华帝股份(002035)2007年年度报告摘要

中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002035 证券简称：华帝股份 公告编号：2008-005 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度 报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司董事长黄文枝先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人陈富华先生声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华帝股份 股票代码 002035 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 广东省中山市小榄镇 工业大道南 华园路 1 号 注册地址的邮政编码 528416 办公地址 广东省中山市小榄镇 工业大道南 华园路 1 号 办公地址的邮政编码 528416 公司国际互联网网址 http://www.vatti.com.cn 电子信箱 vatti@vatti.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴刚 王剑 联系地址 广东省中山市小榄镇 工业大道南 华园路 1 号 广东省中山市小榄镇 工业大道南 华园路 1 号 电话 0760-2139888-8611 0760-2139888-8613 传真 0760-2128079 0760-2839078 1 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电子信箱 wug@vatti.com.cn wangj@vatti.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,311,057,167.25 1,214,697,352.47 1,214,697,352.47 7.93% 993,171,833.16 993,171,833.16 利润总额 22,987,102.66 40,116,346.76 40,116,346.76 -42.70% 41,633,991.44 41,633,991.44 归属于上市公司 14,817,838.34 26,958,358.14 27,527,191.55 -46.17% 32,836,650.78 32,836,650.78 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 13,712,991.15 25,450,864.53 26,019,687.94 -47.30% 31,743,417.47 31,743,417.47 常性损益的净利 润 经营活动产生的 55,998,347.35 103,682,857.81 103,682,857.81 -45.99% 59,139,368.76 59,139,368.76 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 866,497,448.93 828,721,845.52 830,103,673.34 4.38% 630,947,970.18 630,947,970.18 所有者权益（或股 330,352,955.59 321,140,810.70 322,469,897.38 2.44% 317,114,705.83 317,114,705.83 东权益） 股本 171,771,600.00 132,132,000.00 132,132,000.00 30.00% 110,110,000.00 110,110,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.09 0.20 0.21 -57.14% 0.30 0.30 稀释每股收益 0.09 0.20 0.21 -57.14% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的 0.08 0.19 0.20 -60.00% 0.29 0.29 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 4.49% 8.39% 8.54% 下降了 4.05 个百分点 10.35% 10.35% 2 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 加权平均净资产收益率 4.49% 8.15% 8.32% 下降了 3.83 个百分点 10.40% 10.40% 扣除非经常性损益后全 4.15% 7.93% 8.07% 下降了 3.92 个百分点 10.01% 10.01% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 4.16% 7.70% 7.86% 下降了 3.70 个百分点 10.05% 10.05% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.33 0.78 0.78 -57.69% 0.54 0.54 金流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.92 2.43 2.44 -21.31% 2.88 2.88 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支 1,299,820.22 所得税影响数 -194,973.03 合计 1,104,847.19 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 67,377,240 50.99% 0 6,737,724 13,475,448 -9,084,348 11,128,824 78,506,064 45.70% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 67,377,240 50.99% 0 6,737,724 13,475,448 -9,084,348 11,128,824 78,506,064 45.70% 3 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境内非国有 65,851,800 49.84% 0 6,585,180 13,170,360 -8,588,580 11,166,960 77,018,760 44.84% 法人持股 境内自然人持 1,525,440 1.15% 0 152,544 305,088 -495,768 -38,136 1,487,304 0.87% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 64,754,760 49.01% 0 6,475,476 12,950,952 9,084,348 28,510,776 93,265,536 54.30% 1、人民币普通股 64,754,760 49.01% 0 6,475,476 12,950,952 9,084,348 28,510,776 93,265,536 54.30% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 132,132,00 三、股份总数 100.00% 0 13,213,200 26,426,400 0 39,639,600 171,771,600 100.00% 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 