ST长运(600369)2007年年度报告摘要

重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http//:sse.com.cn。投资者欲了解详 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人许少才，主管会计工作负责人许少才及会计机构负责人（会计主管人员）刘平应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 st 长运 股票代码 600369 上市交易所 上海证券交易所 重庆市涪陵区中山东路 2 号;重庆市渝中区陕西路 1 注册地址和办公地址 号 邮政编码 400011 公司国际互联网网址 http//:www.cqcjsy.com 电子信箱 cqchangyun@online.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 饶正力 联系地址 重庆市渝中区陕西路 1 号 电话 023-63819926 传真 023-63819708 电子信箱 raozhengli@sina.com 第 1 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 67,058,008.43 58,338,971.06 14.95 43,508,256.11 利润总额 -75,522,194.76 -125,746,393.83 39.94 5,385,905.89 归属于上市公司股东的净利润 -70,771,124.50 -122,396,347.37 42.18 5,385,905.89 归属于上市公司股东的扣除非经常 -71,110,078.37 -125,363,362.47 43.28 -123,629,917.97 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -12,821,952.81 -31,644,018.22 59.48 -53,999,931.92 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 721,434,118.01 779,216,270.48 -7.42 934,819,403.27 所有者权益（或股东权益） -20,081,209.40 50,689,915.10 -139.62 168,730,252.47 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.289 -0.500 42.20 0.031 稀释每股收益 -0.289 -0.500 42.20 0.031 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.290 -0.512 43.36 -0.718 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.052 -0.129 59.69 -0.313 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 -0.082 0.207 -139.62 0.979 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -113,994.41 其他非经常性损益项目 452,948.28 合计 338,953.87 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,175 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 重庆市涪陵区资产经 国有法人 11.8 28,888,046 28,888,046 营公司 华融投资有限公司 其他 9.49 23,250,000 23,250,000 冻结 23,120,000 温州新城投资管理有 其他 7.60 18,600,000 18,600,000 冻结 18,600,000 限公司 北海现代投资股份有 其他 6.70 16,402,954 16,402,954 冻结 16,400,000 限公司 四川省港航开发有限 国有法人 3.16 7,750,000 7,750,000 责任公司 北京和泉投资顾问公 其他 1.90 4,650,000 4,650,000 司 李予成 0.61 1,505,200 上海证券有限责任公 0.57 1,400,000 司 成都洋浦阳光投资实 0.53 1,297,800 业有限公司 曾实 0.51 1,268,800 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李予成 1,505,200 人民币普通股 上海证券有限责任公司 1,400,000 人民币普通股 成都洋浦阳光投资实业有限公司 1,297,800 人民币普通股 曾实 1,268,800 人民币普通股 刘红梅 1,260,176 人民币普通股 刘妍 1,195,147 人民币普通股 曹大瑞 1,056,500 人民币普通股 李里 1,032,500 人民币普通股 邱怡然 967,958 人民币普通股 蔡万珍 909,600 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 第 3 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：重庆市涪陵区资产经营公司 法人代表：肖宗华 注册资本：100,000,000 元 成立日期：1998 年 2 月 1 日 主要经营业务或管理活动：政府授权限经营的国有资产。 控股股东名称：华融投资有限公司 法人代表：王连成 注册资本：90,000,000 元 成立日期：1996 年 11 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资开发、投资管理；物业管理；企业兼并；重组的策划咨询；房地产开 发与经营、技术开发、技术转让、技术服务。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：华融投资有限公司 法人代表：王连成 注册资本：90,000,000 元 成立日期：1996 年 11 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资开发、投资管理；物业管理；企业兼并；重组的策划咨询；房地产开 发与经营、技术开发、技术转让、技术服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 年初 年末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 数 数 权股 权数 股票 因 总额 价 关联 数 量 市价 (万元) 单位 领取 董事 2006 年 9 月 28 许少 长、 男 47 日～2007 年 9.28 才 总经 12 月 12 日 理 2006 年 9 月 28 王崇 独立 男 60 日～2007 年 4 举 董事 12 月 12 日 第 4 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年 9 月 28 高维 独立 男 43 日～2007 年 4 佳 董事 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 杨松 独立 男 46 日～2007 年 4 柏 董事 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 任建 董事 男 51 日～2007 年 8.04 平 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 肖宗 董事 男 43 日～2007 年 1.8 华 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 袁建 董事 男 52 日～2007 年 1.8 国 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 朱杰 董事 男 45 日～2007 年 1.8 12 月 12 日 董 2006 年 9 月 28 谭国 事、 男 