退市海润(600401)G申龙2005年年度报告

江苏申龙高科集团股份有限公司 600401 2005 年年度报告 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 65 2 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陆建平，主管会计工作负责人贾亚琴，会计机构负责人（会计主管人员）张希录 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏申龙高科集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江苏申龙 公司英文名称：JIANGSUSHENLONGHI-TECHGROUPCO.,LTD 2、公司法定代表人：陆建平 3、公司董事会秘书：吴江渝 联系地址：江苏省江阴市申港镇申圩路 电话：0510-6620263 传真：0510-6620263 E-mail：shenlong@js-shenlong.com 4、公司注册地址：江苏省江阴市申港镇申圩路 公司办公地址：江苏省江阴市申港镇申圩路 邮政编码：214443 公司国际互联网网址：www.js-shenlong.com 公司电子信箱：group@js-shenlong.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 申龙 公司 A 股代码：600401 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 7 月 8 日 公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 1 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3200001104893 公司税务登记号码：江阴市国税局第五管理分局 320281250419541 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 2,960.15 净利润 2,078.50 扣除非经常性损益后的净利润 2,076.56 主营业务利润 5,372.24 3 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 其他业务利润 171.01 营业利润 2,490.42 投资收益 579.77 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -110.04 经营活动产生的现金流量净额 648.21 现金及现金等价物净增加额 -14,772.54 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 29,001.56 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -9,570.51 合计 19,431.05 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 155465.37 元。 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 126463.81 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入(万元) 33,130.35 27,097.96 22.26 21,147.18 利润总额(万元) 2,960.15 3,697.65 -19.95 3,640.69 净利润(万元) 2,078.50 2,485.08 -16.36 2,349.11 扣除非经常性损益的净利润(万元) 2,076.56 2,473.47 -16.05 2,294.94 每股收益(元) 0.081 0.173 -53.18 0.308 最新每股收益(元) 减少 1.41 个 净资产收益率（%） 5.42 6.83 6.85 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 减少 1.58 个 5.42 7.00 14.46 收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平 减少 1.45 个 5.55 7.00 14.46 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额(万元) 648.21 4,499.19 -85.59 1,017.02 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.025 0.314 -92.04 0.133 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产(万元) 85,523.03 62,762.84 36.26 46,169.21 股东权益（不含少数股东权益）(万元) 38,341.36 36,401.30 5.33 34,293.57 每股净资产(元) 1.486 2.539 -41.47 4.494 调整后的每股净资产(元) 1.467 2.518 -41.74 4.451 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 4 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 股东权益合 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 计 期初数 14,335.98 14,813.19 1,465.00 488.33 5,787.13 36,401.30 本期增加 11,468.78 99.36 361.09 120.37 1,717.41 13,646.64 本期减少 11,706.58 11,706.58 期末数 25,804.76 3,205.97 1,826.09 608.70 7,504.54 38,341.36 股本增加是因为实施用资本公积 10 转 8 的分配方案。 资本公积增加是因为收购太白集团股权产生的资本公积股权投资准备；资本公积减少是因为预提股权 分置改革费用和实施用资本公积 10 转 8 的分配方案。 盈余公积增加是本年提取增加数。 法定盈余公益金增加是因为本年提取增加数。 未分配利润增加是因为本年实现净利润增加的数额。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 - 3、其他内资持股 83,359,802 58.16 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644 39.31 48,600,000 其中：境内法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 - 有限售条件股份合计 83,359,802 58.16 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644 39.31 48,600,000 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 60,000,000 41.84 48,600,000 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000 60.69 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件股份合计 60,000,000 41.84 48,600,000 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000 60.69 三、股份总数 143,359,802 100.00 114,687,842.00 114,687,842.00 258,047,644 100.00 5 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 有限 售条 限售期满新增 无限售条件 件股 时 间 可上市交易股 股份数量余 说 明 份数 份数量 额 量余 额 江苏申龙创业集团有限公司承诺：自改革方案实施之日起 36 个 月内不上市交易或转让。在前项承诺期期满后，其通过证券交 2010- 101,447,644 0 258,047,644 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总 11-24 数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2003-09-10 8 30,000,000 2003-09-24 30,000,000 2000 年 7 月 28 日，经江苏省人民政府以苏政复[2000]169 号文批准，由江阴市申达实业有限公 司整体变更设立本公司，设立股本为 46311001 股。 2003 年 9 月 10 日，经中国证监会证监发行字[2003]105 号文批准，公司向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股（A 股）3000 万股，每股发行价格为 8.00 元。 2003 年 9 月 24 日，经上海证券交易所上证上交[2003]第 116 号文批准，公司人民币普通股（A 股） 3000 万股在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本公司于 2005 年 10 月-11 月实施了股权分置改革，本次股权分置改革对价方案：本公司非流通 股股东为使其持有本公司的非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付对价股份，即向方案实施 股权登记日（2005 年 11 月 22 日）登记在册的流通股股东每 10 股支付 4.5 股股票对价，共支付 4,860 万股股票给流通股股份。江苏申龙创业集团有限公司承诺：自改革方案实施之日起 36 个月内 不上市交易或转让。在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数 量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。详情参 见本公司《股权分置改革说明书（修订稿）》及《股权分置改革实施公告》。实施本次股权分置改革 方案后，公司总股本不变。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 9,272 前十名股东持股情况 股东名称 股东性 持股比例 持股总数 年度内增减 持有有限售条件 质押或冻 6 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 质 (%) 股份数量 结的股份 数量 江苏申龙创业集团有 其他 34.95 90,176,810 -43,200,539 90,176,810 无 限公司 江苏瀛寰实业集团有 其他 2.57 6,631,816 -2,211,301 4,615,869 无 限公司 东海证券有限责任公 其他 1.45 3,747,764 0 未知 司 江阴申达包装材料有 其他 1.27 3,266,613 -1,564,920 3,266,613 无 限公司 无锡联合科技网络有 其他 0.70 1,805,769 -865,080 1,805,769 无 限公司 交通银行－国联优质 其他 0.39 1,000,000 0 未知 成长证券投资基金 江阴申达科技工业园 其他 0.35 902,883 -432,540 902,883 无 物业管理有限公司 江苏亚包工程规划设 其他 0.26 679,700 -325,620 679,700 无 计研究院有限公司 陈崇智 其他 0.24 614,051 0 未知 张宏英 其他 0.22 564,427 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 东海证券有限责任公司 3,747,764 人民币普通股 交通银行－国联优质成长证券投资基 1,000,000 人民币普通股 金 陈崇智 614,051 人民币普通股 张宏英 564,427 人民币普通股 杨玉霞 504,606 人民币普通股 高新红 414,990 人民币普通股 陈伟建 390,000 人民币普通股 邓苏加 372,186 人民币普通股 崔连馥 368,024 人民币普通股 任晓铭 339,300 人民币普通股 上述股 东关联 公司第一大股东与前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系。公司未知前 10 名无限售条件股东之 关系或 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 一致行 人。 动关系 的说明 前 10 名股东中,社会法人股股东之间无关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可 上市交易情况 有限售条 持有的有限 可上 件股东名 售条件股份 新增可上 限售条件 市交 称 数量 市交易股 易时 份数量 间 江苏申龙 12,902,382 2008- 12,902,382 自改革方案实施之日起 36 个月内不上市交易或转 7 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 创业集团 11-24 让。在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌 有限公司 交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十 四个月内不超过百分之十。 江苏申龙 2009- 创业集团 12,902,382 12,902,382 11-24 有限公司 江苏申龙 2010- 创业集团 64,372,046 64,372,046 11-24 有限公司 江苏瀛寰 2006- 实业集团 4,615,869 4,615,869 11-24 有限公司 江阴申达 2006- 包装材料 3,266,613 3,266,613 11-24 有限公司 无锡联合 2006- 科技网络 1,805,769 1,805,769 11-24 有限公司 江阴申达 科技工业 2006- 园物业管 902,883 902,883 11-24 理有限公 司 江苏亚包 工程规划 2006- 设计研究 679,700 679,700 11-24 院有限公 司 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：江苏申龙创业集团有限公司 法人代表：符炳方 注册资本：10,000 万元人民币 成立日期：2000 年 3 月 31 日 主要经营业务或管理活动： 主要经营业务或管理活动：生产销售塑料制品、各种包装材料、纸 制品、机器设备、金属加工、精密模具、机械设备、需配件及技术的进口业务等，经营进料加工和 “三来一补”业务，随着产业结构的调整，江苏申龙创业集团有限公司已发展成为多元化的投资控股 公司。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：符炳方 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：历任江阴市耐火材料厂副书记，申达集团公司副总经理、副书记，江阴申龙创 业包装厂厂长，江阴申龙创业有限公司董事长、总经理。现任江苏申龙创业集团有限公司董事长、总 经理，本公司董事。 8 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 符炳方 30% 江苏申龙创业集团有限公司 34.95% 江苏申龙高科集团股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 后) 2003-12- 2006-12- 陆建平 董事长 男 43 0 0 0 14.93 31 31 2003-12- 2006-12- 符炳方 董事 男 47 0 0 0 31 31 董事(副总 2003-12- 2006-12- 张健 男 36 0 0 0 8.89 裁） 31 31 2005-05- 2006-12- 钱小涛 董事(总裁) 男 51 0 0 0 14.48 28 31 2003-12- 2006-12- 姚自力 董事 男 37 0 0 0 31 31 2003-12- 2006-12- 单玉华 董事 女 42 0 0 0 31 31 2003-12- 2006-12- 陆德明 独立董事 男 49 0 0 0 3.00 31 31 2003-12- 2006-12- 王培生 独立董事 男 62 0 0 0 3.00 31 31 2003-12- 2006-12- 张曾乾 独立董事 男 53 0 0 0 3.00 31 31 9 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 2005-05- 2006-12- 薛峰 监事长 男 40 0 0 0 28 31 2003-12- 2006-12- 林硕奇 监事 男 33 0 0 0 31 31 职工代表监 2003-12- 2006-12- 於明强 男 38 0 0 0 1.97 事 31 31 2004-08- 2006-12- 贾亚琴 财务总监 女 43 0 0 0 11.74 01 31 2003-12- 2006-12- 王德兴 总工程师 男 51 0 0 0 9.24 31 31 2003-12- 2006-12- 吴江渝 董事会秘书 男 39 0 0 0 5.27 31 31 合计 / / / / / / 75.52 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陆建平，历任无锡市委宣传部，江阴市委宣传部科长，江阴市长山镇党政办主任，要塞镇副 镇长，本公司董事长兼总经理。现任本公司董事长。 (2)符炳方，历任江阴市耐火材料厂副书记，申达集团公司副总经理、副书记，江阴申龙创业包 装厂厂长，江阴申龙创业有限公司董事长、总经理。现任江苏申龙创业集团有限公司董事长、总经 理，本公司董事。 (3)张健，历任江阴市申达包装材料厂厂长，江苏申龙创业集团有限公司营销部经理。现任本公 司常务副总经理、董事。 (4)钱小涛，历任苏州塑料七厂车间主任兼团总支书记；苏州塑料三厂厂长；苏州塑料四厂厂长 兼书记；中外合资高利达特种复合材料有限公司董事长兼总经理；苏州工业园区思索包装材料有限公 司董事长兼总经理；苏州工业园区科技工业发展有限公司总经理兼中外合资日合成实业（苏州）有限 公司副总经理；苏州工业园永兴精细化工有限公司董事长；苏州工业园区安泰电源设备有限公司董事 长；苏州工业园区网络科技股份有限公司董事、副总经理；苏州友先影视文化传播有限公司总经理； 苏州工业园区科技中心总经理；苏州工业园区信息产业有限公司董事长兼总经理；苏州工业园区创新 科技发展有限公司董事长兼总经理。现任江苏申龙高科集团股份有限公司总裁。 (5)姚自力，历任江苏常州能源设备总厂研究所所长、江苏同大股份有限公司新品研发部经理、 福建中银集团总裁助理兼环保事业部总经理、常州五环集团副总经理。现任江苏创源科技新材料有限 公司总经理，本公司董事。 (6)单玉华，历任江阴市墙地砖厂工会干事，申达集团公司工会主席，江阴申龙创业包装厂办公 室主任。现任申龙创业工会副主席，本公司董事。 (7)陆德明，历任复旦大学经济学院院长，上海市政府决策咨询专家，云南省政府顾问，上海市 工商行政管理局咨询专家，台湾经济研究中心主任，香港上海发展联合研究所所长，中国建设银行咨 询专家，苏州、镇江、南通市政府顾问。现任本公司独立董事。 (8)王培生，历任江阴市税务局税务员、副所长，江苏苏瑞会计师事务所副主任。现在无锡普信 会计师事务所江阴分所工作。现任本公司独立董事。 (9)张曾乾，历任江苏省南箐高级中学教研组组长、副校长、副书记。现任江阴职业技术学院党 委书记、院长，本公司独立董事。 (10)薛峰，历任国营江阴化工一厂质检科科员、科长、分厂厂长；现任江苏申龙创业集团有限公 司发展部经理。 (11)林硕奇，历任江苏申龙创业集团有限公司办公室主任助理、党政办主任。现任申龙创业法律 服务部副经理，本公司监事会监事。 (12)於明强，历任申港金属制品厂团支部书记、车间主任。现任本公司职工代表监事兼供应部副 经理。 (13)贾亚琴，历任江阴市西石桥晶体元件厂会计，江阴市西石桥镇经管办会计，江阴市委农工部 干事，江阴黄山会计师事务所所长，江阴乡镇企业资产评估事务所所长，江阴正大资产评估事务所有 限公司负责人。现任本公司财务总监。 10 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 (14)王德兴，历任无锡彩印厂生产科长，国泰彩印有限公司生产部长和总经理助理，华义贴体包 装公司副总经理，多次获省、市科技进步奖。现任本公司总工程师。 (15)吴江渝，历任外商独资企业华裕(无锡)制药有限公司人事主管兼工会主席。现任本公司董事 会秘书、办公室主任。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 江苏申龙创业集团有 符炳方 董事长兼总经理 2000-03-01 2006-12-31 是 限公司 江苏申龙创业集团有 单玉华 工会副主席 2000-03-01 2006-12-31 是 限公司 江苏申龙创业集团有 薛峰 发展部经理 2005-05-28 2006-12-31 是 限公司 江苏申龙创业集团有 是 林硕奇 法律服务部副经理 2000-03-01 2006-12-31 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 江苏创源科技新材料 姚自力 总经理 是 有限公司 陆德明 复旦大学 是 无锡普信会计师事务 王培生 是 所江阴分所 张曾乾 江阴职业技术学院 党委书记、院长 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其 报酬由董事会决策。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司薪酬管理办法和绩效考核制度。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 符炳方 是 姚自力 是 单玉华 是 薛峰 是 林硕奇 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李亮 董事、副总经理 工作变动 吴兵 监事长 工作变动 沈文南 副总经理 工作变动 邵虹 副总经理 工作变动 高国富 副总经理 工作变动 11 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 新聘钱小涛为公司董事、总经理；新聘薛峰为公司监事、监事长。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 436 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 33 营销人员 59 生产人员 269 技术人员 67 财务人员 8 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上学历 29 大学专科学历 44 中技及以下学历 363 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司上市以来，严格按法律法规和监管部门要求规范运作。公司法人治理结构健全，各项内控制 度较完善；公司不断规范对外信息披露行为，加强投资者关系管理，重视股东回报；公司严格募集资 金管理，关联交易和资产经营运作规范；公司与控股股东做到“五分开”，控股股东积极支持上市公 司发展。 新修订的《公司法》、《证券法》以及《关于提高上市公司质量的意见》颁布后，公司认真组织学习 “两法”及《意见》精神，并对照有关要求，深入开展自查。2006 年，公司将在进一步学习政策法 规的基础上，结合公司实际，修改完善相关规章制度，更好地发挥董事会、监事会、独立董事的作 用；进一步提高公司信息披露质量，强化投资者关系管理，维护全体股东的合法权益；完善激励约束 机制，加强企业管理，努力增强企业经济效益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陆德明 12 10 2 0 王培生 12 12 0 0 张曾乾 12 12 0 0 报告期内 3 名独立董事认真履行职责，确保董事会决策的公平、公正、公开、有效，对公司的关 联交易和重大决策发表了独立意见，提出了有益的建议，切实维护了全体股东，特别是中、小股东的 利益，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 12 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理，副总经理，财务总监，董 事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并领取报酬。 3)、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和供销体系。商标、非专利 技术等无形资产均由公司拥有。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、 监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立会计核算体系和财务 管理制度，公司独立在银行开户，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员接受董事会的考核，奖惩。为促进公司可持续发展和维护股东的长期利益，公 司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和 工作业绩相联系，并取得了一定的效果。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 27 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日 的上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 11 月 14 日召开股权分置改革相关股东会议临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 15 日的上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期公司经营情况及分析 本公司属于软塑印刷包装行业，是专业从事软塑印刷产品的生产工艺研发、生产和销售的高新技术 企业集团。主要生产软塑印刷及复合产品和母料添加剂产品。前者主要用于高档医药包装和食品包装 以及其他产品的包装；后者主要用于软塑材料的改性。 报告期内，本公司主营业务收入为 33130.35 万元，同比增长了 22.26%；其中：软塑包装及复合产 品主营业务收入 22731.72 万元，同比增长了 10.87%；母料添加剂产品主营业务收入 10398.63 万 元，同比上升了 57.70%。 报告期内，本公司主营业务利润 5372.24 万元，同比下降了 6.37%，主要是因原料价格上涨导致成 本费用上升所致。 报告期内，本公司利润总额 2960.15 万元，同比下降了 19.95%，主要是因原料价格上涨导致成本 费用上升所致。 报告期内，本公司净利润 2078.50 万元，同比下降了 16.36%，主要是因原料价格上涨导致成本费 用上升所致。 13 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，本公司净资产收益率为 5.42%，比去年同期下降了 1.41 个百分点，主要是因为净利润 下降幅度小于净资产增长幅度。 2、主要控股及参股公司经营情况 （1）江苏创源科技新材料有限公司 该公司注册资本 5000 万元，主要产品为母料添加剂。报告期实现主营业务收入 10398.63 万元，主 营业务利润 1293 万元，净利润 365 万元。本公司所占权益比例为 90%。 （2）靖江国际大酒店有限公司 该公司注册资本 2000 万元，主要从事住宿、餐饮、娱乐、商务服务、日用百货小商品、烟酒零售 等业务。报告期实现主营业务收入 3606 万元，主营业务利润 1984 万元，净利润 105 万元。本公司所 占权益比例为 38%。 （3）江苏太白集团有限公司 该公司注册资本 5193.94 万元，主要产品为钛白粉。报告期实现主营业务收入 21781 万元，主营业 务利润 2161 万元，净利润 1670 万元。本公司所占权益比例为 36%。 （4）江阴赛生聚酯新材料有限公司 该公司注册资本 2998 万美元，本公司所占权益比例为 60.32%，主要产品为膜用聚酯切片。报告期 公司处于项目建设阶段，尚未正式投产。 3、公司未来发展的展望 （1）发展趋势及面临的形势。 “十一五”期间，随着我国国民经济的快速发展和居民消费的多样化、人们收入的增加和生活水平 的提高，包装消费的总量仍将不断增加，包装产品的档次、结构也将发生较大变化。同时，包装消费 将呈现多层次，一些无害、无污染的绿色高档包装产品有较大的市场需求增长潜力，具有良好的国内 外广阔的市场前景。但是，由于国际石油价格的持续高位震荡，致使塑料包装制品成本居高不下，市 场竞争加剧，行业获利空间受到挤压，这使公司在面临机遇的同时也要经历严峻的挑战。 (2)公司发展思路。 面对所处行业的发展机遇和竞争态势，公司将坚持以效益为根本、改革为动力、创新为主线、全 面提升经营质量、增强参与市场竞争的综合能力的经营思想，以培育提炼符合现代企业要求的经营理 念和企业文化、探索创立具有自身特点的管控模式、整合优化公司各类资源配置、提高资源利用效 率、积极推动技术进步，并围绕客户需求搞好技术研发和新品开发、充分发挥各级经营团队的主观能 动作用，保持公司长期稳定、持续、健康发展，争取成为同行业中竞争力最强、综合效益最好的企业 之一。 （3）公司 2006 年经营目标和重点工作。 2006 年，是国家“十一五”规划的第一年，也是公司实施股权分置改革后的第一年，是公司将努 力发展成为软塑包装上游化工领域与下游彩印包装领域综合服务提供商战略的关键之年。为此，公司 要重点做好以下工作： 1）加快募集资金项目的投产实施，使之尽快成为公司新的经济利益增长点； 2）继续加快客户结构调整，通过对被包装物品附加值的分析，向高附加值的产品领域调整，在做 好量、本、利的分析与平衡工作的基础上，做好产品方向选择并确定客户结构调整目标。 3）统一理念和营造氛围，构建富有内在活力和公司特点的文化体系； 4）健全体系和规范机制，构建面向市场的管控模式和运行机制； 5）统筹协调和优化配置，发挥有效协调及合理优化配置各项资源的功能； 6）推动创新和激活内力，通过理念创新和机制创新形成良性的竞争机制； 7）重视和切实抓好企业安全生产和安全经营，强化安全意识，规范安全行为，推进各项工作协调 发展。 （4）公司 2006 年资金保障和解决方案。 公司将切实结合发展战略目标，制定发展规划和实施计划，合理筹资、安排和使用资金。同时，公 司已完成了股权分置改革，具备了证券市场再融资的前提条件，因此公司融资渠道畅通，未来资金来 源有充足保证。 （5）可能面临的经营风险。 14 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 一是受行业内部竞争及下游产业状况和经济周期影响带来一定的市场风险；二是若国际石油价格持 续上涨，则对公司成本控制造成不利影响，进而对公司整体经营和盈利能力带来一定风险。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 5.61 个 印刷 227,317,179.07 185,793,018.33 18.27 10.87 19.84 百分点 减少 1.61 个 化工 103,986,293.74 90,864,381.44 12.62 57.70 60.64 百分点 产品 软塑印刷及复合 减少 5.61 个 227,317,179.07 185,793,018.33 18.27 10.87 19.84 产品 百分点 减少 1.61 个 母料添加剂产品 103,986,293.74 90,864,381.44 12.62 57.70 60.64 百分点 软塑印刷及复合产品主营业务收入比例为 68.61%;母料添加剂产品主营业务收入比例为 31.39%。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,094.69 万元人民币，比上年增加 1,609.69 万元人民币，增加的比例为 684.97％。报告期内，公司资本金投入的有：江苏镇钛化工有限公司 2100 万元；江苏太白集团有限 公司 743 万元；江苏创源科技新材料有限公司增资 2125 万元；收购项目投入有：江苏镇江太白集团 公司 30%股权收购 1126.69 万元。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 江苏镇钛化工有限公司 钛白粉生产、销售 35 江苏太白集团有限公司 钛白粉生产、销售 36 江苏创源科技新材料有限公司 母料添加剂生产、销售 90 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003-09-24 年通过首次发行募集资金 22,991 万元人民币，已累计使用 22,991 万元 人民币，其中本年度已使用 13,695.5 万元人民币，尚未使用 0 万元人民币 公司募集资金总额 22991 万元，用于高阻隔复合医药包装材料技改项目 4858 万元，投入江阴赛 生聚酯新材料有限公司项目 13695.5 万元,用于补充本公司流动资金 4437.5 万元。截止 2005 年 12 月 31 日所募资金已全部使用完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计 更项目 额 情况 进度 收益 高阻隔复合医药包装材料 4,498.30 否 4,858.00 是 是 技改项目 15 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 氧化硅真空镀膜技改项目 18,578.80 是 否 否 合计 22,991.00 / / / 1)、高阻隔复合医药包装材料技改项目 项目拟投入 4,498.30 万元人民币，实际投入 4,858.00 万元人民币，已完成 2)、氧化硅真空镀膜技改项目 项目拟投入 18,578.80 万元人民币 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后项 是否符 是否符 对应原承诺项目 实际投入金 预计收 产生收 承诺项目名称 目拟投入 合计划 合预计 名称 额 益 益情况 金额 进度 收益 江阴赛生聚酯新材料有 氧化硅真空镀膜 13,695.50 13,695.50 限公司项目 技改项目 氧化硅真空镀膜 补充本公司流动资金 4,437.50 4,437.50 技改项目 合计 / / / 1)、江阴赛生聚酯新材料有限公司项目 公司变更原计划投资项目氧化硅真空镀膜技改项目，变更后新项目拟投入 13,695.50 万元人民 币，实际投入 13,695.50 万元人民币 2)、补充本公司流动资金 公司变更原计划投资项目氧化硅真空镀膜技改项目，变更后新项目拟投入 4,437.50 万元人民 币，实际投入 4,437.50 万元人民币 “开发生产氧化硅真空镀膜技术改造项目”由于目前国内市场尚未完全成熟。为了合理有效地使 用募集资金，保证广大投资者的利益，拟暂缓实施该项目。为提升公司的核心竞争力，增强经济效 益，将剩余募集资金投到项目前景较好的新项目中，但公司仍将密切关注原项目的发展动态，是否实 施，将依据市场情况酌情确定。 4、非募集资金项目情况 1)、江苏太白集团有限公司 公司出资 1,869.69 万元人民币投资该项目，已完成 2)、江苏镇钛化工有限公司 公司出资 2,100.00 万元人民币投资该项目，已完成 3)、江苏创源科技新材料有限公司 公司出资 2,125.00 万元人民币投资该项目，已完成 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 24 日召开二届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 1 月 25 日的《上 海证券报》 2)、公司于 2005 年 3 月 28 日召开二届十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的《上 海证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 5 日召开二届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日的《上海 证券报》 16 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 4)、公司于 2005 年 4 月 23 日召开二届十五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的《上 海证券报》 5)、公司于 2005 年 5 月 9 日召开二届十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的《上 海证券报》 6)、公司于 2005 年 6 月 24 日召开二届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《上 海证券报》 7)、公司于 2005 年 8 月 18 日召开二届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的《上 海证券报》 8)、公司于 2005 年 9 月 2 日召开二届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 3 日的《上海 证券报》 9)、公司于 2005 年 9 月 28 日召开二届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 29 日的《上 海证券报》 10)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开二届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日 的《上海证券报》 11)、公司于 2005 年 11 月 10 日召开二届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 11 日 的《上海证券报》 12)、公司于 2005 年 11 月 29 日召开二届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日 的《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2004 年度利润分配的执行情况 报告期内，公司 2004 年度利润分配方案经 2005 年 5 月 27 日召开的本公司 2004 年年度股东大会审 议通过。董事会分别于 2005 年 5 月 28 日和 2005 年 6 月 16 日在《上海证券报》刊登了相关决议公告 及利润分配和资本公积转增股本的实施公告。经江苏公证会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年 度实现净利润 24850755.04 元，根据公司章程有关规定，提取法定盈余公积金 2796399.74 元，提取 公益金 1398199.87 元，加上留存的未分配利润 56250825.91 元，本次可供股东分配的利润为 76906981.34 元。鉴于公司的实际情况，决定对 2004 年度可供股东分配的利润不进行利润分配。根 据公司 2004 年度股东大会审议通过的“关于公司 2004 年度利润分配及资本公积转增股本的议案”， 本次资本公积转增股本的方案为：以 2004 年末总股本 14335.9802 万股为基数,每 10 股转增 8 股, 转 增后,公司总股本增至 25804.7644 万股,资本公积金由 148133921.16 元减至 33446081.16 元。