时代出版(600551)科大创新2005年年度报告

科大创新股份有限公司 600551 2005 年年度报告 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................2 四、股本变动及股东情况 ..............................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构.....................................................................8 七、股东大会情况简介 ...............................................................10 八、董事会报告 ......................................................................13 九、监事会报告 ......................................................................18 十、重要事项 ........................................................................29 十一、财务会计报告 .................................................................22 十二、备查文件目录 .................................................................55 1 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王东进，主管会计工作负责人张荣，会计机构负责人（会计主管人员）胡中良声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：科大创新股份有限公司 公司法定中文名称缩写：科大创新 公司英文名称：USTC CHUANGXIN CO., LTD. 公司英文名称缩写：USTC CHUANGXIN CO., LTD. 2、公司法定代表人：王东进 3、公司董事会秘书：尹翔 联系地址：安徽省合肥市天智路 20 号 科大创新股份有限公司 电话：0551-5321668 传真：0551-5321568 E-mail：cxstock600551@163.net；soaring118@tom.com 4、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 669 号 公司办公地址：安徽省合肥市天智路 20 号 科大创新股份有限公司 邮政编码：230088 公司国际互联网网址：http://www.cx-ustc.com 公司电子信箱：cxstock600551@163.net；cxstock@vip.sina.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：科大创新 公司 A 股代码：600551 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 12 日 公司首次注册登记地点：安徽省合肥市长江西路 669 号 公司变更注册登记日期：2004 年 3 月 4 日 公司法人营业执照注册号：3400001300011 公司税务登记号码：国税皖字 340104711774870 号；地税合字 340104711774870 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号（振信大厦 B 座 8 楼、9 楼、10 楼） 1 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 4,015,594.22 净利润 2,715,782.63 扣除非经常性损益后的净利润 1,288,992.00 主营业务利润 33,507,828.46 其他业务利润 2,215,244.80 营业利润 1,506,654.32 投资收益 1,039,428.34 补贴收入 1,587,681.87 营业外收支净额 -118,170.31 经营活动产生的现金流量净额 9,289,551.55 现金及现金等价物净增加额 6,160,699.14 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -116,667.90 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 12,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 61,117.38 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,493,506.42 其他非经常性损益项目 -39,088.54 所得税影响数 15,923.27 合计 1,426,790.63 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 102,242,625.40 93,659,189.08 9.16 76,897,043.63 利润总额 4,015,594.22 3,917,882.57 2.49 -43,646,885.55 净利润 2,715,782.63 2,421,542.36 12.15 -50,116,183.03 扣除非经常性损益的净利润 1,288,992.00 2,265,275.27 -43.10 -6,490,369.78 每股收益 0.04 0.03 33.33 -0.67 最新每股收益 0.04 净资产收益率（%） 2.25 2.05 增加了 0.2 个百分点 -43.43 扣除非经常性损益的净利润为基础计 1.07 1.92 减少 0.85 个百分点 -5.62 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 1.08 1.94 减少 0.86 个百分点 -4.56 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 9,289,551.55 5,564,541.08 66.94 -21,426,278.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.07 71.43 -0.29 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 248,914,884.87 244,290,349.84 1.89 308,183,115.84 股东权益（不含少数股东权益） 120,635,243.51 117,919,460.88 2.30 115,386,754.02 每股净资产 1.61 1.57 2.55 1.54 调整后的每股净资产 1.52 1.50 1.33 1.52 2 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 75,000,000.00 85,561,046.04 1,716,757.98 572,252.66 -44,358,343.14 117,919,460.88 本期增加 0 0 0 0 2,715,782.63 2,715,782.63 本期减少 0 0 0 0 期末数 75,000,000.00 85,561,046.04 1,716,757.98 572,252.66 -41,642,560.51 120,635,243.51 1)、未分配利润变动原因：公司 2005 年度盈利。 2)、股东权益变动原因：公司 2005 年度盈利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 66.67 50,000,000 66.67 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000 66.67 50,000,000 66.67 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 66.67 50,000,000 66.67 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 33.33 25,000,000 33.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,000,000 33.33 25,000,000 33.33 三、股份总数 75,000,000 100 75,000,000 100 3 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 首发 2002-08-21 4.00 25,000,000 2002-09-05 25,000,000 公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]83 号”文批准，于 2002 年 8 月 21 日在上 海证券交易所采用全额向二级市场投资者定价配售的发行方式，向社会公众发行人民币普通股股票 25,000,000 股；经上海证券交易所上证上字[2002]147 号文批准，公司股票于 2002 年 9 月 5 日在上 海证券交易所挂牌交易，股票简称“科大创新”，股票代码“600551”。公司股票发行与上市情况 如下： 股票种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：2002 年 8 月 21 日 发行价格：4.00 元/股 发行数量：25,000,000 股 发行方式：全额向二级市场投资者定价配售 上市地点：上海证券交易所 上市日期：2002 年 9 月 5 日 获准上市交易数量：25,000,000 股 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,774 前十名股东持股情况 质押或 持股比 持有非流通 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 例(%) 股数量 股份数 量 中国科学技术大学科技实业总公司 国有股东 36.73 27,545,900 0 未流通 27,545,900 未知 合肥科聚高技术有限责任公司 国有股东 12.61 9,454,100 0 未流通 9,454,100 未知 中国科学院合肥智能机械研究所 国有股东 6.20 4,648,100 0 未流通 4,648,100 未知 安徽省信息技术开发公司 国有股东 5.66 4,247,100 0 未流通 4,247,100 未知 世纪方舟投资有限公司 其他 5.47 4,104,800 0 未流通 4,104,800 未知 杨茂菊 其他 0.28 211,400 211,400 已流通 0 未知 王岗 其他 0.19 140,000 140,000 已流通 0 未知 徐秀云 其他 0.18 134,510 48,510 已流通 0 未知 叶长娟 其他 0.17 129,198 199 已流通 0 未知 王蕊芳 其他 0.16 120,000 0 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 杨茂菊 211,400 人民币普通股 王岗 140,000 人民币普通股 徐秀云 134,510 人民币普通股 叶长娟 129,198 人民币普通股 王蕊芳 120,000 人民币普通股 谷云龙 80,000 人民币普通股 4 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 谭敬鸣 74,200 人民币普通股 陈进镇 67,315 人民币普通股 李芸 64,000 人民币普通股 王忠 59,708 人民币普通股 本报告期内，公司未知前十名股东间是否存在关联关系和一致行动人情况。 上述股东关联关系或一 本报告期内，公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动人情况。 致行动关系的说明 本报告期内，公司未发现前十名流通股股东和前十名股东中的法人股股东之间存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国科学技术大学科技实业总公司 法人代表：朱清时 注册资本：65,000,000 元人民币 成立日期：1992 年 9 月 1 日 主要经营业务或管理活动：高新技术产品研发生产、技术服务、人才培训。研发的技术及产品 的出口业务；科研生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口业务，进料加工和“三 来一补”业务。智能建筑和消防工程，装饰工程设计、施工。房屋租赁业务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国科学技术大学 法人代表：朱清时 成立日期：1958 年 9 月 20 日 主要经营业务或管理活动：中国科学技术大学是中国科学院所属的一所以前沿科学和高新技术 为主、兼有以科技为背景的管理和人文学科的综合性全国重点大学。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 等离子体、低温超导、电工电器、机械真 合肥科聚高技术 空、离子束、微波通讯、自动控制及相关 万元熙 9,000,000 1995-07-06 有限责任公司 的新材料、新产品的开发、生产、销售、 咨询服务、技术转让。 5 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 报酬总额(万 元) 王东进 董事长 男 51 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 姚建铭 副董事长 男 43 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 汪克强 董事 男 41 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 苏 俊 董事 男 46 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 张 玮 董事、总裁 男 39 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 8.0 伍先达 董事 男 55 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 裴 植 董事 男 51 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.5 李善发 独立董事 男 64 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 3.5 水从容 独立董事 男 40 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 3.5 王宗玲 独立董事 女 50 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 3.5 尹登泽 监事会召集人 男 52 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.3 黄 闽 监事 男 49 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.3 潘 军 监事 男 35 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.3 彭 辉 监事 男 42 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 5.0 金卫东 监事 男 38 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 0.3 张 荣 财务总监 男 56 2006-02-24 2007-12-11 0 0 0 0.3 尹 翔 董事会秘书 男 33 2005-12-11 2007-12-11 0 0 0 4.0 合计 / / / / / 0 0 0 / 32 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王东进，现任中国科学技术大学副校长，中国科学技术大学科技实业总公司常务副董事长。 (2)姚建铭，曾由中科院选派任合肥市人民政府副市长两年。现任中科院等离子物理研究所所长 助理，合肥市人大代表。 (3)汪克强，现任中国科学技术大学秘书长，中国科学技术大学科技实业总公司董事。 (4)苏 俊，现担任科大科技实业总公司副董事长兼总裁；合肥科大立安安全技术有限责任公司 董事长；厦门中科大微电子软件股份公司董事；深圳市科大科技有限公司董事长等职务。 (5)张 玮，长期从事学校科技成果转化和校企经营管理工作，曾担任中国科大深圳代表处首席 代表。现担任科大创新股份有限公司董事、总裁；兼任中国科大深圳研究院常务副院长，上海中科 大研发中心有限责任公司董事长，安徽国晶微电子有限公司董事长，合肥科大立安安全技术有限责 任公司副董事长。 (6)伍先达，现担任中国科学院合肥智能机械研究所党委书记、副所长，安徽中科智能高技术有 限责任公司董事长，合肥市科学技术协会副主席。 (7)裴 植，现担任安徽省经济信息中心副主任、安徽省信息技术开发公司总经理。 (8)李善发，高级会计师，现被聘江泰保险经纪公司合肥分公司顾问。 (9)水从容，现任中电科技集团第 38 研究所副所长，安徽神通电子有限责任公司董事。 (10)王宗玲，现任安徽黄山卷烟总厂合肥卷烟厂总会计师。 (11)尹登泽，现担任中国科技大学校长助理，中国科学技术大学科技实业总公司董事。 (12)黄 闽，现担任现任安徽省经济信息中心副主任。 (13)潘 军，现担任安徽安能热电股份公司董事、副总经理兼董事会秘书；柏庄控股有限公司项 目部经理兼证券部经理。 (14)彭 辉，现任科大创新股份有限公司科聚分公司总经理。 (15)金卫东，现担任中国科学技术大学科技实业总公司副总裁，兼任合肥科大立安安全技术有 限责任公司副总经理、科大创新股份有限公司审计部经理。 6 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 (16)张 荣，曾任合肥经济技术学院财务处处长。现任中国科学技术大学监察审计处处长。 (17)尹 翔，2000 年以来一直从事证券相关业务工作，曾任公司董事会证券事务代表；现任科 大创新股份有限公司董事会秘书，兼任合肥科大立安安全技术有限责任公司监事等职。 （二）在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 王东进 中国科学技术大学科技实业总公司 常务副董事长 否 汪克强 中国科学技术大学科技实业总公司 董事 否 苏 俊 中国科学技术大学科技实业总公司 副董事长兼总裁 是 伍先达 中国科学院合肥智能机械研究所 书记、副所长 是 裴 植 安徽省信息技术开发公司 总经理 否 黄闽 安徽省信息技术开发公司 副总经理 否 尹登泽 中国科学技术大学科技实业总公司 董事 否 金卫东 中国科学技术大学科技实业总公司 副总裁 是 彭 辉 合肥科聚高技术有限责任公司 董事 否 在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 日期 酬津贴 王东进 中国科学技术大学 副校长 是 姚建铭 中科院等离子所 所长助理 是 汪克强 中国科学技术大学 秘书长 是 苏 俊 合肥科大立安全技术有限公司 董事长、总经理 否 伍先达 安徽中科智能高技术有限责任公司 董事长 否 裴 植 安徽省经济信息中心 副主任 是 李善发 江泰保险经纪公司合肥分公司 顾问 是 水从容 中电科技集团第 38 研究所 副所长 是 王宗玲 安徽黄山卷烟总厂合肥卷烟厂 总会计师 是 尹登泽 中国科学技术大学 校长助理 是 黄 闽 安徽省经济信息中心 副主任 是 董事、副总经理兼 潘 军 安徽安能热电股份公司 是 董事会秘书 张 荣 中国科学技术大学 监察审计处处长 是 金卫东 合肥科大立安安全技术有限责任公司 副总经理 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据本公司章程规定，公司董事、监事报酬的决策 程序由公司股东大会审议批准，高级管理人员的报酬由公司董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员的报酬确定依据是 股东大会批准或董事会会议决议及参考本公司年度经营业绩。