ST仁和(000650)2007年年度报告摘要

仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000650 证券简称：ST 仁 和 公告编号：2008-007 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 独立董事郭月秋女 独立董事夏际松先 因公务未能亲自出席会议 士 生 1.4 广东恒信德律会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人梅强先生、主管会计工作负责人殷春旺先生及会计机构负责人（会计主管人员）肖雪 峰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 仁 和 股票代码 000650 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 九江市九龙街龙翔国贸大厦 注册地址的邮政编码 332000 办公地址 九江市九龙街龙翔国贸大厦 办公地址的邮政编码 332000 公司国际互联网网址 http://www.renheyaoye.com 电子信箱 rhgf@renheyaoye.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 殷春旺 联系地址 九江市九龙街龙翔国贸大夏 电话 0792-2199105 传真 0792-2199101 电子信箱 jjycw@sina.com 1 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 778,664,871.33 46,637,730.10 46,637,730.10 1,569.60% 417,200,593.86 417,200,593.86 利润总额 57,911,884.95 130,301,621.26 130,301,621.26 -55.56% -129,943,352.52 -129,943,352.52 归属于上市公司 39,170,351.84 130,301,621.26 130,301,621.26 -69.94% -129,943,352.52 -129,943,352.52 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 32,447,338.17 -69,002,634.19 -69,002,634.19 147.02% -140,140,234.32 -140,140,234.32 常性损益的净利 润 经营活动产生的 35,397,397.04 235,279,503.24 235,279,503.24 -84.96% -17,627,824.78 -17,627,824.78 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 308,483,317.96 271,721,020.77 273,283,087.13 12.88% 455,999,023.39 455,999,023.39 所有者权益（或股 235,439,431.85 194,707,013.65 196,269,080.01 19.96% 46,883,934.74 46,883,934.74 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.18 0.65 0.59 -69.49% -0.6453 -0.6453 稀释每股收益 0.18 0.65 0.59 -69.49% -0.6453 -0.6453 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.15 -0.34 -0.26 157.69% -0.594 -0.594 收益 全面摊薄净资产 16.64% 66.92% 66.39% -49.75% -277.16% -277.16% 收益率 加权平均净资产 18.15% 104.49% 108.72% -90.57% -298.91% -298.91% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 13.78% -35.44% -35.16% 48.94% -298.91% -298.91% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 15.03% -55.33% -57.57% 72.60% -103.44% -103.44% 净资产收益率 每股经营活动产 0.16 1.18 1.18 -86.44% -0.09 -0.09 生的现金流量净 2 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.07 0.97 0.98 9.18% 0.2734 0.2734 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 19,675.72 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 6,799,166.38 标准定额或定量享受的政府补助除外。 其他营业外收支净额 21,788.62 其他非经常性损益项目 -117,617.05 合计 6,723,013.67 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 134,398,40 134,395,20 一、有限售条件股份 67.16% 974 -4,174 -3,200 61.06% 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 134,398,40 134,395,20 3、其他内资持股 67.16% 974 -4,174 -3,200 61.06% 0 0 其中：境内非国有 134,395,20 134,395,20 67.16% 61.06% 法人持股 0 0 境内自然人持 3,200 974 -4,174 -3,200 0 0.