中山九洲实业有 38,136,000 0 11,440,800 49,576,800 股改承诺 2008 年 10 月 31 日 限公司 中山市联动投资 13,986,840 8,588,580 4,196,052 9,594,312 股改承诺 2008 年 10 月 31 日 有限公司 广东华帝经贸发 13,728,960 0 4,118,688 17,847,648 股改承诺 2008 年 10 月 31 日 展有限公司 陈富华 1,525,440 495,768 457,632 1,487,304 高管股份 2008 年 01 月 01 日 合计 67,377,240 9,084,348 20,213,172 78,506,064 － 2008 年 10 月 31 日 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 27,345 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的 4 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股份数量 股份数量 中山九洲实业有限公司 其他 28.86% 49,576,800 49,576,800 0 中山市联动投资有限公司 其他 10.59% 18,182,892 9,594,312 0 广东华帝经贸发展有限公司 其他 10.39% 17,847,648 17,847,648 0 中国建设银行－中小企业板 其他 0.97% 1,669,445 0 0 交易型开放式指数基金 陈富华 其他 0.87% 1,487,304 0 0 陈辉洪 其他 0.30% 509,383 0 0 陈剑 其他 0.23% 403,006 0 0 周进 其他 0.23% 400,000 0 0 何永雄 其他 0.22% 381,500 0 0 干爱武 其他 0.17% 299,797 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中山市联动投资有限公司 8,588,580 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 1,669,445 人民币普通股 数基金 陈富华 1,487,304 人民币普通股 陈辉洪 509,383 人民币普通股 陈剑 403,006 人民币普通股 周进 400,000 人民币普通股 何永雄 381,500 人民币普通股 干爱武 299,797 人民币普通股 熊国亮 245,150 人民币普通股 张延 233,200 人民币普通股 1、控股股东中山九洲实业有限公司和第三大股东广东华帝经贸发展有限公司的全部股权均由黄 文枝、邓新华、黄启均、杨建辉、关锡源、李家康、潘权枝等七位自然人持有，是公司实际控 上述股东关联关系或一致行 制人，上述两公司存在一致行动的可能。 2、中山市联动投资有限公司、陈富华为公司发起人 动的说明 股东，存在一致行动的可能。除此之外，未知以上前 10 名其他无限售条件股东之间是否存在关 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 5 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为中山九洲实业有限公司（以下简称“九洲实业” ），持股比例为 28.86%。报告期内， 九洲实业持有的股份未发生质押、冻结或托管等情况。 九洲实业成立于 1993 年 12 月 9 日，法定代表人为邓新华，注册资本 1300 万元，企业类型为有限责任公司，法定住所为广东 省中山市小榄镇龙山路迎龙居 7 号，经营范围为生产、销售：金属制品、微型电机、家用电器配件。 （2）实际控制人 报告期内，公司实际控制人未发生变化，为黄文枝、黄启均、邓新华、关锡源、潘权枝、杨建辉、李家康等七人，上述七人 均为广东省中山市小榄镇人，系中山九洲实业有限公司和广东华帝经贸发展有限公司的股东，合并持有中山九洲实业有限公 司 100%的股份和广东华帝经贸发展有限公司 100%的股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 黄文枝 董事长 男 52 2007-11-1 2010-11-1 0 0 23.00 否 黄启均 董事兼总裁 男 46 2007-11-1 2010-11-1 0 0 23.00 否 董事副总裁 送股、转增、 陈富华 男 49 2007-11-1 2010-11-1 1,525,440 1,487,304 20.00 否 兼财务总监 出售股份 邓新华 董事 男 54 2007-11-1 2010-11-1 0 0 8.00 是 董事、奥运 何伟坚 品牌战略中 男 38 2007-11-1 2010-11-1 0 0 20.00 否 心总经理 陈共荣 独立董事 男 45 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 否 彭世尼 独立董事 男 46 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 否 任磊 独立董事 男 39 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 否 关锡源 监事召集人 男 45 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 是 李家康 监事 男 51 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 是 李舒如 监事 女 38 2007-11-1 2010-11-1 0 0 0.00 是 邓佩玲 监事 女 36 2007-11-1 2010-11-1 0 0 6.00 否 谢国英 监事 女 39 2007-11-1 2010-11-1 0 0 5.40 否 副总裁兼董 吴刚 男 37 2007-11-1 2010-11-1 0 0 12.00 否 事会秘书 合计 - - - - - 1,525,440 1,487,304 - 117.40 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 亲自出席会议 黄文枝 董事长 7 7 0 0 否 黄启均 董事、总裁 7 7 0 0 否 7 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事、副总裁兼财务 陈富华 7 7 0 0 否 总监 邓新华 董事 7 7 0 0 否 何伟坚 董事 7 7 0 0 否 陈共荣 独立董事（三届） 2 2 0 0 否 任 磊 独立董事（三届） 2 2 0 0 否 彭世尼 独立董事（三届） 2 2 0 0 否 杨建辉 董事（二届） 5 5 0 0 否 黄健伟 董事（二届） 5 5 0 0 否 姜正侯 独立董事（二届） 5 5 0 0 否 蓝海林 独立董事（二届） 5 4 1 0 否 崔 勇 独立董事（二届） 5 5 0 0 否 刘 桔 独立董事（二届） 5 5 0 0 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期，公司加大了对奥运营销策略的推广，通过启动“华帝.CCTV 奥运家庭进行时”主题活动，并借助报刊及央视媒 体的报道，着力推广公司奥运品牌。报告期内，根据中怡康提供的市场报告，华帝牌家用燃气灶具销量连续十二年保持行业 第一，烟机产品销量继续保持行业第四，热水器产品销量行业排品十一，标志着公司产品的质量得到进一步提升以及华帝品 牌知名度的提高。 