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 冯士芬 董事、副总裁 到期换届 施 雷 独立董事 到期换届 张维农 监事 到期换届 张志成 副总裁 到期换届 田 杰 副总裁 到期换届 7 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 426 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产服务人员 141 营销人员 133 技术人员 103 财务人员 21 行政人员 28 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上学历 57 大学学历 254 大专学历 83 中专及以下学历 32 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 一、公司治理现状 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断 完善公司治理结构，建立健全各项规章制度，规范公司运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司 字[2005]15 号）的精神，依据《上市公司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干 规定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》、上海证券交易所颁布的《股票上市规 则》（2004 年修订）以及其他相关法律法规，结合本公司实际情况，对《公司章程》中的相应条款 进行了修改与调整，并提请公司 2005 年第二次临时股东大会进行特别审议，获得大会批准后公司 《章程》在指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 上全文披露。 目前公司治理结构主要状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；建立能够确 保所有股东充分行使法律、行政法规和公司章程规定的合法权利的公司治理结构；股东按其持有的 股份享有平等的权利，并承担相应的义务；确保股东对法律、行政法规和公司《章程》规定的公司 重大事项，享有知情权和参与权，并建立和股东沟通的有效渠道。公司严格按照中国证监会公布的 《股东大会规范意见》和公司制订的《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，严格遵守 表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，并由律师出席见证。确保股东 能够对法律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权，以及落实股东大会的各项 决议。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间 接干预公司的决策与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外利益的情况；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构、业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立 运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照法律和公司《章程》中规定的董事选聘程序选举董事，保 证董事选聘公开、公平、公正、独立。公司制定了《董事会议事规则》，并严格遵照执行；公司各 位董事根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事保证有足够的时 8 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 间和精力履行其应尽的职责；本着对全体股东负责，维护公司和全体股东的最大利益，忠心、诚 实、诚信、勤勉的履行职责；能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并积极行使相关的权 利并履行相关义务。鉴于第二届董事会即将届满，公司董事会本着稳定的原则，提名了第三届董事 会成员，并经公司 2005 年 12 月 12 日召开的 2005 年第三次临时股东大会选举通过。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《监 事会议事规则》，并严格遵照执行，监事会能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对 公司关联交易、公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行监督和检查。 5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司根据公司的资产保值增值，年度生产、销售、效益等经 营业绩指标完成情况，对照有关规定和内部经济责任制确定的标准，对高级管理人员进行考评，建 立了高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制。结合本公司及地区内同行业其他企业的 实际情况，具体根据公司报告期各项经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评， 激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。公司将在此基础上，不断总 结经验，进一步建立和完善，科学、公正、透明的关于高级管理人员的考核评价体系和激励机制。 7、关于信息披露与透明度：信息披露与透明度公司在充分履行上市公司信息披露的义务同时， 积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照有关法律、法规、公司《章程》、《信息披露制 度》、《投资者关系管理制度》等的有关规定，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披 露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权益，尤其是中小 股东的合法权益。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待投资者来访和咨询，向投资者提供 公司公开披露的资料等。 二、存在的差异及改进措施 1、针对公司前期内审机制不健全、监管、防范不力，在 2003 年度造成重大损失的实际情况，公司 先后就 3000 万委托理财，2000 万质押担保展开诉讼，两案均已开庭审理。子公司西鹏置业与喜胜 公司的 1500 万“梅园居”房产开发纠纷已达成调解协议。 2、公司第二届董事会于 2005 年 12 月 11 日任期已满，公司依据《公司法》有关规定进行换届，组 建了第三届董事会。 3、依证监会规定，积极筹备股改事宜，与公司非流通股股东进行了前期的沟通工作。 4、公司正吸取教训，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，完善现代企业制度，规范公司运作。严格根据《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》运作公司股东大会、董事会、监事会，与此同时 公司进一步加强了投资者关系管理，加强与投资者的交流与沟通。通过一系列的整改，报告期内在 公司新董事会的领导下，公司治理的实际状况取得较大进步，与中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李善发 8 7 1 水从容 8 8 0 王宗玲 8 8 0 施雷 7 1 5 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 9 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务，独立开展经营 业务活动，拥有独立完整的业务及自主经营能力。与控股股东不存在同业竞争的情况，具有自主经 营的能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立运作。公司高级管理人员均不在本 公司股东单位担任执行职务。 3)、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。 4)、机构方面：公司根据经营管理和公司发展需要，设置了相关的管理和业务经营部门，健全 了组织机构体系，同时配备了相应的管理人员，实行定岗、定编。各部门和各管理岗位均有明确的 岗位职责和要求，不存在与控股股东职能部门间的从属关系，公司机构是独立的。公司的董事会、 经理层及相应的管理机构功能健全、独立运作，控股股东及职能部门与公司及职能部门间没有上下 级关系。 5)、财务方面：本公司设有独立财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度。公司在银行设立独立的帐户，并独立依法纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人 干预公司资金使用情况。本公司不为股东单位及其他关联企业提供担保，也不存在将本公司的借款 转借给股东单位使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司章程规定，本公司董事、监事酬金由股东大会决定，本公司高级管理人员报酬由董事 会进行参考公司年度经营业绩进行奖罚。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 25 日召开科大创新股份有限公司 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 26 日的上海证券报。 一、会议召开和出席情况 科大创新股份有限公司(以下简称“科大创新”)2004 年度股东大会 于 2005 年 5 月 25 日上午 9：30 在合肥市长江西路 669 号科大创新二楼会议室召开。出席会议的股 东及股东代理人共 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；其中非流通股股 东及股东代理人 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；本次会议没有流通 股股东参加。 会议由公司董事会召集,公司董事长王东进先生主持了本次股东大会,本公司的部分董 事、监事、高级管理人员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、提案审议情况 会议以记名投票表决方式逐项审议如下议案： (一)审议公司 2004 年度董事会工作报告； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权 的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司 2004 年度董事会工作报告。 (二)审议公司 2004 年度监事会工作报告； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权 的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司 2004 年年度监事会工作报告。 (三)审议公司 2004 年度财务决算的议案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权 的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司 2004 年年度财务决算报告。 (四)审议公司 2005 年经营计划及预算的议案； 以 50,000,000 股同意、0 股反对、0 股弃权表 决通过公司 2005 年经营计划及预算方案。 (五)审议公司 2004 年度利润分配的议案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权 的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司 2004 年度利润分配议案。 (六)审议公司 2004 年度报告正文及摘要； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权 的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司 2004 年年度报告正文及摘要。 (七)审议公司关于续聘会计师事务所(天健会计师事务所有限公司)的议案； 以 50,000,000 股 同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司关于续聘天健会计师 事务所有限公司的议案。 10 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 (八)审议公司章程修正案(修改稿)； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权表决通过公司章程修正案(修改稿)。 本次会议的议案内容《科大创新 2004 年年度股东大会会议资料》详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 25 日召开科大创新股份有限公司 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊 登在 2005 年 1 月 26 日的上海证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 7 日召开科大创新股份有限公司 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊 登在 2005 年 9 月 8 日的上海证券报。 3)、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 12 日召开科大创新股份有限公司 2005 年第三次临时股东大会，决议公告 刊登在 2005 年 12 月 13 日的上海证券报。 1)、公司 2005 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 一、会议召开和出席情况 科大创新股份有限公司(以下简称“科大创新”)2005 年第一次临时 股东大会于 2005 年 1 月 25 日上午 9：30 在合肥市长江西路 669 号科大创新二楼会议室召开。出席 会议的股东及股东代理人共 4 人,代表公司股份 45,895,200 股,占公司股份总数的 61.19%；其中非 流通股股东及股东代理人 4 人,代表公司股份 45,895,200 股,占公司股份总数的 61.19%；本次会议 没有流通股股东参加。 会议由公司董事会召集,公司董事长王东进先生主持了本次股东大会,本公司 的部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、提案审议情况 1、会议以记名投票表决方式逐项审议关于增补公司董事的议案； 以 45,895,200 股同意(占出 席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举姚建铭先生担任公司第二届董事会董事； 以 45,895,200 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举张玮先生担任 公司第二届董事会董事； 2、会议以记名投票表决方式逐项审议关于增补公司独立董事的议案； 以 45,895,200 股同意 (占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举施雷先生担任公司第二届董事会独 立董事； 以 45,895,200 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举水 从容先生担任公司第二届董事会独立董事； 以 45,895,200 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举王宗玲女士担任公司第二届董事会独立董事； 本次会议的议案内容 详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn,2005 年 1 月 15 日《科大创新 2005 年第一次临时股东大 会会议资料》的公告。 2)、公司 2005 年第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 一、会议召开和出席情况 科大创新股份有限公司(以下简称“科大创新”)2005 年第二次临时 股东大会于 2005 年 9 月 7 日上午 9：30 在合肥市高新区天智路 20 号科大创新产业基地四楼会议室 召开。出席会议的股东及股东代理人共 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；其中非流通股股东及股东代理人 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；本次会议没有流通股股东参加。 会议由公司董事会召集,公司董事长王东进先生主持了本 次股东大会,本公司的部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》 的规定。 二、提案审议情况 1、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司公司章程》修正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科大创新股份有限公司公 司章程》修正案； 11 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 2、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司股东大会议事规则》修正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科大创新股份 有限公司股东大会议事规则》修正案； 3、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司股东大会授权董事会权限的规定》修 正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科 大创新股份有限公司股东大会授权董事会权限的规定》修正案； 4、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司董事会议事规则》修正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科大创新股份 有限公司董事会议事规则》修正案； 5、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司独立董事制度》修正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科大创新股份 有限公司独立董事制度》修正案； 6、会议以记名投票表决方式审议《科大创新股份有限公司监事会议事规则》修正案； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权通过《科大创新股份 有限公司监事会议事规则》修正案； 本次会议的议案内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn,2005 年 8 月 5 日《科大创新 2005 年第二次临时股东大会会议资料》的公告。 3)、公司 2005 年第三次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 一、会议召开和出席情况 科大创新股份有限公司(以下简称“科大创新”)2005 年第三次临时 股东大会于 2005 年 12 月 12 日上午 9:30 在合肥市高新区天智路 20 号科大创新产业基地四楼会议室 召开。出席会议的股东及股东代理人共 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；其中非流通股股东及股东代理人 5 人,代表公司股份 50,000,000 股,占公司股份总数的 66.67%；本次会议没有流通股股东参加。 会议由公司董事会召集,公司董事长王东进先生主持了本 次股东大会,本公司的部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》 的规定。 二、提案审议情况 (一)、关于公司董事会换届选举的议案 根据《公司章程》和中国证监会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》,本公司第三届董事会由 11 名董事组成,其中独立董事 4 名。 根据《公 司章程》相关规定,本次董事会会议分别对第三届董事会董事候选人和独立董事候选人进行表决。 