*ST凯迪(000939)凯迪电力2003年年度报告

武汉凯迪电力股份有限公司 WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二○○三年年度报告 二○○四年三月二十八日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 应出席董事会会议的董事 13 人，实到 13 人。 公司董事长陈义龙先生、总经理徐志安先生、副总经 理兼财务负责人彭毅先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… 3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………… 4 第三章 股本变动及股东情况………………………………… 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 9 第五章 公司治理结构…………………………………………11 第六章 股东大会情况简介……………………………………12 第七章 董事会报告……………………………………………13 第八章 监事会报告……………………………………………20 第九章 重要事项………………………………………………21 第十章 财务报告………………………………………………24 第十一章 备查文件目录………………………………………58 附：会计报表 2 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司 英文名称：WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二、公司法定代表人：陈义龙 三、公司董事会秘书：曹维垣 证券事务代表：陈 玲 联系地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 电 话：027—67869018 67869005 传 真：027—67869018 电子信箱：caoweiyuan@china-kaidi.com 四、公司注册地址：武汉市武昌区武珞路 586 号江天大厦 22 楼 公司办公地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 邮政编码：430223 国际互联网址：http://china-kaidi.com 电子信箱：Kaidi@public.wh.hb.cn 五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：凯迪电力 股票代码：000939 七、其他有关资料： 1.公司的注册 武汉凯迪电力股份有限公司于 1993 年 2 月 26 日首次在武汉东湖新技术开发区 注册，注册资本 3,060 万元；1996 年 2 月 28 日变更注册资本为 5,800 万元；1999 年 8 月 2 日变更注册资本为 10,300 万元；2000 年 4 月 28 日变更注册资本为 14,420 万元；2000 年 9 月 15 日变更注册资本为 21,630 万元。 3 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 2.企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309 3.税务登记号码 公司的税务登记号码为：420101300019029 4.聘请的会计师事务所 公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉 市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼。 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 108,221,199.18 净利润 88,706,743.87 扣除非经常性损益后的净利润 91,024,236.04 主营业务利润 178,357,918.12 其他业务利润 5,568.43 营业利润 110,604,545.24 投资收益 3,083,935.41 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -5,467,281.47 经营活动产生的现金流量净额 280,434,128.86 现金及现金等价物净增减额 71,315,687.37 注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后的净额)为-2,317,492.17 元 其中 处置长期股权投资收益 539,516.46 元 营业外支出 -2,406,813.63 元 债务重组损益 -450,195.00 元 4 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 二、近三年主要会计数据和财务指标 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 调 整 前 调 整 后 主营业务收入（元） 909,514,658.84 552,989,551.29 422,994,053.42 422,994,053.92 净利润（元） 88,706,743.87 87,836,036.83 65,799,872.66 63,580,811.06 总资产（元） 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86 904,898,948.28 903,962,848.28 股东权益（不含少数股东权益） （元） 634,196,742.89 567,687,907.40 485,297,732.17 479,851,870.57 每股收益（元） 0.41 0.4061 0.3041 0.2939 每股收益（元）（加权） 0.41 0.4061 0.3041 0.2939 每股净资产（元/股） 2.93 2.62 2.24 2.22 调整后的每股净资产（元/股） 2.85 2.54 2.24 2.16 每股经营活动产生的现金流量净额 1.29 0.82 0.745 0.745 （元/股） 净资产收益率（%） 13.99 15.47 13.55 13.25 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》要求，2003 年度的计算数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.12 29.68 0.82 0.82 营 业 利 润 17.44 18.41 0.51 0.51 净 利 润 13.99 14.76 0.41 0.41 扣除非经常性损益的净利润 14.35 15.15 0.42 0.42 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 （股） （元） （元） （元） （元） （元） 期初数 216,300,000.00 138,446,650.02 40,705,011.92 13,627,566.36 172,236,245.46 567,687,907.40 本期增加 13,394,388.15 4,464,796.05 53,682,355.71 66,508,835.49 本期减少 期末数 216,300,000.00 138,446,650.02 54,099,400.07 18,092,362.41 225,918,601.17 634,196,742.89 变动原因 主营业务增加 主营业务增加 主营业务增加 主营业务增加 5 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 股 份 类 别 本次变动前 配股 送股 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 41,160,000 41,160,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 41,160,000 41,160,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 69,073,200 69,073,200 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 110,233,200 110,233,200 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 106,066,800 106,066,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 106,066,800 106,066,800 三、股份总数 216,300,000 216,300,000 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]86 号文核准，公司于 1999 年 7 月 22 日采用“上 网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票 4,500 万股，发行价格 6.59 元/股。 该 4,500 万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85 号文审查同意， 于 1999 年 9 月 23 日在深圳证券交易所挂牌上市。 此后，公司实施了二次资本公积金转增股本：经 1999 年度股东大会审议批准， 于 2000 年 4 月以 1999 年末总股本 10,300 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 4 股, 公司总股本增至 14,420 万股；经 2000 年第一次临时股东大会审议批准，于 2000 年 9 月以 2000 年中期末总股本 14,420 万股为基数, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 公 司总股本增至 21,630 万股。股本结构未发生变化。 公司内部职工股于 1993 年以定向募集方式设立公司时发行 550.8 万股，发 行价格 1 元/股。经二次资本公积金转增股本，内部职工股为 1,156.68 万股，全 6 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管。经中国证监会证监发行 字[2002]65 号文核准，并经深圳证券交易所安排，内部职工股于 2002 年 9 月 6 日 上市流通。 三、股东情况 1、报告期末股东总数 23,421 户。 2、前 10 名股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日）： 年 度 内 年 末 比例 股 东 名 称 股 份 类 别 增 减 持股数量 （％） 北京中联动力技术有 28,980,000 13.398 发起人 限责任公司 国有法人股 中国电力投资有限公 16,800,000 7.767 募集 司 国有法人股 洋浦新华能电力发展 10,615,500 4.908 募集法人股 有限公司 江西省电业开发总公 10,500,000 4.854 募集 司 国有法人股 武汉水利电力大学 10,080,000 4.660 发起人 国有法人股 开元证券投资基金 -768,946 7,990,000 3.694 流通 A 股 冶金工业部武汉钢铁 6,300,000 2.913 募集 设计研究院 国有法人股 中国水利电力物资有 6,300,000 2.913 募集 限公司 国有法人股 湖北省电力公司 6,300,000 2.913 募集 国有法人股 南方稳健成长证券投 +1,241,048 5,587,630 2.583 流通 A 股 资基金 以上前 10 名股东中, 开元证券投资基金和南方稳健成长证券投资基金同是南 方基金管理有限公司管理的投资基金；其他股东之间均不存在关联关系，无质押或 冻结情况。 3、公司第一大股东： 北京中联动力技术有限责任公司，是中国电力企业联合会的控股子公司（其出 资比例为 80%），法定代表人：李忠智；成立日期：1993 年 1 月；注册资本： 3,000 万元。经营范围：新产品、新材料、新技术的开发、技术转让、技术咨询、 7 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 技术服务、技术承包、销售上述开发经鉴定合格的产品及其同类、配套产品。 中国电力企业联合会（简称中电联）是 1988 年经国务院批准成立的全国电力 行业企事业单位的联合组织，是非盈利性的社会团体法人，现法定代表人为赵希正。 中电联接受业务主管单位国家发展和改革委员会、登记管理机关民政部的业务指导 和监督管理。 4、前 10 名流通股股东持股情况（截至 2003 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 年末持股数量 股 份 类 别 开元证券投资基金 7,990,000 A 南方稳健成长证券投资基金 5,587,630 A 天元证券投资基金 4,702,415 A 通乾证券投资基金 2,089,800 A 中国银行-嘉实成长收益型证券投资基金 1,195,534 A 金元证券投资基金 1,138,400 A 泰和证券投资基金 1,132,281 A 长城证券有限责任公司 1,062,500 A 富国动态平衡证券投资基金 838,773 A 上海中技投资顾问有限公司 571,911 A 四、关于公司法人股股份转让事宜 本公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司、第五大股东武汉大学（原 持股人武汉水利电力大学已并入武汉大学）、股东武汉市经济技术市场发展中心、 高碑店济华电力设备有限公司、武汉东湖创业股份有限公司等五家本公司股东就协 议转让其持有的本公司国有法人股或法人股股份事宜分别与武汉市环泰投资有限 公司于 2003 年 12 月 18 日签订了《股份转让协议》。本次股份转让前，武汉市环泰 投资有限公司未持有本公司股份。本次股份转让完成后，武汉市环泰投资有限公司 将持有本公司法人股 4,678.07 万股，占本公司总股本的 21.628 %，成为本公司第一 大股东。 根据中国证监会《上市公司收购管理办法》的有关规定，武汉市环泰投资有限 公司已向中国证监会上报了《上市公司收购报告书》。北京中联动力技术有限责任 公司、武汉大学、武汉市经济技术市场发展中心等三家股东单位持有的本公司国有 法人股的转让已报送国务院国有资产监督管理委员会审核。 （相关信息公告刊载于 2003 年 12 月 23 日《中国证券报》17 版、《证券时 报》23 版、http://www.cninfo.com.cn 和 2003 年 12 月 30 日《中国证券报》36 版、 8 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 《证券时报》21 版、http://www.cninfo.com.cn。） 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 姓 名 职 务 任 期 在其他单位任职 别 龄 股(股) 股(股) 陈义龙 董事长 男 44 2001.10-2004.10 21,000 21,000 黄汉光 副董事长 男 41 2001.10-2004.10 0 0 吕士泽 董事 男 61 2001.10-2004.10 0 0 中国水利电力物资有限 公司 总经理助理 孙守恩 董事 男 59 2001.10-2004.10 0 0 江西省电力公司 调研员 李 扬 独立董事 男 52 2001.10-2004.10 0 0 中国社会科学院金融研 究所 所长 何世虎 董事 男 41 2001.10-2004.10 21,000 21,000 赵亚洲 董事 男 44 2001.10-2004.10 0 中电国际投资有限公司 0 副总经理、总会计师 胡柏初 董事 男 47 2001.10-2004.10 0 四川省电力公司 0 总会计师 夏成才 独立董事 男 54 2001.10-2004.10 0 0 中南财经政法大学 教授中国注册会计师 高进珊 董事 男 65 2001.10-2004.10 0 0 唐宏明 董事 男 40 2001.10-2004.10 21,000 21,600 顾德章 董事 男 56 2001.10-2004.10 0 中冶南方设计集团 0 管委会 主任 曹维垣 董事、董秘 男 59 2001.10-2004.10 0 0 贺佐智 监事会主席 男 54 2001.10-2004.10 0 华中电业联合职工 0 大学 校长 方宏庄 监事 男 40 2001.10-2004.10 21,000 21,000 张世云 监事 女 45 2001.10-2004.10 6,300 6,300 北京中联动力技术有限 责任公司 经理部经理 耿建国 监事 男 39 2001.10-2004.10 16,800 16,800 彭兴宇 监事 男 41 2001.10-2004.10 0 0 徐志安 总经理 男 37 2001.1.- 21,000 21,000 彭 毅 副总经理、 男 41 2001.1.- 0 0 财 务 负 责 人、总经济 师 江 海 副总经理 男 41 2001.9.- 0 0 刘亚丽 副总经理 女 41 2001.9.- 0 0 韩 洪 副总经理 男 41 2001.1.- 0 0 刘国鹏 副总经理 男 39 2003.12.- 0 0 徐尹生 总工程师 男 41 2003.12.- 0 0 9 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准；在公司上班的监事（职工 代表出任的监事）的报酬按其在公司的工作岗位确定；总经理班子成员的报酬由董 事会确定标准。 共 有 12 名 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 在 公 司 领 取 报 酬 ， 年 度 报 酬 总 额 为 3,148,837.32 元，其中： 金额最高的前三名董事的报酬总额为 936,000 元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 816,000 元； 年度报酬 10——20 万元的有 1 人、年度报酬 20——30 万元的有 8 人、年度报 酬 30——40 万元的有 3 人； 根据股东大会的决议，独立董事津贴为每月 5,000 元，执行公司公务的差旅费 由公司支付。 以上所列报酬和津贴均是含税值，其个人所得税由公司代扣代缴。 吕士泽、孙守恩、赵亚洲、胡柏初、顾德章等 5 名董事、贺佐智、张世云、耿 建国、彭兴宇等 4 名监事不在公司领取报酬和津贴，分别在各自的工作单位领取。 