浙江富润(600070)2005年年度报告

浙江富润股份有限公司 600070 2005 年年度报告 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 61 1 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长赵林中、总经理傅国柱，主管会计工作负责人周早春，会计机构负责人 （会计主管人员）周早春声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江富润股份有限公司 公司法定中文名称缩写：浙江富润 公司英文名称：Zhejiang Furun Co.,LTD 公司英文名称缩写：Zhejiang Furun 2、公司法定代表人：赵林中 3、公司董事会秘书：陈黎伟 联系地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 电话：0575-7016551 传真：0575-7026018 E-mail：chen_lw@hotmail.com 公司证券事务代表：王 坚 联系地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 电话：0575-7017092 传真：0575-7026018 E-mail：furun@mail.sxptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省杭州市 公司办公地址：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 邮政编码：311800 公司国际互联网网址：www.zj-furun.cn 公司电子信箱：furun@mail.sxptt.zj.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省诸暨市陶朱南路 12 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：浙江富润 公司 A 股代码：600070 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 19 日 公司首次注册登记地点：浙江省诸暨市 公司变更注册登记日期：1998 年 3 月 20 日 公司变更注册登记地点：浙江省杭州市 公司法人营业执照注册号：3300001001461 公司税务登记号码：330681609700859 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大楼 19 楼 1 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 28,403,996.89 净利润 13,178,383.16 扣除非经常性损益后的净利润 5,585,765.99 主营业务利润 47,419,389.49 其他业务利润 9,943,569.15 营业利润 12,764,020.61 投资收益 2,871,589.39 补贴收入 营业外收支净额 12,768,386.89 经营活动产生的现金流量净额 75,115,846.12 现金及现金等价物净增加额 -4,808,606.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 140,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 505,186.32 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 21,224.58 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 13,199,795.84 其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -9,272,796.61 所得税影响数 -1,792.96 股权转让损益 3,001,000.00 合计 7,592,617.17 非经常性损益净额为 7,592,617.17 元，其中各种形式的政府补贴 140,000.00 元，计入当期损益 的对非金融企业收取的资金占用费 505,186.32 元，短期投资损益 21,224.58 元，各项非经常性营业 外收入 14,064,203.76 元，各项非经常性营业外支出-864,407.92 元，股权转让损益 3,001,000.00 元，流动资产盘盈盘亏 3,358.62 元；应减企业所得税影响数 1,792.96 元，少数股东权益影响数 9,276,155.23 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 443,722,331.29 338,658,625.87 31.02 328,354,219.88 利润总额 28,403,996.89 23,381,846.27 21.48 29,517,743.36 净利润 13,178,383.16 16,048,303.87 -17.88 24,378,241.31 扣除非经常性损益的净利润 5,585,765.99 14,502,037.33 -61.48 23,805,388.76 每股收益 0.13 0.16 -18.75 0.28 2 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 最新每股收益 净资产收益率（%） 3.35 4.10 -0.75 6.27 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 1.42 3.71 -2.29 6.22 产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 1.42 3.60 -2.18 6.22 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 75,115,846.12 47,807,626.42 57.12 18,990,549.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.73 0.47 55.32 0.22 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 984,829,153.09 809,542,204.40 21.65 610,362,856.43 股东权益（不含少数股东权益） 393,293,941.05 391,390,981.65 0.49 388,754,863.18 每股净资产 3.83 3.81 0.52 4.54 调整后的每股净资产 3.82 3.80 0.53 4.53 2005 年主营业务收入 443,722,331.29 元,较 2004 年的 338,658,625.87 元增长 31.02%,主要是由 子公司成立,经营规模扩大,2005 年利润总额 28,403,996.89 元,较 2004 年的 23,381,846.27 元增长 21.48%,销售规模的扩大使得利润总额同步增长;2005 年净利润 13,178,383.16 元,较 2004 年的 16,048,303.87 元减少 17.88%,2005 年各子公司独立运行,减去少数股东权益后合并报表年利润同比 下降。2005 年扣除非经常性损益的净利润 5,585,765.99 元,较 2004 年的 14,502,037.33 元减少 61.48%,主要是 2005 年扣除非经常性损益数增加；2005 年经营活动产生的现金流量净额 75,115,846.12 元,较 2004 年的 47,807,626.42 增长 57.12%,主要是随着生产经营规模的扩大,主营业 务收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加；2005 年总资产 984,829,153.09 元,较 2004 年的 809,542,204.40 元增长 21.65%,主要是子公司项目建设增加和经营规模的扩大；2005 年每股收益 0.13 元,较 2004 年下降 18.75%；2005 净资产收益率 3.35%,较 2004 年的 4.10%下降 18.29%,主要原因 是由本年净利润减少；2005 年扣除非经常性收益的净利润为基础计算的净资产收益率 1.42%,较 2004 年的 3.71%减少 61.73%,主要由于本年非经常性损益增加;2005 年扣除非经常性收益后净利润为基础 计算的加权平净资产收益率 1.42%,较 2004 年的 3.60%减少 60.56%,主要是本年非经常性损益较大； 2005 年每股经营活动产生的现金流量净额为 0.73 元,较 2004 年的 0.47 元增长 55.32%,主要是主营业 务收入的增长使经营活动产生的现金流量净额同步增长,而股本不变。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 102,711,600.00 229,359,974.30 25,252,516.17 8,417,505.39 34,066,891.18 391,390,981.65 本期增 2,355,645.57 1,785,931.28 595,310.43 13,178,383.16 17,319,960.01 加 本期减 15,417,000.61 15,417,000.61 少 期末数 102,711,600.00 231,715,619.87 27,038,447.45 9,012,815.82 31,828,273.73 393,293,941.05 资本公积变动原因:拨款转入、权权投资准备、关联交易差价等 盈余公积变动原因:计提 法定公益金变动原因:计提 未分配利润变动原因:上年分红，计提二金及合资企业子公司计提职工奖励及福利基金后的本年净利 润。 3 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,946,160. 36.94 37,946,160.00 36.94 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 37,946,160.0000 36.94 37,946,160.00 36.94 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 16,093,440.00 15.67 16,093,440.00 15.67 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 54,039,600.00 52.61 54,039,600.00 52.61 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,672,000.00 47.39 48,672,000.00 47.39 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 48,672,000.00 47.39 48,672,000.00 47.39 三、股份总数 102,711,600.00 100.00 102,711,600.00 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,696 前十名股东持股情况 股东性 持股比 年度内增 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份类别 质 例(%) 减 股数量 的股份数量 国有 质押 富润控股集团有限公司 35.12 36,074,160 0 未流通 36,074,160 股东 18,030,000 浙江省诸暨市绢纺研究所 3.12 3,208,320 0 未流通 3,208,320 无 诸暨市电力实业总公司 2.8 2,880,000 0 未流通 2,880,000 无 诸暨市地毯工贸公司 2.52 2,589,120 0 未流通 2,589,120 无 诸暨鹰龙制衣有限公司 1.99 2,040,000 0 未流通 2,040,000 无 浙江鑫盛黄金有限公司 1.47 1,512,000 0 未流通 1,512,000 未知 杭州青春工贸有限公司 0.82 840,000 0 未流通 840,000 未知 孟慈凤 0.68 695,000 已流通 0 未知 上海佳隆科技投资管理有 0.58 600,000 0 未流通 60,000 未知 限公司 陆辉 0.42 434,336 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 孟慈凤 695,000 人民币普通股 陆辉 434,336 人民币普通股 占荷英 350,000 人民币普通股 郝成梅 349,440 人民币普通股 中国华电集团财务有限公司 270,996 人民币普通股 林福民 233,000 人民币普通股 普勇 216,000 人民币普通股 颜国宝 188,800 人民币普通股 王友良 187,370 人民币普通股 闫东凡 180,360 人民币普通股 上述股东关联 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。 关系或一致行 前十名流通股股东和前十名股东中的法人股东之间不存在关联关系。 动关系的说明 前 10 名股东中各法人股股东之间不存在关联关系,也不属一致行动人。孟慈凤、陆辉所持为流通 股，未知其与其他股东之间是否存在关联关系。 代表国家持股的股东为富润控股集团有限公司，所持为国有法人股。 富润控股集团有限公司所持本公司股份中的 1803 万股（占总股本的 17.55%）质押给中国工商银 行诸暨市支行，质押期至 2006 年 11 月 8 日。 5 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：富润控股集团有限公司 法人代表：赵林中 注册资本：5 亿元人民币 成立日期：1995 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：实业投资控股；制造加工销售；针纺织品、服装、轻工产品、工艺材 料、农副产品、工艺首饰品；仓储；印染。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 报酬总额 (万元) 2005-04- 2008-04- 赵林中 董事长 男 52 8,761 8,761 0 4.77 07 07 2005-04- 2008-04- 傅国柱 董事、总经理 男 43 14,016 14,016 0 4.67 07 07 副董事长、董 2005-04- 2008-04- 陈黎伟 男 38 1,946 1,946 0 4.45 秘 07 07 2005-04- 2008-04- 周国凡 董事 男 49 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 陈学仁 副董事长 男 43 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 杨 雷 董事 男 42 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 应叶华 董事 女 55 7,301 7,301 0 6.01 07 07 2005-04- 2008-04- 何四新 董事 男 45 5,616 5,616 0 4.28 07 07 2005-04- 2008-04- 王 坚 董事 男 39 0 0 0 4.51 07 07 2005-04- 2008-04- 周早春 董事 女 50 1,460 1,460 0 4.51 07 07 2005-04- 2008-04- 戴大鸣 独立董事 男 69 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 马玉良 独立董事 男 67 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 陈哲艮 独立董事 男 66 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 何圣东 独立董事 男 44 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 郭晓映 监事会主席 女 49 4,867 4,867 0 4.52 07 07 2005-04- 2008-04- 张非凡 监事 男 49 1,872 1,872 0 4.49 07 07 2005-04- 2008-04- 俞可龙 监事 男 64 7,301 7,301 0 07 07 2005-04- 2008-04- 蔡 建 监事 女 52 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 高 静 监事 女 39 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 石松宁 监事 男 55 0 0 0 4.21 07 07 2005-04- 2008-04- 楼黎君 副总经理 女 49 2,434 2,434 0 07 07 2005-04- 2008-04- 马 力 副总经理 男 36 0 0 0 07 07 2005-04- 2008-04- 尉雄鹰 总经理助理 男 34 0 0 0 3.66 07 07 合计 / / / / / 55,574 55,574 / 50.08 7 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)赵林中，历任公司董事长、总经理，现任公司第四届董事会董事长，富润控股集团党委书 记、董事局主席。 (2)傅国柱，历任公司董事、总经理等职，现任公司第四届董事会董事、总经理，富润控股集团 董事，浙江富润印染有限公司董事长、总经理。 (3)陈黎伟，历任公司董事会秘书、董事、副董事长，现任公司第四届董事会副董事长、董事会 秘书。 (4)周国凡，历任公司副董事长、董事，诸暨电力实业总公司副总经理等职，现任公司第四届董 事会董事，诸暨电力实业总公司副总经理。 (5)陈学仁，历任诸暨市五泄镇党委书记、人大主席等职，现任公司第四届董事会副董事长，富 润控股集团董事局副主席、总经理。 (6)杨 雷，历任富润控股集团副总经理、工程部经理等职，现任公司第四届董事会董事。 (7)应叶华，历任公司董事，现任公司第四届董事会董事，富润控股集团副总经理，浙江富润纺 织有限公司董事长、总经理。 (8)何四新，历任公司董事，现任公司第四届董事会董事，浙江富润海茂纺织布艺有限公司董事 长、总经理。 (9)王 坚，历任公司董事、证券事务代表，现任公司第四届董事会董事、证券事务代表。 (10)周早春，历任公司董事、财务部经理等职，现任公司第四届董事会董事、财务部经理。 (11)戴大鸣，历任浙江省轻纺企管协会理理长、浙江金鹰股份有限公司独立董事、公司独立董事 等职，现任公司第四届董事会独立董事。 (12)马玉良，历任中国纺织企管协会常务副会长、公司独立董事、吉林化纤股份有限公司独立董 事等职，现任公司第四届董事会独立董事。 (13)陈哲艮，历任浙江省能源研究所所长，中国光电技术发展中心常务副主任等职，现任公司第 四届董事会独立董事。 (14)何圣东，历任浙江省委党校工商管理部主任，公司独立董事等职，现任公司第四届董事会独 立董事。 (15)郭晓映，历任公司监事，现任公司第四届监事会主席。 (16)张非凡，历任公司职工监事、审计部经理，现任公司第四届监事会职工监事。 (17)俞可龙，历任浙江省杭嘉湖技术开发公司副总经理，公司董事，现任公司第四届监事会监 事。 (18)蔡 建，历任公司监事，现任公司第四届监事会监事，富润控股集团总再审计师。 (19)高 静，历任富润控股集团工会联合会常委，现任公司第四届监事会监事，富润控股集团监 事会监事，诸暨市老年康乐中心副总经理等职。 (20)石松宁，历任公司监事、消防科科长等职，现任公司第四届监事会监事。 (21)楼黎君，历任公司副总经理。现任公司副总经理。 (22)马 力，历任富润控股集团副总经理、房产发展部经理等职，现任公司副总经理，富润控股 集团董事。 (23)尉雄鹰，现任公司总经理助理。 8 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 陈学仁 富润控股集团有限公司 总经理 是 周国凡 诸暨市电力实业总公司 副总经理 是 杨 雷 富润控股集团有限公司 副总经理 是 俞可龙 杭嘉湖技术开发有限公司 副总经理 是 蔡 建 富润控股集团有限公司 监事、总再审计师 是 高 静 富润控股集团有限公司 监事 是 是 马 力 富润控股集团有限公司 董事 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 马玉良 中国集团公司促进会 执行副会长 是 浙江省纺织工程学 戴大鸣 会、省棉纺织协会、 名誉理事长 是 省毛纺织协会 陈哲艮 浙江省能源研究所 教授 是 何圣东 浙江省党委党校 工商管理教研部主任 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员 报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：实行基本工资加效益工资加业绩嘉奖的方式按月发 给。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周国凡 是 陈学仁 是 杨 雷 是 戴大鸣 否 马玉良 否 陈哲艮 否 何圣东 否 俞可龙 是 蔡 建 是 高 静 是 楼黎君 是 马 力 是 在股东单位任职的董事、监事、高管人员报酬由所在股东单位发给，独立董事不在公司领取报 酬，公司支付车马费。 9 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈学仁 副董事长、董事 杨 雷 董事 高 静 监事 尉雄鹰 总经理助理 俞可龙 董事 职务变动 蔡培忠 监事 工作变动 周增辉 监事 工作变动 黄启星 监事会主席 退休 董事俞可龙变为公司第四届监事会监事，新增董事陈学仁、杨雷，新增监事高静，新聘总经理助 理尉雄鹰。监事会主席黄启星因退休而离任，监事蔡培忠、周增辉因工作变动而离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,682 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司员工中大中专 以上文化程度共 522 人。根据社会保险属地化管理的规定，离退休人员的离退休费均由属地社会保险 管理机构统筹支付。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,215 销售人员 82 技术人员 303 财务人员 22 行政人员 60 合 计 2,682 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 97 大专学历 170 中专学历 255 中专以下学历 2,160 合 计 2,682 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关 上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善治理结构，规范公司运作。 报告期内，与《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“董事会成员中应当至少包括 三分之一独立董事”的要求存在差异，公司已提出候选人，将提交股东大会选举。 10 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 公司独立董事能按照《关于在上市建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定，按时 参加会议，参与公司决策，对公司重大事项发表独立意见。对公司董事会、高级管理人员实施监督， 维护公司及广大中小投资者的利益，对公司的规范运作发挥了积极作用。 报告期内修订《公司章程》一次。报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举。 按照《公司章程》和有关议事规则规定召开股东大会、董事会和监事会。全年公司共召开股东大 会一次（2004 年度股东大会）、董事会 5 次、监事会 2 次。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 戴大鸣 5 5 0 0 马玉良 5 5 0 0 陈哲艮 5 5 0 0 何圣东 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：独立 2)、人员方面：独立 3)、资产方面：独立 4)、机构方面：独立 5)、财务方面：独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据 2003 年度股东大会通过了的《董事、监事、高级管理人员奖惩暂行规定》。如经审计的净 资产收益率低于 6%，则取消奖励；如经审计的净资产收益率高于 6%（含 6%），则当年可分配利润的 2%-3%提取用作奖励。实施办法：每年度结束后，由董事会薪酬与考核委员会决定所提奖励基金在 董、监事及高级管理人员的分配方案。个人所获奖金中的 50%拟用于购买“浙江富润”股票，由公司 向上交所申请董事、监事及高级管理人员所持“浙江富润”股票锁定的有关事宜；50%为现金发放， 税赋自负。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 13 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 公司董事会于 2005 年 4 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 2003 年度股东 大会的通知，会议于 5 月 13 日在公司议事室召开，到会股东及股东代理人 18 人，代表股份 44156193 股，占公司总股本的 42.99%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过 决议如下： （1）审议通过 2004 年度董事会工作报告； （2）审议通过 2004 年度监事会工作报告； （3）审议通过 2004 年度财务报告； （4）审议通过 2004 年度报告及摘要； （5）审议通过 2004 年 度利润分配方案； （6）经累积投票，审议通过推选公司第四届董事会的议案； （7）经累积投票， 审议通过推选第四届监事会的议案； （8）审议通过关于奖公司砂洗厂、制衣厂的设备、存货转让给 诸暨市富润服饰有限公司的议案； （9）审议通过关于聘任公司财务审计机构的议案； （10）审议 通过关于修改《公司章程》的议案。 11 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内，公司面临国家宏观调控力度进一步加大，人民币升值，纺织品贸易壁垒、原材料价格 上涨等不利环境，公司上下积极应对，负重奋进，不断完善内部管理机制，加强技改创新，加快新产 品研发和创牌力度，按年初制定的经营思路，稳定有序地推进各项工作，经营管理保持平稳。 1、报告期内总体经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 2005 年公司累计实现销售收入 44372.23 万元，比去年同期增长 31.02%，利润总额 2840.04 万 元，比去年同期增长 21.48%，净利润 1317.84 万元，比去年同期减 17.88%。 （2）报告期内公司主营业务经营状况： 报告期内，浙江富润印染有限公司生产经营、外贸出口、资本经营齐头并进，实现销售收入 20420 万元，比去年同期增加 8590 万元，增幅达 72.61%，利润 2449 万元，比去年同期增 1230 万 元，增幅 100.9%；外贸产品出口 528.82 万美元，增幅 58.21%；.同时涉足房地产和资产包业务，取 得了较好的业绩。浙江富润纺织有限公司投入近 700 万元资金对纺纱、条复、染整等主要设备进行改 造，提高了产品生产能力，提高了产品的档次和质量，新产品层出不穷，订单不断，从而以品牌、管 理、工艺和质量赢得了市场的不断拓展，实现销售收入 7432 万元，比去年同期增加 78.83 %，利润 860 万元，比去年同期增 83.76%。浙江富润服饰有限公司引进“阿迪达斯”先进服装生产流水线，并 积极引进人才，大大增强了生产中高档牛仔服装的能力，扩大了生产业务量。绢纺产品受国家宏观调 控，纺织品出口设限，以及原材料、水电汽费等涨价因素等影响，为寻求生机，通过技术创新和技术 改造，改变职能管理和资源调配，加强对应收账款的回收、库存产品的清理等，较为有效地控制了产 品的成本，减少了期间费用的支出，提高了劳动生产率，并在取得绢丝出口许可证的基础上扩大产品 出口，基本实现了产销平衡，总体生产经营情况好于去年。 （3）报告期内公司 2005 年度财务状况 ①2005 年末公司总资产合计为 98482.92 万元，与上年同比增加了 17528.69 万元，增幅为 21.65%。资产增加的主要原因是：随着公司销售规模扩大、纺科基地建设工程的推进，而相应增加的 应收款项、在建工程、固定资产、货币资金余额等。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 44.61%，与上年同期相比增加了 6.79 个百分点。 ②2005 年末公司负债合计为 43936.96 万元，与上年同期相比增加了 13322.59 万元，增幅为 43.52%，其中：2005 年末公司流动负债为 41632.77 万元，与去年同期相比增加了 15627.01 万元， 增幅 60.09%。流动负债增加的主要原因是短期借款增加以及应付款项的增加，其中短期借款增加 9952.22 万元，应付款增加了 6217.28 万元。 ③2005 年末公司股东权益合计为 39329.39 万元，与上年相比增加 190.29 万元，增幅 0.49%，增 加的主要原因是资本公积、盈余公积金的增加。 2005 年末公司股本为 10271.16 万元，与上年相比未发生变化。 2005 年末公司资本公积为 23171.56 万元，与上年同期相比增加了 235.56 万元，增加的主要原 因是：浙江富润印染有限公司通过处置店口土地实现关联交易差价以及股权投资准备的增加。 2005 年末公司盈余公积 2703.84 万元，与上年同期相比增加 178.59 万元，增加的主要原因是提 取了两项公积。 2005 的年末公司未分配利润为 3182.83 万元，与上年同期相比减少了 223.86 万元。未分配利润 的变动情况为：2005 年初未分配利润为 3406.69 万元， 2005 年度公司实现净利润 1317.84 万元，相 应增加本期的未分配利润；根据公司股东大会通过的《2004 年度利润分配预案》，支付普通股股利 1027.12 万元，以及按照公司章程的规定提取盈余公积、公益金，职工奖励及福利基金 514.58 万 元，减少本期未分配利润 1541.7 万元。 （4）报告期内公司现金流量情况 a、2005 年度公司经营活动产生的现金流入量为 51057.34 万元，经营活动产生的现金流出量为 43555.75 万元，经营活动产生的现金流量净额为 7511.58 万元。每股经营活动产生的现金流量为 0.73 元，比上年同期的 0.47 元增加 55.32%。 12 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 b、2005 年度公司投资活动产生现金流量净额为-13202.69 万元，投资活动产生的现金流量净额 为负数的主要原因是支付资产拍卖款及佣金的增加。 c、2005 年度公司筹资活动产生的现金流入量为 34470.43 万元，筹资活动产生的现金流出量为 29260.18 万元，筹资活动产生的现金流量净额为 5210.24 万元。 d、2005 年度公司现金及现金等价物的净增加额为-480.86 万元，主要原因是投资活动产生的现 金流量净额大于经营活动和筹资活动产生的现金流量净额。 对公司未来发展的展望： 2005 年度公司由于受外部不利因素的影响，及内部经营格局处于盘整和蓄势的过程，经营业绩 受到了一定的影响，但以长远发展的眼光，以子公司的成长势头,前景看好。公司将按照国家十一五 规划和党的十六届五中全会精神，按照公司董事会制订的经营方针和统一部署，踏实抓好生产经营管 理，抓好资本经营，抓好技改投入，积极应对宏观调控和纺织品贸易变局，防范汇率风险，加强对外 投资项目的管理，加强科技、品牌、知识产权的保护，坚持科学发展观，保持健康成长，平稳发展。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 11.9 个 工业 424,306,576.99 378,196,589.23 11.39 33.12 35.36 百分点 增加 10.87 个 商业 12,344,928.30 9,962,773.73 19.30 -6.72 -8.86 百分点 减少 73.13 个 交通运输收费 7,070,826.00 6,830,591.35 3.40 5.91 17.14 百分点 减少 12.38 个 合计 443,722,331.29 394,989,954.31 10.98 31.02 33.37 百分点 产品 减少 10.71 个 纺织品销售 301,669,339.98 274,872,250.63 8.88 25.25 26.69 百分点 减少 12.25 个 纺织品加工 121,542,690.38 102,215,650.07 15.90 43.55 47.45 百分点 纺织化学助剂 -100 -100 增加 10.87 个 药品及滋补品 12,344,928.30 9,962,773.73 19.30 -6.72 -8.86 百分点 减少 73.13 个 车辆通行费收入 7,070,826.00 6,830,591.35 3.40 5.91 17.14 百分点 其他收入 1,094,546.63 1,108,688.53 -1.29 3.19 6.08 减少 12.55 个 合计 443,722,331.29 394,989,954.31 10.98 31.02 33.37 百分点 主营业务收入总体增长，分行业分析，商业线下降；分产品分析,药品及滋补品经营下降，纺织 品加工增长较快；车辆通行费成本增长幅度远大于收入增长幅度。主要原因是收入增长不大而费用增 长很大。毛利率总体下降，商业的药品及滋补品毛利率上升，车辆运输收入毛利率下降尤明显。 13 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 境内销售 372,585,895.05 21.10 出口销售 71,136,436.24 1.82 合计 443,722,331.29 31.02 主营业务同比增长 31.02%，境内境外销售均有所提高。境内销售提高 21.1%,主要是高档面料后 整理加工技术改造效能开始发挥。 主营业务构成总体稳定，以绢丝纺织、精纺呢绒、纺织品印染后整加工、服装制造、药品及滋补 品经营、车辆运输通行费收入等，具体构成见主营业务分产品分析。子公司尝试资本运营。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 84,690,416.93 元人民币，比上年增加 241,426.80 元人民币，增加的比 例为 0.29％。公司长期投资中，对诸暨市富润置业公司原始投资 2400 万元，占该公司注册资本的 30%；诸暨市南门市场原始投资 1294.4 万元，占该公司注册资本的 40%；浙江诸暨热电发展有限公司 原始投资 1000 万元，占该公司注册资本的 13.51%；浙江富润进出口有限公司原始投资 360 万元，占 该公司注册资本的 18%；铜陵上峰水泥股份有限公司原始投资 3755.21 万元，占注册资本的 14.5%。 截至报告期初，长期投资原始成本 8809.61 万元。帐面价值 84,448,990.13 元,报告期内长期投资收 益 901,651.48 元，印染公司新增对诸暨市北置业有限公司投资 205.1 万元，占该公司注册资本的 10%；报告期末长期投资帐面价值 84,690,416.93 元。 占被投资公 被投资的公司名 主要经营活动 司权益的比 备注 称 例(%) 诸暨市富润置业 按资颀等级证书核定范围内从事房地产开发经营、 30 有限公司 市政工程建筑活动；经销；建材 诸暨市南门市场 经营设施、场所租赁 40 有限公司 浙江诸暨热电发 发电、供汽 13.51 展有限公司 浙江富润进出口 进出口业务 18 有限公司 铜陵上峰水泥股 水泥制造销售 14.5 份有限公司 诸暨市暨北置业 房地产开发销售 10 有限公司 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2002-07-10 年通过配股募集资金 122,737,674.53 元人民币，已累计使用 96,922,264.64 元人民币，尚未使用 25,815,409.89 元人民币 14 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 高档面料染整基 18,382 否 4,569 3424 是 是 地 呢绒纺织 0 是 4,130 1235 真丝织造 0 是 993 73 合计 18,382 / 9,692 4732 / / 1)、高档面料染整基地 项目拟投入 18,382 万元人民币，实际投入 4,569 万元人民币 2)、呢绒纺织 项目拟投入 0 万元人民币，实际投入 4,130 万元人民币 3)、真丝织造 项目拟投入 0 万元人民币，实际投入 993 万元人民币 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后 对应原承诺项目名 项目拟 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目名称 预计收益 称 投入金 额 情况 计划进度 预计收益 额 高档面料染整 浙江富润印染有限 4,569 4,569 3424 是 是 基地 公司 呢绒纺织 4,130 4,130 1235 真丝织造 991 993 73 合计 / 9,690 9,692 4732 / / 1)、高档面料染整基地 公司变更原计划投资项目浙江富润印染有限公司，变更后新项目拟投入 4,569 万元人民币，实际 投入 4,569 万元人民币，完成 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 7 日召开三届十八次董事会会议，（1）审议公司 2004 年年度报告及摘要； （2）审议 2004 年度董事会工作报告； （3）审议 2004 年度总经理工作报告； （4）审议 2004 年度 财务报告； （5）审议 2004 年度利润分配预案； （6）审议关于推选公司第四届董事会董事候选人 的议案； （7）审议关于聘任公司审计机构的预案； （8）审议关于修改《公司章程》的议案； （9）审议关于召开 2004 年度股东大会的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 9 日的《中国证券 报》、《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开三届十九次董事会会议，审议公司 2005 年第一季度报告， 3)、公司于 2005 年 5 月 13 日召开四届一次董事会会议，（1）选举赵林中为公司董事长，陈学仁、 陈黎伟为公司副董事长； （2）根据董事长的提名，聘任傅国柱为公司总经理，陈黎伟为公司董事会 秘书； （3）根据总经理的提名，聘任周早春为公司财务部经理，楼黎君、马力为公司副总经理，尉 雄鹰为公司总经理助理，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》 15 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 4)、公司于 2005 年 8 月 9 日召开四届二次董事会会议，审议公司 2005 年半年度报告及摘要， 5)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开四届三次董事会会议，审议公司 2005 年第三季度报告， 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司于 2005 年 5 月 13 日召开的 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润分配方案，以 2004 年末股份总数 102711600 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),共派发现金 10271160.00 元,尚余可分配利润 23795731.18 元结转下一年度分配。