中集集团(000039)2005年年度报告

中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 二○○五年 年度报告 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 董事会会议应到董事八人，实到董事八人。 本公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所有限公司审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 本公司董事长李建红先生、总裁麦伯良先生、财务管理部总经理金建隆先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 三、股本变动及股东情况………………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………12 五、公司治理结构………………………………………………………………20 六、股东大会情况简介…………………………………………………………22 七、董事会报告…………………………………………………………………24 八、监事会报告…………………………………………………………………37 九、重要事项……………………………………………………………………38 十、财务报告……………………………………………………………………40 十一、备查文件…………………………………………………………………126 1 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一 公司基本情况简介 中 国 国 际 海 运 集 装 箱（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 本 公 司 ”） 是 一 间 中 外 合 资 股 份 有 限 公 司 。本 公 司 及 附 属 子 公 司（ 以 下 简 称“ 本 集 团 ”）主 要 从 事 现 代 化 交 通 运 输 装 备 的 制 造 和 销 售 业 务 ，包 括 国 际 标 准 干 货 集 装 箱 、冷 藏 集 装 箱 、特 种 集 装 箱 、空 港 设 备 和 道 路 运 输 车 辆 的 设 计、制造及销售及维修。 公司中文名称：中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 公司中文简称：中集集团 公司英文名称：CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) CO., LTD 公司英文名称缩写：CIMC 公司法定代表人：李建红 公司董事会秘书：于玉群 证券事务代表：王心九 联系地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集集团研发中心 联系电话：（86）755-2669 1130 传 真：（86）755-2682 6579 电子信箱：shareholder@cimc.com 公司注册地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集集团研发中心 公司办公地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集集团研发中心 邮政编码： 518067 公司国际互联网网址：http://www.cimc.com 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》和香港《大公报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室、财务管理部 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称和代码：中集集团 000039 中 集B 200039 其他有关资料： 1、 公司首次注册日期：1992 年 9 月 30 日 2、 公司首次注册地点：深圳市工商行政管理局 3、 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 12 月 27 日 4、 公司变更注册登记地点：深圳市工商行政管理局 2 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5、 企业法人营业执照注册号：企股粤深总字 101157 号 公司税务登记号：国税 440301618869509、地税 440305618869509 6、 公司聘请会计师事务所名称、办公地址： 境内：德勤华永会计师事务所有限公司深圳分所 地址：中国广东省深圳市深南东路 5001 号华润大厦 13 楼 境外：毕马威会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 8 楼 主要往来银行： 中国进出口银行 The Export-Import Bank of China 交通银行 Bank of Communications 招商银行 China Merchants Bank 中国建设银行 China Construction Bank 中国银行 Bank of China 花旗银行 Citibank,N.A. 香港上海汇丰银行有限公司 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited 渣打银行 Standard Chartered Bank 南洋商业银行 Nanyang Commercial Bank 3 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 金额单位：人民币元 项目 金额 利润总额 3,061,227,079.78 净利润 2,669,140,758.72 扣除非经常性损益后的净利润（注） 2,602,478,390.80 主营业务利润 5,060,121,715.36 其他业务利润 216,923,670.60 营业利润 3,023,427,353.48 投资收益 37,599,363.94 补贴收入 9,031,573.39 营业外收支净额 -8,831,211.03 经营活动产生的现金流量净额 5,317,579,658.00 现金及现金等价物净增减额 1,342,106,096.85 扣除非经常性损益后的净利润： 项目 金额 金额 2005 年 1—12 月 2004 年 1—12 月 1、处置长期股权投资、固定资产、 在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -28,421,796.50 2、政府补贴 -9,031,573.39 -11,830,002.47 3、短期投资损益 26,631,076.13 -23,936,229.39 4、营业外收入 -7,693,399.56 -8,241,748.22 5、营业外支出 5,664,868.13 106,393,831.52 6、转回的坏账准备 -61,317,110.04 -23,411,180.84 7、转回的短期投资跌价准备 -13,657,818.23 8、转回的存货跌价准备 -3,303,872.02 加：非经常性损益的所得税影响数 17,049,244.52 933,114.35 加：少数股东权益影响数 7,418,013.02 扣除非经常性损益后的净利润 2,602,478,390.80 2,428,931,341.06 按不同利润指标计算的 2005 年度净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 53.51 59.72 2.51 3.01 营业利润 31.97 35.68 1.50 1.80 4 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 净利润 28.23 31.50 1.32 1.59 扣除非经常性损益后的净利润 27.52 30.71 1.29 1.55 （二）按照两种不同会计准则、制度计算的净利润、净资产及其差异 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 2005 年 1 月—12 月 2005 年 12 月 31 日 国际会计准则下的数额 2,807,466 9,613,787 根据国际会计准则的调整项目 1．借款费用 -5,706 -24,796 2．长期股权投资差额 -7,703 22,185 3．短期投资 -39,595 -39,595 4．递延所得税资产 -35,450 -85,843 5．少数股东权益 1,494 -8,059 6．其他 -51,365 -21,766 国内会计准则下的数额 2,669,141 9,455,913 （三）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 项目 2005 年 2004 年 2003 年 集装箱销量（TEU） 1,361,358 1,570,809 1,173,293 主营业务收入 30,959,310,599 26,567,783,802 13,800,223,269 净利润 2,669,140,759 2,389,023,556 682,688,009 总资产 17,173,071,189 16,894,251,473 9,931,968,677 股东权益（不含少数股东权益） 9,455,912,800 7,470,723,905 5,290,940,343 每股收益（摊薄） 1.32 2.37 1.08 每股收益（加权平均） 1.59 2.71 1.31 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 1.29 2.43 1.07 扣除非经常性损益后的每股收益（加权平均） 1.55 2.77 1.29 每股净资产 4.69 7.41 8.39 调整后的每股净资产 4.67 7.37 8.35 净资产收益率（摊薄） 28.23% 31.98% 12.90% 净资产收益率（加权平均） 31.50% 37.39% 20.42% 摊薄净资产收益率（以扣除非经常性损益后的 27.52% 32.57% 12.70% 净利润计算） 加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益 30.71% 38.31% 20.10% 后的净利润计算） 每股经营活动产生的现金流量净额 2.64 1.44 1.29 5 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 1,008,483 1,008,483 2,016,967 公积金转增股本 资本公积 1,908,801 967,355 941,446 公积金转增股本等 盈余公积 4,007,873 474,119 4,481,992 提取 其中：法定公益金 352,457 138,225 490,682 提取 未分配利润 529,536 1,690,780 2,220,316 本年新增利润 外币报表折算差 16,030 -220,838 -204,808 未确认的投资损失 0 0 股东权益合计 7,470,724 1,985,189 9,455,913 本年新增利润 6 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 股份比例 非上市外资股上 公积金转增股本 （%） 市流通 一、 未上市流通股份 发起人股份 363,781,013 －200,079,557 +163,701,456 327,402,912 16.23 其中： 境外法人持有股份 363,781,013 －200,079,557 +163,701,456 327,402,912 16.23 未上市流通股份合计 363,781,013 －200,079,557 +163,701,456 327,402,912 16.23 二、已上市流通股份 1． 人民币普通股 302,933,219 +302,933,219 605,866,438 30.04 其中：高管股 312,312 +312,312 624,624 0.03 2． 境内上市的外资股 341,769,121 +200,079,557 +541,848,678 1,083,697,356 53.73 已上市流通股份合计 644,702,340 +200,079,557 +844,781,897 1,689,563,794 83.77 三、股份总数 1,008,483,353 +1,008,483,353 2,016,966,706 100.00 注 1：上述股本变动是由于报告期内实施了 2004 年度派息和资本公积金转增股本方案，非上 市外资股上市流通。 注 2：高级管理人员持股是指被冻结的本公司董事、高级管理人员持有股份，共计 624,624 股。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况。 年份 股票 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交 交易终 种类 （元） (股) 易数量 止日期 2003 A股 2003.11.20 15.00 120,000,000 2003.12.5 120,000,000 — 2003 年 11 月 20 日，本公司增发 A 股 120,000,000 股，本公司股份总数由 510,302,096 股增加到 630,302,096 股，已上市流通股份占股份总数的比例由 55.38% 上升到 63.87%。 2、2005 年 4 月 25 日，本公司实施 2004 年度派息和资本公积金转增股本方案： 每 10 股转增 10 股。送股后公司股份总数及结构的变动情况如下： 数量单位：股 7 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本次变动前 股份比例 本次转增股本 本次变动后 股份比例 （%） 增加 （%） 一、 未上市流通股份 发起人股份 163,701,456 16.23 163,701,456 327,402,912 16.23 其中： 境外法人持有股份 163,701,456 16.23 163,701,456 327,402,912 16.23 未上市流通股份合计 163,701,456 16.23 163,701,456 327,402,912 16.23 二、已上市流通股份 3． 人民币普通股 302,933,219 30.04 302,933,219 605,866,438 30.04 其中：高管股 312,312 0.03 312,231 624,624 0.03 4． 境内上市的外资股 541,848,678 53.73 541,848,678 541,848,678 53.73 已上市流通股份合计 844,781,897 83.77 844,781,897 844,781,897 83.77 三、股份总数 1,008,483,353 100.00 1,008,483,353 2,016,966,706 100.00 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 133,888 户，其中 A 股股东 114,785 户，B 股股东 19,103 户。 2、主要股东持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日公司前十名股东） 质押或 报告期内增 期末持股 持股比 股票流 股东 股东名称 冻结股 减 （股） 例（%） 通情况 性质 份数量 1．COSCO Container Industries Limited 163,701,456 327,402,912 16.23 未流通 0 外资 2．招商局国际（中集）投资有限公司 163,701,456 327,402,912 16.23 已流通 0 外资 3．招商局国际（中集）控股有限公司 68,775,052 131,547,830 6.52 已流通 0 外资 4．PROFIT CROWN ASSETS LIMITED －2,869,232 33,508,869 1.66 已流通 0 外资 5．TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 未知 22,144,318 1.10 已流通 未知 外资 6．LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 9,591,707 19,183,414 0.95 已流通 0 外资 7．银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS 未知 18,306,605 0.91 已流通 未知 内资 LIMITED 8．内藤证券株式会社 未知 15,911,942 0.79 已流通 未知 外资 9．JPMBLSA RE FTIF TEMPLETON CHINA FUND GTI 6,085,171 15,307,142 0.76 已流通 未知 外资 5497 10．CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD 未知 15,289,705 0.76 已流通 未知 外资 GTI 5496 注释： 前十名股东之中：第一位与第六位之间存在关联关系及一致行动人关系：COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司）是中国远洋运输(集团)总公司控股之 中远太平洋有限公司的附属全资子公司，Long Honour Investments Limited系中国远洋运输(集 团)总公司控股公司中远（香港）集团有限公司（“中远香港”）的附属全资子公司；两者与 8 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第二位与第三位之间存在关联关系及一致行动人关系：招商局国际（中集）投资有限公 司和招商局国际（中集）控股有限公司都是招商局集团有限公司之控股子公司招商局国际有 限公司的全资附属公司；两者与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司持股 10%以上的法人股东 本公司没有持股 30%以上的股东（控股股东）。 股东名称 持股 董事 成立 注册 股权结构 经营范围 比例 日期 资本 COSCO Container Industries 16.23% 陈铿、汪 2004.4.26 1 美元 中远太平洋 投资、控股 Limited 志、应海峰 有限公司全 资拥有 招商局国际（中集）投资有 16.23% 杜永成、王 1995.1.17 港 币 招商局国际 投资、控股 限公司 志贤、刘杰 10,000 有限公司全 元 资拥有 （1）COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司）是一家在英属维尔京群 岛（British Virgin Islands）设立的有限责任公司，是中远太平洋有限公司的附属全资子公司。 中远太平洋投资控股有限公司持有中远太平洋有限公司 52.03％的股权，中远太平洋投资控股 有限公司又是中国远洋控股股份有限公司的附属全资子公司，而中国远洋控股股份有限公司 63.5%的股份由中国远洋运输（集团） 总公司持有。 截止至 2005 年 12 月 31 日，COSCO Container Industries Limited 持有本公司 16.23%的股权；Long Honour Investments Limited 则系中远香港 的附属全资子公司，持有本公司 0.95%的股权。 （2）招商局国际（中集）投资有限公司（原名招商局货柜工业有限公司）为招商局国际有限 公司的全资附属子公司。招商局集团有限公司持有招商局国际有限公司 57.503%的股权。招 商局货柜工业有限公司持有本公司 16.23%的股权，同时招商局国际有限公司的全资附属公司 招商局国际（中集）控股有限公司（原名 Fair Oaks Development Limited）持有本公司 6.52% 的股权，招商局国际（中集）投资有限公司和招商局国际（中集）控股有限公司都是招商局 国际有限公司的全资附属公司；因此招商局国际实际持有本公司 22.75%的股权。 本公司实质控制人与本公司之间的产权和控制关系图 9 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 中国远洋运输（集团）总公司 招商局集团有限公司 100% 63.5% 57.503% 中国远洋控股股份有限公司 中远(香港)集团有限公司 招商局国际有限公司 100% 100% 100% 中远太平洋投资控股有限公司 52.03% 招商局国际(中集)投资有限公司 100% Long Honour Investments Limited 中远太平洋有限公司 100% 0.95% 招商局国际(中集)控股有限公司 COSCO Container Industries Limited. 16.23% 16.23% 中集集团 6.52% 4、报告期大股东变更情况 本公司的股东招商局货柜工业有限公司及 FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 变更了其公司名称。招商局货柜工业有限公司和 FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 都是招商局国际有限公司的全资附属公司。招商局货 柜工业有限公司变更为招商局国际（中集）投资有限公司[CHINA MERCHANTS （CIMC）INVESTMENT LIMITED]；FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 变 更为招商局国际（中集）控股有限公司[CHINA MERCHANTS（CIMC）HOLDINGS LIMITED]。相关的《关于本公司股东更名的公告》（公告编号：2005—026）刊 登于 2005 年 9 月 2 日的《证券时报》、香港《大公报》。2005 年 8 月 26 日，已 在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成上述变更登记。 5、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 期末持股数（股） 持股比例 股票种类 1．招商局国际（中集）投资有限公司 327,402,912 16.23 B股 2．招商局国际（中集）控股有限公司 131,547,830 6.52 B股 3．PROFIT CROWN ASSETS LIMITED 33,508,869 1.66 B股 4．TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT 22,144,318 1.10 B股 5．LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 19,183,414 0.95 B股 6．银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 18,306,605 0.91 A股 7．内藤证券株式会社 15,911,942 0.79 B股 8． JPMBLSA RE FTIF TEMPLETON CHINA FUND GTI 5497 15,307,142 0.76 B股 9．CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 15,289,705 0.76 B股 10． HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED-CLIENTS A/C 14,417,914 0.72 B股 说明：前十名流通股股东之中，招商局国际（中集）投资有限公司和招商局国际（中集）控 股有限公司之间存在关联关系：招商局国际（中集）投资有限公司和招商局国际（中集）控 股有限公司都是招商局国际有限公司的全资附属公司。未知其他股东之间是否存在关联关系。 10 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1．基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年 初 持 年末持股 增减量 持股增减原因 别 龄 股 李建红 董事长 男 50 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 赵沪湘 副董事长 男 50 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 麦伯良 董事 男 2004.4.21—2007.4.21 187,387 374,774 187,387 公积金转增股本 47 总裁 2004.3.16—2007.3.16 孙家康 董事 男 45 2005.4.8—2007.4.21 0 0 0 王志贤 董事 男 40 2005.4.8—2007.4.21 0 0 0 萧灼基 独立董事 男 72 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 韩小京 独立董事 男 51 2004.4.21—2007.4.21 0 0 0 张立民 独立董事 男 51 2005.4.8—2007.4.21 0 0 0 杜永成 监事长 男 57 2005.4.8—2007.4.21 0 0 0 施靖为 监事 男 41 2005.4.8.—2005.12.29 0 0 0 应海峰 监事 男 34 2005.12.29--2007.4.21 0 0 0 冯万广 监事 男 59 2005.5.25—2007.4.21 0 0 0 赵庆生 副总裁 男 53 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 李锐庭 副总裁 男 58 2004.3.16—2007.3.16 124,925 249,850 124,925 公积金转增股本 吴发沛 副总裁 男 47 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 李胤辉 副总裁 男 38 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 刘学斌 副总裁 男 47 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 金建隆 财务总经理 男 52 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 于玉群 董事会秘书 男 40 2004.3.16—2007.3.16 0 0 0 2．现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （1）董事会成员 李建红先生，董事长。武汉水运工程学院毕业，攻读企业管理，英国东伦敦 大学工商管理硕士，吉林大学经济管理专业硕士。历任南通中远船厂厂长、南通 远洋钢铁有限公司总经理、南通远洋船务工程有限公司副总经理、董事长、中远 工业公司总经理，中国远洋运输（集团）总公司总裁助理、中国远洋运输集团总 公司总经济师。自 2000 年 8 月起，任中国远洋运输集团总公司副总裁。自 1995 年 3 月起，任本公司董事、董事长。 赵沪湘先生，副董事长。毕业于大连海事大学电子工程专业，美国路易斯维 尔大学工商管理硕士。曾任职于中国交通部海洋管理局，1985 年加入招商局集 团有限公司，历任香港海通有限公司总经理，招商局集团有限公司总裁助理、董 事，招商局国际有限公司董事总经理。2001 年 11 月起出任招商局集团有限公司 11 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 副总裁兼招商局国际有限公司董事局副主席。2005 年 12 月起，任中国对外贸易 运输（集团）总公司董事、总经理、党委书记。自 1998 年 5 月起，任本公司董 事、副董事长。 麦伯良先生，董事、总裁。毕业于华南理工大学机械工程专业。自 1982 年 起服务于本公司，历任技术员、生产技术部经理及副总经理。自 1992 年起，出 任本公司总裁，自 1994 年 3 月起，任本公司董事。 孙家康先生，董事，1982 年毕业于大连海事学院航海系船舶驾驶专业，获工 学学士学位，其后分别于 1987 年及 2001 年于中国人民大学获取经济学学士及大 连海事大学获取管理学硕士学位，2005 年获美国普林斯顿大学管理哲学博士学 位。于 1982 年大学毕业后加入中远集团，历任中国远洋运输（集团）总公司总 裁助理及新闻发言人等职务。孙先生于 2002 年 9 月加入中远太平洋有限公司。 现任中远太平洋有限公司副主席、董事总经理、中远太平洋有限公司董事会辖下 之投资及战略规划委员会主席、中国远洋控股股份有限公司副总裁、廖创兴银行 有限公司非常务董事，以及香港董事学会资深会员及 International WHO’S WHO of Professionals 会员。自 2005 年 4 月起，任本公司董事。 王志贤先生，董事。天津大学化工系学士，上海交通大学应用化学系硕士。 现任香港招商局国际有限公司企业规划部总经理。自 1989 年 3 月至 1996 年 3 月，任职于深圳海虹化工有限公司，先后担任销售代表、销售部经理；1996 年 4 月至 2001 年 3 月，任职于海鸥老人涂料有限公司担任销售经理；2001 年 4 月至 2002 年 3 月，任职于招商局国际有限公司工业部副总经理；2002 年 3 月至 2005 年 9 月任招商局国际有限公司企业管理部总经理，2005 年 9 月起任招商局国际 有限公司企业规划部总经理。自 2002 年 5 月起，任本公司董事。 萧灼基先生，独立董事。中国人民政治协商会议全国委员会委员，北京大学 经济学教授、博士生导师。毕业于中国人民大学经济系研究生，1959 年起在北 京大学任教，1985 年起任北京大学经济学教授。萧教授自 1992 年起享受政府有 突出贡献专家特殊津贴，是著名经济学家，在经济理论研究以及证券市场研究方 面卓有成就。自 2001 年 5 月起，任本公司独立董事。 韩小京先生，独立董事。律师，中南政法大学法学学士，中国政法大学法学 硕士。1985 年至 1992 年就职于中国法律事务中心，其间于 1989 年至 1991 年在 加拿大齐默尔曼律师事务所学习工作，1991 年至 1992 年在香港廖绮云律师事务 所工作。自 1993 年起，任通商律师事务所管理合伙人、律师。自 2001 年 5 月起， 任本公司独立董事。 张立民先生，独立董事。中山大学管理学院会计学教授、博士生导师。天津 财经学院公共财政学专业经济学学士、经济学硕士、经济学博士（会计审计方向） 学位。1982 年至 1998 年任天津财经学院教师。1999 年至今任中山大学管理学院 会计学教授、博士生导师。曾任加拿大综合审计基金会成员、审计署审计师资格 考试委员会委员、天津市社联副主席、美国会计学会会员。1993 年获国务院政 府特殊津贴。目前兼任中国审计学会副会长、广东省审计学会理事副会长。自 12 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2002 年 11 月起，任本公司独立董事。 （2）监事会成员 杜永成先生，监事长，1977 年在香港完成机械工程证书。获得英国 MOT 轮 机证书，成为英国认可的海运工程师。杜先生自 1971 年加入招商局集团，现任 招商局国际有限公司董事副总经理，历任招商经纪部机务总管；明华船务公司机 务副经理，明华船务公司副总经理、总经理、副董事长，招商局集团运输事业部 总经理。现任亚洲空运中心有限公司﹑现代货箱码头有限公司及香港西区隧道有 限公司之董事；漳州招商局码头有限公司副董事长﹑招商港务（深圳）有限公司 副董事长。2002 年 5 月起，任本公司监事。 应海峰先生，监事。1994 年毕业于中国人民大学，并取得国际会计学士学位， 2000 年获经济学硕士学位。应先生是一名专业会计师，于中远财务有限责任公 司取得超过 7 年财务经验，其后于 2001 年出任佛罗伦货箱服务有限公司财务部 副总经理，并于 2003 年出任佛罗伦货箱服务有限公司财务部总经理。应先生自 2005 年 11 月起出任中远太平洋有限公司财务部总经理。并任中远太平洋有限公 司董事会下设投资及战略规划委员会及公司管治委员会委员。2005 年 12 月起任 本公司监事。 冯万广先生，职工代表监事。毕业于华南理工大学机械工程系铸造专业。自 1982 年 1 月起，在蛇口华美钢厂工作。1983 年 1 月至 1986 年 9 月在蛇口工业区 组织部工作。1986 年 9 月至 1987 年 1 月，在宏达镜业有限公司工作，任总经理。 1987 年 1 月至 1996 年 9 月，在香港招商局人事部、董事会办公室工作，任副总 经理。1996 年 9 月至 1999 年 4 月在招商局漳州开发区工作，任副总经理、党委 副书记。1999 年 4 月至今，任本公司党委副书记。2002 年 5 月起，任本公司监 事。 （3）高级管理人员 麦伯良先生，董事、总裁，见前述董事介绍。 李锐庭先生，副总裁。毕业于华南理工大学机械制造专业。高级工程师，现 任本公司副总裁。李先生自 1987 年起服务于本公司，曾担任本公司技术部和质 检部经理，深圳南方中集集装箱制造有限公司副总经理、总经理，上海中集冷藏 箱公司总经理。1995 年起，任本公司副总裁。 赵庆生先生，副总裁。毕业于武汉水运工程学院（现名武汉交通科技大学） 船舶内燃机专业。现任本公司副总裁。赵先生 1983 年加入招商局集团，1991 年 至 1995 年任招商局集团企业部总经理、1995 年至 1999 年任招商局国际有限公 司副总经理，1997 年至 1999 任本公司副董事长，1999 年起，任本公司副总裁。 吴发沛先生，副总裁。华南理工大学机械制造专业学士、工学硕士。曾任华 南理工大学工商管理学院教师、副教授，广东省肇庆市南华自行车荣辉有限公司 副总经理。1996 年加入本公司，1996 年 12 月任本公司信息管理部经理，1998 13 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 年 12 月任本公司总裁助理，1999 年 12 月任本公司董事会秘书，2004 年 3 月起 任本公司副总裁。 刘学斌先生，副总裁。毕业于深圳大学工商管理专业。1982 年加入本公司， 曾任本公司采购部副经理、南通顺达集装箱有限公司副总经理、中集集团集装箱 分公司副总经理、新会中集集装箱有限公司总经理，1997 年起任深圳南方中集 集装箱制造有限公司总经理，1998 年 12 月起兼任本公司总裁助理和新会中集集 装箱有限公司董事长。2004 年 3 月，任本公司副总裁。 李胤辉先生，副总裁。吉林大学历史系学士。南京大学国际商学院 MBA。吉 林大学世界经济博士。1991 年在团中央工作。1993 年 5 月至 2003 年 3 月在国家 经济贸易委员会工作，2003 年 3 月在商务部工作。2002 年 10 月至 2003 年 10 月被聘为本公司副总裁（挂职），2004 年 3 月，任本公司副总裁。 金建隆先生，财务管理事业部总经理。会计师。1985 年 7 月毕业于马鞍山 钢铁学院会计专业。1975 年 8 月至 1989 年 4 月在杭州钢铁厂工作，任财务处科 长。1989 年加入本公司，先后任职于本公司财务管理部、深圳南方中集集装箱 制造有限公司财务部经理。自 2001 年 10 月起，任本公司财务管理部总经理。 于玉群先生，董事会秘书。北京大学经济学学士、经济学硕士。曾在国家物 价局工作。1992 年加入本公司，先后任金融事务部副经理、经理，负责股证事 务及筹资管理工作。2004 年 3 月，任本公司董事会秘书。 董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系（控股 职务 /关联/无关联） 李建红/董事长 南通中远川崎船舶工程有限公司 无关联 副董事长 中远船务工程集团有限公司 无关联 董事长 中远投资（新加坡）有限公司 无关联 董事 中国远洋控股股份有限公司 关联 董事 中远国际控股有限公司 无关联 董事 中远太平洋有限公司 关联 董事 赵沪湘/副董事长 中国对外贸易运输（集团）总公司 无关联 董事、总裁 招商局集团有限公司 关联 董事 招商局轮船股份有限公司 关联 董事 招商局集团(香港)有限公司 关联 常务董事 招商局国际有限公司 关联 副董事长 孙家康/董事 Antwerp Gateway NV 无关联 董事 中国远洋物流有限公司 无关联 董事 中远太平洋有限公司 关联 董事 中远-国际货柜码头(香港)有限公司 无关联 董事 青岛前湾集装箱码头有限责任公司 无关联 董事 王志贤/董事 招商港务(深圳)有限公司 无关联 董事 招商局货柜服务有限公司 无关联 董事 14 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 海虹老人牌有限公司 无关联 董事 PPG涂料(天津)有限公司 无关联 副董事长 麦伯良/董事总裁 在中集车辆（集团）有限公司、深圳南 本公司控股子公司 董事长/董事 方中集集装箱制造有限公司等 21 家控 股子公司兼任 韩小京/独立董事 无 萧灼基/独立董事 深康佳集团股份有限公司 无关联 独立董事 张立民/独立董事 深圳市长城地产(集团)股份有限公司 无关联 独立董事 深圳市机场股份有限公司 无关联 独立董事 深圳赤湾港航股份有限公司 无关联 独立董事 杜永成/监事长 亚洲空运中心有限公司 无关联 董事 现代货箱码头有限公司 无关联 董事 漳州招商局码头有限公司 无关联 副董事长 招商港务(深圳)有限公司 无关联 副董事长 应海峰/监事 中远太平洋有限公司 关联 财务部总经理 中国远洋物流有限公司 无关联 董事 中远码头（大连汽车）有限公司 无关联 董事 中远码头（南沙）有限公司 无关联 董事 Florens U.S. Holdings, Inc. 无关联 董事 冯万广/监事 中集控股（B.V.I.）有限公司 本公司控股子公司 董事 赵庆生/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事长/董事 等9家控股子公司兼任 吴发沛/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事/董事长 等16家控股子公司兼任 李锐庭/副总裁 在上海中集冷藏箱有限公司等5家控股 本公司控股子公司 董事长/副董事 子公司兼任 长 刘学斌/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事长/董事 等3家控股子公司兼任 李胤辉/副总裁 在深圳中集专用车有限公司、上海中集 本公司控股子公司 董事 车辆物流装备有限公司等5家控股子公 司兼任 金建隆/财务管理 在深圳南方中集集装箱制造有限公司 本公司控股子公司 董事 总经理 等19家控股子公司兼任 于玉群/董事会秘 深圳中集天达空港设备有限公司 本公司控股子公司 董事 书 3．董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬决定依据： 根据公司《章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管 理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员均在公司或子公司 受薪。 公司已建立了较完善的薪资体系和奖励办法。首先对在公司任职并领取报酬 15 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 的董事、监事、高级管理人员实行年薪制，其次公司董事会每年年初制定本年度 “中集集团经营班子考核管理办法”，对纳入考核办法范围的人员进行年度考核， 年终根据指标完成情况确定绩效奖金总额。股东大会授权董事会根据〈中集集团 经营班子考核管理办法〉决定董事兼总裁麦伯良的薪酬，其他高级管理人员的绩 效奖金由总裁制订方案，报董事会薪酬委员会审批确定。 （2）八位董事中，麦伯良先生因担任总裁职务而在公司受薪，除此之外，公司 在报告期内未向其他董事支付报酬。经董事会和股东大会审议通过，独立董事萧 灼基、韩小京、张立民在报告期内每人获得人民币8万元的独立董事津贴。除此 之外，公司在报告期内未向独立董事支付其他报酬。职工监事冯万广先生公司受 薪，除此之外，公司在报告期内未向其他监事支付报酬。 现任董事、监事、高级管理人员在公司获得报酬情况 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 备注 麦伯良 总裁 275.60 萧灼基 独立董事 8.00 1-12 月津贴 韩小京 独立董事 8.00 1-12 月津贴 张立民 独立董事 8.00 1-12 月津贴 冯万广 监事 109.20 赵庆生 副总裁 119.60 李锐庭 副总裁 106.44 吴发沛 副总裁 106.35 李胤辉 副总裁 75.20 刘学斌 副总裁 106.44 金建隆 财务总经理 75.20 于玉群 董事会秘书 61.18 合计 1,059.21 不在公司领取报酬的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 担任职务 任期 是否在股东单位领取报 酬、津贴 李建红 中国远洋运输（集团）总公司 副总裁 2000.8— 在股东关联单位领取 赵沪湘 招商局集团有限公司 副总裁 2001.11— 在股东关联单位领取 孙家康 中远太平洋有限公司 董事总经理 2002.9— 在股东关联单位领取 王志贤 招商局国际有限公司 企业规划部总经理 2002.3— 在股东关联单位领取 杜永成 招商局国际有限公司 董事、副总经理 1998— 在股东关联单位领取 应海峰 中远太平洋有限公司 财务部总经理 2005.11— 在股东关联单位领取 4．董事、监事、高级管理人员变动情况 2004 年 12 月 30 日，原任董事丰金华先生辞去本公司董事职务；原任监事 李西贝先生辞去本公司监事职务。2004 年 12 月 31 日，本公司董事会 2004 年度 第十一次会议通过决议，提名孙家康先生为董事候选人；本公司监事会召开 2004 年度第二次会议，根据公司股东提名，推举施靖为先生为公司代表股东的监事候 16 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 选人。2005 年 4 月 8 日召开的 2004 年年度股东大会选举孙家康先生为本公司董 事，选举施靖为先生为本公司监事。有关董事会决议公告刊登在 2005 年 3 月 4 日的《证券时报》、香港《大公报》上。2004 年年度股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 9 日的《证券时报》、香港《大公报》上。 2005 年 12 月，公司原监事施靖为先生因工作原因辞去监事职务。2005 年 12 月 29 日召开的 2004 年第一次临时股东大会选举应海峰先生为本公司监事。2004 年第一次临时股东大会决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《证券时报》、香 港《大公报》上。 （二）公司员工情况 1．数量 2005 年本集团员工平均人数为 32,755 人。 2．构成 岗位构成 技术人员/职称构成 管理 直接生产工人 辅助人员 其中:工程技术人员 其中:有专业技术职称人员 人数（人） 3,455 27,798 1,502 937 1,435 比例（%） 10.55 84.87 4.58 2.86 4.38 公司没有需承担费用的离退休职工。 