三、高管人员变动情况 2003 年 12 月 27 日公司四届十四次董事会会议审议决定：聘任刘国鹏先生任副 总经理、聘任徐尹生先生任总工程师；刘亚丽女士不再兼任总工程师（信息公告刊 载 于 2003 年 12 月 30 日 《 中 国 证 券 报 》 36 版 、《 证 券 时 报 》 21 版 及 http://www.cninfo.com.cn）。 四、员工情况 报告期末，公司在职员工的人数为 318 人（不含子公司），其构成情况如 下： 10 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 期 末 人 数（人） 所占比例（%） 技术人员 222（其中外籍 69.13 专家 7 人） 专 销售人员 35 11.01 业 财经人员 24 7.55 结 管理人员 37 11.63 构 其他 24 7.55 年 30 岁以下 101 31.76 30-39 岁 159 50.00 龄 40-49 岁 52 16.35 分 50-55 岁 3 0.94 组 55 岁及以上 3 0.94 受 博士及以上 5 1.57 教 硕士 48 15.09 育 大学本科 229 72.01 程 大学专科 34 10.69 度 大学专科以下 2 0.63 公司无离退休员工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 自公司成立特别是上市以来，坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有 关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构， 修订并完善了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《信息披露管理条例》等管理制度，以规范公司运作，加强信息披露工作， 自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督。 本届董事会现有 2 名独立董事，未达到中国证监会《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》规定的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。计 划在今年董事会进行换届选举时增加独立董事。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司的独 立董事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和义务，积极参加了董事会的 工作，关注公司的经营和发展。在董事会会议上能畅所欲言地发表自己的意见， 认真参与有关问题的讨论和决策，发挥了各自的专业特长，切实维护广大股东的 11 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 合法权益。并就有关重要事项发表了独立意见。 三、公司“五分开”情况 公司没有控股股东,与第一大股东和其他股东单位在业务、人员、资产、机构、 财务等方面做到了完全独立，具有完全独立的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以调动他们的 积极性。年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解,并制定相应的考核办法， 期中和期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核，以促进 其改进工作，并兑现其报酬。 第六章 股东大会情况简介 由于受“非典”影响，在 2003 年 6 月 30 日前无法召开股东大会，公司董事会 于 2003 年 5 月 29 日发出了关于延期召开股东大会的通知。后又于 2003 年 8 月 27 日在《中国证券报》25 版、《证券时报》20 版及http://www.cninfo.com.cn 刊载召开 2002 年度股东大会的通知公告。 2002 年度股东大会于 2003 年 9 月 26 日在公司 802 会议室召开，出席会议的 股东或股东授权代表 15 人，代表股份 123,969,279 股，占公司总股份的 57.31%。 本次大会审议通过如下决议： 一、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 二、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 三、审议通过了《2002 年度财务决算报告》； 四、审议通过了《2002 年度利润分配方案》； 五、审议通过了《关于 2003 年度公司续聘会计师事务所的议案》； 六、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 七、审议通过了修改后的《监事会议事规则》； 八、审议通过了《对专职董事 2002 年度工作予以奖励的提案》； 九、审议通过了《关于修订第四届董事会专职董事薪酬的提案》。 12 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 本次股东大会决议公告和法律意见书刊载于 2003 年 9 月 27 日《中国证券报》 9 版、《证券时报》19 版及http://www.cninfo.com.cn。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司致力于环保产业、新能源及电力工程新技术、新产品的开发和应用。主要 经营燃煤电厂烟气脱硫工程、洁净煤燃烧技术及工程、污水综合治理工程、垃圾资 源化处理工程、火力发电厂建设工程的设计、成套、施工、安装、调试、培训等工 程总承包业务。 2003 年，国家加快了电力建设的进度，同时进一步加强了环境保护法规的执行 力度，促使电力环保行业进入了发展的快车道。公司抓住这一良好机遇，继续全面 实施人才战略，大力推进技术创新，实现环保建设工程的系统集成，不断增强企业 竞争力。 公司获得了国家建设部颁发的“环境工程设计甲级资质”和“环境工程咨询甲 级资质”证书。经国家科技部复审，公司被认定为“国家火炬计划重点高新技术企 业”。公司的“电站锅炉烟气脱硫成套装置”项目获得国家科技部颁发的“国家级 火炬计划项目验收合格证书”。国家人事部批准在公司设立“博士后科研工作站”。 “凯迪电力技术中心”被认定为省级企业技术中心、湖北省科技厅批准了以本公司 为依托单位组建“湖北省电力环保工程技术中心”的项目立项。公司被中国环境保 护产业协会评选为“2003 年度中国环境保护产业骨干企业” ；“石灰石—石膏湿法 烟气脱硫技术”和“回流式循环流化床烟气脱硫技术”获第八届中国国际环保展览 暨会议金奖。公司被中共武汉市委授予“优秀基层党组织”称号；被授予“武汉市 守合同重信用企业” ；继续获得了 AAA 资信等级证书；公司财务部被武汉市人事 局、武汉市财政局授予“武汉市第六届财会工作先进集体” 称号 。在公司工作的 德国专家 Zimmer 先生荣获国务院颁发的“国家友谊奖” ；总工程师徐尹生先 生荣获“武汉市劳动模范”称号。 13 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 公司充分发挥综合技术优势、人力资源优势、项目管理优势，在开拓市场方面 取得了长足进展。报告期内公司共签约 13 个重大工程总承包项目，合同额达 35.8 亿元，较上年增长 225%。2003 年公司继续保持了国内烟气脱硫市场的领先地位， 湛江奥里油项目的中标实现了国内高硫燃油锅炉烟气脱硫项目零的突破。此外，承 接山西关铝运城热电厂 2×200MW 供热机组工程总承包项目，开创了国内该类型机 组电厂建设整体总承包的先河，为公司进入电源点建设市场奠定了基础。 报告期内，公司加强项目管理，严格实施已承接的工程项目，确保工程质量、 工期和造价得到有效控制及工程价款的按时结算。截至 2003 年底，公司已承接的 22 个工程项目中，广东恒运电厂脱硫项目、广西合山电厂循环流化床锅炉项目已投 入商业运行，进入质保期；河南叶县环保电厂项目、山西永济热电厂循环流化床锅 炉项目已安装调试结束，等待投运；山西太原第二热电厂脱硫项目、宁夏银川热电 厂脱硫项目、江苏镇江电厂脱硫项目已安装结束，进入调试阶段；广西合山电厂脱 硫项目、四川广安电厂脱硫项目、山西漳山电厂脱硫项目、江苏彭城电厂脱硫项目、 江苏常熟电厂脱硫项目、山西古电厂脱硫项目、湖北青山热电厂脱硫项目已完成设 计、采购，进入施工阶段；江苏新海电厂脱硫项目、江苏南京（苏源）热电厂脱硫 项目、甘肃张掖电厂脱硫项目、内蒙古海勃湾电厂脱硫项目、河南鹤壁电厂脱硫项 目、江苏徐州（华鑫）电厂脱硫项目、广东湛江奥里油电厂脱硫项目和山西关铝运 城热电厂发电机组总承包项目已进入设计、采购阶段。 2003 年共实现主营业务收入 90,951.47 万元，较上年增长 64.47%；实现主营业 务利润 17,835.79 万元，较上年增长 2.71%；实现净利润 8,870.67 万元，较上年增 长 0.99%。 14 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 2、公司主营业务分项构成情况 （1）分行业情况 分 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 本年发生数 比上年增 本年发生数 比上年增 本年发生 比上年增 （元） 减（%） （元） 减（%） 数（%） 减（%） 水处理工程 36,658,411.34 -59.83 35,805,218.87 -47.98 2.33 -90.52 产品销售 30,980,890.78 259.03 30,809,809.77 417.23 0.55 -98.22 洁净煤燃烧工程 92,518,710.56 -76.55 58,114,212.24 -77.07 37.19 4.00 烟气脱硫工程 749,356,646.16 1179.16 582,775,987.05 1207.02 22.23 -6.95 合计 909,514,658.84 64.47 707,505,227.93 89.77 22.21 -31.83 （2）分地区情况 主营业务收入 主营业务成本 分 地 区 本年发生数（元） 比上年增减（%） 本年发生数（元） 比上年增减（%） 北 方 地 区 497,360,248.35 19.08 388,510,822.29 42.42 南 方 地 区 412,154,410.49 204.56 318,994,405.64 218.87 报告期内公司主营业务未发生重大变化。 3、主要控股子公司的经营情况： （1）武汉凯迪电站设备有限公司：注册资本 1,800 万元，主要从事化工、环保、 水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力持股比 例为 68%。2003 年该公司主营业务收入 2,349.16 万元，实现净利润-274.81 万元； 2003 年末该公司总资产 2,776.13 万元；净资产 1,401.24 万元。 （2）武汉凯迪精细化工有限公司：注册资本 1,000 万元，主要从事有机化工、 精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造、销售。凯迪电力持股 比例为 86.4%。2003 年该公司主营业务收入 663.14 万元，实现净利润-469.64 万元， 2003 年末该公司总资产 2,753.70 万元；净资产 468.97 万元。 4、主要供应商、客户情况： （1）报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为 16,456.56 万元，占年 度采购总额的 23.76%。 15 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 （2）报告期内公司向前五名客户销售额为 47,255.86 万元，占公司年度销售总 额的 51.96%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司承包的烟气脱硫工程和发电厂建设工程所需要的钢铁、水泥等原材料价格 持续大幅上涨，同时也带动了相关设备的价格上扬。电力建设规模增长很快，电力 建设企业任务十分饱满，公司承包项目的土建、安装等分包项目的成本也同步上升。 随着公司经营规模的扩大，管理成本也有所增长。此外，随着电力环保市场的有效 扩大，烟气脱硫企业不断增多，行业内竞争日趋激烈，脱硫工程承包价格难以随着 成本上升而合理提高。以上因素的共同影响，使得电力环保市场的整体毛利率有较 大幅度的下降。 与此同时，国家加快电力建设的步伐，提高环保排放标准，又为公司的发展提 供了良好的机遇和广阔的市场空间。公司利用已取得的竞争优势，努力扩大经营规 模，加强项目管理，争创精品工程，追求规模效益和品牌效益，促进公司稳健发展。 二、公司投资情况 1、募集资金使用： 公司本报告期无可供使用的募集资金。 2、非募集资金投资项目： 公司于 2003 年 6 月投资人民币 600 万元参股武汉凯迪蓝天科技有限公司，占 其注册资本的 10%；2004 年 3 月公司其将持有的该股权全部转让给武汉市环泰投资 有限公司，转让价款为人民币 630 万元。 16 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 三、公司财务状况、经营成果的分析 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 增 减 主 要 原 因 总资产 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86 31.05 经营活动所致 股东权益 634,196,742.89 567,687,907.40 11.72 经营活动所致 主营业务利润 178,357,918.12 173,651,936.55 2.71 主营业务增加所致 净利润 88,706,743.87 87,836,036.83 0.99 主营业务增加所致 现金及现金等价 71,315,687.37 79,907,679.24 -10.75 购建在建工程所支付的现金较 物净增加额 去年有较大增长 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了七次会议： （1）四届八次董事会会议于 2003 年 1 月 11 日在武汉湖滨花园酒店六楼会议 室召开。应到董事 13 人，实到 12 人（含 1 人委托）；公司名誉董事长、4 名监事（含 1 人委托）、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《关 于转让在部分子公司股份的决定》、《关于设立“公共专业部”的决定》。 （2）四届九次董事会会议于 2003 年 3 月 1-2 日在武汉湖滨花园酒店召开。应 到董事 13 人，实到 13 人（含委托其他董事代行表决权的 1 人）；公司名誉董事长、 3 名监事、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《关 于中国证监会巡回检查提出问题的整改报告》、 《 2002 年度总经理工作报告》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、 《武汉凯迪电力股份有限公司 2002 年年度报告》、《关于 2003 年公司续聘会计师事 务所的预案》、《关于确定总经理班子成员 2003 年度经营目标的决定》、《关于调整 总经理班子部分成员分工的决定》。 独立董事发表了《关于对 2002 年年度报告中会计处理进行追溯调整的独立意 见》。 （3） 四届十次董事会会议于 2003 年 4 月 12 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会 议室召开。应到董事 13 人，实到 13 人；公司名誉董事长、3 名监事、副总经理兼 财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限 公司 2002 年第一季度季度报告》、《关于更换证券事务代表的决定》。 （4）四届十一次董事会会议于 2003 年 7 月 26 日在武汉湖滨花园酒店观湖 17 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 楼会议室召开。应到董事 13 人，实到 13 人；公司名誉董事长、3 名监事、副总经 理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议，。会议审议通过了《武汉凯迪电力股 份有限公司 2003 年半年度报告》、 《关于修改公司章程的议案》《关于撤消“污水处 理事业部”的决定》、《关于公司及其控股子公司在作为武汉凯迪水务有限公司股东 期间不再从事水处理业务的决定》。 （5）四届十二次董事会会议于 2003 年 8 月 23 日在 802 会议室召开。应到董 事 13 人，实到 13 人(含 1 人委托)；公司名誉董事长、3 名监事、总经理、常年法 律顾问列席了会议。会议审议通过了《对专职董事 2002 年度工作予以奖励的提案》、 《关于修订第四届董事会专职董事薪酬的提案》、《关于召开 2002 年度股东大会的 决定》。 独立董事发表了《关于第四届董事会专职董事薪酬之独立意见》。 （6） 四届十三次董事会会议于 2003 年 10 月 18 日在湖滨花园酒店观湖楼厅 4 会议室召开。应到董事 13 人，实到 13 人(含 1 人委托)；公司名誉董事长、3 名监 事、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯 迪电力股份有限公司 2003 年第三季度季度报告》。 （7）四届第十四次董事会会议于 2003 年 12 月 27 日在湖滨花园酒店观湖楼厅 3 会议室召开。应到董事 13 人，实到 13 人(含 2 人委托)；公司名誉董事长、3 名监 事、总经理、常年法律顾问列席了会议。会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限 公司董事会关于武汉市环泰投资有限公司收购事项致全体股东的报告书》、《关于 聘 任 公 司 高 级 管 理 人 员 的 决 定 》、《 关 于 转 让 在 武 汉 凯 迪 蓝 天 科 技 有 限 公 司 持 有 10%股份的决定》。 独立董事就《武汉凯迪电力股份有限公司董事会关于武汉市环泰投资有限公司 收购事项致全体股东的报告书》发表了独立董事声明；就《关于聘任公司高级管理 人员的决定》发表了独立意见。 2、董事会根据股东大会的授权，于 2003 年 10 月完成了 2002 年度利润分配工 作。 