*ST黄海(600579)2007年年度报告摘要（修订版）

青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 大信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人孙振华，主管会计工作负责人刘斌及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥阳郑重声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 黄海 股票代码 600579 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 中国.青岛市李沧区沧安路 1 号 邮政编码 266041 公司国际互联网网址 http://www.yellowsearubber.com 电子信箱 info@yellowsearubber.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋志勇 孙荣青 联系地址 中国.青岛市李沧区沧安路 1 号 中国.青岛市李沧区沧安路 1 号 电话 0532-84678085 0532-84678058 传真 0532—84678086 0532-84678086 电子信箱 stock@yellowsearubber.com stock@yellowsearubber.com 第 1 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,503,190,027.80 1,162,151,341.18 59.18 826,450,719.86 利润总额 22,274,689.78 -174,335,930.16 112.78 -146,324,552.27 归属于上市公司股东的净利润 22,274,689.78 -174,335,930.16 112.78 -146,324,552.27 归属于上市公司股东的扣除非经 -93,481,912.51 -175,812,011.28 46.83 -146,403,799.57 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 84,996,069.32 50,591,336.10 68.01 100,290,309.82 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,743,246,163.64 1,635,616,311.31 6.58 1,589,733,431.46 所有者权益（或股东权益） 375,041,024.74 352,759,966.22 6.32 444,099,384.00 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0871 -0.6821 112.77 -0.68 稀释每股收益 0.0871 -0.6821 112.77 -0.68 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.3657 -0.6878 46.83 -0.68 全面摊薄净资产收益率 5.94 -49.42 增加 112.02 个百分点 -67.74 加权平均净资产收益率 6.12 -47.32 增加 112.93 个百分点 -24.89 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -24.93 -49.84 增加 49.98 个百分点 -67.78 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -25.69 -47.72 增加 46.17 个百分点 -24.90 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3257 0.1979 64.58 0.4643 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.4673 1.3801 6.32 2.056 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 债务重组损益 109,497,765.94 其他非经常性损益项目 7,494,196.80 合计 116,991,962.74 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 142,796,160 55.87 142,796,160 55.87 3、其他内资持股 1,203,840 0.47 1,203,840 0.47 其中： 境内法人持股 1,203,840 0.47 1,203,840 0.47 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 144,000,000 56.34 144,000,000 56.34 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 111,600,000 43.66 111,600,000 43.66 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 111,600,000 43.66 111,600,000 43.66 股份合计 三、股份总数 255,600,000.00 100 255,600,000.00 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 限售股数 限售股数 数 售日期 青岛黄海橡胶集团 未兑现股 121,929,360 0 0 121,929,360 有限公司 改承诺 青岛市企业发展投 未兑现股 20,866,800 0 0 20,866,800 资公司 改承诺 宁波锦纶股份有限 未兑现股 401,280 0 0 401,280 公司 改承诺 青岛玖琦精细化工 未兑现股 401,280 0 0 401,280 有限责任公司 改承诺 江苏兴达钢帘线股 未兑现股 401,280 0 0 401,280 份有限公司 改承诺 合计 