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举王东进先生担 任公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反 对、0 股弃权选举姚建铭先生担任公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东 所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举汪克强先生担任公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举伍先达先生担任 公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举裴植先生担任公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决 权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举苏俊先生担任公司第三届董事会董事； 以 50,000,000 股同意 (占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举张玮先生担任公司第三届董事会董 事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举李善发 先生担任公司第三届董事会独立董事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举水从容先生担任公司第三届董事会独立董事； 以 50,000,000 股同 意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举王宗玲女士担任公司第三届董事 会独立董事； 各董事简历详见 2005 年 11 月 11 日《上海证券报》。 (二)、关于公司监事会换届选举的议案 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举尹登泽先生担任公司第三届监事会监事； 以 50,000,000 股同意(占 出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举黄闽先生担任公司第三届监事会监事； 以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权选举潘军先生担任 公司第三届监事会监事； 各监事简历详见 2005 年 11 月 11 日《上海证券报》。 12 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 (三)、关于更换会计师事务所的议案； 公司收到天健会计师事务所有限公司的书面通知,因为 该所已经与德勤华永会计师事务所有限公司合并,考虑到合并后审计人员安排等原因,将不再接受公 司 2005 年度会计报表审计工作。公司会计师事务所职位将暂时出现空缺。根据公司章程的规定,决 定委托安徽华普会计师事务所进行公司 2005 年度会计报表审计工作,填补公司会计师事务所职位的 空缺。该议案以 50,000,000 股同意(占出席会议股东所持表决权的 100%)、0 股反对、0 股弃权获得 通过。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况概述 公司属于制造业类其他电子设备制造企业，主要产品为辐射法生产的乳胶系列产品、医疗电子 产品和电力安全产品。2005 年公司实现了主营业务收入 102,242,625.40 元，比上年度增加 9.16%, 实现主营业务利润 33,507,828.46 万元，比上年度减少 2.63%，实现净利润 2,715,782.63 元，比上 年度增加 12.15%。公司在 2004 年度扭亏为盈的基础上，继续加强内部管理，加快技术改造项目进 度，不断提升技术装备水平，坚持品种结构调整优化和发展规模经济同步推进。在原材料及能源价 格上涨的情况下，克服困难，基本实现了 2005 年度生产经营目标，为公司今后健康、稳定的发展打 下良好的基础。 2、报告期内公司主要财务状况简析:报告期内公司资产构成、三费及所得税没有发生重大变 化，主要分析如下： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 248,914,884.87 244,290,349.84 4,624,535.03 1.89 主营业务利润 33,507,828.46 34,413,552.51 -905,724.05 -2.63 净利润 2,715,782.63 2,421,542.36 294,240.27 12.15 现金及现金等价物净增加额 6,160,699.14 -66,912,895.11 73,073,594.25 109.21 股东权益 120,635,243.51 117,919,460.88 2,715,782.63 2.30 (1) 总资产变化的主要原因是：公司银行贷款增加所致。 (2) 主营业务利润变化的主要原因是：公司主营业务收入受原材料及能源价格上涨影响，导致 主营业务利润下降。 (3) 净利润变化的主要原因是：虽然公司生产经营情况稳定，但由于受原材料及能源价格上涨 影响，及非经常性损益项目所致。 (4) 现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是：2004 年公司根据生产经营的实际情况，出 于提高资金使用效率，减少财务费用的考虑，偿还了部分银行借款和对其他单位的往来借 款，2005 年公司加强了对经营单位的现金流管理所致。 (5) 股东权益变化的主要原因是：公司 2005 年度净利润增加所致。 3、经营管理的重点分析 （1）经营管理方面 公司响应国家自主创新的号召，利用校企结合、所企结合的优势，进一步加强了技术创新能力 建设。以突出主营业务为核心，加大对盈利能力强的业务领域的投入，对公司经营实体中以往不合 理的部分管理流程进行了调整，加强了与一线人员的沟通，在原材料及能源价格上涨等不利的外部 环境下保持了经营的稳定发展。对公司对外投资进行全面分析，退出了部分与公司主营业务关联性 不大的对外投资项目，如出售了公司持有的安徽京鼎自动化工程有限责任公司的股权。 （2）财务管理方面 公司加强了对经营单位财务管理工作，定期对各经营单位情况作出系统分析，并通过各种形式 与分公司经营者进行充分的交流与沟通，促进改善分公司经营；还在全公司范围内实施了 K/3 集团 财务物流系统，对各经营单位的财务数据进行汇总、分析、监控，将公司运行数据的采集由单纯的 财务数据扩展至物流等业务数据，加强了公司整体对经营单位实际经营情况的把握能力，并提高了 运作效率。 13 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （3）主要参控股公司经营情况及业绩分析 公司名称 公司持股比例(%) 主营业务收入 主营业务利润 净利润 上海中科大研究发展中心有限责任公司 53.18 5,126,595.50 3,883,882.02 1,481,446.66 合肥科大立安安全技术有限责任公司 25.26 60,892,793.31 17,397,688.02 8,570,994.07 安徽西鹏置业发展有限责任公司 96.43 - - 1,280,169.97 安徽国晶微电子有限公司 41.86 4,839,152.35 -1,934,460.54 -3,381,726.01 2005 年安徽西鹏置业发展有限责任公司由于“梅园居”案件达成调解协议，收回 26 套房 产，“冲回”以前年度计提的坏帐准备所致。2005 年是安徽国晶微电子有限公司投产的第一年，由 于该投资项目与公司预期有较大差距，公司董事会已经决定转让所持有的国晶公司股权，具体操作 将在 2006 年上半年完成。 （4）存在的风险及应对措施 ○1 由于公司业务涉及电子及化工新材料等多个领域，对公司的经营和管理提出了较高的要求； 而且由于市场竞争激烈，公司规模较小，抵御风险的能力较差； ②受国际原油价格上涨等多方面影响，公司生产所需原材料价格居高不下，采购成本持续攀 高；公司产品竞争日趋激烈，行业平均利润水平逐年下降； 针对上述经营生产中出现的问题，公司采取了如下的应对措施： ○1 随着公司募投项目的建设，公司制定了围绕募投项目的发展战略，逐步突出重点发展项目， 形成公司主营业务产业链。公司将进一步建立健全有效的激励约束机制，更好的促进公司的发展。 对价格波动较大的石化类原材料，本公司将适当增加库存储备，并积极与国内外主要供应商建 立更加稳定可靠的供货关系，以降低价格波动带来的风险。对于电子产品更新发展迅速的特点，本 公司将密切关注电子产品的市场变化情况，抓住机遇根据需要及时调整产品设计，通过产品升级换 代扩大市场增加销量，同时以选用替代器件等方法来避免原材料供应不足的风险达到增产增效。 ○2 公司针对发现的问题，正在加强和完善内部控制制度，通过有效的人、财、物管理及强化财 务、人事、企管、销售等职能部门，完善公司总部的配置和调控功能，加强内部管理，强化成本管 理，信息化建设，提升管理水平、提高管理效率、增加企业效益。 4、对公司未来发展的展望 （1）随着公司历史遗留问题的逐步解决，公司本着“稳定、调整、发展”的方针，稳健经营。 随着加入 WTO，公司辐化分公司主营产品印染助剂产销两旺，科聚分公司的电力安全保护产品，也 呈现良好的发展前景。公司在分析了 2005 年度经营的基础上，计划 2006 年母公司主营业务收入实 现突破亿元大关，同时各项成本费用维持今年的水平，争取 2006 年度公司利润能在 2005 年的基础 上有较大增长。 （2）随着公司募投项目的实施，公司逐步突出重点发展项目－辐射法生产乳胶系列产品技改项 目，并努力在此基础上形成公司主营业务产业链。2005 年下半年，公司技改项目“10MeV、10kW 加 速器及 30 万居里钴源装置生产环保型乳胶系列产品高技术产业化示范工程”今年被列入国家高技术 产业化项目，并获得国家发改委 500 万元资助。今后公司将进一步围绕该项目，利用募投资金、自 有资金、国家资助相结合，深化实施，并在此基础上申报“国家工程技术中心”，更好的拓展辐照 化学产业。 （3）公司将充分发挥依托中科院的背景优势，抓住国家提倡“自主创新”，合肥市创建“国家 科技创新城市”的两大机遇，2006 年将进一步加强自主技术创新步伐，启动“创新研发大厦”工 程，积极争取相关优惠政策，探索建立科技成果转化应用平台的新模式。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成本 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 比上年增减 年增减（%） (%) 减(%) (%) 行业 电子类行业 50,749,546.30 31,878,604.80 37.18 15.82 39.98 减少 10.84 个百分点 辐射化工行业 46,577,823.60 34,944,175.79 24.98 4.72 1.27 增加 2.56 个百分点 14 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 产品 电子类产品 50,749,546.30 31,878,604.80 37.18 15.82 39.98 减少 10.84 个百分点 辐射化工产品 46,577,823.60 34,944,175.79 24.98 4.72 1.27 增加 2.56 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 广东 18,366,047.61 6.58 上海 16,761,473.96 48.48 安徽 15,230,016.62 23.39 浙江 8,327,115.81 3.26 江苏 7,955,623.81 7.65 河南 5,786,442.69 22.70 其他 29,815,904.90 -8.61 合计 102,242,625.40 9.16 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商采购金额合计 20,856,421.56 元，占采购总额比重的 29.72%。 公司前五名销售客户销售金额合计 19,279,859.37 元，占公司销售总额的 18.86%。 （三）公司投资情况 报告期内公司新增投资额为 300 万元人民币，比上年减少 400 万元人民币，主要是由于公司处 于调整阶段，采取了以“产业整合，突出主营”为核心的的更为稳健的经营方针。 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 上海中科大研究发展中心 电子信息及房屋租赁 53.18 有限责任公司 合肥世安消防工程有限责 消防及安全工程设计安装 95.00 任公司 安徽西鹏置业发展有限责 房地产咨询开发,代理销售 96.43 任公司 智能防火、防盗、监控及办公自动化系 该公司主营业务与本公司天安分公司同 合肥科大立安安全技术有 统的设计、制造、销售、安装、技术服 25.26 属消防行业，但二者技术路线、应用对 限责任公司 务及相关器材的销售 象明显不同，不存在同业竞争关系。 电子商务软件，电子和信息及其他新技 安徽科大恒星电子商务技 术开发、转让及产品生产、销售；系统 19.00 术有限公司 集成；咨询、培训及服务 集成电路设计、制造、封装、测试及销 安徽国晶微电子有限公司 41.86 售，电子元器件产品的生产、销售 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 9,328 万元人民币，已累计使用 8,700 万元人民币，其中 本年度已使用 210 万元人民币，尚未使用 628 万元人民币,尚未使用募集资金全部存放在银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入金 是否变 实际投入 预计 产生收 承诺项目名称 合计划 合预计 额 更项目 金额 收益 益情况 进度 收益 辐射法生产乳胶系列产品技改项目 3,980 否 3,000 - - 是 不确定 医疗仪器设备技改项目 3,000 否 3,000 - - 是 否 工业过程先进控制与优化系统产业 3,000 是 0 - - - - 化项目 合计 9,980 / 6,000 / / 1)、辐射法生产乳胶系列产品技改项目 项目拟投入 3,980 万元人民币，实际投入 3,000 万元人民币，完成项目进度的 75％。 15 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 2)、医疗仪器设备技改项目 项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 3,000 万元人民币，完成项目进度的 100％。 3)、工业过程先进控制与优化系统产业化项目 项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 0 万元人民币。 公司募投项目“辐射法生产乳胶系列产品技改项目”属于技改项目，技改实施尚未完全结束， 相关收益无法量化。公司募投项目“医疗仪器设备技改项目”，由于市场环境发生变化，该项目实 施完成后，暂未达到预计收益。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后项 产生 是否符 是否符 实际投 预计 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入 收益 合计划 合预计 入金额 收益 金额 情况 进度 收益 氧化锌压敏型过电压保护器 工业过程先进控制与优 技改项目 化系统产业化项目 3,000 2,700 - - 是 不确定 合计 / 3,000 2,700 - - / / 1)、氧化锌压敏型过电压保护器技改项目 公司变更原计划投资项目工业过程先进控制与优化系统产业化项目，变更后新项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 2,700 万元人民币，完成项目进度的 90%。 2004 年 9 月 15 日经公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了“关于改变募集资金投向的议 案”,决定将“工业过程先进控制与优化系统产业化项目”变更为“氧化锌压敏型过电压保护器技改 项目”，变更后新项目拟投入 3,000 万元人民币。鉴于近期国内电力供应紧缺，电力设备生产销售 情况较好，公司在前期已经使用自有资金投入该技改项目，截止报告期末，公司已累计实际投入该 项目 2,700 万元。公司募投项目“氧化锌压敏型过电压保护器技改项目”属于技改项目，技改实施 尚未完全结束，相关收益无法量化。公司将加快该项目的技改实施，以尽快产生效益。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 26 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第十八次会议，形成如 下决议： 一、审议通过关于选举姚建铭董事为公司副董事长的议案； 二、审议通过公司章程修订案(草案)； 根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所股票上市 规则(2004 年修订)》的要求,公司章程就对外担保的有关事宜做出专项明确规定并且修改了公司章 程中有关"独立董事"、"董事会秘书"等的相关内容。该项议案需提交公司股东大会审议。 三、审议通过《科大创新股份有限公司董事会战略委员会工作细则》； 四、审议通过《科大创新股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》； 五、审议通过《科大创新股份有限公司董事会审计委员会工作细则》； 六、审议通过《科大创新股份有限公司董事会提名委员会工作细则》； 七、审议通过《科大创新股份有限公司投资者关系管理制度》； 决议公告刊登在 2005 年 1 月 28 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 3 月 28 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第十九次会议，形成如 下决议： 一、公司 2004 年度总经理工作报告(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 二、公司 2004 年度董事会工作报告(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 该项议案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 三、公司 2004 年度财务决算报告(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 该项议案需提交公司 2004 年度股东大会审议。(详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn) 16 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 四、公司 2005 年经营计划及预算方案(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 该项议案需提交公 司 2004 年度股东大会审议。(详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn) 五、公司 2004 年度利润分配预案(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 经天健会计师事务所有 限公司审计,公司 2004 年度实现净利润 2,421,542.36 元。根据公司章程中有关利润分配的规定,首 先弥补公司 2003 年度亏损,截止 2004 年 12 月 31 日,公司累计可供分配利润为-47,694,640.67 元。 为保证公司持续、健康、稳定的发展,满足公司发展而带来的资金需求,公司拟定本次利润分配预 案：本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该项议案需提交公司 2004 年度股东大 会审议。 六、公司 2004 年度报告正文及摘要(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 该项议案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 七、关于续聘会计师事务所(天健会计师事务所有限公司)的议案(10 票赞成、0 票反对、1 票弃 权)；该项议案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 八、董事会各专门委员会组成的方案。 九、关于召开公司 2004 年度股东大会的议案。 经董事会研究,决定在 2005 年 05 月 25 日上午 9：30 召开科大创新股份有限公司 2004 年年度股东大会。 决议公告刊登在 2005 年 3 月 31 日的上海证券报 3)、公司于 2005 年 4 月 19 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第二十次会议，形成如 下决议： 一、公司 2005 年第一季度报告(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 二、关于修改“公司章程修正案”的议案(11 票赞成、0 票反对、0 票弃权)； 公司已于 2005 年 3 月 31 日在《上海证券报》刊登了召开 2004 年度股东大会的通知,决定于 2005 年 5 月 25 日召开 公司 2004 年度股东大会。