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 3 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、无限售条件股份 65,704,000 32.84% 20,006,868 4,174 20,011,042 85,715,042 38.94% 1、人民币普通股 65,704,000 32.84% 20,006,868 4,174 20,011,042 85,715,042 38.94% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 200,102,40 220,110,24 三、股份总数 100.00% 20,007,842 0 20,007,842 100.00% 0 2 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 仁和（集团）发 2010 年 03 月 29 134,395,200 0 0 134,395,200 股改 展有限公司 日 合计 134,395,200 0 0 134,395,200 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 12,791 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 仁和（集团）发展有限公司 61.06% 134,395,200 134,395,200 0 人 中国建设银行－华夏优势增 境内非国有法 2.15% 4,729,655 0 长股票型证券投资基金 人 交通银行－华安创新证券投 境内非国有法 0.45% 1,000,000 0 资基金 人 王军花 境内自然人 0.39% 855,300 0 廖建平 境内自然人 0.34% 738,951 0 易丽娟 境内自然人 0.28% 607,798 0 陆汉兴 境内自然人 0.25% 552,957 0 王巧 境内自然人 0.24% 536,155 0 王红 境内自然人 0.23% 508,900 0 杨光 境内自然人 0.22% 495,022 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投 4,729,655 人民币普通股 资基金 交通银行－华安创新证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 王军花 855,300 人民币普通股 廖建平 738,951 人民币普通股 易丽娟 607,798 人民币普通股 陆汉兴 552,957 人民币普通股 4 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 王巧 536,155 人民币普通股 王红 508,900 人民币普通股 杨光 495,022 人民币普通股 张旭 470,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 仁和（集团）发展有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述 动的说明 无限售条件股东是否存在关联关系或属一致行动人未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 仁和（集团）发展有限公司 新控股股东变更日期 2007 年 01 月 05 日 新控股股东变更情况刊登日期 2007 年 01 月 12 日 新控股股东变更情况刊登报刊 证券日报 新实际控制人名称 新实际控制人变更日期 新实际控制人变更情况刊登日期 新实际控制人变更情况刊登报刊 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况 控股股东名称：仁和（集团）发展有限公司 注册地：江西省樟树市药都南大道 158 号 法定代表人：杨文龙 成立日期: 2001 年 7 月 6 日 注册资本：人民币 18,818 万元 经营范围：中药材种植，药材种苗培植，纸箱生产销售，计算机软件开发，包装设计，广告策划制作，建材、家电五金、百 货化工（化学危险品除外）、机电（小轿车除外），电子产品、文体办公用品、通讯器材（无线电发射设备除外）、汽车配件、 金属材料（国家有专项规定除外）批发、零售。 2、实际控制人情况 实际控制人姓名：杨文龙先生 杨文龙先生，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，住所地为江西省樟树市，2001 年 7 月至今任仁和集团董事长兼总裁， 2006 年 12 月至今任本公司董事，现任江西省政协常委、中国民主建国会中央委员会委员、民建江西省委员会副主委、江西省 工商联（总商会）常委、江西省企业联合会、企业家协会常务理事等职务。 5 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 肖正连 董事长 女 39 12 月 25 12 月 24 0 0 7.88 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 杨文龙 董事 男 45 12 月 25 12 月 24 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 董事、总 梅 强 男 45 12 月 25 12 月 24 0 0 8.30 0 0 0.00 0.00 否 经理 日 日 董事、董 2006 年 2009 年 殷春旺 秘、财务 男 39 12 月 25 12 月 24 0 0 6.94 0 0 0.00 0.00 否 总监 日 日 2006 年 2009 年 刘新熙 独立董事 男 53 12 月 25 12 月 24 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 郭月秋 独立董事 女 68 12 月 25 12 月 24 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 夏际松 独立董事 男 71 12 月 25 12 月 24 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 曾雄辉 职工董事 男 37 05 月 18 12 月 24 0 0 7.59 0 0 0.00 0.00 否 日 日 祝保华 监事会主 男 50 2006 年 2009 年 0 0 2.66 0 0 0.00 0.00 否 6 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 