报告期，公司搭建了中高端产品开发平台（简称为“CBD 项目”）并完成了高端热水器产品（推广品名为“simplica”）的 上市，公司产品型号逐步向中高端过渡，产品得到进一步升级，以此提升了公司在厨卫行业的整体竞争力和市场影响力，并 为以后公司开拓国际市场、打造国际品牌奠定了基础。 报告期，公司的经营业绩如下： 项目 2007 年度 2006 年度 同比变动（%） 营业收入 1,311,057,167.25 1,214,697,352.47 7.93 营业利润 21,687,282.44 38,374,162.79 -43.48 净利润 14,817,838.34 27,527,191.55 -46.17 变动原因： 8 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、报告期内，公司的营业收入较 06 年增长 7.93%。主要是由于报告期内公司继续加大了销售渠道的拓展，KA 渠道全年 实现销售收入 53555.5 万元，较 06 年增长 37.02%。各主类产品的销售呈稳定增长的趋势，经核算，炉具、抽油烟机、热水器 的销售依次增长 13.67%、8.44%、7.52%； 同时，公司顺应市场发展的需要，加大了对厨卫产品“套装化”营销模式的推广， 整体厨房产品的销售较 06 年增长了 31.05%。以上原因导致本期营业收入较 06 年增长 7.93%。 2、报告期内，公司的营业利润较 06 年减少 1668.69 万元，同比下降 43.48%。主要是由于期间费用的上升影响所致。一 方面，公司加大了对奥运营销策略的投入，全年广告宣传费投入 16047.54 万元，较 06 年增加 6837.13 万元，增长 74.23%； 其次，公司加大对二、三级市场的开发力度，其销售服务费全年累计 6016.55 万元，致使本期销售费用较去年增加 6252.12 万 元，增长 27.05%；另一方面，因销售规模的扩大，对流动资金的需求增加，本报告期公司新增流动资金贷款 22000 万元，与 此同时，银行利率水平相对提高，致使本期财务费用较去年同期增加 554.69 万元，增长 107.89%。期间费用的增长速度大于 营业收入的增长速度，致使本期营业利润较 06 年减少 1668.69 万元，同比下降 43.48%。 3、报告期内，公司的净利润较 06 年下降 46.17%。其原因主要是由于本报告期营业利润下降影响所致，其次，公司积极 支持社会公益事业，向“首都文明基金会”捐赠 200 万元，导致本期营业外支出较上年增加 156.07 万元，增长 301.9%。营业 利润的下降及营业外支出的增加导致本期净利润较 06 年减少 1270.93 万元，下降 46.17%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 其他金属制品业 128,199.90 89,347.85 30.31% 7.76% 5.31% 5.65% 主营业务分产品情况 灶具 43,272.77 29,461.52 31.92% 13.67% 8.66% 10.93% 抽油烟机 35,945.60 24,922.65 30.67% 8.44% 8.88% -0.89% 热水器 34,914.42 26,360.57 24.50% 7.52% 6.92% 1.74% 其他 19,569.56 14,075.82 28.07% -1.41% -5.34% 11.91% 小计 133,702.35 94,820.57 29.08% 8.23% 5.91% 5.64% 公司内部相互抵销 -5,502.45 -5,472.71 0.54% 20.38% 16.71% -120.90% 合 计 128,199.90 89,347.85 30.31% 7.76% 5.31% 5.65% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 9 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北地区 16,938.84 -27.76% 东北地区 6,461.60 42.55% 华东地区 34,982.33 39.03% 华中地区 13,863.71 -17.76% 华南地区 40,428.75 22.54% 西南地区 13,581.42 -3.59% 其他地区 7,445.72 15.31% 小 计 133,702.35 8.23% 公司内部相互抵销 5,502.45 20.38% 合 计 128,199.90 7.76% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 以公司 2007 年度末总股本 171,771,600 股为基数，向全体股东每 10 股股份派现金股利 0.5 元（含税），合计派发现金股利 8,588,580 元。本次股利分配后剩余未分配利润 41,563,719.48 元，滚存至下一年度；本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 10 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 11 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及公司《章程》、《监事会议事规则》的相关规定，认真 履行职责，共召开 5 次监事会会议，并列席参加了报告期内召开的 1 次董事会和 2 次股东大会，对公司的规范运作情况和董 事会、高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，促进公司进一步完善法人治理，维护了公司和股东的合法权益。 现将报告期内监事会履行职责情况报告如下： 一、监事会工作情况 （一）监事会会议召开情况 1、2007 年 2 月 10 日，公司第二届监事会第十三次会议审议并通过了以下议案： （1）《2006 年年度监事会工作报告》； （2）《2006 年年度报告及年度报告摘要》； （3）《2006 年年度财务决算与 2007 年度财务预算报告》 ； （4）《2006 年年度利润分配预案》； （5）《关于续聘审计机构的议案》； （6）《关于修改公司章程的议案》； （7）《关于提请召开 2006 年年度股东大会的议案》 。此次监事会决议公告刊登于 2007 年 2 月 13 日《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网站。 2、2007 年 4 月 26 日，公司第二届监事会第十四次会议审议并通过了以下议案： （1）《关于变更公司会计政策、会计估计的议案》； （2）《中山华帝燃具股份有限公司 2007 年第一季度季度报告》。此次监事会决议公告刊登于 2007 年 4 月 27 日《中国证 券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。 3、2007 年 7 月 28 日，公司第二届监事会第十五次会议审议并通过了《中山华帝燃具股份有限公司 2007 年半年度报告及 半年度报告摘要》。此次监事会决议公告刊登于 2007 年 7 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。 4、2007 年 9 月 27 日，公司第二届监事会第十六次会议审议并通过了《关于监事会换届选举的议案》 。此次监事会决议公 告刊登于 2007 年 9 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。 5、2007 年 10 月 22 日，公司第三届监事会第一次会议审议并通过了以下议案： （1）《关于选举公司监事会召集人的议案》； （2） 《公司 2007 年第三季度报告》。此次董事会决议公告刊登于 2007 年 10 月 25 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮 资讯网站。 （二）列席董事会及股东大会情况 报告期内，公司全体监事列席了 1 次董事会和 2 次股东大会，并对股东大会和董事 12 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 会的召开程序以及所作决议进行了监督。监事会认为：上述会议的召集、召开程序符合有关法律、法规以及公司《章程》的 规定，在此基础上作出的决议合法、有效。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，监事会依法对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况 进行了严格监督。在此基础上，监事会认为：公司决策程序严格遵守了《公司法》、 《证券法》等法律、法规以及公司《章程》 等作出的相关规定，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员在执行公司职务过程中不存在违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 报告期内，公司财务制度遵循了《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规的相关规定，监事会认为，深圳南方民和会 计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 （三）资金使用情况 报告期内，公司所有资金的使用均严格执行年度资金使用计划，切实履行内部审批、审计程序。监事会认为，公司不存 在超越权限使用资金的情况，资金的使用均合法、合规。 （四）收购、出售资产交易情况 经核实，报告期内公司未发生重大收购、出售资产等交易事项，不存在损害股东权益的行为，不存在造成公司资产流失 的情形。 （五）关联交易情况 报告期内，公司与控股子公司及参股子公司之间的资金往来均为经营性往来，公司与关联方的交易遵循市场定价原则， 交易价格公平公允，不存在损害公司和股东利益的行为。经审核，报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （六）关于公司 2007 年度定期报告的书面审核意见 根据《证券法》第 68 条的规定，监事会对公司 2007 年度一季度报告、半年度报告、三季度报告、年度报告等定期报告 编制的内容与格式进行了专项审核，经认真审核，监事会认为：公司 2007 年度一季度报告、半年度报告、三季度报告、年度 报告等定期报告的内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况、经营成果、法人治理、业务发展情况和主要风 险，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司第二届监事会第十四次会议、第十五次会议、第三届监事会第一 次会议、第三次会议分别审议并通过公司 2007 年度一季度报告、半年度报告、三季度报告、年度报告等定期报告。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 深南财审报字(2008)第 CA1-034 号 中山华帝燃具股份有限公司全体股东： 我们审计了中山华帝燃具股份有限公司（以下简称华帝股份）的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的母公司及合并资产 负债表，2007 年度的母公司及合并利润表，股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华帝股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 13 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，华帝股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华帝股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：周俊杰 中国注册会计师：陈志 中国 深圳 2008 年 1 月 26 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 179,547,443.25 137,114,876.55 204,103,175.31 160,956,863.56 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 4,691,513.28 4,467,176.78 4,653,819.41 1,700,000.00 应收账款 103,445,993.12 103,794,183.10 96,160,308.11 92,118,517.85 预付款项 12,326,585.31 11,722,561.37 12,504,301.51 11,277,823.94 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 14 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他应收款 9,769,486.69 9,278,628.19 10,471,548.74 4,276,244.85 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 114,705,993.19 85,906,494.31 98,614,673.33 77,696,404.65 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 4,861,665.00 4,498,917.35 12,896,245.90 12,417,748.82 流动资产合计 429,348,679.84 356,782,837.65 439,404,072.31 360,443,603.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 900,000.00 13,590,588.37 100,000.00 9,400,000.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 321,485,846.05 317,626,258.02 289,300,270.35 286,547,361.43 在建工程 135,102.79 0.00 199,874.10 199,874.10 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 90,328,855.41 90,253,572.03 78,003,010.40 77,821,213.73 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 22,545,505.92 20,705,247.64 21,714,618.36 21,563,345.70 递延所得税资产 1,753,458.92 1,215,008.15 1,381,827.82 896,481.95 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 437,148,769.09 443,390,674.21 390,699,601.03 396,428,276.91 资产总计 866,497,448.93 800,173,511.86 830,103,673.34 756,871,880.58 流动负债： 短期借款 103,000,000.00 