园城黄金(600766)ST烟发2005年年度报告摘要

烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 第 1 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应 阅读年度报告全文。 1.2、公司董事长陈伟东先生因公出差，未出席董事会会议，已授权委托独立董事李 宏先生代为行使表决权； 副董事长黄光先生因公出差，未出席董事会会议，已授权委托独立董事李宏先生代 为行使表决权； 董事徐诚惠先生因公出差，未出席董事会会议，已授权委托副董事长孙玉茂先生代 为行使表决权； 独立董事王理宗先生因工作原因，未出席董事会会议，未做授权委托。 1.3、武汉众环会计师事务所为本公司出具了带解释说明项的无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司法定代表人陈伟东先生，总裁孙玉茂先生、总会计师宋慧东先生，财务部 部长王冬冬先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第 2 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 烟发 股票代码 600766 上市交易所 上海证券交易所 山东省烟台市南大街 261 号 注册地址和办公地址 山东省烟台市北马路 1 号海关大厦 13 楼 邮政编码 264001 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨剑波 张建华 山东省烟台市北马路 1 号海关大厦 山东省烟台市北马路 1 号海关大厦 联系地址 13 楼 13 楼 电话 0535-6626431 0535-6624347 传真 0535-6624347 0535-6624347 电子信箱 yjb4836@sohu.com ytzjh264@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入 86,988,571.92 187,714,227.78 -53.66 210,837,171.90 利润总额 -235,133,645.31 -17,410,945.66 -1,250.49 14,549,841.76 净利润 -224,469,371.36 -22,331,225.08 -905.18 12,291,014.80 扣除非经常性损益的净利润 -222,529,329.14 -34,618,608.83 -542.80 -35,289,214.29 经营活动产生的现金流量净额 -68,374,962.98 -77,582,354.11 11.87 52,281,681.98 第 3 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 484,107,081.27 751,863,258.10 -35.61 794,964,767.28 股东权益（不含少数股东权 -129,825,977.91 91,381,242.66 -242.07 112,692,120.94 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 每股收益 -1.3114 -0.1305 -904.90 0.0718 净资产收益率（%） - -24.44 10.91 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 - -37.88 -31.32 的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.3995 -0.4533 11.87 0.3054 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 每股净资产 -0.7585 0.5339 -242.07 0.6584 调整后的每股净资产 -0.8534 0.1326 -743.59 0.2589 3.3 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -2,037,294.90 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -4,570,179.32 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,667,432.00 合 计 -1,940,042.22 3.4 国内外会计准则差异 □适用√不适用 第 4 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 32,358,182 18.90 -32,358,182 -32,358,182 0 0 境内法人持有股份 32,358,182 32,358,182 32,358,182 18.90 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 78,594,091 45.92 78,594,091 45.92 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 110,952,273 64.82 0 110,952,273 64.82 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,213,240 35.18 0 60,213,240 35.18 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,213,240 35.18 0 60,213,240 35.18 三、股份总数 171,165,513 100 0 171,165,513 100 第 5 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 14,809 前十名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 数量 情况 山东鲁信国际经济股 社会法 27.35 46,809,091 46,809,091 质押 份有限公司 人股东 深圳市国发投资管理 社会法 18.90 32,358,182 32,358,182 无 有限公司 人股东 园城实业集团有限公 社会法 14.02 24,000,000 24,000,000 无 司 人股东 社会法 建行烟台市分行 1.75 3,000,000 3,000,000 无 人股东 烟台市张裕葡萄酿酒 社会法 0.74 1,275,000 1,275,000 无 公司 人股东 烟台市聚氨酯制品工 社会法 0.74 1,275,000 1,275,000 冻结 业公司 人股东 徐江 流通股东 0.50 850,000 0 未知 丁淑芝 流通股东 0.36 612,100 0 未知 社会法 山东龙口发电厂 0.35 600,000 600,000 无 人股东 烟台市华侨商品供应 社会法 0.35 600,000 600,000 无 总公司 人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 徐 江 850,000 人民币普通股 丁淑芝 612,100 人民币普通股 网盈科技 521,895 人民币普通股 张永花 449,233 人民币普通股 陈 平 435,000 人民币普通股 美恒商贸 380,000 人民币普通股 吴最高 273,800 人民币普通股 第 6 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 王乐林 250,000 人民币普通股 谢青丽 220,000 人民币普通股 杨 超 215,832 人民币普通股 上述股东关 本公司前十名股东中第七位、第八位股东为社会公众股股东，本公司未知其与其 联关系或一 他股东之间的关联关系；其余为社会法人股股东，其之间无关联关系，也不属于《上 致行动关系 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）、法人控股股东情况 公司名称：山东鲁信国际经济股份有限公司 法人代表：陈伟东 注册资本：9,000 万元人民币 成立日期：1997 年 7 月 29 日 主要经营业务或管理活动：机械、纺织、建材、通讯器材（不含无线电发射器 材）、交通的投资开发、经营；国内贸易（不含专营）；机械及成套设备的租赁、企业 经营管理技术服务。 （2）、法人实际控制人情况 公司名称：深圳万基集团有限公司 法人代表：黄桂华 注册资本：15,000 万元人民币 成立日期：1993 年 4 月 30 日 主要经营业务或管理活动：生产经营电子产品、化工产品、计算机外围设备、纺织 品、保健品（不含现行各项许可证管理的产品）。 第 7 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）、自然人实际控制人情况 自然人姓名：陈伟东 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：经营管理工作 最近五年内职务：深圳万基药业有限公司董事长、山东鲁信国际经济股份有限公司 董事长、烟台华联发展集团股份有限公司董事长。 （4）、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 8 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 持股数(股) 报告期内 股份 性 年 任期起始 任期终止 从公司领 姓名 职务 增减 别 龄 日期 日期 取的报酬 期初 期末 数 总额(元) 陈伟东 董事长 男 43 2003-07-26 2006-07-25 0 0 0 0 孙玉茂 副董事长 男 41 2005-11-01 2006-07-25 0 0 0 0 黄 光 副董事长 男 44 2004-05-19 2006-07-25 0 0 0 66,000 徐诚惠 董事 男 41 2005-11-01 2006-07-25 0 0 0 0 杨树玲 董事 女 55 2006-01-07 2006-07-25 0 0 0 0 董事、 杨剑波 女 45 2006-01-07 2006-07-25 0 0 0 0 董事会秘书 李 宏 独立董事 男 37 2003-10-14 2006-07-25 0 0 0 20,000 王理宗 独立董事 男 42 2005-05-31 2006-07-25 0 0 0 10,000 袁青鹏 独立董事 男 37 2006-01-07 2006-07-25 0 0 0 0 周满先 监事会主席 男 41 2004-09-06 2006-07-25 0 0 0 54,000 曹淑美 监事 女 50 2003-04-30 2006-04-30 0 0 0 45,600 杨孝坤 监事 男 45 2003-07-26 2006-07-25 2,700 2,700 0 0 刘淑珍 监事 女 52 2006-01-07 2006-07-25 0 0 0 0 姜建勋 监事 男 39 2003-07-26 2006-07-25 0 0 0 0 孙玉茂 总裁 男 41 2006-01-07 - 0 0 0 0 王翠珍 副总裁 女 42 2003-11-14 - 0 0 0 61,800 杨剑波 副总裁 女 45 2002-05-28 - 0 0 0 61,800 宋慧东 总会计师 男 35 2005-07-21 - 0 0 0 25,750 黄顺安 总经理 男 38 2005-01-01 2005-07-20 0 0 0 61,600 徐诚惠 总经理 男 41 2005-07-20 2006-01-06 0 0 0 44,000 王传荣 总会计师 男 42 2005-01-01 2005-07-19 0 0 0 36,050 合计 - - - - - 0 0 0 486,600 第 9 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、 报告期内经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2005 年是本公司经营最为困难的一年，传统的主营业务商业零售业受本地区商圈 西移及资金紧张等因素影响，经营业绩急剧萎缩，2005 年 11 月份商场停业装修；公司 下属的三家医药企业受各种主客观因素的影响，未能达到预期的经营目标，导致公司业 绩出现了较大幅度的亏损。 2005 年度，公司实现主营业务收入 8,698.8 万元，较去年同期下降 53.66%；主营业 务利润 1,020.8 万元，较去年同期下降 64.01%；实现净利润-22,446.9 万元，较去年同 期下降 905.2%。 2005 年公司出现较大幅度的亏损，除主营业务大幅萎缩外，还有如下几个方面原 因： ①、核销了部分应收账款及其他应收款 11,427.3 万元； ②、核销了以前年度装修形成的固定资产 1,566.7 万元； ③、核销了部分毁损、报废或过期存货 1,102.8 万元。 2005 年度，面对非常困难的经营环境，公司做了大量工作，在思想上、组织上为公 司转型及下一阶段的工作打下了良好的基础，公司员工对公司的未来发展仍充满信心。 ①、改变经营思路，为未来发展奠定基础。 扩大经营范围，新增“房地产开发与经营”业务；转变非战略性业务的经营思路， 放开对与本公司主营业务关联度不大、资产规模相对较小的下属公司的管理，调动基层 领导的工作积极性。 ②、加大裁员幅度，实现减员增效。 配合经营战略的调整，相应裁减人员，极大地降低了公司的人工成本支出。 ③、组织培训，提高员工的素质。 公司采取了多种培训方式对员工进行专业知识等方面的培训，全面提高员工素质。 第 10 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 ④、加强财务控制，降低费用支出。 报告期内，公司对财务部进行了结构调整，并强化了预算管理和报销审核制度，为 降低各项费用奠定基础。 2、公司主营业务及其经营状况 主营业务分行业情况表 单位：元 主营业 主营业 主营业务 主营业务 务收入 主营业务收入 主营业务成本 务利润 成本比上 利润率比 比上年 率(%) 年增减 上年增减 增减 商品批发与零售 32,982,521.81 30,989,983.94 6.04 -76.31% -75.57% -32.06 房地产及物业管理 539,561.29 306,444.24 43.2 61.47% 42.78% 20.77 药业 53,466,488.82 45,287,744.20 15.29 11.01% 40.93% -54.06 主营业务及其结构与上年相比发生重大变化的原因： 报告期内，由于本公司下属华联商厦本年度暂停经营活动，同时烟台华联通讯技术 有限公司本年度业务收缩所致。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 资产构成情况表 2005 年 2004 年 项目 金额(万元) 占百分比(%) 金额(万元) 占百分比(%) 短期投资 0.00 0.00 1,200.00 2.48 应收款项 17,678.90 36.52 23,532.40 31.29 存 货 5,800.60 11.98 7,579.50 10.08 长期股权投资 339.00 0.70 10,741.80 14.29 注： ①、短期投资减少主要系本公司控股子公司广东申威药业有限公司与四川吉智投资 发展有限公司签订的《资产管理合同》到期后未能及时收回本金，本期将短期投资转入 其他应收款科目核算所致； ②、应收款项减少系报告期核销了部分应收账款及其他应收款 11,427.3 万元所致： ③、存货减少系报告期内核销了 1,102.8 万元存货所致； 第 11 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 ④、长期股权投资减少系本公司于 2005 年度转让了持有的烟台华联房地产开发有限 公司 90%的股权；经中国最高人民法院判决，驳回了本公司“关于转让鲁南制药股权的 行为无效”的诉讼请求，本年度收回了剩余的股权转让款并冲减长期投资所致。 4、报告期公司现金流量构成及同比发生重大变化的情况 ①、经营活动产生的现金流量：本期-6,837.5 万元，较去年同比增加 920.7 万元， 变动不大。 ②、投资活动产生的现金流量：本期 6,406.5 万元，较去年同比增加 8,547.4 万 元。主要原因为转让烟台华联房地产公司股权，收到股权转让款 2,868.35 万元、收到鲁 南制药股份有限公司股权转让款 3,780 万元。 ③、筹资活动产生的现金流量：本期-1,939.8 万元，较去同比减少 4,753.3 万元。 主要原因为报告期没有新增借款，同时偿还了部分到期借款及利息所致。 