席 12 月 25 12 月 24 日 日 2006 年 2009 年 孙首建 监事 男 54 12 月 25 12 月 24 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 叶玉玲 监事 女 39 12 月 25 12 月 24 0 0 4.79 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 张 梁 职工监事 男 34 05 月 18 12 月 24 0 0 7.73 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 李大明 职工监事 男 37 05 月 18 12 月 24 0 0 7.47 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 肖秋莲 副总经理 女 31 12 月 25 12 月 24 0 0 6.42 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 黄斌辉 副总经理 男 44 12 月 25 12 月 24 0 0 6.13 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 陈志增 副总经理 男 50 08 月 24 12 月 24 0 0 2.34 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 0 0 - 83.25 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 （1）2007 年公司总体经营情况 2007 年是公司成功恢复上市的第一年，也是公司发展史上具有重要里程碑意义的一年，这一年，公司以“仁和药业股份有限 公司”的新形象，昂首步入了证券市场医药类上市公司的行列。在医疗体制改革和行业监管措施力度不断加大的政策背景下， 医药生产经营企业的经营环境发生了重大变化，公司积极应对，经受住了各种考验，实现了业绩的稳步增长。报告期内，公 司实现营业收入 77,866.49 万元，实现营业利润 5,107.13 万元，实现净利润 3,917.04 万元，同上年同期相比，公司经营性利润 实现扭亏为盈。公司上年度净利润 13,030.16 万元,主要来源于大额坏帐准备的冲回，若扣除大额坏帐准备的冲回等非经常性损 益 199,304,300.00 元，公司实现经营性净利润为 -6,900.26 万元，属于经营性亏损。上年度公司实施重大资产重组过程中，已 将原化纤类生产经营性资产全部剥离，同时置入医药生产经营资产，公司的经营主体和业务范围发生彻底转换，因此公司在 报告期内的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力与过去相比均发生重大变化。 报告期内，公司全资子公司江西仁和药业有限公司，按照年初经营计划目标，以巩固遍布全国 30 个省市自治区、设有 50 多 个省级办事处、多个地级工作站的营销网络为基础，加大主导产品的销售力度，不断拓展销售渠道，创新营销模式，实现了 销售业绩历史性的新突破。2007 年，仁和可立克、优卡丹等产品的销售增长速度突飞猛进，优卡丹比去年同期增长 100%； 仁和可立克比去年同期增长 12%。为满足营销市场需求，公司全资子公司江西铜鼓仁和制药有限公司克服原材料价格上升等 诸多不利因素，努力挖掘生产潜力，扩大产能，并将部分产品委托关联企业江西闪亮制药有限公司加工生产，满足了营销市 场的需求。公司全资子公司江西吉安三力制药有限公司在 2007 年完成了橡胶膏剂车间 GMP 改造并通过认证，增加了公司生 产多种剂型能力。 报告期内，公司的品牌效应进一步增强， 2007 年 9 月 1 日，公司使用的“仁和”商标，被国家工商行政管理总局认定 为中国驰名商标。 （2）公司主营业务及其经营情况 7 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内主营业务主要产品构成情况 公司所属行业为医药行业，主要从事胶囊剂、颗粒剂、片剂、栓剂、软膏剂、搽剂等 OTC 药品的生产经营，以及相关药品、 健康相关产品的批发、零售。 （3）公司资产构成变动情况 单位：（人民币）元 项 目 本报告期末 占资产总额的比例（%） 上年度期末 比上年同期增减（%） 应收账款 0 0 627,641.56 -100 存货 17,774,279.89 5.76 61,964,553.50 -71.32 长期股权投资 固定资产净额 24,953,213.24 8.10 24,263,741.28 2.84 在建工程 28,100.00 0 无形资产 101,539,860.52 32.92 107,001,623.66 -5.10 短期借款 资产总额 308,483,317.96 100 273,283,087.13 12.88 ①报告期内,资产总额增加的原因主要是报告期主导产品销售增长迅速，销货款形成的货币资金及应收票据增加。 ②报告期内，应收账款减少的原因主要货款及时回笼。 报告期内，存货减少的原因主要是报告期产品畅销，供不应求，库存减少所致。 主要财务数据变动情况(单位：人民币元) 的原因 项 目 2007 年 2006 年 比上年同期增减（％） 销售费用 204,847,411.08 103,627.22 197,577.22 管理费用 33,258,729.79 33,471,339.08 -0.64 财务费用 798,382.64 20,675,997.98 -96.13 所得税 18,741,533.11 0.00 - 变动原因说明：由于上年度公司处于停产状态，同时，上年度末公司实施重大资产重组，将原化纤类生产经营性资产全 部剥离，同时置入医药生产经营资产，实现了行业及产品彻底转型，因此销售费用等财务数据无可比性。 （4）公司现金流量公析 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 35,397,397.04 235,279,503.24 -84.96 投资活动产生的现金流量净额 -4,301,682.04 -201,395,768.22 -97.86 筹资活动产生的现金流量净额 182,780.58 -37,577,132.42 100.49 现金及现金等价物净增加额 31,278,495.58 -3,697,183.68 746.00 变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减少的原因是上年度公司应收帐款清欠收回所致；投资活动产生的现金 流量净额同比减少的主要原因是上年度投资收购所致；筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是上年度归还银行 贷款所致。 （5）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 ①江西仁和药业有限公司 江西仁和药业有限公司是上市公司持股比例为 100%的商业企业，注册资金 8000 万元。 主要经营范围: 中西成药、中药材、中药饮片、医疗器械、生物制品、化学制剂、医药保健品的批发、零售。 江西仁和药业有限公司 2007 年度实现主营业务收入 77,804.79 万元，主营业务利润 2,896.85 万元，净利润 1,938.62 万元。报 告期末总资产 17,914.90 万元，净资产 13,375.69 万元。 ②江西铜鼓仁和制药有限公司 江西铜鼓仁和制药有限公司是上市公司持股比例为 100%的工业企业，注册资金 2300 万元。 主要产品：仁和可立克、优卡丹等感冒类药。 江西铜鼓仁和制药有限公司 2007 年度实现主营业务收入 12,482.37 万元，主营业务利润 2,555.04 万元，净利润 1,714.93 万元。 报告期末总资产 5,757.69 万元，净资产 4,439.79 万元。 ③江西吉安三力制药有限公司 江西吉安三力制药有限公司是上市公司持股比例为 100%的工业企业，注册资金 3100 万元。 8 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 主要产品：硝酸咪康唑乳膏、氧氟沙星栓等外用药。 江西吉安三力制药有限公司 2007 年度实现净利润 127.21 万元。报告期末总资产 4,006.97 万元，净资产 3,771.57 万元。 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势 医药行业是一个多学科先进技术和手段高度融合的高科技产业群体，涉及国民健康、社会稳定和经济发展。回顾我国医药行 业近五年的发展情况，全国医药生产一直处于持续、稳定、快速发展阶段。 中国的非处方药市场尤其有着惊人的市场容量，在近年来以每年两位数的增长速度递增，中国是一个任何国际制药巨头都不 可能忽视的、全球最具发展潜力的非处方药市场。在欣欣向荣的中国医药工业的大背景下，酝酿发展 10 余年的 OTC 市场， 已经逐步成长成为中国医药产业中的生力军，正在经历由无序竞争转向良性竞争，由松散转向法制，由封闭转向开放，质量 与标准开始向国际接轨的过程。 中国经济的持续平稳发展，人民群众逐渐增强的自我保健意识，无所不在的传媒渗透以及政府对非处方药的宣传和政策扶持， 大大促进了非处方药市场发展。但一些具有品牌实力的处方药、普药经营企业将向 OTC 业务转型，从而带来 OTC 行业竞争 加剧。 （2）公司目前面临的风险和解决出路 公司报告期，财务状况运行好，经营业绩稳步提升，在医疗体制改革和行业监管措施力度不断加大的背景下，医药行业呈现 不断提高和集中的趋势。因此，公司要保持快速增长，需要不断提高资产规模，增强技术创新能力，同时扩大产品品牌规模 及品牌影响力。现阶段，公司面临的主要问题是资产规模、产品品牌规模以及技术创新能力需要进一步提升，与控股股东及 关联企业的各项关联交易较大。为提高市场抗风险能力，减少对关联企业的依赖，公司主要采取了以下几方面措施： 一是利用良好的渠道资源和品牌效应，充分挖掘生产潜力，扩大产能，增强生产、研发能力，完善公司产品结构； 二是加大资本运作，通过增发等方式的资本运作，收购关联方有效资产不断增强公司的资产规模及品牌规模，提高公司的综 合运营实力； 三是公司已建立较完善的公司治理结构与内部控制体系，为提高业务运营水平、提高管理水平奠定了良好的基础。公司将加 强全面预算管理，加强营销渠道拓展，促进企业核心竞争力的进一步提升。 （3）新年度经营工作计划 ①落实公司在重大资产重组时的计划，在条件成熟时，采取定向增发等方式扩大企业资产和品种规模，减少关联交易及同业 竞争情况，实现优质资产整合，增强企业后续发展动力。 ②全面推行法人治理，进一步完善公司各项管理制度。确保公司内部管理水平和管理效益的同步提高。进一步加大内部控制 制度管理，采取多种有效的管理监督检查方法和措施，确保各项管理工作收到实效。 ③强化产品质量管理，加大技术改造力度，提高产品质量和生产效率，确保产品效益稳步提高。 ④进一步打造核心销售队伍，巩固和拓展销售网络，规范销售市场管理，建立多种形式的销售合作模式，建立科学的销售激 励机制，使销售工作更上一个台阶。 （4）资金需求及筹措 为实现 2008 年度经营目标，公司的资金需求主要来自公司生产经营，销售渠道终端拓展，科研开发，资产投资。经公司初步 测算，经营性现金流量比较充沛，通过正常回款，就可以满足公司生产经营需求，但从打造公司完整的产业链来分析，需通 过多种融资渠道，包括资本市场再融资以及适度的银行信贷等方式，做大做强公司，实现公司股东价值最大化。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 医药 77,866.49 48,152.62 38.16% 主营业务分产品情况 药品 39,798.96 15,818.66 60.25% 健康相关产品 38,005.83 32,277.58 15.07% 9 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华南地区 14,711.23 华东地区 31,901.33 华北地区 13,848.92 西南地区 7,082.35 西北地区 3,936.31 东北地区 6,386.35 合 计 77,866.49 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 铜鼓制药车间技改工程 2.81 1.02% 未完工 Gsp 仓库改造 47.53 100% 达到预期 合计 50.34 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的审计报告，本 公司 2007 年度实现净利润 3,917.04 万元，截止报告期末累计 可供分配的利润 -6,934.04 万元,每股净资产 1.07 元。