五、本次利润分配及资本公积金转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，截至 2003 年 12 月 31 日，公 司实现净利润 88,706,743.87 元，加追溯调整后的年初未分配利润 172,236,245.45 元, 18 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 提取 10% 法定公积金 8,929,592.10 元、提取 5%法定公益金 4,464,796.05 元后，可 供股东分配利润（合并后）247,548,601.17 元。 截至 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 138,446,650.02 元。 经公司董事会研究，提出如下分配预案：以 2003 年末总股本 216,300,000 股为 基数，每 10 股派发现金 1.00 元(含税)，共应付股利 21,630,000.00 元，尚有未分配 利润 225,918,601.17 元结转下一年度，不送红股。以 2003 年末总股本 216,300,000 股为基数，用资本公积金每 10 股转增 3 股。 该分配预案须经 2003 年度股东大会审议批准。 六、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具的专项说明 武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司控股股 东及其他关联方占用资金 情况出具的专项说明为： 我所接受武汉凯迪电力股份有限公司全体股东的委托，对武汉凯迪电力股份有 限公司 2003 年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将武 汉凯迪电力股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 2003 年武汉凯迪电力股份有限公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市 公 司 资 金 96,364,891.36 元 ， 其 中 2003 年 全 年 累 计 经 营 性 占 用 上 市 公 司 资 金 96,346,891.36 元，2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金 18,000.00 元。截止 2003 年 12 月 31 日，武汉凯迪电力股份有限公司控股股东及其他关联方共占用上市 公司资金 52,053,271.76 元，其中经营性占用上市公司资金 49,762,964.76 元，非经 营性占用上市公司资金 2,290,307.00 元。具体情况如下表： 19 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 经营性占用 非经营性占用 占用资金 项 目 资金小计 资金小计 合计 河南蓝光环保 河南蓝光环保 资金占用方名称 发电有限公司 发电有限公司 与上市公司的关系 联营公司 联营公司 相对应的会计科目 应收帐款 其他应收款 会计科目 2003 年累计借方发生额总计 96,346,891.36 18,000.00 96,364,891.36 会计科目 2003 年累计贷方发生额总计 164,450,000.00 2,200,000.00 166,650,000.00 2002 年 12 月 31 日占用资金数额 117,866,073.40 4,472,307.00 122,338,380.40 2003 年 12 月 31 日占用资金数额 49,762,964.76 2,290,307.00 52,053,271.76 占用原因 未结算 未结算 占用方式 承包工程款 代垫保安费 七、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的精神，经审核，独立董事认为，武汉 众环会计师事务所有限责任公司出具的专项说明如实反映了公司控股股东及其他 关联方占用资金情况；这些事项均属正常经营过程中形成的资金往来，不存在控股 股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况；公司未向控股股东及其他关联方 提供过担保，不存在违规担保事项。独立董事建议公司按照中国证监会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，尽快修 订公司《章程》，以规范公司可能发生的对外担保事项。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 1、报告期内监事会召开了二次会议： (1)四届四次监事会会议于 2003 年 3 月 1 日在武汉湖滨花园酒店召开，会 议审议通过了《关于中国证监会巡回检查提出问题的整改报告》、 《2002 年度监事会 工作报告》、修订的《监事会议事规则》、《武汉凯迪电力股份有限公司 2002 年年度 报告》，并就公司运作情况发表独立意见。 (2)四届五次监事会会议于 2003 年 7 月 26 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会 议室召开，会议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司 2003 年半年度报告》、 20 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 《关于修改公司章程的议案》。 2、根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了四届八次、九次、十次、 十一次、十二次、十三次、十四次董事会会议，出席了 2002 年度股东大会。就审 议上述会议的各项议案发表了意见，进行了监督。 二、监事会发表的独立意见 1、监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》、《监事会工作暂行条例》 的有关规定，对公司依法运作的情况进行了监督，未发现有违反国家法律、法规 和违背公司《章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司 董事会、总经理班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害 公司利益的行为。 2、公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无使用募集资金情况。 4、报告期内公司无收购资产行为； 公司转让在“武汉凯迪动力化学有限公司”、“武汉凯迪测控工程有限公司”、 “广西合山发电有限公司”的出资，其价格是合理的，无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失。 5、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。 2、根据四届八次董事会的决议，本公司完成了转让其在“武汉凯迪动力化 学有限公司”、“武汉凯迪测控工程有限公司”、“广西合山发电有限公司”所持有 21 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 的股份，共收回转让资金 3,273.5 万元。 转让完成后,本公司在“武汉凯迪动力化 学有限公司”所持有的股份由 98.5%降为 10%,在“武汉凯迪测控工程有限公司”和 “广西合山发电有限公司”不再持有股份（信息公告刊载于 2003 年 2 月 15 日的《中 国证券报》37 版、《证券时报》A19 版及http://www.cninfo.com.cn）。上述事项对公 司业务连续性、管理层稳定性均未产生影响，对公司财务状况和经营成果亦无重大 影响。 三、重大关联交易事项 本公司于 2001 年签订了叶县循环流化床锅炉环保电厂项目的总承包合同 （信息公告刊登于 2001 年 3 月 26 日的《中国证券报》8 版、《证券时报》A11 版及 http://www.cninfo.com.cn）。 为了加大项目风险的控制力度，公司于 2002 年增持该 工程的项目法人公司河南蓝光环保发电有限公司的出资至 45%（信息公告刊登于 2002 年 1 月 22 日 的 《 中 国 证 券 报 》 24 版 、《 证 券 时 报 》 12 版 及 http://www.cninfo.com.cn）。 由此形成关联交易。2003 年度交易额为 9,251.87 万元， 定价原则是依据国家计委对工程可行性研究报告的批复及湖北省计委对工程初步 设计的批复。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保情况。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、无其他重大合同。 五、承诺事项 公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司（占股权比例 13.398%） 于 1998 年 10 月致函公司，做出不同业竞争承诺：“本公司保证今后不从事、不参与、 不开发与贵公司的主营业务可能形成同业竞争关系的业务和活动。”该公司恪守 了这一承诺。 22 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 六、聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构。 本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50 万元，差旅费用 由公司另行承担。 该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 8 年。 七、中国证监会派出机构对公司巡回检查的情况 中国证监会武汉证券监管办公室于 2002 年 10 月 28 日至 11 月 1 日对公司进行 了巡回检查，我公司于 2003 年 1 月 25 日收到武证监巡查字[2003]04 号《限期整改 通知书》。2003 年 3 月 1 日分别召开了四届九次董事会、四届三次监事会，审议通 过了《关于中国证监会巡回检查提出问题的整改报告》 （该整改报告刊载于 2003 年 3 月 4 日的《中国证券报》25 版、《证券时报》29 版及http://www.cninfo.com.cn）。 公司针对整改通知提出的问题制订了相应的整改措施，通过修订公司《章程》、《监 事会议事规则》，进一步规范公司运作，加强信息披露工作，促进公司治理水平的 进一步提高。 八、无其他重要事项 23 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 第十章 财务会计报告 一、审计报告 本公司 2003 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并出 具了武众会（2004）241 号无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 武众会(2004)241 号 武汉凯迪电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称凯迪电力公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年度的利润表及合并利润表， 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是凯迪电力公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了凯迪电力公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所 中国注册会计师 石文先 有限责任公司 中国注册会计师 谢 峰 中国 武汉 2004 年 3 月 27 日 24 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 二、会计报表 包括合并会计报表和母公司会计报表，附后。 三、会 计 报 表 附 注（2003 年 12 月 31 日） （一）公司的基本情况 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称 “公 司 ”）是 1993年 2月 经 武 汉 市 体 改 委 武 体 改 企（ 1993）1号 文 和 武 汉 市 证 券 管 理 领 导 小 组 办 公 室 武 证 办 (1993)9 号 文 批 准 ， 由 北 京 中 联 动 技 术 有 限 责 任 公 司 （2002年更名）、 武 汉 水 利 电 力 大 学 （2000年8月组建为新武汉大学）、 武 汉 东 湖 新 技 术 创 业 中 心 、 武 汉 水 利 电 力 大学凯迪科技开发公司等共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司， 公 司 设 立 时 股 本 为 3,060万 元 。 1996年 2月 经 批 准 增 资 扩 股 ， 公 司 股 本 为 5,800 万元。 1999 年 7月 22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文 批准向社会公开发行A股4,500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交 易。发行A股后，公司股本增加至 10,300万元。 经1999年度股东大会审议批准，公司于2000年4月以1999年末股本10,300万股为 基数，向全体股东每10股转增4股，总股本增至14,420万股；经2000年第一次临时股 东大会审议批准，公司于2000年9月以2000年中期末股本14,420万股为基数，向全体 股东每10股转增5股，转增后股本增至21,630万股，股本结构未发生变化。2002年9 月6日经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所批准，公司 内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股， 持股户数456户，其中任公司董事、监事、高级管理人员7户所持有的128,100股，按 照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。此次实际上市流通的内部 职 工 股 为 449 户 11,438,700 股 。 公 司 内 部 职 工 股 上 市 后 ， 已 上 市 流 通 股 增 至 106,066,800股，占总股本的49.0369%。 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 4201001170309。 公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热 工、机电一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理； 相关的进出口业务。 25 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，个项资产物资按取得时的实际成本计 价。。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币 记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财 务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字 （1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计 报表。 7、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 26 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌 价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础 计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据 表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账 准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，半年以内的账款（包 括应收账款和其他应收款，下同），不计提坏账准备；逾期 0.5-1 年的，按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 6 %计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 10%计 提；逾期 3-4 年的，按其余额的 20%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 30%计提； 逾期 5 年以上的，按其余额的 60%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、 工程成本、在产品、产成品、分期收款发出商品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法、个别计价法计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净 值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 27 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币 性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股 权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权 投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投 资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共 同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没 有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不 28 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内予以确认相关债券利 息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算 的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投 资收益。 （3）其他债权投资按期应收利息，确认为当期收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为 当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损 失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷 款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或竟管理而持有 的，使用期限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 29 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30～ 40 5 2.38～ 3.17 机器设备 8～ 15 5 6.33～ 11.88 运输工具 5～ 8 5 11.88～ 19 其他设备 5 5 19 固定资产装修 14 5 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该 固定资产的可收回金额。 （8）资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产的资本化装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提 折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 （1） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 30 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 15、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其 他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专 门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发 生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始。 C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产 公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受 投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 31 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活 跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费 入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价。 F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师 费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的， 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均 摊销。 如果合同和法律没有明确规定具有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他 新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已 超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生 的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入当年度损益类账项。 18、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债 券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 32 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本 能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠 地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按 他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定。 （4）建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债 表日根据完工百分比法确认合同收入和费用；合同完工进度采用已经完成的合同工 作量占合同预计总工作量的比例确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更及影响：根据财政部“关于执行《企业会计制度》和 相关会计准则有关问题解答（二）”的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，由原计入“长期股权投资－股权投资差额”， 变更为计入“资本公积--股权投资准备”科目。公司报告期内未发生股权投资差额。 对于 2003 年以后发生固定资产修理费用，直接计入当期费用；对于固定资产 改良支出，计入固定资产帐面价值；对于可予资本化的固定资产装修，在“固定资 产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算；对于经营租赁方式租入的固定资 产发生的改良支出，在经营租入固定资产改良科目核算，根据剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期限计提折旧。公司报告期内结转固定资产装修的金 额为 26,386,972.32，计提的折旧金额为 409,246.80 元。 根据 2003 年 7 月 1 日起执行的《企业会计准则——资产负债表日后事项》： 33 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 “对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利 润分配方案中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，公 司对比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配的事项进行了追溯调整。相应调整 了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策的变更的累计影响数为 21,630,000.00 元，2001、2002 年经股东大会审批的利润分配方案均为分配现金股 利 21,630,000.00 元，根据新会计政策，2003 年董事会预分配的现金股利未记入利 润分配。 （2）报告期内未发生会计估计变更。 22、重大会计差错更正的说明 本年度公司未发生重大会计差错。 23、合并会计报表的编制方法 公司对外股权投资，占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按 照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子 公司会计报表及有关资料 为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定， 合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而 成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司 所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现 的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三）税项 1、增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为营业收入 3%、5%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为销售收入的 1‰。 34 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 7、平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、所得税：公司及其控股子公司所得税率如下： 法定所得税 实际执 公司名称 说明 税率 行税率 武汉凯迪电力股份有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪电站设备有限公司 33% 33% 武汉凯迪精细化工有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪技术贸易有限公司 33% 33% 北京凯迪环球阀门制造有限公司 33% 33% 广州凯迪电力工程技术有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉格林天地环保产业集团有限公司 33% 33% （四）控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下： 控股子公司及合 业务 注册资本 经营范围 营企业名称 性质 (万元) 武汉凯迪电站设 工业 1,800 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研 备有限公司 生产 制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维修。 武汉凯迪精细化 工业 1,000 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产 工有限公司 生产 品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销售。 （国家有专项规定的，经批准后方可经营）。 武汉凯迪技术贸 贸易 100 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普 易有限公司 通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售。 北京凯迪环球阀 工业 800 制造、销售、设计、安装、调试工业阀门。 门制造有限公司 生产 工程 100 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制 广州凯迪电力工 技术 造、安 装、调 试。钢 结构加 工、制 造。（ 凡国家 专营专 控项目持 程技术有限公司 许可证经营）。 武汉格林天地环 工程 3,800 工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔音罩及道路隔声屏、 保产业集团有限 技术 水箱消毒器制造、销售；工业废水、城市污水处理工程的设计、 公司 施工。 35 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 本公司投资额 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 68% 是 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 86.4% 是 武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 90% 10% 是 北京凯迪环球阀门制造有限公司 6,030,285.21 81% 16.416% 是 广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92 51% 是 武汉格林天地环保产业集团有限公司 20,000,000.00 52.6% 是 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 变更日期 否合并 否合并 武汉凯迪动力化学有限公司 是 否 减少持股比例，不再控制 2003 年 2 月 武汉凯迪测控工程有限公司 是 否 不再持股 2003 年 2 月 （1）2003 年公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司（以下简称“凯迪动化”） 88.5%的股份转让给武汉市环泰投资有限公司，股权转让完成后，公司对凯迪动化 的持股比例减至 10%，不再对其具有控制能力。武汉凯迪动力化学有限公司 2003 年更名为武汉凯迪水务有限公司； （2）2003 年公司将持有的武汉凯迪测控工程有限公司（以下简称“凯迪测控”） 全部股份的 2%转让给环泰投资、其余股份转让给武汉凯迪水务有限公司，股权转 让完成后，公司不再持有武汉凯迪测控工程有限公司的股权。 （3）公司转让凯迪动化公司和凯迪测控公司的股权未发生转让收益及损失。 两家公司股权转让时及上年度末的资产、负债金额： 会计报表主要项目 转让时 2002 年 12 月 31 日 流动资产 145,307,147.33 166,666,105.60 长期投资 938,635.83 938,635.83 固定资产 1,002,940.42 1,036,867.85 资产总额 147,248,723.58 168,641,609.28 流动负债 121,936,261.64 143,391,609.28 股东权益 25,312,461.94 25,250,000.00 主营业务收入 9,805,983.67 109,223,201.50 主营业务利润 1,636,806.30 17,434,549.26 利润总额 73,484.63 12,130,426.18 所得税 11,022.69 3,091,063.24 净利润 62,461.94 9,039,362.94 36 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2003 年年度报告正文 （五）会计报表主要项目注释（除特别注明外，金额为元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 1,156,499.33 763,504.82 银行存款 390,516,407.16 317,618,600.07 其他货币资金 68,131,500.79 70,559,615.02 合 计 459,804,407.28 388,941,719.91 注：其它货币资金期末余额中有 40,416,854.39 元为保函保证金。 外币金额和折算汇率如下： 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 53,985.08 8.2767 446,818.31 银行存款 USD 107.48 8.2767 889.58 其他货币资金 澳元 111,425.98 6.2013 690,985.93 EUR 13.97 10.3383 144.43 合 计 1,138,838.25 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 11,072.48 8.2773 91,650.24 银行存款 USD 1,865,475.89 8.2773 15,441,103.58 其他货币资金 USD 270,600.00 8.2773 2,239,837.38 合 计 17,772,591.20 2、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 20,745,900.00 2,736,612.10 合 计 20,745,900.00 2,736,612.10 注 1、应收票据期末余额中有 300,000.00 元票据于期后到期承兑，详见会计报表附注（十）资产负债表 日后事项。 注 2、应收票据较上年大幅增长的原因系收到的工程合同预收款。 3、 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 南京中电联环保工程有限公司 499,975.00 当年分配股利 武汉凯迪水务有限公司 1,200,000.00 当年分配股利 合 计 1,699,975.00 37 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 223,281,756.78 66.53% 0.5-1 年 59,254,316.13 17.65% 5.00% 2,962,715.81 1-2 年 25,344,726.95 7.55% 6.00% 1,520,683.61 2-3 年 19,427,239.65 5.79% 10.00% 1,942,723.96 3-4 年 3,230,713.20 0.96% 20.00% 646,142.64 4-5 年 3,228,964.00 0.96% 30.00% 968,689.20 5 年以上 1,859,192.96 0.55% 60.00% 1,118,640.28 合 计 335,626,909.67 100.00% 9,159,595.50 注：5 年以上的应收账款中 7,811.25 元全额计提坏帐准备。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 169,946,053.28 70.82% 0.5-1 年 21,140,474.89 8.81% 5% 1,057,023.75 1-2 年 26,679,774.28 11.12% 6% 1,600,786.46 2-3 年 5,178,642.35 2.16% 10% 517,864.23 3-4 年 11,236,926.80 4.68% 20% 2,247,385.36 4-5 年 5,201,199.50 2.17% 30% 1,560,359.86 5 年以上 601,769.89 0.24% 60% 361,061.93 合 计 239,984,840.99 100.00% 7,344,481.59 注：应收账款较上年大幅增加的原因系工程收入较上年大幅增长，应收账款相应增加。 