*ST华塑(000509)同人华塑2005年年度报告

2005 年年度报告 同人华塑股份有限公司 CHINA T.H. CO., LTD. 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 一、重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事（除李建生董事） 、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 李建生董事对本报告表示反对，理由如下，请投资者关注： 本董事对同人华塑六届四次董事会议案 1-7 表示反对（2005 年董事会工作报告，2005 年总经理 工作报告，2005 年财务决算报告，2005 年年报及年报摘要，关于董事会对 2005 年审计报告中强调 事项段的说明，关于对重大会计差错进行更正，2005 年利润分配预案）理由如下：1、时间太短， 一天时间无法研读长达 85 页以上的年报文件；2、公司连续的亏损，净资产仅剩 1 亿多，作为董事 痛心，作为股东真是无法接受，且从目前了解到的情况，无法保证年报的真实性、可靠性、完整性， 故表示反对。 倪进凯董事因公未能出席会议，书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权；独立董事冼 国明因公未能出席会议，书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决权。 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司负责人刘壮成先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会计机构负责人李先慧先生声明： 目 录 1、 重要提示及目录…………………………………………………（01） 2、 公司基本情况……………………………………………………（02） 3、 会计数据和业务数据摘要………………………………………（03） 4、 股本变动及股东情况……………………………………………（04） 5、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………（09） 6、 公司治理结构……………………………………………………（12） 7、 股东大会情况……………………………………………………（13） 8、 董事会报告………………………………………………………（13） 9、 监事会报告………………………………………………………（20） 10、 重要事项…………………………………………………………（22） 11、 财务报告…………………………………………………………（26） 12、 备查文件目录……………………………………………………（86） 1 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 二、公司基本情况 (一)、公司法定名称： 中文名称：同人华塑股份有限公司 英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写：同人华塑 英文缩写：TONY&HASU （二）、公司法定代表人：刘壮成 （三）、公司董事会秘书：王磊 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：Wl-0509@tom.com 公司董事会证券事务代表：叶容 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：yr-0509@tom.com （四）、公司注册地址：四川省南充市涪江路 117 号 邮政编码：637000 办公地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 邮政编码：610016 国际互联网网址：Http://www.000509.com 电子信箱：dongban@000509.com （五）、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》 年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 年度报告文本备置于公司办公地点 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：同人华塑 股票代码：000509 （七）、其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 10 月 25 日 注册登记地址：四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5100001810510 税务登记号码：川国税南字：511301621607788 川地税南字：511300621607788 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街 88 号国信广场 22 楼 2 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要会计数据 项 目 金额（元） 利润总额 -184,302,493.15 净利润 -167,479,534.12 扣除非经常性损益后的净利润 -158，141，951.32 主营业务利润 47,215,863.48 其他业务利润 -29,306,803.48 营业利润 -172,167,272.59 投资收益 681,014.87 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -12,816,235.43 经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27 现金及现金等价物净增减额 -66,036,481.65 注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金额（元） 营业外收支净额 -12,816,235.43 其他 3,547,392.77 所得税影响 -83,814.62 少数股东收益影响 15,074.48 合计 ： -9,337,582.80 （二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（截止 2005 年 12 月 31 日） 项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 31,370.71 28,882.45 28,882.45 16，601.18 净利润（万元） -16,747.95 -3,809.19 -3,096.76 1,087.98 总资产（万元） 85,939.05 102,726.27 102,305.60 108,066.89 股东权益（不含少数股 12,486.81 353,10.04 27,400.30 38,835.14 东权益）（万元） 每股收益（元） -0.6699 -0.1524 -0.1239 0.0435 每股净资产（元） 0.4995 1.4123 1.0960 1.5533 调整后每股净资产（元） 0.4708 1.2831 0.9771 1.4672 每股经营活动产生的现 -0.0063 -0.119 -0.119 -0.134 金流量净额（元） 净资产收益率（%） -134.125 -10.79 -11.302 2.802 （三）、以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.81 24.78 0.1889 0.1889 营业利润 -137.88 -90.37 0.6886 0.6886 净利润 -134.13 -87.91 0.6699 0.6699 扣除非经常性损益后的净利润 -126.65 -83.01 0.6325 0.6325 3 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 （四）、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 250，009，885 466,790,430.10 28,893,775.85 7,013,211.41 -447,493,989.54 274,003,002.69 本期增加 本期减少 期末数 250，009，885 467,293,786.80 28,893,775.85 7,013,211.41 -614,973,523.66 124,868,141.82 变动原因 股权增资扩股收益 本年度亏损 本年度亏损 四、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、 股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 19901760 7.96 19901760 7.96 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79201200 31.68 79201200 31.68 3、内部职工股(高管股) 17853 0.01 17853 0.01 4、优先股或其他（公众 106641 0.04 106641 0.04 未托管股份） 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150782431 60.31 150782431 60.31 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250009885 100% 250009885 100% 2、股票发行与上市情况 （1）至本报告期末，前三年无股票发行情况。 （2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。 （3）公司无现存的内部职工股。 （二）、股东情况 1、 本报告期末，公司股东总数 47865 户。 2、前十名股东及持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日）： 年度内增 期末持股数 占总股本 质押或冻结 股 东 名 称 股份类别 减（股） （股） 比例（%） 的股份数量 1、山东同人实业有限公司 56315700 22.53 56315700 法人股 2、南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99 发起人股份 3、深圳市天勤资产管理有限公司 6600000 2.64 6600000 法人股 4、中国银行南充分行 5445000 2.18 法人股 4 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 5、广东证券股份有限公司 5270000 2.11 流通股 6、珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79 法人股 7、深圳发展银行股份有限公司 1650000 0.66 法人股 8、深圳市华夏实业股份有限公司 1303500 0.52 法人股 9、上海飞通贸易有限公司 880000 0.35 法人股 10、深圳市鸿基(集团)股份有限公司 825000 0.33 825000 法人股 注：前 10 名股东关联关系或一致行动人情况说明： 本公司前 10 名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第三大股东深圳市天勤资产管理有限 公司系关联企业，公司未知其他八名股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东介绍 (1)本公司控股股东为山东同人实业有限公司。该公司法定代表人：杨新春，注册资本：1 亿元， 成立日期：一九九七年六月，主营业务：计算机软件技术及网络工程技术开发；企业管理咨询；企业 形象策划；电子产品、印刷机械、造纸原料、装饰材料的销售。 (2)报告期内控股股东无变化。 (3) 山东同人实业有限公司的控股股东为道勤控股有限公司，其出资 7000 万元，占总股本的 70%。 法定代表人：赵卫东；注册资本：21200 万元；经营范围：网络受托维护，运营管理，计算机软硬件 技术及系统集成，资产委托管理业务的四技服务；投资咨询，财务咨询，经济信息咨询中介服务，代 客理财，风险资产管理，信息采集、加工、发布与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务， 股权和产业投资（以上经营范围涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营）。 (4) 实际控制人与公司之间的产权和控制关系 5 上海万策共同投资管 理有限公司 40% 崔建军、冯志儒、刘凤芹、杨盛杰、戴 斐、胡巧华 上海万策共同投资管 李雯雯、陶 虎、王拥军、赵 勇、丁 立、潘 静 深圳天勤资产管理 有限公司 50% 理有限公司 40% 邵 勇、孙立基、杨凤芝、张湛庐、冬 溢、李广文 龙 琼、汪 楠、张兴成、冷海涛、李光浩、王菁华 深圳天勤资产管理 刘雨凝、韩玉婷、赵 霞、朱 宁、满志弘、杜 军 山东瑞丰达置业有限 有限公司 50% 公司 29.07% 于淑萍、杨新春、杨丰俊 上海万策共同投资 道勤控股有限公司 70% 管理有限公司 19.5% 山东同人实业有限公司 22.53% 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 4、其它持股 10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股 10%以上的法人股东。 5、前十名流通股股东及持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 期末持股数（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1、广东证券股份有限公司 5270000 A 2、胡玉珊 522536 A 3、杨文辉 513079 A 4、王波 468248 A 5、广东时代盈和投资有限公司 452300 A 6、陈少龙 408200 A 7、傅鸿辉 320000 A 8、谭忠祥 310987 A 9、刘斌 260000 A 10、吴杰 242000 A 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 姓 名 职 务 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 别 龄 刘壮成 男 42 董事长、总经理 2004.9-2007.9 李建生 男 53 副董事长 2004.9-2007.9 1650 1650 董事、财务总监、 卢庚保 男 35 2004.9-2007.9 副总经理 倪进凯 男 35 董事 2004.9-2007.9 王之钧 男 33 董事 2004.9-2007.9 窦学海 男 42 董事 2004.9-2007.9 冼国明 男 51 独立董事 2004.9-2007.9 王爱军 男 51 独立董事 2004.9-2007.9 郭永清 男 31 独立董事 2004.9-2007.9 成平江 男 53 监事会召集人 2004.9-2007.9 王冠三 男 34 监事 2004.9-2007.9 冷海涛 男 35 监事 2004.9-2007.9 田汉卿 男 74 副总经理 2004.9-2007.9 陈志 男 42 副总经理 2004.9-2007.9 王磊 男 30 董事会秘书 2004.9-2007.9 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001 年至今 窦学海 山东同人实业有限公司 执行董事 2003 年至今 9 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职的情 况： (1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 刘壮成，董事长，男，42 岁，博士。曾任职于中信金属公司投资管理部负责人，天津万科房地产 有限公司副总经理、常务副总经理、总经理，万科企业股份有限公司企划总监兼天津万科房地产有限 公司董事长，公司五届董事会董事、总裁，现任公司董事长兼总裁。 李建生，副董事长，男，53 岁，曾任职于南充东方机械厂，南充羽绒制品厂，深圳金海轻纺有限 公司常务副总经理，天歌物业管理公司常务副总经理，天歌集团股份有限公司副董事长、常务副总经 理，现任南充天益资产投资管理公司董事长、四川泰馨实业发展有限责任公司董事长、四川南充新天 歌服装有限公司董事长，同人华塑股份有限公司副董事长。 卢庚保，董事，男，35 岁，本科学历，中国注册会计师、中国注册评估师（证券资格）、中国注 册税务师，曾任职于江西财经大学财政税收系、海南大正会计师事务所、海南九龙集团公司、海南万 能达集团有限公司，现任公司董事、副总裁兼财务总监。 倪进凯，董事，男，35 岁，本科学历，曾任职于三联集团公司法学顾问、山东明允律师事务所律 师，公司五届董事会董事长。 王之钧，董事，男，33 岁，本科学历，先后取得投资银行业务、经济业务、投资咨询业务、基金 管理业务等证券从业资格，曾任天同证券有限责任公司投资银行部副总，公司五届董事会董事、副总 裁兼董事会秘书。 窦学海，董事，男，42 岁，本科学历，曾任职烟台冰轮股份有限公司、中科院上海技术物理研究 所助理研究员及“风云二号”气象卫星环境工程主管设计师、辐射制冷器副主管设计师、金华信托证 券管理总部行业研究员、办公室主任、投资银行部经理助理；上海邦联投资管理公司总经理助理、天 同证券投资银行（上海）部副总经理 ，现任山东同人实业有限公司执行董事。 冼国明，独立董事，男 ，51 岁， 博士 、 教授，历任南开戈德股份有限公司独立董事，东泰控 股股份有限公司独立董事，大连渤海股份有限公司独立董事，泰达生物股份有限公司独立董事，易方 达基金管理公司独立董事，长盛基金管理公司独立董事。现任天津市南开大学泰达学院院长。 郭永清，独立董事，男，31 岁，博士，副教授，中国注册会计师，曾任职于东北财经大学会计学 院讲师、深圳大华会计师事务所、财政部会计司制度二处及金新信托投资股份有限公司高级研究员，现 任上海国家会计学院教育部副主任。 王爱军，男，51 岁，本科学历，中国注册会计师，曾任职于山东交通济南摩托车厂、山东天誉资 产评估事务所所长、山东恒源会计师事务所副所长，现任山东振鲁会计师事务所有限公司常务副所长。 成平江，监事会召集人，男，现年 53 岁，大专学历，中共党员，曾任四川省南充棉纺织厂生产班 长、厂部核算，南充市纺织局财务科副科长、计划经营科长、办公室主任，本公司董事会秘书、总经 理办公室主任，公司五届监事会召集人，现任公司总经理办公室主任，纪委副书记兼党委办公室主任、 公司监事会召集人。 王冠三：监事，男，34 岁，大专学历，曾任职于中国建设银行济南分行清算部、中间业务部、 业务发展部、北京鑫丰物业发展有限公司材料部、合同部、预算部经理，公司五届监事会监事，现任 上海同人华塑门窗有限公司副总经理、公司监事。 冷海涛，监事，男，35 岁，本科学历。曾任职于平安保险公司、天同证券有限责任公司，公司 五届董事会董事，现任公司监事、总经理助理。 田汉卿，副总裁，男，74 岁，大专学历，曾任职于华东军政委中国百货公司华东区公司财务科长， 上海南市区委财贸审干办公室主任，上海人民服装厂厂长，上海西服厂、上海羽绒服装厂厂长、书记， 10 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经理，深圳鑫海公司总经理，现任公司副总裁。 陈志，副总裁，男，42 岁，大专学历，曾任职重庆塑料九厂厂长、南充华塑建材有限公司常务副 总，现任华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 王磊，董事会秘书，男，30 岁，大专学历，曾任职于成都银河动力股份有限公司总经理秘书 、 董 办主任兼证券事务代表 ，公司董办主任兼证券事务代表。 (2)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 冼国明先生 南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任、南开戈德股份有限公司独 立董事、东泰控股股份有限公司独立董事、广聚能源股份有限公司独立董事、亿城股份股份有限公司 独立董事、兴安证券股份有限公司独立董事； 王爱军先生 东泰控股股份有限公司独立董事、山东振鲁会计师事务所有限公司董事、常务副 所长； 郭永清先生 上海国家会计学院教育部副主任； 王冠三先生 公司控股子公司上海同人华塑门窗有限公司副总经理； 田汉卿先生 公司控股子公司深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经理，深圳 鑫海公司总经理； 陈志先生 公司控股子公司华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 3、年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等 级标准按月发放。 姓名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额(元) 刘壮成 董事长兼总经理 161120 李建生 副董事长 118000 卢庚保 董事、财务总监、副总经理 112920 倪进凯 董事 60000 王之钧 董事 112920 窦学海 董事 60000 冼国明 独立董事 60000 王爱军 独立董事 60000 郭永清 独立董事 60000 成平江 监事会召集人 108880 冷海涛 监事 80000 王冠三 监事 60000 王磊 董事会秘书 48000 2005 年支付上述人员的报酬总额为 110.18 万元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 田汉卿 副总经理 是 陈志 副总经理 是 4、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内没有离任和聘任的董事、监事、高级管理人员。 11 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 （二）、公司员工情况 1、员工总数为 2908 人。 2、员工结构 按专业构成分：生产人员 2079 人，技术人员 138 人，销售人员 313 人，财务人员 70 人，行政人 员 308 人； 按受教育程度分：大学本科及以上 251 人；大专 389 人；大专以下 2268 人。 3、 公司需承担费用的离退休职工人数： 由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。 六、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市规则》以及《上市公司治理准则》等法律、 法规以及中国证监会和深交所各种相关规定和通知的要求规范运作，并不断完善法人治理结构、建立 健全现代企业制度，加强公司的信息披露工作。 公司及时学习有关法人治理的各项法律、法规及规范性文件，参加主管部门组织的各项交流学习 活动，按要求进行自查。遵守信息披露规则，严格履行上市公司信息披露义务，积极改善信息披露质 量，加强投资者关系管理，保护投资者利益。 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事行为规范，能够按照有关法律、法规的要求积极履行职责并发表独立意 见，为公司的经营决策和规范运作提出了专业化和建设性的意见，有效地保证了公司董事会决策的合 理性和科学性，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 报告期内，公司独立董事郭永清在六届第八次临时董事会及第十次临时董事会提出异议，上述两 次会议均为通讯表决(详见 2005 年 10 月 27 日、12 月 21 日《中国证券报》)，其他独立董事对董事会 各项议案及公司其他事项没有提出异议。 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 备注 (次) (次) (次) (次) 冼国明独立董事由于工作原因未能亲自出席六 冼国明 10 8 2 0 届二次董事会和六届三次董事会，均书面委托其 他的独立董事进行了表决。 王爱军 10 10 0 0 郭永清 10 10 0 0 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、独立承 担责任和风险。 1、业务独立 本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务体系，本公司控股股东单位 及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、 人员独立 12 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人力资源 管理机构，建立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及副总 经理、财务总监、董事会秘书均在公司内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股 股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。 3、 资产完整 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术 等无形资产，独立的采购和销售系统。 4、 机构独立 本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、 各司其职、相互配合。 5、 财务独立 本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户。 （四）、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 公司根据《公司章程》 、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》以及财务、人事等内部管理制度对 高级管理人员的履职行为进行综合考评，并实行按公司年度效益的完成情况与高级管理人员的工作绩 效相结合的激励机制。 七、股东大会情况 报告期内，公司召开了一次股东大会。 本公司于 2005 年 6 月 11 日召开 2004 年年度股东大会。本次股东大会的决议公告刊登在 2005 年 6 月 14 日的《中国证券报》上。 八、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况概述 2005 年，公司在面临诸多困难和考验的情况下，整体经营得以正常保持，主营业务得以健康发展， 建材板块继续实行由单一的型材向型材及门窗并重的产品战略延展，实施以门窗工程带动型材销售的 营销策略，努力拓展市场份额；同时，进一步加大新产品研制及推广力度，西南地区第一条彩色喷涂 型材生产线于 6 月份正式在成都投产并接单，追逐并引领市场的个性化需求。另外， “高档门窗”项目 一期工程已于 06 年初正式投产，产品的先进性直接与国际接轨，所主张的节能环保理念与世界同步， 引领市场潮流。服饰板块业务稳定，保持了较好的盈利能力；物业板块专业化进一步加强。 但是，由于公司历史遗留问题众多，历史沉淀负债包袱沉重，进入下半年后，公司历史承接的大 量银行负债到期偿还的压力日渐加大，涉及诉讼的事项不断增多，银企关系进一步恶化，融资工作受 阻，一直困扰公司的流动资金紧缺问题无法得到根本缓解。同时，造成公司建材产业的门窗工程承接 能力及履约能力受到较大影响，门窗业务量大幅降低，导致了公司门窗业务利润降低；另外，按照相 关法规，依据证监会处罚决定进行了相关账务调整，对公司的本期利润产生较大影响；依据谨慎性原 则,全额计提了银行逾期贷款利息及罚息。由于以上因素，最终影响了公司 2005 年的整体业绩。公司 2005 年 度 实 现 主 营 业 务 收 入 313,707,126.88 元 ， 主 营 业 务 利 润 47,215,863.48 元 ， 净 利 润 -167,479,534.12 元。 2、公司主营业务及其经营状况 13 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 (1)主营业务分行业构成情况： 单位： 元 行 业 营业收入 营业利润 建 材 248,757,360.67 27,194,907.84 服 装 51,852,020.88 14,487,963.25 资产租赁 9,287,704.23 4,938,868.60 其 他 3,810,041.10 2,500,787.36 合 计 313,707,126.88 49,122,527.05 (2)主营业务分产品构成情况： 单位： 元 产 品 营业收入 营业利润 型材及门窗 (含型材设备) 248,757,360.67 27,194,907.84 来料加工产品 51,852,020.88 14,487,963.25 房屋出租 9,287,704.23 4,938,868.60 其 他 3,810,041.10 2,500,787.36 合 计 313,707,126.88 49,122,527.05 (3)主营业务分地区构成情况： 单位：元 地 区 营业收入 营业利润 西南及华北 248,757,360.67 27,194,907.84 深 圳 51,852,020.88 14,487,963.25 成 都 9,287,704.23 4,938,868.60 其 他 3,810,041.10 2,500,787.36 合 计 313,707,126.88 49,122,527.05 (4)占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的行业和产品情况 单位： 元 行 业/产 品 销售收入 销售成本 毛利率 建材/型材及门窗 248,757,360.67 221,562,452.83 10.93% (含型材设备) 服装/来料加工产品 51,852,020.88 37,364,057.63 27.94% （5）主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生的变化情况说明 由于资金极度紧缺，主营业务建材产业的门窗工程承接能力及履约能力受到较大影响，门窗业务 量大幅降低，导致了公司门窗业务利润降低。 (6) 主要供应商、客户情况 公司目前除建材业务外，其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的主要供应商和 客户公司，建材业务前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 56.87%,前五名客户销售额合计 占公司销售总额的 18.64%。 3、报告期内的财务状况(单位：人民币万元) 14 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 占总资产的比重(%) 项目 报告期末数 报告期末 上年期末 增减 货币资金 55,778,427.49 6.49 11.86 -5.37 应收账款 78,946,742.00 9.19 9.66 -0.47 其他应收款 68,737,826.26 8.00 9.87 -1.87 预付账款 34,421,379.15 4.01 7.44 -3.43 存货 46,828,091.59 5.45 3.33 2.12 固定资产 409,957,520.92 47.70 41.59 6.11 短期借款 407,309,585.18 47.40 46.62 0.78 其他应付款 74,620,265.15 8.68 3.24 5.44 长期借款 -- -- -- -- 负债总额 720,338,296.13 83.82 64.10 19.72 股东权益 124,868,141.82 14.53 34.37 -19.84 4、报告期内期间费用变化情况(单位：人民币元) 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 营业费用 14,390,002.46 1,805,518.46 14.35 管理费用 135,961,035.90 68,960,103.70 102.92 财务费用 39,725,294.23 9,283,402.62 30.50 所得税 2,075,080.35 10,985.69 0.53 变动原因： (1)管理费用增加的原因是本年度计提的坏账准备增加及销售规模扩大相应增加管理费用所致； (2)财务费用增加的原因是借款逾期增加的罚息。 5、现金流量构成的变化 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27 -28,160,634.96 -94.68 投资活动产生的现金流量净额 19,064,765.38 8,577,542.53 81.79 筹资活动产生的现金流量净额 -83,519,497.76 -25,717,923.40 -23.54 变动原因： (1) 经营活动产生的现金流量净额增加的原因是 2005 年度公司主营业务有较快的增长； (2) 投资活动产生的现金流量净额增加的原因是南充化学建材基地的投资； (3) 筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是归还银行贷款。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000 万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其他 塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料机械、 15 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部 件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司 持有该公司 96%的股份，本年度实现主营业务收入 14883 万元，净利润-3444 万元。 （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000 万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑料 异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技 术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规定的项目 按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司持有该公司 12.5%的股份，共计实现主营业务收入 9745 万元，净利润-2162 万元。 （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400 万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成 型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材 料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末，本 公司持有该公司 93.24%的股份，共计实现主营业务收入 13320 万元，净利润-1130 万元。 （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100 万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本： 200 万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200 万元；公司分别持有 65%、75%、75%的股份。 上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领 域，三家公司今年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入 4985 万元，净利 润 358 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、 行业形势及竞争格局 公司主营业务行业为建材行业，细分为塑料异型材和门窗业，塑料异型材与门窗自上世纪八十 年代中期在我国诞生至今已经有二十年的历史，行业市场容量每年强劲增长，截至目前，全国塑料异 型材总产能已接近 400 万吨/年，实际产销量也已接近 200 万吨/年。快速发展的塑料异型材及门窗行 业，大大推动了我国化学建材产品应用的步伐，为我国节约能源、资源，为我国的经济建设做出了巨 大贡献。同时，为提高和改善我国人民的居住环境发挥了巨大作用。但在急速发展过程中呈现出的各 种矛盾和不平衡现象也已成为制约行业健康发展的重要因素，前两年受内外环境的影响，在行业内呈 现的价格倒挂现象给行业造成较大打击，自 05 年来，伴随着国家节能政策、住宅产业政策、西北大开 发政策、节约资源与综合利用政策等不断的深入实施，该行业逐步回暖，塑料异型材及门窗得到了全 社会的广泛宣传、大力推广、政策性应用，就目前来说，行业内部将进入一个大的优胜劣汰的时期， 但机遇与挑战并存，就公司来说，如何把握、跟随、甚至引领行业的主流将成为可持续发展的根本因 素。 公司对行业状况及竞争格局的认识：（1）中国拥有了世界第一位的产能规模和应用规模；（2）行 业基本掌握了产品的一流制造技术；（3）原料、助剂、设备、模具、门窗附配件等全部上下游产品完 成了配套供应国产化的进程；（4）上下游配套产品的产品品位、质量逐年提高，与国外先进国家的差 距越来越小；（5）型材、门窗、设备、模具、五金件、胶条等产品逐步开始销往国外，且有逐步形成 规模出口的趋势；（6）国家的应用与推广政策没有改变，市场潜力巨大，目前销售市场已由城市向乡 镇扩大，由东部向西部扩展、由沿海向内地扩展；（7）行业国际化发展趋势明显；（8）产品标准基本 完善，主产品达到国际先进标准水平； （9）从市场份额角度，行业内无绝对垄断性企业； （10）从品牌 角度，市场内的品牌较多且档次不同，区域性也较强（11）产业结构调整已经开始，企业间的整合、 16 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 重组将大规模的展开； （12）行业中恶性竞争的现象还普遍存在，但维护行业正常市场经济秩序已经被 行业多数企业重视，自律性在加强； 2、发展思路 面对当前市场形势，公司在今后几年的发展思路是： 建材板块：以市场为导向，通过持续技术改造和强化基础管理，建立产品竞争优势，拓展市场份额， 把握、跟随、甚至引领行业的主流，重视行业内的产业整合，持续提升企业盈利能力，做强、做大。 服装板块：保持现有规模，稳定提升盈利能力。 物业板块：专业化方向发展。 3、2006 年经营计划 2006 年公司力争实现销售收入 4.5 亿，为达到此目标，公司拟采取的策略和措施如下： (1)加强建材业务的市场建设，创新管理思路，全面提升销量； 公司将进一步加强市场建设，加强销售渠道管理，健全营销网络；创新思路，积极采取灵活的营销 策略应对不断变化的市场，增强市场控制力；加快“高档门窗”新项目产品推广，大力开拓市场，确 保全年销售目标的实现。 (2)强化内部基础管理，稳定产品质量，降低成本及费用； 按照“高效率、稳质量、低成本”的运营标准，公司将进一步加强现场管理，合理组织生产，提高 产品质量；进一步做好节能降耗和增收节支，努力降低生产成本，提高产品竞争力。 （3）增加研发投入，加强新产品的开发工作，把握、引领行业主流； 公司重视未来的市场方向，以把握和引领行业的主流为己任，将在节能环保产品，彩色、腹膜产品 等方面加大投入，以期顺应市场趋势的同时满足不同的、个性化需求。 (4)调整资产结构，加强低效资产的盘活和处置，夯实目前的产业基础，着力提升整体运营质量， 增强公司综合竞争力。 （5）稳步发展服装及物业板块，不断挖掘潜力，提升盈利能力。 4、发展规划资金需求、使用计划及资金来源 公司对资金的需求将呈增长态势。为此，公司将通过采取大力发展主营业务，加大销售回款力度； 加快低效资产的处置和盘活，视具体情况分别采取运用自有资金、银行借款、寻找合作伙伴共同投资 等多种方式确保公司发展所需资金。 5、未来发展中的风险因素及对策 (1) 宏观政策风险及对策 随着国家宏观调控的加深，一系列房地产控制政策出台，短期内对型材门窗的销量可能产生影响， 但是就国家对能耗产业的政策导向上看，节能性塑料异型材产品将会得到大力推广。公司将进一步在 节能环保产品上下功夫，加大市场开拓渠道和力度，尽力提高市场占有率。 (2) 市场风险及对策 由于 PVC 主原材料价格在一段时间内回落，行业毛利上升，部分中小型材厂家竞相开工，区域市场 竞争加剧，构成对公司的市场压力。公司将努力培育核心客户，与客户建立紧密合作关系，以高质量、 高品质逐步建立差异化竞争优势。 (3)财务风险及对策 本公司 2005 年末负债总额为 7.20 亿元，其中长期负债仅为 189 万元，流动负债比例为 99.7%，存 17 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 在短期偿债压力较大的风险。公司将进一步在盘活处置低效资产工作方面加快进度，进一步优化资产 负债结构，降低财务费用，尽量减少财务风险。 (三)报告期内的投资情况 1、 募集资金投资情况 公司于 2001 年 7 月 11 日，经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准，实施了 2000 年度配股 方案，共募集资金 379，606，347.22 元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目： （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立 CD-R/RW 光盘生产基地项目； （2）酞菁染料产业化技术改造项目； （3）CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目； （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目； （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土 地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 2、 重大非募集资金投资情况 2003 年 6 月 30 日，经 2002 年年度股东大会审议通过，公司将投资 2.72 亿元建设高档塑料门窗 项目。有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期工程已于 2006 年 1 月正式投产。 （四）董事会对审计报告中强调事项段的说明 根据四川省君和会计师事务所有限责任公司审计并出具的“君和审（2006）第 2022 号”审计报告， 就该报告中的强调事项段董事会的专项说明如下: 1、由于历史原因，公司银行借款数额巨大，主要资产赢利能力较差，本届董事会换届以来积极 推动公司产业调整，努力培育主导产业，加大非主业低效资产处置力度，2004 年下半年以来，因国家 宏观调控金融机构加大了收贷力度，公司一方面要增加对主业的培育投资，另一方面又要妥善处理和 银行的关系，确实处于两难境地，从公司长远发展角度考虑，公司把主要资源用于培育主要产业，这 就必然造成银企关系恶化。随着南充建材基地一期投产，公司可集中精力和财力在 2006 年度积极主动 地化解银企之间的矛盾，我们相信随着主营业务规模的进一步扩大和赢利能力的增强，加之我们积极 处置存量低效资产，公司应该能够妥善处理同金融机构之间的关系； 2、分析 2002 年以来的每年经营性现金流，其中 2003 年为-3350 万元、2004 年为-2974 万元，我 们不难发现公司经营性现金流净额每年大幅增加，2006 年度公司经营性现金流必将有进一步的增加； 3、公司将采取各种措施，减少因对外担保等活动所产生的或有负债对公司的实质性影响。 (五)报告期内董事会日常工作情况 1、 董事会会议及决议 报告期内公司共召开了 10 次董事会（含临时董事会），具体情况如下： （1）2005 年 4 月 1 日，公司召开董事会第六届第三次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 4 月 5 日的《中国证券报》。 （2）2005 年 4 月 7 日，公司召开董事会第六届第四次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 4 月 8 18 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 日的《中国证券报》。 （3）2005 年 4 月 11 日，公司召开董事会第六届第五次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 4 月 12 日的《中国证券报》。 （4）2005 年 4 月 21 日，公司召开董事会第六届第二次会议。有关决议刊登于 2005 年 4 月 23 日 的《中国证券报》。 （5）2005 年 4 月 28 日，公司召开董事会第六届第六次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》。 （6）2005 年 5 月 25 日，公司召开董事会第六届七次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》。 （7）2005 年 8 月 21 日，公司召开董事会第六届第三次会议。有关决议刊登于 2005 年 8 月 24 日 的《中国证券报》。 （8）2005 年 10 月 25 日，公司召开董事会第六届第八次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 10 月 27 日的《中国证券报》 。 (9) 2005 年 11 月 4 日，公司召开董事会第六届第九次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 11 月 8 日的《中国证券报》 。 (10) 2005 年 12 月 19 日，公司召开董事会第六届第十次临时会议。有关决议刊登于 2005 年 12 月 21 日的《中国证券报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并接受了监事会的监督。 (六) 利润分配预案及资本公积金转增股本预案 董事会决定 2005 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。 （七）、公司 2005 年选定的信息披露报纸为：《中国证券报》。 （八）、其他事项 按照《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56 号）要求，四川君和会计师事务所出具了《关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金 情况的专项说明》以及公司独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见如下： 1、关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明： （1）关联方有关情况： 公司全称 注册地址 注册资本（万元） 与贵公司关系 经济性质 山东同人实业有限公司 山东济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 南充天益资产投资管理公司 股东 有限责任公司 （2）年末关联方占用资金余额： 关联单位名称 项目 本期期末金额 占本期全部余 上年同期期末 占上年全部余 额比例% 数 额比例% 南充天益资产 其他应付款 478,430.10 1.44 478,430.10 2.27 投资管理公司 （3）经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联放资金往来及上 19 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式（有偿或无偿的拆借公司的资金、通过银 行或非银行金融机构提供委托贷款、委托投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还 债务）将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。 2、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会 [2003]56 号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查，我 们认为： (1)报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。 (2)截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保 7020 万元，为控股子公司担保 3425 万元，总额 10445 万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供 担保，但担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%，同时，公司于 2005 年 5 月 按照中国证券监督管理委员会四川证监局下发的川证监上市[2005]25 号文《关于做好清理纠正占用上 市公司资金和违规担保工作的通知》要求，对公司及公司控股子公司进行了详细的自查，发现公司控 股子公司华塑建材有限公司于 2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司签订了担保金额为 2000 万元、期限壹年的互保协议，为成都青山药业有限责任公司提供担保 1520 万元，具体到期期限为 2005 年 7 月 16 日，上述担保事项未经上市公司董事会履行审批程序及对外信息披露，形成违规担保，并且 目前该笔担保已涉诉，我公司存在承担连带担保责任的风险。鉴于以上情况，公司已存在违反证监发 ［2003］56 号文件的有关规定和公司章程的相关规定的情况，并且目前公司存在较大的担保隐患。为 此，我们提请董事会责成相关部门积极督促被担保单位按期还款，对于即将到期的担保，与被担保单 位协商更换担保人或担保方式，尽可能减少公司的或有风险；并且在公司今后的运作中持续组织相关 管理人员认真学习监管部门的法规文件的，加强公司对外担保的监管，制订切实可行的担保内控制度， 明确担保评估、审批、执行等环节的控制方法、措施和程序，严格按照上市公司对外担保的相关规定 认真执行，杜绝发生类似行为，并将有关情况及时向投资者披露。 九、监事会报告 (一)报告期监事会会议情况： 报告期内公司共召开了 2 次监事会，具体情况如下： 1、于 2005 年 1 月 6 日在公司本部会议室召开了公司六届二次监事会，出席会议监事有成平江、 冷海涛，王冠三监事因工作原因未能出席会议，书面委托成平江先生出席会议并代为行使表决权。会 议由监事会召集人成平江主持，与会监事对公司董事会六届二次临时会议决议中《关于公司核销部分 坏帐准备和长期股权投资减值准备的议案》的背景资料进行了审阅，听取了董事会对此事宜的相关说 明，监事会同意核销公司子公司成都天族金网科技有限公司其他应收款中应收成都锦阳西部开发实业 有限公司款项 2,890.19 万元, 同意核销公司账面长期股权投资中对宁波大宁通信技术发展有限公司的 290 万元投资。 20 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 2、于 2005 年 4 月 21 日在公司本部会议室召开了第六届三次监事会，出席会议监事有成平江、王 冠三，冷海涛监事因工作原因未能出席会议，书面委托成平江先生出席会议并代为行使表决权。会议 由监事会召集人成平江先生主持，会议经表决一致形成如下决议： (1)讨论通过了二 00 四年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议； (2)讨论通过了二 00 四年度公司财务决算报告； (3)讨论通过了二 00 四年度年报及年报摘要； (4)讨论通过了二 00 四年度公司利润分配预案； (5)讨论通过了《监事会议事规则》，报年度股东大会审议； (6)讨论了公司二 00 四年度的运作情况，并就下列事项发表独立意见： （7）公司依法运作情况 A 根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2004 年度股 东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员 执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列席了股东大会和相关董事会议。监事会 认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作， 决策理性，工作勤勉，贯彻落实股东大会的各项决议认真、及时；公司董事、高级管理人员在执行公 司公务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，无违反法律、法规、《公司章程》 或损害公司利益的行为。 B 监事会对 2004 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：公司财务制度 健全、财务运作规范、财务状况正常；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事 项进行评价，真实、公允地反映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果。 C 报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； D 公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价格 合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》、《内部关联交易决策制度》 等的规定，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 E 监事会认为，报告期内，公司的业务拓展和内部控制制度还需要得到进一步加强，内部管理、 调度及外部联系、协调制度尚需完善。 (二)监事会对 2005 年度公司有关事项的独立意见 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2005 年度 股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人 员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会 认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作， 决策理性，工作勤勉，贯彻落实股东大会的各项决议认真、及时；未发现公司董事、高级管理人员在 执行公司公务过程中违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对 2005 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：公司财务制 度健全、财务运作规范；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事项进行评价， 21 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 真实、公允地反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果，对于审计报告中的强调事项段及董事会对 强调事项段的专项说明无异议。 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。 4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价格 合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，未发现有损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 5、监事会认为，报告期内，公司的内部控制制度还需要继续完善。 十、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、2005 年 6 月，公司收到四川省高级人民法院发出的《应诉通知书》 ，中国建设银行股份有限 公司成都第七支行请求判令公司偿还所欠其的借款本金人民币 9000 万元及至本金还清之日止的利息， 并确认其对于本公司就 5000 万元债务中的本息所提供的抵押物享有抵押权。四川省高级人民法院于 2005 年 8 月对本案进行了公开法院审理并判决 (民事判决书[2005]川民初字第 50-1 号、第 50-2 号)。 公司已就此案上诉至最高人民法院，有待于进一步审理，本公司将对诉讼事项进展情况及时予以披露。 有关情况刊登于 2005 年 6 月 23 日、10 月 19 日的《中国证券报》。 2、2005 年 6 月 10 日，中国农业银行章丘市支行诉我公司的子公司山东华塑建材有限公司要求偿 还 2391 万元借款一案，已由济南市仲裁委员会作出裁决，山东华塑负还款义务。该笔款项属承接的历 史负债，目前双方正在积极商讨解决方案，暂时还未对山东华塑的生产经营造成影响。 3、2005 年 6 月 23 日，中国建设银行章丘市支行诉我公司的子公司山东华塑建材有限公司要求偿 还 1400 万元借款一案，章丘市人民法院就此作出（2005）章民初字第 2630 号、2631 号判决，山东华 塑负还款义务。该笔款项仍属承接的历史负债，公司正与银行进行积极磋商以形成解决方案，目前对 山东华塑的生产经营也未造成实质影响。 4、2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司签订互保协议，公司为对方担保 1520 万。目 前获悉已涉诉，但存在一定争议，公司已向四川省高级人民法院提起诉讼请求，相关程序尚在进行中， 公司将根据进展情况进行详细披露。目前对公司的生产经营未造成影响。 5、2005 年 10 月，公司收到四川省高级人民法院发出的《应诉通知书》，中国工商银行成都市锦 江支行请求判令公司偿还所欠其的借款本金人民币 6700 万元及至本金还清之日止的利息。四川省高级 人民法院于 2005 年 10 月对本案进行了公开法院审理并判决 (民事判决书[2005]川民初字第 74 号、第 81 号)。裁定送达后，因双方均不服一审判决，都上诉至最高人民法院，此案有待于进一步审理，本 公司将对诉讼事项进展情况及时予以披露。 有关情况刊登于 2005 年 10 月 19 日、10 月 21 日、12 月 21 日的《中国证券报》。 其他有关诉讼事项请查阅审计报告会计报表附注八、或有事项。 （二）报告期内收购及出售资产事项情况 1、2005 年 4 月 11 日，公司召开董事会六届第五次临时会议，审议通过了关于处置公司所属部分 2 低效固定资产的议案，拟对公司所属的上海天歌大地大厦的部分房屋资产(共计 7138.25m )以公开拍 卖的形式进行处置，对外处置的价格不低于此部分资产截止 2005 年 3 月 31 日的账面净值(账面净值为： 22 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 62,410,571.69 元)。目前该处置事宜还在进行中。 有关决议刊登于 2005 年 4 月 12 日的《中国证券报》。 2、2005 年 12 月 19 日，公司召开董事会六届第十次临时会议，审议通过了《关于转让本公司所 持荆州市天歌现代农业有限公司股权的议案》，本公司将持有的荆州市天歌现代农业有限公司 98.62% 的股权转让给侯君，转让价格为零价转让。本次交易不会对公司本年度利润产生重大影响。 有关决议刊登于 2005 年 12 月 21 日的《中国证券报》。 3、2005 年 12 月 19 日，公司召开董事会六届第十次临时会议，审议通过了《关于收购山东鲁宏 塑窗机械集团总公司五金电镀厂的议案》，本次资产收购的目的是为了进一步做大做强建材产业，健全 配套生产设施，增加主营业务生产能力和盈利能力，从而进一步增强公司的核心竞争力。 