103,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 15 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 149,139,181.45 147,363,181.45 125,280,125.38 121,374,696.38 应付账款 171,770,837.54 154,020,725.58 158,733,195.77 133,847,168.57 预收款项 33,682,989.15 19,515,603.68 23,152,767.38 18,505,209.89 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 5,699,818.73 4,010,326.00 19,015,999.94 16,722,207.07 应交税费 17,510,861.48 14,553,495.47 13,442,129.62 9,777,223.13 应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应付款 12,605,092.55 10,740,446.78 17,086,374.11 4,605,696.78 应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 其他流动负债 2,600,297.20 2,106,668.71 3,132,793.52 1,334,317.47 流动负债合计 526,009,078.10 485,310,447.67 499,843,385.72 446,166,519.29 非流动负债： 长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 3,650,270.00 3,650,270.00 3,650,270.00 3,650,270.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延收益 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动负债合计 9,150,270.00 9,150,270.00 3,650,270.00 3,650,270.00 负债合计 535,159,348.10 494,460,717.67 503,493,655.72 449,816,789.29 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,771,600.00 171,771,600.00 132,132,000.00 132,132,000.00 资本公积 82,831,287.54 82,831,287.54 109,257,687.54 109,257,687.54 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 25,597,768.57 19,919,432.05 23,851,175.09 19,393,001.76 一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 16 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 未分配利润 50,152,299.48 31,190,474.60 57,229,034.75 46,272,401.99 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 330,352,955.59 305,712,794.19 322,469,897.38 307,055,091.29 少数股东权益 985,145.24 0.00 4,140,120.24 0.00 所有者权益合计 331,338,100.83 305,712,794.19 326,610,017.62 307,055,091.29 负债和所有者权益总计 866,497,448.93 800,173,511.86 830,103,673.34 756,871,880.58 9.2.2 利润表 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,311,057,167.25 1,148,288,464.27 1,214,697,352.47 999,277,603.35 其中：营业收入 1,311,057,167.25 1,148,288,464.27 1,214,697,352.47 999,277,603.35 利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业总成本 1,289,369,884.81 1,143,084,089.20 1,176,323,189.68 987,138,890.84 其中：营业成本 920,209,228.11 812,904,507.35 869,902,232.63 719,961,690.05 利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00 提取保险合同准备金净 0.00 0.00 0.00 0.00 额 保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00 营业税金及附加 5,754,780.07 4,802,728.16 4,888,857.58 3,893,633.01 销售费用 293,647,847.57 266,579,560.25 231,126,618.69 204,555,141.24 管理费用 55,818,707.56 45,539,165.77 63,708,709.98 52,244,585.41 财务费用 10,687,980.18 11,134,619.68 5,141,093.41 5,226,841.09 资产减值损失 3,251,341.32 2,123,507.99 1,555,677.39 1,257,000.04 加：公允价值变动收益（损失 0.00 0.00 0.00 0.00 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 0.00 0.00 0.00 13,500,000.00 17 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 填列） 其中：对联营企业和合 0.00 0.00 0.00 0.00 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 0.00 0.00 0.00 0.00 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 21,687,282.44 5,204,375.07 38,374,162.79 25,638,712.51 列） 加：营业外收入 3,377,552.79 2,982,994.64 2,259,148.88 1,290,000.00 减：营业外支出 2,077,732.57 2,002,408.27 516,964.91 494,627.02 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 22,987,102.66 6,184,961.44 40,116,346.76 26,434,085.49 号填列） 减：所得税费用 8,261,831.09 920,658.54 10,283,590.89 1,069,563.19 