5、公司主要参股公司和控股公司经营情况及业绩分析 参股公司和控股公司经营情况表 净利润 主要产品 注册资本 总资产 公司名称 业务性质 （万 或服务 （万元） （万元） 元） 威海申威药业 银杏叶片、渴 药品的生产与销售 5,640.00 7,070.3 -2,020.9 有限公司 乐宁胶囊等 广东万基药业 生产销售药品 普药 6,040.00 12,350.9 -457.9 有限公司 广东永安药业 中药提取、口服液 女人缘系列保 10,000.00 14,680.3 -649.0 有限公司 生产、销售 健品 ①、烟台华联商厦 2005 年，华联商厦在经营资金紧张的情况下，依靠广大员工，竭尽全力争取供应商 的理解，成功组织了“元宵节”、“三八节”、“五一节”、“仲秋节”、“国庆节” 等大型促销活动，在一定程度上止住了经营下滑的趋势。进入 10 月份，在公司做出裁减 人员、停业装修的决定后，商厦积极对所有的库存商品进行了清仓处理，最大限度地收 回现金，并在停业期间组织做好供应商的稳定、员工的裁减、剩余物资的盘点等工作。 第 12 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 ②、威海申威药业有限公司 报告期内，本公司持有威海申威药业有限公司(以下简称：申威药业)93.94%的股 权，该公司注册资本为 5,640 万元，主营范围是药品的生产与销售，法定代表人：陈伟 东。2005 年，申威药业经营班子带领全体员工，克服了资金严重不足的矛盾，本着“从 实际出发、避免浪费”的原则，严格控制非生产性支出，合理组织生产，基本保障了市 场供货需求；同时，面对内销市场大幅萎缩的不利形势，申威药业结合内、外销市场的 特点， 采取网络招商、区域招标等多渠道销售模式、扩大市场份额，使经营状况不断下 滑的趋势得到了有效遏制。 ③、广东申威药业有限公司 报告期内，本公司持有广东申威药业有限公司（以下简称：广东申威）55%的股权， 该公司注册资本为 6,040 万港币，主营范围是生产销售药品，法定代表人：陈伟东。 2005 年，广东申威以 GMP 跟踪检查为契机，组织全体干部员工对照“规范”要求进行自 检、整改，一方面保障了 GMP 的年度跟踪检查得以顺利通过，另一方面，在员工中强化 了 GMP 理念，提高了规范操作水平。管理方面，广东申威加强了制度化管理，在日常经 营中导入层级化管理理念，保障了各项制度的贯彻执行，成功降低了管理费用和制造费 用。 2005 年 8 月 18 日，广东万基药业有限公司将企业名称变更为广东申威药业有限公 司。 ④、广东永安药业有限公司 报告期内，本公司持有广东永安药业有限公司(以下简称：永安药业)75%的股权，该 公司注册资本为 10,000 万港币；主营范围是中药提取、口服液生产、销售（中药饮片传 统炮制工艺技术除外）；法定代表人：陈伟东。2005 年，永安药业以安全生产为实破 口，完善了各种安全生产责任，安全操作规程，并组织员工进行年度岗前三级安全教育 培训，确保了全年生产任务的顺利完成和药品 GMP 认证的顺利通过。 二、对公司未来发展的展望 1、面临的挑战和措施 ①、核心竞争力缺乏的困难及解决方案 第 13 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 本公司属于商业零售业。受商业企业不景气的大环境影响及本公司所在的烟台市商 圈西移等因素的制约，本公司的零售业务急剧萎缩，致使在市场竞争中处于劣势地位。 2006 年，本公司将结合自身情况，努力提高现有业务的经营管理水平，向管理要效益； 同时，借助各方面优势，拓展新的利润增长点，全面解决历史遗留问题，全力以赴推动 公司的持续发展。 ②、专业人员不足的困难及解决方案 公司的发展需要多层次、高素质的工程、技术及管理人员支持，公司现有的员工队 伍无法满足企业发展的需要，公司将采取内部培养和外部引入相结合的措施，解决人才 不足的矛盾。2006 年，公司拟通过制订合理的激励机制，在公司内部营造尊重人才、尊 重知识、尊重技能、有利于人才发展的环境，做到事业留人、待遇留人、感情留人。同 时，以创新的思维方式引入培训制度，加强现场培训、岗位培训等培训工作，提高培训 效果，以适应公司发展的需要。 2、2006 年经营计划 ①、在各方的协调和配合下全面实施烟台发展的资本运作战略以及股权分置改革。 ②、塑造烟台发展的核心竞争力和新的利润增长点。 ③、通过与有实力的大型商业企业合作，实现华联商厦的二次启动。 ④、进一步完善对下属企业的管理，明确下属企业的经营目标并严格执行考核制 度，提高各自的盈利能力。 ⑤、协调解决历史遗留问题，最大限度地减少损失。 6.2 主营业务分行业、产品情况 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 □适用 √不适用 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 第 14 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.4.1、募集资金承诺投资项目及实际投资项目情况表 募集资 承 诺 承 诺 项目 实 际 实际投资 实 际 金方式 投资项目 运用日期 投资 投资项目 金额 投资日期 威海申威药 A股 2001 年 2,640 业有限公司 威海申威药业有限 2,640 2001 年 配股 5月1日 万元 增资扩股 公司增资扩股 万元 6月1日 组建烟台中 A股 科海洋生物 2001 年 1,000 收购广东万基药业 配股 技术有限责 8月1日 万元 4,500 2003 年 有限公司 55%的股 任公司 万元 11 月 14 日 权 烟台中俄高 A股 新技术合作 2001 年 4,800 配股 示范基地开 10 月 1 日 万元 发建设 收购广东永安药业 2,904.97 2004 年 组建广州华 的股权并对其增资 万元 11 月 22 日 A股 因 MINCH 商 2001 年 2,450 扩股 配股 务有限责任 12 月 1 日 万元 公司 10,890 10,044.97 - 合 计 - 合 计 - 万元 万元 6.4.2、未使用的配股募集资金去向 本公司于 2000 年通过配股募集资金 108,900,000 元人民币，已累计使用 100,449,734.68 元人民币，截止报告期末，本公司募集资金尚有 845.03 万元未使用。 该项资金现为银行存款。 6.4.3、项目变更原因、程序和披露情况 项目变更的原因、程序及信息披露情况已在 2004 年年度报告中详细陈述，投资者可 查阅本公司年报，也可登陆上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 查阅。 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 第 15 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 因本公司 2005 年度出现重大亏损，并且截至 2005 年 12 月 31 日净资产已为负数，持 续经营能力存在一定不确定性。武汉众环会计师事务所根据《会计制度》的有关规定， 对本公司 2005 年度审计报告出具了带解释说明的无保留意见审计报告。对此公司董事会 表示：将以股权分置改革和资产重组为契机，带领全体员工，改善经营状况、提高企业 盈利能力，最终使公司发展步入良性循环。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年度财务报告已由武汉众环会计师事务所审计完毕，并出具了带解释说 明的无保留意见的审计报告。2005 年度实现净利润-224,469,371.36 元，加年初未分配 利润：-171,556,142.63 元，本年度未分配利润：-396,025,513.99 元。根据本公司的实 际情况，经董事会审议，拟定 2005 年度不分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 6.8 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 第 16 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 出售产 是否 的资产 的债权 交易 该出售资 定价原则 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 为关 产权是 债务是 对方 产为上市 说明 益 联交 否已全 否已全 公司贡献 易 部过户 部转移 的净利润 以前次 股权转 园城实业 烟台华联 让价格 集团有限 房地产 2005.12.05 2,868.35 - 534.72 是 否 是 为基 公司 90%股权 础，协 商确定 2005 年 4 月 26 日，本公司向深圳市南方宏泰投资发展有限公司(以下简称：南方宏 泰)转让所持有的烟台华联房地产开发有限公司 90%的股权，出售价格为 2,868.35 万元 人民币，本次出售价格的确定依据以审计结果为基础，协商确定。