17 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 国家有关法律法规要求，不断完善公司治理。依据公司股东大会、董事会、监事 会等议事规则、总裁工作细则等一系列规章制度，发挥董事会专门委员会的作用， 实施公司治理。从而保证股东大会、董事会、监事会的职能和责任得以履行，有 效的维护股东和公司利益。初步建立了符合现代企业管理要求的公司法人治理结 构。 公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件，积极参与主管 部门组织的经验交流，按照要求进行自查。遵守信息披露法规，严格履行上市公 司信息披露义务，积极改善公司信息披露质量，不断加强投资者关系管理工作， 切实保护投资者利益。 对照《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等 国家有关法律法规的要求，公司治理情况符合有关规定。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 萧灼基 14 13 1 0 张立民 14 14 0 0 韩小京 14 13 1 0 报告期内，本公司三位独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它 事项未提出异议，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大事项均进行了认 真审核，并出具了书面的独立董事意见函。 （三）公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开的情况 公司大股东 COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公 司）、招商局国际（中集）投资有限公司分别持有公司 16.23%的股份。公司与 大股东之间实现了业务、人员、资产、机构、财务五分开，各自独立核算，独立 承担责任和风险。大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开 展的生产经营活动，公司不存在与大股东从事相同产品经营的同业竞争情况。 18 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司高级管理人员的绩效评价与激励约束机制 本公司已经建立了公司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系 的绩效考核与激励约束机制。 为了促进公司规范、健康、有序的发展，同时为了吸引人才，保持高级管理 人员稳定，董事会根据公司中长期发展战略目标和全体股东利益设置了《中集集 团经营班子考核管理办法》，每年年初定出考核指标，年终根据指标完成情况确 定报酬总额。股东大会授权董事会根据《中集集团经营班子考核管理办法》决定 董事兼总裁麦伯良的薪酬。其他高级管理人员的报酬由总裁制定方案，报董事会 薪酬委员会审批确定。 19 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 六 股东大会情况简介 （一）年度股东大会 本公司 2004 年度股东大会于 2005 年 4 月 8 日在深圳召开。出席本次年度股 东大会的股东及股东代理人共计 19 人、代表股份 464,008,786 股，占上市公司 有表决权总股份 46.01％。 2005 年 4 月 9 日，本公司分别在《证券时报》、香港《大公报》刊登了本次 股东大会决议公告。 （二）临时股东大会 2005 年 12 月 29 日本公司 2004 年第一次临时股东大会在深圳召开。出席本 次临时股东大会的股东及股东代理人 62 人、代表股份 897,958,126 股、占上市 公司有表决权总股份 44.52％。 2005 年 12 月 30 日，本公司分别在《证券时报》和香港《大公报》刊登了本 次股东大会决议公告。 20 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 七 董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司的经营情况的回顾 （1）总体经营情况分析 在充满机遇与挑战的 2005 年，本公司董事会和管理层紧密围绕“为现代化 交通运输提供装备和服务”的战略定位，立足于全球市场、把握世界贸易平稳增 长的良好机遇，充分发挥综合竞争力优势，积极进取，使本公司的收入、盈利和 股东回报等指标在 2004 年大幅增长的基础上再创历史新高。2005 年公司实现主 营业务收入 309.59 亿元、净利润 26.69 亿元，分别较上年同期增长 16.53%和 11.73%，净资产收益率达到 28.23%。 主营业务收入及利润变动分析如下表所示(单位：人民币百万元)： 项目 本期数 上年同期数 增减比率（%） 主营业务收入 30,959 26,567 16.53% 主营业务利润 5,060 4,511 12.16% 净利润 2,669 2,389 11.73% 主营业务收入同比增长 16.53%，主要原因是集装箱平均价格上升，具有较高 技术含量的罐式集装箱、冷藏集装箱、特种集装箱等产品增长较快，道路运输车 辆销售量增长。 主营业务利润同比增长 12.16%，净利润同比增长 11.73%，主要原因是集装 箱销售量及价格大幅度上升，集装箱产品毛利率为 16.51%，保持与上年同期相 近水平。集装箱的盈利能力在行业中继续保持领先地位。 ——宏观经济平稳增长，经营环境变化较大 基于全球经济的持续增长，本集团各项业务都在不同程度上获得了增长。 2005 年全球经济仍处于平稳的上升周期，全球经济增长率为 3.2%，中国经 济仍处于高速发展阶段，增长率为 9.9%，世界贸易增长率和集装箱贸易量增长 率分别为 6.2%和 10.8%，仍保持稳定增长。全球海运集装箱贸易量为 1.05 亿 TEU ，集装箱吞吐量约 3.78 亿 TEU（CLARKSON 统计数据）。中国 2005 年集 装箱贸易全年吞吐量为 7,500 万 TEU，同比增长约 22％。 2005 年上半年集装箱市场需求持续旺盛，干货集装箱价格持续上扬。由于自 2004 年第二季度开始的持续 14 个月的旺盛需求造成的超买的影响，干货集装箱 21 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 市场需求下半年提前转入淡季。同时受宏观经济调控措施的影响，钢材价格开始 回落，从第一季度的每吨 700 美元跌至第四季度的每吨 400—450 美元，集装箱 价格也一路走低，第四季度跌至 1,450—1,550 美元/TEU。 在上述背景下，2005 年全球新购集装箱量出现较大幅度回落，由上年的近 300 万 TEU 下降到 240 万 TEU 左右。其中主要是干货集装箱产销量下降，价格回 落，但是冷藏集装箱、罐式集装箱和其他特种集装箱需求量和价格保持平稳。 2005 年，新的资本开始大量投入干货集装箱的生产，产能扩张速度加快。据 中国集装箱工业协会的统计数据，2003—2005 年中国干货集装箱当年新增产能 分别为：53 万 TEU、30 万 TEU、55 万 TEU，到 2007 年干货集装箱行业产能将可 能达到 580 万 TEU。 2003 年—2004 年，公路物流对道路运输车辆的需求迅速增长。同时，国家 出台了一系列促进车辆产品结构优化的政策，包括统一规范道路运输车辆技术标 准、下调大型车辆公路收费水平、治理超限超载等，这些措施规范了中国道路运 输车辆的市场准入和产品标准，使道路运输车辆市场环境进一步改善。 2005 年，国内抑制投资过热的宏观调控政策和治理超载超限由专项整治转向 建立长效机制的变化对道路运输车辆行业产生了较大影响。在经过了 2004 年的 爆发式增长之后，2005 年市场需求出现显著回落。中国重型卡车需求同比下降 36%。 ——业务和产品收入结构多样化趋势明显，抗周期波动风险能力不断增强 本集团主要产品系列包括普通干货集装箱、冷藏集装箱、罐式集装箱、其他特 种集装箱、道路运输车辆等。2005年各项业务均取得了良好增长。普通干货集装箱 在销售收入中的比重下降到64.53%，而冷藏集装箱、罐式集装箱、特种集装箱和道 路运输车辆的收入比重分别上升到9.56%、3.49%、7.16%、13.72%，增强了本集团 抵御单一产业行业周期性波动风险的能力。 占主营业务收入份额 其他特种集装箱 冷藏集装箱 罐箱 道路运输车辆 普通干货集装箱 其他 22 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 ——巩固既有优势，提升系统竞争力 经过二十多年的发展，在集团特有文化的熏陶下，培养和形成了一支使命感 强、目标明确、具有“自强不息、挑战极限”企业精神和“尽心尽力、尽善尽美” 工作风貌的员工队伍，这是本集团核心竞争力不可或缺的一部分和最可宝贵的财 富。 在“诚信为本、客户至上”的理念指引下，通过为客户提供优质的产品与完 善的服务，本集团获得了世界一流公司较高的认知度和满意度。在与这些全球客 户营运体系有效对接过程中，学到了先进的管理经验，提升了产业发展，促进了 自身进步。 本集团进一步提高了对原材料价格走势的判断能力，保证了原材料质量，优 化运输方案、简化运输环节，提升了管理水平和运营效率。形成了一个高效健全 的供应链管理体系。 健康快速的发展、良好的信誉，获得了国内外资本和资金市场的高度认可， 具备了良好的融资能力。 形成了卓有成效的内部管理体系，包括以提升顾客满意度为目标的质量管理 体系、以 MAS 系统为核心应用的信息管理系统、以 PDM 系统为纽带的设计制造平 台、以绩效看板为驱动的标杆管理体系、以“卓越中心”为形式的经验共享机制 等。 通过建立“集中管理、分布研发”的技术发展体系，形成了以“创新推动价 值增长”为导向的技术创新机制。全年共开发新产品 493 项，参与各类行业标准 制订 29 项，申报专利 300 余件。智能集装箱（SSC）项目被列入国家“863”计 划。参加 ISO、COA、IICL、中国集装箱标准化委员会、全国汽车标准化技术委 员会、全国锅炉压力容器标准化技术委员会及其部分标准法规的制(修)订工作。 ——以为客户不断创造价值为导向，强化与客户的战略合作关系 本集团对待客户始终坚持诚信为本、客户至上的理念，力争不断满足客户需 23 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 求，延伸产业链条，坚持为客户提供“一站式”服务和产品全生命周期服务的理 念，不断为客户创造价值，始终将客户利益放在第一位。 在集装箱业务方面，2005 年本集团在全国主要港口已初步建立较完备的服务 网络体系，现在可以提供集装箱维修保养服务、集装箱堆场服务、零配件供应服 务和其他相关服务。 在车辆业务方面，本集团在国内各主要区域逐步搭建 4S 中心店和分布广泛、 功能完善的营销服务网络，为客户提供销售、维修、配件以及融资按揭、保险代 理和汽车租赁、安全检测等增值服务。 ——按照科学发展观，积极响应建设“和谐社会”、“节约型社会”的号召， 力争实现可持续发展的目标，做一个负责任的企业 增加和补充生产环保设备投入 5,650 万元，新上除尘设备及废气处理设备 18 套，进一步降低了对环境的影响。积极响应政府号召、顾及民生、不计得失，主 动关闭因周边环境变化而不适宜继续生产的上海中集远东集装箱工厂，得到了相 关方面的一致好评。 积极运用新技术、新工艺，开发环保型新材料，如环保型木地板、冷箱发泡 剂、车辆轻量化设计等，引领行业健康发展。 积极改善员工劳动保护条件。 通过各类公益事业捐资，支持社会公益事业；通过在数所高校设立奖学金、 奖教金，支持教育事业发展。 ——加强投资者关系管理，提升资本市场形象 本公司是较早引入“投资者关系管理”建设的中国上市公司之一。公司不断 加强和完善对投资者的服务。以认真负责的态度，通过电话咨询、公司调研、网 上路演、现场推介、公司网站等方式和渠道与投资者、证券分析师、媒体保持良 好的沟通关系。 公司的投资者关系管理工作已获得市场和投资者的充分认可。在“2004年度中 国A股公司投资者关系评选”中获得“最佳公司奖”；在第二届(2005)中国上市公司 董事会金圆桌奖评选中获得第五名，荣获“最佳公众印象董事会”奖；在2005年中 国公司治理结构评选中，入选“中国最受尊敬上市公司” 、 “中国上市公司最佳治理 100强” ；连续七次入选“中证·亚商中国最具发展力上市公司50强”。 （2）公司主营业务的范围、行业背景及其经营状况 本集团致力于为现代化交通运输提供装备和服务，主营业务包括集装箱、道 路运输车辆、空港设备等交通运输设备的设计、制造、销售及服务。除此之外， 本集团还经营少量房地产业务。 本集团是世界上唯一一家可生产全系列集装箱产品并拥有自主知识产权的 24 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 制造商。产品种类主要有干货集装箱、冷藏集装箱、特种集装箱、罐式集装箱。 自 1996 年以来，本集团的集装箱产量连续 10 年保持世界第一。道路运输车辆是 本集团重点拓展的新业务，目前已成为中国半挂运输车辆的最大生产商。 占本集团主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品为集装箱和道路 运输车辆。 主营业务收入、主营业务利润的构成情况及变动分析： 金额单位：人民币百万元 按不同业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利（%） 集装箱 26,679 22,275 16.51 道路运输车辆 4,248 3,644 14.23 空港设备 160 100 37.37 其他 18 16 12.74 合并抵消 －146 －141 - 合计 30,959 25,894 16.36 按地区 主营业务收入 占主营业务收入比 比上年同期增减 例（%） （%） 美洲 8,629 27.87 30.63 欧洲 12,335 39.84 -10.28 亚洲 9,435 30.48 64.40 其他 560 1.81 18.03 合计 30,959 100.00 16.53 集装箱业务 2005年，集装箱业务收入和盈利均实现较大幅度增长，实现销售收入266.79 亿元，比上年同期上升9.87%。累计生产集装箱130.45万TEU，销售集装箱136.14 万TEU，同比分别下降20.44%和13.34%。截至年末，已经拥有22家集装箱制造 工厂，分布在11个中国沿海主要港口或城市。 ——普通干货集装箱 2005年，累计销售普通干货集装箱1,204,736TEU，实现销售收入199.77亿元， 比上年同期分别下降16.76%、0.89%。干货集装箱平均价格水平比上年同期上升 10%左右。 进一步优化集装箱产业基地布局，巩固和提升行业地位。在2001年预测到 2003年至2005年间普通干货集装箱需求的爆发性增长后，抓住机遇，迅速做好了 基地和产能布局。2005年完成的深圳东部二期、江苏太仓的建设及上海临港干货 集装箱生产基地调整的前期准备，均是既定的基地布局规划的内容。 截至年末，普通干货集装箱的产能已达到180万TEU。 25 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 ——冷藏集装箱 冷藏集装箱广泛适用于水果、蔬菜等农产品以及饮料、奶制品、肉类等食品 的储藏与远程运输。2005 年累计销售 45,160 台，再创历史新高，比上年同期增 长 28.38%。实现销售收入 29.59 亿元，比上年同期上升 34.89%。销售收入占集 装箱业务的 11.09%，而上年同期为 9.06%。制造基地分布在上海和青岛，产能超 过 5 万台，继续保持行业领先地位。 ——罐式集装箱 罐式集装箱是石油、化工及食品行业等液态货品的主要储运工具之一，具有 技术含量高、安全环保、可实现海陆联运和门到门服务的特点。在欧美，罐式运 输方式是作为替代桶装和液态船运输液体产品的首选方式，在亚洲及其他地区， 这一趋势方兴未艾。2005年，南通中集罐式储运设备制造有限公司实现销售收入 10.81亿元，比上年同期增长105.11%，占集装箱销售收入的4.05%，而上年同期 为2.18%。本公司正在积极推动罐式装备业务的进一步发展。 ——特种集装箱 其他特种集装箱业务包括标准特种箱、地区专用箱、折叠箱、特种冷箱及托 盘箱[包含罐式托盘箱(Tank Pallet)]。2005年累计销售63,992TEU（不包括托盘 箱），比上年同期增长25.94%;实现销售收入22.16亿元，比上年同期增长93.74%， 占集装箱销售收入的8.31%，而上年同期为4.73%。托盘箱、折叠箱、特种冷箱产 业结构优化工作进展顺利。在大连、天津、南通、新会、青岛等生产基地，通过 产品链延伸、整合资源，实现了多种产品的生产销售协同，强化了各区域的竞争 优势。 ——木地板 随着广东新会、浙江嘉善、内蒙古牙克石市木地板生产基地的投产，到2005 年，木地板的区域战略布局已初步完成，形成了资源互补的优势，对集装箱、车 辆产业的发展起到了较好的支撑作用。2005年，实现销售收入6.63亿元人民币。 参与制订木地板行业标准。积极寻求新型环保替代材料，在增强集装箱业务核心 竞争力的同时，也体现了企业的社会责任感。 ——集装箱综合服务 在进一步完善集装箱生产基地网络布局的同时，关注并把握全球集装箱产业 的发展趋势，秉承为客户提供一站式、产品全生命周期服务的理念，延伸业务的 价值链，快速拓展集装箱综合服务业务。在深圳、厦门、上海、大连、宁波、青 岛分别建立了集装箱堆场和服务基地，为客户提供干货集装箱、冷藏集装箱、特 种集装箱的中转、堆存、维修与保养、翻新改造等服务。2005年，完成修箱量15 万TEU，堆场处理量128万TEU，并实现盈利。 26 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 道路运输车辆业务 2005年累计销售各类车辆53,055台，比上年同期增长39.89%；实现销售收入 42.48亿元人民币，比上年同期增长84.06%。其中中集北美基地产销车辆4,875台， 实现销售收入8.23亿元。 产业基地布局初具规模，现已拥有中集深圳专用车、扬州中集通华、驻马店 中集华骏、中集山东、中集青岛专用车、张家港中集圣达因、新会复合材料、中 集美国VANGUARD等8个生产基地。在甘肃白银和辽宁营口的生产基地建设工作开 始启动。西南基地调研工作基本完成。 产品类型品种不断丰富，已包括半挂车（集装箱半挂车、平栏板半挂车、厢 式半挂车）、罐式车辆（粉罐车、液罐车、混凝土搅拌车、压力罐车、低温罐车、 罐式半挂车）、自卸车、厢式车（普通厢式、冷藏保温车）、特种车（如轿运车、 应急通讯车等）等五大类。 技术改造取得明显成效。完成了深圳专用车一期技改工程、扬州中集通华二 期改造工程。完成了中集华骏工业园二期第一阶段的建设。中集华骏完成铸造扩 能项目一期投资。中集车辆山东基地一期新厂建成并正式投产运营。中集圣达因 完成了低温罐车和罐式集装箱的绝大部分生产线改造。青岛中集专用车公司完成 建设并投入生产。中集北美基地的技术改造顺利完成。为车辆配套的广东新会复 合材料生产线投入生产。 在上海、北京、深圳完成了车辆4S中心店的建设并开始运行。 行业地位显著提高。为了促进中国道路运输车辆产业的健康发展，为社会提 供安全、环保、节能的道路运输装备，中集积极参与了维护行业健康发展、引领 产品技术进步的多项活动。如组织并参与了国家发改委《我国专用汽车与挂车的 发展趋势和产业结构调整问题研究》课题；参与了国家发改委《我国汽车产业中 长期发展趋势及对策研究》课题以及《国家专用汽车行业“十一五”专项发展规 划》的制订等工作；参与全国汽车标准化技术委员会的专用汽车分技术委员会和 挂车分技术委员会联合开展了“专用汽车与挂车的标准法规体系研究”项目；作 为主要起草单位之一，参与了汽车和挂车20余项国家标准的制(修)订工作，特别 是《爆炸品和剧毒化学品运输车辆安全技术条件》和《道路运输液体危险货物罐 式车辆第1部分：金属常压罐体技术要求》的制(修)订，为国家主管部门规范设 计、制造和检验危险品运输罐式车辆提供了标准依据。有力地推动了产业结构调 整和行业技术水平的提升，同时也增强了中集车辆的竞争优势。 本集团在车辆产业发展的过程中，注重把集团已有的优势注入到车辆产业。 在供应链管理方面，通过推进集中采购、积极促进钢材等原材料及通用配套 件的国产化进程，实现了90％的钢材和通用零部件的集中采购。 27 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 在技术协同方面，充分发挥本集团国家级技术中心的优势地位，组织强大的 技术力量，对车辆产业的通用型产品采取产品经理制、联合设计、共同开发、成 果共享。 在营销方面，一是积极利用集团海外客户资源，大力拓展美国、日本市场， 并力抓国内大客户的市场开发工作，二则根据国内车辆产业的现状和专用车行业 的特点，以上海、北京、深圳三个4S店为载体，积极探索营销领域的区域整合， 以一站式、全生命周期的服务理念贯穿始终。 在国家有关部委的支持下积极推进集团化运作，并取得了显著的成效，积极 推动了集团内车辆企业质量体系 (ISO16949)的认证工作。 在海外市场拓展方面，除积极扩大向海外市场出口产品以外，逐步提高中集 北美基地主要零部件在国内供应的比例，积极推动 “中美互动”，提升了中集北 美基地产品的竞争力。 以上举措，促进了 2005年车辆业务的增长，更为以后的健康发展奠定了基 础。 空港设备 深圳中集天达空港设备有限公司（以下简称“中集天达”）主要经营机场地 面设备（包括旅客登机桥、航空货物处理系统）、登船桥、城市立体停车库等产 品的制造及销售、维修业务。2005年中集天达公司业务取得良好增长，实现销售 收入1.60亿元人民币；实现净利润2,619万元人民币，分别比上年增长12.46%和 15.80%。 2005 年，中集天达把握国内机场建设高峰的市场机会，继续保持国内市场 份额的第一位；并实现国际市场订单的成倍增长。获得了主要为 2008 年奥运会 兴建的北京首都国际机场三期的绝大部分登机桥订单，以及主要为 2010 年世博 会兴建的上海浦东国际机场二期的全部登机桥订单。截至 2005 年末，在国内外 市场上共接获 228 条旅客登机桥订单，占全球旅客登机桥订单量的 40%，首次上 升到全球第一位。其中海外的 39 条订单中包括向法国戴高乐机场提供 8 条（其 中 2 条为 A380 客机上层客舱专用登机桥） 。获得中铁渤海铁路轮渡有限公司 2 台登船桥订单，成为中国第一家登船桥制造商。 （3）供应商和客户情况 报告期内，本集团向前五名供应商合计采购金额为 660,548 万元，占年度采 购 总 额 的 比 例 为 50.38% ， 本 公 司 及 其 子 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 收 入 合 计 805,921 万元，占年度销售总额的比例为 26.03%。公司主要关联方或持有公司 5%股份的股东在上述供应商或客户不存在权益。 28 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司资产和费用构成变动分析 单位：人民币百万元 项目 2005 年 2004 年 增减（%） 总资产 17,173 17,540 -2.09 总负债 6,824 9,209 -25.90 应收帐款 3,450 4,841 -28.73 存货 3,372 4,601 -26.72 固定资产 4,677 3,678 27.18 短期借款 335 831 -59.63 长期借款 436 1,452 -70.00 营业费用 804 549 46.45 管理费用 1,301 1,115 16.66 财务费用 148 53 177.66 所得税 243 301 -19.34 总资产负债率 39.73% 52.50% -12.77 今年公司主要资产指标保持良好水平：资产负债率继续下降，应收帐款周转 速度加快。 应收帐款和存货下降的主要原因是 2005 年第四季度产销量规模均低于上年 同期。 固定资产增幅较大的主要原因是合并范围增加以及更新改造投资增加较多。 短期及长期借款大幅度下降是因为 2005 年第四季度产销规模下降，对资金 占用相对下降，同时销售回款加快，偿还银行借款数额较大。 营业费用增幅较大的主要原因是 2005 年产品结构中特种箱、冷藏箱、车辆 比重上升，而这些产品的营业费用在其销售收入中所占比例相对较高。其次是由 于新增合并公司的影响。 管理费用增幅较大的主要原因是产销规模增大，合并范围的扩大以及年末计 提超过 3000 万美元存货跌价准备。 财务费用增幅较大主要是因为 2005 年美元不断加息，而本公司美元负债比 重较大。 所得税明显下降，是由于主要的一些新建成投入生产的集装箱工厂，处于免 税或减半征收期，同时其盈利所占比重较大。 （5）现金流构成情况分析 报告期内本公司经营活动产生的现金流量净额为 53.18 亿元，与上年同期经 营净现金流 14.07 亿元相比增长 278.04%。每股经营活动净现金流 2.64 元，而上 年同期为 1.39 元。 根据集装箱行业的特点，在生产旺季营运资金占用较大，经营现金流状况相 对较差；而在生产淡季营运资金占用较少，经营现金流状况相对较好。2005 年 29 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 第四季度集装箱生产处于淡季，同时本集团通过加强应收帐款管理及资金集中管 理等措施，使经营活动产生的现金流量净额大幅度增加。 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司除了集装箱、道路运输车辆、空港设备等主营业务以外，还通过控股 公司和参股公司经营少量房地产业务。 2005 年，本集团房地产业务分布在上海、江门、深圳。其中上海海德花园项 目和江门中天国际项目尚处于建设期。本公司拥有 100%权益的深圳中集置地有 限公司实现销售收入 1,772 万元人民币。 2、对公司未来发展的展望 按照“为现代化交通运输提供装备和服务”的发展战略，中集把未来发展道 路具体化为构建“以中国优势为依托的全球化营运体系”，其核心内容包括以下 三个方面：一是放眼全球，特别是北美、欧洲、亚洲等主流市场，大力发展具有 比较优势的交通运输产品和服务；二是要充分发挥中国的优势，特别是中集已形 成的自身优势；三是使整个营运体系符合国际通行的商业运行规则，与全球客户 的营运体系实现有效对接。 影响世界经济的因素日趋复杂，周期性波动仍将存在，但上升发展还是世界 经济的主流。 中集对未来发展保持乐观的预期，在未来三到五年的时间里，将把现有业务 继续做大做强： 进一步巩固集装箱业务的行业领导地位，强化冷藏集装箱、特种集装箱的发 展； 适当提升车辆产业的发展速度，加快国际化发展步伐，在北美、欧洲、亚洲 等主流市场上进一步有所作为，争取到 2008 年实现 15 万辆的产销规模； 罐式装备产业将在现有基础上，积极整合国内外相关资源，搭建中国和全球 主流市场的发展平台，使之尽快发展成为集团的又一主业； 在空港设备业务方面，继续开拓国际市场，加大技术研发的力度，努力拓展 新产品业务。 除此以外，还将按照既定的发展战略，积极发挥集团的各项优势，在相关产 业上寻求新的突破。为了实现上述目标，需要进一步构建完善的管理体系，突出 管理创新和技术创新，使核心系统的竞争力得到进一步巩固和提升。 （1）行业发展趋势和市场展望 ——2006年世界贸易仍将保持高速增长 据国际货币基金组织(IMF)等相关机构预测，2006 年世界贸易仍将保持良好 势头，增速预计为 7.4%，高于 2005 年的 7%。另据中国商务部初步预计，2006 年中国对外贸易规模有望超过 1.6 万亿美金，增速将达 15%以上。根据 CLARKSON 30 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 预测，海运集装箱贸易量将达 1.17 亿 TEU ，增速约 10.1%。总体来看，2006 年 集装箱贸易将继续保持高速增长，但增速较 2005 年有所降低。 ——集装箱需求平稳增长，但干货集装箱产能严重过剩，竞争趋于激烈 基于上述判断，2006 年集装箱总体需求仍将保持平稳小幅增长态势。其中冷 藏集装箱、特种集装箱市场仍将继续保持健康发展的势头。而干货集装箱市场受 产能严重过剩因素的影响，竞争将日趋激烈。 ——罐式储运装备市场稳中有升 随着全球经济的稳步发展，罐式储运装备的应用领域将不断扩展。2006 年罐 式储运装备市场将保持稳中有升的态势。 ——道路运输车辆市场稳步回升 据预测，2006 年国内市场需求将逐步回升，政府鼓励发展先进道路运输车辆 的政策效应将进一步显现，强制性技术标准和超限超载治理等措施将发挥更大的 作用，行业发展环境继续改善。海外市场需求处于稳定的上升期，将继续保持稳 定增长。 ——空港设备市场发展空间较大 2006年，国内机场建设仍将处于高峰期，国际市场稳步增长，同时空港设备 制造向中国转移的步伐有所加快。 （2）业务发展的总体经营措施 在集装箱业务方面，继续巩固行业地位，加快冷藏集装箱、特种集装箱业务 发展；进一步增强抵抗行业波动风险的能力。 加快集装箱产品开发、制造技术和基础研发各方面的进展，加快推进集装箱 智能化、环境保护、节能、劳动保护等影响可持续发展的重点基础研发项目。 充分发挥集装箱木地板制造已建立的基地网络化布局优势，有力地支持集装 箱产业和车辆产业的发展。 拓展服务领域，加快搭建集装箱堆场业务运作平台，提升能力并拓展业务范 围，培育专业化、网络化的综合竞争力，树立服务品牌，扩大市场占有率。 在罐式储运装备业务方面，将加快搭建国内外主流市场的业务平台，积极探 索在新产品、新项目等方面的国际化渠道和方式，开展与国外优势企业的合作。 在道路运输车辆业务方面，完善在东北、西北、西南地区的生产基地布局。 同时积极探讨和加快海外基地的布局。 加快营销服务网络建设，努力提高海内外市场份额。 31 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 积极探索将集团已有优势注入车辆产业，加强供应链的集团化管理。 大力提升技术开发水平，推动行业进行技术革新和新材料、环保车型的引进 开发。 继续积极配合国家政策、推动车辆标准法规的建设，维护行业健康发展。 空港设备业务要以成为世界一流的行业内供应商为目标，加快技术进步，继 续拓展国际市场。同时将在航空货物处理系统、登船桥等相关领域继续拓展。 按照为现代化交通运输提供装备和服务的发展战略，中集集团有信心在全球 市场中，成为能按照客户需求，提供世界一流的现代化交通运输装备和相关服务 的主要供应商,创造为客户所信赖的知名品牌，同时保持公司的健康发展和持续 增值，为股东和员工提供良好回报。 （3）日臻成熟的系统竞争力将对未来发展起到强大的支撑 随着“以中国优势为依托的全球化营运体系”目标的确立，中集集团向“为 现代化交通运输提供装备和服务”的发展战略路径更加清晰。 作为最早参与国际市场竞争、已具备较强国际竞争力的企业，中集的发展历 程本身就在实践着国际化。在这一过程中，练就的一支既具备丰富的专业知识又 拥有丰富国际化经验的人才队伍，必将对这一体系的确立起到根本的保障作用。 实践证明，全球化的客户资源、完善的供应链管理、良好的融资能力、强大 的技术创新、坚实的管理基础等系统竞争力，使中集在发展过程中能够把每一次 挑战变成机遇，进一步拓展发展空间，始终引领行业的发展。这也将成为未来全 球营运体系确立，迈向世界级企业的有力支撑。 在总结二十年发展经验的基础上，经过理性的研究，已确立了方向明确、目 标清晰的发展战略，将稳步推进未来产业的延伸发展。 （4）资本支出和融资计划 根据市场情况，预计 2006 年的主要资本支出项目有：集装箱制造业务投资 约 8 亿元人民币；集装箱服务业务 4.8 亿元人民币；道路运输车辆 8 亿元人民币。 相应的融资安排主要是自有资金及银行借款。 （5）未来发展面临的风险因素 当前和未来普通干货集装箱行业产能正在快速扩张，根据中国集装箱工业协 会的数据统计，到 2007 年行业产能将有可能达到 580 万 TEU。虽然国家宏观调 控主管部门正在对此采取积极的对策，但严重过剩的产能已初步形成。2006 年 乃至今后一段时期普通干货集装箱生产竞争仍将趋于激烈，但本集团其他业务将 保持良好发展。预计 2006 年普通干货集装箱的销售收入占集团总体业务比重将 32 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 下降至一半以下，普通干货集装箱业务波动给本集团带来的经营风险将随着其他 业务的成长而大大降低。 车辆行业中存在的散、乱、差局面，在短期内难以得到根本改善；国家相关 政策及法律法规在不同区域、不同时段的效果显现还很不平衡等因素，对车辆产 业的健康发展还有一定影响。为此，中集将积极配合国家政策，推动产业结构调 整和行业整合。 未来全球化经营给本公司带来的挑战，体现在不同地区的文化和经营环境 的差异、全球资源的合理有效配置等各个方面。未来本集团将加快“以中国优势 为依托的全球化营运体系”的建设，并不断加大国际化营运人才的培养力度。 （二）报告期内的投资情况 报告期内，本集团共支付 9,239 万元用于购买部分公司股权；本年集团共支 付 96,688 万元用于新设或给子公司增资；本集团固定资产规模（含在建工程） 净增加 134,365 万元，主要用于新增和原有子公司的生产设备、厂房车间的新建、 更新与改造。 1．报告期内募集资金的使用说明 2003 年 11 月 20 日，本公司完成增发 1.2 亿股 A 股，募集资金 17.55 亿元（扣 除发行费用）。本年度内募集资金的使用符合计划进度和预计收益。 单位：人民币万元 本年度已使用 13,360 募集资金总额 177,090 的募集资金总额 已累计使用的资金总额 160,085 拟投入金 是否变更 计划投入 实际投入 产生收益 承诺项目 完成进度 额 项目 金额 金额 金额 干货集装箱厂改造 32,906 否 32,906 32,906 100% 9,214 扩大地区专用箱和特殊用 否 8,454 途集装箱产能 41,350 30,191 30,191 73% 冷藏集装箱扩产改造 22,106 否 18,206 18,206 82% 5,098 罐式集装箱 14,539 否 14,539 14,539 100% 4,071 厢式半挂车 23,156 否 23,156 23,156 100% 7,642 集装箱底架车 19,021 否 19,021 19,021 100% 5,036 境外带料加工厢式半挂车 24,012 否 22,066 22,066 92% — 合计 177,090 — 160,085 160,085 90% 39,515 截至报告期末尚未使用的募集资金为 15,480 万元人民币，暂时补充流动资 金。 33 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2．报告期内非募集资金投资情况 (单位：人民币百万元) 本公司直 计划投资 2005 年 年底累计投资 项目 接、间接持 (折合人民币) 项目进度 (折合人民币) 股比例（%） 1、江苏太仓中集集装箱有限公司 161 100 6 月投产 161 1 月开工建设，12 2、广东新会中集复合材料制造有限公司 89 100 89 月投产 3、收购大连集龙物流有限公司 30%股权 15 30 完成 15 4、收购青岛恒丰物流有限公司 80%股权等 26 80 完成 26 5、青岛中集裕龙集装箱服务有限公司出资 48 59 完成 28 6、上海东华集装箱服务有限公司股权收购等 58 70 完成 58 7、宁波中集集装箱服务有限公司设立项目 30 100 完成 18 8、设立厦门中集海投集装箱服务有限公司 6.9 45 完成 6.8 9、设立深圳中集盐田港集装箱服务有限公司 11 55 完成 6.6 10、本公司及子公司向中集车辆（集团）有限 261 100 完成 261 公司增资 11、中集车辆山东基地 156 87.01 2 月投产 156 12、张家港中集圣达因低温装备有限公司扩建 5 月开工，预计 114 97.05 36 项目 2006 年 6 月完工 13、青岛中集专用车有限公司一期 70 100 2005 年 6 月投产 70 6 月完成一期工程 14、上海中集车辆物流装备有限公司 4S 店 110 98 87 并试营业 7 月开工建设， 15、北京中集车辆物流装备有限公司 4S 店 48 100 25 2006 年 1 月完工 （三）董事会日常工作情况 1．董事会的会议情况及决议内容 （1）2005 年 3 月 2 日，本公司董事会召开会议，相关董事会会议决议公告 刊登在 3 月 4 日《证券时报》和香港《大公报》 （公告编号：[CIMC]2005—009）； （2）2005 年 3 月 25 日，公司董事会召开会议，会议通过《关于设立基金管 理公司的决议》：本公司作为发起人之一共同发起设立交通银行施罗德基金管理 公司，本公司出资 1000 万元人民币，持股比例为注册资本的 5%。 （3）2005 年 4 月 22 日，公司董事会以通讯表决方式召开会议，审议通过《关 于 2005 年第一季度报告的决议》； （4）2005 年 8 月 15 日，公司董事会以通讯表决方式召开会议，审议通过以 下决议： 34 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1）关于同意与 Peter 合资成立新公司收购 Burg Industries B.V.100%股权 的决议； 2）关于 2005 年半年度报告的决议；关于设立上海洋山中集物流装备有限公 司的决议； （5）2005 年 10 月 26 日，公司董事会以通讯表决方式召开会议，审议通过 了《关于第三季度报告的决议》； （6）2005 年 11 月 22 日，公司董事会以通讯表决方式召开会议，审议通过 了关于《同意〈公司章程〉》的决议、关于改聘本公司境内 2005 年度会计报表审 计的会计师事务所等决议，相关决议公告刊登在 11 月 26 日《证券时报》和香港 《大公报》(公告编号：[CIMC]2005—029)； （7）2005 年 12 月 6 日，公司董事会以通讯表决方式召开会议，审议通过了《关 于招商银行股份有限公司股权分置改革方案的决议》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在本年度严格执行了股东大会的各项决议： （1）2004 年度股东大会授权董事会修改公司《章程》、修改《股东大会议事 规则》事项；2005 年度第一次临时股东大会授权董事会修订公司的事项， 均已在报告期内执行完毕。 （2）董事会对公司 2004 年度利润分配和公积金转增股本方案的实施情况 2005 年 4 月 8 日召开的 2004 年年度股东大会审议通过了《2004 年度利润分 配和公积金转增股本方案》， 2004 年度的利润分配、分红派息方案为：根据公 司《章程》和现行会计制度，按 2004 年度母公司净利润（2,269,304,559.89 元） 的 10%提取法定盈余公积金计 226,930,455.99 元，5%提取法定公益金共计 113,465,227.99 元，加上年初未分配利润 254,850,554.60 元，本年度可供股东分 配的利润为 2,243,584,455.96 元；以 2004 年 12 月 31 日本公司股本总额股为 1,008,483,353 基数，每 10 股分派现金 5.0 元（含税），共计股利 504,241,676.50 元；分配后，计提任意盈余公积金 1,474,533,737.22 元。 资本公积金转增股本方案：以每 10 股转增 10 股的比例转增股本。转增后， 本公司股本总额由 1,008,483,353 股增加为 2,016,966,706 股。 本公司于 2005 年 4 月 18 日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登了《2004 年度派息和公积金转增股本公告》，确定股权登记日为 2005 年 4 月 22 日，除权 除息日为 2005 年 4 月 25 日。截止报告期末，本公司已完成全部分红派息工作。 35 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）2005 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经德勤华永会计师事务所有限公司审计，2005 年度本公司合并报表实现除税 及少数股东权益后净利润 2,669,140,758.72 元，按 2005 年 12 月 31 日本公司股本 2,016,966,706 股计算，每股收益为 1.3233 元。提议 2005 年度的利润分配、分红 派息预案为：根据公司《章程》和现行会计制度，按 2005 年度母公司净利润 （2,707,991,725.48 元）的 10%提取法定盈余公积金计 270,799,172.57 元，5%提 取 法 定 公 益 金 共 计 135,399,586.25 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 2,301,792,966.66 元（年初无剩余未分配利润）；以 2005 年 12 月 31 日本公司股 本总额 2,016,966,706 股为基数，每 10 股从任意盈余公积中分派现金 3.8 元（含 税），共计股利 766,447,348.28 元。 资本公积金转增股本预案：建议以每 10 股转增 1 股的比例转增股本。转增后， 本公司股本总额由 2,016,966,706 股增加为 2,218,663,377 股。 上述预案需要提交 2005 年度股东大会审议通过后方能实施。并提请股东大 会授权董事会于上述预案实施后对《公司章程》有关注册资本条款进行修改。 （五）无其他需要披露的事项。 36 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 八 监事会报告 （一）监事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司监事会召开了五次会议： 1． 2005 年 3 月 2 日召开 2005 年度监事会第一次会议。会议听取了《二○○四 年度董事会工作报告》；审议并批准了《二○○四年度监事会工作报告》； 审议并批准了《二○○四年年度报告》及《二○○四年年度报告摘要》； 2． 2005 年 3 月 25 日召开 2005 年度监事会第二次会议。形成如下决议：关于 《公司章程》修订的 2004 年度股东大会临时提案；关于《股东大会议事规 则》修订的 2004 年度股东大会临时提案；提议王志贤先生为本公司董事侯 选人，任期至 2007 年；提议张立民先生为本公司独立董事侯选人，任期至 2007 年；并提请 2004 年度股东大会审议。提议杜永成先生为本公司监事侯 选人，任期至 2007 年。并提请 2004 年度股东大会审议。 3． 2005 年 4 月 8 日召开 2005 年度第三次会议，选举杜永成先生为监事长。 4． 2005 年 5 月 25 日监事会 2005 年度第四次会议。会议提议冯万广先生为监 事会代表职工的监事侯选人，任期至 2007 年。 5． 2005 年 11 月 22 日召开 2005 年度第五次会议。提议应海峰先生为监事会代 表股东的监事侯选人，任期至 2007 年；并提请股东大会审议。 （二）监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 本公司监事会对如下事项发独立意见： 1、公司依法运作情况。 公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行职责。本 年度监事会成员列席了各次董事会议，根据有关法律法规，监事会对公司股东大 会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司 决策运作情况进行了监督，监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，内部控 制制度比较完善，公司董事、总裁及高级管理人员在日常工作中没有违反公司章 程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的财务年度报 告、中期报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反映了公司的财 务状况和经营成果。