加：未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填 14,725,271.57 5,264,302.90 29,832,755.87 25,364,522.30 列） 归属于母公司所有者的净 14,817,838.34 5,264,302.90 27,527,191.55 25,364,522.30 利润 少数股东损益 -92,566.77 0.00 2,305,564.32 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.03 0.21 0.19 （二）稀释每股收益 0.09 0.03 0.21 0.19 9.2.3 现金流量表 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,491,231,848.69 1,320,148,009.79 1,406,782,628.03 1,182,574,466.43 现金 客户存款和同业存放款项 0.00 0.00 0.00 0.00 净增加额 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 净增加额 18 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到原保险合同保费取得 0.00 0.00 0.00 0.00 的现金 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加 0.00 0.00 0.00 0.00 额 处置交易性金融资产净增 0.00 0.00 0.00 0.00 加额 收取利息、手续费及佣金的 0.00 0.00 0.00 0.00 现金 拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关 2,773,554.29 2,317,936.21 7,778,242.88 1,896,668.61 的现金 经营活动现金流入小计 1,494,005,402.98 1,322,465,946.00 1,414,560,870.91 1,184,471,135.04 购买商品、接受劳务支付的 962,647,230.33 862,693,858.73 909,107,153.86 730,954,796.98 现金 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项 0.00 0.00 0.00 0.00 净增加额 支付原保险合同赔付款项 0.00 0.00 0.00 0.00 的现金 支付利息、手续费及佣金的 0.00 0.00 0.00 0.00 现金 支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支 67,990,424.47 52,037,901.79 68,125,146.99 57,441,118.81 付的现金 支付的各项税费 82,708,387.34 63,555,726.38 78,975,459.10 56,348,579.93 支付其他与经营活动有关 324,661,013.49 289,431,958.92 254,670,253.15 231,379,614.34 的现金 经营活动现金流出小计 1,438,007,055.63 1,267,719,445.82 1,310,878,013.10 1,076,124,110.06 经营活动产生的现金 55,998,347.35 54,746,500.18 103,682,857.81 108,347,024.98 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 9,642,597.21 19 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和 94,500.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 0.00 0.00 0.00 0.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 的现金 投资活动现金流入小计 5,094,500.00 5,000,000.00 0.00 9,642,597.21 购建固定资产、无形资产和 57,105,062.29 55,044,970.07 189,009,449.63 187,841,809.53 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,190,588.37 4,190,588.37 100,000.00 100,000.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单 0.00 0.00 0.00 0.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 0.00 0.00 0.00 0.00 的现金 投资活动现金流出小计 61,295,650.66 59,235,558.44 189,109,449.63 187,941,809.53 投资活动产生的现金 -56,201,150.66 -54,235,558.44 -189,109,449.63 -178,299,212.32 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 0.00 0.00 120,570,000.00 120,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关 0.00 0.00 0.00 0.00 的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 120,570,000.00 120,000,000.00 偿还债务支付的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息 18,352,928.75 18,352,928.75 30,178,854.79 28,244,057.09 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 0.00 0.00 0.00 0.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 0.00 0.00 0.00 0.00 的现金 筹资活动现金流出小计 24,352,928.75 24,352,928.75 30,178,854.79 28,244,057.09 20 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 筹资活动产生的现金 -24,352,928.75 -24,352,928.75 90,391,145.21 91,755,942.91 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 0.00 0.00 0.00 0.00 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,555,732.06 -23,841,987.01 4,964,553.39 21,803,755.57 加：期初现金及现金等价物 204,103,175.31 160,956,863.56 199,138,621.92 139,153,107.99 余额 六、期末现金及现金等价物余额 179,547,443.25 137,114,876.55 