有关决议刊登于 2005 年 12 月 21 日的《中国证券报》。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来如下： 2002 年 1 月 28 日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产投资管理 公司所持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益资产投资管理公司持有 四川华塑建材有限公司 56.42%股权（该公司注册资本为 4000 万元人民币），受让价款估计为人民币 1507.15 万元，目前公司尚未支付的转让价款余额 478,430.10 元，暂挂其他应付款。 （四）、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内重大担保事项： 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 四川汇源 2004年11月28 光通信股 2004年9月14日 2,000.00连带责任担保 日--2006年6 否 否 份有限公 月10日 司 成都金炜 2005年2月6日 制管有限 2005年4月3日 1,500.00连带责任担保 --2006年2月6 否 否 公司 日 四川蜀乐 2004年9月20 药业股份 2005年5月24日 2,000.00连带责任担保 日--2005年9 否 否 有限公司 月20日 成都青山 2004年7月16 制药有限 2004年5月31日 1,520.00连带责任担保 日－2005年7 否 否 责任公司 月16日 23 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 报告期内担保发生额合计 3,500.00 报告期末担保余额合计 7,020.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,075.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,425.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 10,445.00 担保总额占公司净资产的比例 83.65% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0.00 保对象提供的债务但保金额 担保总额超过净资产的50%的金额 4,202.00 上述三项担保金额合计 4,202.00 3、重大委托理财事项： 报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。 4、报告期内公司无其它重大合同。 （五）公司或持股 5%以上的股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并持续到报告期的承 诺事项。 (六) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司。公司 2003 年度的审 计工作已由该公司承担，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 2 年。 报告期内，公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬 40 万元。 （七）公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政 管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况 公司于 2005 年 6 月 17 日收到中国证监会证监罚字[2005]14 号行政处罚决定书，有关公告刊登于 2005 年 6 月 21 日《中国证券报》。 公司与公司部分董事刘壮成、卢庚保、倪进凯、王之钧、李旭东、李光浩、冷海涛向中国证监会 就证监罚字[2005]14 号行政处罚决定书提出行政复议申请，中国证监会受理审查后，于 2005 年 11 月 15 日下达了证监复议字［2005］第 12 号行政复议决定书，作出决定如下：维持行政处罚决定书中对 公司的处罚；申请人刘壮成、卢庚保、倪进凯、王之钧、李旭东、李光浩、冷海涛由于在讨论通过对 1.57 亿元委托理财事项进行披露的年度报告中，尽到了一定的职责，过错程度不重，故将行政处罚决 定书中对上述七名董事的处罚分别由原来的给予警告并处 3 万元罚款变更为警告。 （八）股权分置改革承诺事项 24 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 经征询本公司实际控制人，本公司将在 2006 年 6 月底以前进入股权分置改革程序。 (九)其他事项 1、公司逾期贷款情况： (1)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款 4029 万元人民币； (2)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款 10400 万元人民币； (3)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款 14042 万元人民币； (4)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款 4821 万元人民币； (5)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款 1348 万元人民币； (6)截止 2005 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款 840 万元人民币。 目前公司正在积极寻求办法，采取措施，争取稳妥处理上述逾期贷款事宜。 2、2006 年 1 月 23 日，公司召开董事会六届十一次临时会议，审议通过了《关于山东华塑建材 有限公司转让所持山东格鲁伯挤出技术有限公司股权的议案》：我方将所持合资公司的 35%股权（合 股本 1120 万股）以每股 1 元的价格转让给奥地利格鲁伯集团公司,转让总价款 1120 万元人民币(折合 成 1,148,717.90 欧元)，转让后我公司不再持有本目标公司的任何股权，受让方持有本目标公司 35% 的股权。 有关决议未公告，已报交易所备案。 3、2006 年 1 月 24 日，公司发布了《业绩预告修正公告》。 有关内容刊登于 2005 年 1 月 24 日的《中国证券报》。 4、2006 年 1 月 24 日，公司发布了《重大诉讼事项公告》。 有关内容刊登于 2005 年 1 月 24 日的《中国证券报》。 5、2006 年 3 月 4 日，公司发布了《重大诉讼事项公告》。 有关内容刊登于 2006 年 3 月 4 日的《中国证券报》 。 25 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 十一、财务报告 （一）、审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春、何勇对本公司财务报告进行了审计，并 出具了无保留意见加强调事项段的审计报告，报告如下： 审计报告 同人华塑股份有限公司全体股东： 君和审(2006)第 2022 号 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债 表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表和 2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2005 年度的经营成果及合并 经营成果和 2005 年度现金流量及合并现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如本报告附注十一第 17 项所述，贵公司 2004 年度亏损 3,096.76 万元、2005 年度亏损 16,747.95 万元，已连续 2 年亏损，贵公司已被银行起诉的债务总额为 25,892.97 万元，导致贵公司债务状况严重恶化，贵公司已在会计报表附注十一第 17 项充分披露了拟 采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王文春 何 勇 中国·成都 报告日期 2006 年 3 月 15 日 （二）、财务报表附注附后 （三）、财务报表附后 26 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 同人华塑股份有限公司会计报表附注 2005 年 1 月 1 日——2005 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于 1983 年的四川省南充羽绒制品厂， 经原四川省南充地区行政公署批准于 1990 年 3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公 司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993 年 5 月 7 日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998 年 7 月 28 日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂 转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大 股东。1999 年 12 月 25 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999 年 12 月 15 日，公司名称 由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理 委员会证监公司字[2001]72 号文批准，公司在 2001 年 8 月实施了配股方案，向全体股东共计配售 34,824,675 股，募集资金净额 37,960.60 万元，股本由原 21,519.00 万股增加到 25,001.00 万股。2002 年 8 月 28 日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股 5,631.57 股（占总股本的 22.53%），成为本公司第一大股东。2004 年 4 月 13 日经本公司 2004 年度第 一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份 有限公司”。 本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型塑 料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北 海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自 营进出口权，现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号：5100001810510 公司注册资本：25001 万元 法定代表人：刘壮成 法定地址：四川省南充市涪江路 117 号 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、本公司执行的会计制度： 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础： 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法： 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人 民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与 购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资 27 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准： 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认 为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的 价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或 损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占 整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务状 况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 30% 3 年以上 50% (3)公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备 的比例。 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 (2)存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法计价，低值易 耗品领用时采用一次摊销。 (3)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益。 (2)长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20% 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不 含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 (3)长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额 28 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 之间的差额按 10 年期摊销。 (4)长期投资减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经营有 关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元（除主要设备——缝纫 设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算。 (2)固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除 净残值(内资子公司为 3%—5%，中外合资子公司为 10%)确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-35 年 3-10 2.57-3.23 通用设备 10-15 年 3-10 6.00-9.70 专用设备 8-12 年 3-10 7.50-12.13 运输工具 8-12 年 3-10 7.50-12.13 房屋装修费 20 年 5.00 其他 5-12 年 3-10 7.50-19.40 (4)固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减 值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。账面价值是指该固定资产 的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余额）。 在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项 资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如果由于市价持续下跌或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，企业也相应计提固定资产减值 准备。 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额，按其差额补 29 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提的资产减值准备，但冲减的 资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发生的资产损失，冲减已提的减值准 备。 已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。 处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进行交换等，同 时结转已计提的减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建 工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付 使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用均计入当期损益。 在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在： (1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项 目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 40 年或 50 年期限平 均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按有效 使用年限平均摊销。 无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在 (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面 价值高于其可变现净值的差额确定。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入发生 当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (2)委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后 的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的，直接计入当期损益；若金 额较大的，作为长期待摊费用，在 2 年内平均摊销，计入损益。 (3)除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (4)如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 30 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 转入当期损益。 15、借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产尚未达到预定 可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计 入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他 相关费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：A 资产支出已经发生；B 借款费用已经发生；C 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 16、未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请 示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算 应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单 位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目。 17、收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：A 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入。B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资 产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足 A 与交易相关的经济利益能够流入公司；B 收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按 母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。 31 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确 定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会 二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 20、会计政策、会计估计变更 本年度无会计政策、会计估计变更事项。 21、重大会计差错更正 （1）根据 2005 年 6 月 17 日收到中国证监会证监罚字[2005]14 号行政处罚决定书认定的控股子公 司荆州市天歌现代农业有限公司虚增 2000 年度利润 3766 万元，虚增 2001 年度利润 3794 万元事项， 本公司据此对会计报表进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为 50,693,541.24 元，调整减少 2003 年年初留存收益 69,034,082.08 元，对 2003 年度利润的影响为增加利润总额 7,009,494.78 元（本 年度未确认投资损失），对 2004 年度利润的影响为增加利润总额 11,331,046.06 元（本年度未确认投 资损失）。 （2）由于本报表附注十一第 5 项所述的《权益转让解除协议》签订，本公司对该项会计差错进行 了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为 4,206,720.26 元，对 2004 年度利润的影响为减少利润总额 4,206,720.26 元。 上述会计差错本公司已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及资产负债表的年初数；利润及利 润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列，上述会计差错的累积影响数为 54,900,261.50 元；对 2004 年利润的影响为增加利润总额 7,124,325.80 元；调减 2004 年年初留存收益 62,024,587.30 元，其中：调 减未分配利润 62,024,587.30 元。 上述调整事项已经本公司董事会审议通过。 三、税项 1、增值税销项税率为 17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。 2、所得税：母公司按照应纳税所得额的 33%计算缴纳。 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、 深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执行 15%的企业所得税税率。 本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸产业函 [2003]790 号《关于确认成都三方电器有限公司等 6 户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》确 定为国家鼓励类，符合享受国务院办公厅国办发（2001）73 号《关于西部大开发若干政策措施实施意 见的通知》规定的企业所得税优惠政策条件，经批准该公司 2003 年度所得税税率按 15%执行；2005 年度参照 2003 年度暂按 15%执行。 本公司控股子公司南充华塑建材有限公司被四川省科学技术厅《关于认定南充华塑建材有限公司 为高新技术企业的批复》川科高[2001]17 号文件认定为高新技术企业，同时“华塑建材项目”被南充 市政府列为南充重点项目，根据四川省南充市地方税务局有关规定可以享受企业所得税税率 15%的税 收优惠政策，目前有关报批手续正在进行中。南充华塑建材有限公司 2005 年度企业所得税税率暂按 32 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 15%计算。 3、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。 四、控股子公司及合营企业 本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司由公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品厂、 南充门窗分公司及物业分公司组成。 1、本公司拥有控制权的子公司概况如下： 拥有 法定 注册 注册资本 备 公司名称 比例 经营范围 代表 地 （万元） 注 % 人 生产经营各类面料的服装、羽、毛 1、深圳金海轻 深圳市 100.00$ 65.00 绒制品、工艺美术品、床上用品以 刘壮成 纺有限公司 及相关的面辅原材料 制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛 2、深圳四海羽 为原料的复制品和生物制品。生产 绒制造有限公 深圳市 200.00$ 75.00 刘壮成 加工各类服装及床上用品，服装辅 司 料及服饰（不含限制项目） 3、深圳鑫海轻 生产经营各种新材料服装、床上用 深圳市 1,200.00 75.00 刘壮成 纺有限公司 品及相关制品材料 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工 原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜 4、海南四海工 海口市 292.00 100.00 产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材， 何军 贸综合公司 机电产品（不含汽车），计划外金属材料， 观赏动、植物及制品；进出口业务 5、上海天歌服 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、 上海市 100.00$ 75.00 邹昌浩 饰有限公司 风衣、笳克衫 物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋 帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、 6、上海华塑门 上海市 5,624.13 99.11 电子产品、普通机械、服装辅料、文化用 刘壮成 窗有限公司 品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、 服装生产加工 33 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 7、四川天歌进 进出口业务（按照对外经贸部核准的商品 出口有限责任 成都市 285.00 90.88 目录经营），来样、来料加工、来件装配、 刘壮成 公司 补偿贸易 8、荆州市天歌 特种水产养殖、加工销售、鱼类饲料、动 现代农业有限 荆州市 10,883.91 98.62 韩本飞 注1 物饲料的生产销售 公司 9、四川天歌广 设计、制作、发布、代理国内各项 告传播工程公 成都市 50.00 98.00 邹昌浩 注2 广告业务及销售百货 司 10、成都天族 计算机及外围设备、电子计算机网络软件、 金网科技有限 成都市 1,000.00 70.00 刘壮成 应用平台及网络终端机设计施工维修等 公司 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售 南充市 建材、化工产品；经营本企业自产产品及 11、南充华塑 经济技 技术的出口业务；经营本企业生产所需的 7,400.00 93.24 刘壮成 注3 建材有限公司 术开发 原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件 区 及技术的进口业务；经营进料加工和“三 来一补”业务 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、 成都市 化工原料及产品、塑料机械、模具；提供 12、华塑建材 龙泉驿 12,000.00 95.83 上列产品安装服务；经营本企业自产产品 刘壮成 有限公司 区 的企业业务和本企业所需要的机械设备、 零部件、原辅料的进出品业务 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管 材挤出机生产线，型材模具；化学建材， 13、山东华塑 山东章 塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢 8,000.00 12.50 刘壮成 建材有限公司 丘市 机械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研 究开发；资格证书范围内自营进出口业务。 （国家有专项规定的项目按其审批许可范 34 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 围经营） 天津市 房地产开发、自有房屋销售，物业管理， 14、天津同人 西青经 1,500.00 80.00 房地产信息咨询（以上国家又转向规定的 刘壮成 置业有限公司 济开发 按规定办理执行后方可经营） 区 可承包单项工程造价在 50 万元以下建筑 15、天歌科技 装饰工程的施工，销售建筑材料，现代办 装饰工程有限 成都市 200.00 99.00 邹昌浩 注2 公用品、照明电器、化工产品、五金、交 公司 电（不含进口摄像等器材） 16、四川天歌 开发、经营房地产，从事物业管理，提供 成都市 3,000.00 75.00 刘壮成 物业有限公司 相关咨询服务 17、成都同人 物业管理（凭资质证经营），其他无需许可 物业管理有限 成都市 50.00 90.00 刘壮成 或审批的合法项目 公司 开发生产销售：塑料产品、铝合金制品、 18、重庆华塑 化工原料及产品、塑料机械、模具；生产 重庆市 100.00 刘壮成 建材有限公司 销售：塑料制品、门窗及幕强、遮阳窗帘 及门窗配套新产品。 19、山东华塑 塑料门窗、铝合金门窗制造安装 山东济 安装工程有限 500.00 刘壮成 注4 南市 公司 20、章丘天府 主食炒菜冷拼加工销售，就随饮料销售； 山东章 不夜城餐饮娱 50.00 75.00 洗浴 赖强 丘市 乐有限公司 开发、生产塑料门窗价格或加工成套设备、 21、山东格鲁 山东章 管材挤出生产线、型材模具；塑钢机械技 伯挤出技术有 3200.00 35.00 注5 丘市 术及橡胶技术开发、研究、转让和咨询服 限公司 务；机械制造；销售本公司生产产品。 35 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 22、上海茸发 上海市 800.00 75.00 注6 置业有限公司 23、北京同人 按照法律、行政法规、国务院决定的规定 华塑门窗有限 北京市 100.00 经营经营活动。 刘壮成 注7 公司 开发生产销售塑料制品、铝合金制品、化 24、成都同人 工原料及产品、塑料机械、模具及以上产 华塑建材有限 成都市 1,000.00 品的安装服务；生产销售塑料门窗、铝合 刘壮成 注 8 公司 金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产 品。 25、济南鲁宏 金属表面处理；汽车配件、五金件加工销 金属表面精饰 章丘市 1,500.00 售。 李先慧 注9 有限公司 注 1：2005 年 12 月 19 日，经本公司六届十次董事会决议通过，本公司将所持有的荆州市天歌现 代农业有限公司（以下简称“荆州农业公司”）98.62%的股权转让给自然人侯君，转让价格为零价转 让。 注 2：2003 年度、2004 年度均未办理工商年度检验的四川天歌装饰工程有限责任公司（以下简称 “天歌装饰公司”）、四川天歌广告传播工程有限责任公司（以下简称“天歌广告公司”），2005 年度已 申请办理注销登记。 注 3：南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是 2000 年 5 月组建，公司原注 册资本 1000 万元人民币，其中本公司投资 950 万元，占注册资本的 95%，四川华塑建材有限公司出 资 50 万元，占注册资本的 5%；2003 年 8 月四川华塑建材有限公司将所持该公司股份转让给华塑建 材有限公司；2003 年 12 月公司根据修改后的章程，增加注册资本 4000 万元，由本公司投入，增资后 本公司占公司注册资本的 99%，华塑建材有限公司占公司注册资本的 1%，并于 2003 年 12 月 18 日办 理了工商变更登记手续。2004 年 5 月，本公司将所持南充华塑建材公司股权的 79%转让给华塑建材有 限公司，华塑建材有限公司由此持有该公司 80%的股权；2005 年 4 月，华塑建材有限公司又将其持有 的该公司 70%的股权转让给本公司，本公司持有该公司股权由此变成 90%。2005 年 5 月，本公司以实 物资产进行增资 2400 万元（实物资产经四川廉政会计师事务所进行评估，并出具川廉评报字[2005] 第 009 号评估报告，评估价值 24,374,924.11 元，股东确认价值 24,374,924.11 元，其中 24,000,000.00 元作为增加注册资本，其余作资本公积），增资后，南充华塑建材公司注册资本变更为 7400 万元，其 中本公司持有 6900 万元，占股本的 93.24%，华塑建材有限公司持有 500 万元，占股本的 6.76%。 注 4：山东华塑安装工程有限公司（以下简称“山东华塑安装公司”）系 2004 年 1 月由本公司控 股子公司华塑建材有限公司和山东华塑建材有限公司共同出资组建，公司注册资本为 500 万元。2005 年 10 月，华塑建材有限公司、山东华塑建材有限公司将其所持山东华塑安装公司 80%、20%的股权按 36 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京同人华塑门窗有限公司，转让后南充华塑建材公 司持有该公司股权 80.00%；北京同人华塑门窗有限公司持有该公司股权 20.00%。 注 5：山东格鲁伯挤出技术有限公司（以下简称“格鲁伯挤出技术公司” ）系 2003 年 9 月经董事 会批准，以山东华塑原有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先进模具制造企业奥地利格鲁伯 集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资格鲁伯挤出技术公司。2004 年 2 月该公司正式 成立，公司注册资本 2170 万元，本公司出资 1627.50 万元，占注册资本的 75%。2004 年 12 月 5 日， 山东华塑建材有限公司将所持 507.5 万股股份转让给奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司；同时， 奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司以价值 1,099.01 万元的设备或现金对合资公司增资 1030 万股 股份，增资后的总股本为 3200 万元。转让和增资后的格鲁伯挤出技术公司股份比例调整为：山东华塑 建材有限公司占 35％，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司占 65％。 注 6：上海茸发置业有限公司系 2003 年 8 月，经董事会批准同意出资 640 万元收购上海熙诚置业 发展有限公司、自然人张国奇分别持有上海茸发置业有限公司的 24%、51%共计 600 万元股权，2004 年 1 月 18 日完成了股权过户手续，股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公司 75%的股 权。2004 年 12 月 25 日，本公司将所持上海茸发置业有限公司 75%的股权转让给上海熙诚置业发展有 限公司，由于上海熙诚置业发展有限公司未按合同约定的金额支付股权转让款，本公司实际收到股权 转让款未过半，尚未确认该项股权转让的完成。 注 7：北京同人华塑门窗有限公司（以下简称“北京门窗公司”）系 2005 年 4 月，由本公司控股 子公司南充华塑建材公司出资 75 万元与控股子公司重庆华塑建材有限公司出资 25 万元共同设立，公 司注册资本 100 万元，南充华塑建材公司持有其 75%的股权。 注 8：成都同人华塑建材有限公司（以下简称“成都同人华塑建材公司” ）系 2005 年 3 月由南充 华塑建材公司出资 950 万元与重庆华塑建材有限公司出资 50 万元设立，公司注册资本 1000 万元（已 由四川基础会计师事务所出具川基础验[2005]第 3-C-78 号验资报告验证），其中南充华塑建材公司持 有 95%的股权。 注 9：济南鲁宏金属表面精饰有限公司（以下简称“鲁宏精饰公司”）系 2005 年 4 月由山东华塑 安装公司出资 40 万元与章丘天府不夜城餐饮娱乐有限责任公司（以下简称“章丘不夜城公司” ）出资 10 万元设立，2005 年 12 月，山东华塑安装公司以实物作价 1,467.00 万元（其中 1,450.00 万元作为实 收资本，其余部分作为资本公司）作为出资增资到该公司，该增资已经山东永晟会计师事务所鲁永晟 会验字（2005）第 225 号验资报告验证。增资后鲁宏精饰公司注册资本 1,500.00 万元，其中山东华塑 安装公司持有 1490 万元股份，占股份总额的 99.33%，章丘不夜城公司持有 10 万元股份，占股份总 额的 0.67%。 2、2005 年年末，母公司、子公司的内部持股情况： 单位名称 股东 1 比例 股东 2 比例 上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11% 荆州市天歌现代农业有限公司 0.89% 山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50% 同人华塑股份有限公司 12.50% 天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00% 成都天族金网科技有限公司 20.00% 章丘天府不夜城餐饮娱乐有 同人华塑股份有限公司 75.00% 华塑建材有限公司 25.00% 37 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 限公司 山东华塑安装工程有限公司 南充华塑建材有限公司 80.00% 北京华塑建材门窗有限公司 20.00% 南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 93.24% 华塑建材有限公司 6.76% 华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83% 成都天族金网科技有限公司 4.17% 重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00% 南充华塑建材有限公司 30.00% 成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 北京同人华塑门窗有限公司 南充华塑建材有限公司 75.00% 重庆华塑建材有限公司 25.00% 成都同人华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 95.00% 重庆华塑建材有限公司 5.00% 济南鲁宏金属表面精饰有限 山东华塑安装工程有限 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限 公司 公司 99.33% 公司 0.67% 3、合并会计报表范围的确定及变化： 根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、 《关于印发的通知》，本公司将上述拥有控制权的其中 21 家子公司纳入合并范围。 合并报表范围的变化：本年度新增投资纳入合并范围的控股子公司北京门窗公司、成都同人华塑 建材公司、鲁宏精饰公司 3 家；因天歌装饰公司、天歌广告公司注销，本年度不再纳入合并报表范围； 因本年度出售了荆州农业公司，仅将其利润表纳入合并会计报表，资产负债表不再纳入合并会计报表 范围。 本公司未将控股子公司上海茸发置业有限公司资产负债表及利润表、格鲁伯挤出技术公司 2005 年转让完成期间内的利润表纳入合并会计报表范围，系由于 2004 年 12 月 31 日经董事会批准签订了 将上述股权转让的协议，根据《合并会计报表暂行规定》属于“准备近期售出而短期持有其半数以上 的权益性资本的子公司” ，可以不纳入合并报表范围。详见本报告附注十一第 2 项、第 3 项。 4、新增股权购买日、股权转让收益确定方法： 以被转让股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协议已获权力机构 批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部分（超过 50％）；企业已不能 再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上 述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。 5、本公司暂无合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释： （单位：人民币元） 5.1、货币资金 类别 年末数 年初数 现金 802,833.43 1,680,955.06 银行存款 49,350,426.71 85,875,256.47 38 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 其他货币资金 5,625,167.35 34,258,697.61 合计 55,778,427.49 121,814,909.14 注：本项目年末余额较年初余额减少了 54.21%，主要是归还部分借款所致。 其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 5.2、短期投资 项目 年末数 年初数 （1）股权投资 其中：股票投资 （2）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （3）其他投资-委托理财 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 短期投资跌价准备： 项目 年末数 年初数 （1）股权投资 （2）债券投资 （3）其他投资-委托理财 52,452,734.00 合计 52,452,734.00 注：本项目本年度减少系根据证监会处罚决定调整转入其他应收款，详见附注十一第 5 项所述。 5.3、应收票据 本项目年末余额为 50,000.00 元，全部为银行承兑汇票。 5.4、应收账款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 53,200,012.69 49.40 2,375,434.54 71,052,779.30 58.59 2,477,946.05 一至二年 21,861,970.08 20.30 2,182,189.09 15,413,416.24 12.71 1,541,341.61 二至三年 9,807,800.99 9.11 2,929,092.61 11,055,148.00 9.12 3,316,534.45 三年以上 22,817,739.62 21.19 21,254,065.14 23,742,027.71 19.58 14,658,931.08 合计 107,687,523.38 100.00 28,740,781.38 121,263,371.25 100.00 21,994,753.19 (2)、应收账款年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账款金额为 19,630,502.18 元。 (4)、期末本项目前五名金额合计 10,941,335.01 元，占应收账款总额的比例为 10.16%。 39 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 5.5、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 62,895,635.74 33.14% 7,984,443.57 2,567,441.00 2.40% 128,372.05 一至二年 2,740,865.07 1.44% 274,086.07 10,802,903.78 10.09% 4,683,180.60 二至三年 9,616,799.67 5.07% 5,707,537.13 54,803,821.90 51.21% 21,061,775.67 三年以上 114,548,935.29 60.35% 107,098,342.74 38,853,235.84 36.30% 21,564,736.83 合计 189,802,235.77 100.00% 121,064,409.51 107,027,402.52 100.00% 47,438,065.15 注 1：本项目年末余额中新增大额应收款项：根据证监会处罚决定，将短期投资 90,000,000.00 元 调整转入其他应收款并全额计提坏账准备，详见附注十一第 5 项所述。 注 2：年末余额中，控股子公司上海华塑门窗有限公司应收上海西比西管业制造有限公司 3,000,000.00 元，该款项系 2004 年 4 月上海西比西管业制造有限公司向上海华塑门窗有限公司借款， 详见本报告附注八第 2 项第 2 小项所述。 注 3：年末对收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为 102,927,816.87 元。 (2)、年末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广东证券 90,000,000.00 3 年以上 见附注十一第 5 项 成都银座房地产开发有限公司 7,184,162.83 1 年以来 见附注十一第 12 项 上海茸发置业有限公司 7,359,387.94 1-2 年以内 垫支工程款、费用 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3 年以上 见附注十一第 8 项 山东鲁宏股份有限公司 6,292,112.46 1 年以内 往来款 合 计 117,135,663.23 占其他应收款总额的 61.71% (3)、本项目年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.6、预付账款 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 25,578,930.72 74.31 61,545,654.61 80.57 一至二年 3,789,323.93 11.01 14,742,813.53 19.30 二至三年 5,053,124.50 14.68 100,000.00 0.13 三年以上 600.00 0.00 合计 34,421,379.15 100.00 76,389,068.14 100.00 本项目年末余额比年初减少 54.94%，主要是采购设备款已结算所致。 40 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 本项目年末余额中无预付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.7、存货 年末数 年初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 21,797.90 库存材料 11,156,731.02 1,300,727.69 8,004,635.44 1,300,727.69 在产品 10,154,738.76 13,343,181.17 库存商品 18,036,869.71 3,305,991.24 16,043,019.41 2,570,318.39 低值易耗品 644,632.61 323,731.49 委托加工物资 1,444,458.56 371,098.15 自制半成品 4,250,394.82 开发成本 5,746,985.04 合计 51,434,810.52 4,606,718.93 38,107,463.56 3,871,046.08 存货年末数比年初数增加 34.97%，主要是半成品增加及因销售退回增加开发成本所致。 本年度对产成品计提存货跌价准备增加 860,000.00 元；期末因销售而转出存货跌价准备 124,327.15 元。 存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必 须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费 用进行预计。 5.8、待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 房租费 99,422.40 390,633.34 369,600.00 120,455.74 保险费 18,789.01 2,939.18 17,439.65 4,288.54 其他 481,547.50 669,346.62 1,064,215.32 86,678.80 暂估进项税 79,698.45 5,555,716.28 5,635,414.73 0.00 合计 679,457.36 6,618,635.42 7,086,669.70 211,423.08 5.9、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 41 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 A．长期股权投资 44,954,366.97 1,450,126.35 4,529,485.84 40,424,881.13 1,450,126.35 其中：股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 27,337,583.23 1,450,126.35 4,529,485.84 22,808,097.39 1,450,126.35 股权投资差额 Ｂ．长期债权投资 合计 44,954,366.97 1,450,126.35 4,529,485.84 40,424,881.13 1,450,126.35 注：本年度减少数为 4,529,485.84 元，系本年度转让对格鲁伯挤出技术公司的投资 507.5 万股及 2005 年度损益调整。 2、长期股权投资明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59 204,452.59 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 山东格鲁伯挤出技术公司 11,007,971.04 35.00% 权益法 上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00% 权益法 合计 22,808,097.39 1,450,126.35 42 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 注：四川华塑建材有限公司由于严重亏损，以前年度已对其投资全额计提了减值准备。 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 本期被投资单位 本期分回现金红 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 利 山东格鲁伯挤出技术公司 16,275,000.00 152,164.83 上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 5.10、固定资产: （1）、固定资产原值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 425,018,736.23 5,204,320.02 78,639,908.40 351,583,147.85 机器设备 153,159,343.73 23,601,888.60 3,609,269.38 173,151,962.95 运输设备 16,663,042.14 1,190,789.94 3,813,331.88 14,040,500.20 其他 14,239,143.17 787,323.06 1,458,438.67 13,568,027.56 房屋装修费 30,085,102.51 1,044,493.12 0 31,129,595.63 合计 639,165,367.78 31,828,814.74 87,520,948.33 583,473,234.19 （2）、累计折旧 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 68,266,927.16 15,897,319.45 19,017,469.22 65,146,777.39 机器设备 65,470,830.03 7,150,089.47 3,618,402.19 69,002,517.31 运输设备 9,699,952.66 1,349,839.95 2,958,374.79 8,091,417.82 其他 10,232,824.93 250,256.63 1,346,933.60 9,136,147.96 房屋装修费 13,741,363.71 1,509,037.42 0 15,250,401.13 合计 167,411,898.49 26,156,542.92 26,941,179.80 166,627,261.61 （3）、固定资产净值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产净值 471,753,469.29 416,845,972.58 （4）、固定资产减值准备： 43 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 57,797,654.30 639,954.96 39,207,810.52 19,229,798.74 机器设备 5,368,602.65 1,360,045.04 6,728,647.69 运输设备 74,582.95 74,582.95 其他 854,394.18 854,394.18 合计 64,095,234.08 2,000,000.00 39,207,810.52 26,887,423.56 （5）、固定资产净额： 固定资产净额 407,658,235.21 389,958,549.02 注 1：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司房屋、机器设备 已用于向银行借款作为抵押物。 注 2：本年度增加的固定资产中包括购买山东鲁宏塑窗机械有限公司资产增加固定资产原值 7,351,902.90 元，在建工程转固 5,340,841.34 元，其他增加主要是本年度购买的机器设备。 注 3：本年度减少的固定资产包括合并会计报表范围变化减少固定资产原值 57,746,849.68 元、累 计折旧 17,089,926.65 元；处置房屋减少固定资产原值 24,952,094.35 元，累计折旧 5,314,889.43 元。 注 4：本年度增加的固定资产减值准备系山东华塑建材公司计提的减值准备；本年度减少的固定资 产减值准备包括合并范围变化减少荆州农业公司减少减值准备 31,365,900.00 元，处置房屋建筑物转出 7,841,910.52 元。 5.11、在建工程 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 进度 来源 航空港综合楼 6,279,618.31 29,133.49 6,308,751.80 自筹 25% 成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 1,581,928.43 17,152,282.22 0.00 自筹 其中：利息资本化 3,453,119.29 3,453,119.29 0.00 子公司购建资产 1,722,704.00 15,122,658.97 4,304,811.71 693,261.29 11,847,289.97 自筹 零星工程 1,479,939.96 1,462,079.80 1,036,029.63 63,060.00 1,842,930.13 自筹 合计 25,052,616.06 18,195,800.69 5,340,841.34 17,908,603.51 19,998,971.90 其中:利息资本化额 3,453,119.29 3,453,119.29 0.00 减：减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39 0.00 在建工程净额 19,599,496.67 19,998,971.90 44 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 注 1：在建工程——成都天歌轻工大厦减少系处置在建工程所致，详见本报告附注十一第 12 项。 注 2：在建工程中期末价值 623.31 万元的航空港综合楼已用作银行借款抵押物。 5.12、无形资产 剩余 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 月份 南充华塑土地 21,652,407.14 21,128,361.96 558,575.20 1,082,620.36 20,569,786.78 540 使用权 南充华塑土地 7,167,034.35 6,578,924.17 141,000.00 612,075.83 6,437,924.17 540 使用权 成都航空港土 17,894,257.82 16,335,812.56 357,885.12 1,916,330.38 15,977,927.44 537 地使用权 山东华塑土地 1,422,300.00 1,378,953.76 32,509.71 509 使用权 1 32,509.71 1,346,444.05 山东华塑土地 15,759,400.00 12,836,850.26 12,235,005.69 297 使用权 2 601,844.57 3,524,394..31 山东华塑土地 14,829,817.00 14,480,603.12 303,195.30 652,409.18 14,177,407.82 539 使用权 3 山东华塑建材 25,800.00 22,790.00 22,790.00 53 软件 山东华塑建材 503,000.00 140,000.00 363,000.00 120 商标权 山东安装商标 16,009.51 50 权 140,000.00 16,009.51 123,990.49 上海服饰土地 3,002,500.00 2,588,297.07 83,046.96 497,249.89 2,505,250.11 355 使用权 南充华塑商标 500,000.00 300,000.00 50,000.00 250,000.00 250,000.00 60 使用权 成都华塑建材 40,678,522.10 39,632,870.58 1,829,890.16 38,848,631.94 542 土地使用权 784,238.64 成都华塑建材 4,200,000.00 3,640,000.00 420,000.00 980,000.00 92 45 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 商标权 3,220,000.00 重庆华塑建材 19,780.00 18,131.65 24,800.00 7,255.04 35,676.61 48 软件 鲁宏精饰土地 3,586,698.23 3,586,698.23 使用权 鲁宏精饰电镀 2,100,000.00 2,100,000.00 生产许可证 合计 127,151,818.41 118,941,595.13 6,354,498.23 140,000.00 3,355,560.05 114,351,285.10 121,800,533.31 减:减值准备 净值 118,941,595.13 121,800,533.31 注 1：本期增加的无形资产包括： （1）本年度增加的鲁宏精饰土地使用权、山东华塑建材商标权、鲁宏精饰电镀生产许可证系 2005 年 12 月本公司向山东鲁宏塑窗机械有限公司购置，上述无形资产已经济南永晟资产评估有限公司济永 晟评字（2005）第 76 号《资产评估报告书》评估确认，其中土地使用按照基准地价调整系数法评估、 电镀生产许可证以企业核实无误入账价值为评估值，详见本报告附注十一第 16 项。 （2）鲁宏精饰的土地使用权、成都华塑建材土地使用权目前尚未办理土地权属变更手续。 注 2：上述土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑 3 宗土地使 用权、南充华塑土地使用权、成都华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。 注 3：上海服饰土地使用权为划拨取得。 5.13、长期待摊费用 剩余 本年 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 转出 年限 物业分公司装 124,502.40 62,250.80 12,450.24 74,701.84 49,800.56 696 月 修费-1 物业分公司装 371,786.77 260,250.67 74,357.40 185,893.50 185,893.27 30 月 修费-2 上海华塑装修 2,514,614.96 2,011,691.96 251,461.50 754,384.50 1,760,230.46 84 月 费 上海服饰装修 655,818.98 124,177.66 108,227.16 639,868.48 15,950.50 2月 费 天歌物业公司 14,721,622.40 717,766.54 717,766.54 14,721,622.40 0.00 装修费-1 天歌物业公司 253,429.60 25,343.11 25,342.92 253,429.60 0.00 装修费-2 天歌物业公司 156,008.00 31,200.27 15,600.00 140,407.73 15,600.27 12 月 装修费-3 深圳金海轻纺 公司固定资产 252,090.49 252,090,49 50,418.12 50,418.12 201,672.37 48 月 改良 46 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 重庆华塑建材 105,734.38 92,607.07 22,120.74 50,520.24 41,526.81 64,207.57 天府不夜城装 1,730,485. 1,730,485.00 0.00 339,996.00 339,996.00 1,390,489.00 48 月 修费 00 1,752,655. 合计 19,155,607.98 3,577,378.57 1,646,140.12 17,202,248.98 3,683,844.00 74 5.14、短期借款 项目 年末数 年初数 抵押借款 287,889,855.88 279,300,000.00 信用借款 260,000.00 担保借款 119,159,729.30 119,660,000.00 质押借款 0.00 80,000,000.00 合计 407,309,585.18 478,960,000.00 注：抵押、担保、质押情况： （1）抵押借款见附注五.9、10、11； （2）担保借款：山东同人实业有限公司担保 4,391.00 万元；山东同人和交通水泥厂担保 1,100.00 万元；成都鹏博士科技股份有限公司担保 19,999,749.30 元；四川汇源光通信股份有限公司担保 3,000.00 万元；成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司担保 2,000,00 万元；本公司对子公司 山东华塑建材有限公司借款 1,075.00 万元、四川天歌物业有限公司借款 3,499,980.00 元提供了担保。 （3）上述借款逾期借款为 350,789,685.18 元，其中抵押借款 242,389,855.88 元，其余均为担保贷 款；外部担保人主要为山东同人实业公司、成都鹏博士科技股份有限公司、四川汇源光通信股份有限 公司、兰宝科技信息股份有限公司。已涉及诉讼的达 258,929,685.18 元，已判决的达 183,439,849.30 元。已到期未偿还的短期借款的贷款单位、贷款金额、贷款利率、贷款资金用途、诉讼及后续情况详 见本报告附注十一第 1 项。 5.15、应付票据 本项目年末余额为 46,308,715.47 元，系对外采购开具的银行承兑票据，尚未到承付期。 本项目年末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16、应付账款 本项目年末余额为 88,125,426.15 元，比年初数减少 24.57%，主要是本年支付了塑钢窗型材应付 购货款；账龄超过 3 年的应付账款金额为 1,506,634.65 元，未偿还的原因是长期未结算尾款。 本项目年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.17、预收账款 本项目年末余额为 34,167,341.53 元，比年初数增加 10.39%，主要是本年新增塑钢窗型材在建项 目预收购货单位货款；本项目中账龄超过 1 年的预收账款金额为 5,137,909.75 元，未结转的原因是工 程项目未完工结算；其中三年以上款项为 601,311.32 元，系零星未结算款项。 本项目年末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.18、应付股利 47 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 本项目年末余额为 4,196,820.81 元，全部为欠付的法人股股利。 5.19、应交税金 项目 税率 年末数 年初数 (1)增值税 17% 9,824,529.56 7,782,141.59 (2)所得税注 1 15%或 33% 2,602,675.23 5,294,562.10 (3)营业税 5% 3,912,081.25 5,050,197.88 (4)城市维护建设税 5-7% 1,097,890.97 685,225.78 (5)房产税 原值 1.2%、租金 12% 547,884.60 1,085,817.05 (6)印花税 112,106.54 39,855.20 (7)代缴个人所得税 646,423.39 602,658.25 (8)农业特产税 0.00 80,111.12 (9)土地使用税 132,208.17 52,188.00 (10)其他 5,531.50 合计 18,881,331.21 20,672,756.97 注 1：四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海 轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司、华塑建材有限公司、南充华塑建材公司执行 15%的企业所得 税税率。 5.20、其他应交款 项目 费率 年末数 年初数 (1)重点交通费 应交增值税、营业税 5% 196,908.60 212,491.41 (2)教育费附加 应交增值税、营业税 3% 582,917.29 289,465.06 (3)地方教育费附加 应交增值税、营业税 1% 226.67 33,330.83 (4)副调基金 0.00 3,432.39 (5)其他 41,367.63 合计 821,420.19 538,719.69 注：重点交通费系重庆华塑建材有限公司计缴；地方教育费附加系四川省范围内公司计缴。 5.21、其他应付款 本项目年末余额为 74,620,265.15 元，比年初余额增加 1.24 倍，主要是增加以下款项：成都皇和装 饰材料有限公司售房退回款 6,125,340.00 元；收到上海熙诚置业发展有限公司股权转让款 11,350,000.00 元；增加成都华博投资咨询有限公司借款 8,000,000.00 元；社会保险 4,305,000.00 元。 本项目三年以上应付款项余额为 6,363,648.82 元，主要是部分长期未结算款转入。 年末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位南充天益资产投资管理公司 48 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 478,430.10 元。 大额其他应付款项明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海熙诚置业发展有限公司 11,350,000.00 1 年以内 详见附注十一第 2 项 成都皇和装饰材料有限公司 6,125,340.00 1 年以内 详见附注十一第 10 项 成都华博投资咨询有限公司 8,000,000.00 1 年以内 注1 北京盈贸投资管理有限公司 8,000,000.00 1-2 年 注2 南充市国土局 6,906,000.00 2-3 年 注3 合 计 40,381,340.00 注 1：成都华博投资咨询有限公司往来款系本公司借支款，其中 300 万元借款期限为 2005 年 11 月 18 日至 2006 年 1 月 18 日，借款利率 10%； 另借款 500 万元借款期限为 2005 年 11 月 18 日至 2006 年 1 月 18 日，借款利率 10%。 注 2：2004 年 6 月本公司与北京盈贸投资管理有限公司签订了借款合同，本公司向北京盈贸投资 管理有限公司借款 800 万元，借款期限为 2004 年 6 月 6 日至 2004 年 12 月 6 日，借款年利率 15.6%。 注 3：根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发 区管委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩 5 万元的价格将位 于南充市周家坝工业小区土地 138.12 亩出让给本公司，总地价 690.60 万元，地价款采取挂账方式，待 本公司对该土地投资 1.56 亿元（不含土地款），并且 2004 年实现销售收入 2 亿元人民币，2005 年第二 期建设工程（用地 316.8 亩，投资 1.14 亿元）完成并实现销售收入 5 亿元后，免收挂账征地费用（690.6 万元），由于未完成相关销售收入，本公司将征地费用作为负债挂账。 5.22、预提费用 项目 年末数 年初数 结存原因 职工买断工龄款 349,229.32 361,229.32 尚未支付 利息 26,442,700.49 未及时支付 3,864,050.79 房租 0.00 86,947.00 尚未支付 其他 463,014.68 403,405.57 合计 27,254,944.49 4,715,632.68 注：预提利息主要是未支付的逾期借款利息及罚息。 5.23、预计负债 本项目年末余额为 6,449,879.69 元，其中根据确定的判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉讼 费、保全费等。 49 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 5.24、专项应付款 本项目年末余额 128,400.00 元系山东省章丘市科学技术局拨付的科技专项费用。 5.25、其他长期负债 项目 年末数 年初数 其他长期负债 1,711,998.59 1,712,148.59 本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。 5.26、股本 本次变动增减(+,-) 项目 年初数 送股 其他 小 年末数 配股 公积金转股 计 一、尚未流通股份 19,901,760.00 19,901,760.00 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 79,201,200.00 79,201,200.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 99,102,960.00 99,102,960.00 尚未流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 1、境内上市人民币普通股 2、境内上市的外资股 50 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 150,906,925.00 150,906,925.00 已流通股份合计 250,009,885.00 250,009,885.00 三、股份总数 5.27、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 股权投资准备 13,099,893.11 427,273.99 13,527,167.10 其他 12,734,559.12 76,082.71 12,810,641.83 合计 466,790,430.10 503,356.70 0.00 467,293,786.80 注：本期股权投资准备增加数 427,273.99 元系按照投资比例享有被投资单位资本公积；其它增加 系债务重组形成的资本公积。 5.28、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 21,880,564.44 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 任意盈余公积 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 5.29、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 -167,479,534.12 -30,967,608.02 加：年初未分配利润 -447,493,989.54 -416,526,381.52 其他转入 二、可供分配的利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 51 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -614,973,523.66 -447,493,989.54 年初未分配利润比上年年末未分配利润减少 62,024,587.30 元，详见本报告附注二第 21 项。 5.30、未确认投资损失 被投资单位名称 年末数 年初数 上海天歌服饰有限公司 -2,179,154.65 章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -999,185.73 重庆华塑建材有限公司 -3,177,441.79 荆州市天歌现代农业有限公司 -24,197,098.72 合计 -6,355,782.17 -24,197,098.72 未确认投资损失系根据财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规 定计算列示。 5.31、主营业务收入、主营业务成本 (1)、2005 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 209,382,107.37 190,481,787.58 18,900,319.79 门窗 35,419,549.00 27,353,883.11 8,065,665.89 服装 51,852,020.88 37,364,057.63 14,487,963.25 物业管理费 9,287,704.23 4,348,835.63 4,938,868.60 型材设备 3,955,704.30 3,726,782.14 228,922.16 其他 3,810,041.10 1,309,253.74 2,500,787.36 合计 313,707,126.88 264,584,599.83 49,122,527.05 (2)、2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 52 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 建材 159,059,419.72 153,025,264.22 6,034,155.50 门窗 73,144,666.59 43,468,932.60 29,675,733.99 服装 49,579,403.39 34,784,254.12 14,795,149.27 物业管理费 1,307,917.40 1,307,917.40 型材设备 3,965,341.71 3,027,099.26 938,242.45 其他 1,767,754.93 830,915.45 936,839.48 合计 288,824,503.74 235,136,465.65 53,688,038.09 本公司本年度出口销售收入 46,761,977.06 元，均系深圳三个子公司服装出口销售收入。 本年度前五名客户销售收入合计 32,183,893.23 元，占全年销售收入的 10.26%。 5.32、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 689,051.12 407,047.11 城市维护建设税 795,047.55 569,115.87 重点交通费 27,300.98 教育费附加 358,412.94 275,170.15 地方教育费附加 53,276.78 18,549.97 副调基金 1,221.92 文化事业建设费 1,612.50 河道工程维护费 3,913.13 市政设施改建费 19,121.95 其他 10,875.18 1,094.44 合计 1,906,663.57 1,324,148.02 5.33、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 -5,643,112.96 3,373,815.68 9,016,928.64 资产租赁 房租收入 2005 年度 售房收入 -24,095,238.16 -26,736,386.30 -2,641,148.14 其他 2,704,696.38 2,273,148.74 431,547.64 小计 -29,306,803.48 -20,657,874.24 8,648,929.24 2004 年度 材料销售 7,239,129.84 4,552,465.96 2,686,663.88 53 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 资产租赁 5,779,440.72 4,287,701.76 1,491,738.96 房租收入 2,495,288.91 2,665,155.59 -169,866.68 售房收入 22,465,903.00 3,424,070.92 19,041,832.08 其他 387,925.45 99,153.60 288,771.85 小计 38,367,687.92 15,028,547.83 23,339,140.09 本项目本年度售房收入为负数系以前年度销售的本公司与南充市宏凌实业发展有限公司合作开发 的南充“天歌科技苑”房屋因不能办理产权而退回，详见本报告附注十一第 10 项。 5.34、营业费用 本项目本年度发生数为 14,390,002.46 元，比上年度增加 14.35%，主要是建材销售规模增大销售 费用相应增加所致。 5.35、管理费用 本项目本年度发生数为 135,961,035.90 元，比上年度的 67,000,932.20 元增加 68,960,103.70 元，增 加 1.03 倍，主要原因是本年度计提的坏账准备增加 62,786,6660.72 元及销售规模扩大相应增加管理费 用所致。 5.36、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 41,964,684.32 33,721,268.54 减:利息收入 2,536,633.75 4,260,231.54 汇兑损失 161,827.14 23,598.60 减:汇兑收益 31,940.44 38,555.73 金融机构手续费 248,401.84 其他 166,247.76 747,409.90 合计 39,725,294.23 30,441,891.61 注：本项目本年度发生数比上年度增加 30.50%，主要是借款逾期增加的罚息。 5.37、投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 -7,373,266.43 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 54 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 378,000.00 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -411,353.92 -737,543.12 股权投资差额摊销 -504,135.89 计提长期投资减值准备 -192,014.33 计提短期投资跌价准备 股权投资转让收益 714,368.79 合 计 681,014.87 -8,806,959.77 注 1：股权转让收益 699,933.07 元，其中转让格鲁伯挤出技术公司股权收益 570,011.57 元。 注 2：联营(合营)分配来的利润 378,000.00 元，系收到新疆屯河型材有限公司分回的利润，其中 6 万元为以前年度收益，详见本报告附注十一第 4 项。 5.38、营业外收入 类别 本年数 上年数 罚款收入 85,336.33 处理固定资产收益 1,169,066.06 71,155.00 赔款收入 35,527.71 64,870.00 其他 163,072.51 396,591.46 合计 1,367,666.28 617,952.79 5.39、营业外支出 类别 本年数 上年数 罚款支出 246,292.52 91,323.68 处理固定资产损失 1,878,194.38 574,894.82 处理在建工程损失 3,884,162.83 非正常流动资产损失 0.00 5,376.56 固定资产减值准备 2,000,000.00 债务重组损失 468,306.06 诉讼费用 459,885.00 诉讼损失 4,813,843.69 其他 433,217.23 606,115.18 合计 14,183,901.71 1,277,710.24 注：诉讼费用、诉讼损失系根据判决确定应当由本公司承担的诉讼费、保全费、其他费用。 5.40、本年度未确认的投资损失 55 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 被投资单位名称 本年数 上年数 上海天歌服饰有限公司 -2,179,154.65 章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -999,185.73 重庆华塑建材有限公司 -3,177,441.79 荆州市天歌现代农业有限公司 -12,415,307.65 -11,489,602.57 合计 -18,771,089.82 -11,489,602.57 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请 示的复函》列示。 5.41、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 19,131,800.00 元，主要项目列示如下： 项目 金额 收到往来款项 18,500,000.00 收到的其他补贴收入 600,000.00 其他 31,800.00 合计 19,131,800.00 5.41、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 69,844,617.90 元，主要项目列示如下： 项 目 金 额 支付往来款项 46,699,498.17 差旅费 3,386,430.27 业务招待费 3,429,395.33 办公费 3,598,914.01 销售佣金 857,867.05 保险 436,513.49 广告费 153,577.65 修理费 521,995.26 董事会经费 288,508.40 水电费 1,251,068.09 运费 2,838,412.77 咨询费 133,018.15 其他 6,249,419.26 合 计 69,844,617.90 56 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 5.42、非经常性损益 项目 金额 一、非经常性收益 1、处置长期股权投资形成的收益 714,468.79 2、处置固定资产形成的收益 1,183,846.06 3、财政补贴收入 600,000.00 4、其他 851,302.27 非经常性收益合计 3,349,617.12 二、非经常性损失 1、处置固定资产形成的损失 1,933,709.16 2、处置在建工程形成的损失 3,884,162.83 3、债务重组损失 468,306.06 4、罚款、违约金 246,292.52 5、诉讼损失 4,813,843.69 5、其他 1,272,145.52 非经常性损失合计 12,618,459.78 三、扣除所得税影响 83,814.62 四、扣除少数股东权益影响 -15,074.48 五、非经常性损益净额 -9,337,582.80 六、母公司主要项目会计报表附注： 6.1、应收账款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 3,575,030.68 20.02 178,751.53 一至二年 3,388.80 0.02 338.88 二至三年 三年以上 14,078,182.96 99.97 14,078,183.00 14,278,182.96 79.98 9,691,700.59 合计 14,081,571.76 100.00 14,078,521.88 17,853,213.64 100.00 9,870,452.12 57 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 (2)、应收账款年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)、年末应收账款余额主要系原销售羽绒服装形成的应收账款。由于账龄较长，收回困难，年末 已全额计提坏账准备的应收账款金额为 14,078,182.96 元。 (4)、本项目年末余额前五名金额合计 7,983,213.64 元，占应收账款总额的比例为 56.69%。 6.2、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 134,942,102.78 47.83% 6,991,648.97 138,287,908.89 81.08 8,735,865.70 一至二年 32,972,226.20 11.69% 3,649,850.29 21,026,784.35 12.33 2,102,678.44 二至三年 13,116,567.39 4.65% 3,934,970.21 315,911.43 0.19 94,773.43 三年以上 101,112,348.63 35.84% 99,069,746.93 10,916,813.60 6.40 5,458,406.80 合计 282,143,245.00 100.00%113,646,216.40 170,547,418.27 100.00 16,391,724.37 本项目年末余额比年初余额增加 65.43%，主要是短期投资调整转入 90,000,000.00 元，以及增加 对子公司应收款项 37,035,408.17 元所致。 (2)、年末由于账龄较长，收回困难已全额计提坏账准备的其他应收款为 97,824,193.67 元。 (3)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广东证券 90,000,000.00 3 年以上 详见附注十一第 5 项 华塑建材有限公司 53,764,394.71 1 年内 往来款项 成都天族金网科技有限公司 38,442,461.62 1-3 年内 往来款项 山东华塑建材有限公司 22,435,408.17 1 年内 往来款项 山东华塑安装工程有限公司 14,600,000.00 1 年内 资产转让款 合 计 219,242,264.50 占其他应收款总额的 77.71% (4)、本项目中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.3、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 A.长期股权投资 263,421,260.05 1,245,673.76 61,388,534.76 50,489,445.39 274,320,349.42 1,245,673.76 58 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 其中：股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 245,804,476.31 1,245,673.76 61,388,534.76 50,489,445.39 256,703,565.68 1,245,673.76 B.