由于累计 用于弥补以前年度亏损 亏损尚未弥补，故董事会拟定不进行利润分配，也不实施资本 公积金转增股本的分配预案。 10 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 江西康美医药保健品有限公司 8.64 15.13% 28,356.16 77.63% 江西仁和印业有限公司 0.00 0.00% 740.59 8.46% 江西药都仁和制药有限公司 47.46 83.10% 8,112.93 22.07% 合计 56.10 98.23% 37,209.68 82.39% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 56.10 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江西康美医药保健品有限公司 0.00 0.00 0.00 2,688.44 江西药都仁和制药有限公司 0.00 0.00 0.00 402.62 江西浩众传媒广告有限公司 0.00 0.00 0.00 0.74 江西仁和印业有限公司 0.00 0.00 0.00 16.08 江西闪亮制药有限公司 0.00 0.00 0.00 34.26 江西药都仁和生物保健有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 江西药都仁和制药有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 江西康美医药保健品有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 仁和（集团）发展有限公司 0.00 0.00 0.00 1,138.50 合计 0.00 0.00 0.00 4,280.64 11 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、关于规范关联方交易的协议及承诺； 2、关于不占用上市公司资金的承诺； 3、关于“五分开”的承诺； 4、关于进一步解决江西康美医药保健品有限公司、江西药都仁和制药有限公司等关联交易和避免同业竞争的承诺； 5、关于公司重组过程中涉及的无形资产事宜的相关承诺。 以上内容详见公司 2006 年 12 月 16 日刊登在《证券日报》的关于重大资产出售、购买暨关联交易公告书。 6、报告期内经审计实现的净利润为 3917.04 万元，扣除非经常性损益后净利润为 3,244.73 万元，达到了控股股东仁和集 团在公司 2006 重组时注入资产盈利预测数 3,090.61 万元的承诺。 截止到本报告期末，以上承诺事项均在严格的履行当中。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 12 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §8 监事会报告 □ 适用 √ 不适用 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：仁和药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 78,983,400.80 73,679.78 47,704,905.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 68,434,096.19 应收账款 627,641.56 预付款项 5,293,202.82 2,742,939.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 10,906,545.47 10,111,670.66 27,261,464.83 15,762,721.56 买入返售金融资产 存货 17,774,279.89 61,964,553.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 181,391,525.17 10,185,350.44 140,301,504.86 15,762,721.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 178,062,884.41 178,062,884.41 投资性房地产 固定资产 24,953,213.24 14,286.19 24,263,741.28 13 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在建工程 28,100.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 101,539,860.52 33,443,379.47 107,001,623.66 37,811,029.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 570,619.03 1,716,217.33 其他非流动资产 非流动资产合计 127,091,792.79 211,520,550.07 132,981,582.27 215,873,913.60 资产总计 308,483,317.96 221,705,900.51 273,283,087.13 231,636,635.16 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 40,301,947.34 278,403.53 10,753,539.83 431,112.50 预收款项 1,196,935.32 4,644,819.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,276,204.13 11,424.00 9,501,649.76 应交税费 7,435,923.69 4,220,896.69 30,091,649.51 22,292,650.53 应付利息 其他应付款 19,832,875.63 18,815,290.84 22,022,348.25 9,070,889.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 73,043,886.11 23,326,015.06 77,014,007.12 31,794,652.