公司于 2005 年 6 月 23 日实施了新增可流通股份的上市流通，并于 2005 年 8 月 1 日完成了工商变更登记的 相关事宜。 （2）公司股权分置改革执行情况 公司于 2005 年 11 月 10 日至 2005 年 11 月 14 日举行股权分置改革相关会议，以全体参会股东 99.4%和参与表决的流通股东 97.08%的赞成率成功完成了股权分置改革工作，对价方案于 11 月 22 日 实施完毕，公司股票于 11 月 24 日复牌，股票简称变更为“G 申龙”。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 4 月 23 日召开二届五次监事会，，应到监事 3 人,实到监事 3 人，会议符合 《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下事项：《公司 2004 年度监事会工作报 告》；《公司 2004 年度财务决算报告》；《公司 2005 年财务预算报告》；《公司 2004 年年度报告 及其摘要》；《公司 2004 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》；《关于修改公司章程的议 案》；审议通过《公司 2005 年第一季度报告》；《公司续聘 2005 年度审计机构》的议案；关于预计 公司 2005 年日常关联交易总金额的议案；关于为控股子公司江阴赛生聚酯新材料有限公司向中国银 17 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 行江阴支行申请 650 万欧元借款提供担保的议案；关于吴兵先生辞去公司第二届监事会监事、监事长 及同意薛峰先生为公司第二届监事会监事候选人的预案。 2、公司于 2005 年 5 月 27 日召开二届六次监事会，应到监事 3 人,实到监事 3 人，会议符合《公 司法》和《公司章程》的规定。审议通过了关于选举薛峰先生为公司第二届监事会监事长的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关规定，对公司的决策程序、内部 控制制度和公司董事及高管人员执行职务等行为进行了监督与检查，并列席了 2005 年度公司各次董 事会和股东大会。监事会认为： 公司依法规范运作，决策程序合法，董事会按照股东大会的决议， 认真履行了职责，各项决策符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已建立了独立董事制 度，公司董事及其他高级管理人员能够严格依法履行职责；没有违反有关法律、法规、《公司章程》 及损害公司和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司年度财务报告，符合公司实际，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，监 事会无异议。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司变更部分募集资金的使用用途，程序规范，不存在法律障碍。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2005 年公司参与江苏太白集团公司改制并成功受让了江苏太白集团公司 30%国有产权,借此公司 获得了一个有较强实力的新型产业发展平台，进一步提高公司的盈利贡献率,扩充了公司资产规模并 为公司后续发展提供新的空间。 公司监事会认为：本次受让江苏太白集团公司股权的决策程序合法，不存在违反有关法律、法规、 《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方的关联交易是公平的，决策程序符合有关法规和公司章程的规定，不存在内幕交易 和损害公司及非关联股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 5 月 9 日，本公司向`镇江市国资委购买江苏太白集团公司 30%国有产权，该资产的 帐面价值为 136,403,811.53 元人民币，评估价值为 162,824,042.34 元人民币，实际购买金额为 11,266,856.13 元人民币，本次收购价格的确定依据是本次收购价格的确定依据是以经评估净资产扣 除改制提留费用后的净值为基础。，该事项已于 2005 年 5 月 10 日刊登在上海证券报上。已完成，该 资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 5,064,784.64 元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 江阴申 版辊加 遵循平 216.98 1.27 现金 龙制版 工承揽 等、自 18 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 有限公 愿、等 司 价、有 偿的原 则。 江阴申 遵循平 达科技 等、自 工业园 物业综 愿、等 622.41 100.00 现金 物业管 合服务 价、有 理有限 偿的原 公司 则。 江阴申龙制版有限公司生产能力一直比较稳定，双方有长期良好的合作关系，不会发生不能履约 的情形。 江阴申达科技工业园物业管理有限公司经营一直比较稳定，具有丰富的综合服务管理经验，双方有长 期良好的合作关系，且与公司毗邻，不会发生不能履约的情形。 以上两类关联交易项目公司均有较强的独立选择权。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 申达集团有 连带责 2005-10-01～2006- 2005-10-01 3,000 否 否 限公司 任担保 03-31 报告期内担保发生额合计 3,000 报告期末担保余额合计 3,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,711.92 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,711.92 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,711.92 担保总额占公司净资产的比例(%) 27.94 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 19 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1)、2005 年 10 月 1 日，本公司公司本部江苏申龙高科集团股份有限公司为申达集团有限公司提 供担保，担保金额为 3,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日，该担保 存在反担保，逾期金额为 0，该事项已于 2005 年 9 月 3 日刊登在上海证券报上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司全体非流通股股东除严格遵循《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改 革业务操作指引》等相关法律法规中的各项法定要求外，持有公司 5%以上股份的股东江苏申龙创业 集团有限公司尚作出如下承诺： 1．持有公司的非流通股股份自改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。 2．在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份 总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 报告期内，公司全体非流通股股东切实履行了上述承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，公司现聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工 作的酬金共约 400,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计 服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会、董事均未受中国证监会的处罚及上海证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 20 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经江苏公证会计师事务所有限公司注册会计师夏正曙、孙广友审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 苏公 W[2006]A382 号 江苏申龙高科集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的江苏申龙高科集团股份有限公司（以下简称江苏申龙公司）2005 年 12 月 31 日的母公司资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的母公司利润表及合并利润表、母公司利润分 配表及合并利润分配表和 2005 年度的母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 江苏申龙公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了江苏申龙公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：夏正曙 、孙广友 中国无锡 2006 年 4 月 25 日 （二）财务报表 21 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 5- 货币资金 161,600,032.08 309,325,426.90 96,043,959.03 211,425,067.53 1 短期投资 5- 应收票据 7,681,029.00 7,591,606.48 3,169,929.00 2,087,000.00 2 应收股利 应收利息 5- 应收账款 61,917,568.25 51,322,024.13 48,481,989.91 43,064,046.72 3 5- 其他应收款 16,853,035.33 3,065,185.65 81,102,333.23 2,441,588.20 4 5- 预付账款 10,733,362.71 3,688,576.69 8,993,395.36 3,323,261.21 5 应收补贴款 5- 存货 39,356,759.39 35,105,014.82 25,989,319.50 22,853,702.71 6 5- 待摊费用 2,361,490.40 2,630,485.33 2,123,935.78 2,539,178.96 7 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 300,503,277.16 412,728,320.00 265,904,861.81 287,733,845.33 长期投资： 5- 长期股权投资 60,448,571.54 13,959,030.85 262,801,713.97 96,110,258.67 8 长期债权投资 长期投资合计 60,448,571.54 13,959,030.85 262,754,684.60 96,110,258.67 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷 5- 差以“-”号表示，合并 3,040,000.00 3,420,000.00 8 报表填列) 固定资产： 5- 固定资产原价 211,565,561.87 197,381,501.60 170,692,401.43 169,876,450.59 9 5- 减：累计折旧 63,553,232.77 53,748,465.26 60,496,199.14 52,611,017.75 9 固定资产净值 148,012,329.10 143,633,036.34 110,196,202.29 117,265,432.84 5- 减：固定资产减值准备 9 固定资产净额 148,012,329.10 143,633,036.34 110,196,202.29 117,265,432.84 22 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 5- 工程物资 12,142,007.83 19,813,777.20 10 5- 在建工程 311,290,318.75 16,286,131.63 200,000.00 11 固定资产清理 固定资产合计 471,444,655.68 179,732,945.17 110,196,202.29 117,465,432.84 无形资产及其他资产： 5- 无形资产 20,525,223.54 20,825,637.75 20,503,135.54 20,787,369.25 12 5- 长期待摊费用 2,308,564.79 382,500.27 175,358.33 208,067.08 13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,833,788.33 21,208,138.02 20,678,493.87 20,995,436.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 855,230,292.71 627,628,434.04 659,581,271.94 522,304,973.17 负债及股东权益： 流动负债： 5- 短期借款 157,000,000.00 95,000,000.00 142,000,000.00 80,000,000.00 14 5- 应付票据 92,114,623.00 72,575,303.00 15 5- 应付账款 87,363,057.82 55,311,536.90 45,406,302.77 44,024,747.98 16 5- 预收账款 912,517.60 5,068,304.94 862,517.60 5,068,304.94 17 应付工资 200,792.60 应付福利费 70,994.98 应付股利 5- 应交税金 349,015.72 4,999,608.43 -404,169.97 4,337,782.53 18 5- 其他应交款 77,657.71 -302,085.34 76,971.71 -251,002.35 19 5- 其他应付款 13,767,415.56 3,371,819.72 13,172,741.35 5,012,134.99 20 5- 预提费用 2,378,000.00 2,378,000 21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 353,962,287.41 163,720,972.23 276,067,666.46 138,191,968.09 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 5- 应付债券 62,268,050.00 93,207,550.00 22 长期应付款 5- 专项应付款 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 23 23 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 其他长期负债 长期负债合计 62,368,050.00 93,307,550.00 100,000.00 20,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 416,330,337.41 257,028,522.23 276,167,666.46 158,291,968.09 少数股东权益(合并报表 55,486,349.82 6,586,906.73 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 5- 实收资本（或股本） 258,047,644.00 143,359,802.00 258,047,644.00 143,359,802.00 24 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 258,047,644.00 143,359,802.00 258,047,644.00 143,359,802.00 5- 资本公积 32,059,678.34 148,131,871.16 32,059,678.34 148,131,871.16 25 5- 盈余公积 18,260,915.36 14,650,036.08 16,851,295.29 13,733,552.61 26 5- 其中：法定公益金 6,086,971.80 4,883,345.37 5,617,098.43 4,577,850.87 26 5- 未分配利润 75,045,367.78 57,871,295.84 76,454,987.85 58,787,779.31 27 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 383,413,605.48 364,013,005.08 383,413,605.48 364,013,005.08 益）合计 负债和所有者权益（或股 855,230,292.71 627,628,434.04 659,581,271.94 522,304,973.17 东权益）总计 公司法定代表人: 陆建平 主管会计工作负责人: 贾亚琴 会计机构负责人: 张希录 24 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 331,303,472.81 270,979,637.49 227,317,179.07 205,038,429.53 减：主营业务成本 276,657,399.77 212,646,268.82 185,793,018.33 156,081,892.65 主营业务税金及附加 923,716.12 958,884.36 729,906.84 854,301.32 二、主营业务利润（亏损 53,722,356.92 57,374,484.31 40,794,253.90 48,102,235.56 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,710,131.29 1,793,521.10 1,218,085.27 1,548,662.68 以“-”号填列） 减: 营业费用 6,403,433.04 5,218,937.01 3,550,142.14 3,686,603.21 管理费用 19,947,574.34 15,481,355.56 17,756,481.71 13,643,579.81 财务费用 4,177,291.79 1,352,874.85 3,082,333.96 693,603.39 三、营业利润（亏损以 24,904,189.04 37,114,837.99 17,623,381.36 31,627,111.83 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5,797,704.74 209,030.85 9,159,031.31 3,322,273.25 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 156,690.97 71,193.15 144,434.97 61,052.44 减：营业外支出 1,257,094.77 418,601.77 984,328.56 235,949.53 四、利润总额（亏损总额 29,601,489.98 36,976,460.22 25,942,519.08 34,774,487.99 以“-”号填列） 减：所得税 8,525,001.67 11,961,850.32 5,157,567.86 9,923,732.95 减：少数股东损益 291,537.09 163,854.86 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 20,784,951.22 24,850,755.04 20,784,951.22 24,850,755.04 ”号填列） 加：年初未分配利润 57,871,295.84 56,250,825.91 58,787,779.31 56,700,323.02 其他转入 六、可供分配的利润 78,656,247.06 81,101,580.95 79,572,730.53 81,551,078.06 减：提取法定盈余公积 2,407,252.85 2,796,399.74 2,078,495.12 2,485,075.50 提取法定公益金 1,203,626.43 1,398,199.87 1,039,247.56 1,242,537.75 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 75,045,367.78 76,906,981.34 76,454,987.85 77,823,464.