工厂 同一母公司 河北威远医用电子仪器有限公司 同一母公司 ２）不存在控制关系的关联方交易 公司为其投资的河北威远亨迪生物化工有限公司担保借款 600 万元，贷款银行为建设 银行石家庄分行建华南大街支行，期限和利率分别为： 本金 期限 利率(‰) ２００ 万元 ２００２．１２．３～２００３．１２．２ ４．８６７５ １５０ 万元 ２００１．１２．２４～２００３．４．２３ ５．０３２５ １００ 万元 ２００２．７．１１～２００３．７．１０ ４．８６７５ １５０ 万元 ２００２．９．１０～２００３．９．１０ ４．８６７５ 3.关联企业往来款项 １）应收账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远亨迪生物化工有限公司 - 1,361,823.76 2.03 北京京威药业有限公司 1,750,000.00 2.44 2,423,340.60 2.43 河北威远纸业有限公司 123,072.10 0.17 - - 合计 1,873,072.10 2.61 3,785,164.36 4.64 ２）其他应收款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远集团有限公司 110,265,435.14 54.83 32,070,659.27 20.06 北京中农大生物技术股份有限公司 20,000,000.00 9.95 20,000,000.00 12.51 河北威远房地产有限公司 16,256,792.44 8.09 13,110,000.00 8.20 深圳市威澜实业发展有限公司 2,195,014.63 1.09 896,000.00 0.56 北京京威药业有限公司 925,000.00 0.46 6,800,000.00 4.25 河北威远亨迪生物化工有限公司 187,528.00 0.09 - 河北威远纸业有限公司 261,000.00 0.13 - 石家庄威远高压开关制造有限公司 230,000.00 0.11 - 河北威远远洋精细化工厂 217,630.00 0.11 - 河北威远医用电子仪器有限公司 25,000.00 0.01 - 合计 150,563,400.21 74.87 72,876,659.27 45.58 说明：由于出售下属分公司—建材分厂，将与其往来款项转为其他应收 5,400 万元。 ３）其他应付款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 深圳市威澜实业发展有限公司 69,301.08 0.98 - - 北京中农大生物技术有限公司 2,717,377.70 38.30 2,717,377.70 12.35 4)预付账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远集团有限公司 80,377,181.00 67.58 530,000.00 2.68 说明：主要款项为预付河北威远集团有限公司拟购土地款 8,000 万元。 5) 预收账款 关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 河北威远纸业有限公司 1,280.00 - - - 九、期后事项及承诺事项 出售建材厂： ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日，公司第三届第二十一次董事会审议了《关于出售公司部分资产的 议案》， ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日召开公司 ２００２ 年第三次临时股东大会审议该项议案， 本次交易 标的为威远生化所属建材分厂所拥有的全部资产， 经中商资产评估咨询有限责任公司以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日为基准日进行评估，建材分厂资产总额 12,700 万元，总负债 9,020 万元， 净资产 3,680 万元。 经双方协商，交易额以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日净资产账面值 4,180 万元， 加上建材分厂直接向银行借款 1,352 万元，共计 5,532 万元确定，收购价款以货币资金方式 支付。 对外担保： 公司于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日在石家庄市与石家庄制药集团有限公司签署了最高担保限额为 人民币 2 亿元信贷互保协议，互保期限为二年。互保的借款范围只适用于国家正式批准成立 的国有商业银行，不包括其他各种集资形式的借款及非金融机构借款。担保协议不受互保双 方与其他单位任何协议、文件的影响。公司与石家庄制药集团公司有限公司不存在关联关系。 公司第三届八次董事会、股东大会一致通过。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司与石家庄制药 集团公司有限公司实际担保金额 1.58 亿元。 土地及地上建筑物转让： ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于向公司控股股东 威远集团收购土地使用权的议案》，本公司拟收购控股股东河北威远集团有限公司四宗土地 使用权，合计 １５４８９２．６ 平方米。２００３ 年 ３ 月 １０ 日公司第三届董事会第二十五次会议对第三 届董事会第十七次会议议定的部分事项进行调整，新增收购威远集团所属的长安国用（２００１） 字第 ０３８ 号土地使用证地的土地使用权，调整后共收购河北威远集团有限公司五宗土地使用 权，合计 １８８４７７．４３ 平方米，转让价格以《土地估价报告》确认的评估值 14,062.73 万元为 准。同时增加收购土地使用权上部分附着建筑物，该部分建筑物的总建筑面积为 ２１１９３．４８ 平方米，转让价格以《资产评估报告》确认的评估值 1,372.18 万元为准。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司预付河北威远集团有限公司土地款 8,000 万元。２００３ 年 ４ 月 １４ 日公司 ２００３ 年第一次临时股东大会一致通过《关于收购河北威远集团有限公司土地使用权及部分附着建 筑的议案》。该交易完成后，河北威远集团有限公司尚欠公司款项 3629.35 万元，河北威远 集团有限公司承诺在 ２００３ 年 ４ 月底前筹集资金全部偿还。 