144,000,000 0 0 144,000,000 — — 第 3 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,629 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 青岛黄海橡胶集团有 国有法人 47.7 121,929,360 121,929,360 冻结 121,929,360 限公司 青岛市企业发展投资 国有法人 8.16 20,866,800 20,866,800 公司 孔丽凤 境内自然人 0.96 2,465,711 0 范玮 境内自然人 0.74 1,885,431 0 朱培水 境内自然人 0.67 1,718,493 0 吴剑平 境内自然人 0.38 966,035 0 上海江南建筑设计院 未知 0.35 900,000 0 有限公司 邱美英 境内自然人 0.32 822,300 0 赵珉 境内自然人 0.24 605,735 0 叶长青 境内自然人 0.23 577,399 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 孔丽凤 2,465,711 人民币普通股 范玮 1,885,431 人民币普通股 朱培水 1,718,493 人民币普通股 吴剑平 966,035 人民币普通股 上海江南建筑设计院有限公司 900,000 人民币普通股 邱美英 822,300 人民币普通股 赵珉 605,735 人民币普通股 叶长青 577,399 人民币普通股 夏宜 564,516 人民币普通股 徐洁 560,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前 10 名无限售条件股东之间有无关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：青岛黄海橡胶集团有限责任公司 法人代表：孙振华 注册资本：800,000,000 元 成立日期：1999 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：受托范围内的国有资产运营；轮胎、橡胶制品制造；橡胶用原辅材料、橡 胶机械、技术服务；自营进出口业务（按核准许可证经营）；对外经济技术合作业务。 第 4 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中车汽修（集团）总公司 法人代表：陈虹 注册资本：587,350,000 元 成立日期：1993 年 9 月 1 日 主要经营业务或管理活动：许可经营项目：小轿车销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 中国化工集团公司 蓝星集团 昊华集团 中车集团 装备公司 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 青岛黄海橡胶股份有限公司 第 5 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 年 年 报告期内 报告期被授予的股权激励情况 变 股东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 别 龄 原 可行权股 已行权数 期末股票市 他关联 股 股 总额(万 行权价 因 数 量 价 单位领 数 数 元) 取 董事 2006 年 2 月 24 日～ 孙振华 男 45 0 0 0 是 长 2009 年 2 月 24 日 副董 2006 年 2 月 24 日～ 刘坤 女 46 0 0 0 是 事长 2009 年 2 月 24 日 董 事、 2006 年 2 月 24 日～ 赵建广 男 56 0 0 93,000 否 总经 2009 年 2 月 24 日 理 董 事、 2006 年 2 月 24 日～ 张杰青 男 54 0 0 68,000 否 党委 2009 年 2 月 24 日 书记 董 事、 2006 年 2 月 24 日～ 刘斌 男 51 0 0 59,000 否 总会 2009 年 2 月 24 日 计师 董 事、 2006 年 2 月 24 日～ 李强北 男 38 0 0 67,000 否 副总 2009 年 2 月 24 日 经理 董 事、 2006 年 2 月 24 日～ 袁房林 男 45 0 0 0 否 副总 2009 年 2 月 24 日 经理 独立 2006 年 2 月 24 日～ 徐国君 男 46 0 0 18,000 否 董事 2009 年 2 月 24 日 独立 2006 年 2 月 24 日～ 陈波 男 43 0 0 18,000 否 董事 2009 年 2 月 24 日 独立 2006 年 2 月 24 日～ 于从滨 男 56 0 0 18,000 否 董事 2009 年 2 月 24 日 独立 2006 年 2 月 24 日～ 吕来升 男 35 0 0 18,000 否 董事 2009 年 2 月 24 日 副总 2006 年 2 月 24 日～ 王立宪 男 45 0 0 60,000 否 经理 2009 年 2 月 24 日 副总 2006 年 2 月 24 日～ 尚连生 男 53 0 0 76,000 否 经理 2009 年 2 月 24 日 总工 2006 年 2 月 24 日～ 王振太 男 44 0 0 76,000 否 程师 2009 年 2 月 24 日 董事 2006 年 2 月 24 日～ 宋志勇 会秘 男 57 0 0 71,000 否 2009 年 2 月 24 日 书 监事 2006 年 2 月 24 日～ 郑方艾 会主 男 55 0 0 0 是 2009 年 2 月 24 日 席 2006 年 2 月 24 日～ 孙荣青 监事 男 39 0 0 37,000 否 2009 年 2 月 24 日 2006 年 2 月 24 日～ 丁唯颖 监事 女 39 0 0 0 是 2009 年 2 月 24 日 合计 / / / / / / / / 第 6 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 