60 日～2007 年 4.56 利 副总 12 月 12 日 经理 2006 年 9 月 28 副总 滕林 男 53 日～2007 年 3,148 3,148 3.84 经理 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 汪德 副总 男 59 日～2007 年 3,494 3,494 4.68 寿 经理 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 李元 副总 男 53 日～2007 年 1,398 1,398 3.84 发 经理 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 副总 刘平 女 55 日～2007 年 1,398 1,398 4.68 经理 12 月 12 日 董事 会秘 2006 年 9 月 28 饶正 书、 女 51 日～2007 年 3,494 3,494 4.68 力 副总 12 月 12 日 经理 2006 年 9 月 28 黄世 副总 男 53 日～2007 年 4.68 明 经理 12 月 12 日 监事 2006 年 9 月 28 申永 会召 男 51 日～2007 年 洁 集人 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 郑霞 监事 女 47 日～2007 年 3,494 3,494 3.12 12 月 12 日 2006 年 9 月 28 祖家 监事 男 59 日～2007 年 2.88 荣 12 月 12 日 合计 / / / / / / / / 第 5 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，公司生产经营亏损的局面仍然没有得到根本性的扭转，经营状况，外部环境形势严峻。 面对困难，公司董事会多形式、多渠道整合存量资产保证生产经营的正常运行，稳定员工队伍。在重 庆市政府的关怀和指导下，债务重组工作取得了实质性的进展，完成了职工安置工作，为公司进一步 优化公司资产，改善公司结构夯实了基础。 本报告期内，实现主营业务收入 6705.8 万元，较去年同期增加 14.95%，营业利润为-7586 万元， 较去年同期减亏 41.06%，净利润-7552.2 万元，较去年减亏 30。87%，其原因：收入增加、管理费用 下降、财务费用下降。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 增减(%) 增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 水路客 减少 22.37 个百分 5,778,131.01 7,426,435.57 -28.52 -69.09 -62.58 运运输 点 水路货 5,607,606.33 5,008,923.64 10.68 -18.08 -24.34 增加 7.4 个百分点 运运输 旅游服 减少 11.64 个百分 52,844,880.06 42,729,178.29 19.14 74.01 103.28 务 点 商品销 2,827,290.03 1,993,289.70 29.50 16.35 17.77 减少 0.85 个百分点 售 6.3 主营业务分地区情况 □适用 √不适用 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 根据《上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票交易规则》等相关规定，我们作为重庆长江水运股份有限公司的独立董事，现就 2007 年年报审计报 告中带强调事项的有关事项说明如下： 一、持续经营能力存在重大不确定性问题 第 6 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 截止本报告期，公司涉及诉讼的银行借款逾期 25,298.45 万元未能偿还，累计对外担保总额 12,920 万元，其中涉及诉讼的担保总额 8,720 万元，涉及诉讼的债务本金总额 37,252.23 万元；公司 2007 年度亏损 7,077.11 万元，累计未弥补亏损 60,145.00 万元。若不采取改善措施，其持续经营能力确实 存在重大不确定性。为了改善这一状况，公司在重庆市和涪陵区两级政府的支持下，积极与西南证券 进行战略性重大重组，已取得了实质性进展。2007 年 11 月 21 日和 2007 年 12 月 12 日，公司先后召 开了第五届第十次董事会和 2007 年第一次、第二临时股东大会，审议通过公司《关于重庆长江水运股 份有限公司与重庆市长江水运有限责任公司之重大资产出售协议书》、《重庆长江水运股份有限公司 吸收合并西南证券有限责任公司之协议书》、《名称转让协议》等一系列文件，迈出了重大重组的关 键一步，目前，重组方案及重大资产出售协议、吸收合并西南证券协议已上报中国证监会。若能获得 中国证监会的批准，成功重组，将彻底改善公司的财务状况和经营状况，化解债务和担保危机，增强 公司持续经营能力。 二、预付款和欠款影响存在不确定性问题 1、“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款 18,390 万元，“重庆黄旗港码头”项目预付款余 额 7,190.51 万元，两项目未能按原计划开发，虽然对公司均有承诺，按计划还款，对公司的影响仍存 在不确定性。但由于公司正在与西南证券进行重组，并签署了《关于重庆长江水运股份有限公司与重 庆市长江水运有限责任公司之重大资产出售协议书》，协议约定公司的全部债权债务和人员由长运有 限公司承接，该协议已经公司五届第十次董事会和 2007 年第一次临时股东大会审议通过，并已上报中 国证监会，若能获得中国证监会的批准，该不确定性问题将彻底解决。 2、重庆华威船舶工业有限公司欠款 3,000 万元，云南省印象酒业有限公司欠款 2,728.34 万元， 北京燕京印象营销有限公司欠款 2,503.26 万元，共计 8,251.60 万元，公司在以前年度已经计提了坏 账准备 7,621.02 万元，由于时间较长，能否全部收回,对公司的影响存在一定的不确定性。但若与西 南证券重组获得中国证监会的批准，实施公司与重庆市长江水运有限责任公司之重大资产出售协议， 该不确定性也将消除。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为 是否 发生日期 关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 （协议签署日） 担保（是 完毕 或否） 第 7 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 星美联合股份 2004 年 4 月 23 日～ 2004 年 4 月 23 日 7,000 连带责任担保 否 有限公司 2005 年 9 月 16 日 四川艺精长运 2002 年 8 月 30 日～ 超硬材料有限 2002 年 8 月 30 日 4,200 连带责任担保 是 2007 年 8 月 29 日 公司 重庆固力建筑 2003 年 9 月 3 日～ 钢模租赁有限 2003 年 9 月 3 日 1,300 连带责任担保 否 2004 年 9 月 2 日 责任公司 云南红河神泉 2003 年 11 月 8 日～ 葡萄酒有限公 2003 年 11 月 8 日 420 连带责任担保 否 2005 年 11 月 7 日 司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 12,920 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 13,920 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 13,920 上述三项担保金额合计 13,920 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 第 8 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 （1）招商银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民初 字第 600 号和 601 号裁定：查封、冻结本公司、华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司 总价值 4000 万元的财产。