长期债权投资 合计 263,421,260.05 1,245,673.76 61,388,534.76 50,489,445.39 274,320,349.42 1,245,673.76 注：本期增加数为 61,388,534.76 元，包括： ①按照投资比例享有的被投资单位资本公积增加额 427,273.99 元，包括：山东华塑料建材公司 30,874.92 元、 章丘不夜城公司 904.20 元、南充华塑建材公司 45,935.14 元、华塑建材有限公司 349,559.73 元。 ②购买华塑建材有限公司所持南充华塑建材公司股权增加 36,961,260.77 元，对南充华塑建材有 限公追加投资增加 24,000,000.00 元。 注 2：本年度减少数为 50,489,445.39 元，其中： ①注销四川天歌广告传播工程公司减少投资 874,782.66 元，注销天歌科技装饰工程有限公司减少 投资 1,265,417.25 元。 ②对各公司投资损益调整 46,348,551.65 元。 ③本年度收回深圳金海轻纺有限公司股利款 1,166,892.57 元。 2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 59 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 限 注册资本比例 1.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 13,125,666.22 65.00 已合并 2.深圳金海轻纺有限公司 长期 已合并 5,851,730.38 75.00 3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 已合并 10,357,812.98 75.00 4.海南四海工贸综合公司 长期 已合并 485,573.40 100.00 5.上海天歌服饰有限公司 长期 已合并 0 75.00 6.上海华塑门窗有限公司 长期 42,711,989.18 99.11 已合并 7.山东华塑料建材有限公司 长期 已合并 6,436,087.62 12.50 8.天津同人置业有限公司 长期 已合并 8,944,448.14 80.00 9.章丘天府不夜城有限公司 长期 已合并 0 75.00 10.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 已合并 0 98.62 11.南充华塑建材有限公司 长期 已合并 57,499,377.34 93.24 12.华塑建材有限公司 长期 89,173,365.72 95.83 已合并 13.四川天歌进出口公司 长期 821,836.21 90.88 已合并 14.成都天族金网科技有限公司 长期 0 75.00 已合并 15.成都同人物业管理有限公司 长期 380,384.30 90.00 已合并 60 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 16.四川天歌物业有限公司 长期 9,368,620.43 75.00 已合并 17.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00 权益法 18.天歌美国公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 19.南充科技实业有限公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 20.交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 成本法 合计 256,702,565.68 1,245,673.76 注：本公司对上海天歌服饰有限公司、章丘天府不夜城有限公司、荆州农业公司、成都天族金网 科技有限公司的投资均因被投资单位净资产为负数而减计至 0。 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 本 期 被 投 资 单 本期分回现金红 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 位权益增减额 利 1.深圳四海羽绒制造有限公司 6,500,000.00$ 630,573.11 2.深圳金海轻纺有限公司 1,500,000.00$ 1,378,473.71 1,166,892.57 3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 280,241.07 4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 -149,976.53 5.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$ -112,121.09 6.上海华塑门窗有限公司 55,741,300.00 -6,353,782.38 7.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 -2,671,470.89 8.天津同人置业有限公司 12,000,000.00 -720,669.84 9.章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 -303,325.57 10.荆州市天歌现代农业有限公司 107,339,100.00 0 11.南充华塑建材有限公司 10,000,000.00 54,000,000.00 -13,245,699.47 12.华塑建材有限公司 115,000,000.00 -21,011,717.15 13.四川天歌进出口公司 2,590,000.00 -389,199.32 14.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 0.00 15.成都同人物业管理有限公司 450,000.00 -39,823.17 16.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 -3,212,780.14 17.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 0.00 合计 -45,921,277.66 1,166,892.57 注 1：本期华塑建材有限公司将持有南充华塑建材公司 70%的股份转让给本公司（转让价格按照 61 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 账面净资产比例作价 36,961,260.77 元），同时本公司以实物对南充华塑建材公司增资 2,400.00 万元， 转让和增资后本公司持有南充华塑建材公司股份由 20%增加到 93.24%。 注 2：本期被投资单位权益增减额包括按照投资比例享有的本年度损益调整-46,348,551.65 元，按 照投资比例享有的资本公积增加额 427,273.99 元。 6.4、主营业务收入、主营业务成本 （1）、2005 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 门窗 物业管理 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54 合计 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54 （2）、2004 年度 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 门窗 3,830,477.16 383,903.04 3,445,574.12 物业管理 1,066,867.59 613,482.90 453.384.69 合计 4,897,344.75 997,385.94 3,446,028.194 本年度物业管理收入增加主要是由于本公司原作为办公用房的天歌武城大厦转用于对外出租 增加物管收入所致；物业管理成本减少系将物业管理成本全部计入管理费用所致。 本年目本年度销售收入前五名合计 1,201,394.28 元，占全年销售收入的 22.55%。 6.5、投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 -7,373,266.43 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -46,348,551.65 -20,482,785.52 股权投资差额摊销 -504,135.89 计提长期投资减值准备 计提短期投资跌价准备 62 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 股权投资转让收益及注销公司形成收益 734,680.79 应计被投资单位的债务 -2,152,179.96 -5,863,965.64 合 计 -47,766,050.82 -34,224,153.48 注：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投资减计至零以后， 由于提供债务担保等原因应承担的亏损。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 1、山东同人实业有限公司 济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 2、深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 子公司 有限责任公司 3、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 子公司 有限责任公司 4、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 子公司 有限责任公司 5、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 子公司 ----- 6、上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 子公司 有限责任公司 7、上海华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13 子公司 有限责任公司 8、四川天歌进出口有限责任公司 成都市 285.00 子公司 有限责任公司 9、荆州市天歌现代农业有限公司 荆州市 10,883.91 子公司 有限责任公司 10、四川天歌广告传播工程公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 11、成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 12、南充华塑建材有限公司 南充市 7,400.00 子公司 有限责任公司 13、华塑建材有限公司 成都市 12,000.00 子公司 有限责任公司 14、山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00 子公司 有限责任公司 15、天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00 子公司 有限责任公司 16、天歌科技装饰工程有限公司 成都市 200.00 子公司 有限责任公司 17、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 子公司 有限责任公司 18、成都同人物业管理有限公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 19、重庆华塑建材有限公司 重庆市 100.00 子公司 有限责任公司 20、山东华塑安装工程有限公司 济南市 500.00 子公司 有限责任公司 63 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 山东章丘市 50.00 子公司 有限责任公司 22、上海茸发置业有限公司 上海市 800.00 子公司 有限责任公司 23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 山东章丘市 3,200.00 子公司 有限责任公司 24、北京同人华塑门窗有限公司 北京市 100.00 子公司 有限责任公司 25、成都同人华塑建材有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 章丘市 1,500.00 子公司 有限责任公司 注：在 2005 年 2 月转让部分股权后，本公司只持有格鲁伯挤出技术公司 35%股权，不再存在控 制关系；持有上海茸发置业有限公司股权已签订股权转让协议，转让后不再持有股权，目前因收到股 权转让款较少暂未完成股权转让相关法律手续；四川天歌广告传播工程公司、天歌科技装饰工程有限 公司本年度已申请注销；荆州农业公司 2005 年 12 月已签订股权转让协议，转让后不再持有股权，目 前暂未完成股权转让相关法律手续。 (二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 1、山东同人实业有限公司 10,000.00 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 100.00$ 100.00$ 7、上海华塑门窗有限公司 5,624.13 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00 285.00 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 10,883.91 10、四川天歌广告传播工程公司 50.00 50.00 11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00 1,000.00 12、南充华塑建材有限公司 5,000.00 2,400.00 7,400.00 7,400.00 13、华塑建材有限公司 12,000.00 12,000.00 14、山东华塑建材有限公司 8,000.00 8,000.00 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00 200.00 64 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 17、四川天歌物业有限公司 3,000.00 3,000.00 18、成都同人物业管理有限公司 50.00 50.00 19、重庆华塑建材有限公司 100.00 100.00 20、山东华塑安装工程有限公司 500.00 500.00 21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公 司 50.00 50.00 22、上海茸发置业有限公司 800.00 800.00 23、山东格鲁伯挤出技术有限公司 2,170.00 1,030.00 3,200.00 24、北京同人华塑门窗有限公司 100.00 100.00 25、成都同人华塑建材有限公司 1,000.00 1,000.00 26、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 1,500.00 1,500.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 年末数 单位名称 金额 所持股 本年增加 本年减少 金额 所持股 份% 份% 1、山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53 5,631.57 22.53 2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 900.00 75.00 5、海南四海工贸综合公司 100.0 100.0 292.00 0 292.00 0 6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 75.00$ 75.00 7、上海华塑门窗有限公司 5,574.13 99.11 5,574.13 99.11 8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 259.00 90.88 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62 10,883.91 98.62 10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00 49.00 98.00 11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00 65 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 12、南充华塑建材有限公司 1,000.00 20.00 5,400.00 6,400.00 93.24 13、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83 11,500.00 95.83 14、山东华塑建材有限公司* 1,000.00 12.50 1,000.00 12.50 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 80.00 1,500.00 80.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00 198.00 99.00 17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 2,250.00 75.00 18、成都同人物业管理有限公司 90.00 90.00 45.00 45.00 19、重庆华塑建材有限公司 90.00 90.00 90.00 90.00 20、山东华塑安装工程有限公司 80.00 80.00 400.00 400.00 21、章丘天府不夜城餐饮娱乐有 限公司 75.00 75.00 37.50 37.50 22、上海茸发置业有限公司 75.00 75.00 600.00 600.00 23、山东格鲁伯挤出技术有限公 司 75.00 35.00 1,627.50 507.50 1,120.00 24、北京同人华塑门窗有限公司 75.00 75.00 75.00 25、成都同人华塑建材有限公司 950.00 950.00 95.00 26、济南鲁宏金属表面精饰有限 公司 1,490.00 1,490.00 99.33 注：由于本公司交叉持股关系存在，上述持股关系以本公司或本公司控股子公司为主体列示持股 关系，本公司控股的子公司之间的内部持股情况详见本报告附注四。 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 非控股股东 66 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 （五）关联交易 山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，2005 年年末担保余额 为 4,391.00 万元。 （六）、关联方往来款项余额(单位：元) 占本期全 占上年全 关联单位名称 项目 年末金额 部余额比 年初金额 部余额比 例% 例% 南充天益资产 其他应付款 478,430.10 0.64 478,430.10 1.44 投资管理公司 上海茸发置业 其他应收款 6,359,387.94 3.35 21,356,017.94 14.77 有限公司 八、或有事项 1、诉讼事项 （1）、截至 2005 年 12 月 31 日，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团 北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司、成都高新火炬公司等 5 家公司款项 6,176,480.15 元，本公司账面原值为 5,105,218.22 元，账面净值为 0 元。2005 年 9 月 19 日，经与成都 高新火炬公司达成和解协议，由成都高新火炬公司一次性支付 20 万元，本公司在收到上述款项后申请 结案；该款项已实际收回。至此，本公司判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集团北京公司、 中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司款项账面余额 4,419,909.73 元，账面净值为 0 元。 （2）、2004 年 12 月，控股子公司上海华塑门窗有限公司支付上海西比西管业制造有限公司往来 款 300 万元，形成其他应收款挂账。本公司提起诉讼，2004 年 12 月 22 日经上海市嘉定区人民法院主 持达成调解协议，并出具《民事调解书》（2004）嘉民二（商）初字第 1122 号，上海西比西管业制造 有限公司返还上海华塑门窗有限公司本金及利息 3,137,392.50 元，在 2005 年 2 月 28 日之前给付 137,392.50 元，2005 年 3 月 30 日前支付 3,000,000.00 元；截止 2005 年 12 月 31 日，上述款项未收回。 （3）、2005 年 8 月 12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》， 协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款 800 万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项目应付的成 都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务。上述债务原 以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任。 2、担保事项 ①本公司于 2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司签订了《互为担保协议》，截止于 2005 年 12 月 31 日本公司为成都青山制药有限责任公司 1,520 万元提供连带责任担保，担保期间 2004 年 7 月 16 日至 2005 年 7 月 16 日。 ②本公司于 2004 年 6 月 21 日与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《互为担保协议》。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对成都鹏博士科技股份有限公司担保余额为 0；成都鹏博士科技股份有限公司 67 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 对本公司担保借款余额为 2000 万元，同时本公司以持有的华塑建材有限公司股权提供质押。 ③本公司于 2004 年 9 月 14 日与四川汇源光通信股份有限公司签订了《互为担保意向协议》。截 止 2005 年 12 月 31 日，本公司对四川汇源光通信股份有限公司担保借款余额为 2000 万元。 ④本公司控股子公司华塑建材有限公司于 2005 年 4 月 3 日与成都金炜制管有限公司签订了《互为 担保意向协议》。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对成都金炜制管有限公司担保借款余额为 1500 万元。 ⑤本公司控股子公司华塑建材有限公司于 2005 年 5 月 24 日与四川蜀乐药业股份有限公司签订了 《互为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对四川蜀乐药业股份有限公司担保借款余额为 1,943.70 万元， 2006 年 3 月 6 日，本公司收到中国银行股份有限公司犍为支行于 2006 年 1 月 9 日的《民事起诉状》，要求法院 判决四川蜀乐药业股份有限公司偿还 1,943.70 万元及逾期罚息（截止 2006 年 1 月 9 日为 152.71 万元）， 由本公司承担连带偿还责任。目前，此诉讼尚未判决。 ⑥截止于 2005 年 12 月 31 日，本公司对下属控股子公司担保余额为 3425 万元。 3、本公司控股子公司山东华塑建材有限公司、山东华塑安装公司 2004 年度职工人数 687 人、2005 年度职工人数 712 人，2004 年度、2005 年度已计提社会保险 430.5 万元，暂挂账其他应付款。2006 年 2 月 20 日，山东华塑建材有限公司收到章丘市社会劳动保险事业处《社会保险（催缴）通知书》， 责令山东华塑建材有限公司在 2006 年 3 月 5 日前将所欠 2004 年 2 月至 2006 年 1 月社会保险费送缴章 丘市社会劳动保险事业处。山东华塑建材有限公司、山东华塑安装公司欠缴社会劳动保险费，按照国 家相关法律法规规定可能承担相应责任。 九、承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 2006 年 1 月 23 日，经本公司董事会决议批准，控股子公司山东华塑建材公司将持有格鲁伯挤出 技术公司的 35％股权（1120 万股）以每股 1 元的价格转让给奥地利格鲁伯集团公司，转让总价款 1120 万元，约定支付方式以现金和实物方式支付，可分期付款，但最迟不得超过 2006 年 3 月 31 日。本次 股权转让后，山东华塑建材公司不再持有格鲁伯挤出技术公司股权。 十一、其他重要事项 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司逾期借款 350,789,685.18 元，其中抵押贷款 242,389,855.88 元，已涉及诉讼的 258,929,685.18 元，已判决的达 183,439,849.30 元；有关明细如下表列示： 涉及 判 借款 贷款性 贷款月利 后续情 贷款行 逾期贷款金额 借款日 到期日 诉讼 决 单位 质 率 况 否 否 同人 中国银行南充 抵押 4,900,000.00 0.4425% 2004-3-26 2005-3-26 是 未 备注 1 华塑 分行 68 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 股份 保证 20,000,000.00 0.4425% 2003-9-30 2004-9-29 是 是 有限 抵押 50,000,000.00 0.5753% 2004-5-27 2005-5-20 是 是 建行七支行 备注 2 公司 连带责 19,999,749.30 0.5310% 2004-7-1 2005-6-25 是 是 任保证 抵押 18,000,000.00 0.4868% 2003-10-28 2004-10-27 是 是 备注 3 抵押 19,000,000.00 0.4868% 2004-2-20 2005-2-19 是 是 工商银行锦江 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-29 2005-4-28 是 否 支行 连带责 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-30 2005-4-29 是 否 备注 4 任保证 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-30 2005-4-29 是 否 中国银行股份 抵押 5,989,855.88 0.4868% 2003-9-30 2004-9-29 是 否 备注 5 有限公司成都 抵押 2,000,000.00 0.4868% 2003-10-17 2004-9-29 是 否 武侯支行 抵押 23,900,000.00 0.4425% 2004-3-5 2005-3-5 是 否 备注 6 小计 193,789,605.18 华塑 农信龙泉联社 抵押 4,400,000.00 0.4650% 2004-4-1 2005-3-31 备注 7 建材 中信东城根街 抵押 13,480,000.00 0.4650% 2005-3-3 2005-3-3 备注 8 有限 支行 公司 小计 17,880,000.00 中行成都市人 担保 1,690,080.00 0.4425% 2004-3-20 2005-3-20 天歌 是 否 备注 9 民南路支行 担保 1,800,000.00 0.4425% 2004-7-18 2005-7-18 物业 小计 3,490,080.00 同人 工行顺庆支行 抵押 4,800,000.00 0.5753% 2004-1-6 2005-1-5 是 是 华塑 抵押 4,640,000.00 0.5753% 2004-1-6 2005-1-5 是 是 备注 10 股份 抵押 4,500,000.00 0.5753% 2004-1-8 2005-1-7 是 是 有限 抵押 2,500,000.00 0.5753% 2004-1-9 2005-1-8 备注 11 公司 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-4 2005-3-3 南羽 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-4 2005-3-3 厂 抵押 2,100,000.00 0.5753% 2004-3-5 2005-3-4 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-5 2005-3-4 抵押 4,500,000.00 0.5753% 2004-4-21 2005-4-20 抵押 4,050,000.00 0.5753% 2004-4-27 2005-4-26 抵押 5,310,000.00 0.5753% 2004-4-28 2005-4-27 69 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 抵押 4,000,000.00 0.5753% 2004-4-29 2005-4-28 抵押 2,300,000.00 0.5753% 2004-5-24 2005-5-23 抵押 2,120,000.00 0.5753% 2004-5-27 2005-5-26 抵押 2,700,000.00 0.5753% 2004-5-31 2005-5-30 抵押 1,800,000.00 0.5753% 2004-6-1 2005-5-31 抵押 2,700,000.00 0.5753% 2004-7-8 2005-7-7 小计 56,720,000.00 南充 抵押 2,000,000.00 0.5725% 2004-3-19 2005-3-18 华塑 抵押 4,000,000.00 0.6510% 2004-12-31 2005-12-30 工行南充顺庆 建材 备注 12 支行 有限 抵押 2,700,000.00 0.6195% 2004-9-14 2005-9-13 公司 小计 8,700,000.00 担保 4,210,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-6-3 是 是 担保 6,600,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-6-20 山东 章丘市农行 备注 13 担保 6,400,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-7-3 华塑 担保 6,700,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-7-20 建材 抵押 4,000,000.00 0.4868% 2003-12-31 2004-12-31 是 是 备注 14 有限 章丘市建行 担保 10,000,000.00 0.4425% 2003-6-12 2004-6-12 是 是 备注 15 公司 抵押 7,000,000.00 0.5310% 2003-12-31 2004-12-10 章丘市工行 是 否 备注 16 担保 1,000,000.00 0.5310% 2003-12-31 2004-12-10 小计 45,910,000.00 上海 农行上海分行 抵押和 华塑 24,300,000.00 0.5280% 2004-11-27 2005-5-10 备注 17 营业部 担保 门窗 总计 350,789,685.18 备注 1： 2003 年 12 月 26 日，本公司与中国银行南充分行签订了《借款合同》，约定由中国银行 南充分行提供流动资金贷款 490 万元人民币，借款期限 12 个月，从 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 12 月 26 日。