1)董事长孙振华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)副董事长刘坤持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)董事、总经理赵建广持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事、党委书记张杰青持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事、总会计师刘斌持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事、副总经理李强北持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)董事、副总经理袁房林持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事徐国君持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事陈波持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)独立董事于从滨持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)独立董事吕来升持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)副总经理王立宪持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)副总经理尚连生持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)总工程师王振太持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)董事会秘书宋志勇持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)监事会主席郑方艾持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 17)监事孙荣青持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 18)监事丁唯颖持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况 2007 年，公司围绕董事会制定的 2007 年工作目标，牢牢坚持“内抓管理增效益，外抓机遇求发展” 的经营战略，紧扣增产增收、降耗增效、搬迁改造、精细管理几大主线，通过广大员工的共同努力, 实现全钢胎：1,000,066 套，同比增长 38.29%；半钢胎：1,500,032 套，同比增长 29.53%；实现净利 润 2227 万元，一举实现扭亏增盈的目标；每股净资产 1.47 元，每股收益 0.087 元. 2、报告期内公司资产构成及主要财务数据同比发生重大变动说明 （1）货币资金期末较期初增加了 68.97%，主要系公司本期经营活动产生的现金流量增加所致。 （2）其他货币资金期末余额 105,350,004.78 元，其中为开具银行承兑汇票存入保证金 80,054,803.52 元，为开具信用证存入保证金 2,295,201.26 元,期货保证金存款 1,000,000.00 元，为取得贸易融资借 款而质押定期存单 22,000,000.00 元。 （3）应收票据期末较期初增加了 5,486,931.80 元 ，主要系公司本期票据结算增多所致。 （4）应收账款 2007 年期末余额较 2006 年末增加 9.65%，主要系公司销量上升所致。 （5）其他应收款 2007 年期末余额较 2006 年期末余额减少 67.46%，主要系本年收回吉长峰借款 1,000,000.00 元，中车（青岛）橡胶有限公司 1,475,120.09 元，青岛后海热电有限公司 905,625.11 元，青岛金源电器有限公司 1,086,487.00 元。 （6）应付账款期末较期初增加了 60.02%，主要系公司本期生产规模扩大所致。 （7）应交税费 2007 年期末余额较 2006 年年末减少 92.01％，主要系本期结清前欠增值税税款所致。 （8）其他应付款 2007 年期末余额较 2006 年末减少 66.62%，主要系青岛市财政局豁免公司对亚洲开 发银行贷款，公司减少应付青岛市财政局 86,061,532.98 元所致。 （9）公司主营业务收入较上年同期增长 61.15%，主要原因是本期增加半钢子午胎生产线。公司主营 业务成本较上年同期增长 47.09%，主要原因是本期增加半钢子午胎生产线销售成本。由于收入增长大 于成本增长,所以本期利润较上年有较大幅度增长。 （10）公司本期营业税金及附加较上年同期减少 58.20%，其主要原因是：与上年相比，计缴增值税的 内销收入变化不大，而出口收入增幅 52.77%，公司出口货物适用免抵退政策，使得应纳增值税额减少， 造成城建税和教育费附加的减少。 第 7 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 （11）报告期末营业外收入 11008 万元，同比增幅较大，其中债务重组利得 109,657,765.94 元主要系 青岛黄海橡胶股份有限公司设立时，由黄海橡胶集团转入的、财政局转贷并由黄海集团担保的亚洲开 发银行贷款建设全钢胎 30 万套项目，截至 2007 年 10 月，公司已累计还款 25 期，约 11800 万元，尚 有 10177 万元未还。经青岛市财政局报经青岛市政府批准，决定免除公司亚洲开发银行青岛轮胎开发 项目 1241.7 万美元贷款中青岛市财政局代为偿还的 10177 万元人民币债务。该部分债务重组收益记入 2007 年度当期损益。 3、报告期内自主创新和科研情况 报告期内，公司共进行新产品开发和新配方设计 151 项，其中：新产品 129 项、新配方 22 项，新产品 实现产值近 2 亿元，并顺利通过了 TS16949、ISO9000、3C 产品认证年度复审，以及成功将英国 BSI 认证换成瑞士 SJS 认证。多项成果的推出，既展示了黄海股份日益强大的实力和蓬勃发展的潜力，又 实现了节能减排和环保生产。报告期内，公司各项能源的产品单耗均有较大幅度下降，2007 年实际完 成的产品综合能耗为 0.507 千克标煤/千克产品，年节约 4190 吨标煤；另外，公司全钢二分厂三台燃 煤锅炉安装脱硫装置和在线检测装置，此项目可以达到脱硫效果 80%以上，每年少向环境大气中排放 二氧化硫 500 吨，烟尘 150 吨，创造了良好的经济和社会效益。 