河北威远生物化工股份有限公司 二○○三年四月十五日 十一、备查文件目录 ㈠载有法定代表人、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 河北威远生物化工股份有限公司 董事长： 霍 丽 君 二○○三年四月十七日 资 产 负 债 表 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 附注号 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 46,040,080.05 43,825,122.09 76,665,543.45 71,950,139.23 短期投资 2 45,700,000.00 45,700,000.00 20,000,000.00 应收票据 3 745,800.00 745,800.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 71,864,593.80 67,015,779.99 97,439,613.82 96,301,320.23 其他应收款 5 198,236,088.67 196,682,291.31 157,050,147.27 156,248,644.28 预付账款 6 118,941,241.91 111,668,670.85 19,766,276.91 19,765,288.91 应收补贴款 7 1,151,475.93 1,151,475.93 661,383.35 661,383.35 存货 8 72,441,191.16 67,434,728.70 97,948,656.07 96,926,001.09 待摊费用 9 73,100.13 - 1,261,616.85 1,222,491.99 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 555,193,571.65 534,223,868.87 470,793,237.72 443,075,269.08 长期股权投资 10 38,810,281.12 68,391,039.85 33,186,984.96 51,888,427.72 长期债权投资 40,000.00 40,000.00 长期投资合计 38,810,281.12 68,391,039.85 33,226,984.96 51,928,427.72 合并价差 858,712.38 560,791.54 固定资产原价 11 219,189,932.37 206,093,733.24 265,938,319.36 263,032,950.07 减：累计折旧 72,240,789.72 70,963,460.53 95,960,052.53 95,118,218.09 固定资产净值 146,949,142.65 135,130,272.71 169,978,266.83 167,914,731.98 固定资产减值准备 2,025,540.90 2,025,540.90 2,025,540.90 2,025,540.90 固定资产净额 144,923,601.75 133,104,731.81 167,952,725.93 165,889,191.08 工程物资 12 - - 302,656.08 302,656.08 在建工程 13 12,906,746.81 12,514,746.81 64,818,005.32 56,337,108.58 固定资产清理 - - 固定资产合计 157,830,348.56 145,619,478.62 233,073,387.33 222,528,955.74 无形资产 14 7,320,401.87 2,693,216.74 13,363,867.18 12,643,867.18 长期待摊费用 15 2,514,676.64 374,832.76 920,828.41 395,232.83 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 9,835,078.51 3,068,049.50 14,284,695.59 13,039,100.01 递延税项： - - 递延税款借款 - - 资 产 总 计 762,527,992.22 751,302,436.84 751,939,097.14 730,571,752.55 资 产 负 债 表 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 短期借款 16 264,400,000.00 264,400,000.00 132,420,000.00 131,920,000.00 应付票据 17 29,654,068.61 29,654,068.61 应付账款 18 75,081,347.55 69,886,124.59 84,732,356.75 82,963,218.51 预收账款 21,181,573.72 19,212,000.46 19,853,573.51 19,639,573.51 应付工资 19 291,097.37 177,509.54 687,323.69 687,323.69 应付福利费 1,568,992.83 1,315,751.71 1,259,886.61 1,150,013.61 应付利润(股利) 20 2,987,154.73 2,987,154.73 19,409,176.86 19,409,176.86 应付税金 21 2,839,285.98 2,729,213.49 9,244,080.67 9,220,756.25 其他应交款 22 138,929.51 132,918.38 267,802.44 266,779.36 其他应付款 7,094,140.40 12,104,349.30 21,996,288.10 6,226,493.30 预提费用 23 3,566,680.45 3,561,629.56 1,263,398.38 1,255,016.38 预计负债 一年内到期的长期负债 24 30,000,000.00 30,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 438,803,271.15 436,160,720.37 371,133,887.01 352,738,351.47 长期借款 25 35,000,000.00 35,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 