该事项已于 2005 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 因南方宏泰未能在《股权转让协议》约定的期限内支付相关款项，导致《股权转让 协议》无法继续履行。经本公司与南方宏泰协商，终止了上述《股权转让协议》。2005 年 12 月 5 日，本公司向公司股东--园城实业集团有限公司转让所持有的烟台华联房地产 开发有限公司 90%股权，出售价格为 2,868.35 万元人民币，本次出售价格的确定是依据 前次股权转让价格，协商确定。该事项已于 2005 年 12 月 7 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位：万元 发生 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 担保类型 担保期限 日期 金额 经履行完毕 联方担保 山东宏兴萤石 2004-12-31 至 2006-12- 担保责任 2003.12.31 1,383.00 连带责任担保 否 股份有限公司 31 已解除 烟台华联印刷 2005-8-14 至 2007-8- 2004.08.18 500.00 连带责任担保 否 否 有限责任公司 14 烟台华联印刷 2005-8-26 至 2007-8- 2004.09.29 488.50 连带责任担保 否 否 有限责任公司 26 第 17 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 烟台华联印刷 2006-5-15 至 2008-5- 2005.05.31 280.00 连带责任担保 否 否 有限责任公司 15 烟台华联印刷 2005-8-20 至 2007-8- 2005.06.01 20.00 连带责任担保 否 否 有限责任公司 20 报告期内担保发生额合计 300.00 报告期末担保余额合计 1,288.50 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,040.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,328.50 担保总额占公司净资产的比例(%) -25.64 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 2,040.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,040.00 说明： 1、2003 年 12 月 31 日，本公司为山东宏兴萤石股份有限公司提供担保，担保金 额为 1,383 万元人民币，担保期限为 2004 年 12 月 31 日至 2006 年 12 月 31 日，该事项 已于 2004 年 1 月 29 日刊登在《中国证券报》、《中国证券报》上。该担保责任已于 2005 年 11 月 31 日由公司股东--园城实业集团有限公司担负，本公司的担保责任同时解 除。 2、自 2004 年 8 月 18 日，本公司陆续为烟台华联印刷有限责任公司提供 1,288.5 万 元的担保，其中 1,008.5 万元已经逾期。 本公司为控股子公司威海申威药业有限公司提供的担保是 2004 年度发生延续至本报 告期的。 第 18 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 单位:元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 深圳万基药业有限公司 6,160,808.93 100 深圳万基药业有限公司 17,168,114.24 67.93 深圳市兴泰洋实业有限公司 5,050,838.62 19.98 深圳昌信实业有限公司 3,054,978.75 12.09 合计 25,273,931.61 100 6,160,808.93 100 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳万基药业有限公司 -1,194,049.41 10,597,005.53 3,768,719.07 8,193,808.19 深圳兴泰洋实业有限公司 5,756,481.60 9,493,721.60 0 0 山东鲁信国际经济股份有限公司 0 25,526,231.47 0 0 烟台华联服饰有限责任公司 -114,223.11 2,752,728.36 -1,140,435.68 55,863.09 深圳万基集团有限公司 0 0 -190,000.00 1,533,049.19 深圳万基药业广宁公司 0 0 -96,000.00 427,871.77 深圳华基宝实业有限公司 0 0 -549,325.64 6,668,614.03 4,448,209.08 48,369,686.96 1,792,957.75 16,879,206.27 合计 报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金，上市公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额为 25,526,231.47 元。 关联债权债务形成原因：因销售、采购经营行为形成以及欠付下属子公司股权转让 款。 第 19 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4.3 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 2005 年 12 月 31 日，本公司控股股东及其关联方占用资金总额 48,476,389.45 元。 其中经营性占用 19,039,106.13 元，非经营性占用 29,437,283.32 元。公司与控股股东- -山东鲁信国际经济股份有限公司多次协商，要求其偿还所占用的本公司资金 2,552.62 万元，鲁信国际表示将于 2006 年 3 月底前以现金方式偿付占用资金。如果 2006 年 3 月 底前，鲁信国际没有支付该笔款项，本公司将采取法律措施追讨，争取于 2006 年 6 月底 前追回。 清欠方案实施时间表 清欠金额 计划还款时间 清欠方式 备注 （万元） 2006 年 1 月底 0 2006 年 2 月底 0 2006 年 3 月底 现金清偿 2,552.62 合计 / 2,552.62 / 7.4.4 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是 □否 7.5 委托理财 √适用 □不适用 单位:万元 委托 报酬确定 实际 实际收回 受托人 委托期限 金额 方式 收益 金额 四川吉智投资发 年收益率 1,200 2004 年 9 月 5 日至 2005 年 9 月 4 日 0 0 展有限公司 为 7.5% 合计 / / 0 0 第 20 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 说明：本公司控股子公司——广东申威药业有限公司将 1,200 万元人民币委托四川 吉智投资发展有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是沪、深证券交易所上市的 A 股及其新股配售、基金、债券等，委托期限为 2004 年 9 月 5 日至 2005 年 9 月 4 日，约 定收益为年收益率为 7.5%。2005 年 9 月 4 日《资产管理合同》到期后，因四川吉智投资 发展有限公司未能及时支付本金及收益，报告期内，广东申威药业有限公司将该笔短期 投资转入其他应收款项科目核算。 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 本公司将严格按照《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分 置改革管理办法》的要求，积极与各股东方沟通，于 2006 年 7 月协商确定切合实际的股 权分置改革方案，及早完成股权分置改革。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 （1）、工商银行烟台市芝罘区支行借款纠纷 1999 年 6 月 2 日，本公司与中国工商银行烟台市芝罘支行（以下简称：工商银行） 及烟台市新世界商厦签订了借款保证合同，约定最高借款额 400 万元，期限从 1999 年 6 月 2 日至 2000 年 12 月 20 日。1999 年 6 月 9 日，工商银行向烟台市新世界商厦发放贷 款 386 万元。2002 年 4 月 30 日，烟台市芝罘区法院裁定烟台市新世界商厦破产终结。 