4、主要优势 公司主要优势表现在 70 余年积累的深厚的企业文化与技术实力，黄海品牌是中国名牌。全钢丝载重子 午胎是世界轮胎产业的主导产品，市场潜力巨大。公司在中国化工集团公司正式入主后，在公司治理， 完善法人结构发面取得了明显进展，并确立了以全钢胎为主导的发展战略。 5、2008 年重点工作与未来发展展望： (1)公司所在的行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2007 年轮胎行业受国家宏观调控、原材料（特别是橡胶）价格居高不下、轮胎出口退税率降低、人民 币升值、出口遭遇反倾销等负面因素的影响，轮胎行业的盈利能力依然处于较低水平。 从宏观上看，未来几年中国国民经济增长速度虽会有所放缓，但仍将保持 8%-9%的增长速度。到 2010 年，中国高速公路将达到 5.5 万公里，汽车年产量将达到 1000 万辆，汽车保有量将增加到 6200 万辆。 轮胎分会根据 2007 年前 9 个月轮胎产量推算，2007 年我国轮胎产量将达到 3.3 亿条，较 2006 年增长 18%，子午化率达到 70%。因此，轮胎特别是子午胎的需求依然强劲。 所以，轮胎行业的发展既有挑战也面临机遇。 (2)公司未来的发展机遇及发展战略 2006 年起，中车汽修（集团）总公司正式成为公司实际控制人，中车汽修（集团）总公司强大的资源 平台必将为公司的发展注入新活力。“新起点、新征程、新事业”将唱响黄海股份 2008 年发展的主旋 律。 (3)公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 2008 年，公司计划生产与销售全钢胎 130 万套、半钢胎 180 万套，实现销售收入 20 亿元，扣除销售 成本 17.6 亿元及期间费用等支出约 2 亿元后，实现利润总额 3300 万元。 同时，公司计划未来发展共分二步：第一步，先将本部全钢胎生产线全部迁至工业园，争取于 2008 年形成年产 180 万套的生产能力；然后再根据工业园新建半钢胎项目建设情况，择机搬迁本部半钢胎 生产线，并形成 300 万套的年产能力。第二步，在工业园开工新建 150 万套全钢胎、300 万套半钢胎 项目，预计 2009 年年底前完成。整个项目共约需投入资金 12.5 亿元，其中中国化工将注入一定项目 建设资金，对其它部分黄海橡胶将以结合土地变现与银行贷款方式自筹解决。全部项目建成后，黄海 橡胶将形成年产 330 万套全钢胎、600 万套半钢胎的生产能力，年实现主营业务收入可达 50 亿元、利 润 3 亿元、税收 3 亿元。 (4)影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 一是宏观调控的压力。国家运用金融杠杆进一步加大对宏观经济调控力度，从紧的货币政策，人民币 升值、出口退税率降低等因素将对生产运营带来一定影响。二是相关产业的影响。中国汽车工业持续 发展为轮胎产业带来良好的市场前景，同时也加剧了国外企业中国本土化的竞争趋势。天然胶、石油、 能源及相关资源价格波动异常，仍将在高位运行；国内天然橡胶等生产性资源消耗日益递增，必然会 加剧轮胎企业对上游产业的依赖。因此，轮胎行业竞争压力和经营风险日趋加大。 针对以上风险，2008 年公司将加快机构整合和人员组合，加强信息化建设和管理流程再造，夯实法人 治理和科学管理的根基；推进技术进步和科技创新，将全面质量管理引向纵深；优化生产、业务流程， 第 8 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 建造科学高效、运行有序的生产管理系统，确保产量高速增长、质量稳步提高；加速搬迁改造建设步 伐，打造技术领先、设施先进、管理一流、规模宏大的现代化工业园区。在搬迁技改项目完成后，公 司将实现 150 万套的全钢生产能力、300 万套半钢生产能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 营业利润率比上年增减 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 品 (%) (%) (%) 行业 制造业 1,489,530,817.62 1,409,158,143.01 80,372,674.61 61.15 47.09 增加 338.37 个百分点 产品 全钢子午胎 1,108,689,827.24 1,055,298,845.59 53,390,981.65 32.79 20.69 增加 235.09 个百分点 半钢子午胎 313,827,476.09 300,463,533.24 13,363,942.85 100.00 100.00 增加 100.00 个百分点 内胎 36,914,709.46 29,588,915.31 7,325,794.15 -0.59 -8.95 增加 58.10 个百分点 胶布 2,604,250.10 772,079.02 1,832,171.08 -93.19 -97.93 增加 85.86 个百分点 其他 27,494,554.73 23,034,769.85 4,459,784.88 95.57 66.04 增加 2,297.50 个百分点 合 计 1,489,530,817.62 1,409,158,143.01 80,372,674.61 61.15 47.09 增加 338.37 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 867,020,659.44 37.35 国外 622,510,158.18 112.39 合 计 1,489,530,817.62 61.15 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 9 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 中车汽修（集团）总公司在我公司实施股权分置改革过程中承诺：在黄海股份公司股权分置改革完成 后的适当时机，按照国家法律法规及有关规范性文件的要求，以适当的方式向黄海股份注入我公司下 属汽车后服务板块的资产。 