本报告期内，德勤华永会计师事务所对本公司 2005 年度财 务报告出具了标准无保留意见的审计报告。毕马威会计师事务所对本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，德勤华永会计师 事务所、毕马威会计师事务所出具的审计意见是客观的。 3、公司最近一次募集资金使用情况。 公司于 2003 年 11 月 20 日增发了 12,000 万 A 股，本公司监事会认为在报告 期内，本次募集资金的实际投入项目与承诺项目一致，获得了预期的收益。 4、报告期内，本公司收购、出售资产的交易价格合理，交易符合法律程序， 未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况 5、本报告期内，公司没有发生重大关联交易。 37 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 九 重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 重大收购及出售资产事项 报告期内无重大收购及出售资产事项。 （三） 重大关联交易事项 报告期内无重大关联交易事项。 （四） 重大合同及其履行情况 1．2005 年 1 月 10 日，本公司与中国建设银行在深圳签署战略合作协议。有 关内容参见 2005 年 1 月 11 日《证券时报》、香港《大公报》公告（编号：CIMC 2005-002）。 2．重大担保合同 （1）本公司未向本集团以外任何单位和个人提供对外担保，只限于对集团内 控股子公司的经营性资金提供担保。 （2）公司董事会于每年年初根据预算情况就当年融资与对子公司担保事宜做 出决议。本公司不存在未经董事会决议许可对外提供担保的情形。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对控股子公司担保余额合计为 2.75 亿 元，占 2005 年度末净资产 94.56 亿元的 2.91%。 （五） 公司或持股 5％以上股东承诺事项及履行情况 （1） 股权分置改革时间承诺 预计本公司的股权分置改革时间为 2006 年 3 月。 （2） 无其他承诺事项 （六） 公司聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内，本公司于 2005 年 12 月 29 日召开临时股东大会，改聘德勤华 永会计师事务所担任公司 2005 年度会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨 询服务的会计师事务所。自 2001 年起，深圳天健信德会计师事务所连续为本公 司提供 A 股审计服务四年；自 1994 年起，毕马威会计师事务所连续为本公司提 供 B 股审计服务十二年。 报告期内，本公司支付给会计师事务报酬情况如下： 支付深圳天健信德会计师事务所报酬262万元人民币，其中包括2004年度审 计费和差旅费。支付毕马威会计师事务所报酬250万元港币，其中包括2004年度 审计费及差旅费。 （七） 本报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生被监管部门处 38 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 罚的情况。 （八） 其他重要事项 1．招商局货柜工业有限公司、Profit Crown Assets Limited 所分别持有本 公司非上市外资股 2005 年 3 月 3 日正式在深圳证券交易所 B 股市场上市流通。 本次上市流通的非上市外资股总数为 200,079,557 股。具体情况详见公司《关于 非上市外资股在深圳证券交易所上市流通提示性公告》（公告编号：CIMC 2005 —005），刊登于 2005 年 3 月 1 日《证券时报》、香港《大公报》。 2．本公司的股东招商局货柜工业有限公司（CHINA MERCHANTS CONTAINER INDUSTRY COMPANY LIMITED）及 FAIR OAKS DEVELOPMENT LIMITED 变更其公司名 称，具体情况详见公司刊登于 2005 年 9 月 2 日《证券时报》、香港《大公报》 公告（公告编号：CIMC 2005—026）。 39 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十 财务报告 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 已审合并会计报表 二零零五年度 目 录 页 次 一、审计报告 二、已审会计报表 合并资产负债表(美元) 资产负债表(美元) 合并利润及利润分配表(美元) 利润及利润分配表(美元) 合并现金流量表(美元) 现金流量表(美元) 合并资产负债表(人民币) 资产负债表(人民币) 合并利润及利润分配表(人民币) 利润及利润分配表(人民币) 合并现金流量表(人民币) 现金流量表(人民币) 合并会计报表附注 三、其他财务资料 (一) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益 (二) 资产减值准备明细表 (三) 年度间变动异常的合并会计报表项目及其说明 (四) 境内、外注册会计师审定的合并会计报表差异调节表 40 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 德师报（审）字(06)第 PSZ007 号 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“贵 公司”)2005 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表及该年度的公司及合并利润 表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述载于第 42 页至 120 页的会计报表符合国家颁布的企业会 计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况及该年度公司及合并经营成果和现金流 量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国上海 李渭华 中国注册会计师 金晓月 二零零六年三月十六日 41 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 美元 美元 美元 美元 资产 流动资产： 货币资金 5 350,452,653.78 179,126,281.17 51,723,936.71 46,939,682.52 短期投资 6 46,994,930.44 16,918,043.66 12,359,606.15 11,472,662.37 应收票据 7 5,145,727.43 2,701,830.20 - - 应收股利 285,783.52 - 33,583,132.44 59,038,007.53 应收账款 8.10 427,477,208.62 584,637,014.38 - - 其他应收款 9.10 26,431,585.48 12,994,948.12 510,792,119.51 368,092,083.75 预付账款 11 118,245,421.49 188,967,568.60 12,391,266.64 - 应收补贴款 12 12,512,085.80 2,493,982.42 - - 存货 13 417,796,427.29 555,713,745.49 - - 待摊费用 14 2,803,606.88 1,981,563.26 318,591.06 - 一年内到期的应收 融资租赁款 20 1,009,157.00 _______________ 5,265,606.28 _______________ _______________ - - _______________ 流动资产合计 1,409,154,587.73 _______________ 1,550,800,583.58 _______________ _______________ 621,168,652.51 485,542,436.17 _______________ 长期投资： 长期股权投资 15 67,712,684.07 58,870,418.11 902,632,195.87 670,007,106.57 其中：合并价差 18,358,274.82 _______________ 16,239,368.81 _______________ _______________ - - _______________ 长期投资合计 67,712,684.07 _______________ 58,870,418.11 _______________ _______________ 902,632,195.87 670,007,106.57 _______________ 固定资产： 固定资产原价 16 721,318,549.59 525,176,985.06 30,544,209.98 29,254,758.21 减：累计折旧 16 163,075,550.54 _______________ 131,169,579.31 _______________ _______________ 8,501,509.18 6,092,684.72 _______________ 固定资产净值 558,242,999.05 394,007,405.75 22,042,700.80 23,162,073.49 减：固定资产减值准备 16 9,805,625.76 _______________ 10,614,147.83 - _______________ _______________ - _______________ 固定资产净额 548,437,373.29 383,393,257.92 22,042,700.80 23,162,073.49 在建工程 17 31,120,399.73 _______________ 60,766,285.01 _______________ _______________ 426,702.38 450,990.24 _______________ 固定资产合计 579,557,773.02 _______________ 444,159,542.93 _______________ _______________ 22,469,403.18 23,613,063.73 _______________ 无形资产及其他资产： 无形资产 18 60,195,904.62 52,889,151.05 2,096,176.91 4,401,445.55 长期待摊费用 19 2,912,603.00 2,379,942.04 1,149,399.65 1,456,362.73 应收融资租赁款 20 8,427,488.00 _______________ 9,317,845.00 _______________ _______________ - - _______________ 无形资产及其他资产合计 71,535,995.62 _______________ 64,586,938.09 _______________ _______________ 3,245,576.56 5,857,808.28 _______________ 资产总计 2,127,961,040.44 _______________ 2,118,417,482.71 _______________ _______________ 1,549,515,828.12 1,185,020,414.75 _______________ 42 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 美元 美元 美元 美元 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 21 41,542,104.88 100,305,366.04 - - 应付票据 22 107,786,892.96 177,197,502.69 12,391,266.64 - 应付账款 23 303,739,642.80 334,382,627.61 - - 预收账款 28,940,374.87 25,618,617.08 355,141.15 - 应付工资 24 127,212,873.82 101,729,783.35 67,389,936.92 59,209,602.21 应付福利费 5,754,672.01 5,153,570.08 - 应付股利 25 2,106,931.95 2,656,625.03 5,033.19 5,234.53 应交税金 26 (7,524,679.27) 13,359,639.52 334,091.82 328,651.84 其他应付款 27 66,677,487.21 53,268,327.81 227,988,110.70 34,331,654.38 预提费用 28 25,799,168.84 28,659,044.33 230,534.65 114,226.55 预计负债 29 68,053,904.04 66,030,163.06 - - 一年内到期的长期负债 30 20,645,973.99 _______________ 28,148,584.19 19,610,864.66 _______________ _______________ 28,106,280.19 _______________ 流动负债合计 790,735,348.10 _______________ 936,509,850.79 _______________ _______________ 328,304,979.73 122,095,649.70 _______________ 长期负债： 长期借款 30 53,982,602.66 175,363,285.02 52,000,000.00 172,947,826.08 长期应付款 - 212,884.45 - - 专项应付款 31 809,329.38 _______________ 84,251.21 _______________ _______________ 123,912.66 - _______________ 长期负债合计 54,791,932.04 _______________ 175,660,420.68 _______________ _______________ 52,123,912.66 172,947,826.08 _______________ 负债合计 845,527,280.14 _______________ 1,112,170,271.47 _______________ _______________ 380,428,892.39 295,043,475.78 _______________ 少数股东权益 107,948,595.04 _______________ 103,985,870.06 _______________ _______________ - - _______________ 股东权益： 股本 32 245,605,942.35 123,808,435.95 245,605,942.35 123,808,435.95 资本公积 33 113,736,359.51 230,531,545.86 121,181,420.14 235,858,532.86 盈余公积 34 541,707,979.57 484,042,650.66 518,933,874.12 469,529,386.25 其中：法定公益金 34 59,379,056.94 42,567,325.37 57,098,069.94 40,629,907.32 未分配利润 35 270,027,949.31 63,956,049.25 279,958,764.60 60,900,720.74 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - 60,900,720.74 - 60,900,720.74 外币报表折算差额 3,406,934.52 _______________ (77,340.54) _______________ _______________ 3,406,934.52 (120,136.83) _______________ 股东权益合计 1,174,485,165.26 _______________ 902,261,341.18 _______________ _______________ 1,169,086,935.73 889,976,938.97 _______________ 负债和股东权益总计 2,127,961,040.44 _______________ 2,118,417,482.71 _______________ _______________ 1,549,515,828.12 1,185,020,414.75 _______________ 附注为会计报表的组成部分 第 42 页至第 120 页的会计报表于 2006 年 3 月 16 日由下列负责人签署： 公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 _______麦伯良_____ ______麦伯良____ _____金建隆_____ 43 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润表 2005 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 美元 美元 美元 美元 主营业务收入 36 3,765,469,125.06 3,208,669,541.32 - - 减：主营业务成本 37 3,149,391,918.01 2,663,417,735.38 - - 主营业务税金及附加 632,879.66 _______________ 402,170.76 - _______________ _______________ - _______________ 主营业务利润 615,444,327.39 544,849,635.18 - - 加：其他业务利润 38 26,383,642.54 26,543,763.17 53,146.74 47,816.46 减：营业费用 97,823,204.34 66,326,172.09 - - 管理费用 158,240,296.74 134,695,994.06 17,479,137.66 57,507,846.30 财务费用 39 18,035,920.28 _______________ 6,450,141.99 _______________ _______________ (11,102,583.62) (3,221,691.43) _______________ 营业利润 367,728,548.57 363,921,090.21 (6,323,407.30) (54,238,338.41) 加：投资收益 40 4,573,074.83 2,586,649.62 335,540,719.79 328,532,958.57 补贴收入 41 1,098,477.65 814,488.52 - - 营业外收入 42 965,603.73 995,380.22 296,278.25 5,109.31 减：营业外支出 43 2,039,712.03 _______________ 30,528,590.49 _______________ _______________ 150,338.27 229,130.45 _______________ 利润总额 372,325,992.75 337,789,018.08 329,363,252.47 274,070,599.02 减：所得税 44 29,612,034.37 36,454,112.49 - - 少数股东损益 18,076,008.67 _______________ 12,805,490.60 - _______________ _______________ - _______________ 净利润 324,637,949.71 _______________ 288,529,414.99 _______________ _______________ 329,363,252.47 274,070,599.02 _______________ 附注为会计报表的组成部分 补充资料： 合并 公司 项目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 美元 美元 美元 美元 出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,777,671.70 145,451.41 - - 44 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 美元 美元 美元 美元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,046,495,371.18 3,171,001,776.16 - - 收到的税费返还 64,826,244.96 98,882,798.39 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 46 40,139,062.17 _______________ _______________ 39,130,853.85 _______________ 3,316,281,015.31 2,548,793,535.34 _______________ 现金流入小计 4,151,460,678.31 _______________ _______________ 3,309,015,428.40 _______________ 3,316,281,015.31 2,548,793,535.34 _______________ 购买商品、接受劳务支付的现金 3,141,637,424.33 2,835,659,611.90 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 169,192,778.18 143,643,394.21 7,153,997.63 3,399,376.33 支付的各项税费 65,861,452.77 38,726,326.35 32,357.91 138,883.55 支付的其他与经营活动有关的现金 46 128,011,016.00 121,103,864.69 3,149,090,430.41 _______________ _______________ _______________ 2,556,435,456.58 _______________ 现金流出小计 3,504,702,671.28 _______________ _______________ 3,139,133,197.15 _______________ 3,156,276,785.95 2,559,973,716.46 _______________ 经营活动产生的现金流量净额 646,758,007.03 _______________ _______________ 169,882,231.25 _______________ 160,004,229.36 (11,180,181.12) _______________ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,215,295.56 8,784,121.38 - - 其中：出售子公司所收到的现金 131,970.38 4,593,239.01 - - 取得投资收益所收到的现金 1,815,733.05 1,284,149.84 82,068,538.94 7,131,974.44 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 352,883.57 460,452.11 324,036.97 15,149.13 收到的其他与投资活动有关的现金 209,462.97 _______________ _______________ 303,829.11 _______________ 209,462.97 - _______________ 现金流入小计 4,593,375.15 _______________ _______________ 10,832,552.44 _______________ 82,602,038.88 7,147,123.57 _______________ 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 154,794,378.44 138,930,939.42 1,430,771.94 3,148,076.61 投资所支付的现金 51,695,896.08 18,280,518.96 43,586,432.93 31,481,142.02 其中：购买子公司所支付的现金 821,931.32 2,687,328.48 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 1,589,371.79 - _______________ _______________ _______________ - _______________ 现金流出小计 206,490,274.52 _______________ _______________ 158,800,830.17 _______________ 45,017,204.87 34,629,218.63 _______________ 投资活动产生的现金流量净额 (201,896,899.37) _______________ _______________ (147,968,277.73) _______________ 37,584,834.01 (27,482,095.06) _______________ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,826,701.74 3,003,412.88 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资所收到的现金 1,826,701.74 3,003,412.88 - - 借款所收到的现金 1,443,999,247.84 1,469,485,153.27 83,937,198.08 165,904,957.27 收到的其他与筹资活动有关的现金 - _______________ 267,729.16 _______________ _______________ - - _______________ 现金流入小计 1,445,825,949.58 _______________ _______________ 1,472,756,295.31 _______________ 83,937,198.08 165,904,957.27 _______________ 偿还债务所支付的现金 1,633,534,558.30 1,357,365,343.25 214,883,396.37 70,039,417.52 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 87,670,653.06 44,648,062.34 64,314,797.77 30,457,484.07 其中：子公司支付给少数股东的现金 11,578,714.79 6,869,124.80 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 47 851,124.59 394,059.48 785,068.19 _______________ _______________ _______________ - _______________ 现金流出小计 1,722,056,335.95 _______________ _______________ 1,402,407,465.07 _______________ 279,983,262.33 100,496,901.59 _______________ 筹资活动产生的现金流量净额 (276,230,386.37) _______________ _______________ 70,348,830.24 _______________ (196,046,064.25) _______________ 65,408,055.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,288,827.79 _______________ _______________ - 3,241,255.07 _______________ - _______________ 五、现金及现金等价物净增加额 170,919,549.08 _______________ _______________ 92,262,783.76 _______________ 4,784,254.19 26,745,779.50 _______________ 45 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 美元 美元 美元 美元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 324,637,949.71 288,529,414.99 329,363,252.47 274,070,599.02 加：少数股东损益 18,076,008.67 12,805,490.60 - - 计提的资产减值准备 29,092,415.10 21,235,115.95 1,251,712.69 1,206,671.50 固定资产折旧 37,096,651.15 26,952,695.01 2,375,597.07 1,528,909.57 无形资产摊销 2,201,024.19 2,235,977.04 12,993.81 141,069.12 长期待摊费用摊销 2,599,724.97 2,311,077.58 485,689.72 462,232.87 待摊费用减少(减：增加) (822,043.62) (1,638,323.66) (318,591.06) - 预提费用增加(减：减少) (3,208,394.68) 18,018,312.06 116,308.10 101,582.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失 1,320,831.25 1,066,214.43 53,236.46 (4,505.45) 财务费用 13,015,027.49 8,852,029.75 936,671.48 1,898,769.98 投资损失(减：收益) (4,573,074.83) (2,586,649.62) (335,540,719.79) (328,532,958.57) 存货的减少(减：增加) 106,630,399.26 (375,956,240.25) - - 经营性应收项目的减少(减：增加) 207,822,852.38 (163,765,989.46) (53,780,684.94) (24,061,947.27) 经营性应付项目的增加(减：减少) (87,131,364.01) _______________ _______________ 331,823,106.83 _______________ 215,048,763.35 _______________ 62,009,395.58 经营活动产生的现金流量净额 646,758,007.03 _______________ _______________ 169,882,231.25 _______________ 160,004,229.36 (11,180,181.12) _______________ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - _______________ - _______________ - _______________ - _______________ 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 48 348,464,106.46 177,544,557.38 51,723,936.71 46,939,682.52 减：现金的期初余额 48 177,544,557.38 _______________ _______________ 85,281,773.62 _______________ 46,939,682.52 20,193,903.02 _______________ 现金及现金等价物净增加额 170,919,549.08 _______________ _______________ 92,262,783.76 _______________ 4,784,254.19 26,745,779.50 _______________ 附注为会计报表的组成部分 46 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 资产 流动资产： 货币资金 5 2,828,223,006.54 1,483,165,608.09 417,422,514.04 388,660,571.27 短期投资 6 379,258,487.64 140,081,401.50 99,744,493.55 94,993,644.42 应收票据 7 41,527,049.51 22,371,154.06 - - 应收股利 2,306,330.16 - 271,022,595.42 488,834,702.35 应收账款 8.10 3,449,826,569.01 4,840,794,479.07 其他应收款 9.10 213,308,181.14 107,598,170.44 4,122,194,562.87 3,047,802,453.45 预付账款 11 954,264,200.51 1,564,651,468.01 100,000,000.04 - 应收补贴款 12 100,975,034.82 20,650,174.44 - - 存货 13 3,371,700,727.51 4,601,309,812.66 - - 待摊费用 14 22,625,668.24 16,407,343.79 2,571,093.57 - 一年内到期的应收 融资租赁款 20 ________________ 8,144,098.82 ________________ 43,599,220.00 ________________ - - ________________ 流动资产合计 11,372,159,353.90 ________________ ________________ 12,840,628,832.06 ________________ 5,012,955,259.49 ________________ 4,020,291,371.49 长期投资： 长期股权投资 15 546,454,902.98 487,447,061.95 7,284,422,347.11 5,547,658,842.40 其中：合并价差 148,154,949.45 ________________ ________________ 134,461,973.75 ________________ - - ________________ 长期投资合计 546,454,902.98 ________________ ________________ 487,447,061.95 ________________ 7,284,422,347.11 ________________ 5,547,658,842.40 固定资产： 固定资产原价 16 5,821,184,958.90 4,348,465,436.30 246,497,883.38 242,229,397.98 减：累计折旧 16 ________________ 1,316,052,307.97 ________________ 1,086,084,116.69 ________________ 68,608,879.38 ________________ 50,447,429.48 固定资产净值 4,505,132,650.93 3,262,381,319.61 177,889,004.00 191,781,968.50 减：固定资产减值准备 16 ________________ 79,133,361.01 ________________ 87,885,144.03 ________________ - - ________________ 固定资产净额 4,425,999,289.92 3,174,496,175.58 177,889,004.00 191,781,968.50 在建工程 17 ________________ 251,147,849.90 ________________ 503,144,839.89 ________________ 3,443,573.55 ________________ 3,734,199.19 固定资产合计 4,677,147,139.82 ________________ ________________ 3,677,641,015.47 ________________ 181,332,577.55 ________________ 195,516,167.69 无形资产及其他资产： 无形资产 18 485,792,989.46 437,922,170.69 16,916,566.90 36,443,969.15 长期待摊费用 19 23,505,288.73 19,705,920.09 9,275,885.06 12,058,683.40 应收融资租赁款 20 ________________ 68,011,513.66 ________________ 77,151,756.60 ________________ - - ________________ 无形资产及其他资产合计 577,309,791.85 ________________ ________________ 534,779,847.38 ________________ 26,192,451.96 ________________ 48,502,652.55 资产总计 17,173,071,188.55 ________________ ________________ 17,540,496,756.86 ________________ 12,504,902,636.11 ________________ 9,811,969,034.13 47 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 21 335,253,094.80 830,528,430.81 - - 应付票据 22 869,861,783.57 1,467,195,322.27 100,000,000.04 - 应付账款 23 2,451,239,665.32 2,768,688,156.61 - - 预收账款 233,554,613.28 212,122,149.42 2,866,060.11 - 应付工资 24 1,026,633,334.30 842,322,606.14 543,850,268.93 490,255,506.30 应付福利费 46,441,354.06 42,671,560.26 - - 应付股利 25 17,003,362.22 21,996,855.25 40,618.85 43,341.91 应交税金 26 (60,725,666.64) 110,617,815.23 2,696,187.81 2,721,237.24 其他应付款 27 538,100,657.28 441,061,754.27 1,839,909,650.97 284,266,098.27 预提费用 28 208,204,452.37 237,296,887.05 1,860,460.73 945,795.83 预计负债 29 549,208,616.38 546,729,750.14 - - 一年内到期的长期负债 30 ________________ 166,617,139.29 ________________ 233,070,277.09 ________________ 158,263,599.98 ________________ 232,719,999.97 流动负债合计 6,381,392,406.23 ________________ ________________ 7,754,301,564.54 ________________ 2,649,486,847.42 ________________ 1,010,951,979.52 长期负债： 长期借款 30 435,650,399.99 1,452,007,999.97 419,650,400.00 1,432,007,999.94 长期应付款 - 1,762,683.25 - - 专项应付款 31 ________________ 6,531,449.96 ________________ 697,600.02 ________________ 999,999.95 ________________ - 长期负债合计 442,181,849.95 ________________ ________________ 1,454,468,283.24 ________________ 420,650,399.95 ________________ 1,432,007,999.94 负债合计 6,823,574,256.18 ________________ ________________ 9,208,769,847.78 ________________ 3,070,137,247.37 ________________ 2,442,959,979.46 少数股东权益 893,584,132.61 ________________ ________________ 861,003,004.10 ________________ - - ________________ 股东权益： 股本 32 2,016,966,706.00 1,008,483,353.00 2,016,966,706.00 1,008,483,353.00 资本公积 33 941,446,421.94 1,908,801,199.72 1,002,968,463.88 1,952,908,652.08 盈余公积 33 4,481,991,715.23 4,007,873,147.46 4,293,902,076.97 3,887,703,318.15 其中：法定公益金 34 490,681,829.86 352,457,454.06 471,815,218.86 336,415,632.61 未分配利润 35 2,220,316,436.76 529,535,922.31 2,301,792,966.66 504,241,676.50 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - 504,241,676.50 - 504,241,676.50 外币报表折算差额 (204,808,480.17) 