工商银行要求本公司承担清偿贷款的连带责任，偿还本金 386 万元，利息 886,006.32 元，合计 4,746,006.32 元。2003 年 4 月 10 日，本公司收到烟台市中级人民法院送达的 （2002）烟民二初字第 340 号民事判决书，判决本公司因为烟台市新世界商厦借款担保 承担连带责任，应偿还工商银行借款 386 万元，利息 194,935.08 元，合计 4,054,935.08 元。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司未执行上述判决，该重大诉讼事项 已于 2003 年 4 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第 21 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）、鲁南制药股份有限公司股权转让纠纷 本公司因对鲁南制药股份有限公司股权转让的合法性持有异议，于 2001 年 12 月 30 日向山东省高级人民法院提起诉讼；2003 年 6 月 12 日，鲁信(美国)有限公司收到山东 省高级人民法院送达的关于鲁南制药股有限公司股权转让案的《民事判决书》（[2002] 鲁民四初字第 1 号）， 驳回本公司的诉讼请求。为维护广大股东的利益，本公司向中华 人民共和国最高人民法院递交了上诉状，请求最高人民法院重新审理，2003 年 12 月 9 日，最高人民法院受理该案。2005 年 11 月 9 日，本公司的全资子公司---鲁信(美国)有 限公司收到中华人民共和国最高人民法院下发的关于鲁南制药股权转让纠纷案的《民事 判决书》((2003)民四终字第 26 号)，判决结果为：驳回上诉，维持原判。该重大诉讼事 项已于 2001 年 9 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）、烟台建设集团有限公司施工工程款纠纷 烟台建设集团有限公司因承建烟台华联房地产开发有限公司（以下简称：华联房地 产）位于环山路 89 号的华联新村住宅楼工程，就工程款欠款纠纷问题多次提起诉讼，本 公司已就每次的诉讼及进展情况进行了公告。2003 年 9 月 9 日，烟台市中级人民法院对 本公司及下属华联房地产与烟台建设集团有限公司就华联新村住宅楼 4#楼工程款纠纷事 宜下达（2003）烟民一初字 8 号《民事调解书》，2003 年 12 月 15 日，烟台市中级人民 法院下达（2003）烟民一初字第 8-6 号《民事裁定书》，解除华联房地产被查封的房 产。华联房地产未能按调解协议还款，本公司对此将承担连带清偿责任。 另外，鉴于本公司及下属华联房地产与烟台建设集团有限公司就华联新村住宅楼 1#-8#楼（除 4#楼）工程款纠纷案件的审理，需待烟台建设集团有限公司与中建二局案 件审理结果作为审理此案的依据，故烟台市中级人民法院现已中止审理此案。截至 2005 年 12 月 31 日，该案件无实质性进展。该重大诉讼事项已于 2003 年 1 月 23 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）、山东云门药业有限责任公司借款纠纷 2000 年 8 月 8 日，山东云门药业有限责任公司（以下简称：云门药业）因流动资金 缺乏，向本公司借款 300 万元，本公司于 2004 年 5 月 18 日向烟台市中级人民法院提起 诉讼，要求云门药业偿还所欠本公司款项，并冻结了云门药业相应额度的资产。2004 年 11 月 2 日，烟台市中级人民法院以（2004 年）烟民二初字第 211 号民事判决书，判决云 第 22 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 门药业返还本公司人民币 300 万元。2005 年 2 月 22 日，本公司收到烟台市中级人民法 院案件执行情况告知函（2005）烟执字第 21 号，被告知云门药业的资产均已抵押或查 封。该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）、光大银行烟台支行借款纠纷 2003 年 12 月 31 日，本公司与光大银行签订借款合同，从光大银行处贷款 2,700 万 元，期限为 2003 年 12 月 31 日至 2004 年 10 月 31 日，深圳万基集团有限公司、山东鲁 信国际经济股份有限公司为上述贷款承担连带保证责任。该贷款到期后，本公司未能履 约，2005 年 7 月 18 日，本公司收到山东省烟台市中级人民法院(2004)烟民二初字第 410 号民事判决书：判决本公司自判决生效之日起十日内，支付贷款本金 2,700 万元、贷款 利息 582,783.36 元，案件受理费 151,876 元、保全费 142,386 元由本公司承担；深圳万 基集团有限公司、山东鲁信国际经济股份有限公司对本公司的上述给付义务承担连带清 偿责任，至本报告披露日，本公司未执行上述判决。该重大诉讼事项已于 2005 年 2 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6）、中国银行烟台分行借款纠纷 自 2003 年 9 月 3 日至 2003 年 12 月 1 日，本公司与中国银行烟台分行（以下简称： 中国银行）签订借款合同，陆续从中国银行借款合计人民币 7,140 万元，除烟台华联房 地产有限公司、深圳万基药业有限公司、深圳万基集团有限公司依据担保合同为上述借 款提供连带责任保证外，本公司还将持有的威海申威药业有限公司的全部股权（持股金 额 5,298 万元）出质给中国银行，并以南郊仓库整体房产和烟台华联商厦 1-3 层房产分 别提供 1,000 万元和 3,000 万元的抵押担保。至 2004 年 12 月 4 日上述借款已陆续到 期，本公司未履行还款义务。中国银行向烟台市中级人民法院提起诉讼。要求本公司偿 还借款本金 7,140 万元及相应利息 4,430,291.65 元（截至 2004 年 12 月 21 日），并由 烟台华联房地产有限公司、深圳万基药业有限公司、深圳万基集团有限公司在其提供保 证的范围内承担连带赔偿责任，此案已于 2005 年 4 月 11 日开庭审理，经本公司与中国 银行协商，2005 年 7 月 20 日本公司收到经法院主持达成的调解协议： 1、本公司于 2005 年 9 月 20 日前付清借款利息 4,430,291.65 元及自 2004 年 12 月 21 日至 2005 年 9 月 21 日以后产生的利息，以后产生的利息按月支付； 2、于 2005 年 12 月 10 日前还清 借款本金 1,000 万元，其余贷款本金 6,140 万元于 2006 年 12 月 10 日前还清。 3、案件 第 23 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 受理费、保全费、律师代理费由本公司承担。该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 15 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）、建设银行烟台分行借款纠纷案 2003 年 12 月 31 日，本公司与中国建行银行股份有限公司烟台分行(以下简称：建 行烟台分行)签订借款合同，借款本金 8,430 万元，借款期限为 2003 年 12 月 31 日至 2004 年 12 月 30 日。本公司以价值 3,000 万元的财产抵押，同时深圳万基药业有限公司 为该笔借款提供连带责任保证。贷款到期后本公司只偿付了贷款本金，尚欠借款利息 4,862,183.66 元。2004 年 12 月 31 日，本公司与中国建行签订借款合同，借款本金 8,430 万元，借款期限为 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 12 月 30 日。本公司以价值 3,000 万元的财产抵押，同时深圳万基药业有限公司为该笔借款提供连带责任保证。报告期 内，该重大诉讼没有判决。2006 年 2 月 13 日，本公司收到山东省高级人民法院转来的 《民事判决书》((2005)鲁民二初字第 21 号)：判决本公司自判决书生效后十日内，偿还 建行烟台分行借款本金 8,430 万元、利息 4,683,353.28 元，并按照约定的利率支付逾期 违约金；建行烟台分行对本公司所抵押的房产变现后的价款有优先受偿权；深圳万基药 业有限公司对前述本公司的债务，承担连带保证责任；律师费用 568,221 元、案件受理 费 473,533 元、诉讼保全费 150,000 元，由本公司负担。