东百集团(600693)2007年度报告摘要

福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事唐欣，请假委托独立董事陶宏女士代为出席董事会并代行使表决权。 1.3 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人毕德才，主管会计工作负责人崔正旭及会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东百集团 股票代码 600693 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 邮政编码 350001 公司国际互联网网址 http://www.dongbai.com 电子信箱 db600693@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 徐海涛 陈 玲 联系地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 电 话 0591-87531724 0591-87531724 传 真 0591-87531804 0591-87531804 电子信箱 db600693@126.com db600693@126.com 第 1 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 1,118,627,895.30 885,132,329.53 26.38 653,076,735.34 利润总额 83,973,741.43 59,251,209.74 41.72 43,633,598.01 归属于上市公司股东的净利润 59,416,189.40 40,614,636.91 46.29 31,407,751.78 归属于上市公司股东的扣除非经 57,339,054.01 42,541,794.29 34.78 33,505,668.81 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 135,936,185.92 119,178,305.86 14.06 -28,408,039.87 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,111,305,614.99 1,074,234,836.56 3.45 1,014,195,674.21 所有者权益（或股东权益） 458,586,493.51 397,395,104.11 15.40 374,911,126.80 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.450 0.308 46.10 0.238 稀释每股收益 0.450 0.308 46.10 0.238 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.434 0.322 34.78 0.254 全面摊薄净资产收益率 12.96 10.22 增加 2.74 个百分点 8.38 加权平均净资产收益率 13.88 10.52 增加 3.36 个百分点 8.15 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 12.50 10.71 增加 1.80 个百分点 8.94 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 13.40 11.02 增加 2.38 个百分点 8.70 每股经营活动产生的现金流量净额 1.030 0.903 14.06 -0.215 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.474 3.010 15.42 2.840 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 -104,227.85 除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,181,363.24 其他非经常性损益项目 合 计 2,077,135.39 第 2 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 655,600.00 3,062,400.00 2,406,800 0 合计 655,600.00 3,062,400.00 2,406,800 0 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数 量 其 他 小 计 数 量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 52,477,555 39.75 －23,841,739 －23,841,739 28,635,816 21.69 其中： 境内非国有法人持股 52,477,555 39.75 －23,841,739 －23,841,739 28,635,816 21.69 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 52,477,555 39.75 －23,841,739 －23,841,739 28,635,816 21.69 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 79,531,135 60.25 ＋23,841,739 ＋23,841,739 103,372,874 78.31 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 79,531,135 60.25 ＋23,841,739 ＋23,841,739 103,372,874 78.31 三、股份总数 132,008,690 100.00 132,008,690 100.00 第 3 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 编 年初限售 本年解除 本年增加 年末限 限售 解除限售 股东名称 号 股 数 限售股数 限售股数 售股数 原因 日 期 1 福建钦舟实业发展有限公司 2,267.4530 0 32.4132 2,299.8662 股改承诺 2 洋浦同福投资有限公司 1,044.2119 660.0435 0 384.1684 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 3 福州庆隆投资有限公司 669.4645 660.0435 0 9.4210 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 4 福州华港投资有限公司 533.7083 533.7083 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 5 福州市通用仪器仪表厂 19.1426 19.1426 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 6 福州二化集团有限公司 15.9522 15.9522 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 7 福州市总工会 5.3174 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 8 福州市汽车运输总公司 6.3809 6.3809 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 9 兴业证券股份有限公司 10.6348 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 10 福建省中小学幼儿教师奖励基金会 13.8252 13.8252 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 11 福州市投资管理公司 21.2696 21.2696 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 12 福建省联友劳动服务公司 2.1270 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 13 福州市房地产开发总公司 21.2696 21.2696 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 14 福建省五洲企业信息交流中心 10.6348 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 15 厦门大学福州校友会经济分会 10.6348 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 16 福州市环城工艺美术厂 3.1904 3.1904 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 17 福建投资开发总公司 27.6505 27.6505 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 18 福州梅峰宾馆 5.3174 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 19 福州市商业局物资调拨站 15.9522 