35,000,000.00 35,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 － － 负债合计 473,803,271.15 471,160,720.37 446,133,887.01 427,738,351.47 *少数股东权益 8,618,714.96 - 3,151,264.30 股东权益 股本 26 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 减：已归还投资 - - 股本净额 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 118,221,713.00 资本公积 27 150,246,708.19 150,246,708.19 141,219,838.71 141,219,838.71 盈余公积 28 21,538,468.77 20,431,890.36 21,538,468.77 20,431,890.36 其中：法定公益金 6,761,147.07 6,392,287.60 6,761,147.07 6,392,287.60 *未确认的投资损失 260,273.79 - 179,455.25 未分配利润 29 -9,640,610.06 -8,758,595.08 21,853,380.60 22,959,959.01 所有者权益合计 280,106,006.11 280,141,716.47 302,653,945.83 302,833,401.08 负债及所有者权益总计 762,527,992.22 751,302,436.84 751,939,097.14 730,571,752.55 利润及利润分配表 单位名称：河北威远生物化工股份有限公司 单位：人民币元 附 2002年度 2001年度 项 目 注 号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３０ 275,796,874.38 259,421,849.78 264,001,914.98 261,770,900.57 减：主营业务成本 244,780,298.86 231,286,038.99 213,912,022.41 212,429,577.41 主营业务税金及附加 ３１ 328,838.24 273,233.98 613,311.73 589,897.21 二、主营业务利润 30,687,737.28 27,862,576.81 49,476,580.84 48,751,425.95 加：其他业务利润 ３２ 6,033,960.76 6,014,728.29 4,174,016.37 4,174,016.37 减：营业费用 ３３ 23,086,256.39 21,181,494.37 14,734,502.72 14,341,026.21 管理费用 ３３ 36,098,773.42 30,067,252.63 16,142,212.65 12,468,358.92 财务费用 ３４ 13,301,007.96 12,391,907.46 10,242,877.79 10,284,783.03 三、营业利润 -35,764,339.73 -29,763,349.36 12,531,004.05 15,831,274.16 加：投资收益 ３５ 2,251,306.25 -3,222,696.37 -1,873,273.16 -4,491,846.97 补贴收入 ３６ 1,394,413.36 1,394,413.36 1,600,000.00 1,600,000.00 营业外收入 ３７ 370,889.29 370,789.29 54,388.71 53,364.71 减：营业外支出 ３８ 549,111.01 497,711.01 324,415.94 299,608.22 四、利润总额 -32,296,841.84 -31,718,554.09 11,987,703.66 12,693,183.68 减：所得税 10,516.69 - 1,698,410.71 1,698,410.71 ＊少数股东损益 -732,549.33 - -526,024.77 ＊加：未确认的投资损失 80,818.54 - 179,455.25 五、净利润 -31,493,990.66 -31,718,554.09 10,994,772.97 10,994,772.97 加：年初未分配利润 21,853,380.60 22,959,959.01 26,694,429.13 27,801,007.54 其他转入 六、可供分配利润 -9,640,610.06 -8,758,595.08 37,689,202.10 38,795,780.51 减：提取法定盈余公积 1,099,477.29 1,099,477.29 提取法定公益金 549,738.65 549,738.65 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -9,640,610.06 -8,758,595.08 36,039,986.16 37,146,564.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,186,605.56 14,186,605.56 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -9,640,610.06 -8,758,595.08 21,853,380.60 22,959,959.01 现 金 流 量 表 编制单位： 河北威远生化工股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 附注号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 276,902,638.65 261,869,773.74 收到的税费返还 1,394,413.36 1,394,413.36 收到的其他与经营活动有关的现金 7,799,263.41 6,244,613.08 现金流入小计 286,096,315.42 269,508,800.18 购买商品、接受劳务支付的现金 192,948,213.84 180,454,644.09 支付给职工以及为职工支付的现金 21,222,052.56 19,474,336.66 支付的各项税费 6,312,142.96 6,312,142.96 支付的其他与经营活动有关的现金 39 61,725,699.11 53,120,916.98 现金流出小计 282,208,108.47 259,362,040.69 经营活动产生的现金流量净额 3,888,206.95 10,146,759.49 二、投资活动产生的现金流量： 0 收回投资所收到的现金 24,800,000.00 31,037,752.96 取得投资收益所收到的现金 2,053,318.58 511,920.