具体为查封上海长运物流基地建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇 2 街坊 3/5 丘，总面积 318166 平方米的土地使用权。2004 年 12 月 16 日重庆市第一中级人民法院民事 判决书(2004)渝一中民初字第 600 号和 601 号判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年 6 月 20 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 576 号、577 号执行通知书。2006 年 12 月 4 日重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民执字第 577 号民事裁定书载明将本公司之控股子公 司上海长运物流建设基地有限公司的拍卖资产款 4000 万元偿还上述借款本金 4000 万元。 （2）中国光大银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以(2004)渝高法民初字第 77 号民事裁定书裁定：冻结本公司、华融投资有限公司和上海物流基地建设有限公司的银行存款 4060 万元或查封、扣押相应价值的财产。同日，光大银行向重庆市高级人民法院提起民事诉讼。2005 年 5 月 8 日重庆市高级人民法院以(2004)渝高法民初字第 77 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付 相关费用。2005 年 7 月日 11 重庆市高级人民法院下达了 (2005)渝高法民执字第 25 号执行通知书。 2006 年 12 月 4 日重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民执字第 577 号民事裁定书载明将本公司 之控股子公司上海长运物流建设基地有限公司的拍卖资产款 1100 万元偿还上述借款。 （3）广东发展银行广州分行诉公司借款纠纷一案，广东发展银行广州分行因本公司涉及重大诉讼，向 广东省广州市中级人民法院提起诉讼，要求偿还贷款本金 4800 万元及相关利息。2005 年 11 月 9 日广 东省广州市中级人民法院以（2005）穗中法民初字第 41 号民事判决书判决本公司归还上述借款本金利 息及相关费用，华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司承担连带责任。 （4）交通银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号民 事裁定书裁定：查封、冻结本公司、长丰通信集团股份有限公司价值相当于 3000 万元的财产。2005 年 5 月 8 日重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号民事判决书判决本公司归还上述借款 并支付相关费用。2005 年 5 月 18 日重庆市高级人民法院下达了 (2005)渝高法民执字第 26 号执行通 知书。2006 年 11 月 14 日(2006)渝一中民执字第 922-1 号民事裁定书裁定：对本公司在云南长运酒业 集团有限公司所持有的 1900 万元股权(占该公司总股本的 95%)继续予以冻结，冻结时间从 2006 年 11 月 14 日至 2007 年 11 月 14 日。 （5）中国农业银行重庆市分行营业部诉公司借款纠纷一案： 2005 年 4 月 22 日重庆市第一中级人民 法院以（2005）渝一中民初字第 74 号民事判决书判决本公司归还借款 1700 万元及支付相关费用。2005 年 7 月 4 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 637 号执行通知书。目前，公司因 资金紧张仍未归还上述借款。 （6）2003 年 12 月 28 日, 本公司为上海长运物流基地建设有限公司提供担保，上海长运物流基地建 设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行取得借款 1000 万元,借款期限一年，上海长运物流基地建 设有限公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行向上海市第一中级人民法院提起诉 讼，要求本公司对上述借款承担连带清偿责任。2005 年 1 月 19 日上海市第一中级人民法院以（2004） 沪一中民三（商）初字第 460 号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005 年 9 月 26 日上海市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第 916 号执行通知书，2005 年 12 月 8 日上海 市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第 916 号民事裁定书，裁定上海市第一中级人民法院 （2004）沪一中民三（商）初字第 460 号民事判决本次执行程序终结。 第 9 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 （7）由华融投资有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司于 2003 年 9 月 9 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币 1500 万元，借款期限为 2003 年 9 月 11 日至 2004 年 9 月 11 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设有限公司未按合同约 定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年 1 月 20 日，上海市第一中级人民法院以 (2004)沪一中民三(商)初字第 462 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠上海浦东发 展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履 行上述判决义务，由华融投资有限公司质押的股权承担清偿责任。 （8）由温州新城投资管理有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有 限公司于 2003 年 10 月 22 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币 500 万元，借款期限为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 10 月 28 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设有限公 司未按合同约定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年 1 月 20 日，上海市第一中 级人民法院以(2004)沪一中民三(商)初字第 461 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所 欠上海浦东发展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设 有限公司未履行上述判决义务，由温州新城投资管理有限公司质押的股权承担清偿责任。 （9）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公 司于 2004 年 5 月 28 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币 1000 万元， 借款期限为 2004 年 5 月 28 日至 2005 年 5 月 27 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限公司涉及重大 诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年 12 月 24 日，上海市南汇区人民法院以(2004) 沪民二(商)初字第 666 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农业银行上海市南 汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决 义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。 （10）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限 公司于 2004 年 6 月 11 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币 2000 万元，借款期限为 2004 年 6 月 10 日至 2005 年 6 月 10 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限公司涉及 重大诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年 12 月 24 日，上海市南汇区人民法院以(2004) 沪民二(商)初字第 667 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农业银行上海市南 汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司未履行上述判决 义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。 （11）因工程合同纠纷，上海市第五建筑有限公司于 2005 年 6 月 27 日向上海市第一中级人民法院提 出财产保全申请，要求查封、冻结、扣押本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公司价 值人民币 776.3482 万元的银行存款或其他等值财产，2005 年 12 月 16 日上海市第一中级人民法院以 (2005)沪一中民二（民）初字第 117 号裁定书裁定：查封、冻结、扣押上海长运物流基地建设有限公 司价值人民币 776.3482 万元的银行存款或其他等值财产。2006 年 12 月 4 日重庆市第一中级人民法院 （2005）渝一中民执字第 577 号民事裁定书载明将本公司之控股子公司上海长运物流建设基地有限公 司的拍卖资产款 155 万元支付上述欠款，截止 2006 年 12 月 31 日，尚欠工程款 603.3482 万元。 （12）由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保, 本公司于 2003 年 6 月向深圳发展银行重庆分行 借款 3000 万元，期限为一年。2004 年 10 月 11 日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司、太 极集团有限公司就本公司该笔逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深发展偿 还借款 2000 万元，剩余债务 990 万元(本公司已偿还 10 万元)由本公司自行偿还。 2006 年 6 月 6 日深圳发展银行重庆分行以本公司未按约定偿还剩余的 990 万元借款为由，向重庆市第 一中级人民法院提起诉讼，要求本公司立即偿还借款本金 990 万元及相应利息和诉讼费。 2006 年 12 月 4 日重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民执字第 577 号民事裁定书载明将本公司 之控股子公司上海长运物流建设基地有限公司的拍卖资产款 2000 万元偿还太极集团有限公司代本公 司向深圳发展银行偿还的借款本金 2000 万元。 （13）2006 年 2 月 10 日，重庆市高级人民法院（2006）渝高法民执字第 6 号执行通知责令本公司在 2006 年 2 月 20 日前支付对中国长城资产管理公司重庆办事处的欠款 30,000,000.00 元及执行费 35,000.00 元。公司因资金紧张，仍未归还上述借款。 （14）交通银行股份有限公司重庆营业部诉公司借款纠纷一案：由星美联合股份有限公司（原重庆长 丰通信股份有限公司）提供担保，本公司分别于 2003 年 1 月 6 日和 2004 年 7 月 27 日向交通银行股份 第 10 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 有限公司重庆营业部借款 4000 万元和 2000 万元，借款期限分别为三年和半年，截止 2006 年 5 月 23 日，上述借款均已逾期，但尚有 53,388,850.00 元本金及利息未偿还，交通银行股份有限公司重庆营 业部以此为由，于 2006 年 5 月 23 日向重庆市高级人民法院提起诉讼，重庆市高级人民法院于 2006 年 8 月 23 日以（2006）渝高法民初字第 22 号民事判决书判决：○1 本公司偿还所欠借款本金 53,388,850.00 元和截止 2006 年 3 月 20 日的利息 5,273,742.51 元；2006 年 3 月 20 日以后的利息按 合同约定利率计算直至付清日止。○2 星美联合股份有限公司对上述借款本息承担连带保证责任。○3 诉讼费 303,322.97 元由本公司承担。 （15）中信实业银行沙坪坝支行诉公司借款纠纷一案： 2004 年 11 月 2 日，中信实业银行重庆分行 沙坪坝支行由向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院（2004）渝一中民立保 字第 135 号民事裁定书裁定：冻结本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 1500 万股份。2005 年 9 月 23 日，重庆市第一中级人民法院（2005）渝一中民初字 368 号民事判决书判决：重庆固力建筑 钢模租赁有限责任公司偿还 1300 万元借款及利息、律师代理费，本公司承担连带责任，诉讼方面的其 他相关费用由被告共同承担。目前，重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司仍未归还上述借款。 （16）中国建设银行云南省分行营业部诉公司借款纠纷一案：由本公司提供担保，云南红河神泉葡萄 酒有限责任公司向中国建设银行云南省分行营业部借款 1000 万元，期限一年，云南红河神泉葡萄酒有 限责任公司只偿还了借款本金 3 万元及至 2004 年 11 月 7 日的利息。剩余的借款本金 997 万元及相应 利息已于 2004 年 11 月 8 日开始逾期。2004 年 11 月 23 日, 中国建设银行云南省分行向云南省昆明市 中级人民法院提起诉讼。云南省昆明市中级人民法院以(2005)昆民四初字第 1 号民事判决书判决云南 红河神泉葡萄酒有限责任公司归还借款本金 996 万元及相应利息，本公司承担连带保证责任。2005 年 4 月 10 日达成和解协议，协议规定：由云南长运酒业（集团）有限公司于 2005 年 6 月 20 日前支付款 项的最低额为 35 万元，2005 年 12 月 20 日前支付款项的最低额为 100 万元，同时将收入的 40％（超 过 100 万元）归还借款， 2006 年归还剩余借款本金、利息及相关费用，根据 2006 年 12 月 11 日相关 各方达成的协议书，本公司不再对上述借款及利息费用承担连带责任，由本公司控股子公司云南长运 酒业（集团）有限公司对借款余款 420 万元承担连带责任。 （17）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行借款 2000 万元。2004 年 11 月 23 日招商银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院提出 诉讼。重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字 696、697 号民事裁定书裁定：查封长丰通信 股份有限公司与本公司合计价值 2100 万元的财产。