公司由 2005 年 7 月 1 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上披露了分红派息实施公告，确定 7 月 7 日为股权登记日，7 月 8 日为 除权除息日，7 月 13 日为现金红利发放日，已实施完成。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本报告期利润额不大，用于补充公司流动资 金。 公司未分配利润的用途和使用计划:本报告期未分配利润并入下一年度利润一并分配。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、三届十三次，（1）审议公司 2004 年年度报告及摘要； （2）审议公司 2004 年度监事会工作报告； （3）审议公司 2004 年度财务报告，检查公司财务结构和财务状况； （4）审议关于推选公司第四届监事会监事候选人的议案。 2、四届一次，选举郭晓映为公司监事会主席 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应的职责，对公 司股东大会、董事会的召开召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理 人员的执行职务情况及公司财务制度和财务运行状况进行了有效的监督。认为本年度内公司能按照国 家有关法律、法规及《上市公司治理准则》的要求进行运作，其决策程序合法，内部管理制度健全。 公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规及公司章程的行为，没有损害公司利 益和股东利益的情况发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为浙江天健会计师事务所对公 司审计出具的 2004 年度财务审计报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司无内幕交易情 况，关联交易遵循公平原则，未损害公司利益和股东权益。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2002 年 6 月实施 2001 年度配股方案，募集资金使用根据公司实际作了适度调整，程序完 备。 16 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 4 月 28 日，本公司向中国东方资产管理公司购买香港银通远东有限公司、联江国际 贸易公司浙江分公司、浙江八达铜业有限公司债权、浙江杭州市经济开发区风北银别墅，评估价值为 28,551 万元人民币，实际购买金额为 142,000,000.00 万元人民币，本次收购价格的确定依据是公开 竞拍， 子公司印染公司 2005 年 5 月 28 日从东方资产管理公司公开竟拍取得香港银通远东有限公司等三 家公司债权合计约 28551 万元.资产包内容为上海虹桥路号上海西郊华庭公寓 16 套,建筑面积 2714.05 平方米；浙江杭州市经济技术开发区内北银别墅 18 套，建筑面积 5,453.98 平方米，土地面 积 13,038.272 平方米；业通发展有限公司股权 70000 万股。浙江杭州市经济技术开发区内北银别墅 1.5 套,建筑面积约 421 平方米,土地使用权面积约为 1278 平方米. 2、出售资产情况 1)、2005 年 12 月 31 日，本公司向居民个人转让上海西郊华庭公寓，实际出售金额为 3,810.5 万日元，产生损益 1,279.834 万日元，本次出售价格的确定依据市场原则，增利 589 万元， 上海西郊华庭公寓 16 套,委托东方资产管理公司杭州办事处处置,已出售 13 套,实现销售收入 38,105,000.00 元，扣除相关费用后的净额 37,509,650.00 元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 报告期末公司第一大股东及子公司占用本公司非经营性资金 4.52 万元，经营性资金 46.45 万 元,2006 年 1 月已清欠 19.27 万元，余额在 2006 年 3 月底前清欠完毕。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 现金清偿 19.27 2006 年 2 月底 现金清偿 15.00 2006 年 3 月底 现金清偿 16.70 合计 / 50.97 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 17 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师王国海、陈亚萍审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 浙天会审[2006]第 108 号 浙江富润股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王国海 、陈亚萍 杭州市文三路 388 号 2005 年 12 月 31 日 19 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 169,494,380.26 137,613,805.87 102,741,700.26 75,776,240.22 短期投资 1,298,775.00 应收票据 1,120,000.00 3,498,401.00 498,401.00 应收股利 500,000.00 500,000.00 应收利息 应收账款 44,164,795.82 28,209,063.91 7,102,499.00 8,779,598.90 其他应收款 102,505,519.72 5,237,936.67 34,792,083.74 43,288,181.94 预付账款 2,431,318.00 14,699,914.43 246,808.94 272,625.01 应收补贴款 7,429.37 7,429.37 存货 69,697,044.00 60,595,378.45 28,407,878.09 31,368,809.44 待摊费用 73,385.49 90,403.00 10,776.70 19,525.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 391,292,647.66 249,944,903.33 173,809,176.10 160,003,382.29 长期投资： 长期股权投资 84,690,416.93 84,448,990.13 240,649,532.96 197,901,079.55 长期债权投资 长期投资合计 84,690,416.93 84,448,990.13 240,649,532.96 197,901,079.55 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 543,461,163.57 482,276,222.11 72,762,698.56 73,456,850.43 减：累计折旧 111,507,307.28 88,959,903.62 31,688,596.38 29,511,143.23 固定资产净值 431,953,856.29 393,316,318.49 41,074,102.18 43,945,707.20 减：固定资产减值准备 4,880,124.70 5,028,909.27 555,228.61 704,013.18 固定资产净额 427,073,731.59 388,287,409.22 40,518,873.57 43,241,694.02 工程物资 在建工程 23,132,239.07 4,525,974.88 21,319,437.43 4,273,599.88 固定资产清理 固定资产合计 450,205,970.66 392,813,384.10 61,838,311.00 47,515,293.90 无形资产及其他资产： 无形资产 58,123,972.51 81,507,777.51 58,123,972.51 60,997,777.51 长期待摊费用 516,145.33 827,149.33 95,312.00 182,816.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 58,640,117.84 82,334,926.84 58,219,284.51 61,180,593.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 984,829,153.09 809,542,204.40 534,516,304.57 466,600,349.25 20 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 162,000,000.00 62,477,794.00 90,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 14,839,177.70 4,000,000.00 10,000,000.00 4,000,000.00 应付账款 83,755,989.06 71,969,809.71 11,125,016.21 13,287,072.80 预收账款 7,934,057.71 30,343,371.72 1,129,760.75 444,619.25 应付工资 6,290,851.80 2,000,443.27 1,432,592.50 1,156,037.07 应付福利费 14,954,916.90 11,966,150.52 11,269,347.29 10,164,154.63 应付股利 4,249,146.52 3,763,483.40 4,249,123.40 3,763,483.40 应交税金 7,185,719.66 5,610,633.28 4,144,047.79 5,449,870.74 其他应交款 845,415.97 887,979.74 757,273.86 818,343.05 其他应付款 90,996,622.66 28,823,788.16 15,691,652.57 6,839,372.19 预提费用 234,450.00 145,065.27 111,000.00 61,600.00 预计负债 一年内到期的长期负债 23,041,371.00 38,069,113.00 其他流动负债 流动负债合计 416,327,718.98 260,057,632.07 149,909,814.37 85,984,553.13 长期负债： 长期借款 23,041,921.00 46,086,031.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,041,921.00 46,086,031.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 439,369,639.98 306,143,663.07 149,909,814.37 85,984,553.13 少数股东权益(合并报表填列) 152,165,572.06 112,007,559.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 102,711,600.00 102,711,600.00 102,711,600.00 102,711,600.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 102,711,600.00 102,711,600.00 102,711,600.00 102,711,600.00 资本公积 231,715,619.87 229,359,974.30 231,715,619.87 229,359,974.30 盈余公积 27,038,447.45 25,252,516.17 27,038,447.45 25,252,516.17 其中：法定公益金 9,012,815.82 8,417,505.39 9,012,815.82 8,417,505.39 未分配利润 31,828,273.73 34,066,891.18 23,140,822.88 23,291,705.65 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 393,293,941.05 391,390,981.65 384,606,490.20 380,615,796.12 负债和所有者权益（或股东权益）总计 984,829,153.09 809,542,204.40 534,516,304.57 466,600,349.25 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 21 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 443,722,331.29 338,658,625.87 97,117,395.70 154,263,506.93 减：主营业务成本 394,989,954.31 296,155,100.48 93,225,690.21 139,700,848.95 主营业务税金及附加 1,312,987.49 1,181,896.93 428,417.63 685,584.96 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 47,419,389.49 41,321,628.46 3,463,287.86 13,877,073.02 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 9,943,569.15 11,436,328.16 9,384,826.26 10,740,642.08 减: 营业费用 6,708,747.11 4,590,922.28 1,510,548.84 2,232,864.19 管理费用 26,937,510.53 18,065,489.66 9,705,819.37 12,160,369.07 财务费用 10,952,680.39 6,094,892.23 2,557,198.78 705,308.70 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,764,020.61 24,006,652.45 -925,452.87 9,519,173.14 加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,871,589.39 -1,817,109.87 13,135,786.21 4,470,136.40 补贴收入 192,400.00 192,400.00 营业外收入 14,064,203.76 1,374,348.77 140,455.17 200,275.91 减：营业外支出 1,295,816.87 374,445.08 444,580.00 10,847,097.32 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,403,996.89 23,381,846.27 11,906,208.51 3,534,888.13 减：所得税 41,467.41 3,084.47 减：少数股东损益 15,184,146.32 7,330,457.93 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,178,383.16 16,048,303.87 11,906,208.51 3,534,888.13 加：年初未分配利润 34,066,891.18 50,291,012.25 23,291,705.65 50,244,600.74 其他转入 六、可供分配的利润 47,245,274.34 66,339,316.12 35,197,914.16 53,779,488.87 减：提取法定盈余公积 1,190,620.85 353,488.81 1,190,620.85 353,488.81 提取法定公益金 595,310.43 176,744.41 595,310.43 176,744.41 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 3,359,909.33 1,784,641.72 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 42,099,433.73 64,024,441.18 33,411,982.88 53,249,255.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,271,160.00 12,838,950.00 10,271,160.00 12,838,950.00 转作股本的普通股股利 17,118,600.00 17,118,600.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 31,828,273.73 34,066,891.18 23,140,822.88 23,291,705.65 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,001,000.00 1,380,460.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -1,029,228.28 -548,921.75 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 22 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 489,815,475.88 126,139,863.32 收到的税费返还 128,323.55 128,323.55 收到的其他与经营活动有关的现金 20,729,574.07 4,759,475.51 经营活动现金流入小计 510,673,373.50 131,027,662.38 购买商品、接受劳务支付的现金 345,290,262.21 103,802,388.15 支付给职工以及为职工支付的现金 60,846,203.91 13,091,518.56 支付的各项税费 15,065,489.07 4,234,176.17 支付的其他与经营活动有关的现金 14,355,572.19 3,583,458.23 经营活动现金流出小计 435,557,527.38 124,711,541.11 经营活动现金流量净额 75,115,846.12 6,316,121.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 280,503.10 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,200,000.00 7,084,164.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 440,033.00 16,463,444.25 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 8,008,846.46 12,461,184.79 投资活动现金流入小计 9,929,382.56 36,008,793.