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 44,532,063.45 50.33% 0.5-1 年 14,833,089.79 16.76% 5.00% 757,190.79 1-2 年 12,032,466.48 13.60% 6.00% 724,763.17 2-3 年 13,375,426.68 15.12% 10.00% 1,414,047.26 3-4 年 1,126,257.93 1.27% 20.00% 225,251.59 4-5 年 585,537.12 0.66% 30.00% 175,661.14 5 年以上 1,993,507.79 2.26% 60.00% 1,196,104.67 合 计 88,478,349.24 100.00% 4,493,018.62 注：其他应收款中 104,359.40 元全额计提坏帐准备，其中：账龄 0.5-1 年的 16,354.00 元；账龄 1-2 年的 3,000.30 元；账龄 2-3 年的 85,005.10 元，系已离职员工的借款。 38 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 29,133,822.80 45.02% 0.5-1 年 2,284,633.56 3.70% 5% 114,231.68 1-2 年 21,470,679.73 34.79% 6% 1,288,240.79 2-3 年 5,555,915.53 9.00% 10% 555,591.55 3-4 年 1,887,069.72 3.06% 20% 377,413.94 4-5 年 2,051,833.36 3.32% 30% 615,550.01 5 年以上 682,840.09 1.11% 60% 409,704.05 合 计 63,066,794.79 100.00% 3,360,732.02 注：其他应收款较上年大幅增加的原因系职工购房借款及部门备用金增加，由于公司承接及竞标的工程大幅增加， 业务借支相应大幅增长。 （3）应收款项说明事项 A、 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 部门备用金 4,586,909.68 2003 年 职工购房借支 3,683,336.67 2002-2003 年 河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 2001-2003 年 代付款 投标保证金 1,650,000.00 2003 年 业务借支 1,455,742.74 2003 年 B、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 173,554,564.32 51.71% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 13,666,296.09 15.45% 5、 预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 126,933,147.94 89.66% 17,923,746.33 80.43% 1-2 年 10,587,479.49 7.48% 1,647,355.34 7.39% 2-3 年 4,048,690.33 2.86% 1,764,185.46 7.92% 3-4 年 1,451.53 0.01% 4-5 年 373,314.27 1.67% 5 年以上 574,956.18 2.58% 合计 141,569,317.76 100% 22,285,009.11 100% 39 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 （2）账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系工程采购预付款，因工程建设期及相应 设备采购周期较长，故账龄较长。 （3）本期预付账款大幅增长的原因系承接工程增加，合同采购预付款相应增长。 （4）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 4,327,981.51 5,218,831.17 包装物 87,817.15 79,887.75 在 产 品 1,965,880.18 3,656,930.44 库存商品 2,936,319.68 3,021,901.00 产成品 825,779.25 2,602,460.54 工程成本 36,105,940.24 62,590,055.26 低值易耗品 1,996,228.29 997,694.94 发出商品 2,560,630.60 在途物资 18,297,762.01 2,199,557.73 合 计 69,104,338.91 80,367,318.83 注 1：期末存货减少的原因是合并报表范围变更影响，金额 15,900,344.34 元。 注 2：期末存货未出现跌价情况。 7、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 报刊费 31,664.10 1,471.50 受益期为 2004 年 合 计 31,664.10 1,471.50 8、长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对联营企业投资 100,889,645.69 100,889,645.69 110,140,410.53 110,140,410.53 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 8,200,000.00 8,200,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 合 计 109,089,645.69 109,089,645.69 112,390,410.53 112,390,410.53 40 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 B、其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本 比例 武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 10% 武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 10% 南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00 11,339,645.6 9 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 89,550,000.00 小 计 107,750,000. 109,089,645. 00 69 注 1：2003 年公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司（以下简称“凯迪动化”）88.5%的股份转让给武汉市环泰 投资有限公司，股权转让完成后，公司对凯迪动化的持股比例减至 10%，此次股权转让未产生收益及损失。 注 2：2003 年公司将持有的武汉凯迪测控工程有限公司（以下简称“凯迪测控”）全部股份的 2%转让给环泰投资、 其余股份转让给武汉凯迪水务有限公司，此次股权转让未产生收益及损失。 注 3：2003 年 2 月公司分别将认缴的广西合山发电有限公司 10%（200 万元）、20%（400 万元）、20%（400 万元） 出资额转让给广西桂冠电力股份有限公司、国电南京自动化股份有限公司、深圳国电科技发展有限公司，公司不再对 广西合山发电有限公司持有股权，此次股权转让产生收益 634,725.25 元。 注 4：2003 年公司收回对江西分宜凯迪发电有限公司投资 225 万元，未产生收益及损失。 C、权益法核算的长期股权投资 明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 截止本期累 投资额 单位权益增减额 现金红利额 计增减额 南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00 1,249,210.16 499,975.00 1,339,645.69 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 小 计 99,550,000.00 1,249,210.16 499,975.00 1,339,645.69 注：期末长期股权投资未出现减值情况。 41 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 9、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 86,173,315.60 86,484,696.57 172,658,012.17 运输设备 6,199,348.20 4,166,761.29 349,173.00 10,016,936.49 机器设备 23,977,102.72 5,435,715.82 1,254,174.69 28,158,643.85 其它设备 4,259,310.20 4,710,995.83 539,224.00 8,431,082.03 固定资产装修 26,386,972.32 26,386,972.32 合 计 120,609,076.72 127,185,141.83 2,142,571.69 245,651,646.86 注 1：固定资产本期增加中由在建工程转入 111,870,224.46 元； 注 2：固定资产期末原值中有 111,225,518.74 元的房屋及建筑物产权证书正在办理当中； 注 3：固定资产本期减少中有 2,142,571.69 元系由于合并范围变更引起的； 注 4：期末固定资产中无抵押担保资产； 注 5：期末固定资产中无融资租赁资产； 注 6：期末固定资产未发生减值。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 6,656,811.20 3,186,685.64 9,843,496.84 运输设备 1,674,112.83 1,092,309.45 150,881.86 2,615,540.42 机器设备 7,237,075.04 2,634,687.44 697,655.59 9,174,106.89 其它设备 2,073,357.32 878,292.05 257,166.39 2,694,482.98 固定资产装修 409,246.80 409,246.80 合 计 17,641,356.39 8,201,221.38 1,105,703.84 24,736,873.93 注：累计折旧本期减少中有 1,105,703.84 元系由于合并范围变更引起的。 10、在建工程 （1） 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 A、技术中心 77,308,313.04 34,539,965.70 111,225,518.74 622,760.00 其中： 借款费用资本化金额 B、扩建厂房 97,561.61 7,338.11 104,899.72 C、待安装设备 1,427,131.98 1,427,131.98 D、技术中心附楼 2,833,151.40 2,833,151.40 E、职工公寓 539,806.00 539,806.00 合 计 77,405,874.65 39,347,393.19 111,870,224.46 2,049,891.98 2,833,151.40 42 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 （2）在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 技术中心附楼 9,500,000.00 自筹 29.82% 合 计 9,500,000.00 注：期末在建工程未发生减值情况。 11、无形资产 （1）无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 1,519,504.28 64,082.64 1,455,421.64 技术使用费 14,069,807.06 20,753,766.72 3,198,809.83 31,624,763.95 非专利技术 425,750.00 52,000.00 373,750.00 专利技术 1,501,530.37 225,229.56 1,276,300.81 办公软件 668,904.76 277,230.00 101,337.90 844,796.86 排他性权利 1,397,214.26 1,397,214.26 特许经营权 103,590,000.00 103,590,000.00 合 计 123,172,710.73 21,030,996.72 5,038,674.19 139,165,033.26 注：因被购买的特许经营权的企业尚未开始生产经营，故该项无形资产未开始推销。 （2） 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 1,945,350.00 489,928.36 23 年 技术使用费 购买 36,937,890.16 5,313,126.21 47-103 个月 非专利技术 购买 520,000.00 146,250.00 7年 专利技术 购买 2,000,000.00 723,699.19 69 个月 办公软件 购买 1,059,455.00 214,658.14 7-9 年 排他性权利 购买 2,737,494.66 2,737,494.66 特许经营权 购买 103,590,000.00 20 年 合 计 148,790,189.82 9,625,156.56 注：期末无形资产未发生减值情况。 43 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 12、短期借款 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 130,000,000.00 202,728,620.00 合 计 130,000,000.00 202,728,620.00 注：短期借款期后偿还情况详见附注（十）。 13、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 159,586,722.09 95,130,891.35 商业承兑汇票 812,000.00 合 计 160,398,772.09 95,130,891.35 注 1：应付票据较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相应增加。 注 2：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：应付票据期末余额中 72,951,922.27 元期后已到期承兑，其中银行承兑汇票 72,139,922.27 元、商业承兑汇票 812,000.00 元。 14、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 328,845,241.12 142,019,065.73 注 1：应付账款较上年大幅增加的原因系工程数量及规模大幅增加，未结算货款相应增加。 注 2：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：期末应付账款没有超过 3 年未支付的款项。 15、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 250,179,472.04 82,372,310.79 注 1：预收账款较上年大幅增加的原因系承接大型项目较长，收到的合同预收款大幅增长。 注 2：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 44 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 16、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 4,210,264.90 12,652,636.11 见附注（三） 营业税 10,650,726.00 1,758,755.35 见附注（三） 企业所得税 11,814,629.53 6,717,105.23 见附注（三） 城市维护建设税 1,284,758.44 见附注（三） 印花税 2,276.71 个人所得税 2,403,802.48 43,049.45 代扣代缴 合 计 30,331,903.45 22,458,581.29 17、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 558,416.47 561,382.55 见附注（三） 堤防维护费 350,571.55 353,511.74 见附注（三） 平抑副食品价格基金 373,518.16 223,298.86 见附注（三） 地方教育发展基金 373,518.16 219,357.11 见附注（三） 职工养老保险金 17,283.90 21,029.30 职工失业保险金 886.00 合 计 1,673,308.24 1,379,465.56 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 8,538,571.19 6,678,778.26 注：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 投标保证金 1,152,920.00 武汉凯迪测控工程有限公司 996,077.93 代收款项 工会经费 681,705.14 教育经费 653,539.98 45 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 19、长期借款 （1）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 48,000,000.00 合 计 48,000,000.00 （2）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 48,000,000.00 合 计 48,000,000.00 20、长期应付款 种 类 期末余额 期初余额 设备转让款 2,917,004.77 3,262,604.77 合 计 2,917,004.77 3,262,604.77 21、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 国债专项补助资金 5,760,000.00 2,880,000.00 重点技术改造资金 合 计 注：2003 年度根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资[2002]847 号文件，公司 取得关于污水处理成套设备项目的中央补助资金 2,880,000.00 元。 