2005 年 5 月 23 日重庆市第一中级人民法院以（2004） 渝一中民初字第 696 号、第 697 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年 10 月 12 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 668 号/669 号执行通知书。 （18）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行借款 3000 万元。2005 年 7 月 26 日华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法院提出 诉讼。2005 年 11 月 4 日重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第 504、505 号民事判决书 判决重庆长丰通信股份有限公司归还上述借款本金利息及相关费用，本公司在借款质押物处置不足以 清偿的范围内承担连带清偿责任。 （19）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行借款 2000 万元。 本公司收到承担连带责任的 2006 年 5 月 12 日广东省广州市中级人民法院（2005）穗中法执字第 2431 号执行通知书。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依照《公司法》、《公司章程》、《公司治理细则》及有关法律、法规，对公司股东大会、董 事会会议的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员执行职务情况及 公司管理制度等进行了监督。监事会认为，报告期内，公司董事会严格执行《公司法》、《公司章程》 及其他法律法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议，公司建立了较为完善的内部控制制度，公 司董事会、股东大会的召开程序、决策事项符合《公司法》、《公司章程》的相关规定，也符合公司 的实际情况。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司财务管理制度较为完善,财务运作正常,能够真实的反映公司的财务状况和经营成果. 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本年度公司没有募集资金投入. 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司与西南证券正在重组,相关材料正报有关部门批准。除此之外,公司没有收购出售资产情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本年度公司没有发生关联交易事项。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 利安达信隆会计师事务所有限公司为公司 2007 年年度财务报告出具了非标带强调解释段说明的审计 报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会同意公司董事会所作的专项说明，并认 为公司客观、真实地反映了公司经营成果和财务状况。 第 12 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字[2008]第 1016 号 重庆长江水运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆长江水运股份有限公司（以下简称“长运股份”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2007 年度利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金 流量表，股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是长运股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，长运股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 长运股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 1、如附注九.4 所述，长运股份涉及诉讼的银行借款逾期 25,298.45 万元未能偿还，累计对外担 保总额 12,920 万元，其中涉及诉讼的担保总额 8,720 万元，涉及诉讼的债务本金总额 37,252.23 万 元；如附注七.24 所述，长运股份 2007 年度亏损 7,077.11 万元，累计未弥补亏损 60,145.00 万元。 长运股份虽在财务报表附注二中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力存在重大不确定性。 2、如附注七.4 所述，“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款 18,390 万元，“重庆黄旗港码头” 项目预付款余额 7,190.51 万元，两项目未能按原计划开发，其对长运股份的影响存在不确定性；如 附注七.3 所述，重庆华威船舶工业有限公司欠款 3,000 万元，已计提坏账 3,000 万元、云南省印象酒 业有限公司欠款 2,728.34 万元，已计提坏账 2,728.34 万元、北京燕京印象营销有限公司欠款 2,503.26 万元，已计提坏账 1,892.68 万元，因欠款金额较大，时间较长，其对长运股份的影响存在不确定性。 上述说明仅用于提醒财务报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国·北京 注册会计师姓名: 凌运良、楚三平 2008 年 1 月 16 日 第 13 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 114,033,389.48 128,963,008.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 6,006,749.84 7,726,132.85 预付款项 269,707,858.49 277,462,490.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 115,960,062.75 145,930,024.9 买入返售金融资产 存货 8,920,892.45 7,380,228.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 514,628,953.01 567,461,886.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 31,691,128.74 32,854,244.57 投资性房地产 固定资产 52,654,800.26 59,916,394.52 在建工程 99,494,920.81 94,744,366.18 工程物资 2,130 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,700,496.65 23,920,325.21 开发支出 商誉 212,983.00 212,983.00 长期待摊费用 48,705.54 106,070.82 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 206,805,165.00 211,754,384.30 资产总计 721,434,118.01 779,216,270.48 第 14 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 196,468,850 196,468,850 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 19,919,538.3 18,269,366.91 预收款项 11,778,224.75 10,014,241.