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,773,485.50 3,773,485.50 转作股本的普通股股利 15,262,200.00 15,262,200.00 25 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 75,045,367.78 57,871,295.84 76,454,987.85 58,787,779.31 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陆建平 主管会计工作负责人: 贾亚琴 会计机构负责人: 张希录 26 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:江苏申龙高科集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 373,254,626.00 255,659,484.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 925,248.01 876,775.65 经营活动现金流入小计 374,179,874.01 256,536,259.91 购买商品、接受劳务支付的现金 309,578,851.52 207,652,640.63 支付给职工以及为职工支付的现金 13,810,229.76 10,321,804.77 支付的各项税费 24,354,288.58 19,399,059.87 支付的其他与经营活动有关的现金 5-35 19,954,367.64 15,754,660.96 经营活动现金流出小计 367,697,737.50 253,128,166.23 经营活动现金流量净额 6,482,136.51 3,408,093.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 265,453,123.33 3,662,723.34 付的现金 投资所支付的现金 39,698,186.77 156,538,774.81 支付的其他与投资活动有关的现金 5-36 7,086,742.25 77,956,067.41 投资活动现金流出小计 312,238,052.35 238,157,565.56 投资活动产生的现金流量净额 -312,238,052.35 -238,157,565.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 48,607,906.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 157,000,000.00 142,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5-37 81,240,000.00 81,240,000.00 筹资活动现金流入小计 286,847,906.00 223,240,000.00 偿还债务所支付的现金 115,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,818,008.27 3,871,636.62 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 128,818,008.27 103,871,636.62 27 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 274,870,485.77 119,368,363.38 四、汇率变动对现金的影响 623.29 五、现金及现金等价物净增加额 -147,725,394.82 -115,381,108.50 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,784,951.22 20,784,951.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 291,537.09 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,741,338.15 1,468,244.84 固定资产折旧 12,417,007.26 10,617,387.14 无形资产摊销 470,514.46 467,550.46 长期待摊费用摊销 163,958.75 163,958.75 待摊费用减少（减：增加） 263,078.93 415,243.18 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,783,945.21 3,871,636.62 投资损失（减：收益） -5,797,704.74 -9,159,031.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,251,744.57 -3,135,616.79 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,118,669.75 -12,879,581.99 经营性应付项目的增加(减：减少) -7,266,075.50 -9,206,648.44 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 6,482,136.51 3,408,093.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 161,600,032.08 96,043,959.03 减：现金的期初余额 309,325,426.90 211,425,067.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -147,725,394.82 -115,381,108.5 公司法定代表人: 陆建平 主管会计工作负责人: 贾亚琴 会计机构负责人: 张希录 28 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 3,653,321.99 1,965,802.01 / / 5,619,124.00 其中：应收账款 2 3,463,426.81 1,214,988.49 / / 4,678,415.30 其他应收款 3 189,895.18 750,813.52 / / 940,708.70 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 3,653,321.99 1,965,802.01 5,619,124.00 公司法定代表人: 陆建平 主管会计工作负责人: 贾亚琴 会计机构负责人: 张希录 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1401 0.1435 0.2082 0.2082 营业利润 0.0650 0.0665 0.0965 0.0965 净利润 0.0542 0.0555 0.0805 0.0805 扣除非经常性损益后的净利润 0.0542 0.0555 0.0805 0.0805 29 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 江苏申龙高科集团股份有限公司(原名：江苏申龙高科股份有限公司，以下简称本公司),前身为 江阴市申达实业有限公司（以下简称有限公司），有限公司于 1997 年 7 月 18 日由申达集团公司、江 阴市申达包装材料厂投资设立，取得企业法人营业执照，注册号为 3202811106668，注册资本 1000 万元人民币。1999 年 9 月 10 日，江阴市申达包装材料厂将其所持有限公司的 145 万元出资额依法转 让给江阴市申达包装材料有限公司，并于 1999 年 9 月 30 日申达集团公司以其全资企业江阴市申达包 装材料厂 58.2565％的净资产价值 3145 万元增加有限公司注册资本 3145 万元。增加后注册资本总额 为 4145 万元。 经有限公司股东会决议 1999 年 12 月 31 日以相当价值的江阴市申达包装材料厂经营性资产及相关负 债收回对江阴市申达包装材料厂的投资权益计：32,696,142.11 元，相应的资产总额 10793 万元，负 债总额 7523 万元。 2000 年 1 月，申达集团公司分立为申达集团公司和江阴申龙创业包装厂，原申达集团公司持有的有 限公司 96.5%出资价值 4000 万元按分立协议进入江阴申龙创业包装厂，2000 年 3 月江阴申龙创业包 装厂整体改制为江阴申龙创业有限公司，2000 年 4 月江阴申龙创业有限公司更名为江苏申龙创业集 团有限公司。 2000 年 4 月 28 日无锡新区联合科技网络有限公司、江阴申达包装工业园物业管理有限公司、江阴申 龙科技研究所有限公司、江阴申龙资产投资有限公司按新章程规定以 1﹕1 新增投入资本 355 万元， 增加后的有限公司注册资本总额为 4500 万元。2000 年 6 月，股东之一江阴申龙资产投资有限公司名 称变更为江阴瀛寰资产投资有限公司。 2000 年 7 月，有限公司股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[2000]169 号文批准，依法整体变更为 股份有限公司。有限公司经审计后的净资产，按 1∶1 的比例折算为股本 4631.1001 万元，并于 2000 年 7 月 28 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为 3200001104893。 经中国证券监督管理委员会以证监发字（2003）105 号文批复，2003 年 9 月 17 日本公司向社会公众 增量发行人民币普通股 3000 万股。发行后公司股本增至 7631.1001 万股。 2004 年，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2003 年末总股本 76,311,001 股为基数，向全体 股东每 10 股送 2 股；资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股，公司非流通股东放弃转增 2 股的权利， 按每 10 股转增 6 股，变更后股本增至 14335.9802 万股。 2005 年 6 月，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2004 年末总股本 143,359,802 股为基数，每 10 股转增 8 股，增加股本 114,687,842 股。其中：由资本公积转增 114,687,842 元，变更后股本增 至 25804.7644 万股。 2005 年 11 月 24 日，公司非流通股股东为使其持有公司的非流通股获得流通权而向流通股股东每 10 股支付 4.5 股股票对价。 本公司的经营范围包括：新型包装材料、塑料制品、精密模具、印花印刷辊筒的研制、销售；纸制 品、通信设备（卫星地面接收设施除外）、电子计算机及外部设备、机械设备、化工产品（危险品除 外）及化工原料（危险品除外）的销售；电子计算机软件开发、销售。包装印刷，经营本企业自产产 品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一 补”业务。实业投资。公司实际从事的主要业务：软塑彩印及复合包装产品的生产及销售。 本公司下设印刷、复合、分切、制袋、医药包装、油墨共六个生产车间，研发中心、财务部、管理 部、设备部、生产部、市场开发部、营销部、供应部、技术部、品保部和办公室等职能部门。 江苏申龙高科集团股份有限公司(原名：江苏申龙高科股份有限公司，以下简称本公司),前身为江阴 市申达实业有限公司（以下简称有限公司），有限公司于 1997 年 7 月 18 日由申达集团公司、江阴市 申达包装材料厂投资设立，取得企业法人营业执照，注册号为 3202811106668，注册资本 1000 万元 人民币。1999 年 9 月 10 日，江阴市申达包装材料厂将其所持有限公司的 145 万元出资额依法转让给 江阴市申达包装材料有限公司，并于 1999 年 9 月 30 日申达集团公司以其全资企业江阴市申达包装材 料厂 58.2565％的净资产价值 3145 万元增加有限公司注册资本 3145 万元。增加后注册资本总额为 4145 万元。 30 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 经有限公司股东会决议 1999 年 12 月 31 日以相当价值的江阴市申达包装材料厂经营性资产及相关负 债收回对江阴市申达包装材料厂的投资权益计：32,696,142.11 元，相应的资产总额 10793 万元，负 债总额 7523 万元。 2000 年 1 月，申达集团公司分立为申达集团公司和江阴申龙创业包装厂，原申达集团公司持有的有 限公司 96.5%出资价值 4000 万元按分立协议进入江阴申龙创业包装厂，2000 年 3 月江阴申龙创业包 装厂整体改制为江阴申龙创业有限公司，2000 年 4 月江阴申龙创业有限公司更名为江苏申龙创业集 团有限公司。 2000 年 4 月 28 日无锡新区联合科技网络有限公司、江阴申达包装工业园物业管理有限公司、江阴申 龙科技研究所有限公司、江阴申龙资产投资有限公司按新章程规定以 1﹕1 新增投入资本 355 万元， 增加后的有限公司注册资本总额为 4500 万元。2000 年 6 月，股东之一江阴申龙资产投资有限公司名 称变更为江阴瀛寰资产投资有限公司。 2000 年 7 月，有限公司股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[2000]169 号文批准，依法整体变更为 股份有限公司。有限公司经审计后的净资产，按 1∶1 的比例折算为股本 4631.1001 万元，并于 2000 年 7 月 28 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为 3200001104893。 经中国证券监督管理委员会以证监发字（2003）105 号文批复，2003 年 9 月 17 日本公司向社会公众 增量发行人民币普通股 3000 万股。发行后公司股本增至 7631.1001 万股。 2004 年，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2003 年末总股本 76,311,001 股为基数，向全体 股东每 10 股送 2 股；资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股，公司非流通股东放弃转增 2 股的权利， 按每 10 股转增 6 股，变更后股本增至 14335.9802 万股。 2005 年 6 月，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2004 年末总股本 143,359,802 股为基数，每 10 股转增 8 股，增加股本 114,687,842 股。其中：由资本公积转增 114,687,842 元，变更后股本增 至 25804.7644 万股。 2005 年 11 月 24 日，公司非流通股股东为使其持有公司的非流通股获得流通权而向流通股股东每 10 股支付 4.5 股股票对价。 本公司的经营范围包括：新型包装材料、塑料制品、精密模具、印花印刷辊筒的研制、销售；纸制 品、通信设备（卫星地面接收设施除外）、电子计算机及外部设备、机械设备、化工产品（危险品除 外）及化工原料（危险品除外）的销售；电子计算机软件开发、销售。包装印刷，经营本企业自产产 品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一 补”业务。实业投资。公司实际从事的主要业务：软塑彩印及复合包装产品的生产及销售。 本公司下设印刷、复合、分切、制袋、医药包装、油墨共六个生产车间，研发中心、财务部、管理 部、设备部、生产部、市场开发部、营销部、供应部、技术部、品保部和办公室等职能部门。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外 币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生 31 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固 定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 对于期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人 逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 ③坏账 根据本公司的管理权限，经相应的管理机构批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ①因债务人 破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债 义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理 权限，经相应的管理机构批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 (1).本公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品、外购商品等大类。各类存货的取 得以实际成本计价，发出的原材料、产成品和外购商品成本以加权平均法计算确定，低值易耗品于领 用时按受益期分期摊销。 (2).存货跌价准备的计提： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按品种成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准 备； 9、长期投资核算方法 (1).计价 股票投资：公司以货币资金购买股票的，按实际支付的全部价款作为初始投资成本，实际支付的款项 中若含有已宣告发放但尚未领取的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放但尚未领取的股利后的 净额作为初始投资成本；公司以实物和无形资产投资入股的，按投出资产的账面价值作为初始投资成 本。 其他股权投资：公司以货币资金投资的，按实际支付的全部价款计入成本；公司以流动资产、固定资 产和无形资产投资的，按投出资产的账面价值入账。 (2).收益的确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下，或虽持有被投资公 司的有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资公 32 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 司的有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，按权益法核算；持有 被投资公司的有表决权资本总额 50%以上，或虽未超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并 会计报表。 (3).股权投资差额的摊销 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有的被投资单位所有者 权益中所占份额的差额；股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同 未规定投资期限的，初始投资成本超出应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入资本公 积。 (4).长期投资减值准备的核算方法 如因市价下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降 低的价值在可预期的未来不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，在中期期末或年 度终了时提取长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.3750 机器设备 14 5 6.7857 电子设备 5 5 19.000 运输设备 6 5 15.833 (1).本公司固定资产为使用年限在一年以上的，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在二 年以上并且单位价值在 2000 元以上(包括 2000 元)的实物资产，按实际成本计价；固定资产折旧采用 直线法平均计算，按照固定资产的类别、原价、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%）确定其 折旧率。 （2）减值准备的计提方法： 在期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 (1).在建工程采用实际成本核算。包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达 到预定可使用状态前发生的支出。在建工程在达到可使用状态交付使用时，按实际发生的全部支出确 认为固定资产；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估价的价值转入固定资产，待办理 了竣工决算手续后再作调整。 (2).在期末时对在建工程进行全面检查，对在建工程长期停建，并且预计在 3 年内不会重新开工； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性， 在期末计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法 33 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 (1).无形资产取得时按实际成本计价，其中购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投 资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本。 (2).无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；土地使用权按使用年限摊销。 (3).无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 13、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时直接计入当期损 益。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、(3)为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始三个条件时，为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当 开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费 用，于发生当期直接计入当期财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）劳务收入在同一会计年度开始并完成的，于劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成分属不同 会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 （3）利息和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的金额能够可靠地计量时确 认。 16、成本和费用确认原则 本公司在研究开发过程中发生的材料费用、设备折旧费用、直接参与开发人员的工资、福利费， 开发过程中发生的试验研制等其他费用，直接计入当期损益。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1).合并范围: 本公司合并会计报表根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11 号）及财政部 财会二字(1996)2 号函等有关文件要求进行编制,将占被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不 足 50%但对该被投资单位具有实质性控制关系的单位纳入合并范围。 (2).合并方法: 按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下列事项进行了抵销调整： ①母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销； ②公司权益性投资与被投资单位所有者权益中相关的部分相抵销； 34 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 ③在编制合并利润表及利润分配表时，以纳入合并报表子公司于本年度计提的法定公积金、公益金和 任意盈余公积金中母公司所占份额，对本公司本年度提取的法定公积金、公益金和任意盈余公积金进 行调整。 ④少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣减母公司拥有的份额计算确定。 少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣减母公司的投资收益后的余额计算确 定。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 城建税 应交流转税 5% 企业所得税 应税所得额 33% 教育费附加 应交流转税 4% 2、优惠税负及批文： 根据江阴市人民政府澄政发[2003]117 号“江阴市人民政府关于调整统一收费征管办法通知”规 定采用约定基数上缴地方规费。本公司本年度缴纳 113 万元。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比 是 注 法定 例(%) 否 单位名称 册 代表 注册资本 经营范围 投资额 直 间 合 地 人 接 接 并 江苏创源 江 科技新材 陆建 新型包装原料、包装 阴 50,000,000.00 45,000,000.00 90 是 料有限公 平 材料的生产和销售 市 司 江阴赛生 江 聚酯新材 陆建 筹建膜用聚酯切片生 阴 15,000,000.00 8,250,000.00 55 是 料有限公 平 产项目 市 司 江阴畅源 江 化工原料及产品（不 陆建 化工原料 阴 500,000.00 含危险品）、新型包 450,000.00 90 否 平 有限公司 市 装材料的销售 35 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 合并报表范围本年无变化。本公司合并会计报表的范围是根据财政部颁发的《合并会计报表暂行 规定》（财会字[1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件要求确定的。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 江阴畅源化工原料有限公司，未经营。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 368,302.99 322,890.40 人民币 368,302.99 322,890.40 银行存款： 130,075,944.67 212,103,788.00 人民币 130,075,944.67 212,103,788.00 其他货币资金： 31,155,784.42 96,898,748.50 人民币 31,155,784.42 96,898,748.50 合计 161,600,032.08 309,325,426.90 本账项期末余额比期初减少 14772.54 万元，减少 47.76%，主要是对募集资金项目建设的投入。 其他货币资金主要是购买进口设备信用证保证金。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,681,029.00 7,591,606.48 合计 7,681,029.00 7,591,606.48 截止本年底，本公司无商业承兑汇票背书、抵押事项。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 62644632.27 94.06 3132231.61 48955987.89 89.36 2447799.39 一至二年 872293.10 1.31 87229.31 4818920.77 8.80 481892.08 二至三年 2163074.07 3.25 648922.22 306462.07 0.56 91938.62 三至四年 211,903.90 0.32 105,951.95 404,891.51 0.74 202,445.76 四至五年 404,891.51 0.65 404,891.51 299,188.70 0.54 239,350.96 五年以上 299,188.70 0.41 299,188.70 合计 66595983.55 100.00 4678415.30 54785450.94 100.00 3463426.81 36 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 3,463,426.81 1,214,988.49 4,678,415.30 坏账准备增加主要是应收账款余额增加所致。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,571.00 23.59 1,719.00 31.38 （4） 应收帐款主要单位 单位:万元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 司关系 原因 时间额 比例(%) 原因 合肥利华洗涤 销售 按现行会 客户 5,777,611.28 当年 288,880.56 5 剂有限公司 商品 计政策 兰州正林农垦 销售 按现行会 客户 3,603,771.43 当年 180,188.57 5 食品有限公司 商品 计政策 神威药业有限 销售 按现行会 客户 2,712,027.90 当年 135,601.40 5 公司 商品 计政策 海南先声药业 销售 按现行会 客户 2,015,289.50 当年 100,764.48 5 有限公司 商品 计政策 青岛双蝶集团 销售 按现行会 客户 1,602,286.73 当年 80,114.34 5 股份有限公司 商品 计政策 合计 / 15,710,986.84 / / 785,549.35 / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本账项期末余额比期初增加 1181.05 万元,增长 21.56%，主要是本公司及子公司业务量较上年增 加而带来的应收账款增加。 本账项期末余额中无应收关联公司款项。 本账项无持本公司 5% 以上股份的股东欠款。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 17,197,034.25 96.65 859,851.71 2,970,730.39 91.26 117,356.64 一至二年 536,179.71 3.01 53,617.97 131,415.10 4.04 13,141.51 二至三年 26,130.07 0.15 7,839.02 85,353.22 2.62 25,605.97 三至四年 30,000.00 0.17 15,000.00 67,582.12 2.08 33,791.06 四至五年 4,400.00 0.02 4,400.00 合计 17,793,744.03 100 940,708.70 3,255,080.83 100.00 189,895.18 37 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 189,895.18 750,813.52 940,708.70 坏账准备增加主要是其他应收款余额增加所致。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 885.00 49.74 185.00 56.83 （4） 其他应收款主要单位 单位:万元 币种:人民币 与本公司 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 关系 时间 原因 额 比例(%) 原因 靖江国际大酒 往来 按现行会 参股公司 4,489,771.87 当年 224,488.59 5 店有限公司 款 计政策 按现行会 徐建建 公司职员 3,750,000.00 当年 借款 187,500.00 5 计政策 江阴市金桥贸 控股子公 往来 按现行会 2,596,970.38 当年 129,848.52 5 易有限公司 司股东 款 计政策 合计 / 10,836,742.25 / / 541,837.11 / / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本账项期末余额比期初增加 1453.86 万元,增长 446.64%，主要是应客户要求支付的业务保证 金。 本账项余额应收关联公司款项为 448.98 万元。详见附注 7-(6)。 本账项中无持本公司 5% 以上股份的股东欠款。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,680,322.85 99.51 3,624,990.36 98.28 一至二年 9,678.43 0.09 2,948.33 0.08 二至三年 28,674.11 0.26 52,348.00 1.42 三年以上 14,687.32 0.14 8,290.00 0.22 合计 10,733,362.71 100.00 3,688,576.69 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:万元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 807.49 75.23 357.69 96.97 38 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 参股股东 4,618,211.26 当年 预付电费等 申达集团武进申胶粘剂有限公司 供应商 1,716,644.61 当年 预付胶粘剂款 江苏大亚集团公司丹阳铝业分公司 供应商 404,899.26 当年 预付铝膜款 合计 / 6,739,765.13 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本项目期末余额比期初增加 704 万元,主要系预付的物业管理费及材料采购款项。 本账项中预付关联公司款项为 461.82 万元, 详见附注 7-(6)。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 19,804,377.26 0.00 19,804,377.26 19,040,204.23 0.00 19,040,204.23 库存商品 16,228,939.38 0.00 16,228,939.38 11,296,064.42 0.00 11,296,064.42 在产品 2,782,617.39 0.00 2,782,617.39 3,872,259.69 0.00 3,872,259.69 包装物品 176,808.28 0.00 176,808.28 34,325.55 0.00 34,325.55 低值易耗品 364,017.08 0.00 364,017.08 862,160.93 0.00 862,160.93 合计 39,356,759.39 0.00 39,356,759.39 35,105,014.82 0.00 35,105,014.82 本项目期末余额比期初增加 425 万元，增长 12.11%，主要是公司产销总量增加，储备资金增加 所致。 