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 52,830,766.98 17,493,154.38 付的现金 投资所支付的现金 5,804,007.73 34,921,330.06 支付的其他与投资活动有关的现金 83,321,504.00 投资活动现金流出小计 141,956,278.71 52,414,484.44 - 投资活动产生的现金流量净额 -16,405,691.23 132,026,896.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 35,173,566.20 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 35,173,566.20 现金 借款所收到的现金 280,000,000.00 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,530,720.00 筹资活动现金流入小计 344,704,286.20 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 230,256,730.46 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,945,112.32 13,344,970.00 其中：支付少数股东的股利 6,546,991.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 33,400,000.00 31,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 23 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 292,601,842.78 134,344,970.00 筹资活动产生的现金流量净额 52,102,443.42 5,655,030.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,808,606.61 -4,434,539.96 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,178,383.16 11,906,208.51 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,184,146.32 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 6,392,820.77 63,520.11 固定资产折旧 26,914,956.12 3,136,865.75 无形资产摊销 2,873,805.00 2,873,805.00 长期待摊费用摊销 137,504.00 87,504.00 待摊费用减少（减：增加） 17,017.51 8,749.08 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -12,806,078.85 -63,635.31 失(减:收益) 固定资产报废损失 175,212.64 175,212.64 财务费用 12,073,163.59 3,578,017.29 投资损失（减：收益） -2,923,600.60 -13,135,786.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,307,950.95 3,658,080.96 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,473,951.21 835,521.51 经营性应付项目的增加(减：减少) 44,359,599.62 4,032,057.94 其他(预计负债的增加) -15,679,181.00 -10,840,000.00 经营活动产生的现金流量净额 75,115,846.12 6,316,121.27 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 80,144.26 80,144.26 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 128,505,199.26 69,741,700.26 减：现金的期初余额 133,313,805.87 74,176,240.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,808,606.61 -4,434,539.96 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 24 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合 1 1,959,195.28 6,346,525.65 / / 217,600.69 8,088,120.24 计 其中：应收账款 2 1,617,717.98 986,451.96 / / 141,085.24 2,463,084.70 其他应收 3 341,477.30 5,360,073.69 / / 76,515.45 5,625,035.54 款 二、短期投资跌 4 52,011.21 52,011.21 价准备合计 其中：股票投资 5 52,011.21 52,011.21 债券投资 6 三、存货跌价准 7 2,308,857.13 385,760.39 179,474.99 179,474.99 2,515,142.53 备合计 其中：库存商品 8 2,048,442.20 179,474.99 179,474.99 1,868,967.21 原材料 9 260,414.93 385,760.39 646,175.32 四、长期投资减 10 值准备合计 其中：长期股权 11 投资 长期债权 12 投资 五、固定资产减 13 5,028,909.27 5,599.20 154,383.77 154,383.77 4,880,124.70 值准备合计 其中：房屋、建 14 87,233.58 87,233.58 筑物 机器设备 15 4,941,675.69 5,599.20 154,383.77 154,383.77 4,792,891.12 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 9,296,961.68 6,789,896.45 179,474.99 154,383.77 551,459.45 15,535,398.68 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 25 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江富润股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回 出数 数 一、坏账准备合计 1 2,939,054.21 972,671.21 / / 217,600.69 3,694,124.73 其中：应收账款 2 595,114.56 17,665.33 / / 141,085.24 471,694.65 其他应收款 3 2,343,939.65 955,005.88 / / 76,515.45 3,222,430.08 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,138,825.49 697,149.61 697,149.61 1,441,675.88 其中：库存商品 8 2,048,442.20 697,149.61 697,149.61 1,351,292.59 原材料 9 90,383.29 90,383.29 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 704,013.18 5,599.20 154,383.77 154,383.77 555,228.61 合计 其中：房屋、建筑物 14 87,233.58 87,233.58 机器设备 15 613,780.92 5,599.20 154,383.77 154,383.77 464,996.35 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 5,781,892.88 978,270.41 851,533.38 1,069,134.07 5,691,029.22 公司法定代表人: 赵林中 主管会计工作负责人: 周早春 会计机构负责人: 周早春 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.06 11.57 0.46 0.46 营业利润 3.25 3.25 0.12 0.12 净利润 3.35 3.35 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 1.42 1.42 0.05 0.05 本年股本未发生变动,每股收益加权平均与全面摊薄相等. 26 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 浙江富润股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1994]8 号文批准设立的股份制试点企业。于 1994 年 5 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为 3300001001461 的《企业法人营业执照》，注册资本 3,600 万元，股份总数 3,600 万股 （每股面值 1 元）。1997 年 5 月 4 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]197 号、198 号文 批复，同意浙江富润股份有限公司采用“上网定价”发行方式，向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股。1997 年 5 月 14 日，公司股票发行成功。股票发行后，公司股本总额增至 5,600 万元。1997 年 6 月 4 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 7 月，公司 1997 年第一次临时股东大会审 议通过 1996 年度利润分配方案，按每 10 股送 2 股的比例分配股利，送股后股本总额增至 6,720 万 元。1999 年 11 月,经中国证监会证监公司字[1999]116 号文批准，公司实施 1999 年度配股，配股成 功后,公司股本总额增至 7,573.3 万元。2002 年 5 月,经中国证监会证监发行字[2002]57 号文核准， 公司实施 2002 年度配股，配股成功后,公司股本总额增至 8,559.3 万元。2004 年 4 月，公司 2003 年 度股东大会审议通过 2003 年度利润分配方案，按每 10 股送 2 股的比例分配股利，送股后股本总额增 至 10,271.16 万元，股份总数 10,271.16 万股（每股面值 1 元），其中已流通 A 股 4,867.20 万股。 2004 年 10 月 15 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记，取得变更后的《企业法人营业执 照》，注册资本 10,271.16 万元。 公司经营范围为：交通基础设施及热电工程的投资开发，旅游服务，针纺织品、服装的制造加工、印 染；针纺织品、服装、纺织原辅材料、五金交电、建筑材料、机电设备、百货、日用杂货、农副产品 销售；机械设备安装维修；仓储，经济信息服务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属 于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成 本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现 金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成 本，按加权平均法计算确定。 27 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收 款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 40 40 4－5 年 40 40 5 年以上 80 80 9、存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产 过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计 价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易 耗品按一次转销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个或分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的 材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 28 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原 已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托 贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 运输设备 6-8 16.17-12.13 公路 25 4.00 通用设备 5-14 19.40-6.93 专用设备 8-14 12.13-6.93 在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除土地使用权规 定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，作为净残值预留；符合资本化条件的 固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，以及公路，不预留残值外，其余按原值 的 3%）确定折旧年限和年折旧率。 （2）减值准备的计提方法： 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产，尚未办理竣工结算数，先按估 计的价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 29 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 14、无形资产计价及摊销方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资 本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇 兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17、应付债券的核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 30 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的 使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字 [1995]11 号）编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公 司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵 销。 21、利润分配政策 根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈 余公积，5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，不派发现金股利和股票股利，剩余未分配利润结转 下一年度。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 1)、本公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司根据《浙江省人民政府办公厅关于“四 自”工程 22 省道诸暨段收取车辆通行费的复函》于 2001 年 12 月 6 日起开始收费，并暂按 30 年对公 路成本进行摊销（不留残值）。现根据中华人民共和国国务院令第 417 号《收费公路管理条例》，有 关经营性公路的收费期限按照收回投资并有合理回报的原则确定，最长不得超过 25 年的规定，将 22 省道诸暨段的成本摊销期限变更为 25 年，结存公路成本自 2005 年 1 月 1 日起在剩余摊销年限中摊 销。由此减少 2005 年度合并会计报表利润总额 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 增值税法 17% 营业税 5% 31 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:美元 权益比例 是 法定 注册 投资 (%) 否 单位名称 注册地 代表 经营范围 资本 额 间 合 人 直接 接 并 诸暨市诸东 诸东公路诸暨段的建设和经营管理 浙江省 周培 公路投资经 1,090 及公路养护管理，公路相应的配套 581 53.33 是 诸暨市 忠 营有限公司 设施和服务设施的完善。 纺织品、服装制造加工及印染、生 浙江富润印 浙江省 傅国 1,200 产、销售纺织原辅材料、机械器 552 46.00 是 染有限公司 绍兴市 柱 材。 浙江省诸暨 零售中药材、中成药、中药饮片、 市人民药店 浙江省 化学药制剂、抗生素、生化药品、 6.05 3.15 52.00 是 医药连锁有 诸暨市 生物制品；副食品、保健食品；医 限公司 疗器械等。 浙江富润海 浙江省 何四 纺织品、家纺制品的生产、加工及 茂纺织布艺 300 120 40.00 是 诸暨市 新 纺织原辅材料的生产销售。 有限公司 浙江富润纺 浙江省 应叶 纺织品制造、加工及印染；纺织辅 800 500 62.50 是 织有限公司 诸暨市 华 料生产、销售。 诸暨富润服 浙江省 翁卫 生产、加工、销售服饰及服装制 100 34 34.00 是 饰有限公司 绍兴市 东 品。 1)、对持股比例未达 50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明 浙江富润印染有限公司，董事会由 7 人组成，其中本公司委派 4 人，在该公司董事会会议上拥有 半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，将其纳入合并会计报表范围。。 浙江富润海茂纺织布艺有限公司，董事会由 7 人组成，其中本公司委派 4 人，在该公司董事会会 议上拥有半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，将其纳入合并会计报表范围。。 诸暨富润服饰有限公司，董事会由 5 人组成，其中本公司委派 3 人，在该公司董事会会议上拥有 半数以上投票权，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，将其纳入合并会计报表范围。。