16,030,282.49 (180,864,824.77) 15,672,054.94 ________________ ________________ ________________ ________________ 股东权益合计 9,455,912,799.76 ________________ ________________ 7,470,723,904.98 ________________ 9,434,765,388.74 ________________ 7,369,009,054.67 负债和股东权益总计 17,173,071,188.55 ________________ ________________ 17,540,496,756.86 ________________ 12,504,902,636.11 ________________ 9,811,969,034.13 48 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润表 2005 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 36 30,959,310,599.33 26,567,783,802.13 - - 减：主营业务成本 37 25,893,985,410.69 22,053,098,848.95 - - 主营业务税金及附加 5,203,473.28 _______________ 3,329,973.89 - _______________ _______________ - _______________ 主营业务利润 5,060,121,715.36 4,511,354,979.29 - - 加：其他业务利润 38 216,923,670.60 219,782,359.05 436,967.18 395,920.29 减：营业费用 804,292,603.76 549,180,704.91 - - 管理费用 1,301,035,895.77 1,115,282,830.82 143,711,721.93 476,164,967.36 财务费用 39 148,289,532.95 _______________ 53,407,175.68 _______________ _______________ (91,284,332.27) (26,675,605.04) _______________ 营业利润 3,023,427,353.48 3,013,266,626.93 (51,990,422.48) (449,093,442.03) 加：投资收益 40 37,599,363.94 21,417,458.85 2,758,782,244.04 2,720,252,896.96 补贴收入 41 9,031,573.39 6,743,964.95 - - 营业外收入 42 7,939,097.31 8,241,748.22 2,435,970.14 42,305.09 减：营业外支出 43 16,770,308.34 _______________ 252,776,729.26 1,236,066.22 _______________ _______________ 1,897,200.13 _______________ 利润总额 3,061,227,079.78 2,796,893,069.69 2,707,991,725.48 2,269,304,559.89 减：所得税 44 243,467,185.38 301,840,051.42 - - 少数股东损益 148,619,135.68 _______________ 106,029,462.17 _______________ _______________ - - _______________ 净利润 2,669,140,758.72 _______________ 2,389,023,556.10 _______________ _______________ 2,707,991,725.48 2,269,304,559.89 _______________ 49 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,269,880,292.31 26,255,894,706.61 - - 收到的税费返还 532,994,903.44 818,749,570.67 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 46 330,019,355.23 ________________ ________________ 324,003,469.88 ________________ 27,266,130,879.78 ________________ 21,104,010,472.62 现金流入小计 34,132,894,550.98 ________________ ________________ 27,398,647,747.16 ________________ 27,266,130,879.78 ________________ 21,104,010,472.62 购买商品、接受劳务支付的现金 25,830,228,739.10 23,479,261,586.53 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,391,086,102.92 1,189,367,304.06 58,819,453.12 28,146,836.01 支付的各项税费 541,506,278.53 320,653,982.18 266,043.51 1,149,955.79 支付的其他与经营活动有关的现金 46 1,052,493,772.43 ________________ ________________ 1,002,739,999.63 ________________ 25,891,506,609.79 ________________ 21,167,285,580.48 现金流出小计 28,815,314,892.98 ________________ ________________ 25,992,022,872.40 ________________ 25,950,592,106.42 ________________ 21,196,582,372.28 经营活动产生的现金流量净额 5,317,579,658.00 ________________ ________________ 1,406,624,874.76 ________________ 1,315,538,773.36 ________________ (92,571,899.66) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,213,938.58 72,732,525.03 - - 其中：出售子公司所收到的现金 1,085,047.27 38,032,019.00 - - 取得投资收益所收到的现金 14,928,775.57 10,632,760.68 674,759,320.32 59,052,748.36 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 2,901,373.42 3,812,543.47 2,664,199.57 125,434.80 收到的其他与投资活动有关的现金 1,722,183.59 2,515,705.03 1,722,183.60 - ________________ ________________ ________________ ________________ 现金流入小计 37,766,271.16 ________________ ________________ 89,693,534.21 ________________ 679,145,703.49 ________________ 59,178,183.16 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 1,272,703,900.10 1,150,348,178.40 11,763,663.82 26,066,074.33 投资所支付的现金 425,038,487.95 151,362,697.00 358,363,292.91 260,663,855.93 其中：购买子公司所支付的现金 6,757,837.12 22,251,079.81 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - ________________ 13,159,998.42 ________________ ________________ - - ________________ 现金流出小计 1,697,742,388.05 ________________ ________________ 1,314,870,873.82 ________________ 370,126,956.73 ________________ 286,729,930.26 投资活动产生的现金流量净额 (1,659,976,116.89)________________ ________________ (1,225,177,339.61) ________________ 309,018,746.76 ________________ (227,551,747.10) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 15,018,959.00 24,868,258.65 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 所收到的现金 15,018,959.00 24,868,258.65 - - 借款所收到的现金 11,872,417,415.81 12,167,337,069.08 690,123,248.90 1,373,693,046.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 - ________________ 2,216,797.44 ________________ ________________ - - ________________ 现金流入小计 11,887,436,374.81 ________________ ________________ 12,194,422,125.17 ________________ 690,123,248.90 ________________ 1,373,693,046.20 偿还债务所支付的现金 13,430,757,784.89 11,238,985,042.11 1,766,749,796.62 579,926,377.08 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 720,819,342.39 369,685,956.18 528,789,835.79 252,187,968.10 其中：子公司支付给少数股东的现金 95,199,035.13 56,876,353.34 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 47 6,997,861.27 3,262,812.49 6,454,752.16 - ________________ ________________ ________________ ________________ 现金流出小计 14,158,574,988.55 ________________ ________________ 11,611,933,810.78 ________________ 2,301,994,384.57 ________________ 832,114,345.18 筹资活动产生的现金流量净额 (2,271,138,613.74)________________ ________________ 582,488,314.39 ________________ (1,611,871,135.67) ________________ 541,578,701.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (44,358,830.52)________________ ________________ - 16,075,558.32 ________________ ________________ - 五、现金及现金等价物净增加额 1,342,106,096.85 ________________ ________________ 763,935,849.54 ________________ 28,761,942.77 ________________ 221,455,054.26 50 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,669,140,758.72 2,389,023,556.10 2,707,991,725.48 2,269,304,559.89 加：少数股东损益 148,619,135.68 106,029,462.17 - - 计提的资产减值准备 239,194,927.72 175,826,760.07 10,291,456.57 9,991,240.02 固定资产折旧 305,004,956.10 223,168,314.68 19,531,921.55 12,659,371.24 无形资产摊销 18,096,600.79 18,513,889.89 106,833.81 1,168,052.31 长期待摊费用摊销 21,374,678.74 19,135,722.36 3,993,292.31 3,827,288.16 待摊费用减少(减：增加) (6,758,760.44) (13,565,319.90) (2,619,423.84) - 预提费用增加(减：减少) (26,379,100.22) 149,191,623.86 956,273.57 841,103.35 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失 10,859,742.46 8,828,255.48 437,704.86 (37,305.13) 财务费用 107,008,254.53 73,294,806.33 7,701,219.25 15,721,815.43 投资损失(减：收益) (37,599,363.95) (21,417,458.85) (2,758,782,244.05) (2,720,252,896.96) 存货的减少(减：增加) 876,704,479.68 (3,112,917,669.27) - - 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,708,698,709.99 (1,355,982,392.73) (442,179,413.53) (199,232,923.40) 经营性应付项目的增加(减：减少) (716,385,361.80) _______________ _______________ 2,747,495,324.57 _______________ 1,768,109,427.38 _______________ 513,437,795.43 经营活动产生的现金流量净额 5,317,579,658.00 _______________ _______________ 1,406,624,874.76 _______________ 1,315,538,773.36 (92,571,899.66) _______________ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - _______________ - _______________ - _______________ - _______________ 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 48 2,812,175,031.96 1,470,068,935.11 417,422,514.04 388,660,571.27 减：现金的期初余额 48 1,470,068,935.11 706,133,085.57 388,660,571.27 _______________ _______________ _______________ 167,205,517.01 _______________ 现金及现金等价物净增加额 1,342,106,096.85 _______________ _______________ 763,935,849.54 _______________ 28,761,942.77 221,455,054.26 _______________ 51 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 2005 年 12 月 31 日止年度(本附注以美元报表为主) 概况 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为“中国国际海运集 装箱有限公司”，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共 同出资设立的中外合资经营企业。1992 年 12 月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复 [1992]1736 号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261 号文批准， 由本公司的原法人股东作为发起人，将本公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名 为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。1993 年 12 月 31 日和 1994 年 1 月 17 日，经深 圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]925 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复 [1994]22 号文批准，本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票和 境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。 1995 年 12 月 1 日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为“中国国际海运集装箱(集 团)股份有限公司”。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股份为 2,016,966,706 股，其中境内法人股 327,402,912 股，已上市流通人民币普通股(A 股)605,866,438 股，境 内上市外资股(B 股)1,083,697,356 股。股东实际出资情况详见附注 32。 本公司及其子公司的主要经营范围为：制造修理集装箱及其有关业务，利用公司现有设 备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切割、冲压成型、铆接表面处理，包 括喷沙、喷漆、焊接和装配的加工服务；开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用 汽车、半挂车系列。 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 本公司及其子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 记账基础和计价原则 本公司及其子公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以 后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 52 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 记账本位币 本公司以美元为记账本位币。部分境内子公司以人民币为记账本位币，香港及境外子公 司以当地货币为记账本位币。 外币业务折算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价 的中间价（以下简称“市场汇价”）折算为记账本位币入账。货币性项目中的外币余额按 年末市场汇价折算为记账本位币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损 益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本，及属于筹建期间的计入长期待摊 费用外，其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。 现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风 险很小的投资。 坏账核算 (1) 坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不 大的应收款项。 (2) 坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。本公司及其子公司根据以往的 经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，先对可收回 性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的 应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 3年以内 1.5%注1 3年以上 100%注2 53 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 坏账核算- 续 注 1：本公司及其子公司根据主要客户资信优良及应收款项历年来回收良好的实际情况， 对账龄在 3 年以内的应收款项按年末应收款项余额的 1.5%提取坏账准备。 注 2：本公司及其子公司对账龄在 3 年以上的应收款项(扣除已取得资产抵押、质押和保 证的部分)全额提取坏账准备。 本公司之子公司中集车辆(集团)有限公司根据其生产、销售现代道路运输车辆业务所处行 业及客户的特点，按客户性质和账龄计提坏账准备，坏账准备计提的比例如下： 应收账款(内销) 账龄 应收账款(外销)注 3 及其他应收款 1 年以内 1.5% 5% 1至2年 1.5% 10% 2至3年 1.5% 30% 3 年以上 100.0% 100% 注 3：由于外销客户的资信优良，应收账款回收良好，对账龄在 3 年以内的应收账款按 年末应收账款余额的 1.5%提取坏账准备。 应收账款转让及应收票据贴现 本公司及其子公司向金融机构转让/贴现的应收账款及应收票据，如果与所转让/贴现应收 债权有关的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益；如果与所转让/贴现应收债权有关的风险和报酬并未转移，则 按照以该应收债权为质押取得银行借款处理。 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目 前场所和使用状态所发生的支出。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配 套设施支出、建筑安装工程支出、开发过程中的其他相关费用。 存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、备品备件、低值易耗品、发出商品、 在途材料、房地产在建开发产品、已完开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。 已售房地产开发产品的成本采用个别计价法核算，其他存货的发出成本以加权平均法计 算确定。 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 对意图出售但暂时出租的开发产品以实际成本计量，并自分类为出租开发产品当月起在 预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 本公司及其子公司的存货盘存制度为永续盘存制。 54 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本是指取得投资时实际支付的全部 价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的 现金股利，或已到付息期而尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项 目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备按单项投资的成本高于其市价 的差额计提。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中 形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 55 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 本公司及其子公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投 资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算。 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的 累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数 额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为按股权比例应享有或应分担的被投资单位当年 实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时， 以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享 额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的 账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期 限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会 [2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销 计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 按不低于 10 年的期限摊销。在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 (2) 长期投资减值准备 期末，本公司及其子公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长 期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 固定资产及折旧 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 56 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 固定资产及折旧 - 续 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 (%) (年) (%) 房屋及建筑物 10 20-30 3-4.5 机器设备 10 10-12 7.5-9 运输工具 10 5 18 电子及其他设备 10 5 18 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 固定资产减值准备 期末，本公司及其子公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资 产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的专门借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使 用状态后结转为固定资产。 期末，本公司及其子公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备﹐当在建工 程可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提减值准备。 57 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确 认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时 发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接 计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产 核算，并按期平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方 式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按期平均摊 销计入损益；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程 成本。开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年 限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限 为 10 年。 无形资产减值准备 期末，本公司及其子公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资 产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于开始生产经营当月起一次计入当期 损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司及其子公司将其确认为预计负债： (一)该义务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三) 该义务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额基本确定 能收到时，才作为资产单独确认，且确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。 (1) 根据集装箱购买方与本公司及其子公司签订的集装箱销售合同，本公司及其子公 司按集装箱销售数量和一定的标准提取保修准备金，用以支付集装箱售出后至销 售合同规定的保修期截止日前发生的集装箱保修费用。 集装箱销售合同中规定的集装箱的平均保修期限为 3 年，本公司及其子公司对 3 年逾期未使用的集装箱保修准备金予以转回。 58 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 预计负债 - 续 本公司及其子公司提取集装箱保修准备金的标准如下： 按20呎干货集装箱 折合为20呎干货集装箱 产品类型 (TEU)计算的年销量 计提标准(美元/ TEU) 干货集装箱 10 万以下部分 10.00 10 万以上部分 5.00 冷藏集装箱 100.00 其他规格、种类的集装箱 2.00-350.00 (2) 本公司生产、销售现代道路运输车辆的子公司按所销售运输车辆售价(不含车头及 运费)的 0.5%计提保修准备金。运输车辆销售合同中规定的运输车辆的平均保修期 限为一年，故于期末对一年逾期未使用的运输车辆保修准备金予以转回。 (3) 本公司之子公司深圳中集天达空港设备有限公司对其生产、销售的登机桥根据生 产技术标准按每条登机桥 10,000.00 美元或 15,000.00 美元计提保修准备金；对机 场货运站等项目，按照项目控制系统的复杂程度和设备配置情况，并根据合同约 定的保修责任，确定保修准备金的计提金额。于期末对超过合同规定的保修期未 使用的保修准备金予以转回。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用 状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的 借款费用，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其他的借款费用均于发生当期确认为财 务费用。 59 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 收入确认 (1) 商品销售收入 在本公司及其子公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司及其子公司的集装箱销售业务根据集装箱行业的营销特点和合同约定,在完 工产成品业经购货方代表及其委托的船级社代表验收签字并开具发票后,确认集装 箱销售收入的实现。 (2) 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实 现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，如果提供劳务 交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补 偿的则不确认收入。 (3) 房地产开发产品销售收入 在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，待 商品房竣工验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。 (4) 出租开发产品出租收入 按合同或协议约定的承租方应付租金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营 业收入。 (5) 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 (6) 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 (7) 补贴收入 包括本公司及其子公司取得的增值税退还及其他奖励和补贴款项，于收到退税款和 补贴款时确认为当年度的补贴收入。 60 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 7. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的 其他租赁为经营租赁。 本公司及其子公司作为出租人记录融资租赁业务 应收融资租赁款在租赁开始日按最低租赁收款额作为其入账价值，并同时记录未担保余 值，而最低租赁收款额与未担保余值之和与其现值之和的差额则记录为未实现融资收益， 在租赁期内进行分配，采用直线法计算当期应确认的融资收入，应收融资租赁款以扣除 未实现融资收益后的余额列示。 本公司及其子公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 本公司及其子公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定 对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年 12 月 31 日止本公司及其所有子公司的年度会计报表。子 公司是指本公司通过直接或间接或直接加间接拥有其 50%以上权益性资本的被投资 企业；或是本公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2) 合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照本公司统一规定的会计政策厘定。 本公司将购买/出售股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购 买日/出售日。子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包 括在合并利润表及合并现金流量表中。 本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 61 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 8. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 - 续 外币会计报表折算 本公司美元会计报表折算为人民币会计报表，以及合并过程中子公司的外币会计报表折 算为本位币会计报表的方法如下： 所有资产、负债类项目按年末的市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益按 发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并会计报表 的年度平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配 利润按折算后的利润分配表中该项目列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权 益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。 现金流量按年度平均汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响，作为调节项目， 在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年会计报表折算后的数额列示。 税项及其他 流转税及附加 税项 税目 税率 产品销售收入(内销产品) 增值税 17% 产品销售收入(外销产品) 增值税 采用“免、抵、退” 方法计缴 注1 商品房销售收入 营业税 5% 建筑业劳务收入 营业税 3% 注2 注 1：本公司及其子公司外销产品的出口退税率为 13%。 注 2：本公司之子公司——深圳中集天达空港设备有限公司自 2003 年 10 月 16 日取得建 筑业企业资质起，根据国家税务总局国税发[2002]117 号文《关于纳税人销售自产 货物提供增值税劳务并同时提供建筑业劳务征收流转税问题的通知》的有关规定， 对销售自产货物同时提供的建筑安装劳务，按提供劳务收入的 3%缴纳营业税。 62 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3. 税项及其他 - 续 城市维护建设税按增值税额和营业税额的 1%至 3%缴纳。 教育费附加按增值税额和营业税额的 1%至 3%缴纳。 企业所得税 本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 税率 本公司 15% 境内其他地区的子公司注 0-33% 注册在香港地区的子公司 16.5% 注册在英属处女群岛的子公司 17.5% 注册在苏里南的子公司 38% 注册在柬埔寨的子公司 30% 注册在美国的子公司 40% 注册在英国的子公司 30% 注册在澳洲的子公司 30% 63 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4. 税项及其他 - 续 企业所得税 - 续 注： 本公司境内子公司所在地的企业所得税法定税率和本年度执行的企业所得税税率 列示如下： 所在地 本年度 境内子公司名称 法定税率 实际执行税率 备注 深圳南方中集集装箱制造有限公司 15% 15% 按15%预缴所得税，下年度由税务机关核定的出口产品产值 达当年度产品产值70%以上时，税务机关即返还已缴纳的5% 的所得税款。 上海中集远东集装箱有限公司 18% 18% 按18%预缴所得税，下年度由税务机关核定的出口产品产值 达当年度产品产值70%以上时，税务机关即返还已缴纳的8% 的所得税款。 南通中集顺达集装箱有限公司 24% 12% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税。 上海中集冷藏箱有限公司 24% 10% 被认定为"技术密集、知识密集型"企业，可减半缴纳企业所 得税；同时出口产品产值达到当年度产品产值70%以上， 减半缴纳所得税，但不低于10%。 新会中集集装箱有限公司 24% 12% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税。 青岛中集冷藏箱制造有限公司 24% 12% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税。 上海中集宝伟工业有限公司 24% 12% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税。 青岛中集集装箱制造有限公司 15% 10% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税， 但不低于10%。 南通中集特种运输设备制造有限公司 24% 12% 出口产品产值达当年度产品产值70%以上，减半缴纳所得税 天津中集北洋集装箱有限公司 15% 10% 天津市经济技术开发区国家税务局以津国税经（1997）32号 文批准，该公司所得税税率为15%；同时出口产品产值达到 当年度产值70%以上，减半缴纳所得税，但不低于10%。 扬州中集通华专用车股份有限公司 24% 15% 扬州市国家税务局涉外税务分局以（2002）扬国税外分字 第008号文批准，该公司自2002年起按15%的税率缴纳所得 税。 驻马店中集华骏车辆有限公司 33% - 该公司本年1至6月税率为33%,7至12月享受两免三减的优惠 政策。2005年度为该公司第一个获利年度。 