15.9522 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 20 福建日报社 10.6348 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 21 金威服装(福建)有限公司 21.2696 21.2696 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 22 福州新捷扬食品有限公司 20.7378 20.7378 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 23 厦门嘉华进出口贸易有限公司 21.2696 21.2696 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 24 福建省福州五金批发公司 2.1270 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 25 福建省价格监测中心 5.3174 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 26 福建省闽融实业公司 5.3174 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 27 福州绿晶果蔬公司 15.9522 15.9522 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 28 福州福原经济技术联合公司 3.1904 3.1904 0 0 股改承诺 2007 年 8 月 30 日 29 福建福光基金会 6.2678 5.5088 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 30 福建省闽候县宝闽电子仪器联营厂 6.05 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 31 福建省通利达贸易公司 3.388 2.9777 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 32 中国人民财产保险股份有限公司福建省分公司 7.865 6.9126 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 33 《法制今报》社 1.21 1.0635 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 34 福州糖酒副食品批发公司 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 35 福建省台胞贸易联合公司 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 36 福州十八中纸品厂 2.42 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 37 福建华闽进出口有限公司 24.2 21.2696 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 38 香港华闽(集团有限公司福州代表处 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 39 福州市仓山东升印刷厂 7.26 6.3809 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 40 泉州锦信玩具有限公司 6.05 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 41 福州市马尾轮船有限公司 2.42 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 42 福建省航道局福州分局 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 43 福建日立电视机有限公司工会委员会 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 第 4 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 44 福州市经济技术开发区建筑设计院 9.68 8.5078 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 45 福州市消防器材供应站 18.15 15.9522 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 46 福州市场报社 2.42 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 47 福州豪华建筑装饰工程有限公司 3.63 3.1904 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 48 福州市华福公司 15.4154 13.5487 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 49 福建合立律师事务所 2.42 2.1270 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 50 泉州喜盈门家私发展有限公司 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 51 福州华榕公司 12.1 10.6348 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 52 福建益力集团有限公司 6.05 5.3174 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 53 福州华昌制衣有限公司 36.3 31.9044 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 54 泉州远太文化用品有限公司 18.15 15.9522 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 55 福州华晶特艺工程有限公司 3.63 3.1904 0 0 股改承诺 2007 年 10 月 15 日 56 福建省食品工业联合贸易中心 12.1 0 0 12.1 股改承诺 57 福州开发区海兴贸易服务公司 2.42 0 0 2.42 股改承诺 58 福州市经济技术开发区物资总公司 6.05 0 0 6.05 股改承诺 59 莆田华灵时装有限公司 2.42 0 0 2.42 股改承诺 60 福州外轮供应公司 3.63 0 0 3.63 股改承诺 61 福州格致印刷厂 6.05 0 0 6.05 股改承诺 62 中华人民共和国福州海关工会委员会 12.1 0 0 12.1 股改承诺 63 福州市林业经济咨询服务部 1.21 0 0 1.21 股改承诺 64 福州市仓山卫星器材厂 1.21 0 0 1.21 股改承诺 65 福建石狮市美丽都时装有限公司 4.84 0 0 4.84 股改承诺 66 福州市郊区台屿粮油经营部 1.21 0 0 1.21 股改承诺 67 福建省福州电业局 12.1 0 0 12.1 股改承诺 68 福州成功时装制衣有限公司 1.21 0 0 1.21 股改承诺 69 福州市丝绸印染联合厂 3.146 0 0 3.146 股改承诺 70 中国工商银行福建省信托投资公司 12.1 0 0 12.1 股改承诺 71 合建工程发展有限公司福州办事处 12.1 0 0 12.1 股改承诺 72 福建省商业厅市场信息预测中心 2.42 0 0 2.42 股改承诺 73 福建省东海经贸股份有限公司 12.1 0 0 12.1 股改承诺 74 福州茂源工贸有限公司 2.42 0 0 2.42 股改承诺 75 福州市古楼区杨桥饭店 6.05 0 0 6.05 股改承诺 76 福建省迪鑫贸易公司 2.42 0 0 2.42 股改承诺 77 福州市晋安工业物资公司 6.05 0 0 6.05 股改承诺 78 福建省轻工科技联合开发公司 1.21 0 0 1.21 股改承诺 79 海峡通讯设备厂 24.2 0 0 24.2 股改承诺 80 石狮市玖益时装有限公司 3.146 0 0 3.146 股改承诺 81 石狮市美姿时装有限公司 1.21 0 0 1.21 股改承诺 82 泉州新城制衣有限公司 9.68 0 0 9.68 股改承诺 83 福建省福州第三中学 3.63 0 0 3.63 股改承诺 84 福建省莆田市金属制品厂 1.694 0 0 1.694 股改承诺 85 施敏秀 0.0472 0 0 0.0472 监 事 86 王锦荣 1.1 0 0 1.1 监 事 87 郁义鸿 0.11 0 0 0.11 董 事 第 5 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 注：限售原因及解除限售日期情况的说明 注 1、公司股东福建钦舟实业发展有限公司所持股份的限售原因按股改承诺： （1）若触发股份追送条款，钦舟实业需追加对价安排为 3,615,050 股股份。