204,103,175.31 160,956,863.56 21 中山华帝燃具股份有限公司 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中山华帝燃具股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有 项目 所有者权益合 减： 一般 减： 实收资本（或 少数股东权益 实收资本（或 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计 资本公积 库存 盈余公积 股本） 股本） 股 准备 股 一、上年年末余额 132,132,000.00 109,257,687.54 0.00 25,588,753.44 0.00 57,224,325.80 -3,061,956.08 4,087,379.10 325,228,189.80 110,110,000.00 131,429,687.54 0.00 21,682,154 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 -1,737,578.35 0.00 4,708.95 3,061,956.08 52,741.14 1,381,827.82 0.00 0.00 0.00 0 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 二、本年年初余额 132,132,000.00 109,257,687.54 0.00 23,851,175.09 0.00 57,229,034.75 0.00 4,140,120.24 326,610,017.62 110,110,000.00 131,429,687.54 0.00 21,682,154 三、本年增减变动金额 39,639,600.00 -26,426,400.00 0.00 1,746,593.48 0.00 -7,076,735.27 0.00 -3,154,975.00 4,728,083.21 22,022,000.00 -22,172,000.00 0.00 3,906,598 （减少以“-”号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,817,838.34 0.00 -92,566.77 14,725,271.57 0.00 0.00 0.00 0 （二）直接计入所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -328,180.13 0.00 328,180.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0 权益的利得和损失 1．可供出售金融资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 动的影响 3．与计入所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 益项目相关的所得税影 中山华帝燃具股份有限公司 响 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -328,180.13 0.00 328,180.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0 上述（一）和（二）小 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,489,658.21 0.00 235,613.36 14,725,271.57 0.00 0.00 0.00 0 计 （三）所有者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,390,588.36 -3,390,588.36 0.00 0.00 0.00 0 少资本 1.所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,390,588.36 -3,390,588.36 0.00 0.00 0.00 0 2．股份支付计入所 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 有者权益的金额 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 （四）利润分配 13,213,200.00 0.00 0.00 1,746,593.48 -21,566,393.48 0.00 0.00 -6,606,600.00 0.00 0.00 0.00 3,906,598 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 1,746,593.48 -1,746,593.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,906,598 2.提取一般风险准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 备 3．对所有者（或股 13,213,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -19,819,800.00 0.00 0.00 -6,606,600.00 0.00 0.00 0.00 0 东）的分配 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 （五）所有者权益内部 26,426,400.00 -26,426,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,022,000.00 -22,172,000.00 0.00 0 结转 1．资本公积转增资 26,426,400.00 -26,426,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,022,000.00 -22,022,000.00 0.00 0 本（或股本） 2．盈余公积转增资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 损 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -150,000.00 0.00 0 中山华帝燃具股份有限公司 四、本期期末余额 171,771,600.00 82,831,287.54 0.00 25,597,768.57 0.00 50,152,299.48 0.00 985,145.24 331,338,100.83 132,132,000.00 109,257,687.54 0.00 25,588,753 中山华帝燃具股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更 根据财政部颁布的《企业会计准则》，对本公司的会计政策进行修订，修订后的公司会计政策已经董事会审议通过，并批准 执行，根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》，对相关项目进行了追溯调整，追溯调整了 2007 年年初留存收 益及相关项目期初数，此外，本期利润表、所有者权益变动表、现金流量表等资料中有关 2006 年度数据已按调整后数据填列。 二、会计估计变更 报告期内未发生会计估计变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 中山华帝燃具股份有限公司 董事长：黄文枝__________ 2008 年 1 月 26 日 25