现根据中国证监会 3 月 22 日发布的《关于督促上市公司修改公司章程的 通知》(证监公司字［2005］15 号)和上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》等文件要求,对 公司章程中的相关条款重新进行了修改。此次会议审议通过《公司章程修正案(修改稿)》,决定由 《公司章程修正案(修改稿)》取代已公告的《公司章程修正案》提交公司 2004 年度股东大会审议。 本次修改是对 2004 年度股东大会提案《公司章程修正案》的修改,股东大会通知公告中其它事项不 变。 决议公告刊登在 2005 年 4 月 21 日的上海证券报 4)、公司于 2005 年 7 月 3 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第二十一次会议，形成如 下决议： 一、关于公司申请银行最高额度贷款抵押担保事项的议案； 根据公司融资的需要,以公司自用 的坐落于高新区 X-1-1 地块科大创新 CX-1 厂房(房地产权证号：合产字第 065347 号,房产号 3371- 050),向中国建设银行股份有限公司合肥四牌楼支行申请 3500 万元最高额度贷款的抵押担保。 二、关于公司申请使用 2000 万银行贷款的议案； 根据公司生产经营的实际需要,本次使用上述 3500 万额度中的 2000 万元,期限 1 年,用于生产经营周转。公司授权法定代表人王东进,委托人胡中 良办理上述信贷事宜并签署有关合同及文件。 决议公告刊登在 2005 年 7 月 5 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 8 月 1 日召开大创新股份有限公司第二届董事会第二十二次会议，形成如下决议： 一、公司 2005 年半年报及摘要。 二、《科大创新公司章程》修正案(草案),该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审议。 三、《科大创新股东大会议事规则》修正案(草案),该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审 议。 四、《科大创新股份有限公司股东大会授权董事会权限的规定》修正案(草案),该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审议。 五、《科大创新董事会议事规则》修正案(草案),该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审议。 六、《科大创新独立董事制度》修正案(草案),该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审议。 七、《科大创新总裁工作细则》修正案,该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东大会审议。 八、关于召开公司 2005 年第二次临时股东大会的议案。 经董事会研究,决定在 2005 年 9 月 7 17 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 日(星期三)上午 9：30 召开科大创新股份有限公司 2005 年第二次临时股东大会。 决议公告刊登在 2005 年 8 月 5 日的上海证券报 6)、公司于 2005 年 9 月 7 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第二十三次会议，形成如 下决议： 一、关于公司申请银行最高额度贷款抵押担保事项的议案； 二、关于公司经营层薪酬考核办法的议案； 决议公告刊登在 2005 年 9 月 8 日的上海证券报 7)、公司于 2005 年 11 月 9 日召开科大创新股份有限公司第二届董事会第二十五次会议，形成 如下决议： 一、关于公司董事会换届选举的预案 根据《公司章程》和中国证监会《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》,本公司第三届董事会由 11 名董事组成,其中独立董事 4 名。本公司第二届 董事会任期即将结束,根据《公司章程》相关规定,本届董事会提名王东进先生、汪克强先生、苏俊 先生、张玮先生、姚建铭先生、伍先达先生、裴植先生、李善发先生、水从容先生、王宗玲女士为 公司第三届董事会董事候选人,其中李善发先生、水从容先生、王宗玲女士为第三届董事会独立董事 候选人。(董事候选人简介附后) 各被提名人已书面同意出任科大创新股份有限公司第三届董事会董 事或独立董事候选人。本预案需提交公司临时股东大会审议。 二、关于更换会计师事务所的议案； 公司收到天健会计师事务所有限公司的书面通知,因为该 所已经与德勤华永会计师事务所有限公司合并,考虑到合并后审计人员安排等原因,将不再接受公司 2005 年度会计报表审计工作。公司会计师事务所职位将暂时出现空缺。根据公司章程的规定,公司 董事会经表决,拟委托安徽华普会计师事务所进行公司 2005 年度会计报表审计工作,填补公司会计师 事务所职位的空缺。 本议案需提交公司临时股东大会审议。 三、关于召开公司 2005 年第三次临时股东大会的议案 决定在 2005 年 12 月 12 日上午 9：30 召 开科大创新股份有限公司 2005 年第三次临时股东大会。 决议公告刊登在 2005 年 11 月 11 日的上海证券报 8)、公司于 2005 年 12 月 12 日召开科大创新股份有限公司第三届董事会第一次会议，形成如下 决议： 一、选举王东进先生为公司董事长,法定代表人； 二、选举姚建铭先生为公司副董事长； 三、聘任张玮先生为公司总裁； 四、聘任尹翔先生担任公司董事会秘书。 决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年，公司董事会根据《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，严格按照股东 大会授权，认真执行股东大会的有关决议，卓有成效地开展了各项工作。 1）、在公司治理过程中，充分发挥股东大会权力机构作用，保证公司健康发展。 2）、积极做好股东大会决议的安排和部署。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:截止报告期末，公司实际可供股东分配利润为 负。公司处于增长期，募集资金投资项目逐步投产，生产销售规模扩张，规模效益逐步体现，对流 动资金的需求也有所增长。因此，公司决定不分配利润以促进公司持续、健康、稳定的发展。 公司未分配利润的用途和使用计划:主要用于补充流动资金。 18 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、科大创新股份有限公司第二届监事会第七次会议，科大创新股份有限公司第二届监事会第七 次会议于 2005 年 03 月 28 日下午 3：00 在科大创新股份有限公司二楼会议室召开。本次会议从 2005 年 03 月 16 日起以传真、电子邮件和送达的方式发出会议通知及相关资料。会议应到监事 5 人, 实到监事 4 人；监事彭辉先生委托监事张维农先生出席,并行使表决权。符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定,所作决议合法有效。会议由监事会召集人尹登泽先生主持,经过充分讨论,会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权,表决通过如下议案： 一、公司 2004 年度监事会工作报告； 二、公司 2004 年度财务决算报告； 三、公司 2005 年经营计划及预算方案； 四、公司 2004 年年度报告正文及摘要； 2、科大创新股份有限公司第二届监事会第八次会议，科大创新股份有限公司第二届监事会第八 次会议于 2005 年 8 月 1 日上午 11：00 在合肥市高新区天智路 20 号科大创新股份有限公司产业基地 四楼会议室召开。本次会议从 2005 年 7 月 20 日起以传真、电子邮件和送达的方式发出会议通知及 相关资料。会议应到监事 5 人,实到监事 5 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,所作决 议合法有效。会议由监事会召集人尹登泽先生主持,经过充分讨论,会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票 弃权,表决通过如下议案： 一、公司 2005 年年度报告正文及摘要； 二、《科大创新监事会议事规则》修订案(草案)；该项议案需提交公司 2005 年第二次临时股东 大会审议。 3、科大创新股份有限公司第二届监事会第九次会议，科大创新股份有限公司第二届监事会第九 次会议于 2005 年 11 月 09 日上午 11：00 在合肥市高新区天智路 20 号科大创新股份有限公司产业基 地四楼会议室召开。本次会议从 2005 年 10 月 25 日起以传真、电子邮件和送达的方式发出会议通知 及相关资料。会议应到监事 5 人,实到监事 5 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,所作 决议合法有效。会议由监事会召集人尹登泽先生主持,经过充分讨论,会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权,表决通过如下议案： 关于公司监事会换届选举的预案。 科大创新股份有限公司第二届监事会任期即将届满,根据《公司章程》相关规定,本次监事会会 议经投票表决,提名尹登泽先生、黄闽先生、潘军先生为公司第三届监事会监事候选人。 本公司职工代表大会已经选举彭辉先生、金卫东先生担任公司职工代表监事。 各被提名人已书面同意出任科大创新股份有限公司第三届监事会监事候选人。 本议案需提交公司临时股东大会审议(职工代表担任的监事除外)。 4、科大创新股份有限公司第三届监事会第一次会议，科大创新股份有限公司第三届监事会第一 次会议于 2005 年 12 月 12 日上午 11：00 在合肥市高新区天智路 20 号科大创新股份有限公司产业基 地四楼会议室召开。本次会议从 2005 年 12 月 01 日起以传真、电子邮件和送达的方式发出会议通知 及相关资料。会议应到监事 5 人,实到监事 5 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,所作 决议合法有效。会议由监事会召集人尹登泽先生主持,经过充分讨论,会议以 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权,表决通过如下议案： 选举尹登泽先生为科大创新股份有限公司第三届监事会召集人。 2005 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司利益和广大股 东权益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公司经营决策程序、公司财务情 况、高级管理人员的履职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规和制度进行规范化运作，能 够进一步建立健全法人治理结构，加强监管，完善内控制度。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2005 年度财务决算报告、公司 19 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度利润分配方案、经审计的 2005 年度财务报告等有关材料。监事会认为：公司 2005 年度的 财务决算报告真实可靠，目前公司财务结构合理，财务状况良好。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购或出售资产的交易行为。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、安徽西鹏置业发展有限责任公司、合肥喜胜建筑装饰工程公司及连带责任方都同意调解， 达成调解协议，喜胜公司同意向西鹏公司返还 1500 万元资金，喜胜公司同意将位于合肥市望江宾馆 西北部的"梅园居"项目中 26 套房产及 436 平方米的车库作价 1102 万元，抵偿喜胜公司应付西鹏公 司的等额款项。长城公司予以认可。调解结果对公司本年度的财务状况和经营成果产生正面影响。 该重大诉讼事项公告已于 2005 年 12 月 24 日刊登在上海证券报上。 2)、公司已收到广东省深圳市中级人民法院《受理案件通知书》(No：0561916),该受理案件通 知书称本公司诉深圳市德诚安投资有限公司等的起诉状及附件,已被深圳市中级人民法院立案受理, 案号为(2005)深(中)法(民二初)字第(265)号。本案于 2005 年 12 月 7 日开庭，目前处于一审过程 中，因公司已经在 2003 年年报中全额计提了营业外支出 3000 万元，所以上述案件的审理不会对公 司本年度的财务状况和经营成果产生重大影响。该重大诉讼事项公告已于 2005 年 8 月 5 日刊登在上 海证券报上。 3)、公司已收到安徽省合肥市中级人民法院《受理案件通知书》，该受理案件通知书称本公司 诉中信银行广州分行、陆晓明侵权纠纷一案，已被合肥市中级人民法院立案受理，案号为（2006） 合民二初字第 4 号。本案于 2006 年 2 月 22 日开庭，目前处于一审过程中，因公司已经在 2003 年年 报中全额计提了营业外支出 2000 万元，所以上述案件的审理不会对公司本年度的财务状况和经营成 果产生重大影响。该重大诉讼事项公告已于 2005 年 12 月 24 日刊登在上海证券报上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 20 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （九）其他重大合同 公司电物理事业部在国家重大科学工程－上海第三代光源磁铁项目中中标。 （十）承诺事项履行情况 经询问公司相关股东，公司将于 2006 年底前进行股权分置改革。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任天健会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支 付其年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。 公司收到天健会计师事务所有限公司的书面通知,因为该所已经与德勤华永会计师事务所有限公 司合并,考虑到合并后审计人员安排等原因,将不再接受公司 2005 年度会计报表审计工作。公司会计 师事务所职位将暂时出现空缺。根据公司章程的规定,决定委托安徽华普会计师事务所进行公司 2005 年度会计报表审计工作,填补公司会计师事务所职位的空缺。该事项已经公司 2005 年第三次临 时股东大会决议通过，该事项公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的上海证券报上。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 2005 年 9 月 13 日,科大创新股份有限公司收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书(证监 罚字【2005】25 号)。认定科大创新通过虚增销售收入和利润及以帐外资金处理费用在 2002 年虚增 利润总计 827.43 万元,致使在 2002 年年度报告中所披露信息有虚假记载。对科大创新处以 40 万元 罚款，对相关责任人进行警告或罚款。 科大创新在发生上述事件后,更加充分认识到企业在证券市场应承担的责任。在对此问题的处理 上,科大创新调整后的董事会、经营层本着实事求是的基本原则,本着严格自律、规范运作的精神,本 着对股东特别是广大中小投资者、对证券市场、对社会负责的态度,主动发现问题,解决问题。经过 科大创新调整后的董事会、经营层及公司员工的共同努力,已使科大创新 2004 年扭亏为盈,公司初步 度过了难关,生产经营情况趋于正常。 经过此次事件,科大创新将吸取教训,严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及《上海证 券交易所股票上市规则》,勤勉尽责,认真履行信息披露义务,杜绝类似事件的发生。科大创新将努力 做好企业工作,以良好的业绩回报股东,特别是广大中小投资者,重新树立科大创新的形象。该事项公 告已于 2005 年 9 月 15 日刊登在上海证券报上。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 21 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告。 （一）、审计报告 华普审字[2006]第 0125 号 科大创新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的科大创新股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师： 张居忠 2006 年 2 月 24 日 22 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （二）、财务报表 资产负债表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 33,256,649.03 27,095,949.89 21,369,586.90 18,451,858.60 短期投资 应收票据 1,774,000.00 2,395,000.00 1,774,000.00 2,395,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 36,716,151.67 38,024,225.73 36,965,502.64 38,473,935.87 其他应收款 8,821,156.90 17,969,648.15 4,082,095.13 3,321,829.88 预付帐款 2,645,268.76 4,308,563.89 2,325,937.76 2,152,067.89 应收补贴款 存货 36,531,997.04 22,324,912.80 25,237,393.44 21,572,821.20 待摊费用 30,800.00 92,499.24 30,800.00 92,499.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 119,776,023.40 112,210,799.70 91,785,315.87 86,460,012.68 长期投资： 长期股权投资 19,113,924.02 18,875,995.68 63,004,053.42 61,515,537.98 长期债权投资 长期投资合计 19,113,924.02 18,875,995.68 63,004,053.42 61,515,537.98 其中：股权投资差额 -1,660,711.82 -1,888,077.78 -1,660,711.82 -1,888,077.78 固定资产： 固定资产原价 118,809,649.30 118,177,937.43 92,384,477.96 91,919,237.09 减：累计折旧 21,561,313.95 16,771,514.88 18,934,019.97 14,862,169.10 固定资产净值 97,248,335.35 101,406,422.55 73,450,457.99 77,057,067.99 减：固定资产减值准备 固定资产净额 97,248,335.35 101,406,422.55 73,450,457.99 77,057,067.99 工程物资 67,550.45 67,550.45 在建工程 9,146,104.58 7,518,048.25 9,146,104.58 7,299,008.25 固定资产清理 固定资产合计 106,461,990.38 108,924,470.80 82,664,113.02 84,356,076.24 无形资产及其他资产： 无形资产 3,562,947.07 4,251,583.59 3,562,947.07 4,251,583.59 长期待摊费用 27,500.07 27,500.07 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,562,947.07 4,279,083.66 3,562,947.07 4,279,083.