公司本期间没有存货成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 印刷版辊 2,429,526.58 3,624,991.43 4,064,556.42 1,989,961.59 未摊销 保险费用及其他 200,958.75 1,400,718.49 1,230,148.43 371,528.81 未摊销 合计 2,630,485.33 5,025,709.92 5,294,704.85 2,361,490.40 / 8、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 10,539,030.85 46,869,540.69 57,408,571.54 股权投资差额 3,420,000.00 380,000.00 3,040,000.00 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 13,959,030.85 46,869,540.69 380,000.00 60,448,571.54 39 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 本期 累计 与母公 核算 被投资单位名称 注册 投资期限 投资成本 期初余额 增减 增减 期末余额 司关系 方法 资本 额 额 比例 (%) 江阴畅源化工原 对子公 2004-09- 权益 90 450,000.00 450,000.00 450,000.00 料有限公司 司投资 07～ 法 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占 被 投 资 公 被投 核 司 资单 投资期 算 注 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名 限 方 册 称 法 资 本 比 例 (%) 靖江 国际 2003- 权 大酒 38 12- 7,600,000.00 11,459,719.22 882,231.73 4,741,950.95 12,341,950.95 益 店有 31～ 法 限公 司 江阴 海特 2004- 权 聚酯 19 06- 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 益 有限 24～ 法 公司 江苏 太白 2005- 权 集团 36 05- 18,698,186.77 24,709,591.22 6,011,404.45 24,709,591.22 益 有限 24～ 法 公司 江苏 镇钛 2005- 权 化工 35 11- 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 益 有限 29～ 法 公司 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 摊销 期初金额 初始余额 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 名称 年限 靖江国际大 享有权益份额 酒店有限公 3,420,000.00 3,800,000.00 380,000.00 760,000.00 3,040,000.00 与投资成本之 10 司 差 合计 3,420,000.00 3,800,000.00 380,000.00 760,000.00 3,040,000.00 / / 40 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （5） 累计投资占期末净资产的比例 68.54% 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 197,381,501.60 17,825,178.84 3,641,118.57 211,565,561.87 其中：房屋及建筑物 43,835,362.37 4,209,269.61 339,955.80 47,704,676.18 机器设备 144,216,369.70 11,262,571.71 3,290,163.77 152,188,777.64 电子设备 3,278,472.15 1,100,622.37 10,999.00 4,368,095.52 运输设备 5,624,630.38 1,059,812.15 6,684,442.53 其他设备 426,667.00 192,903.00 619,570.00 二、累计折旧合计： 53,748,465.26 12,538,888.91 2,734,121.40 63,553,232.77 其中：房屋及建筑物 1,155,416.47 1,127,386.45 133,581.12 2,149,221.80 机器设备 50,569,230.40 9,654,326.84 2,598,624.63 57,624,932.61 电子设备 695,293.22 661,253.97 1,915.65 1,354,631.54 运输设备 1,248,662.03 995,280.20 2,243,942.23 其他设备 695,293.22 100,641.45 180,504.59 三、固定资产净值合计 143,633,036.34 5,286,329.93 906,997.17 148,012,329.10 其中：房屋及建筑物 42,679,945.9 3,081,923.2 206,374.7 45,555,454.4 机器设备 93,647,139.3 1,608,244.9 691,539.1 94,563,845.0 电子设备 2,583,178.93 439,368.40 9,083.35 5,329,810.99 运输设备 4,375,968.35 64,531.95 2,124,153.29 其他设备 346,803.86 92,261.55 439,065.41 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 五、固定资产净额合计 143,633,036.34 5,286,329.93 906,997.17 148,012,329.10 其中：房屋及建筑物 42,679,945.9 3,081,923.2 206,374.7 45,555,454.4 机器设备 93,647,139.3 1,608,244.9 691,539.1 94,563,845.0 电子设备 2,583,178.93 439,368.40 9,083.35 5,329,810.99 运输设备 4,375,968.35 64,531.95 2,124,153.29 其他设备 346,803.86 92,261.55 439,065.41 本期增加的房屋建筑物主要为上年竣工投入使用的高阻隔复合医药包装材料车间厂房和母料添加 剂车间厂房本年审定调整，本期增加数中由在建工程完工转入的金额为 80 万元。 本期增加的大型设备主要为高速分切机改造款，本期增加数中由在建工程完工转入的金额为 538 万 元。 截至 2005 年 12 月 31 日止无固定资产抵押、担保事项。 本期未发生需计提固定资产减值准备的情形。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付大型设备款 1,989,213.83 1,989,213.83 41 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 膜用聚酯切片项目预付大型设备 19,813,777.20 9,660,983.20 10,152,794.00 款 合计 19,813,777.20 1,989,213.83 9,660,983.20 12,142,007.83 预付大型设备款为自筹资金项目。 膜用聚酯切片项目预付大型设备款为募集资金和自筹资金结合项目。 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 311,290,318.75 0.00 311,290,318.75 16,286,131.63 0.00 16,286,131.63 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程 项 资 投入 目 转入固定资 利息资本化 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占预 期末数 名 产 金额 来 算比 称 源 例 机 器 安 自 4,130,000.00 2,338,815.00 2,555,490.41 4,894,305.41 4,894,305.41 118.49 装 筹 工 程 彩 印 成 自 330,000.00 200,000.00 76,092.56 276,092.56 276,092.56 83.64 品 筹 仓 库 膜 用 募 聚 集 资 酯 334,350,000.00 13,747,316.63 297,543,002.12 96.73 7,878,108.98 金 311,290,318.75 切 及 片 自 项 筹 目 合 16,286,131.63 300,174,585.09 5,170,397.97 5,170,397.97 / 7,878,108.98 / 311,290,318.75 计 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 20,525,223.54 0.00 20,525,223.54 20,825,637.75 0.00 20,825,637.75 42 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 余 种 摊 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 类 销 期 限 土 地 552 使 3,479,200.00 3,270,447.92 69,584.00 278,336.08 3,200,863.92 个 用 月 权 1 土 地 492 使 1,250,480.00 1,167,114.76 27,788.44 111,153.68 1,139,326.32 个 用 月 权 2 土 地 554 使 17,088,065.76 16,309,920.53 345,793.32 1,123,938.55 15,964,127.21 个 用 月 权 3 计 48- 算 101 机 275,505.00 78,154.54 188,616.75 15,627.35 30,237.85 54,598.91 220,906.09 个 软 月 件 合 22,093,250.76 20,825,637.75 188,616.75 15,627.35 473,403.61 1,568,027.22 20,525,223.54 / 计 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销 期 限 自来 7 水引 250,000.00 79,166.53 50,000.04 220,833.51 29,166.49 个 水费 月 办公 10 楼装 318,693.06 113,932.30 61,908.72 266,669.48 52,023.58 个 修费 月 15 租赁 131,250.00 132,250.00 37,500.00 37,500.00 93,750.00 个 费 月 43 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 0 开办 174,433.19 174,433.19 1,958,773.27 2,133,206.46 个 费 月 1 其他 40,724.72 14,968.25 14,549.99 40,306.46 418.26 个 月 合计 903,899.87 382,500.27 2,090,023.27 163,958.75 565,309.45 2,308,564.79 / 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 157,000,000.00 95,000,000.00 合计 157,000,000.00 95,000,000.00 本项目期末余额比期初增加 6200 万元，增长 65.26%，主要原因系本公司业务量增加、项目建设 及对外投资所需资金增多所致。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 92,114,623.00 0.00 合计 92,114,623.00 0.00 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 84,667,428.69 96.91 54,174,508.57 97.74 一至二年 2,498,616.31 2.86 974,654.38 1.76 二至三年 87,362.39 0.10 33,397.63 0.06 三年以上 109,650.43 0.13 128,976.32 0.24 合计 87,363,057.82 100.00 55,311,536.9 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 苏州中亚油墨有限公司 供应商 5,410,150.69 当年 油墨款 江苏中达国际贸易有限公司 供应商 4,846,556.23 当年 聚丙烯膜款 上海美丰包装材料有限公司 供应商 3,735,963.36 当年 聚丙烯膜款 安徽双津薄膜有限公司 供应商 2,996,953.44 当年 薄膜款 无锡市环德经贸有限公司 供应商 2,779,600.63 当年 油墨款 合计 / 19,769,224.35 / / 本项目中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 本账项中欠关联公司款项为 117.78 万元, 详见附注 7-(6)。 本账项余额无大额长期欠款。 44 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 617,855.15 67.71 4,843,697.36 95.57 一至二年 288,417.75 31.61 96,229.63 1.90 二至三年 6,150.32 0.67 125,378.56 2.47 三年以上 94.38 0.01 2,999.41 0.06 合计 912,517.60 100 5,068,304.96 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 客户 288,453.14 当年 预收货款 天津伊利康业冷冻食品有限公司 客户 142,095.00 1 年以上 预收货款 杭州东鹰包装材料有限公司 客户 100,645.00 1 年以上 预收货款 合计 / 531,493.14 / / 18、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付工资 200,792.00 合计 200,792.00 19、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 0.00 70,994.98 合计 0.00 70,994.98 20、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 65,201.48 263,515.16 见附注 3-1 营业税 45,277.03 税法规定 所得税 -518,345.25 2,851,042.90 见附注 3-1 个人所得税 658,181.30 1,626,352.64 税法规定 城建税 27,987.13 29,944.83 见附注 3-1 印花税 69,814.07 139,527.72 税法规定 房产税 -0.04 36,059.18 税法规定 土地使用税 51,846.00 税法规定 车船使用税 900.00 1,320.00 税法规定 合计 349,015.72 4,999,608.43 / 21、其他应交款： 45 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 房产契税 80,400.00 80,400.00 教育费附加 -30,602.29 -1,956.38 应缴流转税的 5% 综合规费 27,174.00 -380,630.96 定额征收 其他 686.00 102.00 合计 77,657.71 -302,085.34 房产契税经江阴市财政局同意给予缓缴。 22、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,767,415.56 100 3,365,630.74 99.82 一至二年 6,188.98 0.18 二至三年 三年以上 合计 13,767,415.56 100 3,371,819.72 100 23、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提费用 2,378,000.00 0.00 预提未支付 合计 2,378,000.00 0.00 / 本年预提并在下年支付的股权分置改革发生的公告费 52.8 万元、律师费 10 万元、财务顾问 160 万元和协调费 15 万元。 24、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 62,268,050.00 93,207,550.00 合计 62,268,050.00 93,207,550.00 (2) 长期借款情况: 单位:万元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单 起始 终止 币 外币 币 外币 位 利率 本币金额 利率 本币金额 日 日 种 金额 种 金额 江阴赛 生聚酯 2004- 2008- 欧 欧 新材料 9.5568 650 6,226.81 11.2825 650 9,320.76 11-25 05-25 元 元 有限公 司 合计 / / / / / 6,226.81 / / / 9,320.76 25、专项应付款： 46 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 科创基金 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 26、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 - 3、其他内资持股 83,359,802.00 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644.00 48,600,000.00 - 其中：境内法人持股 83,359,802.00 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644.00 48,600,000.00 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 - 有限售条件股份合计 83,359,802.00 58.16 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644 39.31 48,600,000.00 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 48,600,000.00 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件股份合计 60,000,000.00 41.84 48,600,000.00 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000.00 60.69 三、股份总数 143,359,802.00 100.00 114,687,842.00 114,687,842.00 258,047,644.00 100.00 本公司以 2004 年末总股本 143,359,802 股为基数，以资本公积每 10 股转增 8 股，增加股本 114,687,842 股。 本公司非流通股股东为使其持有公司的非流通股获得流通权而向流通股股东每 10 股支付 4.5 股股票 对价，计 48,600,000 股。发生股改费用 2,378,000.00 元在资本公积股本溢价中列支。 27、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 148,131,871.16 117,065,842.00 31,066,029.16 股权投资准备 993,649.18 993,649.18 合计 148,131,871.16 993,649.18 117,745,842.00 32,059,678.34 47 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 本期减少见附注 5-24。 28、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,766,690.71 2,407,252.85 12,173,943.56 法定公益金 4,883,345.37 1,203,626.43 6,086,971.80 合计 14,650,036.08 3,610,879.28 18,260,915.36 29、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 20,784,951.22 24,850,755.04 加：年初未分配利润 57,871,295.84 56,250,825.91 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,407,252.85 2,796,399.74 提取法定公益金 1,203,626.43 1,398,199.87 应付普通股股利 3,773,485.50 转作股本的普通股股利 15,262,200.00 未分配利润 75,045,367.78 57,871,295.84 30、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印刷 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 化工 103,986,293.74 90,864,381.44 65,941,207.96 56,564,376.17 合计 331,303,472.81 276,657,399.77 270,979,637.49 212,646,268.82 抵消后合计 331,303,472.81 276,657,399.77 270,979,637.49 212,646,268.82 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软塑印刷及复 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 合产品 母料添加剂产 103,986,293.74 90,864,381.44 65,941,207.96 56,564,376.17 品 合计 331,303,472.81 276,657,399.77 270,979,637.49 212,646,268.82 抵消后合计 331,303,472.81 276,657,399.77 270,979,637.49 212,646,268.82 本项目较去年同期增加 3968 万元，增长 14.64%，主要是（1）高阻隔复合医药包装材料技改项 目进入完整生产经营年度，增加了本类产品的产销量；（2）本期控股子公司扩建投产的母料添加剂 生产车间增加了产销量。 