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 67,281.64 71,600.47 人民币 67,281.64 71,600.47 美元 银行存款： 158,754,204.80 135,520,679.49 人民币 158,754,204.8 135,285,858.80 234,820.69 其他货币资金： 10,672,893.82 2,021,525.91 人民币 10,672,893.82 2,021,525.91 合计 169,494,380.26 137,613,805.87 32 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 银行存款期末中的中国工商银行诸暨市支行定期存款 31,000,000.00 元,被公司用作向银行质押, 取得短期借款 30,000,000.00 元.其他货币资金期末余额中,公司及子公司存出银行承兑汇票保证金 9,239,181.00 元;公司所属子公司浙江富润纺织有限公司在中国建设银行诸暨市支行的人民币 750,000 元系信用证保证金存款,为其开立不可撤销跟单信用证 219,000.00 欧元(折人民币 2,097,954.30 元) 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股权投资合计 1,350,786.21 52,011.21 1,298,775.00 1,298,775.00 其中：股票投资 1,350,786.21 52,011.21 1,298,775.00 1,298,775.00 合计 1,350,786.21 52,011.21 1,298,775.00 1,298,775.00 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 股 股 期末 票 投资比 份 股票数 投资金额 每股 期末市价总额 跌价准备 帐面净额 名 例(%) 性 量 市价 称 质 上 雅 市 戈 0.0091 流 150,000 571,960.31 2.71 520,500.00 51,460.31 520,500.00 尔 通 股 上 G 市 - 武 0.0027 流 212,500 556,159.88 3.47 575,875.00 575,875.00 19,715.12 钢 通 股 上 华 市 东 0.022 流 80,000 222,666.02 2.53 202,400.00 20,266.02 202,400.00 科 通 技 股 合 / / 1,350,786.21 / 1,298,775.00 52,011.21 1,298,775.00 计 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,120,000.00 3,498,401.00 合计 1,120,000.00 3,498,401.00 33 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 期末数 浙江诸暨热电发展有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 5、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 44526836.37 95.49 2226341.81 29394857.74 98.55 1469742.89 一至二年 2047239.21 4.39 204723.92 164612.28 0.55 16461.23 二至三年 1438.24 287.65 124840.01 0.42 24968.00 五年以上 26,961.6 0.06 21,569.28 123,892.77 0.42 99,114.22 合计 46627880.52 100.00 2463084.70 29826781.89 100 1617717.98 2005 年度经批准核销的无法回收的 3-5 年、5 年以上应收账款 141085.24 元,原因系该等应收账 款账龄较长存在纠纷或对方单位丧失偿债能力，已无望回收。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 1,617,717.98 845,366.72 2,463,084.70 应收款增加,坏账准备计提增加。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 14,326,880.98 30.73 10,666,420.14 35.76 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 103,944,998.55 96.13 5,197,249.93 5,485,680.04 98.32 274,284.00 一至二年 4,172,156.80 3.86 417,215.68 7,815.00 0.14 781.50 二至三年 50.00 10 1,153.57 0.02 230.71 五年以上 13,049.91 0.01 10,439.93 80,687.36 1.45 64,549.89 合计 108,130,555.26 100.00 5,625,035.54 5,579,413.97 100.00 341,477.30 34 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 341,477.30 5,283,558.24 5,625,035.54 其他应收款金额增加,坏账准备计提增加。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 106,159,463.07 98.16 5,067,000.00 90.82 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 计提坏 与本公 欠款 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 帐比例 司关系 原因 帐原因 (%) 按账龄 浙江八达铜 业务单 76,636,000.00 2,005.12 债权 3,831,800.00 5 分析法 业有限公司 位 计提 31 省道诸暨 按账龄 暂欠 段绍大线指 12,120,000.00 2,005.12 606,000.00 5 分析法 收益 挥部 计提 按账龄 八达控股有 10,000,000.00 2,005.12 借贷 500,000.00 5 分析法 限公司 计提 按账龄 上海华庭公 5,265,000.00 2,005.12 尾款 263,250.00 5 分析法 寓销售款 计提 浙江祥生房 预付 按账龄 地产有限公 2,138,463.07 2,005.6 购房 106,923.15 5 分析法 司 款 计提 合计 / 106,159,463.07 / / 5,307,973.15 / / （5）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 富润控股集团有限公司 192,700.00 9,635.00 67,500.00 3,375.00 合计 192,700.00 9,635.00 67,500.00 3,375.00 2005 年度经批准核销的无法收回其他应收款合计为 76515.45 元，其中核销关联方诸暨市医药药 材有限公司的款项余额为 71415.45 元，原因系该应收款账龄较长，存在纠纷或对方单位丧失偿债能 力，已无法收回。 35 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 7、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,320,642.62 95.45 14,678,139.99 99.85 一至二年 97,974.94 4.03 14,673.24 0.10 二至三年 8,599.24 0.35 7,101.20 0.05 三年以上 4,101.20 0.17 合计 2,431,318.00 100.00 14,699,914.43 100.00 账龄 1 年以上预付账款未结算原因系未与对方单位结算完毕所致。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权的股东单位欠款。 8、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税款 7,429.37 7,429.37 合计 7,429.37 7,429.37 应收补贴款期末余额系公司根据国家有关"免、抵、退“出口退税政策，应收未收的增值税出口 退税款。 9、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,177,968.60 646,175.32 19,531,793.28 10,518,015.40 260,414.93 10,257,600.47 库存商品 27,946,764.54 1,868,967.21 26,077,797.33 30,588,954.66 2,048,442.20 28,540,512.46 在产品 23,614,210.64 23,614,210.64 21,133,663.81 21,133,663.81 包装物品 2,000.00 2,000.00 35,351.00 35,351.00 委托加工物 471,242.75 471,242.75 628,250.71 628,250.71 资 合计 72,212,186.53 2,515,142.53 69,697,044.00 62,904,235.58 2,308,857.13 60,595,378.45 本期存货的取得均为自制或外购。期末存货没有用于债务担保。 10、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 待摊保险费 34,903.00 28,714.64 36,315.45 27,302.19 受益期未到期 持摊房租费 46,750.00 104,133.30 106,550.00 44,333.30 受益期未到期 其他 8,750.00 1,750.00 受益期未到期 合计 90,403.00 132,847.94 149,865.45 73,385.49 / 36 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 11、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对联营公司投资 33,296,890.13 1,809,573.20 31,487,316.93 其他股权投资 51,152,100.00 2,051,000.00 53,203,100.00 合计 84,448,990.13 2,051,000.00 1,809,573.20 84,690,416.93 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 核算 被投资单位名称 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 方法 资本 比例 (%) 浙江诸暨热电发展有限公 成本 13.51 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 司 法 成本 浙江富润进出口有限公司 18 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 法 铜陵上峰水泥股份有限公 成本 14.50 37,552,100.00 37,552,100.00 37,552,100.00 司 法 成本 诸暨市暨北置业有限公司 10.00 2,051,000.00 2,051,000.00 2,051,000.00 法 本公司所投资的单位,业务经营及财务状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 12、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 482,276,222.11 91,056,735.48 29,871,794.02 543,461,163.57 其中：房屋及建筑物 122,029,851.27 75,353,239.38 24,589,805.44 172,793,285.21 诸东公路 133,791,000.29 133,791,000.29 通用设备 12,742,516.76 2,243,528.48 419,425.20 14,566,620.04 专用设备 210,536,443.94 12,467,877.20 4,695,354.38 218,308,966.76 机器设备 电子设备 运输设备 3,176,409.85 992,090.42 167,209.00 4,001,291.27 二、累计折旧合计： 88,959,903.62 26,914,956.12 4,367,552.46 111,507,307.28 其中：房屋及建筑物 19,631,644.74 3,441,486.66 23,073,131.40 诸东公路 13,458,939.32 5,490,436.24 18,949,375.56 通用设备 6,760,285.18 1,210,609.63 306,146.37 7,664,748.44 专用设备 47,419,683.75 16,377,361.23 3,894,729.55 59,902,315.43 机器设备 电子设备 37 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 1,689,350.63 395,062.36 166,676.54 1,917,736.45 三、固定资产净值合计 393,316,318.49 95,424,287.94 56,786,750.14 431,953,856.29 其中：房屋及建筑物 102,398,206.53 75,353,239.38 28,031,292.10 149,720,153.81 诸东公路 120,332,060.97 5,490,436.24 114,841,624.73 通用设备 5,982,231.58 2,549,674.85 1,630,034.83 6,901,871.60 专用设备 163,116,760.19 16,362,606.75 21,072,715.61 158,406,651.33 机器设备 电子设备 运输设备 1,487,059.22 1,158,766.96 562,271.36 2,083,554.82 四、减值准备合计 5,028,909.27 5,599.20 154,383.77 4,880,124.70 其中：房屋及建筑物 87,233.58 87,233.58 通用设备 346,987.99 95,280.84 251,707.15 专用设备 4,591,689.02 5,599.20 56,104.25 4,541,183.97 机器设备 电子设备 运输设备 2,998.68 2,998.68 五、固定资产净额合计 388,287,409.22 95,578,671.71 56,792,349.34 427,073,731.59 其中：房屋及建筑物 102,310,972.95 75,353,239.38 28,031,292.10 149,632,920.23 诸东公路 120,332,060.97 5,490,436.24 114,841,624.73 通用设备 5,635,243.59 2,644,955.69 1,630,034.83 6,650,164.45 专用设备 158,525,071.17 16,418,711.00 21,078,314.81 153,865,467.37 机器设备 电子设备 运输设备 1,484,060.54 1,161,765.64 562,271.36 2,083,554.82 计提固定资产减值准备的原因:因市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等，导致固定资产 可收回金额低于账面价值。 13、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 23,132,239.07 23,132,239.07 4,525,974.88 4,525,974.88 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 印染公司新厂区项目 25,475.00 6,635,671.53 6,103,964.89 其他 557,181.64 服饰公司技改项目 201,460.00 57,650.00 259,110.00 其他 富润城西纺科基地 4,299,039.88 17,183,837.56 其他 21,482,877.43 纺织公司技改项目 7,826,637.30 6,734,457.30 募集资金 1,092,180.00 绢纺技改项目 627,316.83 627,316.83 其他 合计 4,525,974.88 32,331,113.21 13,724,849.02 / 23,132,239.07 在建工程无借款费用资本化金额,上述工程系近期新建,无需计提减值准备。 在建工程期末余额中,富润城西纺科基地的土地(账面余额 10,000,000.00)尚未办妥相关使用权 证。 38 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 14、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 58,123,972.51 58,123,972.51 81,507,777.51 81,507,777.51 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 余 种 得 摊 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 类 方 销 式 期 限 31 年 自 8 有 个 土 月 购 地 2,220,206.00 1,813,370.41 55,500.00 462,335.59 1,757,870.41 至 入 使 31 用 年 权 11 个 月 店 口 商 住 购 用 20,510,000.00 20,510,000.00 20,510,000.00 入 地 使 用 权 31 省 道 诸 暨 段 购 20 项 70,000,000.00 59,184,407.10 2,818,305.00 13,633,897.90 56,366,102.10 入 年 目 优 先 收 益 权 合 / 92,730,206.00 81,507,777.51 2,873,805.00 14,096,233.49 58,123,972.51 / 计 39 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2）无形资产减值准备： 上述无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力高于其账面价值,无需计提减值准备。 公司自有土地使用权中有原始发生额为 19935.00 元的土地尚未办妥相关权证,有原始发生额为 2200271.00 元的土地使用权的持证人为富润控股集团有限公司(浙江富润纺织集团有限责任公司)。 