飞亚股份(002042)2007年年度报告

安徽飞亚纺织发展股份有限公司 ANHUI FEIYA TEXTILE DEVELOPMENT CO., LTD 二00七年年度报告 2008年元月22日 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 【重要提示】 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 独立董事刘心报先生因出差在外未出席本次董事会会议，委托独立董事张晓健先生代 为出席。 本公司 2007 年度财务会计报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具了带强调事项 段的无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注 意阅读。 公司负责人张国龙先生、主管会计工作负责人闫丽君先生及会计机构负责人林伟先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 .......................................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要 .............................................................. 5 三、股本变动及股东情况 ...................................................................... 0 四、董事、监事高级管理人员和员工情况 .......................................... 4 五、公司治理结构 .................................................................................. 8 六、股东大会情况简介 ........................................................................ 15 七、董事会报告 .................................................................................... 17 八、监事会报告 .................................................................................... 30 九、重要事项 ........................................................................................ 32 十、财务报告 ........................................................................................ 39 十一、备查文件目录 ............................................................................ 41 2 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、法定中文名称：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 法定英文名称：ANHUI FEIYA TEXTILE CO.,LTD. 中文简称：飞亚股份 英文简称：FEIYA 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：飞亚股份 股票代码：002042 3、公司注册地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南 公司办公地址：安徽省淮北市濉溪路庆相桥南 邮政编码：235033 互联网网址：http://www.feiyatex.com 电子信箱：feiyadlm@163.com 4、法定代表人：张国龙 5、联系人和联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董黎明 丁 敏 3 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 安徽省淮北市濉溪路庆相桥南 安徽省淮北市濉溪路庆相桥南 联系地址 邮政编码：235033 邮政编码：235033 电话 0561-3011923-3058 0561-3017058 传真 0561-3017058 0561-3017058 电子信箱 feiyadlm@163.com feiyadm@163.com 6、公司信息披露报纸：《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 7、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 10 月 31 日 公司变更注册登记日期：2005 年 5 月 18 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300187 税务登记号：34060372553187x 公司聘请会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所工作地点：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 B 区 4 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2007 年度主要财务指标： 单位：（人民币）元 指标 金额 利润总额 -58,840,955.77 归属于上市公司股东的净利润 -58,111,526.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -58,556,128.06 主营业务利润 -14,220,221.89 其他业务利润 386,648.68 营业利润 -59,284,225.28 投资收益 补贴收入 172,000.00 营业外收支净额 271,269.51 经营活动产生的现金流量净额 6,426,558.09 现金及现金等价物净增减额 -38,270,624.31 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 非流动资产处置损益 317,120.95 政府补助 172,000.00 其他营业外收支净额 -45,851.44 少数股东损益影响数 1,332.17 非经常性损益净额 444,601.68 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据： 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 431,310,559.23 547,168,440.43 494,947,885.58 -12.86% 474,858,553.8 474,858,553.84 5 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 4 -3,039.07 利润总额 -58,840,955.77 1,866,980.37 2,002,029.63 9,539,614.98 9,719,680.62 % 归属于上市公 -7,695.87 司股东的净利 -58,111,526.38 629,991.77 765,041.03 5,879,550.77 6,059,616.41 % 润 归属于上市公 司股东的扣除 -58,556,128.06 -9,479,754.27 -9,344,705.01 -526.62% 5,906,048.81 6,086,114.45 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 -16,572,885.1 的现金流量净 6,426,558.09 46,744,537.68 47,019,331.33 -86.33% -16,572,885.13 3 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 572,966,525.6 总资产 426,168,272.31 533,254,446.34 533,254,446.34 -20.08% 572,831,476.35 1 所有者权益（或 277,421,933.7 211,940,399.12 270,051,925.50 270,051,925.50 -21.52% 283,907,266.49 股东权益） 3 100,000,000.0 股本 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00% 100,000,000.00 0 2、主要财务指标： 单位：（人民币）元 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 -0.58 0.01 0.08 -825.00% 0.07 0.07 稀释每股收益 -0.58 0.01 0.08 -825.00% 0.07 0.07 扣除非经常性 损益后的基本 -0.59 -0.09 -0.09 -555.56% 0.07 0.07 每股收益 全面摊薄净资 -27.42% 0.23% 0.28% -27.70% 2.12% 2.13% 产收益率 加权平均净资 -24.11% 0.23% 0.28% -24.39% 2.53% 2.61% 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 -27.63% -3.51% -3.46% -24.17% 2.13% 2.14% 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 -24.30% -3.48% -3.43% -20.87% 2.54% 2.62% 平均净资产收 益率 每股经营活动 0.064 0.47 0.47 -86.38% -0.17 -0.17 产生的现金流 6 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.12 2.70 2.70 -21.48% 2.77 2.84 净资产 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》计算的利润数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 -27.42% -24.11% -0.58 -0.58 股东的净利润 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 -27.63% -24.30% -0.59 -0.59 股股东的净利润 7 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 48,000,000 48.00% 0 0 0 -7,450,880 -7,450,880 40,549,120 40.55% 1、国家持股 544,640 0.54% 0 0 0 -544,640 -544,640 0 0.00% 2、国有法人持股 47,455,360 47.46% 0 0 0 -6,906,240 -6,906,240 40,549,120 40.55% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中： 境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中： 境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 52,000,000 52.00% 0 0 0 7,450,880 7,450,880 59,450,880 59.45% 1、人民币普通股 52,000,000 52.00% 0 0 0 7,450,880 7,450,880 59,450,880 59.45% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 100,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 100,000,000 100.00% （二）股票发行与上市情况： 1、经中国证监会证监发行字［2005］9 号文核准,本公司发行人民币普通股 4,000 万股， 其中网下向询价对象配售 800 万股，网上向社会公众投资者按市值配售 3,200 万股。网下配 售部分已于 2005 年 4 月 6 日在保荐机构(主承销商)华泰证券有限责任公司主持下发行完毕， 网上配售部分已于 2005 年 4 月 12 日成功发行，发行价 3.80 元/股。 2、经深圳证券交易所《关于安徽飞亚纺织发展股份有限公司人民币普通股股票上市交 易的通知》(深证上［2005］21 号文)同意，本公司公开发行的 4000 万股 A 股于 2005 年 4 月 27 日在深圳证券交易所挂牌交易。 3、2005年11月7日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东支付股权对 价后获得流通权。方案实施后，公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件 股份为48,000,000 股，占股份总数的48%，无限售条件股份为52,000,000 股，占股份总数的 52%。 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 4、2007年1月29日，限售股份持有人所持有的部分限售股份7,450,880股上市流通。公司 股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为40,549,120股，占股份总数的 40.55%，无限售条件股份为59,450,880股，占股份总数的59.45%。 5、公司无内部职工股。 （三）股东数量和持股情况 股东总数 9,280 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 安徽飞亚纺织集团有限公司 国有法人 40.55% 40,549,120 40,549,120 0 中国建设银行－中小企业板 境内自然人 1.07% 1,068,885 0 0 交易型开放式指数基金 郝青 境内自然人 0.75% 745,576 0 0 周红 境内自然人 0.50% 500,000 0 0 熊俊杰 境内自然人 0.48% 479,700 0 0 杨佩贞 境内自然人 0.47% 470,500 0 0 陈帼俊 境内自然人 0.40% 397,000 0 0 毛烜 境内自然人 0.39% 389,999 0 0 境内非国有 深圳市龙思源投资有限公司 0.38% 380,000 0 0 法人 吴蔓裕 境内自然人 0.33% 334,300 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－中小企业板交易型开放 1,068,885 人民币普通股 式指数基金 郝青 745,576 人民币普通股 周红 500,000 人民币普通股 熊俊杰 479,700 人民币普通股 杨佩贞 470,500 人民币普通股 陈帼俊 397,000 人民币普通股 毛烜 389,999 人民币普通股 深圳市龙思源投资有限公司 380,000 人民币普通股 吴蔓裕 334,300 人民币普通股 申志凌 322,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 公司控股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 致行动的说明 未知流通股股东之间是否存在关联关系和是否属于一致行动人。 （四）控股股东及实际控制人情况介绍： （1）公司控股股东： 公司名称：安徽飞亚纺织集团有限公司 1 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 住 所：安徽省淮北市濉溪路庆相桥 法定代表人：李安坤 成立日期：1997 年 12 月 注册资本：1.1 亿元人民币 企业类型：国有独资有限责任公司 经营范围：对纺织企业国有资产运营及管理，信息咨询、代理服务 （2）公司实际控制人： 名 称：淮北市人民政府国有资产监督管理委员会 单位负责人：徐 超 单位性质：国有资产管理部门 办公地址：安徽省淮北市人民路 （3）控股股东及实际控制人变更情况： 报告期内，本公司的实际控制人未发生变动，仍为淮北市人民政府国有资产监督管理委 员会。安徽飞亚纺织集团有限公司为国有独资有限责任公司，其实际控制人为淮北市人民政 府国有资产监督管理委员会，而飞亚集团公司是公司的控股股东，因此，淮北市人民政府国 有资产监督管理委员会是公司的实际控制人。 但淮北市人民政府国有资产监督管理委员会已对飞亚集团公司实施产权制度改革，2007 年 11 月 28 日已对飞亚集团公司的国有产权进行挂牌转让，其中包括所持本公司的 40.55% 的股权，2007 年 12 月 28 日，华孚控股有限公司已经摘牌，2008 年元月 22 日，国资委和华 孚控股有限公司签订了产权转让合同，本公司的实际控制人可能会发生变化。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 淮北市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 安徽飞亚纺织集团有限公司 40.55% 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （五）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股股东情况介绍： 报告期内，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股股东。 （六）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 限售股数 股数 有限售条件股东在公司股 安徽飞亚纺织集 2007 年 01 月 45,549,120 5,000,000 0 40,549,120 权分置改革过程中作出的 团有限公司 29 日 有关承诺。 有限售条件股东在公司股 淮北市国有资产 2007 年 01 月 1,089,280 1,089,280 0 0 权分置改革过程中作出的 运营有限公司 29 日 有关承诺。 有限售条件股东在公司股 安徽省国有资产 2007 年 01 月 544,640 544,640 0 0 权分置改革过程中作出的 运营有限公司 29 日 有关承诺。 有限售条件股东在公司股 上海市纺织科学 2007 年 01 月 272,320 272,320 0 0 权分置改革过程中作出的 研究院 29 日 有关承诺。 有限售条件股东在公司股 上海东华大学科 2007 年 01 月 272,320 272,320 0 0 权分置改革过程中作出的 技园 29 日 有关承诺。 有限售条件股东在公司股 淮北印染集团公 2007 年 01 月 272,320 272,320 0 0 权分置改革过程中作出的 司 29 日 有关承诺。 合计 48,000,000 7,450,880 0 40,549,120 － － 3 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 四、董事、监事高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、董事、监事和高级管理人员的基本情况： 报告期 是否在 内从公 股东单 性 任职起始日 任职终止日 年初持股 年末持股 司领取 位或其 姓名 职务 年龄 变动原因 别 期 期 数 数 的报酬 他关联 总额（万 单位领 元） 取 张国龙 董事长 男 59 2006-12-06 2009-12-06 0 0 6否 李安坤 董事 男 58 2006-12-06 2009-12-06 0 0 0是 张晓兵 董事 男 40 2006-12-06 2009-12-06 0 0 0是 刘 更 董事 男 41 2006-12-06 2009-12-06 0 0 0是 刘心报 独立董事 男 44 2006-12-06 2009-12-06 0 0 3否 何 晖 独立董事 女 40 2006-12-06 2009-12-06 0 0 3否 张晓健 独立董事 男 38 2006-12-06 2009-12-06 0 0 3否 胡爱生 监事 男 45 2006-12-06 2009-12-06 0 0 0是 张海友 监事 男 45 2006-12-06 2009-12-06 0 0 0是 赵玉萍 监事 女 45 2006-12-06 2009-12-06 0 0 1.8 否 闫丽君 总经理 男 43 2007-10-18 2009-12-06 0 0 2.5 否 孙 辉 副总经理 男 43 2006-12-06 2009-12-06 0 0 5.4 否 宋远响 副总经理 男 42 2007-03-30 2009-12-06 0 0 5.4 否 赵松林 副总经理 男 43 2007-08-06 2009-12-06 0 0 2.25 否 林 伟 财务总监 男 45 2006-12-06 2009-12-06 0 0 4.8 否 董黎明 董事会秘书 男 45 2007-07-19 2009-12-06 0 0 2.3 否 合计 - - - - - 0 0 - 39.45 - 2、公司的董事、监事在股东单位任职的情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任 任期期间 的职务 张国龙 安徽飞亚纺织集团有限公司 董事 2000 年 5 月至今 李安坤 安徽飞亚纺织集团有限公司 董事长、总经理 2000 年 5 月至今 刘 更 上海东华大学科技园发展有限公司 总经理 2000 年 7 月至今 张晓兵 淮北市国有资产运营有限公司 经理 2002 年 1 月至今 胡爱生 安徽飞亚纺织集团有限公司 工会主席 2000 年 8 月至今 4 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 张海友 安徽省国有资产运营有限公司 经理 1999 年初至今 3、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况： （1）董事： 张国龙：董事长，1949 年生，大专学历，高级工程师。张国龙先生 2000 年 10 月起任 公司董事长。 李安坤：董事，1950 年生，本科学历，经济师、政工师。李安坤先生 2000 年 10 月起 任安徽飞亚纺织集团有限公司董事长。2000 年 10 月起任公司董事。 张晓兵：董事。1968 年生，大专学历。张晓兵先生 2002 年 1 月起任淮北市国有资产运 营有限公司经理。2006 年 12 月起任公司董事。 刘 更：董事。1967 年生，硕士。刘更先生 2000 年 7 月起历任上海东华大学科技园发 展有限公司常务副总经理、总经理。2003 年 1 月起任公司董事。 刘心报：独立董事。1964 年生，博士，教授。刘心报先生任职合肥工业大学管理学院 副院长、教授、博士生导师。2003 年 10 月起任公司独立董事。 何 晖：独立董事。1968 年生，高级会计师、证券注册会计师、注册评估师。何晖女 士于 1995 年起从事注册会计师工作，现为中磊会计师事务所合伙人，中磊会计师事务所安 徽分所所长。2003 年 10 月起任公司独立董事。 张晓健：独立董事。1970 年生，本科学历，二级律师，证券律师。张晓健先生 1995 年 起从事执业律师工作，现为中华全国律师协会经济专业委员会委员、安徽省律师协会项目投 融资和建设法律专业委员会主任、安徽天禾律师事务所合伙人。2006 年 12 月起任公司独立 董事。 （2）监事： 胡爱生：监事会主席。1963 年生，本科学历。胡爱生先生 2000 年 8 月起任安徽飞亚纺 织集团有限公司工会主席。2006 年 12 月起任公司监事会主席。 张海友：监事。1963 年生，研究生学历，会计师。张海友先生 1999 年初至今，历任安 徽省国有资产运营有限公司投资部经理、总经理助理。2003 年 10 月起任公司监事。 赵玉萍：职工代表监事。1963 年生，初中学历。赵玉萍女士 1983 年起任职于本公司。 2000 年 10 月起任公司职工代表监事。 （3）高级管理人员： 闫丽君：总经理。1965 年生，本科学历，高级工程师。闫丽君先生 2002 至 2004 年任 5 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 安徽淮北市印染厂副总经理，2004 年至 2007 年 7 月任淮北市煤化工投资有限公司总经理。 2007 年 8 月任公司副总经理。2007 年 10 月起任公司总经理。 孙 辉：副总经理。1965 年生，本科学历，工程师。孙辉先生 1989 年 7 月起任职于本 公司，2000 年 10 月起历任公司车间主任、总经理助理职务。2002 年 4 月起任公司副总经理。 宋远响：副总经理。1966 年生，本科学历，工程师。宋远响先生 1989 年 7 月起任职于 本公司，2000 年 11 月起历任车间主任、总经理助理职务。2007 年 3 月起任公司副总经理。 赵松林：副总经理。1965 年生，硕士研究生，工程师。2003 年起任职于安徽丝绸股份 有限公司。2007 年 8 月起任公司副总经理。 林 伟：财务总监。1963 年生，专科学历，会计师。林伟先生 1989 年 7 月起于本公司 历任财务科会计、副科长、科长，2000 年 10 月起任公司财务总监。 董黎明：董事会秘书。1963 年生，专科学历，高级会计师。董黎明先生 2002 年 4 月至 2007 年 6 月任安徽飞亚纺织集团有限公司财务部副部长。2007 年 7 月起任公司董事会秘书。 4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： ①董事的报酬决策程序：董事（含独立董事）年度报酬实施办法由股东大会批准后执行。 