追送后钦舟实业所 持股份在股份追送实施完毕后 12 个月不上市交易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所 挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%； （2）若没有触发追送股份条款，所持股份自 2008 年度股东大会决议公告之日起，12 个月不上市 流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内 不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注 2、福建福光基金会等 27 家股东(上表编号第 29--55＃)年初限售股份总数减本年解除限售股 份总数差额 32.4132 万股原因是:按照公司股权分置改革实施方案偿还福建钦舟实业发展有限公司为 其所代垫的股改对价股份，因此，福建钦舟实业发展有限公司本年增加限售股份 32.4132 万股。 注 3、福建省食品工业联合贸易中心等 29 家股东（上表编号第 56--84＃）所持有的有限售条件 股份 170.1260 万股，按公司股权分置改革实施方案其股份解除限售日是 2007 年 8 月 30 日，因其尚 未偿还福建钦舟实业发展有限公司为其所垫付的对价股份，因此目前尚未上市流通。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 6099 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有无限售 持有有限售 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 例(%) 条件股份数量 条件股份数量 的股份数量 福建钦舟实业发展有限公司 其他 17.42 22,998,662 22,998,662 无 质押 洋浦同福投资有限公司 其他 7.91 10,442,119 6,600,435 3,841,684 4220000 招商银行股份有限公司—富国天合 其他 4.93 6,504,047 6,504,047 / 未知 稳健优选股票型证券投资基金 福州华港投资有限公司 其他 4.04 5,337,083 5,337,083 / 5,337,083 全国社保基金一零四组合 其他 3.31 4,365,891 4,365,891 / 未知 汉盛证券投资基金 其他 2.40 3,172,597 3,172,597 / 未知 中国工商银行—嘉实策略增长混合型 其他 2.40 3,167,072 3,167,072 / 未知 证券投资基金 深圳市博睿财智控股有限公司 其他 2.32 3,062,614 3,062,614 / 未知 深圳市慧维时装有限公司 其他 2.16 2,846,040 2,846,040 / 未知 交通银行—普天收益证券投资基金 其他 1.77 2,340,438 2,340,438 / 未知 第 6 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 洋浦同福投资有限公司 6,600,435 人民币普通股 招商银行股份有限公司—富国天合稳健优选股票型证券投资基金 6,504,047 人民币普通股 福州华港投资有限公司 5,337,083 人民币普通股 全国社保基金一零四组合 4,365,891 人民币普通股 汉盛证券投资基金 3,172,597 人民币普通股 中国工商银行—嘉实策略增长混合型证券投资基金 3,167,072 人民币普通股 深圳市博睿财智控股有限公司 3,062,614 人民币普通股 深圳市慧维时装有限公司 2,846,040 人民币普通股 交通银行—普天收益证券投资基金 2,340,438 人民币普通股 交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 2,318,630 人民币普通股 公司控股股东与前十名股东以及前十名流通股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东 上述股东关联关系 或一致行动关系的 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他前十名股东之间、前十名流通股股 说明 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：福建钦舟实业发展有限公司 法人代表：毕德才 注册资本：11,000 万元 成立日期：1995 年 6 月 22 日 主要经营业务或管理活动：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、 物资供销业 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：毕德才 国籍：中国 第 7 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：控股股东及本公司任职 最近五年内职务：董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 毕德才先生 85% 深圳市钦舟实业发展有限公司 17.58% 福建东百集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告期被 是否 持 授 授予的股权 在股 有 予 报告期 激励情况 东单 本 的 股 内从公 位或 公 变 限 份 司领取 期 其他 姓 性 年 任期起始 任期终 年初持 年末持 司 动 可 已 职务 制 增 的报酬 末 关联 名 别 龄 日期 止日期 股数 股数 的 原 行 行 行 性 减 总额(万 股 单位 股 因 权 权 权 股 数 元)（税 票 领取 票 股 数 价 票 前） 市 报 期 数 量 数 价 酬、 权 量 津贴 毕 2005 年 2008 年 德 董事长 男 68 0 0 50,000 是 6 月 28 日 6 月 27 日 才 魏 董事、 2005 年 2008 年 立 男 44 0 0 216,000 否 总裁 6 月 28 日 6 月 27 日 平 戚 董事、 2005 年 2008 年 振 男 44 0 0 160,000 否 副总裁 6 月 28 日 6 月 27 日 海 徐 董事、 2005 年 2008 年 海 董事会 男 37 0 0 160,000 否 6 月 28 日 6 月 27 日 涛 秘书 崔 董事、 2005 年 2008 年 正 财务 男 35 0 0 160,000 否 6 月 28 日 6 月 27 日 旭 总监 郁 2005 年 2008 年 义 董 事 男 54 1,100 1,100 50,000 否 6 月 28 日 6 月 27 日 鸿 唐 独立 2005 年 2008 年 男 62 0 0 50,000 否 欣 董事 6 月 28 日 6 月 27 日 陶 独立 2005 年 2008 年 女 45 0 0 50,000 否 宏 董事 6 月 28 日 6 月 27 日 第 8 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 郭 独立 2005 年 2008 年 其 男 44 0 0 50,000 否 董事 6 月 28 日 6 月 27 日 友 施 2005 年 2008 年 敏 监事长 女 50 472 472 103,000 否 6 月 28 日 6 月 27 日 秀 王 2005 年 2008 年 锦 监 事 男 46 11,000 11,000 78,000 否 6 月 28 日 6 月 27 日 荣 李 2005 年 2008 年 监 事 女 36 0 0 30,000 是 琦 6 月 28 日 6 月 27 日 李 2005 年 2008 年 副总裁 男 44 0 0 110,000 否 鹏 6 月 28 日 6 月 27 日 马 2007 年 2008 年 文 副总裁 男 39 0 0 32,000 否 8月6日 6 月 27 日 忠 合 / / / / / 12,572 12,572 / / / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况： (一)管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况： 2007 年公司百货零售主业完成商品零售额 122,361.14 万元，同比增长 34.15％；除新增元洪店增 加销售 12,234.63 万元外，相同口径比增 20.73％，再次创造了公司商品零售额比增 20％以上的速度。 东方店首层国际一线品牌的升级调整为东方百货未来销售的高速增长奠定了坚实基础；东街店以 17.84％以上的稳定增速加上毛利率近一个百分点的提升，仍是公司利润增长的主要来源；元洪店通过 解决租户的安置问题、多元业态的整体启动，创造了百货开张的良好开端，创造 2007 年度福州新开张 百货最高营业额及最好盈利能力。 2、公司主营业务及其经营状况： (1) 公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、 广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售商业中占有重要的地位。 (2) 报告期公司完成主营业务收入 104,711.54 万元，较上年 83,674.92 万元增长 25.14%。其中 占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的百货零售业务完成 102,158.49 万元， 同比增长 31.00%。 (3) 报告期内公司主营业务实现毛利额 18,762.92 万元，较上年 14,316.85 万元增长 31.05 %。 其中：商业零售业务实现毛利额 19,743.40 万元，同比增长 32.29 %。 (4) 报告期内公司毛利率水平为 17.92%，上年同期为 17.11%，同比增加 0.81 个百分点；其中商 业零售业务毛利率为 19.33%，上年同期为 19.14%，同比增加 0.19 个百分点。 第 9 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （5）报告期公司的产品或服务未发生重大变化或调整。 (6) 主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 16,233.01 万元，占公司年度采购总额 14.32%，因公司业务 以百货零售为主，因此客户均为直接消费者。 3、变动较大的资产负债表项目： 项目 2007 年(万元) 2006 年（万元） 增减(%) 预付款项 1189.79 1953.42 -39.09 其他应收款 5119.12 3247.39 57.64 可供出售金融资产 306.24 65.56 367.11 在建工程 340.03 545.64 -36.68 商誉 1905.54 488.75 289.88 长期待摊费用 14100.66 7874.05 79.08 预收款项 4826.79 3442.20 40.22 应付职工薪酬 317.39 630.63 -49.67 报告期公司预付款项减少主要系预付装修款项结转所致；其他应收款发生较大变化主要系支付元 洪店及群升店租赁保证金所致；可供出售金融资产增加主要系公司持有上市公司股票市值增加所致； 在建工程减少主要系商场装修完工结算所致；商誉增加主要系本年度收购福州乐天百货有限公司 75% 的股权，因属于非同一控制下的企业合并，收购价与收购日该公司可辨认净资产公允价值份额的差额 14,167,866.94 元确认为商誉；长期待摊费用增加主要系元洪店装修开业增加所致；预收款项增加主 要系公司年末消费卡预售增加所致；应付职工薪酬减少主要系转销子公司节余福利费、教育经费等所 致。 4、现金流量的构成： 报告期内，公司现金及现金等价物净减少为 1862.60 万元，其中经营活动产生的现金流量为 13593.62 万元，较上年同期 11917.83 万元增长 14.06%；投资活动产生的现金流量为-5188.87 万元， 较上年同期-12206.55 万元减少 57.49%,主要系上年同期投资福州丰富房地产公司 35%股权支付资金 8900 万元所致；筹资活动产生的现金流量为-10267.35 万元，较上年同期-1205.85 万元增长 751.46% 主要系报告期公司归还到期银行贷款所致。 5、公司房产设备利用、商品的销售或积压情况 公司目前拥有商业房产两座，已经全部用于东百商场和东方百货的经营。另外，福州百华房地产 开发有限公司抵押于本公司的 32000 余平米写字楼已由东柏物业公司协助百华公司全面开发出租。 第 10 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司的商业经营模式以和供应商联合销售为主，商品所有权在出售前归供货商所有，因此不存在 商品积压情况。年末公司有部分家电、化妆品、烟酒、日用品自营商品库存，余额为 1371.18 万元， 无积压、滞销情况。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1) 福建东方百货管理有限公司成立于 2004 年，主要从事商业零售、批发，百货投资管理、托管， 商场经营管理，百货管理咨询及管理人员培训等。注册资本 8000 万元，公司持有 98.75%股权。报告 期末总资产 17813.46 万元，净资产 9899.68 万元，报告期实现营业收入 19864.45 万元，实现净利润 653.66 万元； (2) 福建东百元洪购物广场有限公司成立于 2007 年，主要从事商业零售、批发，企业管理、商场 经营管理咨询、物业管理等。注册资本 2000 万元，公司持有 100%股权。报告期末总资产 10054.15 万 元，净资产 3343.93 万元，报告期实现营业收入 12579.84 万元，实现净利润 1343.93 万元； (3) 福州东百广告信息公司成立于 1993 年，主要从事广告代理业务，注册资本 200 万元，公司持 有 95%股权。报告期末总资产 897.70 万元，净资产 657.16 万元，报告期实现营业收入 244.85 万元， 实现净利润 132.76 万元； (4) 福州东百进出口有限公司成立于 1998 年，主要从事进出口代理及自营业务，注册资本 1000 万元，公司持有 90%的股权。报告期末总资产 6515.80 万元，净资产 581.60 万元报告期实现营业收入 695.26 万元，实现净利润-209.78 万元； (5) 福州东柏物业管理有限公司成立于 2004 年，主要从事物业管理业务，注册资本 100 万元，该 公司由本公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资 90 万元人民币与福州东百广告信息公司 出资 10 万元人民币投资组建，报告期末总资产 1271.68 万元，净资产 843.78 万元，报告期实现营业 收入 1070.05 万元，实现净利润 155.04 万元。 (6) 公司于 2006 年收购福州洲际大酒店有限公司 100％股权，该公司主要从事酒店及餐饮服务业 务，注册资本 463.53 万元，该公司由本公司出资 75%,东方百货出资 25％，报告期末总资产 1067.50 万元，净资产 693.10 万元，报告期末实现主营业务收入 1112.67 万元，实现净利润 2.90 万元。 (7) 公司于 2005 年底收购中侨（福建）房地产有限公司 100％股权，该公司为东方百货商业房产 的所有权人，除收取房产租赁收入外目前未从事其他业务，注册资本 6452 万元，该公司由本公司出资 75％，东方百货出资 25％，报告期末总资产 27878.03 万元，净资产 5595.19 万元，报告期实现营业 收入 2122.54 万元，实现净利润-5.51 万元。 (8) 福州百华房地产开发有限公司成立于 1993 年，注册资本 1800 万元，该公司从事房产租售业 务，本公司持有 75％股权。报告期末总资产为 16016.03 万元，净资产 1108.21 万元，营业收入 454.53 万元，实现净利润-23.11 万元。 第 11 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （9）公司于 2007 年收购福建乐天百货有限公司 75％股权，该公司享有元洪城部分区域的长期租 约，公司收购该公司后，已经配合集团元洪店整体调整开张，暂未从事其他经营业务。报告期末总资 产为 711.83 万元，净资产 5.50 万元，营业收入 13.49 万元，实现净利润-281.89 万元。 （10）公司控股子公司福州东百进出口有限公司经营业务已暂停，该公司正在寻求新的业务领域。 公司其他控股子公司业务及产品未发生重大变化。 7、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的子公司经营情况： (1) 福建东方百货管理有限公司主营业务收入及主营业务利润均占公司主营业务收入和主营业务 利润 10%以上，报告期末总资产 17813.46 万元，净资产 9899.68 万元，报告期实现营业收入 19864.45 万元，实现净利润 653.66 万元； (2) 福建东百元洪购物广场有限公司主营业务收入及主营业务利润均占公司主营业务收入和主营 业务利润 10%以上。报告期末总资产 10054.15 万元，净资产 3343.93 万元，报告期实现营业收入 12579.84 万元，实现净利润 1343.93 万元； 8、公司未来发展的展望 1）公司行业发展趋势及公司所处的竞争环境 在中国经济高速稳定增长、国家致力于建设和谐社会、居民收入不断增长的大环境下，百货零售 业务将迎来难得的发展机遇。公司目前业务仅限于福建省福州市，属区域性百货连锁企业，目前在福 建省百货业单店及总销售额均处于领导地位。由于福州市大、中型百货商场数量较少，竞争环境相对 宽松。公司致力于发展区域性百货连锁，通过区域性连锁的采购成本优势来确立公司在区域内的领导 地位。 2）公司未来发展计划 公司未来业务仍将主要集中在百货零售业务，公司未来除在区域内大力发展新店外，在其他地级 中心城市和经济发展迅速的县市谋求合作加盟等方式稳步扩张。同时，与省外区域强势百货公司通过 资本纽带强强联合，不断扩大公司营业规模。 公司 2008 年计划在福州市开设 1-2 两家连锁分店，计划实现销售总额定 15-17 亿元。 公司 2008 年将根据分店的开设情况，预计增加群升店装修资本性支出 5000 万元。 3）公司未来发展的资金需求 公司未来在百货业连锁扩展的步伐将不断加快，充裕的资金是公司未来连锁扩展的保证。未来公 司将通过公开募集、定向募集、银行融资等方式来解决未来扩张及流动资金的不足。 2008 年公司拟向银行申请流动资金借款 6 亿元，其中 37000 万元用于归还到期银行贷款，其他款 项用于新店开张所需的流动资金及装修资本性支出，具体金额根据公司新店开张的实际进展情况确定。 2008 年公司将积极与其他省市具备良好营业规模及能力的百货商场通过定向增发、收购等方式实 现跨区域扩张，具体的资金需求将视具体情况而定。 第 12 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4）风险因素 公司规模不断扩大，百货专业管理人才的缺乏及管理难度的增加将是公司未来扩张的首要问题， 因此会使公司连锁扩张产生一定风险。 9、公司社会责任陈述 报告期，公司进一步加强企业履行社会责任教育，在企业经营过程中倡导保护供货商、客户和消 费者权益，承信经营，杜绝假冒伪劣产品，提供良好的售后服务，妥善处理供货商、客户和消费者等 提出的投诉和建议，严禁公司或职工进行商业贿赂活动，营造和谐的购物场所。