15、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 种 摊 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 类 销 期 限 1 用 年 电 725,000.00 167,816.00 72,504.00 629,688.00 95,312.00 4 权 个 月 房 租 45,000.00 15,000.00 15,000.00 45,000.00 费 蒸 8 汽 年 增 500,000.00 470,833.33 50,000.00 79,166.67 420,833.33 5 容 个 费 月 房 屋 装 513,194.38 173,500.00 339,694.38 513,194.38 修 费 合 1,783,194.38 827,149.33 339,694.38 513,194.38 516,145.33 753,854.67 516,145.33 / 计 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 30,000,000.00 2,477,794.00 抵押借款 10,000,000.00 担保借款 110,000,000.00 60,000,000.00 已贴现票据 12,000,000.00 合计 162,000,000.00 62,477,794.00 40 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 17、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,839,177.70 4,000,000.00 合计 14,839,177.70 4,000,000.00 无持有本公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位应付票据，票据最后到期日为 2006 年 6 月 1 日， 本公司存出 200 万元保证金并由富润控股集团有限公司保证。 18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 77,816,888.36 92.91 70,391,571.03 97.81 一至二年 4,881,730.05 5.83 894,039.57 1.24 二至三年 290,478.87 0.35 46,358.84 0.06 三年以上 766,891.78 0.91 637,840.27 0.89 合计 83,755,989.06 100 71,969,809.71 100 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 浙江暨阳协联热电有限公司 业务单位 5,763,114.00 款结算 合计 / / / 19、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 7,499,711.30 94.53 30,213,232.69 99.57 一至二年 283,846.41 3.58 130,139.03 0.43 二至三年 150,500.00 1.89 三年以上 合计 7,934,057.71 100 30,343,371.72 100 20、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 2005 年 12 月份工资在 1 月份支付，无 应付工资 6,290,851.80 2,000,443.27 工效挂钩工资和拖欠工资。 合计 6,290,851.80 2,000,443.27 / 41 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 21、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 14,954,916.90 11,966,150.52 福利品集中在春节前发放 合计 14,954,916.90 11,966,150.52 / 22、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 发起人法人单位 1,544,400.00 1,386,000.00 已公布未领取 募集法人单位 2,704,723.40 2,377,483.40 已公布未支取 个人股东 23.12 已公司未支取 合计 4,249,146.52 3,763,483.40 / 23、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 729,563.32 -156,306.34 17% 营业税 1,229,768.58 848,433.29 13%、5% 所得税 3,431,435.13 3,760,220.86 33% 个人所得税 616,107.18 26,550.49 城建税 113,734.47 682,909.77 增值税、营业税的 7% 房产税 689,171.00 72,885.23 12% 其他 375,939.98 375,939.98 合计 7,185,719.66 5,610,633.28 / 应交税金的余额是应交未交,计提税金和缴纳税金的时间差，所以帐面留有余额。 24、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 468,326.11 519,884.63 营业税、消费税、增值税的 4% 水利建设资金 178,093.40 169,038.39 当月销售收入的 0.1% 兵役义务费 150,587.23 150,647.49 原来当地按销售收入 2%统筹,现已停征 其他 48,409.23 48,409.23 合计 845,415.97 887,979.71 25、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 70,916,532.56 77.93 28,681,731.16 99.51 一至二年 17,050,958.87 18.74 1,500.00 0.01 二至三年 2,360,000.00 2.59 568.00 三年以上 669,131.23 0.74 139,989.00 0.48 合计 90,996,622.66 100.00 28,823,788.16 100 42 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2）欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 富润控股集团有限公司 16,994,458.88 638,889.24 合计 16,994,458.88 638,889.24 （3）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 （4）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 应付中国东方资产管理公司杭州办事处 37255350.00 元为应付资产拍卖款，应付富润控股集团有 限公司 16994458.88 元为暂借款,应付诸暨市交通局 12798379.31 元为暂借款,应付浙江富润印染有限 公司职工 7750700.00 元为暂借款,应付浙江富润纺织有限公司职工 2853400.00 元为暂借款,应付富润 针织有限公司 2090356.00 元为代收设备转让款. 26、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 银行结息到 12 月 20 日,21 日后到 借款利息 234,450.00 145,065.27 明年 合计 / 27、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 借款起 借款终 期末数 期初数 种类 始日 止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 长期 2004- 2006- 人民 人民 0.5115 20,035,200.00 0.5115 35,063,305.00 借款 01-20 12-11 币 币 长期 2002- 2006- 人民 人民 0.56925 3,006,171.00 0.56925 3,005,808.00 借款 01-16 12-05 币 币 合计 / / / / 23,041,371.00 / / 38,069,113.00 诸暨市诸东公路投资经营有限公司以其拥有的诸东公路 25%的收费权作质押,向工商银行诸暨市 支行借款 300 万元；富润控股集团有限公司为浙江富润印染有限公司提供保证向工商银行浙江省分行 借款 2000 万元。 28、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 3,006,171.00 6,011,616.00 担保借款 20,035,750.00 40,074,415.00 合计 23,041,921.00 46,086,031.00 43 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单 起始 终止 位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 工商银 2004- 2007- 人民 人民 行浙江 0.5115 20,035,750.00 0.5115 40,074,415.00 01-20 12-11 币 币 省分行 工商银 2002- 2007- 人民 人民 行诸暨 0.56925 3,006,171.00 0.56925 6,011,616.00 01-16 12-05 币 币 市支行 合计 / / / / 23,041,921.00 / / 46,086,031.00 诸暨市诸东公路投资经营有限公司以其拥有的诸东公路诸暨段公路 25%的收费权作为质押,向工 商银行诸暨支行借款 3,006,171.00 元,富润控股集团有限公司提供保证向工商银行诸暨支行借款 20,035,750.00 元。 29、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,946,160.00 36.94 37,946,160.00 36.94 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 37,946,160.00 36.94 37,946,160.00 36.94 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 16,093,440.00 15.67 16,093,440.00 15.67 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 54,039,600.00 52.61 54,039,600.00 52.61 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,672,000.00 47.39 48,672,000.00 47.39 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 48,672,000.00 47.39 48,672,000.00 47.39 三、股份总数 102,711,600.00 100.00 102,711,600.00 100 股本未变动。 44 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 30、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 223,085,468.42 223,085,468.42 股权投资准备 971,573.45 971,573.45 关联交易差价 1,181,527.86 1,181,527.86 拨款转入 1,281,000.00 122,400.00 1,403,400.00 其他资本公积 4,993,505.88 80,144.26 5,073,650.14 合计 229,359,974.30 2,355,645.57 231,715,619.87 1）拨款转入系公司所属子公司浙江富润纺织有限公司通过富润控股集团有限公司收到技术开发 项目拨款 240,000.00 元，本公司根据持股比例计列 122,400.00 元。 2）股权投资准备系公司本期增加对所属子公司浙江富润纺织有限公司投资，原始投资成本与公司在 浙江富润纺织有限公司收购日按股权比例所享有的该公司净资产之间的差额。 3）关联交易差价系 2005 年度公司所属子公司浙江富润印染有限公司和浙江富润海茂纺织布艺有限公 司向富润控股集团有限公司等关联方收取的资金占用费中，超过一年期存款利率部分 98,193.56 元和 146,964.55 元，本公司根据持股比例分别计列 45,169.04 元和 58,785.82 元；如本会计报表附注十 二（五）所述，浙江富润印染有限公司通过处置店口土地实现关联交易差价 2,342,550.00 元，本公 司根据持股比例计列 1,077,573.00 元。 4）其他资本公积系无法支付的应付款项净额转入 80,144.26 元。 31、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,835,010.78 1,190,620.85 18,025,631.63 法定公益金 8,417,505.39 595,310.43 9,012,815.82 合计 25,252,516.17 1,785,931.28 27,038,447.45 盈余公积本期增加系根据董事会决议提取的两项公积. 32、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 13,178,383.16 16,048,303.87 加：年初未分配利润 34,066,891.18 50,291,012.25 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,190,620.85 353,488.81 提取法定公益金 595,310.43 176,744.41 提取职工奖励及福利基金 3,359,909.33 1,784,641.72 应付普通股股利 10,271,160.00 12,838,950.00 转作股本的普通股股利 17,118,600.00 未分配利润 31,828,273.73 34,066,891.18 本期减少数,系根据董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案,按 2005 年度实现净利润提取 10% 法定盈余公积 1,190,620.85 元,提取 5%法定公益金 595,310.43 元,公司所属子公司浙江富润印染有 限公司、浙江富润纺织有限公司和诸暨富润服饰有限公司合计提取职工奖励及福利基金 3,359,909.33 元，及根据公司 2005 年度股东大会审议通过的 2004 年度利润分配预案，实施按每 10 股派发 1.00 元现金股利（含税）减少未分配利润 10,271,160.00 元。 33、主营业务收入及主营业务成本： 45 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 427,370,676.36 378,680,615.17 329,397,143.02 287,987,981.26 商业 12,344,928.30 9,962,773.73 13,234,568.85 10,930,797.01 车辆通行费收入 7,070,826.00 6,830,591.35 6,676,054.00 5,831,017.42 其中:关联交易 10,669,440.40 9,453,878.04 31,596,069.41 27,624,065.47 合计 446,786,430.66 395,473,980.25 349,307,765.87 304,749,795.69 内部抵消 3,064,099.37 484,025.94 10,649,140.00 8,594,695.21 抵消后合计 443,722,331.29 394,989,954.31 338,658,625.87 296,155,100.48 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织品销售纺 304,733,439.36 275,356,276.57 243,300,879.18 217,345,050.13 织品销售 纺织品加工纺 121,542,690.38 102,215,650.07 84,666,893.50 69,321,576.18 织品加工 纺织化学助剂 销售纺织化学 368,685.03 276,231.97 助剂销售 药品及滋补品 销售药品及滋 12,344,928.30 9,962,773.73 13,234,568.85 10,930,797.01 补品销售 车辆通行费收 入车辆通行费 7,070,826.00 6,830,591.36 6,676,054.00 5,831,017.42 收入 其他收入其他 1,094,546.63 1,108,688.53 1,060,685.31 1,045,122.98 收入 其中:关联交易 10,669,440.40 9,453,878.04 31,596,069.41 27,624,065.47 合计 446,786,430.66 395,473,980.25 349,307,765.87 304,749,795.69 内部抵消 3,064,099.37 484,025.94 10,649,140.00 8,594,695.21 抵消后合计 443,722,331.29 394,989,954.31 338,658,625.87 296,155,100.48 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内销售 375,649,994.42 331,809,512.15 310,203,047.60 268,938,912.26 境外销售 71,136,436.24 63,664,468.10 39,104,718.27 35,810,883.43 其中:关联交易 10,669,440.40 9,453,878.04 31,596,069.41 27,624,065.47 合计 446,786,430.66 395,473,980.25 349,307,765.87 304,749,795.69 内部抵消 3,064,099.37 484,025.94 10,649,140.00 8,594,695.21 抵消后合计 443,722,331.29 394,989,954.31 338,658,625.87 296,155,100.48 46 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 83,503,440.24 元，占公司全部主营业务收入的 18.82%。 34、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 355,353.16 331,062.35 5% 城建税 322,610.25 474,021.98 7% 教育费附加 355,886.98 376,812.60 4% 关税 279,137.10 0 合计 1,312,987.49 1,181,896.93 / 35、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上年同期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 料 10,188,837.31 8,113,678.86 2,075,158.45 16,149,701.24 12,608,999.60 3,540,701.64 销 售 租 金 171,301.00 133,926.35 37,374.65 52,000.00 6,926.40 45,073.60 收 入 31 省 道 优 先 10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 10,440,000.00 2,818,305.00 7,621,695.00 收 益 权 收 益 其 597,569.05 388,228.00 209,341.05 452,731.38 223,873.46 228,857.92 他 合 21,397,707.36 11,454,138.21 9,943,569.15 27,094,432.62 15,658,104.46 11,436,328.16 计 31 省道优先收益权收益系经公司董事会或股东大会批准，公司依据《关于企业买断项目优先收 益权财务处理问题的通知》（财政部财企[2000]164 号文），以买断项目优先收益权的方式受让 31 省道诸暨段项目的部分经营权，合计金额为 70,000,000.00 元。