高级管理人员的报酬实施办法由董事会批准后执行。 ②董事、高级管理人员报酬确定的依据：根据公司一届六次董事会和 2002 年度股东大 会通过《安徽飞亚纺织发展股份有限公司年薪制实施办法》及二届六次董事会通过的《总经 理年薪制考核办法》，2007 年董事、高级管理人员按此规定实施。 ③本公司监事胡爱生先生、张海友先生不在本公司领取报酬，赵玉萍女士是车间工人， 仅按月领取岗位工资及奖金。 （2）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 董事李安坤、张晓兵、刘更，监事胡爱生、张海友不在公司领取薪酬，均在股东单位领 取薪酬。 5、董事、监事和高级管理人员变动情况： 公司原副总经理焦记先生因工作调动辞去副总经理职务，2007年3 月30 日，经公司第 三届董事会第二次会议审议通过，增聘宋远响先生为公司副总经理。 公司董事徐林学先生因身体健康原因，于6月12日向公司提出书面辞呈，辞去公司董事 及董事会秘书职务，2007年7月19日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，聘任董黎 明先生为公司董事会秘书。 6 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2007年8月，孙松林先生辞去公司董事及总经理职务，2007年8月6日，经公司第三届董 事会2007年第一次临时会议审议通过，聘任闫丽君先生、赵松林先生为公司副总经理，由闫 丽君先生主持经理层工作。 2007年10月18日，经公司第三届董事会2007年第二次临时会议审议通过，聘任闫丽君先 生为公司总经理。 （二）公司员工情况： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在职员工总数为 5166 名。 1、按专业构成划分： 专业 人数(人) 占总人数的比例(%) 技术开发人员 103 1.99% 销售及售后服务人员 52 1.01% 财务人员 10 0.19% 管理人员 182 3.52% 生产人员 4760 92.14% 其他人员（退养） 59 1.14% 合 计 5166 100% 2、按学历划分： 学历 人数(人) 占总人数的比例(%) 大专以上 171 3.31% 中专 342 6.62% 中专以下 4653 90.07% 合 计 5166 100% 3、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司退休人员 647 名。 7 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和规章的 要求，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。公司法人治理结构的情况已符合《上 市公司治理准则》的要求： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定了《股东大 会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，能够平等对待所有股东，意在保证中 小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；在公司股东大会上就选举董事、监事进行表决 时,实行累积投票制，使中小投资者充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与公司的关系：公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有 直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统，公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事产生程序 选举董事，聘用高管人员，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会工作制度 及规则》召开会议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会由股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》的 规定，选举和推荐监事组成。监事会人员符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会严 格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》召开会议，公司监事认真履行诚信、 勤勉职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督。 5、关于信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关 系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理工作。 报告期内根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（证监会[2007]第 40 号令） 以及深圳证券交易所有关信息披露管理的相关规定等对《信息披露管理制度》进行了补充、 完善，并适时提醒大股东及实际控制人的信息披露及保密工作。 公司均能够严格按照《股票上市规则》 、《中小企业板上市公司特别规定》等法律、法规 8 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 和公司《信息披露制度》的有关规定，所披露的信息真实、准确、及时、完整。并积极加强 与投资者的沟通，确保公平对待公司所有股东。 报告期内，公司运作严格按照《公司章程》和公司内部管理制度的要求进行，公司运作 规范有效，最大限度的保护广大股东和公司的利益。 6、2007 年度公司治理专项活动的开展情况 （1）2007 年 4 月 20 日公司成立以张国龙董事长为组长，董事、监事、高级管理人员 参加的公司治理专项活动领导小组，并指派了专人为专项活动工作联系人。公司制定了治理 专项活动工作方案，明确了专项治理自查、公众评议、整改提高的时间、进度及责任人，并 将公司开展专项治理活动的方案，报送安徽省监管局。公司本着实事求是的原则，严格对照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、行政法规以及《公司章程》、 《董事会工作制度及规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易规 则》、《投资者关系管理制度》《重大事项内部报告制度》等内部规章制度，逐条对照中国 证监会通知附件对公司进行自查，形成了《安徽飞亚纺织发展股份有限公司关于“加强上市 公司治理专项活动”自查报告和整改计划》、《安徽飞亚纺织发展股份有限公司关于“加强 上市公司治理专项活动”自查情况报告》，经 2007 年 7 月 19 日公司三届董事会第四次会议 审议通过，并在巨潮资讯网和《证券日报》上披露，同时，公司还设立了专门电话、传真和 电子邮箱地址，以便于投资者和社会公众广泛参与公司治理情况的公众评议，对提高公司治 理发表各自的意见和建议； （2）公司治理专项活动自查中发现的问题和整改措施 问题一：公司董事会尚未设立专门委员会。 整改情况：公司经2007年7月19日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于设 立公司董事会各专门委员会的议案》，确定了各专门委员会人员组成并使独立董事占人员组 成的三分之二，制订了《公司董事会各专门委员会议事规则》，并于2007年8月10日召开的 第三届董事会第五次会议审议通过。 问题二：公司部分内部管理和控制制度未能及时根据新颁布的相关法律法规予以补充、 修订，显得有些滞后。 整改情况：公司已根据深交所通知和安徽证监局的要求，对《公司章程》 、《募集资金管 理及使用办法》、《信息披露管理制度》作了大量的修订、充实与完善。 《信息披露管理制度 （修订草案）》已经2007年7月19日召开的第三届董事会第四次会议审议通过， 《公司章程（修 订草案）》、《募集资金管理及使用办法（修订草案）》已经公司2007年8月10日召开的2007 9 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 年第一次临时股东大会审议通过。 问题三：公司财务基础管理工作需要进一步加强和完善。 整改情况：公司正加强财务基础工作建设，详细制定各项管理制度，将内控和内审相结 合，每月进行自查、自检工作，逐步完善财务管理体系。今后财务人员将会不断提高理论水 平，保证财务基础工作的准确、及时完整，完善内控制度，堵塞各种漏洞，防止违纪违规行 为的发生，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。 问题四：投资者关系管理工作需进一步完善。 整改情况：为了更进一步加强与广大投资者关系管理工作，公司建立了专门联系电话、 传真、电子邮箱与及公司自己的网站。公司在投资者关系管理方面能够按照监管机构的要求 做到信息及时、充分的披露。公司于2007年7月19日召开的第三届董事会第四次会议审议通 过了新修订的《信息披露管理制度（修订草案）》。但随着公司的发展，公司将进一步通过投 资者互动交流平台等多种形式，加强广大投资者对公司的了解，保证投资者与公司交流渠道 的畅通，收集整理投资者对公司治理与经营管理等各方面建议和意见，报送公司经营管理层、 董事会参考。 （3）社会公众评议中发现的问题及整改措施 在7月23日到8月22日的公众评议阶段，公司指派专人负责整理收集各方评议意见。本次 社会公众评议期间，公司未收到来自股东、其他投资者和外界对本公司治理情况的评议。 （4）安徽监管局在巡回检查中发现和提出的问题及整改措施 8月31日安徽监管局对本公司进行了巡回检查，并于2007年10月25日对本公司下发了 《关于公司治理状况总体评价意见及整改建议的函》 （皖证监函字〔2007〕249号），就公司 开展公司治理专项活动的工作和公司治理总体状况，提出了评价意见和存在的问题，针对整 改建议函的要求，公司及时组织董事、监事、高级管理人员和部门相关人员认真学习了整改 建议函和评价意见，对其提出的问题积极制定整改计划并加以落实。 ①整体评价意见 公司能够按照中国证监会和安徽监管局的要求，成立了以董事长为第一责任人的公司专 项治理活动领导小组，制定了具体的实施方案，开展了上市公司治理专项活动的各阶段工作; 公司自查的问题比较客观，制定的整改计划较具有针对性；公司自查的问题基本上已得到整 改，取得一定效果。 公司建立了“三会一层”的法人治理结构，建立了董事会专门委员会和独立董事制度， 对董事、监事及高级管理人员的选聘符合相关规定；公司基本能够依据《公司法》 、《上市公 10 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 司治理准则》、 《上市公司股东大会规范意见》、 《上市公司章程指引》等法律法规，制定了较 为完善的法人治理规章制度；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到 “五分开”；公司制定了《信息披露事务管理制度》；公司关联交易、对外担保等重大事项基 本能做到按规定履行相应法人治理决策程序，并及时公开披露。同时，公司治理方面也存在 一些问题和薄弱环节，需要公司高度重视，落实整改，使公司治理水平进一步提高。 ②存在的问题 问题一：规范运作方面 （1）在个别董事会会议记录上，参会董事签字漏签或不规范； （2）个别股东大会参会股东代表授权委托书不规范。 整改措施：对董事会会议记录，公司进行了认真的复查，对记录不规范的地方进行了 修改，出席会议漏签的，已经完成了补签，签字不规范的已经进行了更正；在股东大会参会 股东授权委托程序上，将规范授权委托程序，提高规范运作水平。针对上述问题，本公司将 严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规规定，采取有效措施，完善股东大会、董事会、 监事会的会议记录。加强对会议记录的管理，在今后的工作中做到认真细致、准确完备，避 免再次出现此类问题。 问题二：公司董事会各专门委员会职能发挥方面 公司董事会虽然已按整改计划于2007年8月10日审议通过了《公司董事会各专门委员会 议事规则》，但公司董事会各专门委员会并未严格依据已制定的相关议事规则开展工作。 整改措施：公司经2007年7月19日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于设 立公司董事会各专门委员会的议案》，确定了各专门委员会人员组成，2007年8月10日召开 的第三届董事会第五次会议，审议通过了《公司董事会各专门委员会议事规则》。但此项工 作尚处于起步阶段，今后公司将进一步发挥董事会各专门委员会的作用，督促董事会各专门 委员会严格按照已制订的相关议事规则有关规定开展工作，确保重大决策的科学性和合理 性，督促各专门委员会积极开展正常日常工作，对公司重大决策、发展规划、规范运作等方 面多提建议，以提高董事会的科学决策能力和决策质量。 通过本次公司治理专项活动的开展，公司管理层对相关法律、行政法规的认识得到了进 一步的加强，公司日常运作的规范程度显著提高。 公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 （二）董事履行职责情况： 2007 年，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司法》和深圳证券交易所《中 11 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定，认真勤勉地履行职责，按时参 加报告期内的董事会会议和出席股东大会会议，对各项议案进行认真审议。独立董事刘心报 先生、何晖女士和张晓健先生严格按照有关规定，对各项议案进行认真审议，并依据自己的 专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护 了公司和中小股东的利益。 1、董事出席董事会会议情况： 是否连续两 本年应参加 亲自出席 委托出席次 缺席次 董事姓名 职务 次未亲自出 备 注 董事会次数 次数 数 数 席会议 张国龙 董事长 8 8 0 0 否 李安坤 董事 8 8 0 0 否 孙松林 董事、总经理 3 3 0 0 否 已于2007年8月辞职 徐林学 董事、董事会秘书 2 2 0 0 否 已于2007年6月辞职 张晓兵 董事 8 8 0 0 否 刘 更 董事 8 6 2 0 否 刘心报 独立董事 8 8 0 0 否 何 晖 独立董事 8 8 0 0 否 张晓健 独立董事 8 7 1 0 否 报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责。按时出席会议， 对公司募集资金的使用、关联交易、对外担保、聘任高级管理管理人员发表了独立意见， 三 名独立董事未对公司报告期内的董事会各项议案和其他事项提出异议。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况： 公司与在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的 产供销系统及自主经营能力。 1、公司与控股股东在业务方面分开的情况 公司大股东安徽飞亚纺织集团有限公司的经营范围为：对纺织企业国有资产运营及管 理，信息咨询、代理服务。公司业务与大股东完全独立，有完整的供应、生产、销售系统和 完全独立的技术、管理、销售人员，不存在依赖大股东的情况。 2、公司与控股股东在资产方面分开的情况 公司拥有独立于股东单位的生产经营场所，拥有完整的法人财产权，如厂房、设备、商 标，与控股股东产权关系明晰。 12 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 公司经营场所的土地系向控股股东租赁，以合同的形式明确了双方的责任和义务。 3、公司与控股股东在人员方面分开的情况 （1）公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，公司在册员工已经全部 和公司签订了《劳动合同书》。截止2007年12 月31 日，公司在册职工 5166人， 在社会保 障、工薪报酬等方面分账独立管理。 （2）公司的法定代表人为张国龙，第一大股东的法定代表人为李安坤，不存在控股股 东法定代表人兼任股份公司法定代表人的情形，公司董事长、总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书均没有在大股东或实际控制人中担任除董事以外的职务，也没有在大股东或 实际控制人处领取薪酬。 （3）公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和业务部门负责人均专职在 本公司工作并在公司领薪，没有在大股东或其他股东或其下属企业兼职和领薪的情形。 4、公司与控股股东在财务方面分开的情况 公司设立独立的财务部，已按《企业会计制度》等有关法律法规的要求建立了独立的财 务规章制度和独立的财务核算体系；公司财务人员不在控股股东单位或其下属企业任职；公 司在中国工商银行淮北分行相南办事处开设独立银行基本存款账户，不存在与控股股东共用 账户的情况；公司独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务，税务登记证编号为 34060372553187x。 5、公司与控股股东在机构方面分开的情况 公司的生产经营场所和办公机构与控股股东完全分开，不存在合署办公和共同经营情 况。公司各职能部门独立履行其职能，负责开展公司的经营管理工作，并且其职能履行不受 控股股东或实际控制人及其它股东的干预，与控股股东及其相应的部门无隶属关系。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制情况： 公司考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会对总经理和其他高级管理人员按年 度进行考评。2007年度总经理及其他高级管理人员经考评：认真履行了工作职责，虽然业绩 因市场和成本费用增加等多方面的原因出现大幅下滑，但公司其他方面的工作还是达到了年 初确定的目标。 （五）公司内部审计制度的建立和执行情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计部，审计部部长由董事会聘 任，对董事会及其审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受其它 部门和个人的干涉。审计部现有审计人员2 名，主要对公司及下属单位专项基金和重大资金 13 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等 进行内部审计。 报告期内，审计部对公司2007 年年度报告、一季报、中期报告、三季报进行了现场专 题内部审计，并对公司内部审计体系进行了补充和完善。 14 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）报告期内，公司共召开二次股东大会，2007年4月23日召开的2006年度股东大会 和2007年8月10日召开的2007年第一次临时股东大会。公司股东大会的通知、召开、出席人 员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的有关规 定。 1、2006年度股东大会 2007年4月23日在淮北市相王府宾馆一楼会议室召开2006年度股东大会，出席本次股东 大会股东及股东授权委托代表共计5名，代表有表决权的股份数为42,387,180股，占公司股份 总数的42.39%，其中有限售条件的流通股为40,549,120股，无限售条件的流通股为1,838,060 股，本次大会的召集、召开与表决程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审 议通过以下决议： （1）公司董事会 2006 年度工作报告； （2）公司监事会 2006 年度工作报告；； （3）公司 2006 年度财务决算报告； （4）公司 2006 年度利润分配议案； （5）公司 2006 年年度报告及摘要； （6）关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2007 年度审计机构的议案。 本公司法律顾问国浩律师集团（上海）事务所指派律师到现场对本次股东大会进行了见 证，并出具了《法律意见书》。该法律意见书认为：公司 2006 年度股东大会的召集、召开程 序符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定；出席本次股东 大会的人员资格、召集人资格均合法有效；本次股东大会的表决程序、表决结果合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 4 月 24日《证券日报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、2007年第一次临时股东大会 2007年第一次临时股东大会于2007年8月10日在淮北市相王府宾馆一楼会议室召开，出 15 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 席本次股东大会的股东及股东授权委托代表共计3名，代表有表决权的股份数为40,696,040 股，占公司股份总数的40.696%，其中有限售条件的流通股为40,549,120股，无限售条件的流 通股为146,920 股，本次会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定。会议审议通过以下决议： （1）《公司章程（修订草案）》； （2）《募集资金管理及使用办法（修订草案） 》。 本公司法律顾问国浩律师集团（上海）事务所指派律师到现场对本次股东大会进行了 见证，并出具了《法律意见书》。该法律意见书认为：本次股东大会的召集、召开程序符合 法律、行政法规、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定；出席本次股东大会的 人员资格、召集人资格均合法有效；本次股东大会的表决程序、表决结果合法有效。 本次股东股东大会的决议公告刊登在 2007 年8月11 日《证券日报》及指定信息披露网 站http://www.cninfo.com.cn上。 16 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾： 1、公司报告期内总体经营情况： 2007年度是公司有史以来最为困难的一年，主要表现在产质量大幅下降，销售收入减少， 资金十分紧张，特别是下半年，受集团公司产权制度改革等影响，职工思想产生较大波动， 生产经营受到严重影响，公司发生了较大亏损。2007年12月27日终因资金短缺，公司暂停生 产。 2007 年公司实现产量纱产量 19650 吨，坯布产量 4231 万米，与去年同期相比纱产量减 少 3,184 吨，比去年同期降低 13.95%； 坯布减少 1,121 万米，比去年同期降低 20.95%，销 售收入 43,131.06 万元，比 2006 年下降 12.86%，实现营业利润-5928。42 万元，比 2006 年 下降 352.37%，实现净利润-5882.84 万元。 造成这种状况的主要原因主要有以下几点： 1)人民币汇率持续上升，纺织品出口退税税率进一步降低，纺织品出口受到很大的影响。 2)纺织原料价格逐步上升，工资性费用，折旧费用，利率的变动等其他各项费用的提高， 使成本和费用大幅增加。 3)市场竞争激烈，产品售价无法有效提高，产品销售属于微利状态。各地治理环境污染 措施使主要客户印染行业限产，采购量减少。受此影响，本公司产品销售量及价格都有所下 降，从而影响利润下降。 4)公司技改项目造成成本和费用的增加，但产能和效益没有得到充分的发挥。产品档次 不高，附加值偏低。 5)有梭窄幅布机 400 多台改成宽幅有梭布机的过程中，影响了公司坯布的产量。 6)公司大股东飞亚纺织集团有限公司改制的消息，对本公司职工的思想产生很大的波 动，严重影响了公司的产量和质量。 作为国有控股的上市公司，其体制性缺陷未得到根本性解决，职工国企身份没有转换等， 使公司在运作上与现代企业制度相适应的体制和机制有较大差距，矛盾日益加深，这也是造 17 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 成2007年度业绩大幅下滑的客观因素之一。 公司本期经营出现亏损 5,811.15 万元，截至 2007 年 12 月 31 日止，公司累计未分配利 润为-1,828.42 万元，流动负债高于流动资产 9,901.64 万元。截至 2008 年 1 月 22 日止，公司 已有长短期借款 5,242.88 万元逾期（其中：短期借款 3,762.88 万元，一年内到期的长期借款 1,480.00 万元），同时，由于资金短缺，公司自 2007 年 12 月 27 日至目前处于停产状态。本 公司管理层已充分认识到公司所面临的风险，随着公司大股东的改制顺利完成，同时引进资 产质量好、经营管理能力强位于行业前列的战略投资者，公司拟采取以下措施改善经营管理， 提高公司效益： 1）公司将于元月下旬按照新的《劳动合同法》，调整与员工签订的劳动合同，2 月份 全面恢复生产经营。按照战略投资者的经营战略，转变员工的陈旧观念，在提高生产效率、 确保产品质量的同时，进一步提高员工的收入，增强员工的工作责任心和工作积极性。 2）在做精做好坯纱线的同时，适当投入技改资金，进一步调整产品的结构，重点是纺 部设备，生产毛利率较高的色纺纱，并逐步扩大色纺纱的生产能力；对深加工喷气织机坯布 实施技术改造，提高公司喷气织机的产品档次，进一步提高产品的附加值，增加公司的盈利 点。 3）进一步完善内部控制制度，明确成本考核目标，通过加强管理，力争把公司产品成 本降到最低限度，切实提高产品的盈利能力和市场竞争力。 4）进一步转换经营机制，减少非生产性用工，精简生产岗位的劳动组合，提高劳动生 产率，同时大力压缩非生产性开支。 2、公司经营和盈利能力的连续性和稳定性： 2007年度职工，职工转换国企身份，全部解除劳动合同，受此影响，思想产生较大波动， 从而发生较大亏损，随着企业改制的深入，职工思想观念转变和职工队伍的稳定，公司定能 逐步摆脱困境，走向良性发展的循环轨道。 