本期前五名客户销售收入总额为 6512 万元，占本公司销售收入总金额的比例为 19.66%。 主营业务成本较去年同期增加 6401 万元,增长 30.10%，原因同附注 5-28。 48 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 31、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 509,979.91 528,253.40 流转税的 5% 教育费附加 413,736.21 430,630.96 流转税的 4% 合计 923,716.12 958,884.36 / 32、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 1,710,131.29 1,793,521.10 合计 1,710,131.29 1,793,521.10 33、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 4,984,149.87 4,125,515.79 减：利息收入 839,732.95 2,787,771.14 汇兑损失 458.75 减：汇兑收益 其他 32,416.12 15,130.20 合计 4,177,291.79 1,352,874.85 34、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认 6,177,704.74 589,030.85 收益 长期股权投资差额摊销 -380,000.00 -380,000.00 合计 5,797,704.74 209,030.85 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 84,322.97 8,465.00 其他 72,368.00 62,728.15 合计 156,690.97 71,193.15 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 地方综合规费 1,130,630.96 369,369.04 其他 126,463.81 49,232.73 合计 1,257,094.77 418,601.77 49 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 37、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 8,525,001.67 11,961,850.32 合计 8,525,001.67 11,961,850.32 38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 925,248.01 合计 925,248.01 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 19,954,367.64 合计 19,954,367.64 支付的其他与经营活动有关的现金 1,995.44 万元，主要内容为支付的营业费用中的运输费用； 管理费用中的研究开发费、业务招待费、保险费、差旅费等；其他应收款中借出款项。 40、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金 7,086,742.25 合计 7,086,742.25 支付的其他与投资活动有关的现金 708.67 万元，主要为支付的参股公司靖江国际大酒店有限公 司往来款项。 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金 81,240,000.00 合计 81,240,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,124.00 万元，主要为票据贴现 7,000 万元，收到的借入款 项 1,124.00 万元。 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额 现金： / / 83,316.52 91,616.11 人民币 / / 83,316.52 91,616.11 银行存款： / / 93,304,839.51 211,252,951.42 人民币 / / 92,846,340.66 211,252,951.42 50 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 美元 56,521.82 8.0702 456,142.39 欧元 245.98 9.5799 2,356.46 其他货币资金： / / 2,655,803.00 80,500.00 人民币 / / 2,655,803.00 80,500.00 合计 / / 96,043,959.03 96,043,959.03 2、应收票据： (1)、应收票据分类： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,169,929.00 2,087,000.00 合计 3,169,929.00 2,087,000.00 截止 2005 年 12 月 31 日止，无商业承兑汇票背书、抵押事项。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 48501918.23 92.47 2425095.91 40263380.09 87.35 2013169 一至二年 872293.1 1.66 87229.31 4818920.77 10.45 481892.08 二至三年 2163074.07 4.12 648922.22 306462.07 0.66 91938.62 三至四年 211,903.90 0.40 105,951.95 404,891.51 0.88 202,445.76 四至五年 404,891.51 0.77 404,891.51 299,188.70 0.66 239,350.96 五年以上 299,188.7 0.57 299,188.7 合计 52453269.51 100 3971279.6 46092843.14 100 3028796.42 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 3,028,796.42 942,483.18 3,971,279.60 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 15,710,986.84 32.41 11,789,046.90 27.37 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 司关系 时间 因 额 比例(%) 帐原因 合肥利华洗涤 销售产 按现行 客户 5,777,611.28 当年 288,880.60 5 有限公司 品货款 会计政 51 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 策 按现行 兰州正林农垦 销售产 客户 3,603,771.43 当年 180,188.60 5 会计政 食品有限公司 品货款 策 按现行 神威药业有限 销售产 客户 2,712,027.90 当年 135,601.40 5 会计政 公司 品货款 策 按现行 海南先声药业 销售产 客户 2,015,289.50 当年 100,764.50 5 会计政 有限公司 品货款 策 按现行 青岛双蹀集团 销售产 客户 1,602,286.73 当年 80,114.34 5 会计政 股份有限公司 品货款 策 合计 / 15,710,986.84 / / 764,899.28 / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 81,225,280.29 99.28 635,199.85 2,347,132.94 89.19 117,356.64 一至二年 532,179.71 0.65 53,217.97 131,415.1 4.99 13,141.51 二至三年 26,130.07 0.03 7,839.02 85,353.22 3.25 25,605.97 三至四年 30,000.00 0.04 15,000.00 67,582.12 2.57 33,791.06 四至五年 4,400.00 0.01 4,400.00 合计 81,817,990.07 100 715,656.84 2,631,483.38 100 189,895.18 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 其他应收款坏帐准备 189,895.18 525,761.66 715,656.84 715,656.84 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 11,702,333.82 16.45 1,004,510.00 38.17 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 关系 时间 原因 额 比例(%) 帐原因 靖江国际大酒 参股公司 4,489,771.87 当年 往来 224,488.59 5 现行会 52 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 店有限公司 款 计政策 个人 现行会 徐建建 个人借款 3,750,000.00 当年 187,500.00 5 借款 计政策 江阴市金桥贸 控股子公 往来 现行会 2,596,970.38 当年 129,848.52 5 易有限公司 司股东 款 计政策 合计 / 10,836,742.25 / / 541,837.11 / / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,993,395.36 100 3,323,261.21 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 8,993,395.36 100 3,323,261.21 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 7,466,361.56 83.02 2,448,797.86 73.69 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 股东 4,618,221.26 当年 预付电费等 申达集团武进申达胶粘剂有限公司 供应商 1,716,644.61 当年 预付胶溶剂款 江苏大亚集团公司丹阳铝业分公司 供应商 404,899.26 当年 预付铝薄款 常州天宁林华物资供应站 供应商 388,220.00 当年 预付胶溶款 上海芝浦印刷技术有限公司 供应商 338,376.43 当年 预付基材款 合计 / 7,466,361.56 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,077,343.58 14,077,343.58 11,929,702.93 11,929,702.93 库存商品 8,632,088.43 8,632,088.43 6,163,703.28 6,163,703.28 在产品 2,865,553.85 2,865,553.85 3,872,259.69 3,872,259.69 包装物 50,440.49 50,440.49 36,734.84 36,734.84 53 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 低值易耗品 363,893.15 363,893.15 851,301.97 851,301.97 合计 25,989,319.5 25,989,319.5 22,853,702.71 22,853,702.71 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 版辊 2,429,526.58 3,624,991.43 4,064,556.42 1,989,961.59 未摊销 财产保险费及其 109,652.38 921,759.80 897,437.99 133,974.19 未摊销 他 合计 2,539,178.96 4,546,751.23 4,961,994.38 2,123,935.78 / 8、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 82,601,227.82 120,201,914.61 202,803,142.43 其他股权投资 10,089,030.85 46,822,511.32 56,911,542.17 股权投资差额 3,420,000.00 380,000.00 3,040,000.00 合计 96,110,258.67 167,024,425.93 380,000.00 262,754,684.60 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 96,110,258.67 167,024,425.93 380,000.00 262,754,684.60 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占 被 投 被 资 分 与 投 公 得 母 核 资 司 的 公 投资 算 单 注 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 现 期末余额 司 期限 方 位 册 金 关 法 名 资 红 系 称 本 利 比 例 (%) 江 阴 创 源 对 科 2002- 子 技 01- 权 公 新 90 28～ 23,750,000.00 21,250,000.00 30,151,227.82 24,611,326.57 54,762,554.39 益 司 材 2012- 法 投 料 01-27 资 有 限 公 司 江 对 75 2004- 147,590,588.04 52,000,000.00 95,590,588.04 147,590,588.04 权 54 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 阴 子 03- 益 赛 公 30～ 法 生 司 2024- 聚 投 03-29 酯 资 新 材 料 有 限 公 司 江 阴 畅 源 对 化 子 2004- 权 工 公 90 09- 450,000.00 450,000.00 450,000.00 益 原 司 07～ 法 料 投 有 资 限 公 司 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占 被 投 资 分 公 追 得 核 被投资 司 加 的 投资期 算 单位名 注 投资成本 投 期初余额 本期增减额 现 期末余额 限 方 称 册 资 金 法 资 额 红 本 利 比 例 (%) 靖江国 2003- 权 际大酒 38 12- 7,600,000.00 8,189,030.85 1,112,920.10 9,301,950.95 益 店有限 31～ 法 公司 江阴海 2004- 权 特聚酯 19 06- 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 益 有限公 24～ 法 司 江苏太 2005- 权 白集团 36 05- 18,698,186.77 24,709,591.22 24,709,591.22 益 有限公 24～ 法 司 江苏镇 2005- 权 钛化工 35 11- 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 益 有限公 29～ 法 司 55 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 摊 形 摊 被投资单 期 销 成 销 期初金额 初始余额 本期减少 期末余额 位名称 增 金 原 年 加 额 因 限 靖江国际 大酒店有 3,420,000.00 3,800,000.00 380,000.00 3,040,000.00 限公司 合计 3,420,000.00 3,800,000.00 380,000.00 3,040,000.00 / / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 169,876,450.59 6,127,835.91 5,311,885.07 170,692,401.43 其中：房屋及建筑物 27,036,485.18 3,679,270.26 2,013,571.30 28,702,184.14 机器设备 136,526,329.75 1,372,934.28 3,290,163.77 134,609,100.26 电子设备 1,466,935.85 486,364.37 8,150.00 1,945,150.22 运输设备 4,330,912.81 425,304.00 2,067,631.83 二、累计折旧合计： 52,611,017.75 10,618,290.42 2,733,109.03 60,496,199.14 其中：房屋及建筑物 1,003,268.22 675,987.57 133,581.12 1,545,674.67 机器设备 49,910,461.20 8,882,052.23 2,598,624.63 56,193,888.80 电子设备 597,618.76 333,510.49 903.28 930,225.97 运输设备 1,020,784.27 640,195.26 1,660,979.53 三、固定资产净值合计 117,265,432.84 6,127,835.91 13,197,066.46 110,196,202.29 其中：房屋及建筑物 26,033,216.96 3,679,270.26 2,555,977.75 27,156,509.47 机器设备 86,615,868.55 1,372,934.28 9,573,591.37 78,415,211.46 电子设备 869,317.09 486,364.37 340,757.21 1,014,924.25 运输设备 3,310,128.54 425,304.00 640,195.26 406,652.30 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 117,265,432.84 6,127,835.91 425,304.00 110,196,202.29 其中：房屋及建筑物 26,033,216.96 3,679,270.26 2,555,977.75 27,156,509.47 机器设备 86,615,868.55 1,372,934.28 9,573,591.37 78,415,211.46 电子设备 869,317.09 486,364.37 340,757.21 1,014,924.25 运输设备 3,310,128.54 425,304.00 640,195.26 406,652.30 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 56 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 建筑工程-GMP 车间 -39,785.30 -39,785.30 -39,785.30 技术改造工程-分切机 