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,923,946.43 17,496,624.25 应交税费 19,753,534.17 19,362,939.87 应付利息 应付股利 其他应付款 289,001,888.53 281,398,005.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 69,273,105.10 65,577,509.82 其他流动负债 流动负债合计 626,119,087.28 608,587,536.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 95,772,005.53 95,563,513.57 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 95,772,005.53 95,563,513.57 负债合计 721,891,092.81 704,151,050.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 244,857,500 244,857,500 资本公积 295,815,169.43 295,815,169.43 减：库存股 盈余公积 40,696,108.77 40,696,108.77 一般风险准备 未分配利润 -601,449,987.60 -530,678,863.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -20,081,209.4 50,689,915.10 少数股东权益 19,624,234.60 24,375,304.86 所有者权益合计 -456,974.80 75,065,219.96 负债和所有者权益总计 721,434,118.01 779,216,270.48 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 15 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 108,373,084.92 126,114,982.65 交易性金融资产 应收票据 应收账款 4,957,181.20 6,145,476.06 预付款项 257,079,353.25 264,603,873.07 应收利息 应收股利 其他应收款 58,794,974.41 77,769,148.07 存货 2,814,847.17 2,500,199.73 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 432,019,440.95 477,133,679.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 89,043,457.01 99,006,927.21 投资性房地产 固定资产 48,974,971.01 55,970,941.16 在建工程 99,494,920.81 94,744,366.18 工程物资 2,130 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,696,721.8 23,913,530.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 48,705.54 79,466.82 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 260,260,906.17 273,715,231.69 资产总计 692,280,347.12 750,848,911.27 流动负债： 短期借款 134,468,850.00 134,468,850.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 9,857,648.81 8,271,136.43 预收款项 1,766,803.30 468,882.34 应付职工薪酬 19,422,138.04 17,179,478.31 应交税费 15,647,033.04 15,326,633.80 应付利息 应付股利 其他应付款 367,927,445.05 366,938,991.09 第 16 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 一年内到期的非流动负债 69,273,105.10 65,577,509.82 其他流动负债 流动负债合计 618,363,023.34 608,231,481.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 95,772,005.53 95,563,513.57 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 95,772,005.53 95,563,513.57 负债合计 714,135,028.87 703,794,995.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 244,857,500.00 244,857,500.00 资本公积 295,815,169.43 295,815,169.43 减：库存股 盈余公积 38,489,994.20 38,489,994.20 未分配利润 -601,017,345.38 -532,108,747.72 所有者权益（或股东权益）合计 -21,854,681.75 47,053,915.91 负债和所有者权益（或股东权益） 692,280,347.12 750,848,911.27 总计 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 17 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 67,058,008.43 58,338,971.06 其中：营业收入 67,058,008.43 58,338,971.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 141,891,041.23 186,352,708.28 其中：营业成本 57,157,827.20 49,177,410.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,104,783.06 1,940,226.04 销售费用 6,952,198.29 5,823,561.95 管理费用 22,287,394.51 77,092,685.87 财务费用 18,255,098.89 24,032,559.69 资产减值损失 35,133,739.28 28,286,264.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -1,028,115.83 -699,671.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -75,861,148.63 -128,713,408.93 加：营业外收入 532,678.14 7,469,153.70 减：营业外支出 193,724.27 4,502,138.60 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -75,522,194.76 -125,746,393.83 减：所得税费用 61,732.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -75,522,194.76 -125,808,126.67 归属于母公司所有者的净利润 -70,771,124.50 -122,396,347.37 少数股东损益 -4,751,070.26 -3,411,779.