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 248,914,884.87 244,290,349.84 241,016,429.38 236,610,710.56 流动负债： 23 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 短期借款 85,000,000.00 75,000,000.00 85,000,000.00 75,000,000.00 应付票据 应付账款 9,728,359.95 18,969,289.00 9,353,846.13 18,825,030.93 预收账款 4,749,597.34 2,950,661.82 3,467,023.83 1,859,068.36 应付工资 365,679.79 577,220.17 339,885.41 577,220.17 应付福利费 1,832,406.30 1,825,607.51 1,638,790.40 1,587,338.27 应付股利 应交税金 1,405,279.75 1,606,159.31 1,258,793.38 1,289,261.04 其他应交款 116,965.93 103,383.02 116,636.52 104,391.75 其他应付款 6,931,032.85 7,007,108.04 18,046,676.87 17,428,939.16 预提费用 19,533.33 19,533.33 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 110,148,855.24 108,039,428.87 119,241,185.87 116,671,249.68 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,140,000.00 2,020,000.00 1,140,000.00 2,020,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,140,000.00 2,020,000.00 1,140,000.00 2,020,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 111,288,855.24 110,059,428.87 120,381,185.87 118,691,249.68 少数股东权益 16,990,786.12 16,311,460.09 股东权益： 股 本 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 85,561,046.04 85,561,046.04 85,561,046.04 85,561,046.04 盈余公积 1,716,757.98 1,716,757.98 1,716,757.98 1,716,757.98 其中：法定公益金 572,252.66 572,252.66 572,252.66 572,252.66 未分配利润 -41,642,560.51 -44,358,343.14 -41,642,560.51 -44,358,343.14 其中：现金股利 股东权益合计 120,635,243.51 117,919,460.88 120,635,243.51 117,919,460.88 负债和股东权益总计 248,914,884.87 244,290,349.84 241,016,429.38 236,610,710.56 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 24 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:科大创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 102,242,625.40 93,659,189.08 96,311,174.26 86,884,565.13 减：主营业务成本 67,806,354.13 58,256,663.89 65,685,334.95 55,381,118.37 主营业务税金及附加 928,442.81 988,972.68 612,263.91 689,159.43 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,507,828.46 34,413,552.51 30,013,575.40 30,814,287.33 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,215,244.80 1,322,447.89 2,151,006.30 1,322,447.89 减: 营业费用 14,443,844.76 13,957,518.28 14,443,844.76 13,957,518.28 管理费用 16,514,012.89 17,197,086.66 15,033,152.90 14,302,208.39 财务费用 3,258,561.29 4,420,864.63 3,430,415.64 4,629,548.36 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,506,654.32 160,530.83 -742,831.60 -752,539.81 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,039,428.34 1,862,876.52 2,290,015.44 1,983,658.60 补贴收入 1,587,681.87 1,745,158.66 1,587,681.87 1,689,158.66 营业外收入 20,224.54 379,796.73 329,112.79 减：营业外支出 138,394.85 230,480.17 66,826.33 213,313.41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,015,594.22 3,917,882.57 3,068,039.38 3,036,076.83 减：所得税 620,485.56 920,769.39 352,256.75 614,534.47 减：少数股东损益 679,326.03 575,570.82 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,715,782.63 2,421,542.36 2,715,782.63 2,421,542.36 加：年初未分配利润 -44,358,343.14 -46,779,885.50 -44,358,343.14 -46,779,885.50 其他转入 六、可供分配的利润 -41,642,560.51 -44,358,343.14 -41,642,560.51 -44,358,343.14 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -41,642,560.51 -44,358,343.14 -41,642,560.51 -44,358,343.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -41,642,560.51 -44,358,343.14 -41,642,560.51 -44,358,343.14 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 62,619.79 62,619.79 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 25 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,454,162.26 111,814,616.93 收到的税费返还 1,575,681.87 1,575,681.87 收到的其他与经营活动有关的现金 2,560,005.64 730,005.64 现金流入小计 122,589,849.77 114,120,304.44 购买商品、接受劳务支付的现金 75,615,035.55 74,226,678.11 支付给职工以及为职工支付的现金 11,572,164.92 10,282,613.70 支付的各项税费 8,121,584.08 7,337,915.63 支付的其他与经营活动有关的现金 17,991,513.67 16,177,831.50 现金流出小计 113,300,298.22 108,025,038.94 经营活动产生的现金流量净额 9,289,551.55 6,095,265.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 170,000.00 170,000.00 取得投资收益所收到的现金 631,500.00 631,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 24,000.00 19,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 584,121.69 532,156.90 现金流入小计 1,409,621.69 1,352,656.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,553,999.10 10,545,719.10 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,553,999.10 10,545,719.10 投资活动产生的现金流量净额 -9,144,377.41 -9,193,062.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 115,000,000.00 115,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 115,000,000.00 115,000,000.00 偿还债务所支付的现金 105,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,984,475.00 3,984,475.00 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 108,984,475.00 108,984,475.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,015,525.00 6,015,525.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,160,699.14 2,917,728.30 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,715,782.63 2,715,782.63 加：少数股东本期收益 679,326.03 计提的资产减值准备 -165,554.57 1,292,577.62 固定资产折旧 5,326,476.57 4,604,895.73 无形资产摊销 808,636.52 808,636.52 长期待摊费用摊销 27,500.07 27,500.07 26 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 待摊费用的减少（减：增加） 61,699.24 61,699.24 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 161,229.74 92,513.38 固定资产报废损失 18,057.95 18,057.95 财务费用 3,850,353.31 3,902,318.10 投资损失（减：收益） -1,039,428.34 -2,290,015.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -14,520,823.62 -3,978,311.62 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,889,920.77 -905,102.03 经营性应付项目的增加（减：减少） -73,624.75 194,713.35 其他 -450,000.00 -450,000.00 经营活动产生的现金流量净额 9,289,551.55 6,095,265.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 33,256,649.03 21,369,586.90 减：现金的期初余额 27,095,949.89 18,451,858.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,160,699.14 2,917,728.30 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 27 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值表 2005 年 编制单位: 科大创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,864,661.30 1,014,212.47 1,493,506.42 7,385,367.35 其中：应收账款 4,945,793.77 771,161.45 5,716,955.22 其他应收款 2,918,867.53 243,051.02 1,493,506.42 1,668,412.13 二、短期投资跌价准备合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 其中：股票投资 - - - - 委托理财 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 三、存货跌价准备合计 669,261.09 313,739.38 - 983,000.47 其中：库存商品 647,280.58 3,743.73 - 651,024.31 原材料 - - - - 分期收款发出商品 21,980.51 309,995.65 - 331,976.16 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备合计 845,999.64 - - 845,999.64 其中：专利权 845,999.64 - - 845,999.64 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 九、总计 39,379,922.03 1,327,951.85 1,493,506.42 39,214,367.46 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 28 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值表 2005 年 编制单位: 科大创新股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 6,252,263.01 978,838.25 - 7,231,101.25 其中：应收账款 4,934,192.12 757,253.73 5,691,445.85 其他应收款 1,318,070.88 221,584.52 1,539,655.40 二、短期投资跌价准备合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 其中：股票投资 - - - - 委托理财 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 三、存货跌价准备合计 669,261.09 313,739.38 - 983,000.47 其中：库存商品 647,280.58 3,743.73 - 651,024.31 原材料 - - - - 分期收款发出商品 21,980.51 309,995.65 - 331,976.16 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备合计 845,999.64 - - 845,999.64 其中：专利权 845,999.64 - - 845,999.64 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 九、总计 37,767,523.73 1,292,577.63 - 39,060,101.36 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率及每股收益计算表(2005) 编制单位：科大创新股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.78 28.09 0.45 0.45 29.18 29.51 0.46 0.46 营业利润 1.25 1.26 0.02 0.02 0.14 0.14 0.0021 0.0021 净利润 2.25 2.28 0.04 0.04 2.05 2.08 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 1.07 1.08 0.02 0.02 1.92 1.94 0.03 0.03 法定代表人：王东进 财务负责人：张荣 制表人：胡中良 29 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 科大创新股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司基本情况 科大创新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经安徽省人民政府皖政秘 【1999】198 号文批准，由中国科学技术大学科技实业总公司作为主发起人，联合合肥科聚高技术 有限责任公司、中国科学院合肥智能机械研究所、安徽省信息技术开发公司、日本恒星股份有限公 司等发起人以发起方式设立的股份有限公司。 本公司于 1999 年 12 月 12 日在安徽省工商行政管理局注册成立。成立之时的注册资本为 5000 万元，总股本为 5000 万股，其中：中国科学技术大学科技实业总公司 2754.59 万股，占总股本的 55.09%；合肥科聚高技术有限责任公司 945.41 万股，占总股本的 18.91%；中国科学院合肥智能机 械研究所 464.81 万股，占总股本的 9.30%；安徽省信息技术开发公司 424.71 万股，占总股本的 8.49%；日本恒星股份有限公司 410.48 万股，占总股本的 8.21%。 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】83 号文核准，本公司于 2002 年 8 月首次公开 发行人民币普通股股票（A 股）2500 万股。该次发行后，本公司的注册资本为 7500 万元，总股本为 7500 万股，其中：发起人股份为 5000 万股，社会公众股为 2500 万股。 经上海证券交易所上证字【2002】147 号文同意，本公司已发行的 2500 万股社会公众股于 2002 年 9 月 5 日起在上海证券交易所上市交易。证券简称为“科大创新”，证券代码为“600551”。 本公司除公司总部外，设有辐化、中佳、科聚、天安、自动化五个分公司。 本公司所处行业为其他电子设备制造业。经营范围包括：电子和信息、光机电一体化、化工 （不含危险品）、新材料、生物工程、环保、节能、医疗器械、核仪器、等离子体、低温超导、电 工电器、机械真空、离子束、微波通讯、自动控制、辐射加工、KG 型纺织印染助剂、环保型涂料开 发、生产、销售及咨询服务、技术转让；火灾自动报警系统产品开发、生产、销售、施工、技术咨 询、技术转让。 本公司生产的主要产品有氧化锌压敏型过电压保护装置、核医疗仪器及离心机、火灾报警控制 器等电子产品；辐射法生产乳胶及环保涂料等化工产品；软件、系统集成、技术等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市 场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期 待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用的会计政策进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金和价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资、基金投资等。 30 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （2）短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收 益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投 资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际收到的价款的差额 作为当期投资收益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司按应收账款和其他应收款余额采用个别认定法和 账龄分析法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量等情况以及其他相关 信息，账龄分析法计提坏账准备的具体计提比例确定如下： 账 龄 计提依据 计提比例 1 年以内 应收款项余额 5% 1-2 年 应收款项余额 10% 2-3 年 应收款项余额 15% 3-4 年 应收款项余额 30% 4-5 年 应收款项余额 50% 5 年以上 应收款项余额 100% 采用个别认定法时，本公司对应收账款和其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准 备。 