深圳南方中集集装箱服务有限公司 15% - 享受一免两减优惠政策，2005年度为该公司第一个获利年度 青岛中集特种冷藏设备有限公司 24% - 享受两免三减优惠政策，2005年度为该公司第一个获利年度 广东新会中集特种运输设备有限公司 24% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第二个获利年度 南通中集罐式储运设备制造有限公司 24% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第二个获利年度 大连中集集装箱有限公司 15% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第二个获利年度 深圳中集专用车有限公司 15% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第一个获利年度 宁波中集物流装备有限公司 15% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第二个获利年度 漳州中集集装箱有限公司 24% 12% 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第三个获利年度 深圳南方中集东部物流装备制造有限公司 15% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第一个获利年度 大连中集物流装备有限公司 15% - 享受二免三减优惠政策，2005年度为该公司第一个获利年度 天津中集物流装备有限公司 15% 15% 青岛恒丰物流有限公司 33% 33% 张家港中集圣达因低温装备有限公司 33% 33% 上海丰扬房地产开发有限公司 33% 33% 深圳市中集木业有限公司 15% 15% 扬州兴华机械有限公司 24% 24% 深圳中集天达空港设备有限公司 15% 15% 上海中集车辆物流装备有限公司 33% 33% 扬州新城通华汽配销售有限公司 33% 33% 深圳市中集置地发展有限公司 15% 15% 太仓中集集装箱制造有限公司 24% - 本年经营亏损 青岛中集专用车有限公司 33% - 本年经营亏损 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 33% 注 本年经营亏损 64 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3. 税项及其他 - 续 企业所得税 - 续 注： 本公司境内子公司所在地的企业所得税法定税率和本年度执行的企业所得税税率 列示如下 - 续： 所在地 本年度 境内子公司名称 法定税率 实际执行税率 备注 深圳中集盐田港集装箱服务有限公司 15% - 本年经营亏损 广东新会中集复合材料制造有限公司 24% - 本年经营亏损 上海美扬置业有限公司 33% - 本年经营亏损 深圳中集车辆销售有限公司 15% - 本年经营亏损 中集车辆(集团)有限公司 15% - 本年经营亏损 新会中集集装箱木地板有限公司 24% - 本年经营亏损 中集申发建设实业有限公司 33% - 本年经营亏损 中集车辆(山东)有限公司 24% - 本年经营亏损 上海玉兰房地产开发有限公司 33% - 本年经营亏损 青岛中集裕龙集装箱服务有限公司 33% - 本年经营亏损 扬州润扬物流装备有限公司 24% - 本年经营亏损 注： 根据内蒙古牙克石市人民政府与本公司、中国内蒙古森林工业集团有限公司 于 2004 年 7 月 17 日签订的《优惠政策协议书》，本公司之子公司内蒙古呼 伦贝尔中集木业有限公司享受企业所得税两免三减的优惠政策；同时后两年 企业所得税地方留成部分 100%由财政返还，第 6-10 年地方留成部分 80%由 财政返还作为企业发展基金。 房产税 房产税以房产原值的 70%或 80%为纳税基准，税率为 1.2%。 根据广东省江门市人民政府和新会市人民政府的有关规定，本公司之子公司广东新会中 集特种运输设备有限公司和新会中集集装箱木地板有限公司自房产购买或落成之日起五 年免缴房产税。 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 65 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况 (1) 本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况如下： 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 ______________主营业务__ 币种 金额 币种 金额 (%) 天津中集北洋集装箱有限公司 1989.05.08 美元 16,682,000.00 美元 12,928,600.00 77.5% 生产、销售集装箱、集装箱 设备及钢结构，金属器具 和安装工程 CIMC Tank Equipment Investment Corporation 1989.08.01 港币 4,680,000.00 港币 39,156,000.00 100.00 投资 南通中集顺达集装箱有限公司 1990.01.08 美元 7,700,000.00 美元 4,774,000.00 62.00 生产销售集装箱和钢结构件 上海中集远东集装箱有限公司 1991.09.18 美元 9,480,000.00 美元 4,977,000.00 52.50 集装箱制造、修理、销售及 钢结构、金属器具、绝缘 安装及来料加工和船舶航 扬州中集通华专用车股份有限公司 1991.11.23 人民币 67,390,000.00 人民币 50,900,000.00 75.53 生产、经营各类挂车半挂车 其零部件及售后维修服务 深圳中集天达空港设备有限公司 1992.07.18 美元 13,500,000.00 美元 13,500,000.00 100.00 生产经营机场用设备 南京中集房地产开发有限公司 1992.11.18 美元 2,000,000.00 美元 2,000,000.00 100.00 房地产开发、建设；销售、 品房及装修工程；楼宇设 等配套服务。 中集车辆(山东)有限公司 1993.02.18 美元 18,930,100.00 美元 16,470,940.00 87.01 开发、制造冷藏车、罐式车 运输车、移动通讯车等及 产品，并提供技术服务； 上海中集宝伟工业有限公司 1993.04.09 美元 28,500,000.00 美元 13,500,000.00 47.37 设计、生产集装箱及其配件 的箱式半挂车，运输、仓 (含汽车配件)，销售自产产 和自产产品(涉及许可经营 上海中集内燃发电设备有限公司 1995.01.26 美元 3,918,700.00 美元 2,860,651.00 73.00 生产经营内燃发电设备 新会中集集装箱木地板有限公司 1995.05.21 美元 15,500,000.00 美元 12,855,000.00 82.94 生产各种规格的集装箱用木 上海中集冷藏箱有限公司 1995.06.14 美元 31,000,000.00 美元 22,320,000.00 72.00 生产销售和维修冷藏集装箱 扬州兴华机械有限公司 1995.08.16 人民币 9,910,000.00 人民币 7,485,000.00 75.53 机械加工、特种钢结构制品 新会中集集装箱有限公司 1995.12.11 美元 24,000,000.00 美元 9,600,000.00 40.00 经营集装箱、集装箱配件、 集装箱租赁、维修。 66 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4. 本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况 - 续 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 _______________主营业务_ 币种 金额 币种 金额 (%) 深圳南方中集集装箱制造有限公司 1995.12.18 美元 16,600,000.00 美元 16,600,000.00 100.00 制造、修理集装箱，加工制 零部件、结构件和设备。 中集车辆(集团)有限公司 1996.08.29 美元 60,000,000.00 美元 60,000,000.00 100.00 开发、生产、销售各种高技 用汽车、半挂车系列 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 1996.10 美元 34,001.00 美元 34,001.00 100.00 投资 驻马店中集华骏车辆有限公司 1997.10.30 人民币105,340.000.00 人民币 100,000,000.00 51.00 专用车辆改装、挂车及配件 建材、金属材料等相关产 驻马店市华骏铸造有限公司 1998.02.26 人民币 650,000.00 人民币 650,000.00 100.00 生铸铁、铁件、建材、化工 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 1998.03.06 美元 50,000.00 美元 50,000.00 100.00 投资 Speedic Enterprise Corp. 1998 美元 50,000.00 美元 50,000.00 100.00 投资 南通中集特种运输设备制造有限公司 1998.07.10 美元 10,000,000.00 美元 6,200,000.00 62.00 生产销售各类的特种槽、罐 运设备 深圳市中集置地发展有限公司 1998.11.24 人民币 50,000,000.00 人民币 50,000,000.00 100.00 在合法取得土地使用权范围 经营 青岛中集集装箱制造有限公司 1999.01.29 美元 27,840,000.00 美元 27,840,000.00 100.00 设计、制造各种尺寸的国际 和相应服务 青岛中集冷藏箱制造有限公司 1999.01.29 美元 39,060,000.00 美元 34,880,000.00 89.30 生产销售国际标准通用冷藏 Polyearn Development Corp. 1999.12.01 美元 1.00 美元 1.00 100.00 投资 张家港中集圣达因低温装备有限公司 1999.12.07 人民币 144,862,042.01 人民币 143,255,282.51 97.05 天然气、石油、化工、电站 开发制造、安装、销售； 等的购销；经营进料“三来 扬州新城永恒发展有限公司 1999.12.23 人民币 16,000,000.00 人民币 16,000,000.00 100.00 从事企业管理、技术开发、 中集申发建设实业有限公司 2000.01.05 人民币 150,000,000.00 人民币 150,000,000.00 100.00 基础设施投资、建设与经营 经营；实业投资；国内贸 装箱和机场地面设备及其 青岛恒丰物流有限公司 2000.09.04 人民币 20,000,000.00 人民币 18,200,000.00 80.00 集装箱仓储、堆存、拆装、 中转业务；货物加工及相 上海玉兰房地产开发有限公司 2001.01.17 人民币 5,000,000.00 人民币 5,000,000.00 100.00 房地产开发，物业管理 深圳市中集木业有限公司 2001.04.09 人民币 5,000,000.00 人民币 5,000,000.00 100.00 投资木业；进出口业务；木 开发木业材料、设备、产 CIMC Transportation Equipment , Inc. 2002.03.15 美元 10.00 美元 900,000.00 100.00 贸易，投资 扬州新城通华汽配销售有限公司 2002.04.26 人民币 500,000.00 人民币 900,000.00 90.00 汽车配件、五金工具、日用 上海丰扬房地产开发有限公司 2002.09.06 人民币 30,000,000.00 人民币 30,000,000.00 100.00 房地产开发经营 CIMC USA，INC. 2002.11.15 美元 10.00 美元 23,487,044.37 100.00 投资 67 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况 - 续 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 _______________主营业务_ 币种 金额 币种 金额 (%) 漳州中集集装箱有限公司 2002.11.29 美元 12,000,000.00 美元 12,000,000.00 100.00 集装箱的设计、制造、维修 相关零部件、钢结构的制 自产产品 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 1992.07.30 港币 2,000,000.00 港币 2,000,000.00 100.00 采购原料，销售集装箱及机 广东新会中集特种运输设备 2003.01.20 美元 9,000,000.00 美元 9,000,000.00 100.00 各类特种运输设备与零部件 有限公司 租赁、维修以及堆场服务 青岛中集交通装备有限公司 2003.03.25 人民币 6,800,000.00 人民币 11,456,654.59 80.00 制造各种用途的集装箱等 创加有限公司 2003.03.25 港币 2.00 港币 2.00 100.00 投资、贸易 Vanguard National Trailer Corporation 2003.04.12 美元 10.00 美元 4,000,000.00 100.00 生产、销售各种专用车 南通中集罐式储运设备制造 2003.08.14 美元 10,000,000.00 美元 6,200,000.00 62.00 设计、开发、生产和销售石 有限公司 及固定储运设备及部件、 保养、翻新、销售和服务 证的凭许可证生产) 大连中集集装箱有限公司 2003.09.22 美元 17,400,000.00 美元 17,400,000.00 100.00 集装箱的设计、制造、维修 集装箱租赁、堆存及相关 许可的，凭许可证经营) 宁波中集物流装备有限公司 2003.10.17 美元 15,000,000.00 美元 15,000,000.00 100.00 集装箱及零部件的租赁、制 项目筹建：堆场服务及技 太仓中集集装箱制造有限公司 2004.05.12 美元 20,000,000.00 美元 16,000,000.00 100.00 筹建、设计、生产各类集装 项目；制造各种钢结构制 类集装箱的修理、堆存等 深圳中集专用车有限公司 2004.05.17 人民币 60,000,000.00 人民币 60,000,000.00 100.00 开发、生产、销售各种专用 车。半挂车系列及其零部 机械设备、集装箱、折叠 深圳中集车辆销售有限公司 2004.05.28 人民币 3,000,000.00 人民币 3,000,000.00 100.00 销售深圳中集重型机械有限 生产的半挂车、箱式车、 用车；销售底盘、托头及 青岛中集特种冷藏设备有限公司 2004.05.31 美元 11,500,000.00 美元 11,500,000.00 100.00 生产各种冷藏箱、保湿箱、 半挂车及其配件，并提供 68 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况 - 续 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 ______________主营业务__ 币种 金额 币种 金额 (%) 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限公司 2004.08.24 美元 12,000,000.00 美元 12,000,000.00 100.00 设计、生产和销售各种类集 运输装备所需的木制品 大连中集物流装备有限公司 2004.10.25 美元 4,000,000.00 美元 4,000,000.00 100.00 物流装备的设计、制造、销 技术咨询；物流装备相关 件的制造安装业务及其他 青岛中集专用车有限公司 2004.11.01 人民币 35,000,000.00 人民币 35,000,000.00 100.00 开发、生产、销售各种专用 其零部件、方舱等；并提 上海美扬置业有限公司 2004.11.22 人民币 9,000,000.00 人民币 9,000,000.00 100.00 房地产开发经营、物业管理 广东新会中集复合材料制造 2004.12.03 美元 6,000,000.00 美元 6,000,000.00 100.00 开发、生产、加工、销售各 有限公司 等复合板材制品，产品百 万生科技有限公司 - 港币 10,000.00 港币 2,373,528.00 100.00 投资 Gold Terrain Assets Limited - 美元 1.00 美元 1.00 100.00 投资 Clive-Smith Cowley Limited - 英镑 100.00 英镑 60.00 60.00 生产加工铰链等 CIMC Australia Pty Ltd. - 澳元 50,000.00 澳元 35,000.00 70.00 销售车辆 69 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况- 续 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 _______________主营业务_ 币种 金额 币种 金额 (%) 青岛中集裕龙集装箱服务有限公司 2005.01.07 人民币 48,780,000.00 人民币 28,780,000.00 59.00 集装箱拆拼箱、维修；冷冻 技术服务；货物仓储、货 深圳南方中集集装箱服务有限公司 2005.01.11 美元 5,000,000.00 美元 5,000,000.00 100.00 集装箱的中转、堆存、拆拼 箱、特种箱、冷冻集装箱 务并提供相关的技术服务 扬州中集通华罐式设备有限公司 2005.01.13 美元 10,000,000.00 美元 10,000,000.00 100.00 开发、生产各种半挂车、专 及零部件并提供相关技术 上海中集车辆物流装备有限公司 2005.01.21 人民币 80,000,000.00 人民币 78,400,000.00 98.00 仓储及配套设施的开发建设 物业管理及相关服务，机 加工制造，销售自产产品 深圳南方中集东部物流装备 2005.04.07 美元 16,600,000.00 美元 16,600,000.00 100.00 制造、修理集装箱、加工制 制造有限公司 钢结构和设备。产品 100% 特种机械设备设计与制造 扬州润扬物流装备有限公司 2005.04.09 美元 5,000,000.00 美元 5,000,000.00 100.00 各种集装箱产品的制造和销 天津中集集装箱有限公司 2005.05.31 美元 23,000,000.00 美元 6,175,000.00 100.00 集装箱的设计、制造、销售 咨询；集装箱相关零部件 装以及租赁、堆存及相关 天津中集物流装备有限公司 2005.07.07 美元 5,000,000.00 美元 5,000,000.00 100.00 物流装备的设计、制造、销 咨询；物流装备相关零部 装业务；以及与物流装备 深圳中集盐田港集装箱服务 2005.07.11 人民币 20,000,000.00 人民币 6,600,000.00 55.00 集装箱的中转、堆存、拆拼 有限公司 箱、特种箱、冷冻集装箱 务并提供相关的技术服务 宁波中集集装箱服务有限公司 2005.08.01 人民币 30,000,000.00 人民币 15,730,700.00 100.00 运输业务相关的仓储设施建 分拣、验货及物流咨询服 罐箱技术服务 上海中集洋山集装箱服务有限公司 2005.09.06 美元 5,000,000.00 美元 750,000.00 100.00 集装箱的中转、堆存、拆拼 维修、验箱及技术服务； 构设备和零配件的开发、 上海中集洋山物流装备有限公司 2005.09.20 美元 20,000,000.00 美元 3,000,000.00 100.00 集装箱的设计、制造、维修 装箱相关零部件、钢结构 相关零部件、钢结构的制 堆存及相关服务，销售自 70 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及主要控股子公司情况- 续 注册 直接间接持 子公司名称 成立日期 注册资本 实际投资额 有股权比例 主营业务 币种 金额 币种 金额 (%) 大连中集特种运输设备有限公司 2005.09.22 美元 10,000,000.00 美元 - 100.00 制造各类液体罐箱、粉体罐 产品箱、橡胶合成箱等托 集装箱部件；经营各类托 上海希玛克运输服务有限公司 2005.10.25 人民币 500,000.00 人民币 450,000.00 90.00 普通货物运输及咨询；仓储 北京中集车辆物流装备有限公司 2005.10.10 人民币 20,000,000.00 人民币 9,194,855.00 100.00 机械产品及金属结构的加工 (不含小轿车)、挂车、车辆 橡胶制品、五金化工等相 汽车销售金融服务、汽车 中集车辆(辽宁)有限公司 2005.12.09 人民币 40,000,000.00 人民币 - 100.00 开发、生产各种半挂车、专 注 1：本公司于本年度将持有上海中集内燃发电设备有限公司的股权予以转让，本公司之子公司 新城永恒发展有限公司、驻马店市华骏铸造有限公司于本年度已清算完毕，因此未将该等 产负债表的合并范围内，但该等公司在出售日/清算日前的经营成果和现金流量已分别在 2 中反映。 注 2：青岛中集交通装备有限公司已处于清算状态，故未纳入合并范围，但已在合并会计报表中 月 31 日的财务状况和经营成果如下： 直接与间接 持股比例 资产总额 净资产 (%) 人民币元 人民币元 青岛中集交通装备有限公司 80.00 21,375,374.34 ____________ ____________ (63,378,340.27 71 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4．本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 - 续 注 3：本公司对上海中集宝伟工业有限公司及新会中集集装箱有限公司所持权益比例未 超过 50%，但该等子公司董事会主要成员及高级管理人员均由本公司委任，本公 司对该等子公司具有实际控制权，故将其纳入合并会计报表范围。 注 4：该等公司尚未收到或全额收到投资者投入的资本。 (2) 本年度新增纳入合并会计报表范围的子公司如下： 纳入合并会计报 直接与间接 子公司名称 表范围的日期 注册资本 控股的比例 币种 金额 (%) 本年度新设子公司： 青岛中集裕龙集装箱服务有限公司 2005.01.07 人民币 48,780,000.00 59.00 深圳南方中集集装箱服务有限公司 2005.01.11 美元 5,000,000.00 100.00 扬州中集通华罐式设备有限公司 2005.01.13 美元 10,000,000.00 100.00 上海中集车辆物流装备有限公司 2005.01.21 人民币 80,000,000.00 98.00 深圳南方中集东部物流装备制造有限公司 2005.04.07 美元 16,600,000.00 100.00 扬州润扬物流装备有限公司 2005.04.19 美元 5,000,000.00 100.00 天津中集集装箱有限公司 2005.05.31 美元 23,000,000.00 100.00 天津中集物流装备有限公司 2005.07.07 美元 5,000,000.00 100.00 深圳中集盐田港集装箱服务有限公司 2005.07.11 人民币 20,000,000.00 55.00 宁波中集集装箱服务有限公司 2005.08.01 人民币 30,000,000.00 100.00 上海中集洋山集装箱服务有限公司 2005.09.06 美元 5,000,000.00 100.00 上海中集洋山物流装备有限公司 2005.09.20 美元 20,000,000.00 100.00 上海希玛克运输服务有限公司 2005.10.25 人民币 500,000.00 90.00 北京中集车辆物流装备有限公司 2005.10.10 人民币 20,000,000.00 100.00 本年度收购的子公司： 青岛恒丰物流有限公司 2005.10.01 人民币 20,000,000.00 80.00 扬州新城通华汽配销售有限公司 2005.10.01 人民币 500,000.00 90.00 72 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5．货币资金 年末数 币种 原币金额 汇率 美元金额 折合人民币金额 币种 原币金额 现金 人民币 302,646.69 8.0702 37,501.33 302,643.23 人民币 465,238.80 美元 61,023.53 - 61,023.53 492,472.09 美元 16,647.29 港币 85,210.45 7.7531 10,986.65 88,664.46 港币 11,156.54 日元 9,760.00 117.44 83.57 674.43 日元 9,366.00 其他 ______________ _______________ 其他 2,947.46 23,786.59 112,542.54 _______________ ______________ 908,240.80 银行存款 人民币 1,027,081,172.01 8.0702 127,268,877.43 1,027,085,294.64 人民币 615,246,756.50 美元 154,931,956.41 - 154,931,956.41 1,250,331,874.62 美元 86,581,499.89 港币 2,077,891.70 7.7531 267,913.79 2,162,117.87 港币 2,038,742.88 日元 1,333,969,543.00 117.44 11,979,541.78 96,677,298.07 日元 317,473,428.00 澳元 30,074,833.11 1.2934 22,010,099.22 177,625,902.73 澳元 5,355,991.49 欧元 20,363,812.33 1.1870 23,953,219.20 193,307,269.59 欧元 173,597.35 其他 2,623,637.18 21,173,276.77 其他 ______________ _______________ 343,035,245.01 _______________ ______________ 2,768,363,034.29 其他货币资金 人民币 45,752,021.65 8.0702 5,669,254.96 45,752,021.38 人民币 64,855,244.36 美元 279,837.44 - 279,837.44 2,258,344.11 美元 32,219.83 港币 8,257,624.07 7.7531 1,058,786.09 8,544,615.50 港币 11,128,305.96 其他 ______________ _______________ 其他 296,987.74 2,396,750.46 - 7,304,866.23 _______________ ______________ 58,951,731.45 注 1 350,452,653.78 _______________ ______________ 2,828,223,006.54 注 1：其他货币资金中除存入证券公司用于短期股票投资的证券交易保证金计 34,515,276.28 人民 项为开具银行承兑汇票存入的保证金和信用卡存款。 73 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6．短期投资 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币 美元 人民币 股票投资 47,063,541.67 379,812,193.99 18,568,842.16 153,750,013.08 减：短期投资跌价准备 ____________ 68,611.23 _____________ 553,706.35 1,650,798.50 _____________ ____________ 13,668,611.58 短期投资净额 46,994,930.44 _____________ ____________ 379,258,487.64 16,918,043.66 _____________ ____________ 140,081,401.50 股票投资中有市价的股票的账面金额为 47,063,541.67 美元，按本年年末市价计算其市价总 额约为 51,734,895.34 美元。 上述投资的期末市价来源于深圳证券交易所、上海证券交易所和香港证券交易所该等股票 2005 年 12 月 31 日的收盘价。 短期投资的变现或投资收益的汇回无重大限制。 短期投资跌价准备变动如下： 年初数 本年计提数 本年转回数 年末数 美元 美元 美元 美元 股票投资 1,650,798.5 ____________ 78,963.83 _____________ 1,661,151.10 _____________ ____________ 68,611.23 7．应收票据 年末数 年初数 票据种类 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 银行承兑汇票 5,145,727.43注 _____________ ____________ 41,527,049.51 2,701,830.20 _____________ ____________ 22,371,154.06 截至2005年12月31日止，本公司无质押的应收票据。 注：其中本公司之子公司驻马店市中集华骏车辆有限公司已将附追索权的应收票据计 838,327.49美元予以贴现。 74 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 8．应收账款 (1) 应收账款账龄分析如下： 年末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 折合金额 金额 比例 美元 (%) 美元 美元 人民币元 美元 (%) 1 年以内 421,921,799.61 96.63 7,349,055.12 414,572,744.49 3,345,684,962.59 586,888,633.46 98.52 9 1至2年 12,809,866.41 2.93 861,815.00 11,948,051.41 96,423,164.49 5,066,567.31 0.85 2至3年 1,223,923.10 0.28 267,510.38 956,412.72 7,718,441.93 2,837,474.41 0.48 3 年以上 683,152.60 0.16 683,152.60 - - 882,798.66 ____________________________________________________________________________ 0.15 ______________________________ 合计 436,638,741.72 100.00 9,161,533.10 427,477,208.62 3,449,826,569.01 595,675,473.84 100.00 11 ____________________________________________________________________________ ______________________________ ______________________________ _______________________________________________ (2) 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 美元 148,260,331.99 33.95% (3) 本年度本公司与金融机构进行的应收账款融资情况如下： 2005 年 6 月 29 日，交通银行深圳文锦支行(以下简称“保理商”)与本公司签订《出口保理 款项共计 49,192,575.00 美元转让予保理商，并自上述合同签订之日起，保理商立即取得所 相关权益包括但不限于该主债权的担保权益、保险权益等从权利，以及本公司的子公司根据 损害赔偿金的权利等。根据《出口保理合同》的约定,保理商同意在合同签署日起三日内向 95%作为预付账款，本公司应向保理商支付上述预付款项自预付之日起至保理商扣收应收账 31 止,本公司与保理商的保理业务所涉及的款项已结清。 75 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 8. 应收账款 - 续 2005 年 6 月 22 日，英国渣打银行有限责任公司深圳分行(以下简称“渣打银行深圳分行”)与本公 AGREEMENT》，本公司将其子公司的部分应收款项共计 19,810,200.00 美元转让予渣打银行深圳 打银行深圳分行立即取得所转让的应收账款主债权及相关权益。根据合同约定，渣打银行深圳分 日内根据合同的计算方法向本公司支付预付账款，本公司应向渣打银行深圳分行支付服务费和贴 公司与渣打银行深圳分行上述保理业务所涉及的款项已结清。 本年已出售的应收账款的详细情况如下： 金额 坏账准备 账龄 出售金额 美元 美元 美元 已出售应收账款 69,002,775.00 _____________ _____________ 1,035,041.63 1年以内 69,002,775.00 _____________ (4) 应收账款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 9．其他应收款 (1) 其他应收款账龄分析如下： 年末数 项目 金额 比例 坏账准备 账面价值 折合金额 金额 比例 美元 (%) 美元 美元 人民币元 美元 (%) 1 年以内 32,384,692.54 84.61 10,805,043.39 21,579,649.15 174,152,084.56 9,606,548.89 56.92 1 1至2年 1,937,127.30 5.06 32,422.07 1,904,705.23 15,371,352.15 4,620,799.60 27.37 2至3年 2,727,945.73 7.13 69,528.41 2,658,417.32 21,453,959.46 818,702.72 4.85 3 年以上 1,225,364.21 3.20 936,550.43 288,813.78 2,330,784.97 1,833,913.82 _____________________________________________________________________________ 10.86 1 _____________ 合计 38,275,129.78 100.00 11,843,544.30 26,431,585.48 213,308,181.14 16,879,965.03 100.00 3 _____________________________________________________________________________ _____________ _____________________________________________________________________________ 76 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 9. 其他应收款 - 续 (2) 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 美元 19,627,413.46 51.28% (3) 其他应收款中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (4) 其他应收款中特别坏账准备的项目如下： 年末数 年初数 单位名称 欠款金额 账龄 坏账准备 欠款金额 账龄 坏账准备 美元 美元 美元 美元 扬州通利冷藏箱有限公司 _____________ 13,530,812.26 一年以内 ____________ 9,813,432.27注1 ________ - - - __________ 注 1：2005 年 11 月 11 日，本公司的子公司扬州润扬物流装备有限公司与扬州机电 资产经营管理有限责任公司(以下简称“扬州机电资产管理公司”)签订《关于通 利东方债权的转让协议》，扬州润扬物流装备有限公司以 30,000,000.00 人民币 元的价格受让扬州机电资产管理公司代表扬州市政府持有的扬州通利冷藏箱 有限公司截至 2003 年 6 月 30 日止本息共计 109,196,361.14 人民币元的债权。 扬州润扬物流装备有限公司将该债权的原值计 109,196,361.14 人民币元，折合 13,530,812.26 美元计入“其他应收款”，将该应收账款的账面原值与实际支付 款项(30,000,000.00 人民币元,折合 3,717,379.99 美元)的差额计 9,813,432.27 美 元计入“坏账准备”。 10．坏账准备 年初数 本年购入 本年计提额 本年转回数 本年其他转出数 年末数 美元 美元 美元 美元 美元 美元 坏账准备： 应收账款 11,038,459.46 - 3,631,646.94 5,216,746.40 291,826.90 9,161,533.10 其他应收款 3,885,016.91 _____________ 10,815,855.63 ____________ 207,053.96 ___________ 2,241,032.22 ____________ 823,349.98 ____________ 11,843,544.30 _____________ 合计 14,923,476.37 _____________ 10,815,855.63 ____________ 3,838,700.90 ___________ 7,457,778.62 ____________ 1,115,176.88 ____________ 21,005,077.40 _____________ 77 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 11．预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 折合金额 比例 金额 折合金额 比例 美元 人民币元 (%) 美元 人民币元 (%) 1年以内 116,944,866.37 943,768,460.58 98.91 187,739,270.48 1,554,481,159.57 99.35 1至2年 344,066.14 2,776,682.56 0.29 1,139,601.09 9,435,897.03 0.60 2至3年 891,997.44 7,198,597.74 0.75 72,584.45 600,999.25 0.04 3年以上 64,491.54 520,459.63 0.05 16,112.58 133,412.16 _____________ ______________ ______ _____________ ______________ 0.01 ______ 合计 118,245,421.49 ______________ _____________ 954,264,200.51 ______ 100.00 _____________ 188,967,568.60 1,564,651,468.01 100.00 ______________ ______ 预付账款中无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 12．应收补贴款 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 增值税出口退税款 12,512,085.80注 _____________ _____________ 100,975,034.82 2,493,982.42 _____________ ____________ 20,650,174.44 注：系本公司下属实行“免、抵、退”办法缴纳增值税的子公司按规定计算的应收增值税 出口退税款。 78 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 13．存货及存货跌价准备 年末数 金额 存货跌价准备 账面价值 折合金额 金额 存货跌 美元 美元 美元 人民币元 美元 美 原材料 230,537,292.06 26,902,301.83 203,634,990.23 1,643,375,098.15 285,494,729.27 535 委托加工材料 32,517,418.24 2,486,153.51 30,031,264.73 242,358,312.62 32,464,507.57 在产品 48,955,167.52 139,787.86 48,815,379.66 393,949,876.93 45,702,494.07 71 低值易耗品 423,187.08 - 423,187.08 3,415,204.37 308,107.78 在途材料 360,219.33 - 360,219.33 2,907,042.04 4,941,768.38 产成品 101,454,048.73 2,959,482.31 98,494,566.42 794,870,849.92 151,902,152.06 310 备品备件 9,071,640.52 497,152.33 8,574,488.19 69,197,834.59 5,805,956.72 497 发出商品 1,780.32 - 1,780.32 14,367.54 11,797,362.93 房地产在建开发产品 22,763,551.36 - 22,763,551.36 183,706,412.19 12,636,500.85 已完开发产品 4,625,567.15 960,952.61 3,664,614.54 29,574,172.26 5,737,730.22 1,243 出租开发产品 1,032,385.43 - ______________ _____________ 1,032,385.43 8,331,556.90 1,581,347.15 ______________ _______________ ______________ ______ 合计 451,742,257.74 _____________ ______________ 33,945,830.45 417,796,427.29 _______________ ______________ 3,371,700,727.51 ______________ 558,372,657.00 ______ 2,658 注：本公司及其子公司原材料、委托加工材料、 在产品、产成品、已完开发产品的存货跌价准 值高于其可变现净值的差额予以计提；备品备件的存货跌价准备系根据部分长期未使用的备 现净值低于账面价值的差额计提。 79 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 13. 