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 73,043,886.11 23,326,015.06 77,014,007.12 31,794,652.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 220,110,242.00 220,110,242.00 200,102,400.00 200,102,400.00 资本公积 66,063,483.96 69,636,386.23 86,071,325.96 89,644,228.23 减：库存股 盈余公积 18,606,713.87 14,825,318.97 14,825,318.97 14,825,318.97 一般风险准备 未分配利润 -69,341,007.98 -106,192,061.75 -104,729,964.92 -104,729,964.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 235,439,431.85 198,379,885.45 196,269,080.01 199,841,982.28 少数股东权益 0.00 0.00 0.00 所有者权益合计 235,439,431.85 198,379,885.45 196,269,080.01 199,841,982.28 负债和所有者权益总计 308,483,317.96 221,705,900.51 273,283,087.13 231,636,635.16 9.2.2 利润表 编制单位：仁和药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 778,664,871.33 46,637,730.10 46,637,730.10 其中：营业收入 778,664,871.33 46,637,730.10 46,637,730.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 727,593,617.10 7,948,740.21 -131,945,173.49 -131,945,173.49 其中：营业成本 481,526,233.56 55,780,920.15 55,780,920.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,007,388.86 21,594.53 401,552.16 401,552.16 销售费用 204,847,411.08 103,627.22 103,627.22 管理费用 33,258,729.79 7,407,532.83 33,471,339.08 33,471,339.08 财务费用 798,382.64 -64.74 20,675,997.98 20,675,997.98 资产减值损失 1,155,471.17 519,677.59 -242,378,610.08 -242,378,610.08 加：公允价值变动收益（损失 0.00 以“-”号填列） 15 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收益（损失以“-”号 0.00 186,249.43 186,249.43 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 0.00 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 51,071,254.23 -7,948,740.21 178,769,153.02 178,769,153.02 列） 加：营业外收入 6,956,345.72 6,486,643.38 10,208.41 10,208.41 减：营业外支出 115,715.00 48,477,740.17 48,477,740.17 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 57,911,884.95 -1,462,096.83 130,301,621.26 130,301,621.26 号填列） 减：所得税费用 18,741,533.11 五、净利润（净亏损以“-”号填 39,170,351.84 -1,462,096.83 130,301,621.26 130,301,621.26 列） 归属于母公司所有者的净 39,170,351.84 130,301,621.26 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 -0.01 0.59 0.59 （二）稀释每股收益 0.18 -0.01 0.59 0.59 9.2.3 现金流量表 编制单位：仁和药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 856,916,298.51 252,371,566.21 252,371,566.21 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 16 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 1,738,329.87 2,155,076.89 508,437.59 508,437.59 的现金 经营活动现金流入小计 858,654,628.38 2,155,076.89 252,880,003.80 252,880,003.80 购买商品、接受劳务支付的 503,992,785.42 7,133,076.33 7,133,076.33 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 51,127,640.65 912,847.58 220,723.04 220,723.04 付的现金 支付的各项税费 91,392,716.93 237,627.57 449,440.90 449,440.90 支付其他与经营活动有关 176,744,088.34 914,700.38 9,797,260.29 9,797,260.29 的现金 经营活动现金流出小计 823,257,231.34 2,065,175.53 17,600,500.56 17,600,500.56 经营活动产生的现金 35,397,397.04 89,901.36 235,279,503.24 235,279,503.24 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 257,671.44 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 257,671.44 购建固定资产、无形资产和 4,559,353.48 16,286.32 38,175,000.00 38,175,000.