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购福建乐天百货有限公司 75％股权 1,725 100 -281.89 投资设立福建东百元洪购物广场有限公司 2,000 100 1343.93 合 计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年实现净利润 59,416,189.40 元，提取 10%法 定公积金和 10%任意公积金 8,682,362.54 元后，加上年初未分配利润 13,546,890.11 后，本期末可供 股东分配的利润为 64,280,716.97 元。公司报告期末资本公积为 174,449,679.01 元，经公司董事会研 究决定，用公司结余资本公积向公司全体股东每十股转增十股。上述 2007 年度利润分配预案须经公司 《2007 年度股东大会》审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 第 13 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为使公司进一步加快连锁扩张的步伐，保证公司充裕的流动资金， 公司的未分配利润将全部用于公司群升店及 经公司董事会研究，公司本年度暂不进行现金分红。 未来新店开张的装修及后期流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起 本年初至本年末为 是否为关 所涉及的 所涉及的 购 交易对方或 被收购 收购 至本年末为 公司贡献的净利润 联交易（如 资产产权 债权债务 买 最终控制方 资产 价格 公司贡献的 （适用于同一控制 是，说明定 是否已全 是否已全 日 净利润 下的企业合并） 价原则） 部过户 部转移 福建省君科投资集团 福建乐天百 有限公司、福建瑞邦 货有限公司 1,725 -281.89 否 是 是 企业管理有限公司 75％股权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 担保 担保 是否履行 是否为关 担保对象 担保金额 （协议签署日） 类型 期限 完毕 联方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,000 报告期末对子公司担保余额合计 9,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 9,000 担保总额占公司净资产的比例 19.63 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 9,000 第 14 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司在股权分置改革实施后，若公司经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送股份一次。 追送股份的触发条件：根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2006、2007、2008 三个年度每年的 净利润分别与上一会计年度的净利润相比，增长率低于 30%；或公司 2006、2007、2008 年度中任一年 度财务报告被出具非标准无保留审计意见。 按承诺履行：公司 2007 年度实现净利润 5941.62 万元，较 2006 年增长 46.29％，没有触发追送 股份条款。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 第 15 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 单位:元 证券 初始投资 占该公司股权 报告期 报告期所有者 会计核算 股份 证券简称 期末账面值 代码 金额 比例（％） 损益 权益变动 科目 来源 600802 福建水泥 536,000.00 0．058 3,062,400.00 2,526,400.00 资本公积 购买 合计 536,000.00 - 3,062,400.00 2,526,400.00 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象 初始投资 占该公司 期末账 报告期 报告期所有 会计核 股份 持有数量 名称 金额 股权比例 面值 损益 者权益变动 算科目 来源 福州市 长期股 1,034,800.00 1,034,800.00 0．169 1,034,800.00 购买 商业银行 权投资 合计 1,034,800.00 1,034,800.00 － 1,034,800.00 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份 报告期买入 期末股份 使用的资金 产生的 股份名称 数量 /卖出股份数量 数量 数量 投资收益 买入/卖出 中信银行 0.00 38,000 0.00 36,000,000.00 223,788.95 买入/卖出 交通银行 0.00 50,000 0.00 36,000,000.00 334,022.01 买入/卖出 中国石油 0.00 71,000 0.00 59,000,000.00 1,643,300.12 买入/卖出 中国中铁 0.00 62,000 0.00 53,000,000.00 224,327.14 买入/卖出 中海集运 0.00 52,000 0.00 70,000,000.00 215,126.12 买入/卖出 中国太保 0.00 24,000 0.00 74,000,000.00 499,907.22 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 第 16 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 审 计 报 告 闽华兴所（2008）审字 A-002 号 福建东百集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建东百集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股 东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：任景竑 中国福州市 二○○八年一月二十三日 9.2 财务报表 第 17 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 113,234,100.77 131,860,108.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 25,665,363.07 32,786,061.55 预付款项 11,897,932.11 19,534,226.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 51,191,247.81 32,473,883.36 买入返售金融资产 存货 13,711,761.13 13,377,609.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 215,700,404.89 230,031,889.63 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3,062,400.00 655,600.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 86,742,021.23 89,834,614.82 投资性房地产 172,632,415.79 178,187,300.77 固定资产 464,625,177.84 483,035,466.12 在建工程 3,400,345.07 5,456,441.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,019.63 6,095.67 开发支出 商誉 19,055,366.94 4,887,500.00 长期待摊费用 141,006,572.04 78,740,546.42 递延所得税资产 4,203,656.94 3,399,381.56 其他非流动资产 875,234.62 非流动资产合计 895,605,210.10 844,202,946.93 资产总计 1,111,305,614.99 1,074,234,836.56 第 18 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 335,000,000.00 398,366,637.75 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 148,183,379.90 123,371,539.51 预收款项 48,267,912.73 34,422,007.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,173,870.46 6,306,289.29 应交税费 30,780,164.62 31,839,625.13 应付利息 应付股利 9,367,762.54 9,646,234.74 其他应付款 33,500,487.10 33,976,404.