存货及存货跌价准备 - 续 (1) 房地产在建开发产品列示如下： 预计 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 总投资额 年初余额 年末余额 美元 美元 美元 海德花园 2002.12 2006.6 37,000,000.00 _____________ 12,636,500.85 _____________ ____________ 22,763,551.36 (2) 已完开发产品列示如下： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 美元 美元 美元 美元 天海豪景苑 2000 5,737,730.22 _________ ____________ 31,597.33 1,143,760.40 ____________ 4,625,567.15 ____________ (3) 出租开发产品列示如下： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 美元 美元 美元 美元 天海豪景苑 1,581,347.15 ____________ - _________ 548,961.72 ____________ 1,032,385.43 ____________ (4) 存货跌价准备变动如下： 年初数 本年计提额 本年转回数 年末数 美元 美元 美元 美元 存货跌价准备： 原材料 535,963.22 26,485,285.20 118,946.59 26,902,301.83 产成品 310,441.86 2,649,040.45 - 2,959,482.31 在产品 71,510.06 68,277.80 - 139,787.86 委托加工材料 - 2,486,153.51 - 2,486,153.51 已完开发产品 1,243,844.04 - 282,891.43 960,952.61 备品备件 497,152.33 ____________ - ____________ - ___________ 497,152.33 ____________ 合计 2,658,911.51 ____________ 31,688,756.96 ___________ ____________ 401,838.02 33,945,830.45 ____________ 本年转回数是因为已完开发产品销售及原材料使用而转出的跌价准备。 80 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 14．待摊费用 类别 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 租金 1,121,449.38 9,050,320.78 226,021.38 1,871,457.03 运费 663,427.17 5,353,989.95 1,083,140.09 8,968,399.94 财产保险 93,170.03 751,900.78 168,116.44 1,392,004.12 其他 925,560.30 _____________ ____________ 7,469,456.73 504,285.35 _____________ ____________ 4,175,482.70 合计 2,803,606.88 _____________ ____________ 22,625,668.24 1,981,563.26 _____________ ____________ 16,407,343.79 81 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15．长期股权投资 年末数 金额 减值准备 账面价值 折合金额 金额 美元 美元 美元 人民币元 美元 长期股票投资[附注 15(2)] 35,743,897.29 3,544,618.14 32,199,279.15 259,854,622.60 35,743,897.29 3 对未合并子公司投资[附注 15(3)] 1,413,471.84 1,413,471.84 - - 1,290,241.92 对联营企业投资[附注 15(3)] 14,849,835.22 - 14,849,835.22 119,841,140.19 9,792,105.04 其他股权投资[附注 15(4)] 1,313,138.15 - 1,313,138.15 10,597,287.50 79,423.19 合并价差 18,358,274.82 - 18,358,274.82 148,154,949.45 16,239,368.81 股权投资差额[附注 15(5)] 992,156.73 - 992,156.73 8,006,903.24 ________________________________________________________________ - ______________ 72,670,774.05 4,958,089.98 67,712,684.07 546,454,902.98 63,145,036.25 ________________________________________________________________ 4 ______________ ______________ ________________________________________________________________ (1) 长期股权投资减值准备变动如下： 金额 美元 年初数 4,274,618.14 本年增加数 683,471.84 本年转回数 - ____________ 年末数 4,958,089.98 ____________ 82 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15. 长期股权投资 - 续 (2) 长期股权投资项下长期股票投资的详细情况如下： 占被投资公司 股份 被投资公司名称 注册资本比例 性质 初始投资成本 股票数量 投资金额 减值 (%) 美元 (股) 美元 美 招商银行股份有限公司 1.33 法人股 30,240,399.88 91,390,195 28,982,254.23 招商证券股份有限公司 1.00 法人股 5,133,736.08 22,015,000 5,133,736.08 3,0 上海市原水股份有限公司 0.35 法人股 1,162,790.70 3,795,000 1,162,790.70 北海银建投资股份 有限公司 1.01 法人股 258,397.93 2,000,000 258,397.93 2 广东三星企业集团股份 有限公司 0.09 法人股 206,718.35 _____________ 1,100,000 206,718.35 _______2 ____________ 37,002,042.94 _____________ 35,743,897.29 _______ ____________ 3,5 注：由于招商证券股份有限公司累计经营亏损的金额较大，本公司对该项投资按可收回金 减值准备计 3,079,501.86 美元。 83 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15. 长期股权投资 - 续 (3) 对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下： 本年增(减)额 占被投资公司 初始 追加(转出) 本年权益 分配现 累计权 被投资公司名称 注册资本比例 投资额 年初数 投资额 增(减)额 金股利 增(减)额 (%) 美元 美元 美元 美元 美元 美元 未合并子公司： 青岛中集交通装备 有限公司 80.00 730,000.00 730,000.00 683,471.84 - - 驻马店市华骏铸造 有限公司 47.11_________________________________________________________ __________________________ 467,184.31 560,241.92 (560,241.92)注2 - - 93,05 1,197,184.31 1,290,241.92 123,229.92 - - 93,05 _________________________________________________________ __________________________ _________________________________________________________ __________________________ 联营企业： KYH Steel Holding Ltd 31.83 3,336,395.26 5,948,456.82 - 1,100,878.42 - 3,712,93 上海东华集装箱综合服务 30.00 2,356,981.86 - 2,356,981.86 310,560.17 - 310,56 有限公司 江门市中集天宇房地产 有限公司 45.00 1,630,434.78 1,613,844.52 - 894.67 - (15,69 江苏海特租赁有限公司 20.00 1,000,000.00 932,115.49 (932,115.49)注3 - - (1,000,00 扬州麦斯通复合材料 有限公司 37.765 1,150,912.46 1,297,688.21 - 392,331.55 215,207.28 323,90 大连集龙物流有限公司 30.00 1,040,900.12 - 1,040,900.12 167,575.16 - 167,57 厦门中集海投集装箱服务 45.00 834,931.00 - 834,931.00 - - 有限公司 _________________________________________________________ __________________________ 11,350,555.48 9,792,105.04 3,300,697.49 1,972,239.97 215,207.28 3,499,27 _________________________________________________________ __________________________ _________________________________________________________ __________________________ 与上述股权投资相关的股权投资差额见附注 15(5)。 84 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15. 长期股权投资 - 续 (3) 对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下 - 续： 注 1：青岛中集交通装备有限公司由中国国际海运集装箱(香港)有限公司与中集车辆(集团)有 经青岛中集交通装备有限公司董事会决议批准，该公司自 2004 年起已进入清算程序， 故对该长期股权投资全额计提减值准备。 注 2：驻马店市华骏铸造有限公司于 2005 年 12 月 9 日办理了工商注销手续。 注 3：2005 年 6 月 3 日，经江苏省对外贸易经济合作厅批准，本公司之子公司中集申发建设 限公司 20%股权予以转让，并于 2005 年 12 月 19 日收讫股权转让款。 (4) 其他股权投资的详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 减值准备 (%) 美元 美元 济南普恩聚氨酯有限公司 20年 7.718 79,423.19 - 交银施罗德基金管理 有限公司 5.00 1,233,714.96 ____________ - ___________ 合计 1,313,138.15 ____________ - ___________ 85 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15. 长期股权投资 - 续 (5) 长期股权投资差额及合并价差详细情况如下： 被投资单位 摊销期限 初始金额 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销额 (年) 美元 美元 美元 美元 美元 合并价差: 新会中集集装箱有限公司 10 (2,683,899.80) (805,169.90) - - (268,390.00 南通中集顺达集装箱有限公司 10 (214,620.68) (64,386.15) - - (21,462.0 上海中集远东集装箱有限公司 10 7,287,824.89 3,382,479.29 - - 728,782.5 天津中集北洋集装箱有限公司 10 6,549,752.17 2,702,828.86 - - 636,838.2 CIMC Tank Equipment Investment Corporation. 10 2,663,834.26 123,809.66 2,612,662.26 - 48,661.5 上海中集内燃发电设备有限公司 10 (30,222.40) (9,066.72) - (9,066.72) - 深圳中集天达空港设备有限公司 10 1,206,228.45 603,114.12 - - 120,622.8 深圳中集重型机械有限公司 10 (31,262.21) (15,631.15) - - (3,126.2 上海中集冷藏箱有限公司 10 (2,685,889.00) (1,932,247.13) - - (202,311.04 南通中集特种运输设备制造有限公司 10 87,949.29 43,974.56 - - 8,794.9 青岛中集集装箱制造有限公司 10 371,040.73 306,108.60 - - 37,104.08 青岛中集冷藏箱制造有限公司 10 906,621.79 747,962.98 - - 90,662.18 万生科技有限公司 10 155,276.32 128,102.96 - - 15,527.64 上海中集宝伟工业有限公司 10 280,088.24 252,079.40 - - 28,008.84 扬州兴华机械有限公司 10 1,062,528.56 968,022.88 - - 94,505.68 新会中集集装箱木地板有限公司 10 298,595.49 268,735.95 - - 29,859.54 深圳中集天达空港设备有限公司 25 435,887.45 注 1 244,096.86 - - 17,435.52 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 25 103,987.10 注 1 58,232.82 - - 4,159.4 Clive-Smith Cowley Limited 10 5,454,295.62 5,045,223.48 - - 409,072.1 CIMC Australia Pty Ltd. 10 919,992.54 858,659.74 - - 61,332.80 张家港中集圣达因低温装备有限公司 10 3,107,480.21 2,427,712.40 483,397.38 - 196,370.4 中集车辆(山东)有限公司 10 1,509,612.69 834,198.87 582,725.04 - 150,961.2 漳州中集集装箱有限公司 10 78,362.69 70,526.43 - - 7,836.2 青岛恒丰物流有限公司 10 614,884.71 - 614,884.71 - 15,372.11 扬州新城通华汽配销售有限公司 10 23,373.00 _____________ - _____________ 23,373.00 _____________ - __________ 584.3 __________ 27,471,722.11 _____________ 16,239,368.81 _____________ 4,317,042.39 _____________ (9,066.72) __________ 2,207,203.1 __________ 86 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15. 长期股权投资 - 续 (5) 长期股权投资差额及合并价差详细情况如下 - 续： 被投资单位 摊销期限 初始金额 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销额 (年) 美元 美元 美元 美元 美元 长期股权投资差额： 东华集装箱综合服务有限公司 10 257,011.62 - 257,011.62 - 12,850.5 大连集龙物流有限公司 10 _____________ 787,363.88 - _____________ 787,363.88 _____________ - __________ 39,368.1 __________ 1,044,375.50 _____________ - _____________ 1,044,375.50 _____________ - __________ 52,218.7 __________ 注 1：系本公司改组为股份有限公司时，经资产评估机构评估并经国有资产管理部门确认的长期 单位账面所有者权益份额的差额。 (6) 长期股权投资变现及投资收益收回不存在重大限制。 87 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 16．固定资产 固定资产原价及其累计折旧的增减变动如下： 电子及 合计 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 美元 人民币元 原值 年初数 251,644,842.70 234,400,206.54 17,972,697.55 21,159,238.27 525,176,985.06 4,348,465,436.30 因购买子公司而增加 2,359,233.16 697,164.91 116,461.18 77,373.63 3,250,232.88 26,723,089.72 因出售子公司而减少 (800,732.59) (322,434.87) (102,836.37) (93,016.79) (1,319,020.62) (10,844,855.64) 本年购置 12,515,021.06 18,863,421.03 2,570,802.13 3,639,449.61 37,588,693.83 309,050,481.80 本年在建工程转入 93,895,388.35 66,674,954.23 1,709,257.93 2,696,795.09 164,976,395.60 1,356,419,426.98 本年减少额 (1,865,835.65) (5,322,547.50) (471,694.54) (694,659.47) (8,354,737.16) (68,691,813.46) 外币报表折算影响数 _____________- - _____________ - _____________ - _____________ - ______________ (139,936,806.80) _______________ 年末数 _____________注 1 _____________ 357,747,917.03 314,990,764.34 _____________ 21,794,687.88 _____________ 26,785,180.34 ______________ 721,318,549.59 _______________ 5,821,184,958.90 累计折旧 年初数 31,192,525.33 79,245,042.25 9,391,438.08 11,340,573.65 131,169,579.31 1,086,084,116.69 因购买子公司而增加 186,545.79 1,714.98 11,362.19 9,271.22 208,894.18 1,717,507.06 因出售子公司而减少 (158,112.54) (247,474.75) (94,264.17) (85,965.48) (585,816.94) (4,816,528.30) 本年计提额 10,395,735.71 20,914,926.19 2,814,640.45 2,971,348.80 37,096,651.15 305,004,956.09 本年减少额 (321,118.36) (3,545,072.86) (345,521.53) (602,044.41) (4,813,757.16) (39,578,229.99) 外币报表折算影响数 - _____________ _____________ _____________ _____________ ______________ (32,359,513.58) _______________ 年末数 41,295,575.93 _____________ _____________ 96,369,135.81 _____________ 11,777,655.02 _____________ 13,633,183.78 ______________ 163,075,550.54 _______________ 1,316,052,307.97 减值准备 年初数 4,188,834.16 6,037,930.05 2,264.71 385,118.91 10,614,147.83 87,885,144.03 本年增加 - 20,051.19 - 261.31 20,312.50 167,007.34 本年其他转出数 (291,946.06) (488,085.54) - (48,802.97) (828,834.57) (6,814,594.95) 外币报表折算影响数 - _____________ - _____________ - _____________ - _____________ - ______________ (2,104,195.41) _______________ 年末数 3,896,888.10 _____________ _____________ 5,569,895.70 _____________ 2,264.71 _____________ 336,577.25 ______________ 9,805,625.76 _______________ 79,133,361.01 净额 年初数 216,263,483.21 _____________ _____________ 149,117,234.24 _____________ 8,578,994.76 _____________ 9,433,545.71 ______________ 383,393,257.92 _______________ 3,174,496,175.58 年末数 312,555,453.00 _____________ _____________ 213,051,732.83 _____________ 10,014,768.15 _____________ 12,815,419.31 ______________ 548,437,373.29 _______________ 4,425,999,289.92 其中： 期末已抵押之 固定资产净额 - 2,369,910.51 注_____________ _____________ 2 - _____________ - _____________ 2,369,910.51 _______________ ______________ 19,125,651.80 期末以经营租赁 租出的资产净额 596,009.95 _____________ _____________ - - _____________ - _____________ 596,009.95 _______________ ______________ 4,809,919.50 88 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 16．固定资产及其累计折旧 - 续 注 1：截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其子公司尚未办理房屋产权证书或未办理房 屋产权过户手续的房屋建筑物面积为 862,715.37 平方米，该等固定资产原值为 128,673,738.33 美元。 注 2：2005 年 1 月，Vanguard National Trailer Corporation （以下简称 Vanguard）与交通 银行纽约分行签订贷款协议，交通银行纽约分行为 Vanguard 提供 13,500,000.00 美 元的贷款，该借款除由中国国际海运集装箱（香港）有限公司提供信用担保外，同 时以 Vanguard 的不动产提供抵押。截至 2005 年 12 月 31 日止，上述已抵押的不动 产净值为 2,369,910.51 美元。 17．在建工程 __________年末数_____________ 本年完工转入 本年 资金 工程名称 年初数 本年增加额 固定资产 其他转出 金额 折合金额 来源 美元 美元 美元 美元 美元 人民币元 新建及改建厂房 39,377,584.77 71,013,405.74 90,649,527.57 2,792,875.01 16,948,587.93 136,778,494.31 自筹 待安装设备及设 备改造 18,456,578.27 60,763,036.70 68,136,912.62 142,010.10 10,940,692.25 88,293,574.60 自筹 办公楼 536,464.99 3,339,100.33 3,410,566.83 134,349.91 330,648.58 2,668,400.17 自筹 其他 2,395,656.98 _____________ 3,883,573.39 _____________ 2,779,388.58 _____________ 599,370.82 ____________ 2,900,470.97 _____________ 23,407,380.82 ______________ 自筹 60,766,285.01 138,999,116.16 164,976,395.60 3,668,605.84 31,120,399.73 251,147,849.90 _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ ______________ 89 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 18．无形资产 生产专有 合计 土地使用权 技术和商标权 森林开采权 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 人民币元 取得方式 购买 购买 购买 原值 年初数 50,424,095.17 2,506,440.56 36,275,766.28 89,206,302.01 738,628,180.64 因购买子公司而增加 549,949.59 - - 549,949.59 4,521,630.53 因出售子公司而减少 (621,301.15) - - (621,301.15) (5,108,275.93) 本年增加 8,983,038.81 2,786,945.35 注 1 - 11,769,984.16 96,771,632.77 本年减少额 (2,420,787.22) - - (2,420,787.22) (19,903,470.44) 外币报表折算影响数 - _____________ - ____________ - _____________ - ______________ (20,122,931.30) ______________ 年末数 56,914,995.20 _____________ 5,293,385.91 ____________ 36,275,766.28 _____________ 98,484,147.39 ______________ 794,786,766.27 ______________ 累计摊销 年初数 9,257,409.98 1,130,665.42 9,945,875.18 20,333,950.58 168,365,110.80 因购买子公司而增加 20,984.45 - - 20,984.45 172,532.05 因出售子公司而减少 (207,100.28) - - (207,100.28) (1,702,757.79) 本年摊销 1,004,746.43 542,890.53 653,387.23 2,201,024.19 18,096,600.79 本年减少额 - - - - - 外币报表折算影响数 - _____________ - ____________ - _____________ - ______________ (4,571,724.43) ______________ 年末数 10,076,040.58 _____________ 1,673,555.95 ____________ 10,599,262.41 _____________ 22,348,858.94 ______________ 180,359,761.42 ______________ 减值准备 年初数 43,816.55 - 15,939,383.83 注 2 15,983,200.38 132,340,899.15 本年增加 - - - - - 本年转回数 - - - - - 本年其他转出数 (43,816.55) - - (43,816.55) (360,255.29) 外币报表折算影响数 - _____________ - ____________ - _____________ - ______________ (3,346,628.47) ______________ 年末数 - _____________ - ____________ 15,939,383.83 _____________ 15,939,383.83 ______________ 128,634,015.39 ______________ 净值 年初数 41,122,868.64 _____________ 1,375,775.14 ____________ 10,390,507.27 _____________ 52,889,151.05 ______________ 437,922,170.69 ______________ 年末数 46,838,954.62 _____________ 3,619,829.96 ____________ 9,737,120.04 _____________ 60,195,904.62 ______________ 485,792,989.46 ______________ 其中： 年末已抵押之资产净值 528,965.14 _____________ - ____________ - _____________ 528,965.14 注 3 ______________ ______________ 4,268,854.47 剩余摊销年限 10-50 年 3-10 年 12 年 注 1：2005 年 5 月 12 日，本公司的子公司-Polyearn Development Corp 与 Waggonbau Elze GMBH&Co. Besitz KG 签订专利权转让协议，以 2,700,000.00 美元的价格购买其所 拥有的“冷箱产品核心技术专利权”。 90 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 18. 无形资产 - 续 注 2：本公司的子公司 Gold Terrain Assets Limited 之全资子公司 Topco Forestry N.V.于 1998 年在苏里南取得森林开采权共计 450,000 公顷，价值计 18,472,014.28 美元。 由于上述森林开采权中面积约计 75,000 公顷位于自然保护区内，苏里南政府于 2003 年决定收回该森林开采权，本公司为此与苏里南政府协商了以其他林地置换 该林地的计划。鉴于该置换计划未有明确结果，本公司对该森林开采权计提了全额 减值准备计 2,232,034.91 美元。 1998 年，本公司的子公司 Gold Terrain Assets Limited 之全资子公司 Silveroad Wood Products Limited 在柬埔寨购入森林开采权 315,460 公顷。由于柬埔寨政府已对其境 内所有的森林开采权予以暂时冻结，本公司对该森林开采权计提全额减值准备计 13,707,348.92 美元。 注 3：青岛恒丰物流有限公司以土地使用权计 528,965.14 美元向华夏银行青岛支行抵押 以取得借款。 19．长期待摊费用 年末数 剩余 原始发生额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 金额 折合金额 摊销年限 美元 美元 美元 美元 美元 美元 人民币元 (年) 水电增容费 115,265.22 69,159.30 - - 8,644.86 60,514.44 488,363.63 2-6 租金 1,999,651.59 100,796.29 1,192,380.61 6,514.93 263,991.12 1,022,670.85 8,253,158.29 6-6.5 其他 7,309,304.83 ____________ ____________ 2,209,986.45 ___________ 2,082,755.78 __________ 136,235.53 ____________ 2,327,088.99 ___________ 1,829,417.71 ____________ 14,763,766.81 0.5-10 9,424,221.64 2,379,942.04 3,275,136.39 142,750.46 2,599,724.97 2,912,603.00 23,505,288.73 ____________ ____________ ___________ __________ ____________ ___________ ____________ 91 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 20．应收融资租赁款 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 资产负债表日后第1年 1,458,000.00 11,766,351.60 6,004,541.07 49,717,600.06 资产负债表日后第2年 1,339,200.00 10,807,611.84 1,339,200.00 11,088,576.00 资产负债表日后第3年 1,339,200.00 _____________ 10,807,611.84 _____________ _____________ 1,339,200.00 ______________ 11,088,576.00 以后年度 7,477,900.00 _____________ 60,348,148.58 _____________ _____________ 8,817,100.00 ______________ 73,005,588.00 最低租赁收款额合计 11,614,300.00 93,729,723.86 17,500,041.07 144,900,340.06 未实现融资收益余额 2,177,655.00 _____________ 17,574,111.38 2,916,589.79 24,149,363.46 _____________ _____________ ______________ 应收融资租赁款 9,436,645.00 _____________ 76,155,612.48 _____________ _____________ 14,583,451.28 ______________ 120,750,976.60 其中：1年内到期的应收 融资租赁款 1,009,157.00 _____________ 8,144,098.82 _____________ _____________ 5,265,606.28 ______________ 43,599,220.00 1年后到期的应收 融资租赁款 8,427,488.00 _____________ 68,011,513.66 _____________ _____________ 9,317,845.00 ______________ 77,151,756.60 92 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 21．短期借款 年末数 借款类别 币种 原币金额 金额 折合金额 年利率 币种 原币金额 美元 人民币元 (%) 担保借款 注 1 美元 16,784,986.50 16,784,986.50 135,458,198.05 4.50 美元 50,925,048.31 人民币元 - - - - 人民币元 68,000,000.00 欧元 - - - - 欧元 184,350.50 质押借款 注 2 人民币元 6,765,470.54 838,327.49 6,765,470.51 5.02-5.30 美元 3,399,749.30 信用借款 人民币元 18,412,800.00 2,281,579.15 18,412,800.06 4.70-5.74 人民币元 1,000,000.00 美元 21,637,211.74 21,637,211.74 174,616,626.18 3.54-5.58 美元 36,965,689.38 欧元 - ______________ - - _______________ - 欧元 317,783.65 41,542,104.88 _______________ ______________ 335,253,094.80 注 1：其中本公司为控股子公司提供担保的借款及中集车辆(集团)有限公司为其子公司提供担保 之子公司 Vanguard National Trailer Corporation 借款计 13,500,000.00 美元，除由中国国际海 外，同时由 Vanguard National Trailer Corporation 以其不动产计 2,369,910.51 美元提供抵押 注 2：系本公司之子公司驻马店中集华骏车辆有限公司以附追索权的应收票据贴现取得的贴现款 838,327.49 美元。 93 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 22．应付票据 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 银行承兑汇票 103,074,651.04 831,833,048.83 176,708,742.92 1,463,148,391.37 商业承兑汇票 4,712,241.92 ______________ _____________ 38,028,734.74 ____________________________ 488,759.77 4,046,930.90 107,786,892.96 ______________ _____________ 869,861,783.57 ____________________________ 177,197,502.69 1,467,195,322.27 23．应付账款 年末数 年初数 金额 折合金额 比例 金额 折合金额 比例 美元 人民币元 (%) 美元 人民币元 (%) 1年以内 299,691,327.38 2,418,568,950.22 98.67 330,225,672.22 2,734,268,565.98 98.76 1至2年 2,272,395.62 18,338,687.13 0.75 2,908,263.17 24,080,419.05 0.87 2至3年 1,383,277.20 11,163,323.66 0.45 900,268.42 7,454,222.52 0.27 3年以上 392,642.60 3,168,704.31 _____________ _______________ 0.13 348,423.80 _______ ______________ 2,884,949.06 _______________ 0.10 _______ 303,739,642.80 _______________ _____________ 2,451,239,665.32 100.00 ______________ _______ 334,382,627.61 2,768,688,156.61 _______________ 100.00 _______ 应付账款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 24．应付工资 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 工资 34,662,165.72注1 279,730,609.79 27,276,832.91 225,852,176.49 年终奖 50,160,771.18 404,807,455.58 39,245,533.78 324,953,019.70 工效挂钩的工资 - - 997,814.45 8,261,903.65 总裁奖励金 42,389,936.92注2 342,095,268.93 34,209,602.21 283,255,506.30 ____________________________ _____________ ______________ 127,212,873.82 1,026,633,334.30 _____________ ____________________________ 101,729,783.35 ______________ 842,322,606.14 注 1：本公司生产集装箱的子公司按集装箱的产量及一定的标准提取工资费用。 注 2：本公司根据董事会决议，以净利润增长情况、净资产利润率和资产负债比率为考 核指标，按本公司董事会确定的考核办法每年计提应支付予员工的总裁奖励金。 94 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 25．应付股利 年末数 年初数 投资者名称 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 少数股东 2,106,931.95 ___________ 17,003,362.22 ____________ 2,656,625.03 ___________ 21,996,855.25 ____________ 26．应交税金 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 营业税 (348,024.11) (2,808,624.17) (244,056.73) (2,020,789.72) 增值税 (24,197,235.94) (195,276,533.48) (12,512,666.30) (103,604,876.96) 关税 222,287.87 1,793,907.57 178,981.41 1,481,966.07 企业所得税 14,711,310.98 118,723,221.87 24,203,842.14 200,407,812.92 个人所得税 915,522.37 7,388,448.63 1,911,844.89 15,830,075.69 其他 1,171,459.56 _____________ ____________ 9,453,912.94 ____________ (178,305.89) (1,476,372.77) _____________ (7,524,679.27) _____________ ____________ (60,725,666.64) 13,359,639.52 ____________ 110,617,815.23 _____________ 27．