公司已于 2008 年 1 月 14 日公告兑现承诺的草案 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 10 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 11 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 大信审字（2008）第 0624 号 青岛黄海橡胶股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛黄海橡胶股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的股东权益变动 表和合并股东权益变动表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：陈修俭、林 盛 中 国 武 汉 2008 年 4 月 2 日 第 12 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 112,915,767.00 66,826,798.59 交易性金融资产 应收票据 6,178,780.00 691,848.20 应收账款 245,950,333.98 230,778,775.85 预付款项 183,924,992.09 51,977,513.19 应收利息 应收股利 其他应收款 3,212,556.54 9,872,625.69 存货 240,638,162.06 223,379,209.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 792,820,591.67 583,526,770.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,217,837.20 29,205,277.54 投资性房地产 固定资产 872,157,167.18 979,101,189.29 在建工程 4,765,550.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,865,768.03 43,783,073.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 1,419,249.56 非流动资产合计 950,425,571.97 1,052,089,540.42 资产总计 1,743,246,163.64 1,635,616,311.31 流动负债： 短期借款 410,654,718.22 477,314,907.66 交易性金融负债 应付票据 90,054,803.52 55,000,000.00 应付账款 564,737,638.89 362,947,601.71 第 13 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 预收款项 31,278,057.51 39,179,707.02 应付职工薪酬 30,636,411.12 23,198,816.92 应交税费 3,160,751.33 39,577,642.73 应付利息 应付股利 其他应付款 27,682,758.31 82,924,860.92 一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,368,205,138.90 1,190,143,536.96 非流动负债： 长期借款 92,712,808.13 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 92,712,808.13 负债合计 1,368,205,138.90 1,282,856,345.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 255,600,000.00 255,600,000.00 资本公积 313,434,102.18 313,427,733.44 减：库存股 盈余公积 25,400,574.99 25,400,574.99 未分配利润 -219,393,652.43 -241,668,342.21 所有者权益（或股东权益）合计 375,041,024.74 352,759,966.22 负债和所有者权益（或股东权益） 1,743,246,163.64 1,635,616,311.31 总计 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳 第 14 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,503,190,027.80 1,162,151,341.18 减：营业成本 1,416,431,248.16 1,194,624,396.89 营业税金及附加 3,373,009.00 8,068,859.80 销售费用 54,854,501.40 34,250,420.87 管理费用 41,135,641.75 42,793,725.79 财务费用 61,292,436.18 41,819,903.97 资产减值损失 12,090,917.09 11,166,436.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 10.07 -3,454,133.