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 35,720,000.00 4,465,000.00 其他流动负债 流动负债合计 643,993,577.35 642,393,738.00 非流动负债： 长期借款 31,255,000.00 应付债券 长期应付款 6,750,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 631,600.00 其他非流动负债 非流动负债合计 7,381,600.00 31,255,000.00 负债合计 651,375,177.35 673,648,738.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 174,449,679.01 172,674,479.01 减：库存股 盈余公积 87,847,407.53 79,165,044.99 一般风险准备 未分配利润 64,280,716.97 13,546,890.11 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 458,586,493.51 397,395,104.11 少数股东权益 1,343,944.13 3,190,994.45 所有者权益合计 459,930,437.64 400,586,098.56 负债和所有者权益总计 1,111,305,614.99 1,074,234,836.56 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 19 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 50,673,720.11 75,845,495.32 交易性金融资产 应收票据 应收账款 821,297.49 167,860.41 预付款项 4,439,033.95 12,527,889.05 应收利息 应收股利 其他应收款 433,743,458.39 413,127,468.04 存货 8,944,119.41 6,749,174.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 498,621,629.35 508,417,886.90 非流动资产： 可供出售金融资产 3,062,400.00 655,600.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 231,820,078.04 195,136,555.50 投资性房地产 固定资产 200,092,909.36 208,846,426.47 在建工程 3,400,345.07 5,417,041.57 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 51,656,681.80 53,368,583.20 递延所得税资产 2,933,445.15 1,842,729.43 其他非流动资产 875,234.62 非流动资产合计 493,841,094.04 465,266,936.17 资产总计 992,462,723.39 973,684,823.07 第 20 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 245,000,000.00 305,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 96,522,656.00 103,463,768.67 预收款项 57,169,519.52 31,884,972.55 应付职工薪酬 1,467,235.26 3,077,813.24 应交税费 23,814,111.60 29,178,163.26 应付利息 应付股利 9,367,762.54 9,646,234.74 其他应付款 62,791,581.42 47,672,626.27 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 496,132,866.34 529,923,578.73 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 6,750,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 631,600.00 其他非流动负债 非流动负债合计 7,381,600.00 负债合计 503,514,466.34 529,923,578.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,008,690.00 132,008,690.00 资本公积 174,324,679.01 172,549,479.01 减：库存股 盈余公积 87,847,407.53 79,165,044.99 未分配利润 94,767,480.51 60,038,030.34 所有者权益（或股东权益）合计 488,948,257.05 443,761,244.34 负债和所有者权益（或股东权益） 992,462,723.39 973,684,823.07 总计 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 21 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,118,627,895.30 885,132,329.53 其中：营业收入 1,118,627,895.30 885,132,329.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,036,870,913.91 818,263,637.26 其中：营业成本 859,486,196.29 694,459,405.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,633,816.36 15,143,330.08 销售费用 78,008,651.47 24,110,389.51 管理费用 42,518,260.90 55,259,604.85 财务费用 32,859,323.88 29,033,368.65 资产减值损失 4,364,665.01 257,538.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -883,442.03 -5,177,164.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,873,539.36 61,691,528.03 加：营业外收入 7,431,219.17 108,638.09 减：营业外支出 4,331,017.10 2,548,956.38 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,973,741.43 59,251,209.74 减：所得税费用 25,233,299.77 19,421,808.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,740,441.66 39,829,400.92 归属于母公司所有者的净利润 59,416,189.40 40,614,636.91 少数股东损益 -675,747.74 -785,235.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.450 0.308 （二）稀释每股收益 0.450 0.308 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 22 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 768,170,628.01 665,934,376.50 减：营业成本 586,856,639.54 503,459,088.55 营业税金及附加 9,976,462.29 10,070,994.19 销售费用 50,778,763.47 23,475,377.23 管理费用 34,104,063.97 44,217,213.18 财务费用 22,871,465.25 19,666,032.61 资产减值损失 4,327,682.82 200,313.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 640,573.43 -3,994,680.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,896,124.10 60,850,676.74 加：营业外收入 5,356,551.95 21,634.71 减：营业外支出 1,360,801.59 2,313,241.97 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,891,874.46 58,559,069.48 减：所得税费用 20,480,061.75 20,023,237.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,411,812.71 38,535,832.17 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 23 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,284,181,144.71 1,021,589,976.