9、存货核算方法 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、自制半 成品、产成品。 （2）存货实行永续盘存制，取得时按实际成本记账。购入并已验收入库原材料采用实际成本法 核算，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品采用实际成本法核算，发出产成品采用加权平 均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （3）期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当 期损益。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表 日后事项的影响等因素，具体方法如下： ①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本 计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量； ②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果 持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格 为计量基础。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重 大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销， 31 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。 （2）期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位 由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单 位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够 可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及年折旧 率如下： 类 别 使用年限 净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-40 年 5% 3.17-2.38 建筑物 10-14 年 5% 9.50-6.79 机械设备 5-10 年 5% 19.00-9.50 运输设备 8-10 年 5% 11.88-9.50 办公设备 8-14 年 5% 11.88-6.79 （3）期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产的可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并且 导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥其他有可能表明资产已经发生减值的情况。 （4）本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成本后，其账面价 值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物的预计使用年限平均计提， 如土地使用权预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，则将其高于房屋、建筑物的预计使 用年限的价值部分作为净残值预留。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。 （2）期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产可收回金额 低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②在建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 32 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 13、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额 孰低计价。 （2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下 原则确定： ①合同规定受益年限，法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限，法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之 中较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资产账面价值的 差额，计提减值准备。 ①某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期 间发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在 租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费 用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 16、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制；③与交易相关的经济利益能够流入企业；④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务 时确认收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认：①与交易相关的经 济利益能够流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 33 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范 围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财 政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项 目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 三、税项 1、增值税 本公司产品及材料销售执行 17%增值税率；出口软件收入免征增值税；软件产品销售先按 17%税 率计征增值税，根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策（财税【2000】25 号）的规定，实际税负超过 3%部分即征即退，该项优惠政策至 2010 年 底以前有效。 2、营业税 本公司工程安装执行 3%营业税率；工程维护执行 5%营业税率。 3、所得税 本公司系在合肥国家高新技术产业开发区注册的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局 【1994】财税字第 001 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，经安徽 省合肥市国家税务局合国税函【2001】476 号文批准，企业所得税税率为 15%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策 （财税【2000】25 号）的规定，对本公司按此规定取得的增值税退税收入免征企业所得税，该项优 惠政策至 2010 年底以前有效。 本公司下属的控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司系在上海浦东新区注册的企 业，企业所得税税率为 15%；本公司下属的其他控股子公司均执行 33%的企业所得税税率。 4、城建税及教育费附加 城建税及教育费附加分别按应纳增值税额及营业税额的 7%和 3%交纳。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司和联营公司 本公司控股子公司和联营公司情况如下： 本公司 本公司所占比例 是否纳入 被投资单位名称 注册资本 主要业务 对其投资额 直接 间接 合并范围 电子与信息、生物医药、新材料的研 上海中科大研究发展中 30,000,00 发，电子与信息产品的生产、销售、 15,954,000 53.18% - 是 心有限责任公司 咨询，并设有招待所、住宿 合肥世安消防工程有限 消防及安全工程设计、安装，装饰材 1,500,000 1,425,000 95.00% - 是 公司 料销售 安徽西鹏置业发展有限 28,000,00 房地产开发、经营、咨询；建筑材 27,000,000 96.43% - 是 责任公司 料、装饰材料销售；房产代理销售 34 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 办学层次：高等非学历教育；办学形 上海市中科大进修学院 500,000 式：业余、全日制；办学范围：职业 265,900 - 53.18% 是 技术类；招生对象：成人 上海大科物业管理有限 物业管理（涉及许可经营的凭许可证 100,000 27,120 - 27.12% 是 公司 经营） 安徽国晶微电子有限公 21,500,00 集成电路设计、制造、封装、测试及 9,000,000 41.86% - 否 司 销售，电子元器件产品的生产、销售 智能防火、防盗、监控及办公自动化 系统的设计、制造、销售、安装、技 合肥科大立安安全技术 10,500,00 术服务及相关器材的销售，工业安全 2,652,300 25.26% - 否 有限责任公司 与消防工程设计施工，智能楼宇系统 工程 电子商务软件，电子和信息及其他新 安徽科大恒星电子商务 3,500,000 665,000 技术开发、转让及产品生产、销售； 19.00% - 否 技术有限公司 （美元） （美元） 系统集成；咨询、培训及服务 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现 金 87,495.98 136,734.98 银行存款 33,169,153.05 26,956,257.17 其他货币资金 - 2,957.74 合 计 33,256,649.03 27,095,949.89 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 投资种类 金额 减值准备 金额 减值准备 委托理财 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司对深圳市德诚安投资顾问有限公司委托理财资金为 3,000 万 元。由于该项投资的收回仍具有重大不确定性，故仍全额计提减值准备。 3、应收票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 是否质押或贴现 银行承兑汇票 1,774,000.00 1,795,000.00 否 商业承兑汇票 - 600,000.00 否 合 计 1,774,000.00 2,395,000.00 35 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未收回的应收票据。 4、应收账款 （1）2005 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 25,870,459.97 60.98 1,293,523.00 24,576,936.97 1－2 年 6,243,829.08 14.71 675,967.01 5,567,862.07 2－3 年 3,922,226.83 9.24 588,334.03 3,333,892.80 3 年以上 6,396,591.01 15.07 3,159,131.18 3,237,459.83 合 计 42,433,106.89 100.00 5,716,955.22 36,716,151.67 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 7,982,199.13 元，占期末应收账款余额 的比例为 18.81%。 （4）本公司 2005 年 12 月 31 日账龄在 3 年以上的应收账款形成原因主要系天安分公司经营消防报 警产品，由于受购货方主体工程工期影响，造成天安分公司消防报警产品的安装工期相应较长，由 此导致应收账款账龄相对较长。 （5）2004 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 27,828,395.99 64.76 1,422,043.10 26,406,352.89 1－2 年 5,834,910.60 13.58 583,491.07 5,251,419.53 2－3 年 4,327,774.28 10.07 649,166.13 3,678,608.15 3 年以上 4,978,938.63 11.59 2,291,093.47 2,687,845.16 合 计 42,970,019.50 100.00 4,945,793.77 38,024,225.73 5、其他应收款 （1）2005 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 7,265,402.63 69.26 180,274.40 7,085,128.23 1－2 年 1,155,301.67 11.01 115,529.77 1,039,771.90 2－3 年 1,628,679.66 15.53 1,094,301.95 534,377.71 3 年以上 440,185.07 4.20 278,306.01 161,879.06 合 计 10,489,569.03 100.00 1,668,412.13 8,821,156.90 （2）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 6,146,535.00 元，占期末其他应收款 余额的比例为 58.60%。 36 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （4）2004 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 3,572,193.15 17.10 178,609.67 3,393,583.48 1－2 年 16,777,511.46 80.32 2,577,751.15 14,199,760.31 2－3 年 319,482.37 1.53 47,922.36 271,560.01 3 年以上 219,328.70 1.05 114,584.35 104,744.35 合 计 20,888,515.68 100.00 2,918,867.53 17,969,648.15 （5）其他应收款期末余额较年初下降 49.78%，主要系本期经合肥市中级人民法院民事调解，合肥 喜胜建筑装饰工程公司以其“梅园居”商品房项目部分未出售房产抵偿对本公司控股子公司安徽西 鹏置业发展有限责任公司的 1,102 万元往来欠款。（详细说明参见附注十二） 6、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,817,353.63 42.18 2,053,178.50 77.62 1－2 年 177,615.00 6.71 2,373,139.40 55.08 2－3 年 326,904.65 12.36 63,190.66 1.47 3 年以上 87,570.61 3.31 54,880.20 1.27 合 计 2,645,268.76 100.00 4,308,563.89 100.00 （1）预付账款期末余额中预付持本公司 36.73%表决权股份的股东单位中国科学技术大学科技实业 总公司 300,000.00 元。 （2）账龄超过 1 年的预付账款主要系尚未结算的预付购货款尾款。 7、存货及存货跌价准备 （1）2005 年 12 月 31 日明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 8,844,484.33 - 8,844,484.33 库存商品 18,101,743.75 651,024.31 17,450,719.44 分期收款发出商品 4,805,967.29 331,976.16 4,473,991.13 在产品 3,195,283.64 - 3,195,283.64 低值易耗品 63,210.59 - 63,210.59 包装物 59,993.44 - 59,993.44 委托加工物资 238,199.26 - 238,199.26 37 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 工程施工成本 1,396,651.57 - 1,396,651.57 专项研究开发成本 809,463.64 - 809,463.64 合 计 37,514,997.51 36,531,997.04 983,000.47 （2）2004 年 12 月 31 日明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 7,773,787.96 - 7,773,787.96 库存商品 5,821,591.25 647,280.58 5,174,310.67 分期收款发出商品 3,646,723.03 21,980.51 3,624,742.52 在产品 2,438,095.23 - 2,438,095.23 低值易耗品 75,363.64 - 75,363.64 包装物 49,639.13 - 49,639.13 委托加工物资 192,231.31 - 192,231.31 工程施工成本 1,487,072.91 - 1,487,072.91 专项研究开发成本 1,509,669.43 - 1,509,669.43 合 计 22,994,173.89 669,261.09 22,324,912.80 （3）存货期末余额较年初增长 63.15%，主要系本公司控股子公司安徽西鹏置业发展有限责任公司 本期收到由合肥喜胜建筑装饰工程公司交付的“梅园居”商品房项目 26 套商品房，该房产用于抵偿 合肥喜胜建筑装饰工程公司欠付安徽西鹏置业发展有限责任公司 1,102 万元往来款。（详细说明参 见附注十二） （4）本公司 2005 年 12 月 31 日专项研究开发成本金额为 809,463.64 元，包括： ①“复合粉体压 敏材料及高性能压敏元件”项目研制发生费用 344,807.04 元，2002 年度收到安徽省财政厅拨付科 技三项费用 600,000.00 元；②“高效纳米光催化空气净化解毒装置产业化项目”发生费用 402,164.72 元，2004 年度收到安徽省发改委批准拨款 390,000.00 元；③“常温常压下光催化氧化 双甘膦制备草甘膦的研究”项目发生费用 42,465.30 元，2004 年度收到安徽省人事厅批准拨款 50,000.00 元；④“普及型 X 线双能量骨密度仪”项目发生费用 20,026.58 元，本年度收到安徽省 人事厅批准拨款 100,000.00 元。 由于上述研发项目尚未完成，且性质属于专项拨款研发项目，根据科技三项经费管理和使用的 有关规定，以及《企业会计制度》的相关规定，本公司将拨款暂作为专项应付款挂账，将研发成本 费用暂在存货中挂账，待项目完工后按规定将研发成本费用在专项应付款中核销。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资增减变动情况 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 对子公司投资 -1,978,927.78 - -247,365.96 -1,731,561.82 对联营公司投资 20,854,923.46 749,442.59 758,880.21 20,845,485.84 合 计 18,875,995.68 749,442.59 511,514.25 19,113,924.02 38 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 ① 对子公司投资本期减少数系对安徽西鹏置业发展有限责任公司股权投资贷方差额摊销。 ② 对联营公司投资本期增加数系权益法核算确认的投资收益。对联营公司投资本期减少数为 758,880.21 元，其中：从合肥科大立安安全技术有限责任公司分回现金股利 631,500.00 元，对合 肥科大立安安全技术有限责任公司股权投资借方差额摊销 20,000.00 元，本期转让安徽京鼎自动化 工程有限责任公司股权 107,380.21 元。 （2）长期股权投资――按被投资单位列示如下： 占被投资单 投资期 本期权益 被投资单位名称 位注册资本 初始投资额 期初余额 期末余额 限 增减金额 比例 安徽西鹏置业发展有限 50 年 96.43% 27,000,000.00 -1,978,927.78 247,365.96 -1,731,561.82 责任公司 安徽国晶微电子有限公 20 年 41.86% 9,000,000.00 8,927,829.69 -1,415,590.51 7,512,239.18 司 合肥科大立安安全技术 15 年 25.26% 2,000,000.00 5,761,531.30 1,513,533.10 7,275,064.40 有限责任公司 安徽科大恒星电子商务 10 年 19.00% 9,274,307.13 6,058,182.26 - 6,058,182.26 技术有限公司 安徽京鼎自动化工程有 10 年 20.00% 340,000.00 107,380.21 -107,380.21 - 限责任公司 合计 47,614,307.13 18,875,995.68 237,928.34 19,113,924.02 （3）本报告期内长期股权投资未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 （5）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期摊销 期末余额 摊销期限 安徽西鹏置业发展有限责任公司 -2,473,659.72 -1,978,927.78 -247,365.96 -1,731,561.82 10 年 合肥科大立安安全技术有限责任 200,000.00 90,850.00 20,000.00 70,850.00 10 年 公司 合 计 -2,273,659.72 -1,888,077.78 -227,365.96 -1,660,711.82 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 88,907,770.85 359,055.80 - 89,266,826.65 机械设备 17,793,453.82 287,647.00 357,950.33 17,723,150.49 39 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 4,793,269.40 778,737.00 74,654.62 5,497,351.78 电子设备 4,569,753.70 182,225.21 425,743.84 4,326,235.07 其他设备 2,113,689.66 56,300.00 173,904.35 1,996,085.31 合 计 118,177,937.43 1,663,965.01 1,032,253.14 118,809,649.30 累计折旧 房屋建筑物 5,228,641.84 2,587,869.98 - 7,816,511.82 机械设备 6,421,846.16 1,713,648.18 343,514.41 7,791,979.93 运输设备 1,460,815.08 497,352.91 23,640.80 1,934,527.19 电子设备 2,633,993.44 686,398.81 419,548.45 2,900,843.80 其他设备 1,026,218.36 204,028.51 112,795.66 1,117,451.21 合 计 16,771,514.88 5,689,298.39 899,499.32 21,561,313.95 固定资产净值 101,406,422.55 97,248,335.35 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 101,406,422.55 97,248,335.35 （2）本期在建工程转入固定资产金额为 269,833.00 元。 （3）本报告期内固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。 （4）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司用于抵押借款的资产账面价值情况如下： 资产类别 资产原值 累计折旧 资产净值 资产类别 G－1 厂房 17,461,709.22 2,332,749.39 15,128,959.83 房屋建筑物 CX－1 厂房 23,567,249.00 928,315.94 22,638,933.06 房屋建筑物 合 计 41,028,958.22 3,261,065.33 37,767,892.89 10、在建工程 （1）本期在建工程增减变动情况 本期转入 工程名称 预算数 2005.1.1 本期增加 其他减少数 2005.12.31 资金来源 固定资产 产业基地 4,000 万元 7,184,208.25 442,290.83 104,833.00 - 7,521,666.08 募集资金 2＃钴源 - 114,800.00 895,783.00 - - 1,010,583.00 自有资金 其他项目 - 219,040.00 630,355.50 165,000.00 70,540.00 613,855.50 自有资金 合 计 7,518,048.25 1,968,429.33 269,833.00 70,540.00 9,146,104.58 （2）在建工程本期增加数中无资本化利息。 40 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （3）本报告期内在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 （1）本期无形资产增减变动情况 2005.1.1 2005.12.31 项 目 本期增加 本期摊销 金额 减值准备 金额 减值准备 - - 无间隙氧化锌避雷针 339,951.23 - 76,969.72 262,981.51 - - γ放射免疫计数器 506,700.00 - 101,340.00 405,360.00 - - 发电机灭磁过压保护 378,420.00 - 85,680.00 292,740.00 DOS 通用仿真平台 353,999.88 353,999.88 - - 353,999.88 353,999.88 TDC3000 仿真系统平台 119,999.88 119,999.88 - - 119,999.88 119,999.88 CENTUM 仿真系统环境 234,000.00 234,000.00 - - 234,000.00 234,000.00 PROVAX 仿真系统环境 137,999.88 137,999.88 - - 137,999.88 137,999.88 - - 先进控制（DMCGPC） 435,000.00 - 87,000.00 348,000.00 - - PID 自整定自适应 99,999.84 - 20,000.04 79,999.80 - - 过程系统优化 120,000.00 - 24,000.00 96,000.00 - - TA2000 型系统软件 392,641.89 - 88,899.97 303,741.92 - - 金蝶财务软件 43,703.90 120,000.00 38,746.83 124,957.07 - - 数据库中的知识发现工具 336,000.00 - 96,000.00 240,000.00 - - 空气净化器生产技术 1,599,166.73 - 189,999.96 1,409,166.77 845,999.64 845,999.64 5,097,583.23 808,636.52 4,408,946.71 合计 120,000.00 （2）无形资产其他情况 剩余摊销 项 目 原始金额 累计摊销额 2005.12.31 余额 减值准备 取得方式 年限 769,700.00 506,718.49 262,981.51 - 3.42 无间隙氧化锌避雷针 股东投入 1,013,400.00 608,040.00 405,360.00 - 4.00 γ放射免疫计数器 股东投入 856,800.00 564,060.00 292,740.00 - 3.42 发电机灭磁过压保护 股东投入 590,000.00 236,000.12 353,999.88 353,999.88 - DOS 通用仿真平台 股东投入 200,000.00 80,000.12 119,999.88 119,999.88 - TDC3000 仿真系统平台 股东投入 390,000.00 156,000.00 234,000.00 234,000.00 - CENTUM 仿真系统环境 股东投入 230,000.00 92,000.12 137,999.88 137,999.88 - PROVAX 仿真系统环境 股东投入 41 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 870,000.00 522,000.00 348,000.00 - 4.00 先进控制（DMCGPC） 股东投入 200,000.00 120,000.20 79,999.80 - 4.00 PID 自整定自适应 股东投入 240,000.00 144,000.00 96,000.00 - 4.00 过程系统优化 股东投入 889,000.00 585,258.08 303,741.92 - 3.42 TA2000 型系统软件 股东投入 213,733.36 88,776.29 124,957.07 - 2.17 金蝶财务软件 购入 480,000.00 240,000.00 240,000.00 - 2.50 数据库中的知识发现工具 购入 1,900,000.00 490,833.23 1,409,166.77 - 7.42 空气净化器生产技术 购入 合计 8,842,633.36 4,433,686.65 4,408,946.71 845,999.64 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无形资产中 DOS 通用仿真平台、TDC3000 仿真系统平台、 CENTUM 仿真系统环境、PROVAX 仿真系统环境已不能为本公司创造未来收益，故对其摊余成本 845,999.64 元全额计提了无形资产减值准备；其他无形资产不存在发生减值的情形，故未计提减值 准备。 12、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 25,000,000.00 75,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 - 合 计 85,000,000.00 75,000,000. 00 （1）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司短期借款中无逾期借款。 （2）本公司用于抵押借款的抵押物情况参见附注五、9 13、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 6,085,592.59 62.56 9,933,770.01 52.37 1－2 年 1,603,431.95 16.48 1,312,185.96 6.92 2－3 年 1,831,353.36 18.82 7,627,801.77 40.21 3 年以上 207,982.05 2.14 95,531.26 0.50 合 计 9,728,359.95 100.00 18,969,289.00 100.00 （1）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）应付账款期末余额较年初下降 48.72%，主要系本期公司支付了原欠付合肥高新区实业发展公 司的房屋转让款 739.01 万元所致。 42 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 14、预收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,056,556.56 85.41 2,534,816.24 85.91 1-2 年 338,853.50 7.13 277,499.58 9.40 2-3 年 228,773.78 4.82 14,162.00 0.48 3 年以上 125,413.50 2.64 124,184.00 4.21 合 计 4,749,597.34 100.00 2,950,661.82 100.00 （1）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款，主要系按照合同规定收取的货款，由于货物加工周期较长，尚未最 后交付并结转收入。 15、应交税金 税 种 税率 2005.12.31 2004.12.31 增值税 17% 566,428.05 993,723.77 营业税 3%、5% 51,469.00 72,900.00 城建税 流转税额的 7% 93,003.54 87,915.88 企业所得税 15%、33% 608,087.36 391,783.11 个人所得税 —— 47,283.40 52,003.18 印花税 —— 3,193.18 7,833.37 土地使用税 —— 35,815.22 - 合 计 1,405,279.75 1,606,159.31 16、其他应交款 税 种 税率 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 流转税额的 3% 45,348.88 81,416.01 水利基金 收入的 0.6‰ 34,362.42 44,367.93 堤防费 —— 6,913.61 -22,400.92 其他 —— 30,341.02 - 合 计 116,965.93 103,383.02 43 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 17、其他应付款 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,944,047.16 28.05 1,396,326.33 19.93 1－2 年 361,227.32 5.21 447,630.31 6.39 2－3 年 150,876.68 2.18 4,236,413.27 60.46 3 年以上 4,474,881.69 64.56 926,738.13 13.22 合 计 6,931,032.85 100.00 7,007,108.04 100.00 （2）2005 年 12 月 31 日其他应付款主要明细户 户 名 金 额 欠款时间 款项性质 合肥市高新开发区财政局 2,000,000.00 2002 年 借款 中建四局六公司合肥分公司 965,000.00 2002 年 工程保证金 合 计 2,965,000.00 占期末其他应付款余额的比例 42.78% （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、专项应付款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 复合粉体压敏材料及高性能压敏元件 600,000.00 1,340,000.00 纳米级高铁酸盐电池的研究 - 140,000.00 常温常压下光催化氧化双甘膦制备草甘膦的研究 50,000.00 50,000.00 高效纳米光催化空气净化解毒装置产业化项目 390,000.00 390,000.00 普及型 X 线双能量骨密度仪 100,000.00 100,000.00 合 计 1,140,000.00 2,020,000.00 纳米级高铁酸盐电池的研究项目本期已通过有关部门验收，相应冲减了为项目研发所发生的费 用；复合粉体压敏材料及高性能压敏元件项目本期部分完成，相应冲减了部分研发费用。（各专项 应付款的形成参见附注五、7） 44 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 19、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项 目 2005.1.1 比例 2005.12.31 比例 发行 公积金 (%) 配股 其他 小计 (%) 新股 转股 一、未上市流通股份 发起人股份 5,000.00 66.67 - - - - - 5,000.00 66.67 其中：国有股 - - - - - - - - - 境内法人持有股 5,000.00 66.67 - - - - - 5,000.00 66.67 境外法人持有股 - - - - - - - - - 未上市流通股份合计 5,000.00 66.67 - - - - - 5,000.00 66.67 二、已上市流通股份 人民币普通股 2,500.00 33.33 - - - - - 2,500.00 33.33 已上市流通股份合计 2,500.00 33.33 - - - - - 2,500.00 33.33 三、股份总数 7,500.00 100.00 - - - - - 7,500.00 100.00 20、资本公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 81,445,881.54 - - 81,445,881.54 接受现金捐赠 4,004,000.00 - - 4,004,000.00 其他资本公积 111,164.50 - - 111,164.50 合 计 85,561,046.04 - - 85,561,046.04 21、盈余公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 1,144,505.32 - - 1,144,505.32 法定公益金 572,252.66 - - 572,252.66 合 计 1,716,757.98 - - 1,716,757.98 22、未分配利润 项 目 2005 年度 2004 年度 期初余额 -44,358,343.14 -46,779,885.50 加：本期实现净利润 2,715,782.63 2,421,542.36 减：提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 分配普通股股利 - - 期末余额 -41,642,560.51 -44,358,343.14 其中：现金股利 - - 45 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 23、主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 电子类产品 50,749,546.30 43,817,044.46 辐射化工产品 46,577,823.60 44,476,731.44 其他收入 4,915,255.50 5,365,413.18 合 计 102,242,625.40 93,659,189.08 前五名客户销售收入情况： 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 19,279,859.37 17,326,679.63 占主营业务收入比例（%） 18.86 18.50 24、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 电子类产品 31,878,604.80 22,221,879.67 辐射化工产品 34,944,175.79 34,290,685.62 其他收入 983,573.54 1,744,098.60 合 计 67,806,354.13 58,256,663.89 主营产品销售毛利率情况： 项 目 2005 年度 2004 年度 主营业务毛利 34,436,271.27 35,402,525.19 主营业务平均毛利（%） 33.68 37.80 主营业务平均毛利率 2005 年度较 2004 年度下降 4.12 个百分点，主要系受国内市场电子类产 品原料价格上涨影响所致。 