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -85,987,715.71 -174,026,535.96 加：营业外收入 110,075,427.39 79,348.50 减：营业外支出 1,813,021.90 388,742.70 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,274,689.78 -174,335,930.16 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,274,689.78 -174,335,930.16 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.0871 -0.6821 （二）稀释每股收益 0.0871 -0.6821 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳 第 15 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,011,494,664.12 766,215,435.82 收到的税费返还 1,065,209.32 收到其他与经营活动有关的现金 1,614,765.59 343,846.93 经营活动现金流入小计 1,013,109,429.71 767,624,492.07 购买商品、接受劳务支付的现金 757,105,051.39 623,076,741.66 支付给职工以及为职工支付的现金 45,818,935.45 24,361,136.42 支付的各项税费 52,439,307.22 47,094,087.32 支付其他与经营活动有关的现金 72,750,066.33 22,501,190.57 经营活动现金流出小计 928,113,360.39 717,033,155.97 经营活动产生的现金流量净额 84,996,069.32 50,591,336.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,300,000.00 取得投资收益收到的现金 1,296,032.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,596,032.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 15,888,964.47 5,966,892.00 的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 17,329,544.00 32,000,000.00 投资活动现金流出小计 33,218,508.47 41,966,892.00 投资活动产生的现金流量净额 -33,218,508.47 -31,370,859.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 676,692,480.00 608,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 21,000,000.00 70,000,000.00 筹资活动现金流入小计 697,692,480.00 678,300,000.00 偿还债务支付的现金 674,337,761.78 712,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,636,549.11 37,681,036.23 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 718,974,310.89 750,281,036.23 筹资活动产生的现金流量净额 -21,281,830.89 -71,981,036.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,736,305.55 725,162.48 五、现金及现金等价物净增加额 28,759,424.41 -52,035,397.44 加：期初现金及现金等价物余额 34,826,798.59 86,862,196.03 六、期末现金及现金等价物余额 63,586,223.00 34,826,798.59 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳 第 16 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 青岛黄海橡胶股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -247,448,302.72 346,980,005.71 加：会计政策变更 前期差错更正 5,779,960.51 5,779,960.51 二、本年年初余额 255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -241,668,342.21 352,759,966.22 三、本年增减变动金额（减 6,368.74 22,274,689.78 22,281,058.52 少以“－”号填列） （一）净利润 22,274,689.78 22,274,689.78 （二）直接计入所有者权益 6,368.74 6,368.74 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 6,368.74 6,368.74 上述（一）和（二）小计 6,368.74 22,274,689.78 22,281,058.52 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 255,600,000.00 313,434,102.18 25,400,574.99 -219,393,652.43 375,041,024.74 第 17 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 216,000,000.00 270,031,221.06 25,400,574.99 -82,809,476.62 428,622,319.43 加：会计政策变更 前期差错更正 15,477,064.57 15,477,064.57 二、本年年初余额 216,000,000.00 270,031,221.06 25,400,574.99 -67,332,412.05 444,099,384.00 三、本年增减变动金额（减 39,600,000.00 43,396,512.38 -174,335,930.16 -91,339,417.78 少以“－”号填列） （一）净利润 -174,335,930.16 -174,335,930.16 （二）直接计入所有者权益 85,508,732.13 85,508,732.13 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 85,508,732.13 85,508,732.13 上述（一）和（二）小计 85,508,732.13 -174,335,930.16 -88,827,198.03 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 39,600,000.00 -42,112,219.75 -2,512,219.75 1．