其他应付款 年末数 年初数 金额 折合金额 比例 金额 折合金额 比例 美元 人民币元 (%) 美元 人民币元 (%) 1年以内 57,573,991.46 464,633,625.88 86.35 43,148,485.35 357,269,458.70 81.00 1至2年 4,835,599.47 39,024,254.84 7.25 6,403,611.72 53,021,905.04 12.02 2至3年 2,417,187.40 19,507,185.76 3.62 2,562,189.79 21,214,931.46 4.81 3年以上 1,850,708.88 _____________ 14,935,590.80 ______________ 2.78 _______ 1,154,040.95 _____________ 9,555,459.07 ______________ 2.17 _______ 66,677,487.21 _____________ 538,100,657.28 ______________ 100.00 _______ 53,268,327.81 _____________ 441,061,754.27 ______________ 100.00 _______ 其他应付款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 95 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 28．预提费用 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 集装箱运费 9,304,642.61 75,090,326.79 7,866,246.62 65,132,522.01 特许权使用费 2,362,159.89 19,063,102.74 1,712,006.36 14,175,412.66 水电费 670,784.71 5,413,366.77 1,686,480.43 13,964,057.96 销售佣金 695,189.17 5,610,315.64 3,298,804.87 27,314,104.32 集装箱检验费 1,170,638.14 9,447,283.92 1,269,110.33 10,508,233.53 银行借款利息 952,425.72 7,686,266.05 603,906.53 5,000,346.07 售后服务费 94,191.34 760,142.95 2,855.24 23,641.39 加工费 509,329.86 4,110,393.83 1,325,871.28 10,978,214.20 租金 779,253.43 6,288,731.03 392,395.53 3,249,034.99 其他 9,260,553.97 ______________ _____________ 74,734,522.65 _____________ 10,501,367.14 86,951,319.92 ______________ 25,799,168.84 ______________ _____________ 208,204,452.37 _____________ 28,659,044.33 237,296,887.05 ______________ 29．预计负债 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 保修准备金 66,570,344.04 537,235,990.47 54,884,767.31 454,445,873.34 对外开具的保函注1 1,483,560.00 11,972,625.91 1,483,560.00 12,283,876.80 连带责任担保注2 - ____________ - _____________ 9,661,835.75 ____________ 80,000,000.00 _____________ 68,053,904.04 ____________ 549,208,616.38 _____________ 66,030,163.06 ____________ 546,729,750.14 _____________ 注 1：系本公司之子公司深圳中集天达空港设备有限公司对其开具的银行保函预计可能 发生的损失。 注 2：2004 年度，本公司之子公司中集车辆(集团)有限公司为其子公司青岛中集交通装备 有限公司的短期银行借款共计 100,000,000.00 人民币元提供连带责任担保。因青岛 中集交通装备有限公司拟清算，中集车辆(集团)有限公司对连带清偿义务预计损失 金额计 80,000,000.00 人民币元，折合 9,661,835.75 美元。 2005 年度，中集车辆(集团)有限公司代青岛中集交通装备有限公司全额清偿了上述 银行借款计 80,000,000.00 人民币元。 96 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 30．长期借款 年末数 借款类别 币种 原币金额 金额 折合金额 利率 币种 原 美元 人民币元 (%) 信用借款 美元 70,000,000.00 70,000,000.00 564,914,000.00 LIBOR上浮 美元 167 人民币元 230 质押借款 人民币元 13,000,000.00注1 1,610,864.66 12,999,999.98 4.77 人民币元 47 抵押借款 人民币元 8,000,000.00注2 991,301.33 7,999,999.99 5.49 人民币元 20 保证借款 美元 1,982,602.66注3 1,982,602.66 15,999,999.99 5.184 其他 美元 43,808.00 ______________ 43,808.00 ______________ 353,539.32 美元 合计 74,628,576.65 ______________ ______________ 602,267,539.28 减：一年内到期的长期借款 其中：信用借款 美元 18,000,000.00 18,000,000.00 145,263,600.00 美元 24 质押借款 人民币元 13,000,000.00 1,610,864.66 12,999,999.98 人民币 34 抵押借款 人民币元 8,000,000.00 991,301.33 7,999,999.99 - 其他 美元 43,808.00 ______________ 43,808.00 ______________ 353,539.32 美元 合计 20,645,973.99 ______________ ______________ 166,617,139.29 一年后到期的长期借款 53,982,602.66 ______________ ______________ 435,650,399.99 注 1：系本公司以韩进海运有限责任公司已承兑的远期商业票据为质押，并由本公司的子公司深 会中集集装箱有限公司提供担保，向中国进出口银行借入的款项。 注 2：抵押借款的抵押资产类别以及金额参见附注 18。 注 3：系由本公司为子公司的借款提供担保。 97 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 31．专项应付款 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 技术创新与技术改造鼓励金 521,944.93注1 4,212,200.00 84,251.21 697,600.02 重点技术改造和专项技术拨款 123,912.66注2 1,000,000.00 - - 高新技术研究开发项目拨款 111,521.40注3 900,000.00 - - 其他 51,950.39 ____________ __________ 419,249.96 - __________ - ___________ 809,329.38 6,531,449.96 84,251.21 697,600.02 __________ ____________ __________ ___________ 注 1：其中扬州中集通华专用车股份有限公司本年度收到扬州市工业技术创新企业二次 创业工作办公室拨付的“双创”政策鼓励资金共计 4,212,200.00 人民币元，折合 521,944.93 美元，用于技术创新和技术改造投入。 注 2：根据深圳市贸工局和财政局深贸工技字(2004)85 号文件，本公司取得深圳市财政局 重点技术改造拨款和专项技术拨款计 1,000,000.00 人民币元，折合 123,912.66 美元。 注 3：上海中集冷藏箱有限公司根据上海市财政局财企(2004)243 号《财政部关于拨付 2003 年度高新技术出口产品研究开发资金的通知》，取得新一代环保节能型冷藏集装箱 研究开发项目的专项拨款计 900,000.00 人民币元，折合 111,521.40 美元。 32．股本 (1) 2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司股份变动情况如下： 年初数 本年增(减)额 年末数 非上市外资 原币金额 折合金额 股上市流通 转增 原币金额 折合金额 人民币元 美元 人民币元 人民币元 人民币元 美元 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法人持有股份 163,701,456.00 20,680,770.08 - 163,701,456.00 327,402,912.00 39,867,868.78 境外法人持有股份_______________ 200,079,557.00 _____________ 25,276,496.74 ______________ (200,079,557.00) - ______________ - _______________ - _____________ 未上市流通股合计 363,781,013.00 _____________ _______________ 45,957,266.82 ______________ 163,701,456.00 (200,079,557.00)注 2 ______________ 327,402,912.00 _____________ _______________ 39,867,868.78 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 302,933,219.00 36,712,271.11 - 302,933,219.00 605,866,438.00 73,776,386.11 其中：高级管理人员 持有股份 312,312.00 37,718.84 - 312,312.00 624,624.00 76,060.49 2、境内上市外资股 _______________ 341,769,121.00 _____________ 41,138,898.02 ______________ 200,079,557.00 541,848,678.00 ______________ 1,083,697,356.00 _____________ _______________ 131,961,687.46 已上市流通股份合计 _______________ 644,702,340.00 _____________ 77,851,169.13 ______________ 844,781,897.00 200,079,557.00 注 2 ______________ 1,689,563,794.00 _____________ _______________ 205,738,073.57 三、股份总数 1,008,483,353.00 123,808,435.95 - 1,008,483,353.00 注 1 2,016,966,706.00 245,605,942.35 _______________ _____________ ______________ ______________ _______________ _____________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 98 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 32．股本 - 续 注 1：2005 年 4 月 25 日，经本公司股东大会批准，本公司按 2004 年年末总股本 1,008,483,353 股为基数，以资本公积计 1,008,483,353.00 人民币元(折合 121,797,506.40 美元)按每 10 股转增 10 股的比例转增股本，使股本增加至 2,016,966,706 股。惟上述增资事项尚未经中国注册会计师审验。 注 2：招商局货柜工业有限公司、Profit Crown Assets Limited 原分别持有本公司 163,701,456 股和 36,378,101 股非上市流通外资股，上述股票经批准于 2005 年 3 月 3 日正式在深 圳证券交易所 B 股市场上市流通。 (2) 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司股份变动情况如下： 年初数 本年增（减）额 年末数 高管股转 原币金额 折合金额 为普通股 转增 原币金额 折合金额 人民币元 美元 人民币元 人民币元 人民币元 美元 一、未上市流通股份 1、发起人股份 境内法人持有股份 102,313,410.00 13,268,167.23 - 61,388,046.00 163,701,456.00 20,680,770.08 境外法人持有股份 125,049,723.00 _____________ _______________ 16,216,648.81 - ______________ 75,029,834.00 _______________ ______________ 200,079,557.00 25,276,496.74 _____________ 未上市流通股合计 227,363,133.00 _____________ _______________ 29,484,816.04 - ______________ 136,417,880.00 _______________ ______________ 363,781,013.00 45,957,266.82 _____________ 二、已上市流通股 1、人民币普通股 189,333,262.00 22,976,681.35 - 113,599,957.00 302,933,219.00 36,712,271.11 其中：高级管理人员 持有股份 237,024.00 28,626.09 （66,925.00） 142,213.00 312,312.00 37,718.84 2、境内上市外资股 213,605,701.00 25,672,873.70 _______________ _____________ - 128,163,420.00 341,769,121.00 ______________ ______________ _______________ 41,138,898.02 _____________ 已上市流通股合计 402,938,963.00 _____________ _______________ 48,649,555.05 - ______________ 241,763,377.00 _______________ ______________ 644,702,340.00 77,851,169.13 _____________ 三、股份总数 630,302,096.00 78,134,371.09 - 378,181,257.00 注 1,008,483,353.00 123,808,435.95 _______________ _____________ ______________ ______________ _______________ _____________ 注：系本公司以 2003 年 12 月 31 日的总股本 630,302,096 股为基数，以资本公积计 378,181,257.00 人民币元（折合 45,674,064.86 美元）按每 10 股转增 6 股的比例转增股 本，使股本增加至 1,008,483,353 股，该增资事项经深圳天健信德会计师事务所审验， 并出具了信德验资报字(2004)第 26 号《验资报告》审验。 99 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 33．资本公积 (1)2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司资本公积变动情况如下： 年末数 年初数 本年增加 本年减少 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 人民币元 股本溢价 223,908,740.09 - 121,797,506.40 注 102,111,233.69 845,481,014.93 资产评估增值准备 2,326,818.35 - - 2,326,818.35 19,266,055.94 外币资本折算差额 104,657.02 - - 104,657.02 866,560.13 接受捐赠非现金 资产准备 39,099.03 - - 39,099.03 323,739.97 股权投资准备 3,789,912.53 4,965,250.98 - 8,755,163.51 72,204,272.78 拨款转入 362,318.84 ____________ ______________ 37,069.07 - _____________ 399,387.91 _______________ ______________ 3,304,778.19 230,531,545.86 5,002,320.05 121,797,506.40 _____________ 113,736,359.51 _______________ ______________ 941,446,421.94 ______________ ____________ 注：资本公积本年减少原因见附注 32。 (2)2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司资本公积变动情况如下： 年末数 年初数 本年增加 本年减少 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 人民币元 股本溢价 269,582,804.95 - 45,674,064.86 注 223,908,740.09 1,853,964,367.93 资产评估增值准备 2,326,818.35 - - 2,326,818.35 19,266,055.94 外币资本折算差额 104,657.02 - - 104,657.02 866,560.13 接受捐赠非现金 资产准备 39,099.03 - - 39,099.03 323,739.97 股权投资准备 184,324.87 3,605,587.66 - 3,789,912.53 31,380,475.75 拨款转入 362,318.84 ____________ ______________ - - _____________ 362,318.84 _______________ ______________ 3,000,000.00 272,600,023.06 3,605,587.66 45,674,064.86 _____________ 230,531,545.86 _______________ ______________ 1,908,801,199.72 ______________ ____________ 注：资本公积减少原因见附注 32。 100 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 34．盈余公积 (1)2005 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司盈余公积变动情况如下： 年末数 年初数 本年增加 本年减少 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 人民币元 法定盈余公积 74,389,662.61 40,853,597.34 - 115,243,259.95 951,840,598.37 任意盈余公积 367,085,662.68 - - 367,085,662.68 3,039,469,287.00 法定公益金 42,567,325.37 ______________ 16,811,731.57 ______________ - ___________ 59,379,056.94 ______________ 490,681,829.86 _______________ 484,042,650.66 ______________ 57,665,328.91 ______________ - ___________ 541,707,979.57 ______________ 4,481,991,715.23 _______________ (2)2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，本公司盈余公积变动情况如下： 年末数 年初数 本年增加 本年减少 金额 折合金额 美元 美元 美元 美元 人民币元 法定盈余公积 41,641,396.41 32,748,266.20 - 74,389,662.61 615,946,406.40 任意盈余公积 189,001,877.99 178,083,784.69 - 367,085,662.68 3,039,469,287.00 法定公益金 26,971,430.37 ______________ 15,595,895.00 ______________ - ___________ 42,567,325.37 ______________ 352,457,454.06 _______________ 257,614,704.77 ______________ 226,427,945.89 ______________ - ___________ 484,042,650.66 ______________ 4,007,873,147.46 _______________ 35．未分配利润 本年 上年 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 年初未分配利润 63,956,049.25 529,535,922.31 30,781,487.93 254,850,554.60 加：本年合并净利润 324,637,949.71 2,669,140,758.72 288,529,414.99 2,389,023,556.10 减：提取法定盈余公积 (1) 40,853,597.34 335,894,191.97 32,748,266.20 271,155,644.14 提取法定公益金 (2) 16,811,731.57 138,224,375.80 15,595,895.00 129,134,010.60 提取任意盈余公积 - _______________ - ________________ 178,083,784.69 ______________ 1,474,533,737.23 _______________ 可供股东分配的利润 330,928,670.05 2,724,558,113.26 92,882,957.03 769,050,718.73 减：应付股利-股东大会已批 准的上年度现金股利（3） 60,900,720.74 _______________ 504,241,676.50 ________________ 28,926,907.78 ______________ 239,514,796.42 _______________ 年末未分配利润 270,027,949.31 2,220,316,436.76 63,956,049.25 529,535,922.31 _______________ ________________ ______________ _______________ 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - - 60,900,720.74 504,241,676.50 _______________ ________________ ______________ _______________ 101 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 35. 未分配利润 - 续 (1) 提取法定盈余公积 根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。法定盈余公积金累 计额为注册资本 50%以上的，可不再提取。 (2) 提取法定公益金 根据本公司章程规定，经本公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之 5% 提取。 (3) 本年度股东大会已批准的现金股利 2004 年度按已发行之股份 1,008,483,353 股(每股面值人民币 1.00 元)计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利 5.00 人民币元。 36．主营业务收入 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 主营业务收入： -集装箱 3,240,446,423.69 26,642,626,450.94 2,923,211,060.39 24,204,187,580.03 -车辆 514,870,509.24 4,233,213,839.92 278,065,224.93 2,302,380,062.42 -其他行业 10,152,192.13 83,470,308.47 7,393,256.00 61,216,159.68 _______________ ________________ _______________ ________________ 3,765,469,125.06 ________________ _______________ 30,959,310,599.33 _______________ 3,208,669,541.32 ________________ 26,567,783,802.13 本公司及其子公司前五名客户销售收入合计 980,212,806.51 美元，占全部销售收入金额 的比例为 26.03%。 37．主营业务成本 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 主营业务成本： -集装箱 2,695,864,691.65 22,165,129,908.28 2,410,629,632.22 19,960,013,354.78 -车辆 439,413,235.59 3,612,811,681.70 240,066,332.99 1,987,749,237.16 -其他行业 14,113,990.77 116,043,820.71 12,721,770.17 105,336,257.01 _______________ ________________ _______________ ________________ 3,149,391,918.01 ________________ _______________ 25,893,985,410.69 _______________ 2,663,417,735.38 ________________ 22,053,098,848.95 102 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 38．其他业务利润 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 材料销售 -收入 35,970,437.10 295,745,336.79 31,212,132.55 258,436,457.52 -成本 13,325,283.98 ____________ 109,559,152.35 ____________ _____________ 11,781,198.49 97,548,323.50 _____________ 22,645,153.12 ____________ 186,186,184.44 ____________ _____________ 19,430,934.06 160,888,134.02 _____________ 材料加工 -收入 2,172,762.67 17,864,237.40 2,787,623.03 23,081,518.69 -成本 1,566,211.97 ____________ 12,877,238.20 ____________ _____________ 2,259,288.95 18,706,912.51 _____________ 606,550.70 ____________ 4,986,999.20 ____________ _____________ 528,334.08 4,374,606.18 _____________ 其他 -收入 5,740,958.13 47,201,583.65 8,462,130.63 70,066,441.62 -成本 2,609,019.41 ____________ 21,451,096.69 ____________ _____________ 1,877,635.60 15,546,822.77 _____________ 3,131,938.72 ____________ 25,750,486.96 ____________ _____________ 6,584,495.03 54,519,618.85 _____________ 合计 26,383,642.54 ____________ 216,923,670.60 ____________ _____________ 26,543,763.17 219,782,359.05 _____________ 39．财务费用 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 利息支出 15,303,855.28 125,826,767.73 8,852,029.75 73,294,806.33 减：利息收入 6,428,179.97 52,851,852.90 3,135,942.34 25,965,602.58 汇兑损失(收益) 7,322,325.70 60,203,429.67 (353,739.80) (2,928,965.54) 银行手续费 1,837,919.27 ____________ 15,111,188.45 _____________ 1,087,794.38 ___________ 9,006,937.47 ____________ 18,035,920.28 ____________ 148,289,532.95 _____________ 6,450,141.99 ___________ 53,407,175.68 ____________ 103 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 40．投资收益 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益(损失) (3,239,041.60) (26,631,076.13) 2,890,848.96 23,936,229.39 股票投资跌价准备转回 1,593,843.41 13,104,421.13 - - 长期投资收益 股票投资收益 1,260,940.43 10,367,326.12 869,122.18 7,196,331.65 按成本法核算的被 投资单位分派利润 53,801.82 442,353.18 - - 按权益法确认收益 2,000,385.03 16,446,965.68 2,530,469.89 20,952,290.69 股权投资差额摊销 (2,259,421.88) (18,576,740.76) (2,086,407.55) (17,275,454.51) 处置长期股权投资收益 4,777,671.70 39,281,538.96 145,451.41 1,204,337.67 长期投资减值损失 (658,475.61) (5,413,920.62) (1,176,061.67) (9,737,790.63) 其他 1,043,371.53 ___________ 8,578,496.38 ____________ (586,773.60) ___________ (4,858,485.41) ____________ 4,573,074.83 ___________ 37,599,363.94 ____________ 2,586,649.62 ___________ 21,417,458.85 ____________ 上述投资收益的汇回不存在重大限制。 41．补贴收入 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 财政补贴 246,935.07注1 2,030,275.45 222,112.67 1,839,092.91 增值税退税 246,336.72注2 2,025,355.88 81,951.73 678,560.32 出口商品贴息收入 133,856.42 1,100,554.10 397,978.25 3,295,259.91 其他 471,349.44 ___________ 3,875,387.96 ____________ 112,445.87 ___________ 931,051.81 ____________ 1,098,477.65 ___________ 9,031,573.39 ____________ 814,488.52 ___________ 6,743,964.95 ____________ 注 1：系上海中集冷藏箱有限公司收取的上海市宝山区罗店镇人民政府给予财政补贴共 计 246,935.07 美元。 注 2：宁波中集物流装备有限公司根据国家税务总局国税发[2002]116 号文《关于出口加 工区耗用水、电、气准予退税的通知》的规定，收到的所耗用的水、电、气退还的 增值税款计 246,336.72 美元。 104 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 41．营业外收入 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 索赔收入 219,665.67 1,806,069.17 384,372.32 3,182,602.81 罚款收入 145,536.40 1,196,585.73 45,417.67 376,058.31 处理固定资产净收益 29,883.33 245,697.75 113,256.80 937,766.30 其他 570,518.33 __________ 4,690,744.66 ___________ 452,333.43 __________ 3,745,320.80 ___________ 965,603.73 __________ 7,939,097.31 ___________ 995,380.22 __________ 8,241,748.22 ___________ 43．营业外支出 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 处理固定资产净损失 1,350,714.58 11,105,440.21 1,196,137.90 9,904,021.81 捐赠支出 233,612.47 1,920,738.37 275,900.94 2,284,459.78 罚款支出 124,486.43 1,023,514.98 77,172.83 638,991.03 赔款支出 66,665.46 548,116.74 - - 预计负债 - - 11,145,395.75 92,283,876.82 固定资产减值准备 - - 9,239,710.10 76,504,799.63 无形资产减值准备 - - 8,439,383.83 69,878,098.11 其他 264,233.09 ____________ 2,172,498.04 ____________ _____________ 154,889.14 1,282,482.08 _____________ 2,039,712.03 ____________ 16,770,308.34 ____________ _____________ 30,528,590.49 252,776,729.26 _____________ 44．所得税 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 本年应计所得税 29,612,034.37 ____________ 243,467,185.39 ____________ _____________ 36,454,112.49 301,840,051.42 _____________ 105 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 45．扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 美元 美元 净利润 324,637,949.71 288,529,414.99 减：非经常性损益项目 -处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 资产、其他长期资产产生的收益(减：损失) 3,456,840.45 - -政府补贴 1,098,477.65 1,428,744.26 -短期投资收益(减：损失) (3,239,041.60) 2,890,848.96 -营业外收入 935,720.40 995,380.22 -营业外支出 (688,997.45) (12,849,496.56) -转回的坏账准备 7,457,778.62 2,827,437.30 -转回的短期投资跌价准备 1,661,151.10 - -转回的存货跌价准备 401,838.02 - 加：非经常性损益的所得税影响数 2,073,638.03 112,694.97 加：少数股东损益影响数 902,226.13 - _____________ ______________ 扣除非经常性损益后的净利润 316,530,046.68 ______________ _____________ 293,349,195.78 46．收到的/支付的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金列示如下： 2005 本年累计数 金额 折合金额 美元 人民币元 存款利息收入 6,428,179.97 52,851,852.90 收回钢材采购保证金 5,789,399.48 47,599,863.58 员工归还备用金及借款 4,092,902.33 33,651,433.67 收到宁波出口加工区管委会的科技产业发展基金 3,304,089.86 27,165,896.42 收财政奖励及科技三项经费 3,139,614.41 25,813,595.72 保险赔款 1,663,369.08 13,676,054.24 收到CMA CGM租金 1,339,200.00 11,010,768.48 胜狮货柜企业公司往来款 1,164,500.00 9,574,402.55 PT ASPEX KUMBONG往来款 1,104,000.00 9,076,977.60 收到中车集团齐齐哈尔铁路公司赔款 1,058,946.81 8,706,554.78 其他 11,054,860.23 90,891,955.29 _____________ ______________ 40,139,062.17 ______________ _____________ 330,019,355.23 106 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 46. 收到的/支付的其他与经营活动有关的现金 - 续 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金列示如下 - 续： 2004 上年累计数 金额 折合金额 美元 人民币元 收回钢材采购保证金 6,038,647.34 49,999,999.98 收到东方航空进出口贸易 有限公司往来款 3,386,052.00 28,036,510.56 收到China Civil Aviation Materials & Equipment Co.往来款 2,892,811.50 23,952,479.22 收到CMC Int'l Tending Corp往来款 2,632,356.00 21,795,907.68 收到Exsif Worldwide,Inc.往来款 2,380,352.19 19,709,316.13 收内蒙古自治区牙克石市建设局建设资金 1,336,008.09 11,062,146.99 其他 20,464,626.73 169,447,109.32 _____________ ______________ 39,130,853.85 324,003,469.88 _____________ ______________ (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 2005 本年累计数 金额 折合金额 美元 人民币元 运费、堆存费及箱检费 30,117,452.38 247,622,681.64 办公费 11,889,992.96 97,758,333.12 付青岛中集交通装备有限公司 10,034,177.02 82,500,000.00 招待费 6,268,268.98 51,537,080.76 租赁费 6,016,679.31 49,468,535.64 律师及咨询等费用 5,833,693.28 47,964,042.80 付企业零星往来 5,322,634.68 43,762,170.06 差旅费 5,050,229.41 41,522,481.19 付佣金 4,777,887.22 39,283,310.94 付投标及海关保证金 4,186,128.43 34,417,929.32 付员工借款 4,066,425.43 33,433,743.28 付扬州机电资产管理有公司往来款 3,648,791.64 30,000,000.00 付扬州通运集装箱有限公司往来款 3,180,800.00 26,152,219.52 修理费 2,582,485.07 21,232,934.00 付保险费用 2,417,862.17 19,879,420.98 付江门市中集天宇房地产有限公司往来款 2,189,274.99 18,000,000.00 银行手续费 2,152,751.62 17,699,708.54 付北京金桥绿园环保投资发展有限公司往来款 2,059,013.12 16,929,000.00 水电费 1,828,625.62 15,034,776.99 付大连思同表面处理有限公司往来款 1,121,267.08 9,218,945.81 其他 13,266,575.59 109,076,457.84 ______________ _______________ 128,011,016.00 _______________ ______________ 1,052,493,772.43 107 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 46. 