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 851,676.70 146,518.01 收到其他与经营活动有关的现金 8-37 66,090,260.95 82,880,853.94 经营活动现金流入小计 1,351,123,082.36 1,104,617,347.95 购买商品、接受劳务支付的现金 934,162,781.77 776,182,130.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,403,180.01 21,839,516.03 支付的各项税费 88,489,857.75 53,595,938.77 支付其他与经营活动有关的现金 8-38 162,131,076.91 133,821,456.75 经营活动现金流出小计 1,215,186,896.44 985,439,042.09 经营活动产生的现金流量净额 135,936,185.92 119,178,305.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,162,940.00 78,400.00 取得投资收益收到的现金 3,243,951.56 103,056.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,401.00 1,049,109.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,434,292.56 1,230,565.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,926,540.40 21,447,572.33 投资支付的现金 3,162,940.00 101,848,529.61 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,233,467.64 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 58,322,948.04 123,296,101.94 投资活动产生的现金流量净额 -51,888,655.48 -122,065,536.61 第 24 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 455,000,000.00 474,051,864.20 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 455,000,000.00 474,051,864.20 偿还债务支付的现金 520,532,022.40 460,243,375.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,141,515.69 25,866,996.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 557,673,538.09 486,110,371.41 筹资活动产生的现金流量净额 -102,673,538.09 -12,058,507.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,626,007.65 -14,945,737.96 加：期初现金及现金等价物余额 131,860,108.42 146,805,846.38 六、期末现金及现金等价物余额 113,234,100.77 131,860,108.42 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 25 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 905,180,224.52 784,949,506.83 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 69,188,716.48 92,933,617.83 经营活动现金流入小计 974,368,941.00 877,883,124.66 购买商品、接受劳务支付的现金 675,247,664.84 553,587,616.69 支付给职工以及为职工支付的现金 16,320,528.51 13,507,552.20 支付的各项税费 62,242,071.30 42,807,509.09 支付其他与经营活动有关的现金 129,636,292.02 227,215,234.85 经营活动现金流出小计 883,446,556.67 837,117,912.83 经营活动产生的现金流量净额 90,922,384.33 40,765,211.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,162,940.00 78,400.00 取得投资收益收到的现金 3,243,951.56 103,056.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,406,891.56 181,456.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,129,710.45 16,284,791.89 投资支付的现金 29,697,740.00 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 42,827,450.45 56,284,791.89 投资活动产生的现金流量净额 -36,420,558.89 -56,103,335.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 365,000,000.00 355,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 365,000,000.00 355,000,000.00 偿还债务支付的现金 425,082,120.04 335,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,591,480.61 18,566,279.15 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 444,673,600.65 353,566,279.15 筹资活动产生的现金流量净额 -79,673,600.65 1,433,720.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,171,775.21 -13,904,402.88 加：期初现金及现金等价物余额 75,845,495.32 89,749,898.20 六、期末现金及现金等价物余额 50,673,720.11 75,845,495.32 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 26 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数 实收资本 减：库 一般风险 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 132,008,690.00 172,674,479.01 79,165,044.99 13,546,890.11 3,19 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 132,008,690.00 172,674,479.01 79,165,044.99 13,546,890.11 3,19 三、本年增减变动金额 1,775,200.00 8,682,362.54 50,733,826.86 -1,84 （减少以“－”号填列） （一）净利润 59,416,189.40 -67 （二）直接计入所有者权 1,775,200.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 1,775,200.00 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,775,200.00 59,416,189.40 -67 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,682,362.54 -8,682,362.54 第 1 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．提取盈余公积 8,682,362.54 -8,682,362.