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.289 -0.500 （二）稀释每股收益 -0.289 -0.500 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 18 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 48,596,027.59 45,965,133.39 减：营业成本 41,000,981.48 38,304,803.07 营业税金及附加 1,880,739.52 1,756,824.30 销售费用 6,015,988.23 5,142,333.88 管理费用 19,612,386.81 71,066,180.84 财务费用 15,775,024.88 23,944,775.08 资产减值损失 33,131,158.20 34,209,874.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -427,500 1,070,992.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -69,247,751.53 -127,388,665.60 加：营业外收入 532,678.14 3,228,293.71 减：营业外支出 193,524.27 1,977,285.78 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -68,908,597.66 -126,137,657.67 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -68,908,597.66 -126,137,657.67 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 19 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 63,192,653.61 58,105,386.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 21,989,004.69 16,716,990.24 经营活动现金流入小计 85,181,658.30 74,822,376.40 购买商品、接受劳务支付的现金 50,949,327.88 34,585,978.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,544,937.27 39,883,336.87 支付的各项税费 3,005,096.55 2,446,178.10 支付其他与经营活动有关的现金 16,504,249.41 29,550,900.77 经营活动现金流出小计 98,003,611.11 106,466,394.62 经营活动产生的现金流量净额 -12,821,952.81 -31,644,018.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 600,000 取得投资收益收到的现金 848,550.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 9,335,804.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,784,354.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,432,470.68 4,229,241.46 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,432,470.68 4,229,241.46 投资活动产生的现金流量净额 -2,432,470.68 6,555,113.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 第 20 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 324,804.24 6,532,275.91 筹资活动现金流入小计 324,804.24 6,532,275.91 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,409.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 131,409.95 筹资活动产生的现金流量净额 324,804.24 6,400,865.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,929,619.25 -18,688,039.07 加：期初现金及现金等价物余额 128,963,008.73 147,651,047.80 六、期末现金及现金等价物余额 114,033,389.48 128,963,008.73 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 21 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,474,228.10 45,284,358.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,393,156.24 5,003,325.90 经营活动现金流入小计 35,867,384.34 50,287,684.33 购买商品、接受劳务支付的现金 8,659,397.50 24,676,714.19 支付给职工以及为职工支付的现金 26,507,555.64 38,252,612.66 支付的各项税费 2,729,466.12 2,159,739.95 支付其他与经营活动有关的现金 13,605,196.37 15,034,324.91 经营活动现金流出小计 51,501,615.63 80,123,391.71 经营活动产生的现金流量净额 -15,634,231.29 -29,835,707.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 600,000 取得投资收益收到的现金 848,550.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 7,135,804.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,584,354.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,432,470.68 4,229,241.46 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,432,470.68 4,229,241.46 投资活动产生的现金流量净额 -2,432,470.68 4,355,113.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 324,804.24 6,532,275.91 筹资活动现金流入小计 324,804.24 6,532,275.91 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,409.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 131,409.95 筹资活动产生的现金流量净额 324,804.24 6,400,865.