3、公司存在的主要优势和困难： （1）存在的主要优势： 经过多年经营发展，公司已经形成了较强的生产经营能力，具备较好的管理基础，公司 所在地区，主要原材料棉花、化纤等来源丰富，成本相对较低，劳动力资源丰富，人力成本 与沿海发达地区相比，有显著优势，近年来，公司引进了具有国际先进水平的新型生产设备， 特别是公司1.95亿“高档服装面料替代进口”项目完成后，使公司的技术装备水平处于国内 一流，因此，公司有着广泛的发展空间。 18 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （2）存在的困难： 目前，公司产品品种结构老化，抗风险能力不强，随着市场竞争的日益加剧，使得产 品价格下降，产品的利润空间进一步缩小，经营成本的不断上升，也加大了公司的经营风险， 贷款利率的提高也造成了资金成本的进一步增加，国家实行“适度从紧”的货币政策将会使 资金紧张的状况更加突出。 4、公司主营业务及其经营状况： （1）主营业务范围：纺织品、针织品、印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺 织科学研究、信息咨询、代理服务；棉花采购、加工；本企业自产产品和技术出口及本企业 生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件和技术进出口（国家限定公司经营和国 家禁止进出口的商品及技术出外） 。 （2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按行业、分产品的构成情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 棉纺行业 41,570.93 42,992.95 -3.42% -13.86% -5.11% -155.88% 主营业务分产品情况 坯布 27,986.49 29,602.31 -5.77% -18.11% -9.45% -232.64% 纱线 13,584.44 13,390.64 1.43% -3.53% 6.14% -86.26% 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江浙地区 31,019.00 -15.42% 福建省 3,308.00 71.40% 广东省 2,067.00 -64.31% 进出口 1,565.00 87.65% 其它 3,400.00 12.29% （3）报告期内主营业务或结构及盈利能力变化的说明： 报告期内，公司利润构成、主营业务结构，主营业务盈利能力未发生重大变化。 （4）主要供应商、客户情况： 项 目 前五名销售客户销售总额合计 69,274,518.82 占主营收入的比例 16.66% 前五名供应商采购金额合计 142,000,000 占采购总量的的比例 48% 5、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明： 19 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 单位：人民币元 同比增减额 同比增减增减 项 目 2007年末 2006年末 （%） 资产总计 426168272.31 533,254,446.34 -107,086,174.03 -20.08 贷币资金 8,949,585.37 47,220,209.68 -7,233,171.31 -81.05 应收票据 4,305,950.00 17,250,512.73 -12,944,562.73 -75.04 应收帐款 20,563,289.48 24,036,284.07 -3,472,994.59 -14.45 固定资产 307,190,945.12 339,022,694.46 -31,831,749.34 -9.39 在建工程 0 50,000.00 -50,000.00 -100 无形资产 9,957,481.71 2,420,581.28 -9,957,481.71 311.37 应付帐款 17,089,153.10 29,674,392.19 -12,585,239.09 -42.41 长期负债 10,081,818.00 42,794,868.00 -32,713,050.00 -76.44 股东权益 211,940,399.12 270,051,925.50 -58,111,526.38 -21.52 （1）货币资金期末比期初下降 81.05%, 主要是长、短期贷款到期，归还贷款造成的。 （2）应收票据期末比期初下降 75.04%，主要原因系公司本期资金紧张，应收票据贴现 较多所致。 （3）应付账款期末比期初下降42.41%，主要原因系公司本期产量减少，原棉采购数量 下降所致。 （4）长期借款期末比期初下降76.44%，主要原因系公司本期归还借款所致。 （5）无形资产期末比期初增长311.37%，主要原因是从在建工程中转出土地使用权。 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明： 单位：(人民币)元 指标 同比增减增减 2007 年末 2006年末 同比增减额 （%） 管理费用 16,408,792.51 25,889,532.08 -9,480,739.57 -36.62 资产减值损失 9,550,907.20 1,146,763.28 8,404,143.92 732.86 （1）管理费用比上年减少948万元，主要是由于企业改制资，有关费用没有缴纳造成的。 （2）资产减值损失比上年增加840万元，主要是由于本期计提资产减值损失造成的。 7、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的主要影响因素及经营活动产生 的现金流量与净利润存在重大差异的原因说明： 单位：（人民币）元 指标 同比增减增 2007年末 2006年末 同比增减额 减（%） 经营活动产生的 6,426,558.09 47,019,331.33 -40,592,773.24 -86.33 现金流量净额 现金及现金等价 -38,270,624.31 -9,207,046.24 -29,063,578.07 315.67 物净增加额 20 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （1）报告期内，公司经营活动现金流量净额为 642.66 万元 ，与上年同期相比减少 4059 万元，主要是正常的生产经营形成的。 （2）公司现金及现金等价物净增加额为-3827 万元，与上年同期相比减少 2906 万元， 主要是归还到期贷款及正常的生产经营形成的。 8、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析： （1）控股子公司的经营情况： 安徽淮北金福纺织有限公司（以下简称“金福公司”）： 金福公司注册资本：200万美元，属于合资经营（港资）纺织企业。 公司对金福公司的投资比例占金福公司注册资本的75%。 经营范围：生产和销售面纱、混纺纱、针织布、梭织布、服装及其相关的原料、设备、 配件。（限销往非配额地区） 2007年12月31日，金福公司总资产为2998万元。全年实现主营业务收入6662万元，比上 年减少6.82%；实现主营业务利润-141.62万元，比上年减少144.96%；实现净利润-286.74万 元，比上年减少430.12%。 （2）参股公司的情况： 徽商银行股份有限公司（以下简称“徽商银行”）： 徽商银行注册资本：25亿元人民币。 公司对徽商银行的投资比例占徽商银行注册资本的0.504%。 经营范围：吸收公众存款；外汇存款、外汇贷款、外汇汇款；外币兑换、结汇、售汇； 国际结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府 债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地 方财政信用周转使用资金委托贷款业务；经中国人民银行批准其他业务。 淮北市信用担保有限公司(以下简称“担保公司”)： 担保公司注册资本：5000万元人民币。 公司对担保公司的投资比例占担保公司注册资本的16%。 经营范围：为中小企业流动资金贷款提供担保。 由于公司资金紧张，于2007年7月30日把所持淮北市信用担保有限公司股份作价800万元 转让给淮北市国有资产运营有限公司。 （二）公司未来发展展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局： 21 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年是棉纺织行业经营相对困难的一年。纺织旺季不旺，企业普遍销售不畅，资金 短缺、亏损严重；许多中小纺织企业倒闭，转行，大型纺织企业开机率也有所下降低。进入 2008 年，棉纺织待业依然要面对国家宏观调控，人民币加速升值，出口退税率下调，企业 用工、用棉成本增加等因素的影响，总体来看，2008 年棉纺织行业面临的形势不容乐观， 产能过剩带来的问题更加突出，大多数纺织企业将更加困难。 目前，从整个棉纺织产业链的形势来看，种种迹象显示：行业弱势格局明显，价格跌 势趋向明显。市场行情在短期不会有明显的改善，唯有搞好市场定位，进行市场分析，以确 定生产出适销对路的产品，提高企业的市场占有率，方能面临当前纺织行业恶劣的市场环境。 2、公司未来发展机遇和挑战 当前，我国棉纺织工业已经形成了具有较大规模和较高水平的工业体系，棉纺织待业 多年累积起来的竞争优势还将持续，如果公司技术改造的成果显现，产品的附加值较高，产 业链效果明显，那么公司的经济将会保持增长的态势。 目前，公司除了要面临原有贸易壁垒问题外，外部环境日趋严峻，如原材料价格上涨， 人民币升值，资金使用成本增加，产能过剩等都将进一步考验企业的盈利水平。 3、公司 2008 年度经营计划： 主营业务收入 45,000 万元 生产棉纱 18000 吨 其中色纺纱：1500 吨 生产坯布 4200 万米 一季度由于停产影响，预计亏损 1400 万元，但随着战略合作者华孚控股的优质资产的 注入，技改措施的实施等重大经营行为，全年将扭亏为盈。 4、公司实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况： 战略合作者华孚控股的优质资产的注入，技改措施的实施等重大经营行为，全年将扭 亏为盈。 5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 纺织行业目前处于平稳增长期，人民币升值加快，出口退税率下调，成本压力上升， 央行实行从紧的贷币政策以及淘汰落后产能等都给公司的生产经营带来很大压力。 为克服以上困难，公司将采取以下对策和措施： 1）公司及子公司要进一步建立科学、完善的法人治理结构和决策机制，创造先进的管 理模式以面对公司的不断发展壮大，要逐步打造一支勤免尽责、技术过硬的管理团队和骨干 队伍，为公司创造良好的效益，给广大投资者最好的回报。 22 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2）抓好产品结构的调整，淘汰落后且附加值低的产品，重点发展高毛利、高附加值产 品，切实提升企业的营运质量，确保公司的可持续发展，实现利润增长。 3）努力拓展市场，保持和提高现有产品的市场占有率，提高产品销售收入。 4）提高产品质量，有效控制质量成本，公司必须从管理改进和技术改进二方面着手， 管理上要把好生产环节的质量关，技术上则要寻找工艺能力薄弱环节，改进工艺，提高工艺 技术的稳定性。 5）努力降低产品成本，公司要与主要供货商建立长期稳定的合作关系，同时不断加强 内部采购管理及技术改造，将各种价格上涨带来的不利影响降到最低水平，保持经济效益稳 步提高。 6）严格控制存货的增加，加强应收账款管理，压缩库存产品，加大清欠力度，加速资 金的循环和周转，降低资金使用成本，提高资金使用效率。 （三）报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 单位：(人民币)万元 本年度已使用募集资金总额 募集资金总额 13,124.00 已累计使用募集资金总额 13,124.00 是否已 项目可 本年度实 是否 是否 变更项 本年度 项目建成时 行性是 原计划投 累计已投 实际投资 现的收益 符合 符合 承诺项目 目（含 投入金 间或预计建 否发生 入总额 入金额 进度（%） （以利润 计划 预计 部分变 额 成时间 重大变 总额计算） 进度 收益 更） 化 高档服装面料替 否 5,898.00 0.00 5,898.00 100.00% -900 2006-03-31 是 否 否 代进口项目 自动络筒机提高 否 3,057.00 0.00 2,543.00 83.19% 0.00 2006- 12-31 是 是 否 无结头纱项目 剑杆织机技术改 是 3,802.00 0.00 0.00 2006-04-08 否 否 是 造项目 高档提花面料技 是 4,342.00 0.00 0.00 2006-04-08 否 否 是 改项目 纱线烧毛丝光技 是 3,711.00 0.00 0.00 2006-04-08 否 否 是 改项目 转作流动资金 否 0.00 0.00 4,683.00 2006-12-31 是 是 否 合计 - 20,810.00 0.00 13,124.00 - -900 - - - - 《高档服装面料替代进口技改项目》分为纺部工序和织造工序两部分。 （一）纺部工序在 2005 年度内基本实施完工，但产能和经济效益均未有达到设计要求， 分项目说明未达 究其原因： 到计划进度和预 1、该工序设备按投资额计算，80%为进口，在安装调试及操作过程中，对技术性能有一 计收益的情况和 个逐步消化吸收的过程，即使是完全投入运转生产的机台，其产能也有一个逐步提高的过 原因 程； 2、该项目可研报告形成于 2000 年，到 2004、2005 年项目才开始具体实施，在这长达 5 年的时间里，市场变化相当大，原材料、能源、劳动力及各项管理费增加，经营成本急剧 23 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 上升；纺织行业产能迅速扩张，到 2005 年“全国环锭纺达到 7500 万锭，另有 1700 万锭 气流纺”（摘自中国纺织网），比 2000 年的产能翻了一倍，产能的快速扩张，使纺织品市 场竞争空前激烈，使产品的利润空间大大压缩。因此，从市场变化的角度讲，该项目投入 生产后，难以达到可研报告设计的经济效益。 （二）织造工序 92 台喷气织机在安装前，按照工序流程设计，先要拆掉 254 台老织布机， 搬迁至新盖厂房安装，然后按新设备的技术要求修整地坪，再对新设备进行安装调试。这 项工作开始于 2005 年 10 月底，一直到 2006 年 3 月底才完成。 以上是《高档服装面料替代进口技改项目》在报告期内经济效益没有达到可研报告要求的 主要原因。 《自动络筒机提高无结头纱比例技改项目》不能直接计算经济效益，原因是： 自动络筒机是纺纱工序流程中的辅助设备，其使用效果，是使纱线无结头化，重点提高纱 线的质量。该项目的可研报告形成于 2000 年，当时纺织品市场上，经过自动络筒机加工 的无结头纱线，不到 10%，无结头纱线和有结头纱线之间存在着较大的价格差异，可研报 告根据当时的市场行情，对该项目完工后可形成的直接经济效益进行了预算（详见《招股 说明书》）。而现在市场变化大，目前纱线交易中，都是无结头纱，不存在价格差异，不能 再按过去市场行情来计算该项目的直接经济效益。但该项目实施完工后，提高纱线的质量 是十分明显的，目前公司的纱线全部达到了无结头。在提高产品质量，增加纱线产品在市 场上的竞争能力方面，该项目达到了设计要求。 由于《剑杆织机》技改项目、 《高档提花面料》技改项目、 《纱线烧毛丝光》技改项目如果 继续实施，高投入将可能得不到高回报，这三个项目已经 2006 年 4 月 8 日召开的 2005 年 度股东大会审议通过不再实施，因此也就未达到计划进度及预期收益。剩余资金全部转作 流动资金。 项目可行性发生 重大变化的情况 无 说明 分项目说明募集 资金投向变更原 无 因及变更程序 募集资金项目实 无 施地点变更情况 募集资金项目实 无 施方式调整情况 募集资金项目先 期投入及置换情 无 况 用闲置募集资金 暂时补充流动资 无 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 无 额及原因 尚未使用的募集 资金用途、去向 无 以及募集资金其 他使用情况 （1）募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放 24 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候， 严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。 截止2006年12 月31 日，募集资金已全部投入完毕，公司募集资金专用账户余额为零， 募集资金专户余额与募集资金实际余额一致。公司募集资金项目累计已投入13124 万元。 2、非募集资金投资情况 报告期内无非募集资金投资项目。 （四）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的 财务状况和经营成果的影响情况 本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充 规定编制。根据《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》的有关规定，对相关事 项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表按新会计准则进行编制。执行新会 计准则后，会计政策、会计估计变更对本公司的影响主要是所得税会计政策从应付税款法变 更为资产负债表债务法、长期股权投资对控股子公司从权益法核算变更为成本法核算对财务 状况和经营成果的影响，具体如下： 1、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则解释第 1 号》的规 定，公司对子公司从权益法核算变更为成本法核算。相应追溯调减 2006 年期初留存收益 3,480,006.69 元，调减资本公积 900,328.23 元。 2、根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，公司将原计入当期费用的职工社 会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费等变更为按提供服务的受益对象进行分配 处理，但对公司 2007 年度和 2006 年度净利润、净资产均无影响。 （五）董事会日常工作情况： 1、董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开8次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、 《公司章程》的要求。会议的主要情况如下： （1）第三届董事会第二次会议： 公司第三届董事会第二次会议于2007年3月30日在公司第三会议室召开。实到9名。会议 由董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 1）《董事会2006 年度工作报告》； 2）《总经理2006年度经营工作报告》； 3）公司《2006年度财务决算报告》； 25 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 4）《2006 年度利润分配预案》； 5）公司《2006年年度报告及其摘要》； 6）增聘宋远响先生为公司副总经理的议案； 7）关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2006年度审计机构的议案； 8）关于召开2006年度股东大会的议案。 公司第三届董事会第二次会议决议公告刊登在2007年4月3日《证券日报》及指定信息披 露网站：Http://www.cninfo.com.cn上。 （2）第三届董事会第三次会议： 公司第三届董事会第三次会议于 2007 年 4 月 16 日以通讯表决的方式召开，应参与表决 9 人，实际参与表决 9 人。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 《公司2007年第一季度报告》。 公司2007年第一季度报告正文刊登在2007年4月18日《证券日报》上，全文刊登在指定信 息披露网站：Http://www.cninfo.com.cn上。 （3）第三届董事会第四次会议： 公司第三届董事会第四次会议于二OO七年七月十九日以传真和现场相结合的方式召 开，会议应出席董事8名，实际出席8名。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如 下议案： 1）关于设立公司董事会各专门委员会的议案； 提名委员会由刘心报、李安坤、何晖三位董事组成，刘心报先生担任主任委员； 薪酬与考核委员会由张晓健、孙松林、刘心报三位董事组成，张晓健先生担任主任委员； 审计委员会由何晖、张国龙、张晓健三位董事组成，何晖女士担任主任委员。 2）关于及的议案； 3）《公司章程（修订草案）》的议案； 4）《募集资金管理及使用办法（修订草案）》的议案； 5）《信息披露管理制度（修订草案）》的议案； 6）关于聘任董黎明先生为董事会秘书的议案； 7）关于召开2007年第一次临时股东大会的议案。 公司第三届董事会第四次会议决议公告刊登在2007年7月20日《证券日报》及指定信息 披露网站：Http://www.cninfo.com.cn上。 26 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （4）第三届董事会2007年第一次临时会议： 公司第三届董事会2007年第一次临时会议于2007年8月6日在公司三楼会议室召开，应参 与表决7人，实际参与表决7人。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 《关于聘任闫丽君先生、赵松林先生为公司副总经理的议案》 公司第三届董事会2007年第一次临时会议决议公告刊登在2007年8月7日《证券日报》及 指定信息披露网站：Http://www.cninfo.com.cn上。 （5）第三届董事会第五次会议： 第三届董事会第五次会议于二 OO 七年八月十日相王府宾馆一楼会议室召开，会议应出 席董事 7 名，实际出席 7 名。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 1）公司《2007年半年度报告》及公司《2007年半年度报告摘要》； 3）《公司董事会各专门委员会议事规则》的议案。 本次董事会会议决议公告刊登刊登在2006年8月14日《证券日报》及指定信息披露网站： Http://www.cninfo.com.cn上。 （6）第三届董事会2007年第二次临时会议： 公司第三届董事会 2007 年第二次临时会议于 2007 年 10 月 18 日在公司三楼会议室召开， 会议应出席董事 7 名，实际出席 5 名，委托 2 名（董事刘更先生因出差在外，书面委托董事 李安坤先生出席会议；独立董事张晓健先生因出差在外，书面委托独立董事何晖女士出席会 议）。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 《关于聘任闫丽君先生为公司总经理的议案》。 本次董事会会议决议公告刊登在2007年10月19日的《证券日报》及指定信息披露网站： Http://www.cninfo.com.cn上。 （7）第三届董事会第六次会议： 公司第三届董事会第六次会议于于二 00 七年十月二十六日上午以传真和现场相结合的 方式召开，会议应参与表决董事 7 名，实际参与表决董事 7 名，公司全体监事、高级管理人 员列席了会议。会议由公司董事长张国龙先生主持，审议通过了如下议案： 公司《2007年第三季度报告》。 公司2007年第三季度报告正文刊登在2007年10月30日《证券日报》上，全文刊登在指定 信息披露网站：Http://www.cninfo.com.cn上。 （8）第三届董事会2007年第三次临时会议： 公司第三届董事会2007年第三次临时会议于2007年11月5日上午九时以传真和现场相结 27 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 合的方式召开，会议应参与表决董事7名，实际参与表决董事7名。会议由董事长张国龙先生 主持，审议通过了如下议案： 《关于公司治理专项活动整改报告的议案》 整 改 报 告 全 文 刊 登 在 2007 年 11 月 6 日 的 《 证 券 日 报 》 及 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司根据2006年年度股东大会《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2007 年度审计机构的议案》的决议，继续聘请安徽华普会计师事务所为公司2007年度独立审计机 构。 3、由于公司董事会下设的提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会于 7 月 19 日 设立，三个专门委员会的《议事规则》于 8 月 10 日经董事会审议通过。审计委员会严格按 照公司制订的《审计委员会对年度财务报告审议工作规则》进行工作，采取现场、通讯等多 种方式，督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告，在年审注册会计师进场前和出具初 步意见后，分别审阅了公司财务报表并形成了书面意见，1 月 22 日上午审计委员会对公司 2007 年度财务报告进行了审议，一致表决通过，并形成了决议，同意将通过的 2007 年度财 务报告提交董事会审议。同时还向董事会提交了会计师事务所从事 2007 年度公司审计工作 的总结报告。 4、董事会下设的薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬出具了审 核意见，此项工作尚处于起步阶段，今后公司将进一步发挥薪酬委员会的作用，督促薪酬委 员会严格按照已制订的相关议事规则有关规定开展工作。 （六）2007年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 公司 2006 未分配利润余额为 3,982.73 万元，2007 年经安徽华普会计师事务所审计，实 现净利润-5,811.15 万元，累计未分配利润为-1,828.42 万元。