根据约定 43,000,000.00 元的合作期 限为 2001 年 1 月 1 日起到 2025 年 12 月 31 日止；27,000,000.00 元的合作期限自 2001 年 6 月 10 日 起到 2025 年 12 月 31 日止。前者优先收益为每年 7,200,000.00 元；后者优先收益为每年 3,240,000.00 元。 47 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 36、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 13,204,900.32 7,039,017.81 减：利息收入 2,367,884.13 1,342,381.06 汇兑损失 291,481.93 343,399.84 减：汇兑收益 274,241.70 3,585.00 其他 98,423.97 58,440.64 合计 10,952,680.39 6,094,892.23 37、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收 -609,573.20 -2,447,109.87 益 按成本法核算的被投资单位分 500,000.00 630,000.00 派利润 股权投资转让收益 3,001,000.00 其他长期投资收益 -19,837.41 合计 2,871,589.39 -1,817,109.87 股权转让收益详见本会计报表附注十二（五）之说明。 38、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 电力补贴 0 192,400.00 合计 0 192,400.00 本公司下属热电厂,峰谷电发电从电力公司取得的电价补贴. 39、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 资产包处置收益 12,798,340.56 0 罚款收入 973,840.00 592,143.84 赔偿收入 8,601.00 65,999.30 固定资产清理净收益 218,186.85 129,887.86 工程施工进度奖励 0 334,707.00 招商引资奖励 0 248,400.00 其他 65,235.35 3,210.77 合计 14,064,203.76 1,374,348.77 资产包处置收益的具体情况详见本会计报表附注十二（八）之说明。 48 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 40、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 385,661.20 8,084.93 水利建设专项资金 425,809.75 335,810.15 捐赠支出 139,600.00 12,000.00 罚款支出 218,513.02 7,050.00 赔款支出 117,373.00 固定资产减值准备 5,599.20 其 他 3,260.70 11,500.00 合计 1,295,816.87 374,445.08 41、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业所得税 41,467.41 3,084.47 合计 41,467.41 3,084.47 企业所得税为母公司和人民药店医药连锁经营有限公司应计,子公司中诸东公路投资有限公司、 浙江富润海茂纺织布艺有限公司亏损；浙江富润印染有限公司、浙江富润纺织有限公司、诸暨富润服 饰有限公司均为中外合资企业，处于享受二免三减半优惠政策的全免企业所得税年度。 42、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 诸暨市诸东公路投资经营有限公司收到富润控股 10,000,000.00 集团有限公司往来款净额 收到诸暨市交通局往来款净额 5,000,000.00 收回代垫职工购房首付款 2,011,536.93 利息收入 1,777,114.62 收到职工违纪罚款净额 973,840.00 收到职工借款净额 496,100.00 其他 470,982.52 合计 20,729,574.07 43、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 办公、差旅费及招待费等 4,773,718.82 运输、包装及广告费等 2,534,197.30 归还诸暨富润染整有限公司暂付款净额 1,024,569.00 退还马力购买土地余款 790,000.00 咨询费及信息披露费等 696,506.00 退还基建施工单位保证金及押金 690,000.00 其他费用及往来净额款 3,846,581.07 合计 14,355,572.19 49 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 44、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到浙江八达铜业有限公司债权转让款 3,364,000.00 收到 31 省道优先收益权收益 3,200,000.00 收到富润控股集团有限公司拆借资金利息 631,861.68 收到诸暨富润宠物用品有限公司城西纺科基地工程款 542,054.78 收到技术开发项目拨款 240,000.00 收到诸暨余达燃气有限公司拆借资金利息 18,630.00 收到富润汽车销售有限公司拆借资金利息 12,300.00 合计 8,008,846.46 45、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付资产拍卖款及佣金 73,200,000.00 支付八达控股集团拆借资金 10,000,000.00 支付上海华庭公寓销售费用 121,504.00 合计 83,321,504.00 46、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到富润控股集团有限公司借款净额 15,000,000.00 印染公司收到应付票据融资净额 11,830,720.00 收回上期存出定期存款 2,700,000.00 合计 29,530,720.00 47、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 定期存款质押 31,000,000.00 融资用银行承兑汇票保证金 2,400,000.00 合计 33,400,000.00 （七）母公司会计报表附注: 1、应收票据： (1)、应收票据分类： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑 498,401.00 合计 498,401.00 无持有本公司 5%(含 5%)表决权股份有股东单位单位欠款. 50 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 2、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 期末数 浙江诸暨热电发展有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6247263.78 82.48 312363.19 8942789.31 95.39 447139.47 一至二年 1273124.93 16.81 127312.49 164612.28 1.76 16461.23 二至三年 1438.24 0.02 287.65 124840.01 1.33 24968.00 五年以上 26,961.60 0.35 21,569.28 123,892.77 1.32 99,114.22 合计 7574193.65 100.00 471694.65 9374713.46 100.00 595114.56 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 应收帐款坏帐准备 595,114.45 17,665.44 141,085.24 141,085.24 471,694.65 2005 年度经批准核销的无法收回的应收账款合计为 141,085.24 元，原因系该应收账款账龄较长 存在纠纷或对方单位丧失偿债能力,已无望收回。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 4,598,130.34 60.71 2,339,585.90 24.96 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 11,765,024.94 30.95 588,251.25 45,539,541.23 99.80 2,276,977.06 一至二年 26,236,088.97 69.02 2,623,608.90 7,815.00 0.02 781.50 二至三年 50.00 10.00 五年以上 13,049.91 0.03 10,439.93 80,687.36 0.17 64,549.89 合计 38,014,513.82 100.00 3,222,430.08 45,632,121.59 100.00 2,343,939.65 51 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 其他应收款坏帐准备 2,343,939.65 955,005.88 76,515.45 76,515.45 3,222,430.08 2005 年度经批准核销的无法收回其他应收款合计为 76,515.45 元，其中核销关联方诸暨市医药 药材有限公司的款项余额为 71,415.45 元，原因系该等款项账龄较长，存在纠纷或对方单位丧失偿债 能力，已无望收回 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 37,371,228.27 98.31 44,445,531.44 97.40 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 欠款时 欠款原 单位名称 欠款金额 计提坏帐原因 系 间 因 按账龄分析法 浙江富润印染有限公司 子公司 13,737,957.46 1-2 年 计提 按账龄分析法 31 省道诸暨段绍大线指挥部 12,120,000.00 计提 诸暨市诸东公路投资经营有 按账龄分析法 子公司 8,408,974.15 限公司 计提 按账龄分析法 诸暨富润服饰有限公司 子公司 2,791,625.78 计提 合计 / 37,048,557.39 / / / （5）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 富润控股集团有限公司 192,700.00 9,635.00 67,500.00 4,875.00 合计 192,700.00 9,635.00 67,500.00 4,875.00 5、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 113,452,089.42 44,558,026.61 158,010,116.03 对合营公司投资 33,296,890.13 1,809,573.20 31,487,316.93 其他股权投资 51,152,100.00 51,152,100.00 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 197,901,079.55 44,558,026.61 1,809,573.20 240,649,532.96 52 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 分得的 核算方 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 现金红 期末余额 法 本比例 利 (%) 浙江诸暨热电发展有限公司 13.51 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 浙江富润进出口有限公司 18.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 成本法 铜陵上峰水泥股份有限公司 14.50 37,552,100.00 37,552,100.00 37,552,100.00 成本法 本公司投资的单位,业务经营及财务状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 （3） 累计投资占期末净资产的比例 62.57% 6、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织品销售 97,093,368.43 93,199,349.19 136,946,041.95 125,426,149.52 纺织品加工 0 0 12,668,695.51 10,237,681.78 纺织化学助剂销 0 0 368,685.03 276,231.97 售 药品及滋补品销 24,027.27 26,341.02 4,049,967.44 3,534,243.37 售 其他加工收入 0 0 230,117.00 226,542.31 合计 97,117,395.70 93,225,690.21 154,263,506.93 139,700,848.95 内部抵消 0 0 0 0 抵消后合计 97,117,395.70 93,225,690.21 154,263,506.93 139,700,848.95 7、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 13,135,786.21 4,470,136.40 按成本法核算的被投资单位分 500,000.00 630,000.00 派利润 期末调整被投资公司所有者权 12,624,836.99 3,840,136.40 益增减金额 其他长期投资收益 10,949.22 合计 13,135,786.21 4,470,136.40 53 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 实业投资控股； 制造加工销售： 富润控股集团 针纺织品、服 浙江诸暨 母公司 国有独资公司 赵林中 有限公司 装、轻工产品、 工艺品、自营进 出口业务等 诸暨市诸东公 诸东公路诸暨段 路投资经营有 浙江诸暨 建设和经营管理 控股子公司 有限责任公司 周培忠 限公司 等 纺织品、服装制 浙江富润印染 造加工及印染、 浙江绍兴 控股子公司 中外合资 傅国柱 有限公司 生产销售纺织原 辅料、机械器材 零售中药、化学 浙江省诸暨市 药制剂、生物制 人民药店医药 浙江诸暨 控股子公司 有限责任公司 杨柳诚 品、保健食品、 连锁有限公司 医疗器械等 纺织品、家纺制 浙江富润海茂 品的生产、加工 纺织布艺有限 浙江绍兴 控股子公司 其他 何四新 及纺织原辅料生 公司 产销售等 纺织品制造、加 浙江富润纺织 浙江绍兴 工及印染，纺织 控股子公司 其他 应叶华 有限公司 辅料生产销售 生产、加工、销 诸暨富润服饰 浙江绍兴 售：服饰及服装 控股子公司 其他 翁卫东 有限公司 制品 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 富润控股集团有限公司 50,000 0 50,000 诸暨市诸东公路投资经营有限公司 9,000 0 9,000 浙江富润印染有限公司 9,933 0 9,933 浙江省诸暨市人民药店医药连锁有限公 50 0 50 司 浙江富润海茂纺织布艺有限公司 2,483 0 2,483 浙江富润纺织有限公司 6,545 0 6,545 诸暨富润服饰有限公司 828 0 828 54 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 持股份比 持股份增 持股份比 关联方名称 持股份期 持股份增 持股份期 例期初数 减比例 例期末数 初数 减 末数 （％） （％） （％） 富润控股集团有限公司 3,607 35.12 0 0 3,607 35.12 诸暨市诸东公路投资经营有 4,800 53.33 0 0 4,800 53.33 限公司 浙江富润印染有限公司 4,569 46.00 0 0 4,569 46.00 浙江省诸暨市人民药店医药 26 52.00 0 0 26 52.00 连锁有限公司 浙江富润海茂纺织布艺有限 300 0 693 131 993 40.00 公司 浙江富润纺织有限公司 1,310 0 2,820 115 4,130 63.10 诸暨富润服饰有限公司 281 34.00 0 0 281 34.00 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 富润针织有限公司 母公司的控股子公司 浙江富润进出口有限公司 母公司的控股子公司 诸暨市医药医材有限公司 母公司的全资子公司 浙江省诸暨市美丽园房地产开发公司 母公司的全资子公司 诸暨富润染整有限公司 股东的子公司 诸暨富润永枰针织有限公司 股东的子公司 诸暨富润宠物用品有限公司 母公司的控股子公司 诸暨市富润汽车销售有限公司 母公司的控股子公司 诸暨富润机械弹簧有限公司 母公司的控股子公司 诸暨富润化工助剂有限公司 母公司的控股子公司 诸暨市一百超市有限公司 股东的子公司 诸暨市一百仓储商场有限公司 母公司的控股子公司 诸暨市第一百货商店 母公司的全资子公司 诸暨市第一食品商店 母公司的全资子公司 浙江省诸暨市蔬菜公司 参股股东 诸暨饮食经营服务公司 母公司的全资子公司 浙江省诸暨市糖业烟酒(盐业)公司 母公司的全资子公司 诸暨市康乐中心 母公司的全资子公司 自然人傅国柱 自然人陈黎伟 自然人应叶华 自然人何四新 自然人高静 自然人马力 55 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 富润控股集团 购买原 参照市场 2,232,113.96 0.57 914,706.60 0.31 有限公司 材料 行情 诸暨市医药药 采购药 参照市场 1,156,744.78 0.29 685,989.21 0.23 材有限公司 品 行情 诸暨富润染整 支付水 参照市场 56,686.61 0.01 有限公司 电汽费 行情 诸暨富润化工 产品加 参照市场 173,602.56 0.04 82,402.56 0.03 助剂有限公司 工 行情 诸暨富润永枰 产品加 参照市场 397,397.60 0.10 针织有限公司 工 行情 诸暨市第一百 购买福 参照市场 327,572.68 0.08 214,026.24 0.07 货商店 利品 行情 诸暨市一百超 购买劳 参照市场 68,290.26 0.02 5,772.65 市有限公司 保用品 行情 诸暨市一百仓 购买劳 参照市场 储商场有限公 16,666.67 0.01 保用品 行情 司 本公司及所属子公司向关联方购买商品、接受劳务，交易价格参照市场行情，由交易双方协商确 定 （2）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 3,000 万元人民 富润控股集团有限公司 浙江富润印染有限公司 ～2006-01-09 是 币 浙江富润印染有限公司有限 4,000 万元人民 富润控股集团有限公司 ～2007-12-11 否 公司 币 浙江富润海茂纺织布艺有限 1,000 万元人民 富润控股集团有限公司 ～2006-09-07 否 公司 币 1,000 万元人民 富润控股集团有限公司 本公司 ～2006-06-01 否 币 浙江省诸暨市美丽园房地产开 1,000 万元人民 浙江富润印染有限公司 ～2006-12-05 否 发公司 币 浙江省诸暨市美丽园房地产开 1,200 万元人民 浙江富润印染有限公司 ～2006-06-26 否 发公司 币 本公司所属子公司浙江富润海茂纺织布艺有限公司向中国建设银行诸暨支行借款 1,000 万元，由 富润控股集团有限公司和浙江黑猫神蚊香集团有限公司共同提供保证担保 56 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他关联交易 （1）购买或销售除商品以外的其他资产 2005 年,本公司所属子公司浙江富润印染有限公司向诸暨市富润汽车销售有限公司购买运输工具 451,100.00 元。 