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,741,897.73 -19,079,728.23 加：期初现金及现金等价物余额 126,114,982.65 145,194,710.88 六、期末现金及现金等价物余额 108,373,084.92 126,114,982.65 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 第 22 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 244,857,500 295,815,169.43 40,696,108.77 -530,678,863.10 24,375,304.86 75,065,219.96 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 244,857,500 295,815,169.43 40,696,108.77 -530,678,863.10 24,375,304.86 75,065,219.96 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -70,771,124.50 -4,751,070.26 -75,522,194.76 少以 “－” 号填 列） （一） -70,771,124.50 -4,751,070.26 -75,522,194.76 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 第 23 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） -70,771,124.50 -4,751,070.26 -75,522,194.76 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 第 24 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 244,857,500 295,815,169.43 40,696,108.77 -601,449,987.60 19,624,234.60 -456,974.80 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 172,300,000 364,016,659.43 40,696,108.77 -408,282,515.73 29,628,348.77 198,358,601.24 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 172,300,000 364,016,659.43 40,696,108.77 -408,282,515.73 29,628,348.77 198,358,601.24 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 72,557,500 -68,201,490 -122,396,347.37 -5,253,043.91 -123,293,381.28 少以 “－” 号填 列） （一） -122,396,347.37 -3,411,779.30 -125,808,126.67 净利润 （二） 直接计 入所有 4,356,010 -1,841,264.61 2,514,745.39 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 第 25 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 4,356,010 -1,841,264.61 2,514,745.39 上述 （一） 4,356,010 -122,396,347.37 -5,253,043.91 -123,293,381.28 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 72,557,500 -72,557,500 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 72,557,500 -72,557,500 （或股 本） 2．盈余 公积转 第 26 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 244,857,500 295,815,169.43 40,696,108.77 -530,678,863.10 24,375,304.86 75,065,219.96 余额 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 244,857,500 295,815,169.43 38,489,994.20 -528,352,748.53 50,809,915.10 余额 加：会计政策 -3,755,999.19 -3,755,999.19 变更 前期差错更 正 二、本年年初 244,857,500.00 295,815,169.43 38,489,994.20 -532,108,747.72 47,053,915.91 余额 三、本年增减 变动金额（减 -68,908,597.66 -68,908,597.66 少以“－” 号填列） （一）净利润 -68,908,597.66 -68,908,597.66 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 第 27 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 上述（一）和 -68,908,597.66 -68,908,597.66 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 244,857,500.00 295,815,169.43 38,489,994.20 -601,017,345.38 -21,854,681.75 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 存股 一、上年年末 172,300,000 364,016,659.43 38,489,994.2 -405,956,401.16 168,850,252.47 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 172,300,000 364,016,659.43 38,489,994.2 -405,956,401.16 168,850,252.47 余额 三、本年增减 变动金额（减 72,557,500 -68,201,490.00 -122,396,347.37 -118,040,337.37 少以“－”号 填列） （一）净利润 -122,396,347.37 -122,396,347.37 （二）直接计 4,356,010.00 4,356,010.00 入所有者权益 第 28 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 4,356,010.00 4,356,010.00 上述（一）和 4,356,010.00 -122,396,347.37 -118,040,337.37 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 72,557,500 -72,557,500.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 72,557,500 -72,557,500.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 244,857,500 295,815,169.43 38,489,994.20 -528,352,748.53 50,809,915.10 余额 公司法定代表人:许少才 主管会计工作负责人:许少才 会计机构负责人:刘平 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差 额计算递延所得税资产，资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，并调整年初留 存收益。鉴于本公司 2007 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损 601,449,987.60 元，根据《企业会计准则 第 18 号——所得税》第十三条之规定，企业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。本公司就资产减值、长期股权投资权益 第 29 页 共 30 页 重庆长江水运股份有限公司 2007 年度报告摘要 法核算形成的递延所得税资产未予确认。根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》，执行新《企业会计准则》。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本期合并财务报表范围无变化。 第 30 页 共 30 页