抵押物为双流县白家镇常乐村二社、三社的土地(地号 24-06-116-1、24-06-116-2，面积共 49833.05 平方米)及成都市新南路南延线 1 号的房产(房屋所有权号监证 0854549，面积 603.80 平方米)， 上述抵押均已办理抵押物登记。 上述贷款到期后，本公司（被告）未履行清偿借款本金及利息的义务，中国银行南充分行（原告） 70 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 向法院提出以下诉讼请求：1、判令被告偿还原告借款本金人民币 490 万元及利息，利息按合同约定计 算至本金还清时止；2、确认原告对被告提供的抵押物拍卖、变卖或以其他方式变现后的价款具有优先 受偿权；3、案涉一切诉讼费用判归被告承担。目前本案尚未开庭审理。 备注 2：2003 年 9 月 30 日至 2004 年 7 月 1 日期间，本公司向中国建设银行成都七支行办理了三 笔借款业务，借款总金额 9000 万元，具体情况如下：①2003 年 9 月 30 日，借款 2000 万元，借款期 限自 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 29 日，贷款年利率 5.31%；山东同人实业有限公司提供连带责 任保证。②2004 年 5 月 27 日，借款 5000 万元，借款期限自 2004 年 5 月 27 日至 2005 年 5 月 20 日， 贷款年利率 5.7525%，以其所有的位于上海市中山南一路 1065 号房产提供抵押担保。③2004 年 7 月 1 日，借款 2000 万元，借款期限自 2004 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 25 日，借款年利率为 5.31%，成都 鹏博士科技股份有限公司提供连带责任保证。上述《借款合同》、《保证合同》、《抵押合同》签订后， 建行七支行共发放贷款 9000 万元，均已到期并拖欠利息。 四川省高级人民法院分别以川民初字第 50-1 号、[2005]川民初字第 50-2 号《民事判决书》判决 本公司及时偿付借款及相应利息；担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务（其中的第 3 笔 2000 万元借款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份有限公司承担担保责任后，有权向同 人华塑股份有限公司追偿。本公司本年度已根据判决书预计案件受理费、财产保全费。 2005 年 10 月 26 日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》，本公司将 所持华塑建材有限公司股权中的 4000 万元质押给鹏博士。 备注 3：2003 年 10 月 28 日，中国工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金借款合同》， 贷款金额为 1800 万元，期限自 2003 年 10 月 28 日至 2004 年 10 月 27 日止。2004 年 2 月 20 日，中国 工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金借款合同》，贷款金额为 1900 万元，期限自 2004 年 2 月 20 日至 2005 年 2 月 19 日止。两笔贷款共计 3700 万元，均已实际发放。本公司以座落于武侯 区一环路南二段 1 号的天歌科技大厦 B 座 1-10 楼抵押给工行，作为上述两笔贷款的担保，该抵押经登 记并办理了《房屋他项权证》。上述贷款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。 四川省高级人民法院分别于 2005 年 10 月 17 日和 10 月 21 日，对该项逾期贷款案件进行审理并判 决本公司及时偿付借款本金及利息；本公司不能清偿上述债务时，原告工行有权以其座落于成都市武 侯区一环路南二段 1 号的天歌科技大厦 B 座 1-10 楼折价，或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 备注 4：2004 年 4 月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计贷 款 3000 万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，兰宝科技信息股份有限公 司也提供了最高额为人民币 3900 万元的连带保证担保。 上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。成都市工行锦江支行提起诉讼， 要求本公司及四川汇源光通信股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司按照《中华人民共和国合同 法》和《中华人民共和国担保法》的规定承担责任。四川省高级人民法院民事判决书（[2005]川民初 字第 81 号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责任，兰宝 科技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。 备注 5：2003 年 9 月 30 日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款 800 万元，还款日 为 2004 年 9 月 29 日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押。借款到期后，本 公司除支付了 10,144.12 元本金外，未归还剩余借款及利息；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要 求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有 71 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 优先受偿权。本案于 2005 年 12 月 13 日由四川省成都市中级人民法院受理。目前本案尚未判决。 备注 6：2003 年 3 月 10 日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款 2390 万元，还 款日为 2005 年 3 月 4 日，并以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押，上述贷款到期后， 本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本公司及 时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有优先受偿权。 本案于 2006 年 1 月 10 日由四川省成都市中级人民法院受理。目前本案尚未判决。 备注 7：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 4 日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部签订 了借款合同，向该营业部借短期借款 500 万，借款期限自 2004 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日，借款 月利率为 0.531%，并以龙泉驿区星光中路 1 楼房产证为 39116、30163 号的房屋及龙国用（2001）字 09328 号的土地作为抵押。目前本公司尚余 440 万贷款尚未偿还。 备注 8：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 2 日与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东贷字 第 410015 号借款合同，向该行借款 1600 万人民币，借款期限自 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 2 日， 借款年利率为 5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第 20 层及上海市卢湾区天歌大地大厦作为抵押。目 前本公司尚余 1348 万贷款未还。 备注 9：2003 年 10 月 20 日四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"2003 年中银 人南字 A025 号"《借款合同》，向该行借款 200 万元，还款期为 2004 年 10 月 19 日；2003 年 12 月双 方又签订"2003 年中银人南字 A036 号"《借款合同》，向该行借款 180 万元，还款期为 2004 年 12 月 17 日，并约定由本公司在本金不超过 380 万元限额内承担连带担保责任。前述借款到期后，本公司只 归还了 300,020 元，尚余 3,490,080 元本金及相应利息未付。成都市中行人民南路支行（原告）提起诉 讼，要求天歌物业公司及时偿付借款本金及利息，判令本公司对天歌物业的前述债务承担连带清偿责 任。本案于 2005 年 12 月 20 日由四川省成都市中级人民法院受理。目前本案尚未判决。 备注 10：2004 年 1 月至 2 月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借款合 同》，分别贷款 480 万元、464 万元、450 万元，期限均为 12 个月，并以厂区内第 37 幢房屋及土地证 号为国用（99）字第 006266 号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金 及利息的义务 。工行南充顺庆支行（原告）于 2005 年 7 月向四川省南充市中级人民法院提起诉讼， 法院受理并于 2005 年 11 月作出(2005)南中法民初字第 32 号《民事判决书》 ，判令本公司向原告偿还 借款本金及利息，并承担案件受理费、财产保全费、其他诉讼费共计 161,930 元。 备注 11：南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于 2004 年 1 月至 5 月签订了《流动资金借款 合同》12 笔，该行共提供流动资金贷款 4278 万元，以厂区内第 37 幢房屋及土地证号为国用（99）字 第 006266 号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。2005 年 6 月，经中国 工商银行南充市顺庆支行申请执行，由南充市中级人民法院查封了本公司位于南充市顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房。 备注 12：南充华塑建材公司分别于 2004 年 3 月 19 日、2004 年 9 月 14 日、2004 年 12 月 31 日向 工行南充顺庆支行借款 200 万、270 万、400 万，以企业账面土地证号为南充市国用（2001）字第 0002556 至 0002559 号土地使用权抵押，目前该部分贷款均已逾期，本公司尚未偿还。 备注 13：山东鲁宏塑窗机械有限公司于 2003 年 7 月 21 日与中国农业银行章丘市支行签订了 4 份 借款合同，向该行借款 2400 万，由山东同人实业提供连带担保。后 2003 年 12 月 28 日三方约定债务 转由山东华塑建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转移后，山东华塑建材偿还贷款 72 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 本金 9 万元，尚余贷款本金 2391 万元已逾期。2005 年 3 月该行对济南仲裁委员会提起仲裁申请，济 南仲裁委员会于 2005 年 6 月 10 日作出（2005）济裁字第 104 号裁决，具体如下：1、山东华塑建材有 限公司于裁决书生效之日起十日内向农行章丘支行偿还本金 2391 万元及相应利息（至 2005 年 5 月 20 日利息为 449,997.08 元）；2、山东华塑建材承担保全费 121,040.00 元及仲裁费用 101,900.00 元；3、山 东同人实业对该借款承担连带保证责任。 备注 14：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新型化学建材 股份有限公司担保，向建行章丘支行贷款 400 万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005 年 6 月 23 日建行章丘支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005 年 8 月 11 日章丘市人民法院就此作出（2005） 章民初字第 2631 号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产 保全费等费用，山东鲁宏新型化学建材股份有限公司对上述款项承担连带责任。 备注 15：2003 年 6 月 12 日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有限 公司担保向建行章丘支行贷款 1000 万元，期限一年，月利率 0.4425%。2003 年 12 月 22 日，经山东 鲁宏塑窗机械有限公司、山东华塑建材有限公司、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东华塑建材有 限公司承担，山东鲁宏仍承担连带责任。现因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人民法院提 起诉讼。章丘市人民法院就此做出了（2005）章民初字第 2630 号判决，判决山东华塑建材公司、山东 鲁宏塑窗机械有限公司即使偿付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全费等费用， 山东同人实业有限公司对上述款项承担连带责任。 备注 16：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分别 为 700 万元、120 万元，期限一年，月利率 0.531%，分别以价值 1056.38 万元的房产、土地使用权抵 押及山东交通水泥厂担保。以上两笔借款企业除支付 20 万本金外均逾期未还，就此工行章丘支行已向 法院提起了诉讼。同时山东省济南市中级人民法院就此已做出（2005）济法保字第 8 号民事裁定书， 裁定冻结山东华塑建材有限公司、山东同人实业有限公司银行存款 800 万元或查封、扣押其相应价值 的财产。 备注 17：2003 年 11 月 28 日上海华塑置业有限公司向农行上海分行营业部借款 3000 万，期限一 年，以同人华塑股份有限公司天歌大厦 5000 平方米的房屋抵押。2004 年 6 月上海华塑置业有限公司 更名为上海同人华塑门窗有限公司，2004 年 11 月 26 日双方就尚未支付的 2700 万签订了展期协议沪 营农银借展字（2004）第 381 号，期限一年，年利率 6.336%，另补充同人华塑股份有限公司为保证人， 同时委托上海市黄浦区第一公证处对该展期借款进行了公证，并出具了（2004）沪黄一证经字第 11054 号《具有强制执行力的债权文书公证书》。该借款至 2005 年年底尚余 2430 万逾期未还。如本报告附注 十一第 2 项所述，对本公司应收上海熙诚置业发展有限公司股权转让款予以冻结。 2、2003 年 8 月，经董事会批准同意本公司出资 640 万元收购上海熙诚置业发展有限公司、自然 人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的 24%、51%共计 600 万元股权，2004 年 1 月 18 日完成 了股权过户手续，股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公司 75%的股权。2004 年 12 月 25 日，本公司与上海熙诚置业发展有限公司签署了《股权转让合同》，将本公司持有的上海茸发置业 有限公司 75%股权转让给另一股东上海熙诚置业发展有限公司，转让价格以上海茸发置业有限公司 2004 年 12 月 29 日总资产为基础，经双方协商作价 2800 万元人民币。转让后本公司不再持有上海茸 发置业有限公司的股权。支付方式为分期付款，受让方于双方签署《股权转让合同》日支付人民币伍 拾万元，2005 年 1 月 10 日前另支付人民币伍佰伍拾万元作为合同定金，2005 年 5 月 31 日前另支付人 73 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 民币壹仟万元及相应利息，2005 年 7 月 31 日前另支付人民币贰佰万元及相应利息，2005 年 12 月 31 日前支付剩余款项（剩余款项为人民币壹仟万元加作价日后付款所应承担的利息），逾期支付，则应承 担年 20%的利息，还款最晚不迟于 2006 年 3 月 31 日。转让方在收到受让方 2005 年 1 月 10 日款项后， 办理股权变更相应手续。 2005 年 10 月 26 日，上海市第二中级人民法院因中国农业银行上海市分行营业部诉本公司借款纠 纷一案，上海市第二中级人民法院依据（2005）沪中执字第 825 号《民事裁定书》发出要求上海熙诚 置业发展有限公司协助执行通知书，对股权转让支付款项予以冻结，要求上海熙诚置业发展有限公司 应支付的转让款到期直接支付到法院账户。截至 2005 年 12 月 31 日，股权变更登记手续已经完成，由 于本公司实际只收到股权转让款 1135 万元，且控股子公司上海华塑门窗有限公司尚有其他应收款—— 上海茸发置业有限公司 6,359,387.94 元；本公司未确认该项股权转让的完成及相应的收益。 3、2003 年 9 月经董事会批准，以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先进 模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资格鲁伯挤出技术公 司，于 2003 年 9 月 23 日签定合资经营合同。2004 年 2 月该公司正式成立，公司注册资本 2170 万元， 本公司出资 1627.50 万元，占注册资本的 75%。2004 年 12 月 5 日，山东华塑建材有限公司与奥地利 格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司签署了《股权转让协议》，协议约定：由山东华塑建材有限公司向奥 地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司转让其持有的格鲁伯挤出技术公司 507.5 万股股份，转让价格 为每股 1.067 元人民币，转让金额为 541.5025 万元人民币，同时，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有 限公司以价值 1,099.01 万元的设备或现金对合资公司增资 1030 万股股份，增资后的总股本为 3200 万 元。转让和增资后的格鲁伯挤出技术公司股份比例调整为：山东华塑建材有限公司占 35％，奥地利格 鲁伯集团盖特挤出技术有限公司占 65％。2005 年 2 月，该项股权转让和增资已经山东省经贸委批准， 办理完毕工商变更登记手续，山东华塑建材有限公司已实际收到股权转让款，2005 年度确认股权转让 收益 570,111.57 元。 4、控股子公司山东华塑建材公司本年度对原 2003 年 7 月本公司收购的山东鲁宏新型化学建材股 份有限公司部分资产进行清理，清理出账面价值为 0 的对新疆三维鲁宏化学建材有限公司股权投资。 按照 2004 年 12 月 20 日新疆三维鲁宏化学建材有限公司股东会决议：本公司享有新疆三维鲁宏化学建 材有限公司净资产中的 398 万元；对新疆屯河型材有限公司吸收合并新疆三维鲁宏化学建材有限公司 形成决议，吸收合并后存续的公司名称为新疆屯河型材有限公司，注册资本 8810 万元；山东华塑建材 有限公司以其享有的净资产 398 万元出资，其中 238 万元作为出资计入实收资本，余 160 万元作为资 本公积，出资比例为 2.70%。根据新疆屯河型材有限公司 2005 年 1 月形成的《公司章程》，山东华塑 建材有限公司享有 31.80 万元的年固定收益，不享有公司形成的资本公积金、盈余公积和未分配利润 的所有者权益。2005 年度，山东华塑建材有限公司实际以实物形式收到 2005 年度收益固定 31.80 万元。 5、2004 年12月31日，本公司、本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司与北京百利通投资 有限公司签署《权益转让协议》, 将本公司享有合法所有权的短期投资和应收款项账面值合计 41,683,600.23 元（账面净值41,269,966.81元，明细见下表）、成都天族金网科技有限公司享有的合法所 有权的应收款项账面值合计20,200,000.00 元（账面净值18,180,000.00元，明细见下表）整体出让给北 京百利通投资有限公司，北京百利通投资有限公司同意转让价格为人民币61,883,600.23 元，且将已经 支付全部价款待办理过户手续的位于上海中山北路建业大厦的房产7300 平米，折抵交易对价移交给本 公司作为本次交易的转让对价。以上房产自交接日发生所有权转移；在协议签署日12 个月内北京百利 74 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 通投资有限公司如支付交易对价现金可以购回所抵债房产。转让资产及作价明细表： 项目 账面价值 减值准备 账面净额 作价 短期投资-广东证券的委托理财 90,000,000.00 52,452,734.00 37,547,266.00 37,547,266.00 其他应收款-北京天科银通科技公司 1,447,104.00 144,710.40 1,302,393.60 1,447,104.00 其他应收款-四川天盛科技实业总公司 1,844,644.23 184,464.42 1,660,179.81 1,844,644.23 其他应收款-成都银都发展有限公司 844,586.00 84,458.60 760,127.40 844,586.00 母公司小计 94,136,334.23 52,866,367.42 41,269,966.81 41,683,600.23 其他应收款-北京天科银通科技公司 9,200,000.00 920,000.00 8,280,000.00 9,200,000.00 其他应收款-荆州丰华贸易公司 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 3,000,000.00 其他应收款-李先成 8,000,000.00 800,000.00 7,200,000.00 8,000,000.00 天族金网小计 20,200,000.00 2,020,000.00 18,180,000.00 20,200,000.00 合计 114,336,334.23 54,886,367.42 59,449,966.81 61,883,600.23 上述转让资产中的短期投资--广东证券的委托理财，系根据 2002 年 7 月本公司与广东证券签订的 《委托投资管理合同》划出的委托理财资金 9000 万元，期限为 2002 年 7 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日。 由于本公司及成都天族金网科技有限公司置换资产中广东证券股份有限公司委托理财部分涉及诉 讼冻结，无法向百利通进行资产交接，2005年11月4日，经本公司董事会第六届第九次会议决议批准了 《关于与成都天族金网科技有限公司、北京百利通投资有限公司签订〈权益转让解除协议〉的议案》， 经协商三方协议解除2004年12月31日所签订的《权益转让协议》并重新签订《权益转让解除协议》，结 清三方因上述权益转让所产生的债权债务关系。同时根据中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定 书关于“虚假披露1.57亿元委托理财事项” 的认定，将短期投资--广东证券的委托理财9000万元调整 到其他应收款核算。根据本年进一步调查取证，对此应收款项全额计提了坏账准备。 6、根据本公司 2002 年 12 月 19 日公告， 本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100% 股权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户，其中：本公司持股 36%，上海天歌实业有限公司（2004 年 8 月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股 56%，成都天族金网科技有限公司持股 8%；上述股权 75 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 转让尚未最终核实。 7、本公司持有 98.62%股权的荆州农业公司 2002 年 6 月已停止生产经营，2005 年度仍未恢复。 2005 年年末该公司主要资产负债情况为：资产总额 4,513.72 万元，其中流动资产 3,828.86 万元（包含 其他应收款—湖北正昌集团有限责任公司 2,378.93 万元[已计提坏账准备 1,189.47 万元]、成都汇瀛经 贸有限公司 6,588,661.22 元[已全额计提坏账准备]、2005 年 11 月债权转让形成的其他应收款[见下表]）， 固定资产净额 684.86 万元，负债总额 8174.97 万元，所有者权益-3,661.24 万元；2003 年度、2004 年 度、2005 年度该公司均无收入，费用仅为按规定计提的固定资产折旧、坏账准备，2005 年度亏损 1,241.53 万元。自 2002 年度起该公司未办理营业执照年检。 2005 年 11 月，本公司（包括下属南充门窗分公司）与成都天族金网科技有限公司、荆州农业公 司达成《债权转让协议》，将拥有的北京天科银通科技公司等公司的债权按照账面价值转让给荆州农业 公司代收，收回的款项抵消成都天族金网科技有限公司对荆州农业公司的债权；债权明细如下： 项目 账面价值 减值准备 账面净额 北京天科银通科技有限公司 1 1,447,104.00 723,552.00 723,552.00 四川天盛科技实业 1,844,644.23 922,322.12 922,322.11 成都银都发展 844,586.00 422,293.00 422,293.00 湖北现代农业 1,633,400.00 816,700.00 816,700.00 绵阳市塑料化工机械厂 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 成都兴隆商贸有限责任公司 2,265,903.00 1,132,951.50 1,132,951.50 武汉恒泰塑料机械模具 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 德州兴德塑料机械厂 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 上海杜邦化工有限公司成都分公司 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 李先成 8,000,000.00 2,400,000.00 5,600,000.00 北京天科银通科技有限公司 2 9,200,000.00 2,760,000.00 6,440,000.00 合计 45,235,637.23 19,177,818.62 26,057,818.61 2005 年 12 月 19 日，本公司六届十次董事会会议通过了将本公司持有的荆州农业公司 98.62%的 股权转让给自然人侯君的决议，转让价格为零价转让。