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 55,320,000.00 55320000 现金流入小计 82,173,318.58 86,869,673.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,884,452.39 11,884,452.39 投资所支付的现金 56,183,229.35 54,683,229.35 支付的其他与投资活动有关的现金 40 80,000,000.00 80,000,000.00 现金流出小计 148,067,681.74 146,567,681.74 投资活动产生的现金流量净额 -65,894,363.16 -59,698,007.94 三、筹资活动产生的现金流量 0 吸收投资所收到的现金 6,200,000.00 借款所收到的现金 55,500,000.00 51,005,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 61,700,000.00 51,005,000.00 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,319,307.19 29,578,768.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 30,319,307.19 29,578,768.69 筹资活动产生的现金流量净额 31,380,692.81 21,426,231.31 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 -30,625,463.40 -28,125,017.14 现 金 流 量 表 编制单位： 河北威远生化工股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 补充资料 附注号 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -31,493,990.66 -31,718,554.09 加：计提的资产减值准备 444,800.41 -165,636.84 固定资产折旧 14,496,444.55 14,061,827.32 无形资产摊销 596,485.70 419,116.63 长期待摊费用摊销 862,460.64 198,492.23 待摊费用减少（减：增加） 1,188,516.72 1405593.55 预提费用增加（减：减少） -220,068.66 -216737.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -103,383.20 -103,383.20 固定资产报废损失 0 财务费用 13,301,007.96 12,391,103.31 投资损失（减：收益） -2,251,306.24 3,222,696.37 递延税款贷项（减：借项） 0 存货的减少（减：增加） 13,754,483.25 18,427,483.51 经营性应收项目的减少（减：增加） -95,299,945.09 -121,141,412.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 88,612,701.57 113,366,170.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,888,206.95 10,146,759.49 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 ３．现金及现金等价物净增加情况： 0 现金的期末余额 46,040,080.05 43,825,122.09 减：现金的期初余额 76,665,543.45 71,950,139.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,625,463.40 -28,125,017.14 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计： 5,983,708.19 332,626.67 6,316,334.86 其中：应收帐款 2,358,164.69 -1,024,218.10 1,333,946.59 其他应收款 3,625,543.50 1,356,844.77 4,982,388.27 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 112,173.74 112,173.74 - 其中：库存商品 - - 原材料 112,173.74 112,173.74 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 2,025,540.90 2,025,540.90 其中：房屋、建筑物 2,025,540.90 2,025,540.90 机器设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 利 润 表 附 表 编制单位： 河北威远生化工股份有限公司 ２００２年度 单位：万元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项目 报告期利润 加权平均 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 （ＲＯＥ） （ＥＰＳ） 主营业务利润 3,068.77 10.96 10.67 0.26 0.26 营业利润 -3,576.43 -12.77 -12.43 -0.30 -0.30 净利润 -3,149.40 -11.24 -10.95 -0.27 -0.27 扣除非经营性损益后的净利润 -4,254.20 -15.19 -14.79 -0.36 -0.36