因此 2007 年度不作利润分配。 公司 2007 年度资本公积金余额为 11,854.26 万元，本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案需提交 2007 年度股东大会审议。 （七）董事会对会计师事务所审计并出具了带强调事项段的无保留意见的说明： 由于公司大股东飞亚集团改制，职工思想波动很大，影响了公司正常的生产经营活动， 产质量下降，成本上升，利润急剧下滑。随着集团公司改制的顺利完成，公司将于近期组织 恢复生产，公司董事会认为公司具有持续经营能力。 （八）其它报告事项 28 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 1、开展投资者关系管理的具体情况： （1）公司专门制定了《投资者关系管理制度》，按照制度的规定：公司董事长张国龙 先生为投资者关系管理的第一负责人；董事会秘书董黎明先生为投资者关系管理的主要负责 人，具体负责公司投资者关系管理的组织协调；公司证券部负责公司投资者关系管理日常事 务。 （2）公司2006年年度报告公布后，于4月13日利用深圳信息公司提供的“上市公司投资 者关系互动展示平台”举行了网上年度报告说明会。参加人员有：公司董事长张国龙先生、 原总经理孙松林先生、财务总监林伟先生、原董事会秘书徐林学先生、独立董事张晓健先生、 保荐代表人胡旭先生。年报说明会上，参加会议的人员，就公司2006年经营情况，对投资者 提出的问题，进行了详细的说明。并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广 泛的交流。 （3）日常工作时间，主要通过电话的方式回答投资者、媒体和中介机构的询问，积极 接待来公司考察的机构和人员。 2、报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券日报》，未发生变更。 29 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况： 2007 年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的有 关规定，共召开了 4 次监事会。 1、2007 年 3 月 30 日在公司监事会办公室召开了第三届监事会第二次会议，会议应出 席监事 3 人，实际出席 3 人，会议由监事会主席胡爱生先生主持，审议并通过了以下议案： （1）监事会 2006 年度工作报告； （2）公司 2006 年度财务决算报告； （3）关于公司 2006 年度利润分配预案； （5）公司《2006 年年度报告及其摘要》。 2、2007 年 4 月 16 日召开了公司第三届监事会第三次会议，本次会议以传真形式和现 场相结合的方式召开，会议应参与表决监事 3 人，实际参与表决 3 人。会议由监事会主席胡 爱生先生主持，审议并通过了公司《2007 年第一季度报告》。 3、2007 年 8 月 10 日召开了公司第三届监事会第四次会议，会议应出席监事 3 人，实 际出席 3 人，会议由监事会主席胡爱生先生主持，审议并通过了《公司 2007 年半年度报告 及其摘要》。 4、2007 年 10 月 26 日召开了公司第三届监事会第五次会议，本次会议以传真形式和现 场相结合的方式召开，会议应参与表决监事 3 人，实际参与表决 3 人。会议由监事会主席胡 爱生先生主持，审议并通过了公司《2007 年第三季度报告》。 监事会在 2007 年度列席参加了公司第三届董事会第二、三、四、五、六次会议及 2007 年第一、二、三次临时会议，2006 年度股东大会及 2007 年第一次临时股东大会。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，认真开展监督工作， 对报告期内的有关情况发表独立意见。 1、公司依法运作情况： 经检查，监事会认为：依据《公司法》、《公司章程》，报告期内公司决策程序合法， 30 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会认真履行检查财务状况的职责，监事会认为，华普会计师事务所出 具的审计意见审慎、客观，财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 公司2007 年度严重亏损，公司已停产多日，监事会认为，公司董事会与经营层在目前 的困难形势下，应按照相关规定，及时做好信息披露和风险提示工作，提请广大投资者注意 投资风险。 3、募集资金使用情况 对本公司募集资金及管理进行了财务检查，募集资金的存放、使用运作程序符合“募集 资金管理及使用办法”的规定要求。 4、关联交易情况 公司主要的关联交易单位是安徽飞亚纺织集团有限公司、淮北飞亚物业发展有限责任公 司、淮北飞亚餐饮有限责任公司、淮北飞亚汽运有限公司，他们为公司出租土地和提供必要 的后勤服务，在报告期内，按照双方签订的服务协议（关联交易额都在 200 万元以下），做 到了交易价格公正，交易手续完备，服务质量优良，没有发现损害公司形象和股东利益的行 为。 31 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 公司期末单项金额重大的款项余额中应收深圳市福运达纺织实业有限公司的款项 5,241,610.20元，由于该公司一直拖欠未还，公司已将其诉讼至深圳市福田区人民法院，目 前尚未判决。本公司根据目前情况判断，该笔款项预计可能收回50%，故公司按期末余额的 50%计提坏账准备2,620,805.10元。 （二）报告期内收购及出售资产的简要情况及进程 本年度公司无重大资产收购及出售情况。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易：无。 2、其他关联交易： 1、土地使用权租赁 2007 年 1 月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同之补充协议》，根据合同， 本公司租赁集团公司面积为 182,853.81 平方米的土地，年租金为 1,200,000.00 元。 本公司 2007 年度支付租金 1,200,000.00 元，2006 年度支付租金 600,000.00 元。 2、综合服务 2005 年 1 月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公 司提供安全保卫、消防、教育培训等综合服务。本公司 2007 年度支付综合服务费 900,000.00 元，2006 年度支付综合服务费 900,000.00 元。 3、担保 本公司以价值 19,965 万元（账面净值为 11,628 万元）的机器设备、价值 2,286 万元（账 面净值 759 万元）的土地使用权作抵押，并由集团提供担保，向中国银行淮北分行借款 30,058,226.55 元。 4、抵押 本公司以价值 9,045 万元（账面净值为 3,761 万元）的房产，另外集团公司以价值 683 万元的房产、价值 4,285 万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商银行淮北分行借款 32 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 84,300,000.00 元； 5、物业管理、维修 根据本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定的《物业管理协议书》，根据协议， 淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、道路养护、开水供应等 服务。本公司 2007 年度支付物业管理费 600,000.00 元，2006 年度支付物业管理费 600,000.00 元。 淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供零星维修服务。本公司 2007 年度支付维 修费 121,698.70 元，2006 年度支付维修费 75,788.44 元。 6、职工乘车、货物运输 根据本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定的《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚 汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司 2007 年度支付职工乘车费 300,000.00 元， 2006 年度支付职工乘车费 300,000.00 元。 淮北飞亚汽运有限公司为本公司货物销售提供运输服务。本公司 2007 年度支付运输费 2,606,385.34 元，2006 年度支付运输费 1,236,108.68 元。 7、职工就餐 根据本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定的《职工就餐协议书》，根据协议，淮北 飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司 2007 年度支付职工就餐费 250,000.00 元，2006 年度支付职工就餐费 250,000.00 元。 以上其他关联交易金额较小，不属于重大关联交易。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易：无。 4、关联债权债务往来、担保事项。 公司与关联方不存在债权、债务往来、担保事项。 除此以外，报告期内，公司与关联方无任何其它情形的资金往来。 （1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 经安徽华普会计师事务所审计，未发现除经营性资金往来以外的控股股东及其他关联方违规 占用公司资金的情况。并出具了《关于安徽飞亚纺织发展股份有限公司与关联方资金往来的 专项说明》（华普审字[2008]第 36 号） 。 （2）公司独立董事关于对公司关联方资金往来和对外担保等情况的专项说明及独立意 见： 独立董事关于对公司关联方资金往来和对外担保等情况的专项说明及独立意见 33 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（以下简称“56 号文”）、证监发[2005]120 号《关于规范上市公 司对外担保行为的通知》（以下简称"120 号文"）对上市公司的规定和要求，公司独立董事 刘心报、何晖、张晓健，在对公司有关会计资料及信息进行必要的核实后，发表独立意见如 下： 经认真核查，独立董事认为：2007 年度，公司严格遵循《公司法》、《证券法》及“56 号文”和“120号文”的有关规定，2007年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占 用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至2007年12月31日的对外担保、违规对外担保、 关联方占用资金等情况。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产的事项。 2、报告期内公司无对外担保事项 3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺事项的事项 1、公司第一大股东安徽飞亚纺织集团有限公司已于2002年1月25日作出《不竞争承诺 函》，承诺安徽飞亚纺织集团有限公司（以下简称“集团公司”）及其现有或将来成立的全 资子公司、附属公司和其他受其控制的公司（以下称“下属公司”）将来不直接或间接参与 经营任何与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争的业务；如集团公司或其下属公司从任 何第三者获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则集团公司将立 即通知股份公司，并尽力将该商业机会给予股份公司。 2、公司股东－安徽飞亚纺织集团有限公司《安徽飞亚纺织发展股份有限公司股权分置改 革方案》中作出如下特别承诺：其所持有的公司股份自取得流通权之日起，其通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份的数量占飞亚股份的股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十 四个月内不超过10%。 公司《股权分置改革方案》经相关股东会议审议通过后，在限售期内上述股东信守承诺， 没有出售或转让其持有的本公司股份。 报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。 （六）报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为安徽华普会计师事务所， 该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为7年，公司需支付该会计师事务所的 34 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2007年度审计费用为40万元，公司目前尚未支付。2006年度为公司提供审计服务的签字会计 师为李友菊女士、王荐先生和胡新荣先生；2007年度为公司提供审计服务的签字会计师为方 长顺先生、王荐先生和胡新荣先生。 （七）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 （八）其他重大事项 1、上市公司专项治理活动 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和 安徽监管局《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》精神，成立了公司治理 专项活动工作小组，并严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作制度及规则》、《监事会议事规则》等内 部规章制度，对公司进行自查，制订了《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整 改计划》和《关于“加强上市公司治理专项活动”自查情况报告》，两文件已刊登在2007 年7月20日的巨潮网站http://www.cninfo.com.cn上。并根据此次活动对公司的控制制度做 了修改： 1）《公司章程》的修改 根据中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92 号） 文中的“各上市公司必须在《公司章程》中载明制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产 的具体措施，明确董事、监事和高级管理人员维护上市公司资金安全的法定义务，载明公司 董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会视情节 轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序。”的要求，公司2007 年8月10日召开的2007年第一次临时股东大会对公司章程进行了修改，本次修改刊登在2007 年7月20日的巨潮网站http://www.cninfo.com.cn上。 2）《募集资金使用管理办法》的修改 根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》 （证监公司字[2007]25 号）和深圳证券交易所《关于发布〈中小企业板上市公司募集资金管理细则〉（2007年修订） 的通知》（深证上〔2007〕56号）等相关规定。公司2007年8月10日召开的2007年第一次临 时股东大会对《募集资金使用管理办法》进行了修改，本次修改刊登在2007年7月20日的巨 潮网站http://www.cninfo.com.cn上。 3）《信息披露管理制度》的修改 35 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（证监会[2007]第40号令）以及深圳证 券交易所有关信息披露管理的相关规定等予以补充、完善，并适时提醒大股东及实际控制人 的信息披露及保密工作。本次修改刊登在2007年7月20日的巨潮网站 http://www.cninfo.com.cn上。 此次活动先后经过自查阶段、公众评议阶段和监管检查阶段等相关工作。公司针对自查 及监管检查中发现的问题进行了整改，制定了《治理专项活动整改报告》，报告全文详见2007 年11月6日的《证券日报》及巨潮网站http://www.cninfo.com.cn。 2、公司董事会设立提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会。并 制定了公司董事会各专门委员会议事规则。 3、集团公司因历史原因，欠中国信达资产管理公司贷款本金 21,276,930.31 元人民币 及利息 8,750,617.27 元人民币，未按期偿还，中国信达资产管理公司合肥办事处（以下简 称“信达公司合肥办”）于 2007 年 3 月 22 日向安徽省高级人民法院（以下简称“安徽省高 院”）提出 3000 万元财产保全申请，安徽省高院 2007 年 3 月 29 日以“[2007]皖民二初字第 0004-1 号”民事裁定书，裁定申请人申请事由成立，并于 2007 年 4 月 4 日在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司冻结集团公司持有的公司股份 12,549,120 股，冻结期限是 2007 年 4 月 4 日—2008 年 4 月 3 日。同时信达公司合肥办于 2007 年 3 月 29 日向安徽省高 院提起司法诉讼。2008 年元月 2 日，安徽省高院以[2007]皖执字第 0012 号民事裁定书解除 了对集团持有的公司股份 12,549,120 股的冻结，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司已于元月 16 日解除了此项冻结。 淮北市人民政府国有资产管理委员会于2007年8月12日正式启动对飞亚集团公司实施产 权制度改革, 2008年11月28日—2008年12月25日在合肥产权交易中心挂牌转让（具体挂牌情 况详见安徽省产权交易中心网站http://www.aaee.com.cn）。华孚控股有限公司于12月28 日摘牌，公司的实际控制人将会发生变化。 4、由于资金短缺，公司已于2007年12月26日暂停生产。公司停产将对一季度经营业绩 产生较大影响，预计减少利润1400万元，公司将积极筹措资金，尽最大努力争取在二月中旬 恢复生产。 5、其他重大事项。 公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸 [2007]001 2007-01-05 获得财政补贴的公告 证券日报 [2007]002 2007-01-05 关于2006年度业绩预告的修正公告 证券日报 [2007]003 2007-01-25 限售股份上市流通提示性公告 证券日报 36 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 [2007]004 2007-02-06 2006年度业绩快报 证券日报 [2007]005 2007-02-13 股份冻结公告 证券日报 [2007]006 2007-02-27 澄清公告 证券日报 [2007]007 2007-03-19 澄清公告 证券日报 [2007]008 2007-03-28 澄清公告 证券日报 关于控股股东拟通过二级市场出售股份的提 [2007]009 2007-03-29 证券日报 示性公告 [2007]010 2007-04-03 2006年年度报告摘要 证券日报 [2007]011 2007-04-03 关于募集资金2006年度使用情况的专项说明 证券日报 [2007]012 2007-04-03 独立董事相关事宜独立意见的公告 证券日报 [2007]013 2004-04-03 第三届董事会第二次会议决议公告 证券日报 [2007]014 2004-04-03 2006年度股东大会的通知 证券日报 [2007]015 2004-04-03 第三届监事会第二次会议决议公告 证券日报 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性 [2007]016 2007-04-04 证券日报 公告 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性 [2007]017 2007-04-05 证券日报 公告 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性 [2007]018 2007-04-06 证券日报 公告 关于限售股份持有人出售股份情况的提示性 [2007]019 2007-04-07 证券日报 公告 [2007]020 2007-04-11 关于举行2006年年度报告网上说明会的通知 证券日报 [2007]021 2007-04-12 提示性公告 证券日报 [2007]022 2007-04-16 股份冻结公告 证券日报 [2007]023 2007-04-18 提示性公告 证券日报 [2007]024 2007-04-18 2007年第一季度报告 证券日报 [2007]025 2007-04-24 2006年度股东大会决议公告 证券日报 [2007]026 2007-05-09 提示性公告 证券日报 [2007]027 2007-05-16 澄清公告 证券日报 [2007]028 2007-05-22 澄清与公司股票继续停牌的公告 证券日报 [2007]029 2007-06-06 关于飞亚集团改制进程及继续停牌的公告 证券日报 [2007]030 2007-06-14 关于徐林学先生辞职的公告 证券日报 关于控股股东飞亚集团改制进展及复牌的公 [2007]031 2007-06-26 证券日报 告 [2007]032 2007-06-28 关于股票交易异常波动的公告 证券日报 [2007]033 2007-06-30 关于2007年中期业绩预告的修正公告 证券日报 [2007]034 2007-07-17 关于贷款逾期的公告 证券日报 [2007]035 2007-07-19 风险提示公告 证券日报 [2007]036 2007-07-20 第三届董事会第四次会议决议公告 证券日报 [2007]037 2007-07-20 2007 年第一次临时股东大会的通知 证券日报 [2007]038 2007-07-30 澄清及风险提示公告 证券日报 [2007]039 2007-07-30 2007 年半年度业绩快报 证券日报 [2007]040 2007-08-07 董事、总经理辞职的公告 证券日报 37 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 [2007]041 2007-08-07 三届董事会2007年第一次临时会议决议公告 证券日报 [2007]042 2007-08-09 关于股票交易异常波动的公告 证券日报 [2007]043 2007-08-11 2007 年第一次临时股东大会决议公告 证券日报 [2007]044 2007-08-13 股票停牌公告 证券日报 [2007]045 2007-08-14 2007 年半年度报告摘要 证券日报 [2007]046 2007-08-14 第三届董事会第五次会议决议公告 证券日报 [2007]047 2007-08-14 第三届监事会第四次会议决议公告 证券日报 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]048 2007-09-18 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]049 2007-09-25 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]050 2007-10-09 证券日报 公告 [2007]051 2007-10-09 关于归还逾期贷款的公告 证券日报 [2007]052 2007-10-13 关于2007 年1-9 月份业绩预告的修正公告 证券日报 [2007]053 2007-10-16 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 证券日报 公告 [2007]054 2007-10-19 三届董事会2007年第二次临时会议决议公告 证券日报 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]055 2007-10-23 证券日报 公告 [2007]056 2007-10-30 2007年第三季度报告 证券日报 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]057 2007-10-30 证券日报 公告 [2007]058 2007-11-06 三届董事会2007年第三次临时会议决议公告 证券日报 [2007]059 2007-11-06 治理专项活动整改报告 证券日报 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]060 2007-11-06 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]061 2007-11-13 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]062 2007-11-20 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]063 2007-11-27 证券日报 公告 [2007]064 2007-11-28 关于控股股东挂牌转让提示性公告 证券日报 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]065 2007-12-04 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]066 2007-12-11 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]067 2007-12-18 证券日报 公告 关于控股股东实施产权制度改革进展情况的 [2007]068 2007-12-25 证券日报 公告 38 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 华普审字[2008]第 35 号 审 计 报 告 安徽飞亚纺织发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表， 股东权益变动表和合并股东权益变动表，现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注和 合并财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三之 2 项所述： （1）安徽飞亚纺织发 展股份有限公司 2007 年度发生亏损 5,811.15 万元，截至 2007 年 12 月 31 日止累计未分配利 润为-1,828.42 万元，流动负债高于流动资产 9,901.64 万元。 （2）截至审计报告日止，安徽飞 亚纺织发展股份有限公司逾期借款合计为 5,242.88 万元。 （3）由于资金短缺，安徽飞亚纺织 发展股份有限公司自 2007 年 12 月 27 日至审计报告日处于停产状态。安徽飞亚纺织发展股 份有限公司已在财务报表附注十三之 2 项充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力 仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国 合肥 中国注册会计师：王 荐 中国注册会计师：胡新荣 2008 年元月 22 日 （二）会计报表（见附件一） （三）会计报表附注（见附件二） （四）补充资料（见附件三） 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益表(见附件 2、非经常性损益表； 3、新旧会计准则差异调节表。 40 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有董事长张国龙先生签名的 2007 年年度报告全文； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （三）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司董事会办公室备查。 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 董事长：张国龙 二 OO 八年元月二十二日 41 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 附件一： 资产负债表 编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 8,949,585.37 7,233,171.31 47,220,209.68 44,554,769.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,305,950.00 4,305,950.00 17,250,512.73 6,658,000.00 应收账款 15,700,835.87 13,069,269.28 22,441,806.71 17,868,057.19 预付款项 134,619.56 125,539.62 9,049,860.34 9,049,860.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 208,529.05 189,646.85 127,336.03 127,336.03 买入返售金融资产 存货 69,720,325.63 65,470,751.97 77,546,623.71 74,715,818.16 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 124,821.40 124,821.40 流动资产合计 99,019,845.48 90,394,329.03 173,761,170.60 153,098,662.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 26,099,671.77 18,000,000.00 34,099,671.77 投资性房地产 9,961,013.65 10,354,289.84 固定资产 307,190,945.12 290,931,535.12 339,022,694.46 319,649,284.64 在建工程 50,000.00 50,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,957,481.71 9,957,481.71 2,420,581.28 2,420,581.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 327,148,426.83 336,949,702.25 359,493,275.74 366,573,827.53 资产总计 426,168,272.31 427,344,031.28 533,254,446.34 519,672,490.33 流动负债： 42 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 118,128,826.43 118,128,826.43 125,500,000.00 125,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17,089,153.10 12,419,041.17 29,674,392.19 29,208,013.22 应付账款 1,931,963.49 1,877,379.79 2,415,064.77 2,169,298.30 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 686,800.32 423,353.88 2,004,423.64 1,315,199.10 应交税费 1,340,539.46 1,123,802.79 938,450.93 -21,858.19 应付利息 1,298,492.41 1,298,492.41 327,677.73 327,677.73 其他应付款 10,803,568.67 25,523,779.86 1,007,924.69 994,651.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 46,756,900.00 46,756,900.00 51,713,050.00 51,713,050.00 债 其他流动负债 流动负债合计 198,036,243.88 207,551,576.33 213,580,983.95 211,206,031.75 非流动负债： 长期借款 10,081,818.00 10,081,818.00 42,794,868.00 42,794,868.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,081,818.00 10,081,818.00 42,794,868.00 42,794,868.00 负债合计 208,118,061.88 217,633,394.33 256,375,851.95 254,000,899.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 118,542,600.77 118,542,600.77 118,542,600.77 118,542,600.77 减：库存股 盈余公积 11,682,039.47 11,682,039.47 11,682,039.47 11,682,039.47 一般风险准备 未分配利润 -18,284,241.12 -20,514,003.29 39,827,285.26 35,446,950.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 211,940,399.12 209,710,636.95 270,051,925.50 265,671,590.58 合计 少数股东权益 6,109,811.31 6,826,668.89 所有者权益合计 218,050,210.43 209,710,636.95 276,878,594.39 265,671,590.58 负债和所有者权益总计 426,168,272.31 427,344,031.28 533,254,446.34 519,672,490.33 法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟 43 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 431,310,559.23 434,060,784.31 494,947,885.58 505,066,747.59 其中：营业收入 431,310,559.23 434,060,784.31 494,947,885.58 505,066,747.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 490,594,784.51 490,482,907.92 508,053,194.97 519,451,512.34 其中：营业成本 445,144,132.44 446,478,152.70 464,979,919.65 478,307,470.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,046,586.45 2,046,586.45 2,862,997.92 2,862,997.92 销售费用 5,285,554.89 5,045,591.65 2,754,153.30 2,752,259.30 管理费用 16,408,792.51 16,162,305.86 25,889,532.08 24,140,850.40 财务费用 12,158,811.02 12,256,454.24 10,419,828.74 10,434,837.13 资产减值损失 9,550,907.20 8,493,817.02 1,146,763.28 953,097.24 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” -59,284,225.28 -56,422,123.61 -13,105,309.39 -14,384,764.75 号填列） 加：营业外收入 497,092.95 497,092.95 15,198,479.38 15,198,479.38 减：营业外支出 53,823.44 48,494.78 91,140.36 91,047.58 其中：非流动资产处置 6,976.00 6,976.00 16,161.85 16,161.85 损失 四、利润总额（亏损总额以 -58,840,955.77 -55,973,525.44 2,002,029.63 722,667.05 “-”号填列） 减：所得税费用 -12,571.81 -12,571.81 1,030,701.73 576,486.66 五、净利润（净亏损以“-” -58,828,383.96 -55,960,953.63 971,327.90 146,180.39 号填列） 归属于母公司所有者 -58,111,526.38 -55,960,953.63 765,041.03 146,180.39 的净利润 少数股东损益 -716,857.58 206,286.87 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.58 -0.56 0.08 0.01 44 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （二）稀释每股收益 -0.58 -0.56 0.08 0.01 法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟 现金流量表 编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 319,987,471.02 323,674,944.36 641,350,330.57 610,593,868.63 现金 客户存款和同业存放款项净 增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净 增加额 收到原保险合同保费取得的 现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的 996.00 1,200,996.00 1,005.00 1,201,005.00 现金 经营活动现金流入小计 319,988,467.02 324,875,940.36 641,351,335.57 611,794,873.63 购买商品、接受劳务支付的 208,600,562.49 225,466,064.28 475,993,028.88 455,548,054.96 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净 增加额 支付原保险合同赔付款项的 现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付 67,673,796.60 59,377,364.18 73,662,400.41 64,645,707.92 的现金 支付的各项税费 24,624,017.88 20,278,696.36 33,822,350.09 29,567,018.19 支付其他与经营活动有关的 12,663,531.96 12,367,648.12 10,854,224.86 10,771,032.38 现金 经营活动现金流出小计 313,561,908.93 317,489,772.94 594,332,004.24 560,531,813.45 经营活动产生的现金流 6,426,558.09 7,386,167.42 47,019,331.33 51,263,060.18 量净额 二、投资活动产生的现金流量： 45 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 收回投资收到的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 353,200.00 353,200.00 313,600.00 313,600.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 104,563.80 93,980.41 239,190.61 224,082.22 现金 投资活动现金流入小计 8,457,763.80 8,447,180.41 552,790.61 537,682.22 购建固定资产、无形资产和 4,163,083.70 4,163,083.70 14,885,155.68 13,477,696.71 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 4,163,083.70 4,163,083.70 22,885,155.68 21,477,696.71 投资活动产生的现金流 4,294,680.10 4,284,096.71 -22,332,365.07 -20,940,014.49 量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 117,500,000.00 117,500,000.00 279,500,000.00 279,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的 7,172,000.00 7,172,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 现金 筹资活动现金流入小计 124,672,000.00 124,672,000.00 294,500,000.00 294,500,000.00 偿还债务支付的现金 161,399,310.22 161,399,310.22 306,764,182.00 306,764,182.00 分配股利、利润或偿付利息 12,363,266.29 12,363,266.29 21,572,778.00 21,572,778.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的 100,094.41 现金 筹资活动现金流出小计 173,762,576.51 173,762,576.51 328,437,054.41 328,336,960.00 筹资活动产生的现金流 -49,090,576.51 -49,090,576.51 -33,937,054.41 -33,836,960.00 量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 98,714.01 98,714.01 43,041.91 43,041.91 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,270,624.31 -37,321,598.37 -9,207,046.24 -3,470,872.40 加：期初现金及现金等价物 47,220,209.68 44,554,769.68 53,081,107.26 44,679,493.42 余额 六、期末现金及现金等价物余额 8,949,585.37 7,233,171.31 43,874,061.02 41,208,621.02 法定代表人：张国龙 主管会计机构负责人：闫丽君 会计机构负责人：林伟 46 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 100,00 119,44 270,05 100,00 119,44 14,779, 35,829, 14 一、上年年末余额 0,000.0 2,929.0 1,925.5 0,000.0 2,929.0 255.23 741.27 96 0 0 0 0 0 -900,3 -3,097, 3,997,5 6,826,6 6,826,6 加：会计政策变更 28.23 215.76 43.99 68.89 68.89 前期差错更正 100,00 118,54 276,87 100,00 119,44 11,682, 39,827, 6,826,6 14 二、本年年初余额 0,000.0 2,600.7 8,594.3 0,000.0 2,929.0 039.47 285.26 68.89 96 0 7 9 0 0 -58,82 三、本年增减变动金额 -58,111 -716,8 19 8,383.9 （减少以“-”号填列） ,526.38 57.58 6 -58,82 -58,111 -716,8 （一）净利润 8,383.9 ,526.38 57.58 6 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 47 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 -58,82 上述（一）和（二）小 -58,111 -716,8 8,383.9 计 ,526.38 57.58 6 （三）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 19 （四）利润分配 19 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 48 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 100,00 118,54 -18,28 218,05 100,00 119,44 11,682, 6,109,8 14 四、本期期末余额 0,000.0 2,600.7 4,241.1 0,210.4 0,000.0 2,929.0 039.47 11.31 25 0 7 2 3 0 0 法定代表人：张国龙 会计机构负责人：闫丽君 49 附件二： 2007 年度财务报表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽飞亚纺织发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖 府股字[2000]第 37 号《安徽省股份有限公司批准证书》及安徽省体改委皖体改函[2000]79 号《关于同意设立安徽飞亚纺织发展股份有限公司的批复》批准，由安徽飞亚纺织集团有限 公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合上海东华大学科技园发展有限公司、淮 北印染集团公司、上海市纺织科学研究院、安徽省国有资产运营有限公司、淮北市国有资产 运营有限公司等五家企业共同发起设立。本公司于 2000 年 10 月 31 日在安徽省工商行政管 理局登记注册，注册资本为 6,000 万元。根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005]9 号文核准，本公司于 2005 年 4 月向社会公 众公开发行股票 4,000 万股，同年 4 月在深圳证券交易所挂牌上市。至此本公司注册资本增 至 10,000 万元。 本公司主要从事纺织品、针织品、印染品、服装及其相关产品的制造、销售；纺织科学 研究、信息咨询、代理服务；棉花采购、加工等。主要产品有纯棉纱、涤棉混纺纱、纯棉布、 涤棉混纺布等。 二、会计政策变更 本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充 规定编制。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解 释第 1 号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表 按新会计准则进行编制。执行新会计准则后，会计政策、会计估计变更对本公司的影响主要 是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法、长期股权投资中对控股子公司的 投资从权益法核算变更为成本法核算以及合并报表中少数股东权益并入股东权益对财务状 况和经营成果的影响，上述会计政策变更对公司 2006 年度及 2007 年度财务报表主要影响如 下： 1、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》 、《企业会计准则第 33 号—合并财务报 表》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 核算。相应追溯调减 2006 年期初净资产 135,049.26 元，调增 2006 年度净利润 135,049.26 元。 2、根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将原单独列示的少数股 东权益计入股东权益，相应调增 2006 年期初股东权益 6,620,382.02 元，调增 2006 年期末股 东权益 6,826,668.89 元。 三、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述 重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部财会（2006）3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业 会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 ——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系 按照中国证券监督管理委员会证监发（2006）136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日 的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第 1 号》对上年同期利润表和可比期初资产 负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将 调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 3、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现 值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资，确认为现金等价物。 51 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 7、外币交易的核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领 取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的 固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用 之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为 应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投 资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合 同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值 和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利 息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得 的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允 52 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之 间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计 量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产 的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确 认为一项金融负债。 