收到的/支付的其他与经营活动有关的现金 - 续 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 - 续： 2004 上年累计数 金额 折合金额 美元 人民币元 运费及箱检费 22,007,681.45 182,223,602.37 付大连中集集装箱制造有限 公司往来款 12,543,583.25 103,860,869.31 办公费 9,539,433.37 78,986,508.26 律师及咨询等费用 8,356,723.45 69,193,670.20 差旅费 7,957,601.00 65,888,936.31 付Exsif Worldwide,Inc.往来款 7,355,647.19 60,904,758.73 租赁费 5,255,387.42 43,514,607.85 付企业零星往来 4,839,430.59 40,070,485.28 招待费 4,100,075.81 33,948,627.74 广告展览等销售费用 4,081,897.63 33,798,112.37 付佣金 3,744,385.19 31,003,509.36 付上海杨行企业发展有限公司 土地批租费 2,909,873.19 24,093,750.00 付员工借款 2,796,343.39 23,153,723.24 付Meritor Hvs Ltd.往来款 2,273,640.00 18,825,739.20 银行手续费 2,225,849.57 18,430,034.46 修理费 1,572,123.55 13,017,182.99 付特许权使用费 1,430,111.05 11,841,319.49 付驻马店市华骏铸造有限公司往来款 1,161,835.75 9,620,000.00 其他 16,952,241.84 140,364,562.47 ______________ _______________ 121,103,864.69 _______________ ______________ 1,002,739,999.63 47．支付的其他与筹资活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 项目 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 分红手续费 785,068.19 6,454,752.15 394,059.48 3,262,812.49 其他 66,056.40 __________ 543,109.12 ____________ - __________ - ____________ 合计 851,124.59 __________ 6,997,861.27 ____________ 394,059.48 __________ 3,262,812.49 ____________ 108 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 48．现金及现金等价物分析 年末数 年初数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 银行存款及现金余额 350,452,653.78 2,828,223,006.54 179,126,281.17 1,483,165,608.09 减：受限的银行存款 1,988,547.32 ____________ 16,047,974.58 _____________ 1,581,723.79 ___________ 13,096,672.98 _____________ 现金余额 348,464,106.46 ____________ 2,812,175,031.96 _____________ 177,544,557.38 ___________ 1,470,068,935.11 _____________ 109 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 49．分部资料 (1) 按业务分部 项目 集装箱业务 车辆业务 其他 分 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 一、营业收入 对外营业收入 3,240,446,423.69 2,923,211,060.39 514,870,509.24 278,065,224.93 10,152,192.13 7,393,256.00 分部间营业收入 ________________ 4,452,288.77 _______________ 9,498,304.04 ______________ 1,855,000.00 707,412.67 _______________ ______________ 11,517,230.00 _______________ 11,746,439.79 (17,824,51 ___________ 营业收入合计 3,244,898,712.46 _______________ ________________ 2,932,709,364.43 ______________ 516,725,509.24 278,772,637.60 _______________ ______________ 21,669,422.13 _______________ 19,139,695.79 (17,824,51 ___________ 二、销售成本 对外销售成本 2,695,864,691.65 2,410,629,632.22 439,413,235.59 240,066,332.99 14,113,990.77 12,721,770.17 分部间销售成本 ________________ 13,372,230.00 _______________ 12,453,852.46 ______________ 3,764,221.00 8,725,622.04 - - ______________ _______________ _______________ (17,136,45 ___________ 销售成本合计 2,709,236,921.65 _______________ ________________ 2,423,083,484.68 ______________ 443,177,456.59 248,791,955.03 _______________ ______________ 14,113,990.77 _______________ 12,721,770.17 (17,136,45 ___________ 三、期间费用合计 204,776,769.08 _______________ ________________ 173,067,279.84 ______________ 63,686,074.89 32,200,796.45 _______________ ______________ 5,646,321.99 _______________ 2,690,958.53 (9,74 ___________ 四、营业利润合计 345,217,683.30 _______________ ________________ 346,344,987.49 ______________ 12,260,434.25 1,536,162.00 _______________ ______________ 2,180,003.59 _______________ 4,639,473.58 8,070,42 ___________ 五、资产总额 1,741,618,294.38 _______________ ________________ 1,771,648,257.60 ______________ 381,293,433.90 275,848,598.54 _______________ ______________ 60,768,053.27 _______________ 45,013,294.75 (55,718,74 ___________ 六、负债总额 535,677,448.06 _______________ ________________ 820,098,292.51 ______________ 314,887,343.45 232,600,561.07 _______________ ______________ 27,077,059.63 _______________ 14,173,786.78 (32,114,57 ___________ (2) 按地区分部 项目 美洲 欧洲 亚洲 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 营业收入： 对外营业收入 1,049,567,758.90 797,834,541.06 1,500,202,669.89 1,660,379,227.05 1,147,576,781.96 693,147,198.33 68,121,91 分部间营业收入 ________________ - - _______________ - ______________ - ______________ - _______________ - _______________ ___________ 营业收入合计 1,049,567,758.90 _______________ ________________ 797,834,541.06 1,500,202,669.89 ______________ 1,660,379,227.05 1,147,576,781.96 _______________ ______________ _______________ 693,147,198.33 68,121,91 ___________ 110 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50．母公司会计报表主要项目注释 (1) 其他应收款账龄分析如下： 年末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 折合金额 金额 比例 美元 (%) 美元 美元 人民币元 美元 (%) 1 年以内 509,924,749.93 99.72 11,195.82 509,913,554.11 4,115,104,364.38 334,990,553.17 89.52 4 1至2年 84,481.90 0.02 1,267.23 83,214.67 671,559.03 38,577,957.20 10.31 2至3年 807,462.67 0.16 12,111.94 795,350.73 6,418,639.46 96,606.75 0.03 3 年以上 540,587.72 0.10 540,587.72 - - 517,318.99 _____________________________________________________________________________ 0.14 _______________ 511,357,282.22 100.00 565,162.71 510,792,119.51 4,122,194,562.87 374,182,436.11 100.00 6 _______________________________________________________________________________ _______________ ________________________________________________________________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 364,769,190.35 71.33% 其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 坏账准备 项目 年初数 本年计提数 美元 美元 坏账准备： 其他应收款 6,090,352.36 ____________ - ____________ 111 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50 母公司会计报表主要项目注释 - 续 (3) 长期股权投资 本公司长期股权投资如下： 年末数 项目 金额 减值准备 账面价值 折合金额 金额 减值 美元 美元 美元 人民币元 美元 美 股票投资 35,743,897.29 3,544,618.14 32,199,279.15 259,854,622.58 35,743,897.29 3,5 对子公司投资 863,561,256.32 - 863,561,256.32 6,969,112,050.78 630,803,720.90 其他股权投资 1,233,714.96 - 1,233,714.96 9,956,326.47 - 股权投资差额 5,637,945.44 - 5,637,945.44 45,499,347.28 ______________ ____________ ______________ _______________ 7,004,106.52 ______________ ____ 906,176,814.01 ____________ ______________ 3,544,618.14 ______________ 902,632,195.87 _______________ 7,284,422,347.11 673,551,724.71 ____ ______________ 3,5 112 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50 母公司会计报表主要项目注释 - 续 (4) 长期股权投资 - 续 长期股权投资减值准备变动如下： 美元 年初数 3,544,618.14 本年增加数 - 本年转回数 - ____________ 年末数 3,544,618.14 ____________ 长期股票投资详细情况如下： 占被投资公司 股份 被投资公司名称 注册资本比例 性质 初始投资成本 股票数量 投资金额 减值 (%) 美元 (股) 美元 美 招商银行股份有限公司 1.33 法人股 30,240,399.88 91,390,195 28,982,254.23 招商证券股份有限公司 1.00 法人股 5,133,736.08 22,015,000 5,133,736.08 3,0 上海市原水股份有限公司 0.35 法人股 1,162,790.70 3,795,000 1,162,790.70 北海银建投资股份 有限公司 1.01 法人股 258,397.93 2,000,000 258,397.93 2 广东三星企业集团股份 有限公司 0.09 法人股 206,718.35 _____________ 1,100,000 206,718.35 _______2 ____________ 37,002,042.94 _____________ 35,743,897.29 _______ ____________ 3,5 113 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50 母公司会计报表主要项目注释 - 续 (4) 长期股权投资 - 续 对子公司和联营公司投资及其他股权投资的详细情况如下： 本年增(减) 占被投资公司 初始 追加(转出) 本年权益 分配 累计 被投资公司名称 注册资本比例 投资额 年初数 投资额 增(减)额 现金股利 增( (%) 美元 美元 美元 美元 美 对子公司投资： 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 100.00 256,410.26 256,223,359.90 - 167,563,836.62 - 423,5 中集申发建设实业有限公司 98.00 59,178,743.96 16,902,837.61 - (943,619.30) - (43,2 深圳南方中集集装箱制造有限公司 75.00 27,525,000.00 118,919,490.58 (68,340,235.18) 78,694,668.13 46,664,342.66 55,0 上海中集冷藏箱有限公司 52.00 16,145,877.25 31,501,190.20 - 3,923,975.38 1,913,583.29 17,3 上海中集远东集装箱有限公司注 47.50 6,048,267.62 26,304,007.14 - (657,865.71) 20,760,597.06 (1,1 天津中集北洋集装箱有限公司注 47.50 8,087,553.51 41,512,414.63 - 12,356,794.53 33,323,221.93 12,4 中集运输设备有限公司 100.00 900,000.00 644,907.02 - 6,228.70 - (2 青岛中集集装箱制造有限公司注 37.44 9,140,000.00 8,215,862.62 1,540,000.00 8,077,138.73 533,159.20 8,1 青岛中集冷藏箱制造有限公司注 21.07 8,230,000.00 9,217,426.41 - 1,168,049.12 1,012,755.11 1,1 深圳中集天达空港设备有限公司注 24.00 1,922,133.45 1,095,449.11 - 955,559.75 - 1 深圳市中集置地发展有限公司 95.00 2,757,923.20 2,466,424.60 - 402,070.39 - 1 中集车辆(集团)有限公司 55.00 43,500,000.00 13,221,865.91 27,000,000.00 8,677,591.39 - 5,3 CIMC USA,INC. 100.00 23,487,044.37 11,853,672.12 6,128,775.38 (716,878.38) - (6,2 广东新会中集特种运输设备有限公司 75.00 6,750,000.00 11,890,762.53 - 8,676,165.71 5,140,762.52 8,6 宁波中集物流装备有限公司注 25.00 3,750,000.00 9,961,531.76 - 9,312,259.51 2,070,262.79 13,4 上海中集宝伟工业有限公司注 35.37 10,080,000.00 29,007,034.90 - 11,570,880.93 361,565.50 30,1 太仓中集集装箱制造有限公司 50.00 10,000,000.00 10,000,000.00 - (1,017,350.60) - (1,0 大连中集集装箱有限公司 50.00 7,400,000.00 13,728,702.91 - 2,029,233.20 4,059,044.26 4,2 漳州中集集装箱有限公司 75.00 9,317,027.28 18,134,012.17 - 8,930,050.67 8,146,139.26 9,6 深圳中集车辆销售有限公司注 1.00 3,623.19 2,768.78 - 277.18 - 青岛中集特种冷藏设备有限公司注 17.30 1,933,790.35 - 1,933,790.35 340,367.15 - 3 大连中集物流装备有限公司 50.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,494,876.87 - 2,4 深圳南方中集东部物流装备有限公司 75.00 68,340,235.18 - 68,340,235.18 23,871,427.52 38,805,176.39 (14,9 天津中集物流装备有限公司 50.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 762,098.02 - 7 天津中集集装箱有限公司 50.00 6,170,680.02 - 6,170,680.02 - - 上海中集洋山物流装备有限公司 60.00 ______________ 1,797,064.13 - _____________ 1,797,064.13 ______________ ____________ - - _____________ ______ 合计 337,221,373.77 ______________ 630,803,720.90 ____________ _____________ 49,070,309.88 ______________ 346,477,835.51 162,790,609.97 ______ _____________ 526,3 其他股权投资 交银施罗德基金管理有限公司 5.00 ______________ 1,233,714.96 - _____________ 1,233,714.96 ______________ ____________ - - _____________ ______ 注：本公司及其子公司共同持有该等公司 50%以上的股权，对该等公司具有实际控制权，故本 114 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50 母公司会计报表主要项目注释 - 续 (4) 长期股权投资 - 续 本公司股权投资差额项目如下： 被投资公司名称 摊销期限 初始金额 年初数 本 (年) 美元 美元 上海远东集装箱有限公司 10 7,272,988.42 3,337,744.88 7 天津中集北洋集装箱有限公司 10 4,254,836.34 1,961,058.03 4 深圳中集天达空港设备有限公司 10 590,805.77 295,402.91 中集车辆(集团)有限公司 10 1,039,634.99 866,361.29 1 上海中集宝伟工业有限公司 10 209,020.92 188,118.82 漳州中集集装箱有限公司 10 78,362.69 70,526.43 深圳中集天达空港设备有限公司 25 435,887.45 244,096.86 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 25 929,278.37 ____________ ____________ 40,797.30 ___ 14,810,814.95 ____________ ____________ 7,004,106.52 1,3 ___ 115 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50．母公司会计报表主要项目注释 - 续 (5) 未分配利润 本年 上年 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 年初未分配利润 60,900,720.74 504,241,676.50 34,951,404.04 289,381,334.23 加：本年合并净利润 329,363,252.47 2,707,991,725.48 274,070,599.02 2,269,304,559.89 减：提取法定盈余公积 32,936,325.25 270,799,172.57 27,407,059.90 226,930,455.97 提取法定公益金 16,468,162.62 135,399,586.25 13,703,529.95 113,465,227.99 提取任意盈余公积 - _______________ - ________________ 178,083,784.69 ______________ 1,474,533,737.24 _______________ 可供股东分配的利润 340,859,485.34 2,806,034,643.16 89,827,628.52 743,756,472.92 减：应付股利-股东大会已批 准的上年度现金股利 _______________ 60,900,720.74 504,241,676.50 ________________ 28,926,907.78 ______________ 239,514,796.42 _______________ 年末未分配利润 279,958,764.60 2,301,792,966.66 60,900,720.74 504,241,676.50 _______________ ________________ ______________ _______________ 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - - 60,900,720.74 504,241,676.50 _______________ ________________ ______________ _______________ (6) 投资收益 本年累计数 上年累计数 金额 折合金额 金额 折合金额 美元 人民币元 美元 人民币元 短期投资收益： 股票投资收益（损失） (3,227,608.95) (26,537,078.03) 673,642.96 5,577,763.71 短期投资跌价损失转回 1,661,151.10 13,657,818.23 - - 长期投资收益： 股票投资收益 1,260,940.43 10,367,326.12 869,122.18 7,196,331.65 按成本法核算的被投资单位 分配利润 - - 按权益法核算取得的收益 337,212,398.29 2,772,526,617.50 328,386,608.02 2,719,041,114.41 长期股权投资差额摊销 (1,366,161.08) (11,232,439.78) (1,383,596.60) (11,456,179.85) 长期投资减值损失 - - (446,061.67) (3,693,390.63) 其他 - ______________ - _______________ 433,243.68 ______________ 3,587,257.67 _______________ 335,540,719.79 ______________ 2,758,782,244.04 _______________ 328,532,958.57 ______________ 2,720,252,896.96 _______________ 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 51．关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方详见附注 4。 116 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 51 关联方关系及其交易 - 续 (2) 不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本公司的关系 扬州麦斯通复合材料有限公司 联营公司 KYH Steel Holding Ltd 联营公司 江门市中集天宇房地产有限公司 联营公司 本公司董事及其他高级管理人员 关键管理人员 (3) 关联方交易 A. 采购材料 本公司的子公司向关联方采购原材料有关明细如下： 关联方名称 原材料 本年累计数 上年累计数 美元 美元 KYH Steel Holding Ltd 钢材 18,300,288.00 18,293,454.32 扬州麦斯通复合材料有限公司 钢材 434,531.00 ____________ 587,461.47 ____________ 18,734,819.00 ____________ 18,880,915.79 ____________ 本公司的子公司按市场价格向关联方采购原材料。 B. 其他资产交易 本公司的子公司向关联方购置资产有关明细如下： 关联方名称 本年累计数 上年累计数 美元 美元 青岛中集交通装备有限公司 1,084,383.06 ____________ - ____________ 本公司的子公司按出售方的帐面价值向关联方采购固定资产。 117 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 51. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 关联方往来款项余额 科目 关联方名称 年末数 年初数 美元 美元 应付账款 KYH Steel Holding Ltd 58,925.00 88,446.31 应付帐款 扬州麦斯通复合材料有限公司 22,320.32 ___________ 108,518.49 _________ 81,245.32 ___________ 196,964.80 _________ 其他应收款 江门市中集天宇房地产有限公司 3,903,248.99 1,630,434.78 青岛中集交通装备有限公司 385,765.37 ___________ 74,058.42 ___________ 4,289,014.36 ___________ 1,704,493.20 ___________ (5) 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 美元 美元 关键管理人员报酬 1,288,276.92 ___________ 690,821.26 _________ 52．承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 美元 美元 已签约但尚未于会计报表中确认的 -购建资产承诺 16,269,096.56 44,086,257.23 -对外投资承诺 51,683,763.72 _____________ 18,576,026.57 _____________ 67,952,860.28 _____________ 62,662,283.80 _____________ 118 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 52．承诺事项 - 续 (2) 经营租赁承诺 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司及其子公司对外签订的不可撤销的经营租赁合 约情况如下： 年末数 年初数 美元 美元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 4,251,237.31 7,640,297.08 资产负债表日后第2年 3,754,848.89 1,638,129.96 资产负债表日后第3年 2,896,001.33 1,310,503.97 以后年度 11,749,855.16 _____________ 8,074,535.99 _____________ 合计 22,651,942.69 _____________ 18,663,467.00 _____________ (3) 其他承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的子公司在银行申请开立的尚未清偿的不可撤 销信用证金额 24,534,337.81 美元。 本公司的部分银行贷款系美元贷款(见附注 30)，其利率为 LIBOR 上浮一定的百分 比。鉴于此，本公司与花旗银行深圳分行签订利率掉期合同，在该合同的截止日 2007 年 6 月 15 日前，每三个月进行一次结算，本公司换入的利率为 2.95%至 LIBOR 加 0.20%。2005 年 12 月 31 日，本公司尚未到期结算的利率掉期合同的名义本金累计 金额为 188,400,000.00 美元。 53．其他重要事项 (1) 本年度本公司及其子公司对子公司的承包经营情况如下： 被承包公司名称 承包公司名称 青岛中集冷藏箱制造有限公司 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 上海中集宝伟工业有限公司 CIMC Holdings(B.V.I.)Limited 新会中集集装箱有限公司 中国国际海运集装箱(香港)有限公司 南通中集顺达集装箱有限公司 CIMC Holdings(B.V.I.)Limited 南通中集特种运输设备制造有限公司 CIMC Holdings(B.V.I.)Limited 南通中集罐式储运设备制造有限公司 CIMC Holdings(B.V.I.)Limited 山东中集车辆有限公司 中集(车辆)集团有限公司 扬州中集通华专用车股份有限公司 中集(车辆)集团有限公司 扬州兴华机械有限公司 中集(车辆)集团有限公司 119 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 53．其他重要事项 - 续 (2) 2005 年 1 月 10 日，本公司与中国建设银行签署协议，中国建设银行同意给予本公 司及其子公司总额计 2,000,000,000.00 人民币元(含等值外币)的综合授信额度。 (3) 本公司的 A 股股票自 2006 年 3 月 13 日起开始停牌，本公司进入股权分置改革程序。 本公司股权分置计划尚在制订中。 54． 资产负债表日后事项 (1) 经本公司董事会批准，本公司于 2006 年 1 月 15 日与荷兰博格工业公司草签协议： 本公司将与荷兰博格工业公司之受益股东——Mr. Peter van der Burg 和 Mr. Cees vander Burg 兄弟合资成立一家新公司。本公司将拥有新公司 75%的权益。新公司 注册资本将为 50,000,000.00 欧元，并由该新公司持有荷兰博格工业公司 100%的权 益(该权益作价 1.1 亿欧元)。新公司将通过注入资本及融资来支付收购价款。 上述交易尚待中华人民共和国与欧盟等有关政府部门的批准。 (2) 根据招商银行股份有限公司于 2006 年 2 月 21 日发布的《关于股权分置改革方案实 施公告》，本公司于股权分置改革方案实施登记日(2006 年 2 月 23 日)获得招商银行 股份有限公司以资本公积转增股票计 11,749,687 股，并向招商银行股份有限公司的 流通股股东支付 11,749,687 股的股票对价。执行对价安排后，本公司持有招商银行 股份有限公司的股份数为 137,109,861 股，占总股本的比例为 1.117%。此外，本公 司作为不承担认沽责任的非流通股股东，承诺自获得上市流通权之日起的 24 个月内 不上市交易或转让。 (3) 截至 2006 年 2 月 20 日止，中集车辆(集团)有限公司与 CIMC Vehicle Investment Holdings Company Limited 向中集车辆(辽宁)有限公司缴付第一期出资款折合 39,978,056.89 人民币元。 (4) 资产负债表日后决议的利润分配及增资方案 根据董事会的提议，本公司 2005 年度按已发行股份 2,016,966,706 股(每股面值人 民币 1.00 元)计算，拟从任意盈余公积以每 10 股向全体股东派发现金红利 3.80 人 民币元；以资本公积转增股本，每 10 股转增 1 股。上述股利分配及增资方案尚待 股东大会批准。 55．上年对比数据 为符合一贯性原则，对合并会计报表中某些上年度的比较数据已作适当重分类调整。 56．会计报表之批准 本年度公司及合并会计报表于 2006 年 3 月 16 日业经本公司董事会批准通过。 120 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料： 2005 年 12 月 31 日止会计年度 1、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 2005.12.31 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 人民币元 人民币元 主营业务利润 53.51% 59.72% 2.51 3.01 营业利润 31.97% 35.68% 1.50 1.80 净利润 28.23% 31.50% 1.32 1.59 扣除非经常性损益后的净利润 27.52% 30.71% 1.29 1.55 121 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料： 2005 年 12 月 31 日止会计年度 2、 2005 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 其 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 美元 美元 美元 美元 美元 美元 美元 一、坏账准备合计 14,923,476.37 6,090,352.36 14,654,556.53 - 7,457,778.62 - 1,115,17 其中：应收账款 11,038,459.46 - 3,631,646.94 - 5,216,746.40 - 291,82 其他应收款 3,885,016.91 6,090,352.36 11,022,909.59 - 2,241,032.22 - 823,34 二、短期投资跌价准备合计 1,650,798.50 1,649,494.96 67,307.69 - 1,649,494.96 1,649,494.96 其中：股票投资 1,650,798.50 1,649,494.96 67,307.69 - 1,649,494.96 1,649,494.96 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 2,658,911.51 - 31,688,756.96 - 401,838.02 - 其中：原材料 535,963.22 - 26,485,285.20 - 118,946.59 - 在产品 71,510.06 - 68,277.80 - - - 产成品 310,441.86 - 2,649,040.45 - - - 房地产在建开发产品 1,243,844.04 - - - 282,891.43 - 委托加工材料 - - 2,486,153.51 - - - 备品备件 497,152.33 - - - - - 低值易耗品 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 4,274,618.14 3,544,618.14 683,471.84 - - - 其中：长期股权投资 4,274,618.14 3,544,618.14 683,471.84 - - - 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 10,614,147.83 - 20,312.50 - - - 828,83 其中：房屋、建筑物 4,188,834.16 - - - - - 291,94 机器设备 6,037,930.05 - 20,051.19 - - - 488,08 运输设备 2,264.71 - - - - - 电子设备 385,118.91 - 261.31 - - - 48,80 六、无形资产减值准备合计 15,983,200.38 - - - - - 43,81 其中：土地使用权 43,816.55 - - - - - 43,81 森林开采权 15,939,383.83 - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料： 2005 年 12 月 31 日止会计年度 3、 对会计报表中数据变动幅度达 30%以上，或占资产负债表日资产总额 5%(含 5%)或报告期间利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析。 本公司 2005 年度会计报表较上年变动异常项目如下： 1. 货币资金增加主要系销售货款的收回； 2. 应收账款减少主要系应收账款的收回； 3. 预付账款减少主要系集装箱产品年末订单减少，相应原材料采购量 减少； 4. 存货减少主要系集装箱产品年末订单减少，相应年末原材料储备量 减少所致； 5. 固定资产增加主要系本年度部分子公司扩大生产规模，购买固定资 产，及新设子公司购建固定资产所致。 6. 短期借款减少主要系应收账款收回，资金充足而偿还了短期借款所 致； 7. 应付票据减少主要系年末订单减少，原材料采购减少所致； 8. 长期借款减少主要系应收账款收回，资金充足而偿还了长期借款所 致； 9. 实收资本的增加主要系本年度以资本公积转增股本所致； 10. 资本公积减少主要系本年度以资本公积转增股本所致； 11. 营业费用的增加主要系本年新设及开始生产经营的子公司在本年增 加的营业费用。 - 123- 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料： 2005 年 12 月 31 日止会计年度 4、 境内、外注册会计师审定的合并会计报表差异调节表 资产净值 经营成果 附注 2005.12.31 2005 美元千元 美元千元 境外会计师按《国际会计准则》为基准 审定的合并会计报表的资产净值/净利润 1,194,050 341,462 差异调节项目 -借款费用 注1 (3,000) (694) -长期股权投资差额 注2 2,684 (1,170) -递延所得税资产 注3 (10,637) (4,312) -少数股东损益 (972) 182 -资本公积 注4 - (4,482) -短期投资 注5 (4,816) (4,816) -其他 (2,824) _________ (1,532) ________ 调节净增额 (19,565) _________ (16,824) ________ 境内注册会计师按《企业会计准则》和 《企业会计制度》为基准审定的合并 报表的资产净值/净利润 1,174,485 _________ 324,638 ________ 注 1：借款费用 根据《国际会计准则》,用于购置存货和购建在建工程所发生的借 款费用应予以资本化。而根据《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定,用于购置存货的借款费用和未以专项借款购建在建工 程所发生的借款费用应计入损益类账项。 注 2：长期股权投资差额 根据《国际会计准则》,长期股权投资的借方差额计入“商誉”账 项，不进行摊销；长期股权投资的贷方差额计入损益类账项。而 根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,长期股权投资 的借方差额按 10 年进行摊销；长期股权投资的贷方差额计入资 本公积账项 注 3：递延所得税资产 根据《国际会计准则》,企业所得税的核算采用纳税影响会计法， 而根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,企业所得税 按应付税款法核算。 - 124- 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、 境内、外注册会计师审定的合并会计报表差异调节表 - 续 注 4：资本公积 根据《国际会计准则》,收到的政府专项基金作为补贴收入核算。 而根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,收到的该等 专项基金应计入“资本公积”账项。 注 5：短期投资 根据《国际会计准则》,对金融资产以公允价值计量，并将初始投 资成本与期末公允价值的差额计入损益类账项。而根据《企业会 计准则》和《企业会计制度》的规定,短期投资按照成本与市价孰 低原则计量，初始投资成本大于期末短期投资市价部分的差额应 计入损益类账项。 - 125- 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十一 备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （五）《公司章程》文本； - 126-