该重大诉讼已于 2005 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8）、烟台商业银行借款纠纷案 2004 年 7 月 15 日，烟台华联通讯技术有限公司(以下简称：华联通讯)与烟台商业银行 签定借款合同，借款金额为 500 万元，借款期限为 2004 年 7 月 16 日到 2005 年 1 月 16 日。2004 年 8 月 2 日，华联通讯与烟台商业银行签定借款合同，借款金额为 500 万元， 借款期限为 2004 年 8 月 4 日到 2005 年 2 月 3 日。前述两笔款项由深圳万基药业有限公 司、深圳万基集团有限公司共同承担连带保证责任，同时，深圳市泰丰科技有限公司承 担连带赔偿责任，2005 年 11 月 30 日，本公司已归还烟台市商业银行的欠款，此案已终 结。该重大诉讼事项已于 2005 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 第 24 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §8 监事会报告 8.1、监事会的工作情况 本年度监事会共召开了三次会议。 (一)、第七届监事会第十次会议于 2005 年 4 月 28 日在本公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席周满先先生主持，会议的召开符合《公司 法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过以下决议： 1、《公司 2004 年度报告及报告摘要》 2、《公司 2004 年度监事会报告》 3、《公司 2004 年度财务决算及 2005 年度财务预算》 4、《公司 2004 年利润分配预案》 5、《公司关于修改公司章程的议案》 6、《公司 2005 年第一季度报告》 7、《公司关于修改股东大会议事规则的议案》。 (二)、第七届监事会第十一次会议于 2005 年 8 月 2 日在本公司会议室召开，会议应 到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会主席周满先先生主持，会议的召开符合《公司 法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过《公司 2005 年半年度报 告及报告摘要》。 (三)、第七届监事会第十二次会议于 2005 年 12 月 5 日在本公司会议室召开，会议 应到监事 5 人，实到 3 人，会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的 有关规定。会议审议并通过《关于变更监事议案》。 本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家 有关规定，本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的各项职责，对公司一年来依法 运作情况履行了监督职能，维护了公司及全体股东的合法权益。 第 25 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 8.2、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家 有关规定进行规范运作，建立和完善了内部控制制度，未发现公司董事及高级管理人员 执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.3、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2005 年度财务报告客 观、真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司出具了带解释说明的无保留意见审计报 告，在 2005 年审计报告中就公司持续经营能力进行了解释说明，公司监事会同意上述说 明。同时，公司监事会将督促公司管理层认真执行拟采取的改善公司资产结构和财务状 况的措施，以使公司尽快走出困境。 8.4、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目一致。 8.5、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造 成公司资产的流失。 8.6、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联方之间的交易严格按照有关规定进行，定价依据均以市场原则进行，交 易公平，没有发现利用关联交易损害公司及全体股东的利益。 第 26 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计报告 众环审字(2006)074 号 烟台华联发展集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台华联发展集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年 度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 如贵公司会计报表附注（十二）所述，贵公司目前资产结构和财务状况不佳，2005 年度出现重大经营性亏损，截至 2005 年 12 月 31 日净资产已为负数，并且存在大量逾期 未偿还借款。虽然贵公司已经披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在一 定不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢峰 中国注册会计师：杨红青 中国 武汉 2006 年 2 月 24 日 第 27 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.2 与审计报告中“解释说明段”有关的会计报表附注 （十二）、持续经营 公司目前资产结构和财务状况存在一定问题。针对以上状况，公司董事会 2006 年工 作的基本思路是：加大产业结构调整力度，全力以赴推动公司持续发展。具体拟采取以 下改善措施： 12.1 完善重大资产重组，置入盈利能力高的优质资产，提高公司资产质量。 12.2 突出房地产业务，借助股东在房地产方面的资源和业务优势，做好房地产开发 与经营，塑造公司的核心竞争力。 12.3 进一步完善对下属企业的管理，明确下属企业的经营目标并严格执行考核制 度，提高各自的盈利能力。 12.4 加强银企沟通，争取得到金融机构的有力支持。 12.5 认真清查债权、全力应对公司所涉诉讼，保全公司资产及股东权益。 由于制定了上述措施，公司预计在 2006 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制 2005 年度会计报表。 第 28 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位:元 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 9,656,252.76 33,364,370.70 9,037,028.48 16,139,550.65 短期投资 12,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 71,937,996.72 72,103,277.99 2,059,132.12 11,662,632.87 其他应收款 104,850,737.05 163,221,138.51 60,771,568.45 128,545,301.62 预付账款 11,069,064.22 25,841,244.59 9,982,634.56 11,872,628.99 应收补贴款 存货 58,005,829.21 75,795,447.33 4,898,246.21 23,466,658.12 待摊费用 306,524.74 91,142.99 288,000.00 80,945.