10、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 53 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并 计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的， 计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值 的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备， 公司将期末余额为 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款划分为单项金额重大的应收款项。 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减 值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此 计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 54 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生 了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析， 判断该项金融资产公允价值是否持续下降。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度 下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出 售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 11、存货核算方法 存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、库存商品、在产品等。 存货在取得时，按照实际成本入账。原材料中的机物料采用计划成本进行核算，发出材 料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。其他原材料、委托加工物 资及库存商品采用实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法，低值易耗品领用时采用一 次摊销法摊销。产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分 配采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成 本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、投资性房地产的核算方法 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权。 （2）持有并准备增值后转让的土地使用权。 （3）已出租的建筑物。 本公司采用采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折 旧，计入当期损益。 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按 两者的差额计提减值准备。 13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法 55 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其 他用具等。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在 不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确 定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房屋 3 30—45 3.23—2.16 建筑物 3 15—25 6.47—3.88 机器设备 3 10—14 9.70—6.93 电子设备 3 4—10 24.25—9.70 运输设备 3 5—12 19.40—8.08 其他用具 3 8—14 12.13—6.93 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 14、在建工程 本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所 建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定 资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需 要调整原已计提的折旧额。 15、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照 无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行 初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系 统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次 摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： 56 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形 资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支 出予以资本化。 16、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减 值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 17、资产组的确定依据 资产组是公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者 资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。 18、长期股权投资核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 57 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 B.以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投 资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权 益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担 的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。 19．借款费用的核算方法 58 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满 足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算。 20、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经 费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职 工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 21、收入确认的原则 （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； 59 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 22、所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易 中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 23、合并财务计报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子 公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公 司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大 交易、资金往来款在合并时抵销。 四、税项 1、增值税 布、纱执行 17%税率，原棉执行 13%税率。 2、城建税及教育费附加 本公司分别按应纳流转税额的 7%和 4%缴纳，子公司安徽淮北金福纺织有限公司（以下 简称“金福公司”）系中外合资企业，不缴纳城建税及教育费附加。 3、所得税 本公司所得税执行 33%税率。子公司金福公司系中外合资企业，所得税税率为 30%，免 60 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 征 3%的地方所得税。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 子公司名称 经营范围 注册资本 注册地点 实际投资额 持股比例 生产和销售棉纱、混 安徽淮北金 纺纱、针织布、梭织 安徽省淮北 福纺织有限 200 万美元 1700 万元 75% 布、服装及其相关的 市 公司 原料、设备、配件 控股子公司金福公司系同一控制下合并取得的子公司，金福公司原系集团公司子公 司。根据 2001 年 8 月 26 日金福公司董事会决议和本公司 2001 年第一次临时股东大会决 议，以及 2001 年 9 月 20 日本公司与集团公司签定的《出资额转让协议》 ，集团公司将其 持有的金福公司 75%的出资额及其相关权益转让给本公司。 六、合并财务报表事项说明 1、货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 — — 12,920.23 — — 16,409.33 银行存款 — — 8,917,801.01 — — 47,155,676.15 其中：外币(美元) 61.92 7.3046 452.30 67.48 7.8087 526.93 其他货币资金 — — 18,864.13 — — 48,124.20 合 计 — 8,949,585.37 — 47,220,209.68 （1）银行存款期末余额中职工住房维修基金为 2,469,226.63 元。 （2）货币资金期末比期初下降 81.05%，主要原因系公司本期归还借款较多 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,305,950.00 17,250,512.73 （1）应收票据期末余额中无贴现、质押的票据。 61 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （2）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 票据。 （3）应收票据期末比期初下降 75.04%，主要原因系公司本期资金紧张，应收票据贴现 较多所致。 3、应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 7,759,578.00 37.74 2,746,703.49 5,012,874.51 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 1,000,327.19 4.86 1,000,327.19 — 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 11,803,384.29 57.40 1,115,422.93 10,687,961.36 合 计 20,563,289.48 100.00 4,862,453.61 15,700,835.87 期初数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 10,067,914.55 41.89 503,395.72 9,564,518.83 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — — 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 13,968,369.52 58.11 1,091,081.64 12,877,287.88 合 计 24,036,284.07 100.00 1,594,477.36 22,441,806.71 （2）期末单项金额重大的款项余额中应收深圳市福运达纺织实业有限公司的款项 5,241,610.20 元，由于该公司一直拖欠未还，公司已将其诉讼至深圳市福田区人民法院，目 前尚未判决。本公司根据目前情况判断，该笔款项预计可能收回 50%，故公司按期末余额的 50%计提坏账准备 2,620,805.10 元。 （3）期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项余额 中应收无锡市钱桥印染有限公司等公司的款项合计 1,000,327.19 元，由于上述公司一直拖欠 62 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 货款未还，公司已分别将上述公司诉至相关人民法院。本公司根据目前情况无法判断上述款 项的可收回性，故公司按期末余额的 100%计提坏账准备 1,000,327.19 元。 （4）按照应收账款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 11,822,182.85 57.50 612,070.89 11,210,111.96 1-2 年 6,665,092.61 32.41 3,026,505.58 3,638,587.03 2-3 年 1,544,700.32 7.51 857,458.94 687,241.38 3-4 年 276,832.66 1.35 138,416.33 138,416.33 4-5 年 132,395.84 0.64 105,916.67 26,479.17 5 年以上 122,085.20 0.59 122,085.20 — 合 计 20,563,289.48 100.00 4,862,453.61 15,700,835.87 期初数 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 20,671,125.51 86.00 1,033,556.27 19,637,569.24 1-2 年 2,514,660.86 10.46 251,466.09 2,263,194.77 2-3 年 579,888.66 2.41 115,977.73 463,910.93 3-4 年 148,523.84 0.62 74,261.92 74,261.92 4-5 年 14,349.24 0.06 11,479.39 2,869.85 5 年以上 107,735.96 0.45 107,735.96 — 合 计 24,036,284.07 100.00 1,594,477.36 22,441,806.71 （5）应收账款前 5 名单位（个人）的总额： 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 4,854,217.41 11,556,194.00 1-2 年 5,241,610.20 — 合 计 10,095,827.61 11,556,194.00 占应收账款总额的比例 49.10% 48.08% （6）公司本期核销了无法收回的应收账款合计为 768,519.78 元。 （7）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 63 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 款项。 4、预付款项 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 59,602.41 44.27 9,035,614.34 99.84 1-2 年 75,017.15 55.73 14,246.00 0.16 合 计 134,619.56 100.00 9,049,860.34 100.00 （2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 75,017.15 元，系预付给供货单位尚未 结算的材料尾款。 （3）预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （4）预付账款期末比期初下降 98.51%，主要原因系公司上期预付的土地款本期转入无 形资产所致。 5、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期末数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 — — — — 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 260,836.66 100.00 52,307.61 208,529.05 合 计 260,836.66 100.00 52,307.61 208,529.05 期初数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 — — — — 64 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 合 计 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 105,967.50 40.63 5,298.38 100,669.12 1-2年 62,264.96 23.87 6,226.50 56,038.46 2-3年 63,576.84 24.37 12,715.37 50,861.47 3-4 年 — — — — 4-5 年 4,800.00 1.84 3,840.00 960.00 5 年以上 24,227.36 9.29 24,227.36 — 合 计 260,836.66 100.00 52,307.61 208,529.05 期初数 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 125,170.26 77.64 6,258.51 118,911.75 1-2年 6,693.65 4.15 669.37 6,024.28 2-3年 — — — — 3-4 年 4,800.00 2.98 2,400.00 2,400.00 4-5 年 — — — — 5 年以上 24,551.35 15.23 24,551.35 — 合 计 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 （3）其他应收款期末余额中前 5 名单位（个人）的总额： 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 90,669.00 103,461.95 1-2 年 62,020.95 4,071.04 65 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 2-3 年 4,071.04 — 3-4 年 — — 4-5 年 — — 5 年以上 23,822.05 23,822.05 合 计 180,583.04 131,355.04 占其他应收款总额的比例 69.23% 81.48% （4）其他应收款期末余额中 2-3 年的款项较期初余额中 1-2 年的款项增加较多，原因系 将账龄较长的预付货款调至其他应收款。 （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 6、存货 （1）存货明细表 期末数 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 6,628,051.74 — 6,628,051.74 库存商品 60,572,228.82 6,464,581.60 54,107,647.22 在产品 8,984,626.67 — 8,984,626.67 合 计 76,184,907.23 6,464,581.60 69,720,325.63 期初数 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 15,862,610.95 — 15,862,610.95 库存商品 51,733,185.42 968,598.81 50,764,586.61 在产品 10,919,426.15 — 10,919,426.15 合 计 78,515,222.52 968,598.81 77,546,623.71 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 968,598.81 5,495,982.79 — 6,464,581.60 （3）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 66 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 售费用以及相关税金后的金额确定。 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 结存原因 待摊费用—财产保险费 — 124,821.40 — 8、长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 18,000,000.00 — — 8,000,000.00 10,000,000.00 — （2）成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 徽商银行股份有限公司 0.504% 10,000,000.00 — （3）公司本期处置了对淮北市信用担保有限公司的投资，以初始投资成本 8,000,000.00 元的价格出售，未产生投资收益。 （4）本期长期股权投资未发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司将徽商银行股份有限公司的长期股权投资质押给淮北市信用担保有限公司， 以获取其为本公司向徽商银行借款 1000 万元的担保。 9、固定资产 固定资产原价： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 102,215,155.65 1,259,035.00 — 103,474,190.65 建筑物 11,868,579.74 56,281.04 — 11,924,860.78 机器设备 434,579,376.00 1,860,794.67 3,206,260.92 433,233,909.75 电子设备 7,040,378.78 107,520.00 — 7,147,898.78 运输设备 1,979,122.68 — 249,200.00 1,729,922.68 67 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 其他用具 86,000.00 — — 86,000.00 合 计 557,768,612.85 3,283,630.71 3,455,460.92 557,596,782.64 累计折旧： 房屋 41,235,993.40 2,866,411.25 — 44,102,404.65 建筑物 5,127,858.48 391,141.17 — 5,518,999.65 机器设备 165,733,543.76 30,783,701.87 3,177,657.87 193,339,587.76 电子设备 4,466,467.88 852,470.63 — 5,318,938.51 运输设备 1,472,359.77 185,576.08 241,724.00 1,416,211.85 其他用具 82,522.09 — — 82,522.09 合 计 218,118,745.38 35,079,301.00 3,419,381.87 249,778,664.51 固定资产净值 339,649,867.47 307,818,118.13 固定资产减值准备： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 541,326.17 — — 541,326.17 电子设备 85,846.84 — — 85,846.84 合 计 627,173.01 — — 627,173.01 固定资产净额 339,022,694.46 307,190,945.12 （1）本公司固定资产无置换情况。 （2）固定资产本期增加数中，由在建工程转入 1,146,362.00 元。 （3）本公司以评估价值 9,045 万元（账面净值为 3,761 万元）的房产，另外集团公司以 评估价值 683 万元的房产、评估价值 4,285 万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商 银行淮北分行借款 84,300,000.00 元；本公司以评估价值 19,965 万元（账面净值为 11,628 万 元）的机器设备、评估价值 2,286 万元（账面净值为 759 万元）的土地使用权作抵押，并由 集团提供担保，向中国银行淮北分行借款 30,058,226.55 元；本公司以评估价值 6,038 万元（账 面净值 3,085 万元）的机器设备作抵押,向徽商银行淮北银辉支行借款 5,570,599.88 元；本公 司以评估价值 8,343 万元（账面净值为 800 万元）的机器设备作抵押，向中国银行淮北分行 抵押借款 10,956,900.00 元（150 万美元）。 （4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收 回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 68 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 10、在建工程 本期转入 工程投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 预算的比例 零星工程 50,000.00 1,146,362.00 1,146,362.00 50,000.00 — 自筹 11、无形资产 无形资产原值 类 别 取得方式 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 购买 2,575,086.47 — — 2,575,086.47 （纺织路中段） 土地使用权 购买 — 7,823,095.01 — 7,823,095.01 （相山区南黎路） 合 计 2,575,086.47 7,823,095.01 — 10,398,181.48 累计摊销 类 别 剩余摊销年限 期初数 本期摊销 其他减少 期末数 土地使用权 46 年 154,505.19 51,501.73 — 206,006.92 （纺织路中段） 土地使用权 48 年 6 个月 — 234,692.85 — 234,692.85 （相山区南黎路） 合 计 154,505.19 286,194.58 — 440,699.77 无形资产价值 2,420,581.28 9,957,481.71 （1）公司购买的淮北市纺织路中段的土地使用权证正在办理之中。 （2）公司期末以淮北市相山区南黎路的土地使用权和评估价值 19,965 万元（账面净值 为 11,628 万元）的机器设备作抵押，并由集团公司提供担保，向中国银行淮北分行借款 30,058,226.55 元。 12、资产减值准备 本期减少额 项 目 期初数 本期计提额 期末数 转回 转销 坏账准备 1,628,356.59 4,054,924.41 — 768,519.78 4,914,761.22 存货跌价准备 968,598.81 5,495,982.79 — — 6,464,581.60 固定资产减值准备 627,173.01 — — — 627,173.01 69 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 3,224,128.41 9,550,907.20 — 768,519.78 12,006,515.83 资产减值准备期末比期初增长 272.40%，主要原因系根据公司目前的情况判断，计提 的涉及诉讼应收账款坏账准备金额较大以及本期由于产量下降，单位产品成本上升等原因导 致计提的库存商品跌价准备大幅增加。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 84,128,826.43 70,500,000.00 保证借款 20,000,000.00 55,000,000.00 信用借款 14,000,000.00 — （1）短期借款期末余额中已逾期未偿还的借款为 22,628,826.43 元，明细见下表： 借款类别 借款单位 借款到期日 本金 月利率 借款原因 是否展期 抵押借款 中国银行淮北分行 2007-11-23 8,058,226.55 5.1000‰ 流动资金 否 抵押借款 徽商银行淮北银辉支行 2007-10-20 5,570,599.88 4.8750‰ 流动资金 否 信用借款 国有资产运营管理公司 2007-08-17 9,000,000.00 5.1975‰ 流动资金 否 合计 22,628,826.43 截至 2008 年 1 月 22 日，共计已逾期未偿还的短期借款合计为 37,628,826.43 元。 公司本期经营出现亏损，资金较为紧张，故未能按期偿还上述逾期借款。公司预计将 分别于 2008 年 6 月份、2008 年 9 月份和 2008 年 12 月份归还借款。 （2）期末抵押借款情况详见本附注六之 9 项。 （3）期末保证借款中淮北市信用担保有限公司为本公司向徽商银行股份有限公司淮北 银辉支行借款 10,000,000.00 元提供担保，本公司将徽商银行股份有限公司的长期股权投资 质押给淮北市信用担保有限公司；淮北市国有资产运营有限公司为本公司向徽商银行股份有 限公司淮北银辉支行借款 10,000,000.00 元提供连带担保。 14、应付账款 项 目 期末数 期初数 应付账款 17,089,153.10 29,674,392.19 （1）应付账款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 （2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 70 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （3）应付账款期末比期初下降 42.41%，主要原因系公司结算了部分客户的购货款所致。 15、预收款项 项 目 期末数 期初数 预收款项 1,931,963.49 2,415,064.77 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项 717,133.46 元，系预收购货单位尚未结 算的尾款。 （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 16、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,150,000.00 51,877,885.09 53,027,885.09 — 职工福利费 155,428.82 4,595,012.79 4,750,441.61 — 社会保险费 — 7,521,213.08 7,448,209.26 73,003.82 其中：医疗保险费 — 1,149,466.70 1,132,732.64 16,734.06 基本养老保险费 — 5,646,002.38 5,595,984.62 50,017.76 失业保险费 — 574,210.00 567,958.00 6,252.00 工伤保险费 — 151,534.00 151,534.00 — 住房公积金 — 457,932.70 457,932.70 — 工会经费 45,598.49 1,103,545.47 727,980.31 421,163.65 职工教育经费 653,396.33 800,584.15 1,261,347.63 192,632.85 合 计 2,004,423.64 66,356,173.28 67,673,796.60 686,800.32 17、应交税费 税 种 期初数 期初数 税 率 所得税 -303,214.84 643,051.76 应纳税所得额的 33%、30% 增值税 1,345,470.77 217,727.24 销售收入的 17%、13% 城建税 186,429.97 46,615.96 应缴流转税额的 7% 个人所得税 5,322.15 4,418.28 71 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 教育费附加 106,531.41 26,637.69 应缴流转税额的 4% 合 计 1,340,539.46 938,450.93 18、应付利息 项 目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 1,298,492.41 327,677.73 未支付 19、其他应付款 项 目 期末数 期初数 其他应付款 10,803,568.67 1,007,924.69 （1）主要明细户 户 名 款项性质 金 额 安徽飞亚纺织集团有限公司 借款及综合服务费 7,181,600.00 个人养老金 代扣个人养老金 1,644,796.08 个人医疗保险 代扣个人医疗保险 622,512.47 （2）其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额其他应付款项。 （3）其他应付款期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位集 团公司的款项为 7,181,600.00 元。 （4）其他应付款期末比期初增长 971.86%，主要原因系公司本期向集团借款较多所致。 20、一年内到期的非流动负债 期末数 期初数 类 别 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 抵押借款 — 46,756,900.00 — 51,713,050.00 其中：外币（美元） 1,500,000.00 10,956,900.00 1,500,000.00 11,713,050.00 （1） 期末余额中逾期借款 14,800,000.00 元，明细见下表： 借款类别 借款单位 借款到期日 本金 月利率 借款原因 是否展期 抵押借款 中国工商银行淮北分行 2007-11-18 14,800,000.00 4.8000‰ 流动资金 否 （2）期末余额抵押情况详见附注六之 9 项。 公司本期经营出现亏损，资金较为紧张，故未能按期偿还上述逾期借款。公司预计将 72 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 分别于 2008 年 6 月份、2008 年 9 月份和 2008 年 12 月份归还借款。 21、长期借款 期末数 期初数 借款类别 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 信用借款 10,081,818.00 10,081,818.00 抵押借款 — 32,713,050.00 其中：外币（美元） — — 1,500,000.00 11,713,050.00 合 计 10,081,818.00 42,794,868.00 长期借款期末比期初下降 76.44%，主要原因系公司本期归还部分借款以及部分逾期 长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。 22、股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 — — — — 其中：国有法人持股 — — — — 二、有限售条件股份 国有法人持股 48,000,000.00 — — 48,000,000.00 三、无限售条件股份 人民币普通股 52,000,000.00 — — 52,000,000.00 四、股本总额 100,000,000.00 — — 100,000,000.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 118,465,633.24 — — 118,465,633.24 其他资本公积 76,967.53 — — 76,967.53 合 计 118,542,600.77 — — 118,542,600.77 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 73 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 法定盈余公积 11,682,039.47 — — 11,682,039.47 25、未分配利润 项 目 金 额 期初余额 39,827,285.26 加：净利润 -58,111,526.38 减：提取法定盈余公积 — 提取储备基金 — 提取企业发展基金 — 分配现金股利 — 期末余额 -18,284,241.12 26、营业收入 （1） 各年营业收入 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 布 279,864,930.21 341,771,518.01 纱 135,844,391.74 140,819,124.15 主营业务收入小计 415,709,321.95 482,590,642.16 二、其他业务收入 材料销售 15,431,868.04 12,157,651.61 房屋租赁 — — 其 他 169,369.24 199,591.81 其他业务收入小计 15,601,237.28 12,357,243.42 合 计 431,310,559.23 494,947,885.58 （2）前五名客户销售收入情况 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售收入总额 69,274,518.82 93,000,931.28 占本公司全部销售收入的比例 16.06% 18.79% 74 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 27、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务成本 布 296,023,137.98 326,599,809.78 纱 133,906,405.86 126,458,865.72 主营业务成本小计 429,929,543.84 453,058,675.50 二、其他业务成本 材料销售 14,835,086.21 11,522,408.77 租赁支出 213,660.00 213,720.00 其 他 165,842.39 185,115.38 其他业务成本小计 15,214,588.60 11,921,244.15 合 计 445,144,132.44 464,979,919.65 28、营业税金及附加 项 目 本期金额 上期金额 城建税 1,302,373.18 1,821,907.76 教育费附加 744,213.27 1,041,090.16 合 计 2,046,586.45 2,862,997.92 29、销售费用 项 目 本期金额 上期金额 销售费用 5,285,554.89 2,754,153.30 销售费用本期比上年同期数增长 91.91%，主要原因系公司本期货物运输实行“一票制”， 即购货单位不承担运输费用，导致运输费用增长。 30、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 管理费用 16,408,792.51 25,889,532.08 管理费用本期比上年同期下降 36.62%，主要原因系公司根据《企业会计准则第 9 号— 职工薪酬》的规定，将原计入当期费用的职工社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教 75 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 育经费等变更为按提供服务的受益对象进行分配处理。 31、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 13,334,110.62 11,456,623.53 减：利息收入 104,563.80 239,190.61 汇兑损失 -1,479,767.99 -840,758.09 银行手续费 409,032.19 43,153.91 合 计 12,158,811.02 10,419,828.74 32、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 计提的坏账准备 4,054,924.41 482,128.60 计提的存货跌价准备 5,495,982.79 664,634.68 合计 9,550,907.20 1,146,763.28 资产减值损失本期比上期增长 732.86%，主要原因系系根据公司目前的情况判断，计提 的涉及诉讼应收账款坏账损失金额较大以及本期由于产量下降，单位产品成本上升等原因导 致计提的库存商品跌价损失大幅增加。 33、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 处理固定资产净收益 324,096.95 197,474.38 政府补助 172,000.00 15,000,000.00 罚款收入 996.00 1,005.00 合 计 497,092.95 15,198,479.38 （1）公司本期收到淮北市财政局技术创新拨款 150,000.00 元及淮北市商务局出口产品 创汇奖励款 22,000.00 元。 （2）营业外收入本期比上期下降 96.73%，主要原因系上期公司收到政府补助金额较大。 34、营业外支出 76 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 罚款支出 19,786.75 74,885.73 处理固定资产净损失 6,976.00 16,161.85 滞纳金 27,060.69 92.78 合 计 53,823.44 91,140.36 35、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 -12,571.81 1,030,701.73 （1）公司本期所得税费用-12,571.81 元，系公司 2006 年度汇算清缴所得税费用与 2006 年度公司计提的所得税费用差异。 （2）公司因本期亏损额较大，根据谨慎性原则未确认因应收款项、存货等账面价值低 于计税基础形成的递延所得税资产。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 罚款收入 996.00 1,005.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 运输费 3,419,755.34 1,776,340.06 差旅费 1,152,309.57 1,194,955.19 业务费 1,150,900.00 929,198.00 土地租赁费 1,100,000.00 600,000.00 综合服务费 818,400.00 900,000.00 水电费 729,293.29 960,941.78 保险费 742,018.11 658,955.36 办公费 654,747.35 739,227.17 物业管理费 600,000.00 600,000.00 业务招待费 542,641.92 482,817.50 77 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 修理费 206,680.44 625,260.01 其 他 1,546,785.94 1,386,529.79 合 计 12,663,531.96 10,854,224.86 38、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 利息收入 104,563.80 239,190.61 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 集团公司借款 7,000,000.00 — 财政补贴 172,000.00 15,000,000.00 合 计 7,172,000.00 15,000,000.00 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 职工福利及奖励基金 — 100,094.41 41、将净利润调节为经营活动现金流量 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -58,828,383.96 971,327.90 加：资产减值准备 9,550,907.20 1,108,666.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,079,301.00 30,753,551.03 无形资产摊销 286,194.58 51,501.73 长期待摊费用摊销 — — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -317,120.95 -181,312.53 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — — 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — — 财务费用（收益以“－”号填列） 11,749,778.83 10,376,674.83 投资损失（收益以“－”号填列） — — 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） — — 78 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — — 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,330,315.29 3,000,676.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,525,463.25 19,996,154.46 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,777,897.15 -4,332,703.62 其 他 -172,000.00 -15,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 6,426,558.09 46,744,537.68 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,949,585.37 47,220,209.68 减：现金的期初余额 47,220,209.68 56,702,049.57 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 -38,270,624.31 -9,481,839.89 42、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 7,233,171.31 44,554,769.68 其中：库存现金 9,026.13 8,888.30 可随时用于支付的银行存款 7,205,281.05 44,497,757.18 可随时用于支付的其他货币资金 18,864.13 48,124.20 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 7,233,171.31 44,554,769.68 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 — — 和现金等价物 七、母公司财务报表事项说明 1、应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期末数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 6,284,501.50 37.23 2,009,165.24 4,275,336.26 79 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 933,327.19 5.53 933,327.19 — 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 9,662,433.69 57.24 868,500.67 8,793,933.02 合 计 16,880,262.38 100.00 3,810,993.10 13,069,269.28 期初数 类 别 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 单项金额重大的款项 7,092,838.05 37.13 354,641.90 6,738,196.15 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — — 风险较大的应收款项 其他不重大应收款项 12,011,040.15 62.87 881,179.11 11,129,861.04 合 计 19,103,878.20 100.00 1,235,821.01 17,868,057.19 （2）期末单项金额重大的款项余额中应收深圳市福运达纺织实业有限公司的款项 3,766,533.70 元，由于该公司一直拖欠未还，公司已将其诉讼至深圳市福田区人民法院，目 前尚未判决。本公司根据目前情况判断，该笔款项预计可能收回 50%，故公司按期末余额的 50%计提坏账准备 1,883,266.85 元。 （3）期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项余额 中应收无锡市钱桥印染有限公司等公司的款项合计 933,327.19 元，由于上述公司一直拖欠货 款未还，公司分别将上述公司诉至相关人民法院。本公司根据目前情况无法判断上述款项的 可收回性，故公司按期末余额的 100%计提坏账准备 933,327.19 元。 （4）按照应收账款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 10,183,308.65 60.34 530,127.18 9,653,181.47 1-2 年 4,774,504.33 28.28 2,187,116.15 2,587,388.18 2-3 年 1,536,455.32 9.10 855,809.94 680,645.38 3-4 年 243,150.16 1.44 121,575.08 121,575.08 80 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 4-5 年 132,395.84 0.78 105,916.67 26,479.17 5 年以上 10,448.08 0.06 10,448.08 — 合 计 16,880,262.38 100.00 3,810,993.10 13,069,269.28 期初数 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 15,918,212.23 83.32 795,910.61 15,122,301.62 1-2 年 2,480,487.89 12.98 248,048.79 2,232,439.10 2-3 年 546,206.16 2.86 109,241.23 436,964.93 3-4 年 148,523.84 0.78 74,261.92 74,261.92 4-5 年 10,448.08 0.06 8,358.46 2,089.62 5 年以上 — — — — 合 计 19,103,878.20 100.00 1,235,821.01 17,868,057.19 （5）应收账款前 5 名单位（个人）的总额 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 4,854,217.41 8,581,117.50 1-2 年 — 3,766,533.70 合 计 8,620,751.11 8,581,117.50 占应收账款总额的比例 51.07% 44.92% （6）公司本期核销了无法收回的应收账款合计为 743,565.58 元。 （7）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期末数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 — — — — 81 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 240,960.66 100.00 51,313.81 189,646.85 合 计 240,960.66 100.00 51,313.81 189,646.85 期初数 类 别 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 单项金额重大的款项 — — — — 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 — — — — 风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款项 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 合 计 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 86,091.50 35.74 4,304.58 81,786.92 1-2 年 62,264.96 25.84 6,226.50 56,038.46 2-3 年 63,576.84 26.38 12,715.37 50,861.47 3-4 年 — — — — 4-5 年 4,800.00 1.99 3,840.00 960.00 5 年以上 24,227.36 10.05 24,227.36 — 合 计 240,960.66 100.00 51,313.81 189,646.85 期初数 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 125,170.26 77.64 6,258.51 118,911.75 82 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 1-2 年 6,693.65 4.15 669.37 6,024.28 2-3 年 — — — — 3-4 年 4,800.00 2.98 2,400.00 2,400.00 4-5 年 — — — — 5 年以上 24,551.35 15.23 24,551.35 — 合 计 161,215.26 100.00 33,879.23 127,336.03 （3）其他应收款前 5 名单位（个人）的总额 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 70,793.00 103,461.95 1-2 年 62,020.95 4,071.04 2-3 年 4,071.04 — 3-4 年 — — 4-5 年 — — 5 年以上 23,822.05 23,822.05 合 计 160,707.04 131,355.04 占其他应收款总额的比例 66.69% 81.48% （4）其他应收款期末余额中 2-3 年的款项较期初余额中 1-2 年的款项增加较多，原因系 将账龄较长的预付货款调至其他应收款。 （5）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 3、长期股权投资 （1）股权投资类别 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 16,099,671.77 — — — 16,099,671.77 — 其他股权投资 18,000,000.00 — — 8,000,000.00 10,000,000.00 — 合 计 34,099,671.77 — — 8,000,000.00 26,099,671.77 — 公司本期处置了对淮北市信用担保有限公司的投资，以初始投资成本 8,000,000.00 元 的价格出售，未产生投资收益。 83 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 （2）对子公司投资 占被投资 本期权益 累计权益 分得的现 被投资单位名称 单位注册 初始投资金额 期初数 期末数 增减额 增减额 金红利额 资本比例 安徽淮北金福纺 75% 16,099,671.77 16,099,671.77 — — — 16,099,671.77 织有限公司 （3）其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 徽商银行股份有限公司 0.504% 10,000,000.00 — （4）期末长期股权投资抵押情况详见附注六之 8 项。 （5）期末长期股权投资未发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。 （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、营业收入 （1） 各年主营业务收入 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 布 279,864,930.21 341,771,518.01 纱 101,449,341.90 106,157,832.89 主营业务收入小计 381,314,272.11 447,929,350.90 二、其他业务收入 销售材料 51,377,142.96 55,737,804.88 房屋租赁 1,200,000.00 1,200,000.00 其他 169,369.24 199,591.81 其他业务收入小计 52,746,512.20 57,137,396.69 合 计 434,060,784.31 505,066,747.59 （2） 前五名客户销售收入情况 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售收入总额 64,937,458.23 90,639,991.11 占全部销售收入的比例 14.96% 17.95% 5、营业成本 84 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务成本 布 295,728,613.44 326,510,654.07 纱 99,196,399.55 95,845,043.33 主营业务成本小计 394,925,012.99 422,355,697.40 二、其他业务成本 销售材料 50,780,361.13 55,159,661.38 租赁支出 606,936.19 606,996.19 其他 165,842.39 185,115.38 其他业务成本小计 51,553,139.71 55,951,772.95 合 计 446,478,152.70 478,307,470.35 八、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。 （二） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构代码 业务性质 注册地址 持股比例 表决权比例 对纺织企业国有 安徽飞亚纺 资产运营及管理， 淮北市濉溪 织集团有限 71392986-4 40.55% 40.55% 信息咨询、代理服 路庆相桥 公司 务 生产销售棉纱、混 安徽淮北金 纺纱、针织布、梭 淮北市濉溪 福纺织有限 61042090-x 织布、服装及其相 70.00% 70.00% 路庆相桥 公司 关的原料、设备、 配件 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 85 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 安徽飞亚纺织集团有限公司 110,000,000.00 — — 110,000,000.00 安徽淮北金福纺织有限公司 200 万美元 — — 200 万美元 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 徽商银行股份有限公司 本公司参股企业 上海金徽国际贸易有限公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司 淮北飞亚物业发展有限责任公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司 淮北飞亚汽运有限公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司 淮北飞亚餐饮有限责任公司 安徽飞亚纺织集团有限公司之控股子公司 （三）关联方应收应付款项余额 项 目 2007.12.31 2006.12.31 其他应付款 安徽飞亚纺织集团有限公司 7,181,600.00 — 淮北飞亚汽运有限公司 255,624.11 — （四）关联方交易 1、土地使用权租赁 2007 年 1 月，本公司与集团公司签定了《土地使用权租赁合同之补充协议》，根据合同， 本公司租赁集团公司面积为 182,853.81 平方米的土地，年租金为 1,200,000.00 元。本公司 2007 年度已计提租金 1,200,000.00 元（支付 1,100,000.00 元），2006 年度支付租金 600,000.00 元。 2、综合服务 2005 年 1 月，本公司与集团公司签定了《综合服务协议》，根据协议，集团公司为本公 本公司 2007 年度已计提综合服务费 900,000.00 司提供安全保卫、消防、教育培训等综合服务。 元（支付 818,400.00 元），2006 年度支付综合服务费 900,000.00 元。 3、物业管理、维修 根据本公司与淮北飞亚物业发展有限责任公司签定的《物业管理协议书》，根据协议， 淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供厂区绿化管理、环卫、道路养护、开水供应等 86 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 服务。本公司 2007 年度支付物业管理费 600,000.00 元，2006 年度支付物业管理费 600,000.00 元。 淮北飞亚物业发展有限责任公司为本公司提供零星维修服务。本公司 2007 年度支付维 修费 121,698.70 元，2006 年度支付维修费 75,788.44 元。 4、职工乘车、货物运输 根据本公司与淮北飞亚汽运有限公司签定的《职工乘车协议书》，根据协议，淮北飞亚 汽运有限公司为本公司职工提供乘车服务。本公司 2007 年度支付职工乘车费 300,000.00 元， 2006 年度支付职工乘车费 300,000.00 元。 淮北飞亚汽运有限公司为本公司货物销售提供运输服务。本公司 2007 年度支付运输费 2,606,385.34 元，2006 年度支付运输费 1,236,108.68 元。 5、职工就餐 根据本公司与淮北飞亚餐饮有限责任公司签定的《职工就餐协议书》，根据协议，淮北 飞亚餐饮有限责任公司为本公司职工提供班中餐服务。本公司 2007 年度支付职工就餐费 250,000.00 元，2006 年度支付职工就餐费 250,000.00 元。 6、担保 本公司以评估价值 19,965 万元（账面净值为 11,628 万元）的机器设备、评估价值 2,286 万元（账面净值 759 万元）的土地使用权作抵押，并由集团提供担保，向中国银行淮北分行 借款 30,058,226.55 元。 7、抵押 本公司以评估价值 9,045 万元（账面净值为 3,761 万元）的房产，另外集团公司以评估 价值 683 万元的房产、评估价值 4,285 万元的土地使用权为本公司作抵押，向中国工商银行 淮北分行借款 84,300,000.00 元。 九、或有事项 1、截至 2007 年 12 月 31 日止，公司已对拖欠货款的相关单位提起法律诉讼，诉讼标的 合计为 6,241,937.39 元，相关诉讼尚未判决，公司已预计了可能发生的损失，详见附注六之 3。 2、截至2007年12月31日止，公司共有借款3,742.88万元已逾期，该事项可能会给公司造 成损失。 除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。 87 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 十、承诺事项 截至2007年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2008 年 1 月 22 日止，公司共有借款 5,242.88 万元已逾期，其中：短期借款 3,762.88 万元（其中：2008 年 1 月 8 日到期 1500 万元） ，，一年内到期的长期借款 1,480.00 万元。其 明细如下： 借款类别 借款单位 借款到期日 本金 月利率 借款原因 是否展期 抵押借款 中国银行淮北分行 2007-11-23 8,058,226.55 5.1000‰ 流动资金 否 抵押借款 徽商银行淮北银辉支行 2007-10-20 5,570,599.88 4.8750‰ 流动资金 否 信用借款 国有资产运营管理公司 2007-08-17 9,000,000.00 5.1975‰ 流动资金 否 抵押借款 中国工商银行淮北分行 2007-11-18 14,800,000.00 4.8000‰ 流动资金 否 抵押借款 中国工商银行淮北分行 2008-01-08 15,000,000.00 5.1000‰ 流动资金 否 合计 52,428,826.43 根据本公司三届七次董事会审议通过的 2007 年度利润分配预案：本公司 2007 年度实现 净利润-58,111,526.38 元，累计未分配利润-18,284,241.12，因此公司 2007 年度不作利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。该预案尚待股东大会审议通过。 截至2008年1月22日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整 事项。 十二、债务重组事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的债务重组事项。 十三、其他重要事项 1、公司从控股股东集团公司获悉，集团公司的实际控制人淮北市国有资产监督管理委 员会（以下简称“市国资委”）与华孚控股有限公司（以下简称“华孚控股”）于2008年1月 22日签定《产权交易合同》，市国资委已将集团公司100%的股权出售给华孚控股。 2、公司本期经营出现亏损 5,811.15 万元，截至 2007 年 12 月 31 日止，公司累计未分配 利润为-1,828.42 万元，流动负债高于流动资产 9,901.64 万元。截至 2008 年 1 月 22 日止，公 司已有长短期借款 5,242.88 万元逾期（其中：短期借款 3,762.88 万元，一年内到期的长期借 88 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 款 1,480.00 万元），同时，由于资金短缺，公司自 2007 年 12 月 27 日至目前处于停产状态。 本公司管理层已充分认识到公司所面临的风险，随着公司大股东的改制顺利完成，同时引进 资产质量好、经营管理能力强位于行业前列的战略投资者，公司拟采取以下措施改善经营管 理，提高公司效益： （1）公司将于元月下旬按照新的《劳动合同法》，调整与员工签订的劳动合同，2 月 份全面恢复生产经营。按照战略投资者的经营战略，转变员工的陈旧观念，在提高生产效率、 确保产品质量的同时，进一步提高员工的收入，增强员工的工作责任心和工作积极性。 （2）在做精做好坯纱线的同时，适当投入技改资金，进一步调整产品的结构，重点是 纺部设备，生产毛利率较高的色纺纱，并逐步扩大色纺纱的生产能力；对深加工喷气织机坯 布实施技术改造，提高公司喷气织机的产品档次，进一步提高产品的附加值，增加公司的盈 利点。 （3）进一步完善内部控制制度，明确成本考核目标，通过加强管理，力争把公司产品 成本降到最低限度，切实提高产品的盈利能力和市场竞争力。 （4）进一步转换经营机制，减少非生产性用工，精简生产岗位的劳动组合，提高劳动 生产率，同时大力压缩非生产性开支。 3、根据淮北市人民政府国有资产监督管理委员会《关于落实飞亚改制期间社保费用渠 道的说明》，公司2007年8-12月份的员工社会保险（养老、失业、工伤和医疗保险）费用由 淮北市人民政府统筹解决，公司不再承担该项费用。因此公司本期未计提8-12月份的员工社 会保险费用约620万元。 4、根据《中华人民共和国所得税法》的规定，公司自2008年起适用的所得税税率为25%。 除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 二 OO 八年元月二十二日 89 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 补充资料： 附件三： 1、按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资 产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示： 扣除非经常性损益后归 归属于公司普通股 期 间 指 标 属于公司普通股股东的 股东的净利润 净利润 净资产收益 全面摊薄 -27.42 -27.63 率（%） 加权平均 -24.11 -24.30 2007 年度 每股收益 基本每股收益 -0.58 -0.59 （元） 稀释每股收益 -0.58 -0.59 净资产收益 全面摊薄 0.28 -3.46 率（%） 加权平均 0.28 -3.43 2006 年度 每股收益 基本每股收益 0.01 -0.09 （元） 稀释每股收益 0.01 -0.09 2、非经常性损益 项目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 317,120.95 181,312.53 政府补助 172,000.00 15,000,000.00 其他营业外收支净额 -45,851.44 -73,973.51 减：所得税影响数 — 4,997,592.98 少数股东损益影响数 -1,332.17 -23.20 非经常性损益净额 444,601.68 10,109,769.24 3、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 453,058,675.50 464,979,919.65 销售费用 2,754,153.30 2,754,153.30 管理费用 27,036,295.36 25,889,532.08 90 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -135,049.26 所得税 1,030,701.73 1,030,701.73 净利润 629,991.77 765,041.03 4、新旧会计准则差异调节表 根据新《企业会计准则》、中国证监会会计字（2007）10 号《关于发布 的通知》和《企业会计准则解释第 1 号》，公司在会计报表附注中披露股东权益差异调节表 及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执 行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号，以上述可比期初资产负债表为起点，对《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调整为 按照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目名称 2007 年报 2006 年报 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益 270,051,925.50 270,051,925.50 — （原会计准则) 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并 形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算 的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投 资性房地产 因预计资产弃置费用应补提 的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞 退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重 组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并 91 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 商誉的账面价值 根据新准则计提的商 誉减值准备 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 793,037.51 -793,037.51 * 少数股东权益 6,826,668.89 6,858,177.52 -31,508.63 * 2007 年 1 月 1 日股东权益 276,878,594.39 277,703,140.53 -824,546.14 （新会计准则） 注：*公司原对应收款项、存货和固定资产等计提了资产减值准备，形成了资产账面价 值小于资产计税基础的差异，确认了递延所得税资产 1,018,908.18 元，扣除子公司计提外商 投资企业职工福利及奖励基金的影响数后，增加了 2007 年 1 月 1 日的留存收益 1,012,274.78 元；公司原认为与被投资单位企业所得税率存在地区性差异，投资收益将于被投资单位实际 分红时补缴企业所得税，故确认了递延所得税负债 187,728.64 元，调减了 2007 年 1 月 1 日 的留存收益 187,728.64 元。上述递延所得税资产和递延所得税负债合计对 2007 年 1 月 1 日 的留存收益净调增 824,546.14 元，其中归属于母公司的股东权益增加 793,037.51 元，归属于 少数股东的权益增加 31,508.63 元。由于公司 2007 年度经营出现较大亏损，公司预计未来期 间内难以产生足够的应纳税所得额用以抵减可抵扣暂时性差异的影响，故冲回了原确认的期 初递延所得税资产；公司的投资单位系中外合资企业，享受免征地方所得税的优惠政策，按 照税法规定公司收到投资单位分红时不需补缴所得税，故公司冲回了原确认的期初递延所得 税负债。上述合计调减原确认的期初净资产 824,546.14 元。 新旧会计准则净利润差异调节表 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 629,991.77 追溯调整项目影响数 135,049.26 其中：股权投资差额摊销 135,049.26 *1 2006 年度净利润（新会计准则追溯调整） 765,041.03 假定全面执行新会计准则的备考信息 92 安徽飞亚纺织发展股份有限公司 2007 年年度报告 其他项目影响合计 857,492.02 折旧费用 -22,949.06 *2 福利费余额 112,000.00 *3 利息支出 1,135,623.71 *4 所得税费用 -367,182.63 *5 2006 年度模拟净利润（新会计准则全面执行） 1,622,533.05 注：*1 追溯调整后利润调增 135,049.26 元，系根据《企业会计准则解释第 1 号》的规 定，公司对子公司金福公司的长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自最初采用成本法 核算，由于取得该子公司系同一控制下的企业合并（详见附注四），公司将原在 2006 年度摊 销的长期股权投资借方差额追溯调整冲减了 2006 年初的资本公积。 *2 利润调减 22,949.06 元，系根据新会计准则利息支出补充资本化相应补提已转固定资 产的累计折旧。 *3 利润调增 112,000.00 元，系公司应将期末应付福利费余额 112,000.00 元冲减当期费用。 *4 利润调增 1,135,623.71 元，系根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，公 司应将专门借款的利息扣除按原准则已资本化的利息部分计入相关资产的价值，相应减少财 务费用 1,135,623.71 元，同时补提已转固的固定资产折旧 22,949.06 元。 *5 系*1—*4 事项合计调增利润 1,359,723.91 元，按 33%的所得税税率计算考虑纳税影 响后应调增的当期所得税费用 367,182.63 元。 假定公司 2006 年度全面执行新会计准则，2006 年度模拟净利润较按原准则核算的净利 润增加 992,541.28 元。 93