25、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 375,068.30 342,412.12 城建税 370,322.96 432,975.20 教育费附加 179,989.28 211,461.83 其他 3,062.27 2,123.53 合 计 928,442.81 988,972.68 46 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 26、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 技术服务 618,855.02 171,204.10 材料销售 80,704.67 311,209.87 工程维护 36,243.93 33,982.17 房租收入 1,479,441.18 806,051.75 合 计 2,215,244.80 1,322,447.89 27、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 3,323,900.20 4,924,498.25 减：利息收入 156,724.51 519,191.20 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 91,385.60 15,557.58 合 计 3,258,561.29 4,420,864.63 28、投资收益 2005 年度 2004 年度 项 目 出让股权收益 62,619.79 - 分享的被投资单位权益净增减金额 749,442.59 1,635,510.55 股权投资差额摊销 227,365.96 227,365.97 合 计 1,039,428.34 1,862,876.52 29、补贴收入 2005 年度 2004 年度 项 目 软件产品超税负返还增值税 1,575,681.87 1,689,158.66 其他 12,000.00 56,000.00 合 计 1,587,681.87 1,745,158.66 补贴收入主要系本公司收到的因销售软件产品超税负即征即退增值税返还款。本公司在实际收 到主管税务机关的增值税返还款时，确认补贴收入。 47 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 30、营业外收入 2005 年度 2004 年度 项 目 处理固定资产净收益 1,823.64 16.78 罚款收入 18,400.90 - 其他收入 - 379,779.95 合 计 20,224.54 379,796.73 31、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 181,111.33 212,313.41 罚款支出 407,283.52 18,166.76 贷款担保损失 -450,000.00 - 合 计 138,394.85 230,480.17 本期发生的贷款担保损失-45 万元系安徽省公安厅经济犯罪侦察总队转来的委托理财追缴款 项。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 2005 年度 预付款收回 1,800,000.00 财政贴息 675,900.00 其他项目 84,105.64 合 计 2,560,005.64 33、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 2005 年度 办公费 1,741,219.20 保证金 299,159.60 差旅费 4,251,227.56 广告宣传费 279,714.36 会务费 253,728.50 48 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 审计评估费 427,845.80 通讯费 509,702.49 物料消耗 679,044.97 销售服务费 2,222,292.69 修理费 200,981.00 运杂费 761,681.47 招待费 1,290,791.35 证监会罚款 400,000.00 咨询服务费 360,000.00 法律诉讼费 464,810.00 其他项目 3,849,314.68 合 计 17,991,513.67 34、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年度 利息收入 134,121.69 追缴收回委托理财款 450,000.00 合 计 584,121.69 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）2005 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 25,682,698.13 60.21 1,284,134.91 24,398,563.22 1－2 年 6,684,970.12 15.67 668,497.01 6,016,473.11 2－3 年 3,920,826.83 9.19 588,124.03 3,332,702.80 3 年以上 6,368,453.41 14.93 3,150,689.90 3,217,763.51 合 计 42,656,948.49 100.00 5,691,445.85 36,965,502.64 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 7,982,199.13 元，占期末应收账款余额 的比例为 18.71%。 49 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 （4）本公司 2005 年 12 月 31 日账龄在 3 年以上的应收账款形成原因主要系天安分公司经营消防报 警产品，由于受购货方主体工程工期影响，造成天安分公司消防报警产品的安装工期相应较长，由 此导致应收账款账龄相对较长。 （5）2004 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 28,296,042.09 65.19 1,414,802.10 26,881,239.99 1－2 年 5,833,510.60 13.44 583,351.07 5,250,159.53 2－3 年 4,299,636.68 9.91 644,945.49 3,654,691.19 3 年以上 4,978,938.63 11.46 2,291,093.47 2,687,845.16 合 计 43,408,128.00 100.00 4,934,192.13 38,473,935.87 2、其他应收款 （1）2005 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 3,115,422.63 55.42 153,301.52 2,962,121.11 1-2 年 1,037,463.17 18.45 103,745.92 933,717.25 2-3 年 1,028,679.66 18.30 1,004,301.95 24,377.71 3 年以上 440,185.07 7.83 278,306.01 161,879.06 合 计 5,621,750.53 100.00 1,539,655.40 4,082,095.13 （2）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 2,163,494.60 元，占期末其他应收款 余额的比例为 38.48%。 （4）2004 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 3,009,930.23 64.87 150,496.52 2,859,433.71 1－2 年 1,170,925.46 25.24 1,017,092.55 153,832.91 2－3 年 240,116.37 5.18 36,017.46 204,098.91 3 年以上 218,928.70 4.71 114,464.35 104,464.35 合 计 4,639,900.76 100.00 1,318,070.88 3,321,829.88 3、长期股权投资 （1）长期股权投资增减变动情况 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 对子公司投资 40,660,614.52 1,250,587.10 -247,365.96 42,158,567.58 50 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 对联营公司投资 20,854,923.46 749,442.59 758,880.21 20,845,485.84 合 计 61,515,537.98 2,000,029.69 511,514.25 63,004,053.42 ① 对子公司投资本期增加数系权益法核算确认的投资收益。对子公司投资本期减少数系对安 徽西鹏置业发展有限责任公司股权投资贷方差额摊销。 ② 对联营公司投资本期增加数系权益法核算确认的投资收益。对联营公司投资本期减少数为 758,880.21 元，其中：从合肥科大立安安全技术有限责任公司分回现金股利 631,500.00 元，对合 肥科大立安安全技术有限责任公司股权投资借方差额摊销 20,000.00 元，本期转让安徽京鼎自动化 工程有限责任公司股权 107,380.21 元。 （2）长期股权投资――按被投资单位列示如下： 占被投资 投资 本期权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资额 期初余额 期末余额 期限 增减金额 资本比例 上海中科大研究发 展中心有限责任公 50 年 53.18% 15,954,000.00 17,399,010.29 764,555.65 18,163,565.94 司 合肥世安消防工程 10 年 95.00% 1,425,000.00 1,047,878.05 -663,522.87 384,355.18 有限公司 安徽西鹏置业发展 50 年 96.43% 27,000,000.00 22,213,726.18 1,396,920.28 23,610,646.46 有限责任公司 安徽国晶微电子有 20 年 41.86% 9,000,000.00 8,927,829.69 -1,415,590.51 7,512,239.18 限公司 合肥科大立安安全 15 年 25.26% 2,000,000.00 5,761,531.30 1,513,533.10 7,275,064.40 技术有限责任公司 安徽科大恒星电子 10 年 19.00% 9,274,307.13 6,058,182.26 - 6,058,182.26 商务技术有限公司 安徽京鼎自动化工 10 年 20.00% 340,000.00 107,380.21 -107,380.21 - 程有限责任公司 合计 64,993,307.13 61,515,537.98 1,488,515.44 63,004,053.42 （3）本报告期内长期股权投资未发生减值情形，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。 （5）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期摊销 期末余额 摊销期限 安徽西鹏置业发展有限责任公司 -2,473,659.72 -1,978,927.78 -247,365.96 -1,731,561.82 10 年 合肥科大立安安全技术有限责任 200,000.00 90,850.00 20,000.00 70,850.00 10 年 公司 合 计 -2,273,659.72 -1,888,077.78 -227,365.96 -1,660,711.82 51 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 4、主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 电子类产品 49,733,350.66 42,407,833.69 辐射化工产品 46,577,823.60 44,476,731.44 合 计 96,311,174.26 86,884,565.13 前五名客户销售收入情况： 项 目 2005 年度 2004 年度 前五名客户销售收入总额 19,279,859.37 17,326,679.63 占主营业务收入比例（%） 20.02 19.94 5、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 电子类产品 30,741,159.16 21,090,432.75 辐射化工产品 34,944,175.79 34,290,685.62 合 计 65,685,334.95 55,381,118.37 6、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 出让股权收益 62,619.79 - 分享的被投资单位权益净增减金额 2,000,029.69 1,756,292.63 股权投资差额摊销 227,365.96 227,365.97 合 计 2,290,015.44 1,983,658.60 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 高新技术产品研发生产、技术服务、人 才培训。研发技术及产品出口业务；科 中国科学技术大学科 合肥市金寨 研生产所需原辅材料、机械设备、仪器 国有 母公司 朱清时 技实业总公司 路 96 号 仪表、零配件进口业务，“三来一补” 企业 业务。智能建筑和消防工程，装饰工程 设计施工。房屋租赁业务 52 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 上海市张江 电子与信息、生物医药、新材料技术 上海中科大研究发展 高科技园区 的研究与开发，电子与信息产品的生 中外合 子公司 张玮 中心有限责任公司 碧波路 456 产、销售及提供上述领域的技术咨 资企业 号 询，并设招待所、住宿 合肥市高新 消防工程设计、安装、调试、维修； 合肥世安消防工程有 有限责 区天智路 安全监控系统设计、安装、调试、维 子公司 张玮 限公司 任公司 20 号 修；消防器材销售、维修 房地产开发、经营、咨询；建筑材 安徽西鹏置业发展有 合肥市长江 有限责 料、装饰材料销售；室内装饰工程施 子公司 张玮 限责任公司 西路 669 号 任公司 工；房地产代理销售 上海市张江 办学层次：高等非学历教育；办学形 上海市中科大进修学 高科技园区 上海研发 民办非 式：业余、全日制；办学范围：职业 史济怀 院 碧波路 456 子公司 企业 技术类；招生对象：成人 号 上海市张江 上海大科物业管理有 高科技园区 物业管理（涉及许可经营的凭许可证 上海研发 有限责 傅建民 限公司 碧波路 456 经营） 子公司 任公司 号 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 中国科学技术大学科技实业总公司 65,000,000 - - 65,000,000 上海中科大研究发展中心有限责任公司 30,000,000 - - 30,000,000 合肥世安消防工程有限公司 1,500,000 - - 1,500,000 安徽西鹏置业发展有限责任公司 28,000,000 - - 28,000,000 上海市中科大进修学院 500,000 - - 500,000 上海大科物业管理有限公司 100,000 - - 100,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2005.12.31 2004.12.31 关联方名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 中国科学技术大学科技实业总公司 27,545,900 36.73 27,545,900 36.73 上海中科大研究发展中心有限责任公司 15,954,000 53.18 15,954,000 53.18 合肥世安消防工程有限责任公司 1,425,000 95.00 1,425,000 95.00 安徽西鹏置业发展有限责任公司 27,000,000 96.43 27,000,000 96.43 53 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 上海市中科大进修学院 265,900 53.18 265,900 53.18 上海大科物业管理有限公司 27,120 27.12 27,120 27.12 其中：上海市中科大进修学院和上海大科物业管理有限公司为本公司间接持股金额。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业关系 合肥科大立安安全技术有限责任公司 联营企业 （二）关联方交易 1、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31 应收账款 合肥科大立安安全技术有限责任公司 - 3,266.66 预付账款 中国科学技术大学科技实业总公司 300,000.00 - 2、技术开发合同 本公司控股子公司上海中科大研究发展中心有限责任公司（以下简称“甲方”）与本公司母公 司中国科学技术大学科技实业总公司（以下简称“乙方”）于 2005 年 12 月 20 日签订《技术合同 书》，由乙方为甲方生产具有自洁、抗霉、杀菌及净化空气作用的水性环保功能内、外墙涂料提供 技术开发和服务。甲方向乙方支付本项目研究开发经费及报酬为 30 万元另加销售额提成。支付方式 为：①甲方首次预付款 30 万元；②甲方产品正式投产后按销售额的 3%向乙方支付销售额提成，直 至提成总额满 300 万元或甲方正式投产后五年。截至 2005 年 12 月 31 日，甲方已按合同规定向乙方 支付预付款 30 万元，本项目的实施尚在研发阶段。 八、或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2006 年 2 月 24 日本公司第三届董事会第二次会议审议通过了《科大创新股份有限公司 2005 年度利润分配预案》，本公司 2005 年度不进行利润分配。该利润分配预案尚需提交本公司 2005 年 度股东大会审议。 十一、债务重组事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。 十二、其他事项说明 本公司控股子公司安徽西鹏置业发展有限责任公司（以下简称“西鹏公司”）就诉合肥喜胜建 筑装饰工程公司（以下简称“喜胜公司”）、合肥市长城房地产经营开发公司（以下简称“长城公 54 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 司”）合作开发房地产合同纠纷一案，于 2005 年 12 月 15 日收到安徽省合肥市中级人民法院 （2004）合中法民一初字第 48 号民事调解书。调解书主要内容如下：①喜胜公司同意向西鹏公司返 还 1500 万元资金。②喜胜公司同意根据安徽正信不动产评估咨询公司出具的《房地产评估报告》 （皖正信估价字【2005】028 号），将位于合肥市望江宾馆西北部的“梅园居”项目中 26 套房产及 436 平方米的车库作价 1102 万元，抵偿喜胜公司应付西鹏公司的等额款项。长城公司予以认可。③ 以房抵债后，喜胜公司还应付西鹏公司的余款为 398 万元，2005 年内累计支付 98 万元，2006 年分 三次向西鹏公司支付 300 万元。同时，合肥银信信用担保有限公司、林毫全同意对喜胜公司 2006 年 归还的 300 万元余款，向西鹏公司提供共同的连带责任保证，保证担保的范围包括 300 万元本金、 逾期付款滞纳金、实现债权的费用和所有其他应付费用；保证期间为 1 年，即自保证担保的每笔款 支付期限届满之日起至 1 年时止。 截至 2005 年 12 月 31 日，喜胜公司和长城公司已向西鹏公司交付了“梅园居”商品房项目中 26 套房产及 436 平方米的车库，并于 2005 年 12 月 30 日办理了资产移交手续，西鹏公司已进行相 关账务处理。上述房地产的过户登记手续已在办理中。 十二、备查文件目录 （一）有法人代表、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的公司 2005 年度会计报表。 （二）有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2005 年度审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或股 东依据法律、法规、公司章程要求查询时，公司将及时提供。 董事长：王东进 科大创新股份有限公司 2006 年 2 月 24 日 55 科大创新股份有限公司 2005 年年度报告 科大创新股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）相关规定和要求，作为科大 创新股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年度报告及年报摘要后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年度报告 及年报摘要公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果； 2、经安徽华普会计师事务所审计的《科大创新股份有限公司 2005 年 度审计报告》是实事求是、客观公正的。 我们保证公司 2005 年度报告及年报摘要所披露的信息真实、准确、完 整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 姓 名 职 务 签 字 王东进 董事长 姚建铭 副董事长 汪克强 董事 裴 植 董事 伍先达 董事 苏 俊 董事 张 玮 董事、总裁 李善发 独立董事 水从容 独立董事 王宗玲 独立董事 张 荣 财务总监 尹 翔 董事会秘书 二 OO 六年二月二十四日 56