资本公积转增资本（或 39,600,000.00 -42,112,219.75 -2,512,219.75 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 255,600,000.00 313,427,733.44 25,400,574.99 -241,668,342.21 352,759,966.22 公司法定代表人:孙振华 主管会计工作负责人:刘斌 会计机构负责人:孔祥阳 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行新的企业会计准则体系。在编制财务报表时，首先以 2007 年 1 月 1 日作为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日资产负债表的期初数，并以 此为基础，分析《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第 5 至 19 条对上述期间利润表和 资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为前期比较财务报表， 同时对相关财务报表项目按照新准则进行了重新分类。 经分析，新会计准则对公司首次执行日会计报表除列报的科目发生变化外，对期初股东权益无影响。 第 18 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 （1）2007 年 4 月 17 日，黄海股份第三届董事 会第十三次会议通过了《青岛黄海橡胶股份有 限公司重大会计差错更正追溯调整事项的议 案》，黄海股份对全钢扩建及全钢工业园项目 进行了调整，将原账面在建工程中的 88,754,095.94 元转入固定资产，将不符合资 本化条件的收益性支出 30,487,148.96 元（其 中利息支出 8,455,592.23 元）转入相关成本 费用项目；将未在账面反映的固定资产 121,240,487.98 元调整入账，同时补计固定资 产折旧 11,571,621.88 元。 调整减少 2006 年末固定资产原值 （2）本期黄海股份对上述固定资产的转固入 40,479,142.01 元，调整减少 2006 账价值及时间进行了重新复核。发现由于全钢 年末累计折旧 5,779,960.51 元， 扩建及全钢工业园项目在实施过程中部分施 5,779,960.51 调整减少 2006 年年初未分配利润 工合同进行了变更，黄海股份按原施工合同暂 322,342.07 元，调整增加 2006 估固定资产原值时，多估转了固定资产 年度净利润 6,102,302.58 元。 40,479,142.01 元，同时发现上述部分固定资 产的转固入账时间不准确。 （3）由于上述“（2）”所述原因，导致黄海 股份截至 2006 年 12 月 31 日多计提折旧 5,779,960.51 元，其中：2006 年度以前少计 提折旧费用 322,342.07 元，2006 年度多计提 折旧费用 6,102,302.58 元。本期黄海股份对 上述差错予以更正，调整减少 2006 年末固定 资产原值 40,479,142.01 元，调整减少 2006 年末累计折旧 5,779,960.51 元，调整减少 2006 年年初未分配利润 322,342.07 元，调整增加 2006 年度净利润 6,102,302.58 元。 （1）2007 年 4 月 17 日，公司第三届董事会第 十三次会议通过了《青岛黄海橡胶股份有限公 司重大会计差错更正追溯调整事项的议案》， 调整增加 2006 年年初未分配利润 2005 年公司对产成品按算术平均法：分规格销 15,799,406.64 元，调整减少 2006 15,799,406.64 售金额÷销售数量，计算出平均销售单价，与 年度净利润 15,799,406.64 元。 2005 年末产成品结存单位成本做比较，将其差 额乘结存数量，计算出的总差额 1580 万元作 为总销售成本低于产成品结存成本的部分，据 此确认少结转 2005 年当期销售成本 1580 万 第 19 页 共 20 页 青岛黄海橡胶股份有限公司 2007 年度报告摘要 元。 （2）本期黄海股份对上述产成品成本结转进 行了重新复核, 发现因各种规格产品出入库数 量单价不完全相等，应采用加权平均法。同时， 公司在处置部分三包理赔及政策返利时按销 售折让方式进行，即以销售价格下浮方式处 理，其主产销规格为 1000R20-18、1100R20-16、 1100R20-18、1200R20-18，因集中处理销售折 让，以此特殊情况下的算术平均销售单价与结 存成本比较，确认存货成本会出现很大误差。 本期黄海股份对上述产成品成本结转差错予 以更正，调整增加 2006 年年初未分配利润 15,799,406.64 元，调整减少 2006 年度净利润 15,799,406.64 元。 黄海股份将 2006 年末青岛密炼胶有限责任公 司占用黄海股份的材料在 2007 年作销售处理， 调整减少 2007 年其他业务收入、 2007 年其他业务收入、其他业务成本均增加 其他业务成本 133,796,146.76 133,796,146.76 元。由于上述业务实际发生在 元，调整增加 2006 年其他业务收 133,796,146.76 2006 年，本次更正为调整减少 2007 年其他业 入、其他业务成本 务收入、其他业务成本 133,796,146.76 元， 133,796,146.76 元。 调整增加 2006 年其他业务收入、其他业务成 本 133,796,146.76 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：孙振华 青岛黄海橡胶股份有限公司 2008 年 4 月 2 日 第 20 页 共 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