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 163,220,768.22 163,220,768.22 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 4,559,353.48 16,286.32 201,395,768.22 201,395,768.22 投资活动产生的现金 -4,301,682.04 -16,286.32 -201,395,768.22 -201,395,768.22 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 400,000.00 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东 17 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 215,446.23 164.64 23,333.08 23,333.08 的现金 筹资活动现金流入小计 215,446.23 164.64 8,423,333.08 8,423,333.08 偿还债务支付的现金 46,000,000.00 46,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 32,665.65 99.90 465.50 465.50 的现金 筹资活动现金流出小计 32,665.65 99.90 46,000,465.50 46,000,465.50 筹资活动产生的现金 182,780.58 64.74 -37,577,132.42 -37,577,132.42 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -3,786.28 -3,786.28 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 31,278,495.58 73,679.78 -3,697,183.68 -3,697,183.68 加：期初现金及现金等价物 47,704,905.22 3,697,183.68 3,697,183.68 余额 六、期末现金及现金等价物余额 78,983,400.80 73,679.78 0.00 0.00 18 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：仁和药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 200,102, 86,071,3 14,825,3 -104,72 196,269, 200,102, 74,802,1 14 一、上年年末余额 400.00 25.96 18.97 9,964.92 080.01 400.00 12.04 加：会计政策变更 前期差错更正 200,102, 86,071,3 14,825,3 -104,72 196,269, 200,102, 74,802,1 14 二、本年年初余额 400.00 25.96 18.97 9,964.92 080.01 400.00 12.04 三、本年增减变动金额（减 20,007,8 -20,007, 3,781,39 35,388,9 39,170,3 11,269,2 少以“-”号填列） 42.00 842.00 4.90 56.94 51.84 13.92 39,170,3 39,170,3 （一）净利润 51.84 51.84 （二）直接计入所有者权 11,269,2 益的利得和损失 13.92 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 11,269,2 其他所有者权益变动的影响 13.92 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 39,170,3 39,170,3 11,269,2 上述（一）和（二）小计 51.84 51.84 13.92 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 3,781,39 -3,781,3 （四）利润分配 4.90 94.90 3,781,39 -3,781,3 1．提取盈余公积 4.90 94.90 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 20,007,8 -20,007, 转 42.00 842.00 1．资本公积转增资本 20,007,8 -20,007, （或股本） 42.00 842.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 220,110, 66,063,4 18,606,7 -69,341, 235,439, 200,102, 86,071,3 14 四、本期期末余额 242.00 83.96 13.87 007.98 431.85 400.00 25.96 仁和药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2006 年完成了与九江金源化纤有限公司、河南海洋纺织科技有限公司、九江化学纤维总厂、江西省纺织集团公司签订的 《资产重组协议》内容。2006 年 12 月本公司又以现金购买仁和集团及其实际控制人杨文龙、肖正连持有的铜鼓仁和、吉安三 力、仁和药业三家制药公司 100%的股权以及仁和集团所属的部分无形资产（商标权）。在上述协议履行完毕后，公司将收购 的三家公司 2006 年 12 月 31 日的资产负债表纳入了合并范围，而未将利润表纳入合并范围，所以合并利润表中期初数据仅来 自原九江化纤公司，由此导致本报告期内合并利润表的年初、年末数在金额和性质上均不可比。 22