46 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 22、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 41,160,000 41,160,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 41,160,000 41,160,000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 69,073,200 69,073,200 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,233,200 110,233,200 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 106,066,800 106,066,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 106,066,800 106,066,800 三.股份总数 216,300,000 216,300,000 23、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 134,034,465.37 134,034,465.37 其他资本公积 4,412,184.65 4,412,184.65 合 计 138,446,650.02 138,446,650.02 24、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 27,077,445.56 8,929,592.10 36,007,037.66 法定公益金 13,627,566.36 4,464,796.05 18,092,362.41 合 计 40,705,011.92 13,394,388.15 54,099,400.07 47 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 25、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 172,236,245.45 加：本年净利润转入 88,706,743.87 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 8,929,592.10 提取法定公益金 按净利 5% 4,464,796.05 应付普通股股利 21,630,000.00 期末未分配利润 225,918,601.17 其中：拟分配的现金股利 21,630,000.00 注 1：根据 2002 年度股东大会决议，以 2001 年末总股本 216,300,000.00 股为基数，每 10 股派发现金 1.00 元（含 税），共应付股利 21,630,000.00 元。 注 2：根据公司董事会决议本年利润预分配方案，公司以 2003 年末股本 21,630 万股为基数每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共应付股利 21,630,000.00 元；向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后总股本增至 28,119 万股，此项分配方 案需提请公司股东大会审议批准。 26、主营业务收入 业务分部 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 36,658,411.34 91,249,650.41 产品销售 30,980,890.78 8,628,998.23 洁净煤燃烧工程 92,518,710.56 394,528,906.68 烟气脱硫工程 749,356,646.16 58,581,995.97 合 计 909,514,658.84 552,989,551.29 注：本期洁净煤燃烧工程收入较上年大幅减少的原因是该项工程已接近尾声；烟气脱硫工程收入较上年大幅增加 的原因是本期承接大型脱硫项目较多，大部分已于本年开工建设。 27、主营业务成本 业务分部 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 35,805,218.87 68,823,199.81 产品销售 30,809,809.77 5,956,735.46 洁净煤燃烧工程 58,114,212.24 253,459,324.89 烟气脱硫工程 582,775,987.05 44,588,001.35 合 计 707,505,227.93 372,827,261.51 注：本期洁净煤燃烧工程成本较上年大幅减少的原因是该项工程已接近尾声；烟气脱硫工程成本较上年大幅增加 的原因是本期承接大型脱硫项目较多，大部分已于本年开工建设，成本相应增加。 48 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 28、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 19,545,650.17 4,234,444.23 见附注（三） 城市维护建设税 2,875,561.17 1,606,015.04 见附注（三） 教育附加费 1,230,301.45 669,893.96 见附注（三） 合 计 23,651,512.79 6,510,353.23 29、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 13,015,080.40 18,313,664.33 减：利息收入 4,225,776.59 4,083,927.20 汇兑损失 5,956.57 减：汇兑收益 616,230.11 其他 1,132,216.90 396,629.52 合 计 9,305,290.60 14,632,323.22 30、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他投资分来利润 1,699,975.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 749,235.16 590,410.53 股权投资转让收益 634,725.25 合 计 3,083,935.41 590,410.53 注：其他投资分来利润是被投资公司本期分配的现金股利，具体见 3、应收股利。 31、营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 堤防费 816,760.08 地方收费 地方教育发展基金 898,839.79 地方收费 平抑副食品价格基金 894,672.97 地方收费 税务罚款 6,813.63 捐赠支出 2,400,000.00 债务重组损失 450,195.00 合 计 5,467,281.47 32、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 1,474,733.09 收到的投标保证金 741,145.42 49 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 54,352,055.71 其中：价值较大的项目 差旅费 4,601,429.06 招待费 6,434,290.85 办公费 2,209,634.87 租赁费 1,605,403.73 水电费 1,019,806.92 会务费 1,568,887.00 交通、通信费 2,396,557.79 审计咨询费 2,556,600.00 项目备用金 28,176,440.29 34、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,880,000.00 其中：国债专项补助资金 2,880,000.00 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与筹资活动有关的现金 345,600.00 其中：设备转让款 345,600.00 （六）母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 222,240,876.69 75.81% 0.5-1 年 31,578,362.59 10.77% 5% 1,578,918.13 1-2 年 12,627,407.80 4.31% 6% 757,644.47 2-3 年 19,107,499.86 6.52% 10% 1,910,749.98 3-4 年 3,107,208.08 1.06% 20% 621,441.62 4-5 年 2,758,964.00 0.94% 30% 827,689.20 5 年以上 1,723,534.53 0.59% 60% 1,034,120.72 合 计 293,143,853.55 100.00% 6,730,564.12 50 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 222,240,876.69 75.81% 0.5-1 年 31,578,362.59 10.77% 5% 1,578,918.13 1-2 年 12,627,407.80 4.31% 6% 757,644.47 2-3 年 9,107,499.86 6.52% 10% 1,910,749.98 3-4 年 3,107,208.08 1.06% 20% 621,441.62 4-5 年 2,758,964.0 0.94% 30% 827,689.20 5 年以上 1,723,534.53 0.59% 60% 1,034,120.72 合 计 293,143,853.55 100.00% 6,730,564.12 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 157,059,985.70 70.58% 0.5-1 年 19,012,795.76 8.54% 5% 950,639.79 1-2 年 25,986,196.28 11.68% 6% 1,559,171.78 2-3 年 4,617,632.03 2.08% 10% 461,763.20 3-4 年 10,489,206.80 4.71% 20% 2,097,841.36 4-5 年 4,765,541.07 2.14% 30% 1,429,662.32 5 年以上 601,769.89 0.27% 60% 361,061.93 合 计 222,533,127.53 100.00% 6,860,140.38 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 97,704,394.14 69.19% 0.5-1 年 14,629,028.88 10.36% 5% 731,451.44 1-2 年 11,433,352.90 8.10% 6% 686,001.17 2-3 年 13,262,740.79 9.39% 10% 1,326,316.08 3-4 年 1,610,622.38 1.14% 20% 220,451.59 4-5 年 583,993.22 0.41% 30% 175,197.97 5 年以上 1,993,507.79 1.41% 60% 1,196,104.67 合 计 141,217,640.10 100.00% 4,335,522.92 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 0.5 年以内 45,194,770.84 59.66% 0.5-1 年 2,146,977.00 2.83% 5% 107,348.85 1-2 年 19,191,082.46 25.33% 6% 1,151,464.95 2-3 年 5,523,714.81 7.29% 10% 552,371.48 3-4 年 973,474.42 1.29% 20% 194,694.88 4-5 年 2,043,667.70 2.70% 30% 613,100.31 5 年以上 682,840.09 0.90% 60% 409,704.05 合 计 75,756,527.32 100.00% 3,028,684.52 51 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 （3）应收款项说明事项 A、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 子公司资金往来 59,940,971.76 2003 年 部门备用金 4,586,909.68 2003 年 职工购房借支 3,683,336.67 2002-2003 年 河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 2001-2003 年 代付款 投标保证金 1,650,000.00 2003 年 B、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 173,554,564.32 59.20% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 72,151,525.11 51.09% 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 35,475,724.77 35,475,724.77 67,008,920.65 67,008,920.65 其中：股权投资差额 对联营企业投资 100,889,645.69 100,889,645.69 110,140,410.53 110,140,410.53 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 8,200,000.00 8,200,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 合 计 144,565,370.46 144,565,370.46 179,399,331.18 179,399,331.18 52 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 （2）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资本比 期限 例 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 9,528,442.70 68.00% 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 4,051,891.14 86.40% 武汉凯迪技术贸易有限公司 992,173.58 720,675.03 100.00% 北京凯迪环球阀门制造有限公司 6,030,285.21 3,573,584.02 81.00% 广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92 51.00 武汉格林天地环保产业集团有限公司 20,000,000.00 17,601,131.88 52.60% 武汉凯迪水务有限公司 2,200,000.00 2,200,000.00 10% 武汉凯迪蓝天科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 10% 南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00 11,339,645.69 28.57% 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 89,550,000.00 45.00% 合 计 156,396,447.71 144,565,370.46 （3）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的现金 本期累计增减额 投资额 单位权益增减额 红利额 南京中电联环保工程有 10,000,000.00 1,249,210.16 499,975.00 限公司 1,339,645.69 河南蓝光环保发电有限 89,550,000.00 公司 武汉凯迪电站设备有限 12,240,000.00 -1,868,677.53 公司 -2,711,557.30 武汉凯迪精细化工有限 8,640,000.00 -4,057,684.91 公司 -4,588,108.86 武汉凯迪技术贸易有限 992,173.58 61,043.88 公司 -271,498.55 北京凯迪环球阀门制造 6,030,285.21 -269,761.15 有限公司 -2,456,701.19 广州凯迪电力工程技术 743,988.92 17,056.50 有限公司 -743,988.92 武汉格林天地环保产业 20,000,000.00 -1,114,897.92 集团有限公司 -2,398,868.12 小 计 148,196,447.71 -5,983,710.97 499,975.00 -11,831,077.25 53 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水处理工程 32,063,428.61 31,439,424.00 44,893,165.79 43,154,174.18 产品销售 3,265,380.49 2,942,930.68 洁净煤燃烧工程 98,705,656.72 64,335,356.28 394,528,906.68 253,459,324.89 烟气脱硫工程 742,169,700.00 575,695,938.60 58,581,995.97 44,588,001.35 合 计 872,938,785.33 671,470,718.88 501,269,448.93 344,144,431.10 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 联营或合营公司分来利润 1,699,975.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -6,483,685.97 7,568,999.77 股权投资转让收益 634,725.25 合 计 -4,148,985.72 7,568,999.77 注：投资收益汇回不存在重大限制。 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 北京中联动力技 北京市丰台区莲 新产品、新材料、新技术的开发、销售 最大股东 国有法人 李忠志 术有限责任公司 花池南里 8 区 3 号 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技 武汉凯迪电站设 武汉市江岸区解 术及产品的开发、研制、技术服务。