2005 年,本公司将账面价值为 17,570.61 元的机器设备以 4,500.00 元的价格出售给诸暨富润化工助 剂有限公司；将账面价值为 14,889.08 元的机器设备以评估价 91,595.00 元的价格出售给诸暨富润机 械弹簧有限公司；公司所属子公司浙江富润印染有限公司将账面价值为 25,580.26 元的机器设备以 29,365.00 元的价格（账面原值）出售给诸暨富润染整有限公司。 如本会计报表十二（五）所述，2005 年度公司所属子公司浙江富润印染有限公司将 10%的店口土地使 用权转让给浙江省诸暨市美丽园房地产开发公司。 （2）向关联方采购福利及劳保用品 1,886,809.48 元 （3）服务 公司使用富润集团有限公司的变电站等辅助设施，根据协议，2005 年度支付使用费 20,000.00 元， 2004 年度支付使用费 20,000.00 元。 （九）或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： （一）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司对外担保、质押情况如下: 1.公司以定期存款 31,000,000.00 元为质押，向中国工商银行诸暨市支行借款人民币 30,000,000.00 元，借款期限自 2005 年 12 月 30 日起至 2006 年 5 月 25 日止。 2.公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司以其拥有的诸东公路诸暨段公路 25%的收费权作 为质押，向中国工商银行诸暨市支行借款人民币 15,000,000.00 元，借款期限自 2002 年 1 月 8 日起 至 2007 年 12 月 20 日止。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已归还上述借款中的 9,000,000.00 元。 3.公司所属子公司浙江富润纺织有限公司以存入中国建设银行诸暨支行的人民币 750,000.00 元保证 金为质押，于 2005 年 9 月开立 6 个月期的不可撤销跟单信用证 219,000.00 欧元（折人民币 2,097,954.30 元）。 （二）除上述担保事项外，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有其他对外担保事宜，也无重大诉讼 事项。 （十）承诺事项 如本会计报表附注九所述的担保、抵押事项和附注十二（八）所述的应付东方资产管理公司资产 拍卖款未结清外，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有其他重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 如本公司报表附注五所述的利润分配事项外,本公司无其他重大资产负债日后事项中的非调整事 项 （十二）其他重要事项 （一）公司第一大股东富润控股集团有限公司将所持有的本公司 1,803 万股(占总股本 17.55%) 法人股质押给中国工商银行诸暨市支行,质押期限至 2006 年 11 月 8 日止。公司对上述事项已按规定 作了公告。 （二）2003 年 9 月，公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司联合，以竞标的 方式取得诸暨市南门农贸市场的全部产权，竞标价款为 32,360,000.00 元。公司支付价款 12,944,000.00 元。2004 年 9 月，公司与诸暨市小商品市场管委会、李字实业集团有限公司均以其所 拥有的南门农贸市场的房地产份额出资，成立诸暨市南门市场有限公司。该公司注册资本 32,360,000.00 元，本公司出资 12,944,000.00 元，占其注册资本的 40%。截至 2005 年 12 月 31 日， 南门农贸市场相关权证的过户手续尚在办理之中。 57 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （三）根据《浙江省人民政府办公厅关于“四自”工程 22 省道诸暨段收取车辆通行费的复函》 （浙政办函[2001]94 号），本公司所属子公司诸暨市诸东公路投资经营有限公司于 2001 年 12 月 6 日起开始收费。“四自”工程 22 省道诸暨境内段由于有关事项尚在协商或办理之中，因而收费年限 尚存在不确定因素。目前诸暨市诸东公路投资经营有限公司暂按 25 年对公路成本进行摊销（不留残 值）。上述估算的收费年限可能与政府最终核定的年限存在差异。 （四）经公司董事会批准，2003 年度公司参与投资组建合资经营（港资）企业浙江富润纺织有 限公司，该公司注册资本 800 万美元，本公司出资 408 万美元，占注册资本的 51%。2005 年 12 月公 司与浙江富润纺织有限公司自然人股东应叶华签订股权转让协议，约定受让该股东持有的浙江富润纺 织有限公司 11.5%的股权，计 92 万美元。同月，公司通过浙江富润纺织有限公司支付自然人应叶华 原投入该公司的股本金。2005 年 12 月 31 日，该公司办妥本次股东变更的工商变更手续，本公司出 资 500 万元美元，占注册资本的 62.5%。 （五）2004 年 1 月，公司所属子公司浙江富润印染有限公司与浙江省诸暨市美丽园房地产开发 公司（以下简称美丽园房地产）联合，以竞标方式取得位于诸暨市店口镇湄池原暨阳建材集团地块， 面积为 37,911.5 平方米的商住用地,并由浙江富润印染有限公司全额支付上述土地价款 20,510,000.00 元。2004 年 9 月，浙江富润印染有限公司与自然人马力、陈钢炎、陈仲伟签订《土地 使用权转让协议》，约定以 26,510,000.00 元的价格将上述 37,911.5 平方米商住用地的使用权转让 给马力、陈钢炎、陈仲伟 3 位自然人，土地转让相关的税费均由受让方负担。同日，浙江富润印染有 限公司与自然人马力、陈钢炎、陈仲伟签订《之补充协议》，约定原协议生效后，受让方运作地块所 获收入全额缴入浙江富润印染有限公司指定账户，直至转让款付讫；同时，浙江富润印染有限公司在 受让方投资中占有 10%的权益，并承担相应的义务。至 2004 年 12 月 31 日，由于该商住用地的权证 尚未办妥，浙江富润印染有限公司将已收自然人马力、陈钢炎、陈仲伟的土地使用权转让款 23,859,000.00 元，暂列“预收账款”科目。 2005 年 3 月，该地块办妥土地使用权证，持证人为浙江富润印染有限公司与美丽园房地产，但 双方未约定权益比例。 2005 年 10 月，美丽园房地产经富润控股集团有限公司同意，以 2,650,000.00 元的价格受让上 述地块 10%的土地使用权（原值为 205.10 万元）。土地使用权转让所及款项，由富润控股集团公司 于 2004 年 12 月 31 日汇入浙江富润印染有限公司的 2,650,000.00 元抵付。 2005 年 11 月，经诸暨广信资产评估有限公司对该土地使用权评估后，浙江富润印染有限公司与 美丽园房地产以上述土地使用权出资设立诸暨市暨北置业有限公司，该公司注册资本 20,510,000.00 元，浙江富润印染有限公司持股 90%，美丽园房地产持股 10%。2005 年 12 月 20 日，上述土地使用权 变更至诸暨市暨北置业有限公司名下。 2005 年 12 月，浙江富润印染有限公司经批准转让其持有的诸暨市暨北置业有限公司 80%的股 权。分别以 7,953,000.00 元的价格转让 30%股权，计 6,153,000.00 元给自然人马力；以 7,953,000.00 元的价格转让 30%股权，计 6,153,000.00 元给自然人陈钢炎；以 5,303,000.00 元的价 格转让 20%股权，计 4,102,000.00 元给自然人陈仲伟。根据浙江富润印染有限公司与股权受让各方 签订的《股权转让补充协议书》，上述股权转让款 21,209,000.00 元以由受让股权的三位自然人于 2004 年经手汇入的原土地使用权转让款抵付。2005 年 12 月 13 日，诸暨市暨北置业有限公司取得变 更后的企业法人营业执照。 上述土地使用权及股权转让完成后，浙江富润印染有限公司确认（通过美丽园房地产与自然人马 力）实现关联交易差价合计 2,342,550.00 元，确认股权转让收益 3,001,000.00 元。 （六）2004 年 10 月，诸暨市一百超市有限公司以 2,609 万元的价格竞标取得“原饲料厂改造” 地块国有土地使用权，并向诸暨市国土资源局申请由诸暨市一百超市有限公司与美丽园房地产共同办 理用地手续。公司所属子公司浙江富润印染有限公司原计划参与上述地块的开发，2004 年度支付土 地款 8,609,700.00 元，账列“预付账款”科目。2005 年 2 月，富润控股集团有限公司公布《关于原 饲料厂地块开发及投资转让的方案》，根据该《方案》浙江富润印染有限公司在该地块中的投资以溢 价 50 万元的价格转让给富润控股集团有限公司，并决定本金、利息和溢价在富润控股集团有限公司 回笼该地块的开发收入后逐步支付。2005 年 10 月，该地块土地权证办妥，持证人为美丽园房地产。 截至 2005 年 12 月 31 日，由于上述本金及约定溢价尚未收到，账面已将上述款项由预付账款改列至 与富润控股集团有限公司的往来款之中。 58 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 （七）2005 年 3 月 20 日，公司所属子公司浙江富润印染有限公司董事会审议通过关于投资组建 浙江富润置业有限公司的决议。拟设立的公司由浙江富润印染有限公司与诸暨市创基投资有限公司、 诸暨富润永枰针织有限公司共同投资组建，公司成立后计划开发建设杭州滨江地块（该地块由富润控 股集团有限公司于 2005 年 3 月竞标取得）。浙江富润印染有限公司拟出资 3,250 万元，占拟设立公 司注册资本的 65%。2005 年 3 月 21 日，浙江富润印染有限公司支付杭州市滨江区财政局预算外资金 财政专户 800 万元。2005 年 4 月拟设立的浙江富润置业有限公司的股东变更为浙江富润印染有限公 司、富润控股集团有限公司、诸暨市创基投资有限公司和诸暨富润永枰针织有限公司，其中浙江富润 印染有限公司的拟出资金额变更为 500 万元，占注册资本的 10%。后因故上述滨江地块未能取得，浙 江富润置业有限公司也未成立，2005 年 10 月浙江富润印染有限公司决议退出组建浙江富润置业有限 公司。2005 年 11 月 9 日，富润控股集团有限公司退回浙江富润印染有限公司原支付的 800 万元土地 款。 （八）2005 年 4 月 28 日，公司所属子公司浙江富润印染有限公司以 1.42 亿元的价格（债权与 物权实现过程中的一切税费均由受买人承担），拍卖取得东方资产管理公司以下资产： 1．中国东方资产管理公司杭州办事处所拥有的香港银通远东有限公司、联江国际贸易公司浙江 分公司、浙江八达铜业有限公司债权约 28,551 万元。该债权（在拍卖时）已实现下列实物资产及股 权： （1）上海虹桥路 1889 号上海西郊华庭公寓 16 套，建筑面积 2,714.05 平方米。 （2）浙江杭州市经济技术开发区内北银别墅 18 套，建筑面积 5,453.98 平方米，土地面积 13,038.272 平方米。 （3）业通发展有限公司股权 70,000 万股。 2．浙江杭州市经济技术开发区内北银别墅 1.5 套，建筑面积约 421 平方米，土地使用权面积约 为 1278 平方米。 根据《拍卖成交确认书》，浙江富润印染有限公司应于 2005 年 5 月 28 日前支付拍卖成交款的 50%（含拍卖保证金及拍卖佣金），其余款项需在 2005 年 7 月 25 日前全部付清。截至 2005 年 12 月 31 日，公司直接或间接支付上述资产转让款共计 104,744,650.00 元，支付拍卖佣金 700,000.00 元。2005 年 12 月 15 日，浙江省拍卖行有限公司、浙江中祥拍卖有限公司、浙江一通拍卖有限公司 同意浙江富润印染有限公司暂缓支付上述部分拍卖款，具体支付事项及支付时间由浙江富润印染有限 公司与中国东方资产管理公司杭州办事处另行协商。截至 2006 年 2 月 25 日，浙江富润印染有限公司 与中国东方资产管理公司杭州办事处的延期支付部分拍卖款事项尚在协商之中。 浙江富润印染有限公司取得上述拍卖资产后处置情况如下： 1．上海西郊华庭公寓 16 套：委托东方资产管理公司杭州办事处处置，并约定处置价格应征得浙 江富润印染有限公司的确认，处置所得房款汇入中国东方资产管理公司杭州办事处指定账户。截至 2005 年 12 月 31 日，已售出上海西郊华庭公寓 13 套，实现销售收入 38,105,000.00 元，上述房款总 额扣除相关费用后的净额 37,509,650.00 元直接抵扣浙江富润印染有限公司应付资产拍卖款（其中 2005 年年内为 32,244,650.00 元，2006 年 1 月为 5,265,000.00 元）。 2．浙江杭州市经济技术开发区内北银别墅 19.5 套：浙江富润印染有限公司与杭州市国土资源局 经济技术开发区分局达成初步回购意向，由其回购上述 19.5 套北银别墅。2005 年 10 月，杭州市国 土资源局经济技术开发区分局、中国东方资产管理公司杭州办事处以回购北银别墅提供价格依据为目 的，共同委托杭州信达投资咨询估价监理有限公司对 23 幢北银别墅（其中 19.5 套为公司拍得）进行 评估，评估基准日为 2005 年 10 月 31 日，评估确定浙江富润印染有限公司拍得的 19.5 套别墅评估价 值为 5,859.725 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，上述别墅的回购事项尚在进行之中。 3．业通发展有限公司股权 70,000 万股及未实现的债权：2005 年 12 月 9 日，浙江富润印染有限 公司与浙江八达铜业有限公司、富润控股集团有限公司、杭州鑫通工贸有限公司签订《债务重组协 议》，对香港银通远东有限公司等三家公司资产包中除上海西郊华庭公寓 16 套、杭州经济技术开发 区北银花园别墅 19.50 套两项实物资产外的所有债权、股权进行重组。根据协议，浙江八达铜业有限 公司同意向浙江富润印染有限公司支付人民币 8,000 万元作为对价款项。浙江八达铜业有限公司承诺 在 2005 年 12 月 15 日前向有关银行融资人民币 4,000 万元，作为向浙江富润印染有限公司支付的首 付款。剩余 4000 万元由浙江八达铜业有限公司自 2006 年 1 月 1 日始，每季末月 30 日前向公司支付 500 万元，至 2007 年 12 月 31 日付清全部款项。上述剩余 4,000 万元由杭州鑫通工贸有限公司承担 59 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 连带保证责任（保证期两年），并以其持有的浙江八达铜业有限公司的全部股权作为质押。另约定， 富润控股集团有限公司同意为浙江八达铜业有限公司人民币 4000 万元贷款的取得提供连带责任保 证，同时浙江八达铜业有限公司为富润控股集团有限公司提供等额银行贷款的连带责任保证。协议签 订后，浙江富润印染有限公司同意将香港银通资产包中除上海西郊华庭公寓 16 套、杭州经济技术开 发区北银花园别墅 19.50 套两项实物资产以外的所有债权、股权让渡给浙江八达铜业有限公司。截至 2005 年 12 月 31 日，浙江八达铜业有限公司已支付浙江富润印染有限公司上述对价款金额为 3,364,000.00 元。2006 年 2 月，浙江富润印染有限公司收到浙江八达铜业有限公司上述对价款金额 18,500,000.00 元。未见原件，待补新协议内容。 浙江富润印染有限公司的拍卖资产经上述处置后，账面确认对浙江八达铜业有限公司的债权 8,000 万元，资产包购置总价 14,270 万元扣除上述 8,000 万元后的金额 6,270 万元，在上海西郊华 庭公寓和杭州北银别墅间按预计可收回金额为基础进行分配，确定上海西郊华庭公寓的入账价值为 29,834,281.02 元，杭州北银别墅的入账价值 32,865,718.98 元。截至 2005 年 12 月 31 日，上海西 郊华庭公寓已售房产按预计可收回金额为分配基础，转出成本 24,589,805.44 元，发生相关售房费用 716,854.00 元，确认房产处置收益 12,798,340.56 元。 （九）为实施浙江富润印染有限公司印染生产线技改项目，经诸暨市建设局、诸暨市国土资源局 同意，公司所属子公司浙江富润印染有限公司使用约 104680 平方米土地建设新厂区。2003 年度及 2005 年度，该公司共支付土地款 7,209,160.00 元，2004 年度浙江富润印染有限公司新厂区已投入使 用。截至 2005 年 12 月 31 日，与取得上述土地使用权证相关的手续尚未完成。由于上述土地的出让 金金额尚不确定，该公司账面暂按估计的价值 24,435,000.00 元转入固定资产，待确定实际价值后， 再进行调整。 （十）为实施浙江富润股份有限公司年产 4,980 万米多功能面料、1,060 万件（套）功能服装、 车饰及家纺制品建设项目，经诸暨市规划局同意，公司使用约 314,884 平方米土地建设新厂区（暂命 名为城西纺科基地）。城西纺科基地建成后原计划由浙江富润海茂纺织布艺有限公司、浙江富润纺织 有限公司入驻生产。截至 2005 年 12 月 31 日，公司及上述原计划入驻公司已累计投入 21,482,877.43 元用于厂区建设。由于城西纺科基地的部分土地尚未开始厂房建设，土地使用权证也 尚未取得，因此入驻该基地的主体将有可能发生变动。 （十一）2005 年度公司所属子公司浙江富润印染有限公司实现净利润 2,158 万元，经该公司董 事会批准，决定对经营管理技术骨干予以奖励，奖励额度为 5,061,609.69 元。根据董事会决议该公 司 2005 年 12 月 31 日账面保留的应付工资余额为 500 万元。 （十二）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损 失为-）： 项 目 2005 年度 各种形式的政府补贴 140,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 505,186.32 短期投资损益 21,224.58 各项非经常性营业外收入 14,064,203.76 各项非经常性营业外支出 -864,407.92 股权转让损益 3,001,000.00 流动资产盘盈盘亏 3,358.62 小 计 16,870,565.36 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 1,792.96 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 9,276,155.23 非经常性损益净额 7,592,617.17 60 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有浙江天健会计师事务所和注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的所有公司文件的正文及公告。 董事长：赵林中 浙江富润股份有限公司 61 浙江富润股份有限公司 2005 年年度报告 浙江富润股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 作为公司的董事和高级管理人员，我们保证公司 2005 年年度报告 所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司董事签名： 赵林中、陈学仁、陈黎伟、傅国柱、杨雷、周早春、王 坚 应叶华、何四新、周国凡、陈哲艮、何圣东、戴大鸣、马玉良 公司高级管理人员签名： 楼黎君、马力、尉雄鹰 二○○六年二月二十五日 62