803,304.28 803,304.28 803,304.28 销售办公楼 -133,720.00 -133,720.00 -133,720.00 成品库 200,000.00 76,092.56 276,092.56 276,092.56 合计 705,891.54 905,891.54 905,891.54 905,891.54 11、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余 种类 取得方式 实际成本 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 期限 土地使 492 个 1,250,480.00 1,250,480.00 27,790.36 111,155.60 1,139,324.40 用权 1 月 土地使 552 个 3,479,200.00 3,479,200.00 69,582.08 278,334.16 3,200,865.84 用权 2 月 土地使 554 个 17,088,065.76 17,088,065.76 345,793.29 1,123,938.52 15,964,127.24 用权 3 月 计算机 38 个 56,000.00 56,000.00 4,419.33 20,533.29 35,466.71 软件 1 月 计算机 56 个 175,180.00 175,180.00 175,180.00 11,828.65 11,828.65 163,351.35 软件 2 月 合计 / 22,048,925.76 175,180.00 459,413.71 1,545,790.22 20,503,135.54 / 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 原 本 累 余 始 期 计 摊 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 金 转 摊 销 额 出 销 期 限 8 自来水引水费 79,166.53 50,000.04 29,166.49 个 月 10 办公楼装修费 113,932.30 61,908.72 52,023.58 个 月 15 租赁费 137,500.00 43,750.00 93,750.00 个 月 1 其他 14,968.25 42,042.92 56,592.91 418.26 个 月 57 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 合计 208,067.08 179,542.92 212,251.67 175,358.33 / 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 142,000,000.00 80,000,000.00 合计 142,000,000.00 80,000,000.00 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 72,575,303.00 0.00 合计 72,575,303.00 0.00 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 44,198,456.29 97.34 42,999,089.69 97.67 一至二年 1,027,462.87 2.26 863,284.34 1.96 二至三年 47,623.21 0.01 33,397.63 0.08 三年以上 132,760.40 0.29 128,976.32 0.29 合计 45,406,302.77 100 44,024,747.98 100 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 苏州中亚油墨有限公司 供应商 5,410,150.69 当年 油墨款 江苏中达国际贸易有限公司 供应商 4,846,556.23 当年 聚丙烯膜款 上海美丰包装材料有限公司 供应商 3,735,963.36 当年 聚丙烯膜款 安徽双津薄膜有限公司 供应商 2,996,953.44 当年 聚丙烯膜款 无锡环德经贸易有限公司 供应商 2,779,600.63 当年 油墨款 合计 / 19,769,224.35 / / 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 862,517.60 100 5,068,304.94 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 862,517.60 100 5,068,304.94 100 58 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 客户 288,453.14 当年 预收货款 天津伊利康业冷冻食品有限公司 客户 142,095.00 1 年以上 预收货款 杭州东鹰包装材料有限公司 客户 100,945.00 1 年以上 预收货款 合计 / 531,493.14 / / 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 551,200.94 590,169.55 产品和劳务销售额的 17% - 所得税 1,909,702.62 应税所得额的 33% 1,700,965.52 个人所得税 646,893.45 1,616,051.64 个人所得税法规定 城建税 27,987.13 29,954.53 应交流转税的 5% 应交房产税 -0.04 36,059.18 相关法律规定税率 应交土地使用税 51,846.00 相关法律规定税率 应交车船使用税 900.00 1,320.00 相关法律规定税率 应交印花税 69,814.07 102,679.01 相关法律规定税率 合计 -404,169.97 4,337,782.53 / 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 应交教育费附加 326,017.68 -1,956.38 应交流转税的 4% 规费 -329,547.97 -329,547.97 年度定额征收 其他 80,502.00 80,502.00 合计 76,971.71 -251,002.35 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,165,068.89 99.94 5,005,946.01 99.88 一至二年 4,775.23 0.04 6,188.98 0.12 二至三年 2,897.23 0.02 三年以上 合计 13,172,741.35 100 5,012,134.99 100 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 预提费用 2,378,000.00 0.00 合计 2,378,000.00 0.00 59 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 本年预提并在下年支付的股权分置改革发生的公告费 52.8 万元、律师费 10 万元、财务顾问 160 万元和协调费 15 万元。 21、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 22、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 科创基金 100,000.00 100,000.00 合计 23、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 - 3、其他内资持股 83,359,802.00 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644.00 48,600,000.00 - 其中：境内法人持股 83,359,802.00 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644.00 48,600,000.00 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 - 有限售条件股份合计 83,359,802.00 58.16 66,687,842.00 18,087,842.00 101,447,644.00 39.31 48,600,000.00 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 60,000,000.00 48,600,000.00 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件股份合计 60,000,000.00 41.84 48,600,000.00 48,000,000.00 96,600,000.00 156,600,000.00 60.69 三、股份总数 143,359,802.00 100.00 114,687,842.00 114,687,842.00 258,047,644.00 100.00 60 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 24、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 148,131,871.16 117,065,842.00 31,066,029.16 股权投资准备 993,649.18 993,649.18 合计 148,131,871.16 993,649.18 117,065,842.00 32,059,678.34 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,155,701.74 2,078,495.12 11,234,196.86 法定公益金 4,577,850.87 1,039,247.56 5,617,098.43 合计 13,733,552.61 3,117,742.68 16,851,295.29 26、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 20,784,951.22 24,850,755.04 加：年初未分配利润 58,787,779.31 56,700,323.02 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,078,495.12 2,485,075.50 提取法定公益金 1,039,247.56 1,242,537.75 应付普通股股利 3,773,485.50 转作股本的普通股股利 15,262,200.00 未分配利润 76,454,987.85 58,787,779.31 27、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印刷 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 合计 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 抵消后合计 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软塑印刷及复 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 合产品 合计 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 抵消后合计 227,317,179.07 185,793,018.33 205,038,429.53 156,081,892.65 61 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 28、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 405,503.79 474,753.35 流转税的 5% 教育费附加 324,403.05 379,547.97 流转税的 4% 合计 729,906.84 854,301.32 / 29、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上年同期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 料 收 入 1,391,961.62 173,876.35 1,218,085.27 17,436,348.72 15,887,686.04 1,548,662.68 及 其 他 合 1,391,961.62 173,876.35 1,218,085.27 17,436,348.72 15,887,686.04 1,548,662.68 计 30、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 3,872,601.12 959,217.79 减：利息收入 804,481.09 277,250.00 汇兑损失 1,082.04 减：汇兑收益 其他 13,131.89 11,635.60 合计 3,082,333.96 693,603.39 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 72,488.97 17,399.00 其他收入 71,946.00 43,653.44 合计 144,434.97 61,052.44 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 41,461.75 37,203.00 其他支出 13,318.84 12,394.87 基金规费 929,547.97 186,351.66 62 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 合计 984,328.56 235,949.53 33、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业所得税 5,157,567.86 9,923,732.95 合计 5,157,567.86 9,923,732.95 34、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 罚款收入 144,434.97 正常银行存款利息收入 732,340.68 合计 876,775.65 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 管理费用、营业费用、营业外支出付现部分 15,754,660.96 合计 15,754,660.96 36、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付的项目建设款等 77,956,067.41 合计 77,956,067.41 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 应付票据筹资 70,000,000.00 往来外来借款 11,240,000.00 合计 81,240,000.00 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 江苏申龙创业 江阴市申港镇 投资等 控股股东 有限责任公司 符丙方 集团有限公司 申圩路 江阴畅源化工 江阴市申港镇 化工原料及产品 控股子公司 有限责任公司 贾亚琴 63 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 原料有限公司 镇澄路 （ 不 含 危 险 品）、新型包装 材料的销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 江苏申龙创业集团有限公司 10,000.00 10,000.00 江阴畅源化工原料有限公司 50.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 币种:人民币 单位:万元 关联方所持 关联方所 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 持股份增 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份期末数 初数（％） 减 例（％） 末数（％） 江苏申龙创业集团有 7,409.85 51.68 -16.73 9,017.6810 34.95 限公司 江阴畅源化工原料有 45 90 45 90 限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 江阴申龙制版有限公司 控股子公司的控股子公司 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 参股股东 江苏瀛寰投资置业集团有限公司 参股股东 靖江国际大酒店有限公司 参股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 印刷版 江阴申龙制版有限公司 市场价格 216.98 1.27 433.66 2.39 辊 江阴申达包装工业园物 水电物 业管理有限公司(水/ 市场价格 20.74 100.00 21.29 100.00 业服务 吨) 江阴申达包装工业园物 水电物 业管理有限公司(水/ 市场价格 601.67 100.00 459.22 100.00 业服务 度) 由江阴申达包装工业园物业管理有限公司除为本公司转供水电服务外，还为本公司提供通讯服 务、安保联防、环卫绿化、住宿、超市购物、餐饮、维修等，本着平等、自愿、等价、有偿的原则订 立了《物业综合服务协议》，相关费用按协议规定方式结算。 64 江苏申龙高科集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）关联担保情况 截止 2005 年 12 月 31 日止，江苏申龙创业集团有限公司为本公司借款担保金额 3000 万元；江阴 申龙制版有限公司为本公司借款担保金额 2000 万元。 6、关联方应收应付款项 单位:万元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 江阴畅源化工原料有限公司 43.82 其他应收款 靖江国际大酒店有限公司 448.98 应付帐款 江阴申龙制版有限公司 203.91 117.78 应付帐款 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 21.29 其他应付款 江苏申龙创业集团有限公司 143.40 其他应付款 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 3.49 9.53 预付帐款 江阴申达包装工业园物业管理有限公司 43.27 461.82 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无重大需披露的承诺事项 （十一）资产负债表日后事项 1、本公司于 2006 年 3 月 31 日与江阴市农村商业银行申港支行签订保证合同，为申达集团有限 公司向江阴市农村商业银行申港支行借款提供连带责任担保，担保金额 3000 万元人民币，担保期到 2006 年 11 月 8 日。 2、本公司于 2006 年 4 月 12 日与交通银行南京分行签订保证合同，为江苏中达新材料集团股份有限 公司向交通银行南京分行借款提供连带责任担保，担保金额 3500 万元人民币，担保期一年。 3、本公司于 2006 年 4 月 25 日董事会审议通过拟为申达集团有限公司向华夏银行南京分行借款人民 币 1.1 亿提供连带责任担保，担保期一年。 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会制定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：陆建平 江苏申龙高科集团股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 65