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 -1,17 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,17 四、本期期末余额 132,008,690.00 174,449,679.01 87,847,407.53 64,280,716.97 1,34 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减：库 一般风险 少数股 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 132,008,690.00 172,054,879.01 70,529,270.55 40,507,478.65 -12,65 加：会计政策变更 -38,090,176.70 前期差错更正 -1,268,187.66 二、本年年初余额 132,008,690.00 172,054,879.01 70,529,270.55 1,149,114.29 -12,65 三、本年增减变动金额 619,600.00 8,635,774.44 12,397,775.82 15,84 （减少以“－”号填列） （一）净利润 40,614,636.91 -78 （二）直接计入所有者权 619,600.00 -19,581,086.65 3,67 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 119,600 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 500,000.00 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 第 2 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 -19,581,086.65 3,67 上述（一）和（二）小计 619,600.00 21,033,550.26 2,88 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,635,774.44 -8,635,774.44 1．提取盈余公积 8,635,774.44 -8,635,774.44 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 12,95 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 12,95 四、本期期末余额 132,008,690.00 172,674,479.01 79,165,044.99 13,546,890.11 3,19 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 3 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建东百集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本 减：库 所有者 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 存股 权益合计 一、上年年末余额 132,008,690.00 172,549,479.01 79,165,044.99 60,038,030.34 443,761,244.34 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 132,008,690.00 172,549,479.01 79,165,044.99 60,038,030.34 443,761,244.34 三、本年增减变动金额（减 1,775,200.00 8,682,362.54 34,729,450.17 45,187,012.71 少以“－”号填列） （一）净利润 43,411,812.71 43,411,812.71 （二）直接计入所有者权益 1,775,200.00 1,775,200.00 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 1,775,200.00 1,775,200.00 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,775,200.00 43,411,812.71 45,187,012.71 (三)所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 8,682,362.54 -8,682,362.54 1．提取盈余公积 8,682,362.54 -8,682,362.54 2．对所有者(或股东)的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股 本) 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 132,008,690.00 174,324,679.01 87,847,407.53 94,767,480.51 488,948,257.05 第 1 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存股 一、上年年末余额 132,008,690.00 172,054,879.01 70,529,270.55 39,658,085.87 414,250,925.43 加：会计政策变更 -8,251,925.60 -8,251,925.60 前期差错更正 -1,268,187.66 -1,268,187.66 二、本年年初余额 132,008,690.00 172,054,879.01 70,529,270.55 30,137,972.61 404,730,812.17 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 494,600.00 8,635,774.44 29,900,057.73 39,030,432.17 填列） （一）净利润 38,535,832.17 38,535,832.17 （二）直接计入所有 494,600.00 494,600.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 119,600.00 119,600.00 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 375,000.00 375,000.00 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二） 494,600.00 38,535,832.17 39,030,432.17 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,635,774.44 -8,635,774.44 1．提取盈余公积 8,635,774.44 -8,635,774.44 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 132,008,690.00 172,549,479.01 79,165,044.99 60,038,030.34 443,761,244.34 公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人: 夏勤 第 2 页 共 32 页 福建东百集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期发生会计政策、会计估计和核算方法变更事项。 公司 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计 准则》、《企业会计准则第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10 号）的规定，追溯调整 2007 年 度期初净资产 6,702,559.45 元，包括： （1）所得税：根据新会计准则计算递延所得税资产 3,399,381.56 元，增加 2007 年期初净资产 3,399,381.56 元，期中归属于母公司的所有者权益增加 3,391,965.00 元、归属于上述股东的权益增 加 7,416.56 元。 （2）可供出售金融资产公允价值计量：根据新会计准则确认可供出售金融资产公允价值变动金额 119,600.00 元，增加 2007 年 1 月 1 如资本公积 119,600.00 元。 （3）少数股东权益：根据新准则少数股东权益在所有者权益项下列示，故增加 2007 年期初所有 者权益 3,183,577.89 元。 9.4 本报告期发生会计差错更正事项。 公司于 2007 年 12 月 3 日接到福州市鼓楼区地方税务局稽查局榕鼓地税稽处【2007】25 号－1 税 务处理决定书，该决定书对该局在 2002 年 12 月 10 日对本公司 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日的纳税情况检查的有关问题作出如下处理决定： 1、因计算遗漏，补缴营业税 82,657.61 元，城建税 5,786.03 元，教育费附加 2,479.73 元，地 方教育费附加 826.58 元、防洪管理费 38.50 元，房产税 613,805.79 元，土地使用税 9,324.60 元，印 花税 15,782.12 元，以前年度公司未按规定扣缴为高级管理人员和全体员工支付的商业保险所应交纳 的个人所得税 537,486.70 元。 2、对上述税款加收滞纳金 209,660.14 元。 根据上述决定，公司对以前年度的有关会计事项进行了追溯调整，调减本报告期期初未分配利润 1,268,187.66 元，调增期初应交税费 1,268,187.66 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 报告期公司增加对新设立的福建东百元洪购物广场有限公司、新收购的福建乐天百货有限公司报 表的合并。 法定代表人:毕德才 福建东百集团股份有限公司 2008 年 1 月 25 日 第 3 页 共 32 页