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,826,404.71 382,416,622.11 87,036,609.83 191,767,717.85 长期投资： 长期股权投资 3,389,942.49 107,417,930.19 203,372,007.48 267,397,405.48 长期债权投资 长期投资合计 3,389,942.49 107,417,930.19 203,372,007.48 267,397,405.48 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 201,873,488.76 196,638,895.27 94,950,979.68 96,688,194.13 减：累计折旧 77,388,311.16 53,137,349.20 40,131,511.30 20,700,527.99 固定资产净值 124,485,177.60 143,501,546.07 54,819,468.38 75,987,666.14 减：固定资产减值准备 8,433,265.30 2,868,480.38 6,572,668.23 979,816.92 固定资产净额 116,051,912.30 140,633,065.69 48,246,800.15 75,007,849.22 工程物资 345,808.00 在建工程 506,508.14 7,098,869.52 398,820.00 357,483.81 固定资产清理 第 29 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产合计 116,558,420.44 148,077,743.21 48,645,620.15 75,365,333.03 无形资产及其他资产： 无形资产 108,245,998.90 113,917,557.22 9,623,032.61 9,974,024.69 长期待摊费用 86,314.73 33,405.37 86,314.73 33,405.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,332,313.63 113,950,962.59 9,709,347.34 10,007,430.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 484,107,081.27 751,863,258.10 348,763,584.80 544,537,886.42 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 330,748,000.00 340,423,000.00 295,198,000.00 280,873,000.00 应付票据 20,530,000.00 20,530,000.00 应付账款 76,830,926.38 66,467,704.87 18,652,253.15 20,633,335.54 预收账款 8,802,868.81 14,861,991.45 4,523,929.37 8,242,867.15 应付工资 1,348,136.33 1,593,881.21 1,024,029.46 1,254,291.98 应付福利费 1,590,669.47 1,957,176.98 1,180,017.84 1,362,642.77 应付股利 1,161,668.61 1,161,668.61 163,775.39 163,775.39 应交税金 -2,723,035.58 -2,768,128.76 -1,668,780.96 -2,046,232.56 其他应交款 56,800.01 40,614.54 28,100.83 15,034.44 其他应付款 36,411,688.79 72,877,238.59 125,929,666.31 101,375,029.34 预提费用 47,380,715.33 21,823,382.40 28,894,732.51 9,676,653.16 预计负债 11,790,138.07 11,790,138.07 11,790,138.07 11,790,138.07 一年内到期的长期负债 32,423,200.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 545,821,776.22 560,758,667.96 485,715,861.97 453,870,535.28 长期负债： 长期借款 27,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 100,000.00 27,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 545,921,776.22 588,258,667.96 485,715,861.97 453,870,535.28 少数股东权益(合并报表填列) 68,011,282.95 72,223,347.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,165,513.00 171,165,513.00 171,165,513.00 171,165,513.00 减：已归还投资 第 30 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 实收资本（或股本）净额 171,165,513.00 171,165,513.00 171,165,513.00 171,165,513.00 资本公积 97,766,113.95 88,595,706.16 97,491,961.72 88,595,706.16 盈余公积 3,176,166.13 3,176,166.13 其中：法定公益金 955,506.60 955,506.60 未分配利润 -396,025,513.99 -171,556,142.63 -405,609,751.90 -169,093,868.02 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 -5,908,257.00 填列) 所有者权益（或股东权益）合 -129,825,977.91 91,381,242.66 -136,952,277.18 90,667,351.14 计 负债和所有者权益（或股东权 484,107,081.27 751,863,258.10 348,763,584.80 544,537,886.42 益）总计 公司法定代表人:陈伟东 主管会计工作负责人:宋慧东 会计机构负责人: 王冬冬 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 单位:元 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 86,988,571.92 187,714,227.78 31,405,721.81 132,226,045.90 减：主营业务成本 76,584,172.38 159,195,211.96 29,796,695.54 120,767,521.77 主营业务税金及附加 196,399.64 155,237.38 65,792.36 96,743.96 二、主营业务利润（亏损 10,207,999.90 28,363,778.44 1,543,233.91 11,361,780.17 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 874,183.17 8,750,234.71 929,558.07 8,746,041.59 以“-”号填列） 减: 营业费用 7,974,876.03 8,094,493.09 7,301,773.05 7,345,403.87 管理费用 190,547,541.40 33,707,718.84 153,079,218.06 23,337,209.72 财务费用 30,401,411.86 24,195,938.57 22,221,209.42 18,765,564.76 三、营业利润（亏损以 -217,841,646.22 -28,884,137.35 -180,129,408.55 -29,340,356.59 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -5,091,673.56 -17,287.63 -44,238,143.30 -4,342,046.99 “-”号填列） 补贴收入 450,000.00 营业外收入 107,314.43 11,668,552.15 53,822.43 11,622,003.65 减：营业外支出 12,307,639.96 628,072.83 12,202,154.46 451,960.28 四、利润总额（亏损总额 -235,133,645.31 -17,410,945.66 -236,515,883.88 -22,512,360.21 以“-”号填列） 减：所得税 153,530.33 1,108,200.30 减：少数股东损益 -4,909,547.28 3,812,079.12 第 31 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 加：未确认投资损失(合 5,908,257.00 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -224,469,371.36 -22,331,225.08 -236,515,883.88 -22,512,360.21 ”号填列） 加：年初未分配利润 -171,556,142.63 -148,260,121.48 -169,093,868.02 -146,581,507.81 其他转入 六、可供分配的利润 -396,025,513.99 -170,591,346.56 -405,609,751.90 -169,093,868.02 减：提取法定盈余公积 436,766.47 提取法定公益金 218,383.24 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 154,823.18 提取企业发展基金 154,823.18 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -396,025,513.99 -171,556,142.63 -405,609,751.90 -169,093,868.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -396,025,513.99 -171,556,142.63 -405,609,751.90 -169,093,868.02 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 -117,918.98 -117,918.98 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈伟东 主管会计工作负责人:宋慧东 会计机构负责人: 王冬冬 第 32 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 单位:元 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,022,684.01 38,569,747.35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,538,154.88 50,103,120.73 经营活动现金流入小计 84,560,838.89 88,672,868.08 购买商品、接受劳务支付的现金 74,703,438.79 54,448,819.83 支付给职工以及为职工支付的现金 14,556,654.06 10,127,058.44 支付的各项税费 6,615,396.19 902,456.06 支付的其他与经营活动有关的现金 57,060,312.83 69,234,538.90 经营活动现金流出小计 152,935,801.87 134,712,873.23 经营活动现金流量净额 -68,374,962.98 -46,040,005.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,483,510.26 28,683,510.26 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 105,000.00 105,000.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 66,588,510.26 28,788,510.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 2,523,294.14 1,401,476.47 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,523,294.14 1,401,476.47 投资活动产生的现金流量净额 64,065,216.12 27,387,033.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 48,825,000.00 48,825,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 48,825,000.00 48,825,000.00 偿还债务所支付的现金 63,576,800.00 34,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,646,571.08 2,774,550.81 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 第 33 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 68,223,371.08 37,274,550.81 筹资活动产生的现金流量净额 -19,398,371.08 11,550,449.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,708,117.94 -7,102,522.17 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -224,469,371.36 -236,515,883.88 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,909,547.28 减：未确认的投资损失 5,908,257.00 加：计提的资产减值准备 16,936,549.98 3,029,896.80 固定资产折旧 26,705,634.65 21,152,539.66 无形资产摊销 5,671,558.32 长期待摊费用摊销 9,322.32 9,322.32 待摊费用减少（减：增加） -215,381.75 -207,054.40 预提费用增加（减：减少） 180,918.87 170,840.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,654,353.23 1,708,175.66 失(减:收益) 固定资产报废损失 382,941.67 382,941.67 财务费用 30,533,458.46 22,271,372.89 投资损失（减：收益） 5,091,673.56 51,942,540.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 17,032,958.69 17,828,692.48 经营性应收项目的减少(减：增加) 81,812,397.85 73,267,674.12 经营性应付项目的增加(减：减少) -18,884,173.19 -1,081,063.42 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -68,374,962.98 -46,040,005.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,656,252.76 9,037,028.48 减：现金的期初余额 33,364,370.70 16,139,550.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,708,117.94 -7,102,522.17 公司法定代表人: 陈伟东 主管会计工作负责人:宋慧东 会计机构负责人: 王冬冬 第 34 页 烟台华联发展集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.4 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说 明 □适用 √不适用 9.5 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 9.6 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □适用 √不适用 烟台华联发展集团股份有限公司 2006 年 2 月 24 日 第 35 页