电器机 控股子公司 有限责任 徐志安 备有限公司 放大道 2803 号 械、普通机械批发兼零售及安装、维修 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、 武汉凯迪精细化 武汉市江夏区范 水处理剂、环保产品制造；电厂工程设计； 控股子公司 有限责任 彭 毅 工有限公司 湖乡 信息服务及租赁业务；电子产品销售。（国 家有专项规定的，经批准后方可经营） 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术 武汉凯迪技术贸 武汉市武昌区武 服务、电器机械、普通机械、仪器仪表、金 控股子公司 有限责任 何世虎 易有限公司 珞路 586 号 属材料、建筑材料等批发兼零售 北京市怀柔县凤 北京凯迪环球阀 翔科技开发区乙 制造、销售、设计、安装、调试工业阀门 控股子公司 有限责任 罗文学 门制造有限公司 13 号 54 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 武汉格林天地环 工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔 武汉市洪山区黄 保产业集团有限 音罩及道路隔声屏、水箱消毒器制造、销售； 控股子公司 有限责任 彭 毅 公路 2 号 公司 工业废水、城市污水处理工程的设计、施工 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一 广州市龙口东路 广州凯迪电力工 体化设备的设计、制造、安装、调试。钢结 32 号蓄能大厦 控股孙公司 有限责任 方宏庄 程技术有限公司 构加工、制造。（凡国家专营专控项目持许 1307 号 可证经营） （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额：万元 本年 本年 企业名称 期初余额 期末余额 增加数 减少数 北京中联动力技术有限责任公司 3,000 3,000 武汉凯迪电站设备有限公司 1,800 1,800 武汉凯迪精细化工有限公司 1,000 1,000 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 100 北京凯迪环球阀门制造有限公司 800 800 广州凯迪电力工程技术有限公司 100 100 武汉格林天地环保产业集团有限公司 3,800 3,800 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 金额：万元 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京中联动力技术有限 2,898 13.40 2,898 13.40 责任公司 武汉凯迪电站设备有限 1,224 68 1,224 68 公司 武汉凯迪精细化工有限 864 86.40 864 86.40 公司 武汉凯迪技术贸易有限 100 100 100 100 公司 北京凯迪环球阀门制造 800 100 800 100 有限公司 广州凯迪电力工程技术 51 51 51 51 有限公司 武汉格林天地环保产业 2,000 52.6 2,000 52.6 集团有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 河南蓝光环保发电有限公司 联营企业 55 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 2、关联方交易 （1） 工程项目承包收入 本公司 2004 年及 2003 年度承包关联方工程项目有关明细资料如下 （单位：元） 2003 年 2002 年 企业名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 河南蓝光环 98,705,656.72 依据国家计委对可行性研究 394,528,906.68 依据国家计委对可行性研究 保发电有限 报告的批复及湖北省计委对 报告的批复及湖北省计委对 公司 工程初步设计的批复 工程初步设计的批复 合 计 98,705,656.72 394,528,906.68 （2） 关联方应收款项余额 期末余额 项 目 2003 年 2002 年 应收账款： 河南蓝光环保发电有限公司 49,762,964.76 117,866,073.40 其他应收款： 河南蓝光环保发电有限公司 2,290,307.00 4,472,307.00 合 计 52,053,271.76 122,338,380.40 （八）或有事项 公司报告期内无或有事项。 （九）承诺事项 公司资产负债表日无重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1、短期借款期后无还款及到期情况。 2、应收票据 300,000.00 元于资产负债表日后到期，款项已收。 3、应付票据 72,951,922.27 元于资产负债表日后到期承兑，其中银行承兑汇票 72,139,922.27 元、商业承兑汇票 812,000.00 元。 4、根据公司董事会决议本年利润预分配方案，公司以 2003 年末股本 21,630 万股为 基数每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共应付股利 21,630,000.00 元；向全体股东每 10 56 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 股转增 3 股，转增后总股本增至 28,119 万股，此项分配方案需提请公司股东大会审议批 准。 5、2004 年 3 月公司将持有的武汉凯迪蓝天科技有限公司股权 600 万股全部转让给武 汉市环泰投资有限公司，转让价款为人民币 630 万元。 （十一）其他重要事项 1、本公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司于 2003 年 12 月 18 日与武汉市 环泰投资有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的 2,898 万股国有法人股（占本 公司总股本的 13.398%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。 2、本公司第五大股东武汉大学（原持股人武汉水利电力大学已并入武汉大学）于 2003 年 12 月 18 日与武汉市环泰投资有限公司签订了《股份转让协议》 ，拟将其持有的 1,008 万股国有法人股中的 800 万股（占本公司总股本的 3.699%），转让给武汉市环泰投资有限 公司。 3、本公司股东武汉市经济技术市场发展中心于 2003 年 12 月 18 日与武汉市环泰投资 有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的 420 万股国有法人股（占本公司总股本 的 1.942%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。 4、本公司股东高碑店济华电力设备有限公司于 2003 年 12 月 18 日与武汉市环泰投资 有限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的 350.07 万股国有法人股（占本公司总股 本的 1.618%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。 5、本公司股东武汉东湖创业股份有限公司于 2003 年 12 月 18 日与武汉市环泰投资有 限公司签订了《股份转让协议》，拟将其持有的 210 万股国有法人股（占本公司总股本的 0.971%），全部转让给武汉市环泰投资有限公司。 上述各项股份转让所构成的对本公司的收购行为须经中国证监会审核无异议方可进 行，北京中联动力技术有限责任公司、武汉大学、武汉市经济技术市场发展中心等三家股 东单位持有的本公司国有法人股的转让须获得国务院国有资产监督管理委员会的审核批 准。 57 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 武汉凯迪电力股份有限公司董事会 2004 年 3 月 28 日 附：合并会计报表及母公司会计报表 58 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币 元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （五）1 459,804,407.28 388,488,719.91 短期投资 应收票据 （五）2 20,745,900.00 2,736,612.10 应收股利 （五）3 1,699,975.00 应收利息 应收账款 （五）4（1） 326,467,314.17 232,640,359.40 其他应收款 （五）4（2） 83,985,330.62 59,706,062.77 预付账款 （五）5 141,569,317.76 22,285,009.11 应收补贴款 存 货 （五）6 69,104,338.91 80,367,318.83 待摊费用 （五）7 31,664.10 1,471.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,103,408,247.84 786,225,553.62 长期投资： 长期股权投资 （五）8 109,089,645.69 112,390,410.53 长期债权投资 长期投资合计 109,089,645.69 112,390,410.53 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 （五）9（1） 245,651,646.86 120,609,076.72 减：累计折旧 （五）9（2） 24,736,873.93 17,641,356.39 固定资产净值 220,914,772.93 102,967,720.33 减：固定资产减值准备 固定资产净额 220,914,772.93 102,967,720.33 工程物资 在建工程 （五）10 2,833,151.40 77,405,874.65 固定资产清理 固定资产合计 223,747,924.33 180,373,594.98 无形资产及其他资产： 无形资产 （五）11 139,165,033.26 123,172,710.73 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 139,165,033.26 123,172,710.73 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86 59 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 资 产 负 债 表（续表） 会企 01 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币 元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 （五）12 130,000,000.00 202,728,620.00 应付票据 （五）13 160,398,772.09 95,130,891.35 应付账款 （五）14 328,595,241.12 142,019,065.73 预收账款 （五）15 250,179,472.04 82,372,310.79 应付工资 应付福利费 （五）16 2,376,188.33 1,685,932.93 应付股利 应交税金 （五）17 30,369,403.45 22,458,581.29 其他应交款 （五）18 1,673,308.24 1,379,465.56 其他应付款 8,538,571.19 6,678,778.25 预提费用 61,492.44 预计负债 一年内到期的长期负债 2,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 912,192,448.90 556,853,645.90 长期负债： 长期借款 （五）19 48,000,000.00 应付债券 长期应付款 （五）20 2,917,004.77 3,262,604.77 专项应付款 （五）21 5,760,000.00 2,880,000.00 其他长期负债 长期负债合计 8,677,004.77 54,142,604.77 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 920,869,453.67 610,996,250.67 少数股东权益 20,344,654.56 23,478,111.79 股 本 （五）22 216,300,000.00 216,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00 资本公积 （五）23 138,446,650.02 138,446,650.02 盈余公积 （五）24 54,099,400.07 40,705,011.92 其中:法定公益金 18,092,362.41 13,627,566.36 未分配利润 （五）25 225,918,601.17 172,236,245.45 其中：拟分配的现金股利 21,630,000.00 21,630,000.00 未确认的投资损失 567,908.37 外币报表折算差额 股东权益合计 634,196,742.89 567,687,907.40 负债与股东权益总计 1,575,410,851.12 1,202,162,269.86 60 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 10,705,213.61 2,947,400.51 13,652,614.12 其中：应收账款 7,344,481.59 1,815,113.91 9,159,595.50 其他应收款 3,360,732.02 1,132,286.60 4,493,018.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 10,705,213.61 2,947,400.51 13,652,614.12 61 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 股 东 权 益 增 减 变 动 表 2003 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本 年 数 上 年 数 一、股本 年初余额 216,300,000.00 216,300,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 216,300,000.00 216,300,000.00 二、资本公积 年初余额 138,446,650.02 138,446,650.02 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 138,446,650.02 138,446,650.02 三、法定和任意盈余公积 年初余额 27,077,445.56 18,822,052.28 本年增加数 8,929,592.10 8,746,643.18 其中：从净利润中提取数 8,929,592.10 8,746,643.18 其中：法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 491,249.90 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 36,007,037.66 27,077,445.56 其中：法定盈余公积 36,007,037.66 27,077,445.56 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 13,627,566.36 9,385,864.87 本年增加数 4,464,796.05 4,373,321.59 其中：从净利润中提取数 4,464,796.05 4,373,321.59 本年减少数 131,620.10 其中：集体福利支出 年末余额 18,092,362.41 13,627,566.36 五、未分配利润 年初未分配利润 172,236,245.45 119,150,173.40 本年净利润 88,706,743.87 87,836,036.83 本年利润分配 35,024,388.15 34,749,964.77 年末未分配利润 225,918,601.17 172,236,245.45 62 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 （五）26 909,514,658.84 552,989,551.29 减：主营业务成本 （五）27 707,505,227.93 372,827,261.51 主营业务税金及附加 （五）28 23,651,512.79 6,510,353.23 二、主营业务利润 178,357,918.12 173,651,936.55 加：其他业务利润 5,568.43 1,080,444.57 减：营业费用 13,784,768.13 18,424,325.11 管理费用 44,668,882.58 34,446,476.09 财务费用 （五）29 9,305,290.60 14,632,323.22 三、营业利润 110,604,545.24 107,229,256.70 加：投资收益 （五）30 3,083,935.41 590,410.53 补贴收入 营业外收入 19,063.25 减：营业外支出 （五）31 5,467,281.47 2,770,137.49 四、利润总额 108,221,199.18 105,068,592.99 减：所得税 23,204,731.49 18,784,241.41 少数股东损益 -3,122,367.81 -1,551,685.25 加：本期未确认的投资损失 567,908.37 五、净利润 88,706,743.87 87,836,036.83 补充资料： 补 充 资 料 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 634,725.25 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 450,195.00 6.其他 63 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 88,706,743.87 87,836,036.83 加：年初未分配利润 172,236,245.45 119,150,173.40 其他转入数 二、可供分配的利润 260,942,989.32 206,986,210.23 减：提取法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18 提取法定公益金 4,464,796.05 4,373,321.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 247,548,601.17 193,8666,245.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,630,000.00 21,630,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 225,918,601.17 172,236,245.46 64 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.12 29.68 0.82 0.82 营业利润 17.44 18.41 0.51 0.51 净利润 13.99 14.76 0.41 0.41 扣除非经营性损益后的净利润 14.35 15.15 0.42 0.42 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 539,516.46 处置长期股权投资损益 539,516.46 处置固定资产损益 处置在建工程 处置无形资产 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,406,813.63 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 坏帐准备转回 存货跌价准备转回 短期投资跌价准备转回 固定资产减值准备转回 债务重组损益 -450,195.00 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 合计 -2,317,492.17 65 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,055,238,294.73 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （五）33 1,474,733.09 现金流入小计 1,056,713,027.82 购买商品、接受劳务支付的现金 614,957,258.54 支付给职工以及为职工支付的现金 38,259,604.31 支付的各项税费 68,709,980.40 支付的其他与经营活动有关的现金 （五）34 54,352,055.71 现金流出小计 776,278,898.96 经营活动产生的现金流量净额 280,434,128.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 19,543,520.11 其中：出售子公司所收到的现金 7,293,520.11 取得投资收益所收到的现金 9,892,504.56 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,436,024.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,677,064.41 投资所支付的现金 6,000,000.00 其中：购买子公司所收到的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,677,064.41 投资活动产生的现金流量净额 -58,241,039.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 280,016,801.71 收到的其他与筹资活动有关的现金 （五）35 2,880,000.00 现金流入小计 282,896,801.71 偿还债务所支付的现金 400,745,421.71 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,756,950.73 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 （五）36 345,600.00 现金流出小计 433,847,972.44 筹资活动产生的现金流量净额 -150,951,170.73 四、汇率变动对现金的影响 73,768.98 五、现金及现金等价物净增加额 71,315,687.37 66 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 补 充 资 料 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 88,706,743.87 加：少数股东本期损益 -3,122,367.81 计提的资产减值准备 2,947,400.51 固定资产折旧 8,201,221.19 无形资产摊销 5,038,674.19 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 30,192.60 预提费用的增加（减减少） -61,492.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 11,417,344.00 投资损失（减收益） -3,083,935.41 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -4,637,364.42 经营性应收项目的减少（减增加） -1,089,703.19 经营性应付项目的增加（减减少） 176,087,415.58 其他 经营活动产生现金流量净额 280,434,128.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 459,804,407.28 减：现金的期初余额 388,488,719.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 71,315,687.37 67 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 426,990,439.59 336,061,747.34 短期投资 应收票据 20,745,900.00 1,736,612.10 应收股利 1,699,975.00 9,892,504.56 应收利息 应收账款 （六）1 286,413,289.43 215,672,987.15 其他应收款 （六）2 136,882,117.18 72,727,842.80 预付账款 140,425,949.44 23,651,496.71 应收补贴款 存 货 59,610,522.92 53,439,487.25 待摊费用 31,664.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,072,799,857.66 713,182,677.91 长期投资: 长期股权投资 （六）3 144,565,370.46 179,399,331.18 长期债权投资 长期投资合计 144,565,370.46 179,399,331.18 固定资产: 固定资产原价 186,498,470.05 62,193,281.12 减:累计折旧 12,192,617.00 7,311,496.06 固定资产净值 174,305,853.05 54,881,785.06 减:固定资产减值准备 固定资产净额 174,305,853.05 54,881,785.06 工程物资 在建工程 2,833,151.40 71,685,553.04 固定资产清理 固定资产合计 177,139,004.45 126,567,338.10 无形资产及其他资产: 无形资产 137,335,861.62 121,227,456.45 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 137,335,861.62 121,227,456.45 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,531,840,094.19 1,140,376,803.64 68 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 资 产 负 债 表（续表） 会企 01 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 负债与股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 130,000,000.00 202,728,620.00 应付票据 156,479,809.16 90,241,994.95 应付账款 315,706,900.98 171,225,919.12 预收账款 248,964,519.06 75,591,172.95 应付工资 应付福利费 2,285,377.88 1,582,466.39 应付股利 应交税金 32,277,928.84 11,255,101.47 其他应交款 1,570,218.28 615,972.57 其他应付款 6,284,506.79 16,185,044.02 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 893,569,260.99 569,426,291.47 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 2,917,004.77 3,262,604.77 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,917,004.77 3,262,604.77 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 896,486,265.76 572,688,896.24 股东权益： 股 本 216,300,000.00 216,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00 资本公积 138,446,650.02 138,446,650.02 盈余公积 54,099,400.07 40,705,011.92 其中:法定公益金 18,092,362.41 13,627,566.36 未分配利润 226,507,778.34 172,236,245.46 其中:已分配的现金股利 21,630,000.00 21,630,000.00 股东权益合计 635,353,828.43 567,687,907.40 负债与股东权益总计 1,531,840,094.19 1,140,376,803.64 69 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2003 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 9,888,824.92 1,306,838.40 129,576.28 11,066,087.04 其中：应收账款 6,860,140.40 129,576.28 6,730,564.12 其他应收款 3,028,684.52 1,306,838.40 4,335,522.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 9,888,824.92 1,306,838.40 129,576.28 11,066,087.04 70 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 利 润 表 会企 02 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 （六）3 872,938,785.33 501,269,448.93 减：主营业务成本 （六）3 671,470,718.88 344,144,431.10 主营业务税金及附加 23,263,315.07 5,288,700.43 二、主营业务利润 178,204,751.38 151,836,317.40 加：其他业务利润 减：营业费用 11,737,663.84 11,575,291.00 管理费用 36,919,758.58 28,046,430.92 财务费用 8,018,531.43 14,031,120.62 三、营业利润 121,528,797.53 98,183,474.86 加：投资收益 （六）4 -4,148,985.72 7,568,999.77 补贴收入 营业外收入 19,063.25 减：营业外支出 4,879,159.29 2,227,639.89 四、利润总额 112,500,652.52 103,543,897.99 减：所得税 23,204,731.49 16,077,466.16 五、净利润 89,295,921.03 87,466,431.83 补充资料： 补 充 资 料 2003 年度 2002 年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 634,725.25 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 71 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位:：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 89,295,921.03 87,466,431.83 加：年初未分配利润 172,236,245.46 119,519,778.40 其他转入数 二、可供分配的利润 261,532,166.49 206,986,210.23 减：提取法定盈余公积 8,929,592.10 8,746,643.18 提取法定公益金 4,464,796.05 4,373,321.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 248,137,778.34 193,866,245.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,630,000.00 21,630,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 226,507,778.34 172,236,245.46 72 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 母 公 司 现 金 流 量 表 2003 年度 会企 03 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,025,427,888.63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,441,145.42 现金流入小计 1,028,869,034.05 购买商品、接受劳务支付的现金 581,174,985.15 支付给职工以及为职工支付的现金 34,185,335.11 支付的各项税费 63,198,010.32 支付的其他与经营活动有关的现金 108,593,460.42 现金流出小计 787,151,791.00 经营活动产生的现金流量净额 241,717,243.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 34,320,000.00 取得投资收益所收到的现金 9,892,504.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 44,212,504.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,704,670.33 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,704,670.33 投资活动产生的现金流量净额 -46,492,165.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 280,016,801.71 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 280,016,801.71 偿还债务所支付的现金 352,745,214.71 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,295,934.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 345,600.00 现金流出小计 384,386,955.72 筹资活动产生的现金流量净额 -104,370,154.01 四、汇率变动对现金的影响 73,768.98 五、现金及现金等价物净增加额 90,928,692.25 73 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2003 年年度报告正文 补 充 资 料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 89,295,921.03 加：计提的资产减值准备 1,177,262.12 固定资产折旧 4,881,120.94 无形资产摊销 4,922,591.55 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 31,664.10 预提费用的增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 9,763,284.00 投资损失（减收益） 4,148,985.72 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） -6,171.035.67 经营性应收项目的减少（减增加） -43,369,118.30 经营性应付项目的增加（减减少） 177,036,567.56 其他 经营活动产生现金流量净额 241,717,243.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 426,990,439.59 减：现金的期初余额 336,061,747.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 90,928,692.25 74 75