2006 年 3 月 14 日，在山东省邹县人民法院调 解下达邹民初字（2006）第 118 号《民事裁定书》，赋予司法强制过户。 8、2003 年 9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、席 间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630 万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除，山东 76 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例 支付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给付义务， 经公司多次催要，山东昌明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高压开关有限 责任公司相应数额的债权抵偿对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债权，业经山东 省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第 1 号民事判决书判决，债权本金为人民币 2500 万元，目前已 经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路 23 号建筑面积为 5000 多平方米的 商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段，该债权的实现具有充分保障。本公司于 2005 年 12 月 19 日董事会第六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公司的承诺的议案。本公司 上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按 3 年以上计算，并已按 50%的比例计提 了坏账准备。截至 2005 年 12 月 31 日，上述债权尚未得到实现。 9、本公司 2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资 2,999,935.54 元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司 等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料，确认上述投资的初 始成本。 10、本公司分别于 2003 年 12 月和 2004 年 9 月与成都皇和装饰材料有限公司、成都龙斯特商贸有 限责任公司签定了《房屋出售协议》，本公司将与南充市宏凌实业发展有限公司共同开发的“天歌科技 苑项目”协议分得房屋出售，约定售房价款分别为 6,125,340.00 元、22,465,903.00 元，本公司分别于 2003 年度、2004 年度确认了上述房屋销售收入。上述房屋在办理产权过户的过程中，由于本报告附注 十一第 1 项备注等所述的诉讼原因，上述房屋被法院冻结，不能办理产权过户手续（2003 年 8 月销售 给工行南充支行的 149.76 万元，已实际办理产权过户）；成都皇和装饰材料有限公司、成都龙斯特商 贸有限责任公司提出解除协议要求，并于 2005 年 12 月签订了《房屋出售解除协议》。本公司根据协议， 对上述房屋销售作销售退回并进行了账务处理。 2005 年 2 月 25 日，控股子公司华塑建材公司将对成都聚泉贸易有限公司的收款等额转让给成都 龙斯特商贸有限责任公司，本公司结清了与成都龙斯特商贸有限责任公司的债务。 11、本公司于 2005 年 6 月 17 日收到中国证监会证监罚字[2005]14 号行政处罚决定书，对本公司 信息披露虚假（其中： 2000 年年度报告虚构利润 3714 万元；2001 年年度报告虚构利润 3742 万元； 2002 年中期报告少披露亏损 860.88 万元；虚假披露 1.57 亿委托理财事项）与信息披露重大遗漏进行 了行政处罚。本公司对上述认定事项已进行了追溯调整，其中对通过控股子公司荆州农业公司，虚增 2000 年度利润 3766 万元（对合并报表影响为 3714 万元），虚增 2001 年度利润 3794 万元（对合并报 表影响为 3742 万元），合计 7560 万元调整挂账资产负债表应付账账款年初数 7560 万元。 12、2005 年 8 月 12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》 ， 77 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 本公司将账面余额 17,337,282.22 元（已计提减值准备 5,453,119.39），净值 11,884,162.83 元的成都天歌 轻工大厦项目转让给成都银座房地产开发有限公司，转让作价 800 万元；协议约定，该项工程项目的 约定应当由本公司支付的成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济 事务所的债务由成都银座房地产开发有限公司承担。上述转让价款已包含四川省成都市中级人民法院 （2004）成民初字第 329 号《民事判决书》判决由本公司与四川省经济委员会年代责任承担的工程款 1,556,769.43 元及诉讼费。该项工程项目转让本年度形成现实损失 3,884,162.83 元。 13、2005 年 4 月，本公司与控股子公司华塑建材有限公司达成《股权转让协议》，本公司受让华 塑建材有限公司所持有的南充华塑建材公司 70%的股权，转让价格 3,696.13 万元。2005 年 5 月，本公 司以实物资产 2400 万元（评估价值 24,374,924.11 元）对南充华塑建材公司进行增资，增资后，南充 华塑建材公司注册资本变更为 7400 万元，其中本公司持有 6900 万元，占股本的 93.24%，华塑建材有 限公司持有 500 万元，占股本的 6.76%。上述股权转让、增资于 2005 年 5 月已办妥工商变更登记手续。 2005 年 10 月，华塑建材有限公司、山东华塑建材公司将其所持山东华塑安装公司 80%、20%的 股权按照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京门窗公司，转让后南充华塑建材公司持有 山东华塑安装公司 80.00%的股权；北京门窗公司持有山东华塑安装公司 20.00%的股权，该项股权转 让于 2005 年 10 月已办妥工商变更登记手续。 本公司 2005 年 4 月经董事会决议，为全面理顺公司内部整体投资关系，同时组建华塑建材集团有 限公司，增强公司主营业务市场竞争力，促进公司经营发展，拟将公司内部投资关系进行调整：将本 公司持有的上海门窗公司 5574 万元（占注册资本比例：99.11%）的股权转让给南充华塑建材公司； 将四川天歌进出口有限责任公司持有的上海门窗公司 50 万元（占注册资本比例：0.89%）的股权转让 给同人华塑物业管理有限公司；将本公司持有的同人华塑物业管理有限公司 45 万元（占注册资本比 例：90%）的股权转让给重庆华塑建材公司；将本公司持有的深圳金海轻纺有限公司 35 万美元（占 注册资本比例：35%）的股权转让给成都同人华塑建材公司；将本公司持有的深圳鑫海轻纺有限公司 900 万人民币（占注册资本比例：75%） 的股权转让给成都同人华塑建材公司；将本公司持有的深圳 四海羽绒制造有限公司 150 万美元（占注册资本比例：75%）的股权转让给成都同人华塑建材公司； 将本公司持有的上海天歌服饰有限公司 187.5 万美元（占注册资本比例：75%）的股权转让给成都同 人华塑建材公司；将本公司持有的四川天歌进出口有限责任公司 221 万元（占注册资本比例：85%） 的股权转让给南充华塑建材公司。 上述股权转让目前均暂未实际办理。 14、2005 年 5 月，本公司控股子公司成都同人华塑建材公司与控股子公司华塑建材有限公司之间 达成《转让资产协议书》 ，华塑建材有限公司以账面价值将 5,481.45 万元（涉及资产总额 12,042.63 万 元，其中货币资金 356,859.72 元、固定资产净值 18,257,008.81 元、土地使用权 39,175,398.04 元）的净 资产转让给成都同人华塑建材公司。上述债权债务的转移尚未办理相关过户手续；上述资产转让涉及 78 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 的土地使用权系 2004 年 4 月华塑建材有限公司以承担四川华塑建材有限公司等额债务的方式取得的四 川华塑建材有限公司位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积 74,038.03 平方米，使用权中止日 期为 2051 年 3 月 5 日，原作价 4,067.85 万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续，成都同人华塑 建材公司已实际使用并作为公司借款抵押物。 15、2003 年度、2004 年度均未办理工商年度检验的天歌装饰公司、天歌广告公司，2005 年度已 办理税务注销登记手续。本公司获取清算收益 668,482.05 元。 16、2005 年 12 月，本公司与山东鲁宏塑窗机械有限公司签订了《资产收购协议》，经济南永晟资 产评估有限公司济永晟评字（2005）第 76 号《资产评估报告书》评估确认价值 1,467.99 万元，双方协 议作价 1.460.00 万元收购了该部分资产。本公司将该部分收购的资产转让给控股子公司山东华塑安装 公司，由山东华塑安装公司作价 1,467.00 万元（其中 1,450 .00 万元作为实收资本，其余部分作为资本 公司）作为出资增资到鲁宏精饰公司，增资后鲁宏精饰公司注册资本 1,500.00 万元，其中山东华塑安 装公司持有 1490 万元股份，占股份总额的 99.33%，章丘不夜城公司持有 10 万元股份，占股份总额 的 0.67%。 17、本公司 2004 年度亏损 3,096.76 万元、2005 年度亏损 16,747.95 万元，已连续 2 年亏损；由于 国家宏观经济调控政策的影响，目前存在的严峻金融形势，加上沉重的历史包袱，逾期借款金额巨大， 涉及诉讼事项较多。导致本公司的持续经营能力存在不确定性。为此，本公司拟采取以下改善措施： （1）针对大量借款逾期的情况，积极着手进行对应抵押优良资产的处置及盘活工作，与银行在利 于双方发展的双赢的基础上洽谈、协商，化解矛盾，进行债务重组，降低公司的负债水平，改善公司 的财务状况。 （2）2006 年，中国的建材行业迎来了新的高峰期，为适应市场需求，扩大公司的市场占用率， 公司在增加产能方面做了大量的工作，2006 年度的主营业务产能将得到大幅度提高：南充化学华塑建 材基地建成投产，将使公司的型材生产线由原来的 30 条增加到 44 条，产量由原来的年产 2 万吨提高 到年产 3.5 万吨，其中新投产的高档型材年产能达 8000 吨；经过 2005 年底的大修及改造，山东华塑 的产能也得到提高，型材产量每年将增加 5000 吨左右。这些措施将增强公司的盈利能力，使公司走上 良性发展道路。 79 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 资产负债表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币:元 2005年12月31日 2004年12月31日 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 55,778,427.49 2,221,065.08 121,814,909.14 82,109,198.27 短期投资 37,547,266.00 37,547,266.00 应收票据 50,000.00 250,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 78,946,742.00 3,049.88 99,268,618.06 7,982,761.52 其他应收款 68,737,826.26 168,497,028.60 59,589,337.37 154,155,693.90 预付帐款 34,421,379.15 76,389,068.14 22,265,903.00 应收补贴款 存货 46,828,091.59 2,802,800.60 34,236,417.48 待摊费用 211,423.08 679,457.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 284,973,889.57 173,523,944.16 429,775,073.55 304,060,822.69 长期投资： 长期股权投资 38,974,754.78 273,074,675.66 43,504,240.62 262,175,586.29 长期债权投资 长期投资合计 38,974,754.78 273,074,675.66 43,504,240.62 262,175,586.29 固定资产： 固定资产原价 583,473,234.19 220,182,568.05 639,165,367.78 238,345,445.97 减：累计折旧 166,627,261.61 53,587,800.76 167,411,898.49 51,143,890.05 固定资产净值 416,845,972.58 166,594,767.29 471,753,469.29 187,201,555.92 减：固定资产减值准备 26,887,423.56 17,495,732.09 64,095,234.08 25,335,732.09 固定资产净额 389,958,549.02 149,099,035.20 407,658,235.21 161,865,823.83 工程物资 在建工程 19,998,971.90 6,308,751.80 19,599,496.67 6,342,678.31 固定资产清理 固定资产合计 409,957,520.92 155,407,787.00 427,257,731.88 168,208,502.14 无形资产及其他资产： 无形资产 121,800,533.31 15,977,927.44 118,941,595.13 16,335,812.56 长期待摊费用 3,683,844.00 235,693.83 3,577,378.57 322,501.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 125,484,377.31 16,213,621.27 122,518,973.70 16,658,314.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计 859,390,542.58 618,220,028.09 1,023,056,019.75 751,103,225.15 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 80 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币:元 2005年12月31日 2004年12月31日 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 407,309,585.18 250,509,605.18 478,960,000.00 330,520,000.00 应付票据 46,308,715.47 32,450,000.00 应付帐款 88,125,426.15 6,687,771.55 116,824,930.94 3,001,229.15 预收帐款 34,167,341.53 553,072.67 30,950,564.80 553,072.67 应付工资 3,731,072.85 3,882,230.70 21,230.00 应付福利费 6,581,516.68 1,584,195.75 5,779,755.50 1,493,412.07 应付股利 4,196,820.81 2,443,291.91 4,196,820.81 2,443,291.91 应交税金 18,881,331.21 4,340,214.31 20,672,756.97 6,100,125.20 其他应交款 821,420.19 360,905.61 538,719.69 373,655.11 其他应付款 74,620,265.15 188,111,635.95 33,296,492.73 100,848,056.97 预提费用 27,254,944.49 22,040,952.26 4,715,632.68 3,156,037.82 预计负债 6,449,879.69 5,989,994.69 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 718,448,319.40 482,621,639.88 732,267,904.82 448,510,110.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 49,578.14 专项应付款 128,400.00 128,400.00 其他长期负债 1,711,998.59 39,123,669.23 1,712,148.59 36,971,639.27 长期负债合计 1,889,976.73 39,123,669.23 1,840,548.59 36,971,639.27 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 720,338,296.13 521,745,309.11 734,108,453.41 485,481,750.17 少数股东权益 14,184,104.63 14,944,563.65 股东权益： 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 减:已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 467,293,786.80 467,293,786.80 466,790,430.10 466,790,430.10 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67 -447,493,989.54 -480,072,615.97 未确认的投资损失 -6,355,782.17 -24,197,098.72 股东权益合计 274,003,002.69 265,621,474.98 124,868,141.82 96,474,718.98 负债和股东权益合计 859,390,542.58 618,220,028.09 1,023,056,019.75 751,103,225.15 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 81 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币:元 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 313,707,126.88 5,326,637.95 288,824,503.74 4,897,344.75 减：主营业务成本 264,584,599.83 3,331,558.41 235,136,465.65 997,385.94 主营业务税金及附加 1,906,663.57 300,955.10 1,324,148.02 289,218.55 二、主营业务利润 47,215,863.48 1,694,124.44 52,363,890.07 3,610,740.26 加：其他业务利润 -29,306,803.48 -23,749,210.49 23,339,140.09 19,537,669.99 减：营业费用 14,390,002.46 12,584,484.00 管理费用 135,961,035.90 64,161,969.24 67,000,932.20 18,273,847.14 财务费用 39,725,294.23 27,339,090.34 30,441,891.61 18,446,774.02 三、营业利润 -172,167,272.59 -113,556,145.63 -34,324,277.65 -13,572,210.91 加：投资收益 681,014.87 -47,766,050.82 -8,806,959.77 -34,224,153.48 补贴收入 4,632,843.00 营业外收入 1,367,666.28 1,066,792.45 617,952.79 750.00 减：营业外支出 14,183,901.71 9,394,708.70 1,277,710.24 275,533.13 四、利润总额 -184,302,493.15 -169,650,112.70 -39,158,151.87 -48,071,147.52 减：所得税 2,075,080.35 2,064,094.66 少数股东权益 -126,949.56 1,234,964.06 本期未确认的投资损失 -18,771,089.82 -11,489,602.57 五、净利润 -167,479,534.12 -169,650,112.70 -30,967,608.02 -48,071,147.52 加：年初未分配利润 -447,493,989.54 -480,072,615.97 -416,526,381.52 -432,001,468.45 其他转入 六、可供分配的利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67 -447,493,989.54 -480,072,615.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -614,973,523.66 -649,722,728.67 -447,493,989.54 -480,072,615.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 714,468.79 129,921.50 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 468,306.06 6.其他 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 82 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 现金流量表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币:元 项 目 注释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 305,457,871.37 9,063,903.53 收到的税费返还 291,376.36 收到的其他与经营活动有关的现金 19,131,800.00 22,322,437.61 现金流入小计 324,881,047.73 31,386,341.14 购买商品、接受劳务支付的现金 198,529,678.45 162,703.10 支付给职工以及为职工支付的现金 46,055,869.30 2,102,526.68 支付的各项税费 12,032,631.35 1,402,714.73 支付的其他与经营活动有关的现金 69,844,617.90 34,330,563.91 现金流出小计 326,462,797.00 37,998,508.42 经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27 -6,612,167.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,067,530.00 5,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,166,892.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,495,826.32 4,817,288.70 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,563,356.32 11,484,181.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,368,967.44 1,919,535.51 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 129,623.50 现金流出小计 9,498,590.94 1,919,535.51 投资活动产生的现金流量净额 19,064,765.38 9,564,645.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 89,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30.94 现金流入小计 89,000,030.94 偿还债务所支付的现金 160,900,020.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,619,508.70 2,840,611.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 172,519,528.70 82,840,611.67 筹资活动产生的现金流量净额 -83,519,497.76 -82,840,611.67 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 83 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 现金流量表（续表） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币 项 目 注释 合 并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -66,036,481.65 -79,888,133.19 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -167,479,534.12 -169,650,112.70 加:少数股东收益 -126,949.56 加:计提的资产减值准备 52,227,303.66 98,228,575.16 固定资产折旧 33,379,285.58 7,746,425.82 无形资产摊销 5,658,782.04 357,885.12 长期待摊费用摊销 1,646,140.61 86,807.64 待摊费用减少（减：增加） 468,034.28 预提费用增加（减：减少） 22,539,311.81 18,884,914.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 289,768.81 -1,066,792.45 固定资产报废损失 459,026.48 财务费用 39,725,294.23 27,339,090.34 投资损失（减：收益） -681,014.87 47,766,050.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -13,327,346.96 -2,802,800.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 15,706,768.06 -17,824,184.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,933,380.68 -15,678,026.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,581,749.27 -6,612,167.28 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 55,778,427.49 2,221,065.08 减：现金的期初余额 121,814,909.14 82,109,198.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,036,481.65 -79,888,133.19 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 84 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 资产减值准备表（合并） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2005 年度 单位：人民币：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转出数 合计 年末余额 回升转回数 一、坏账准备合计 69,432,818.34 115,239,394.72 34,867,022.17 34,867,022.17 149,805,190.89 其中：应收账款 21,994,753.19 9,539,965.10 2,793,936.91 2,793,936.91 28,740,781.38 其他应收款 47,438,065.15 105,699,429.62 32,073,085.26 32,073,085.26 121,064,409.51 二、短期投资跌价准备合计 52,452,734.00 52,452,734.00 52,452,734.00 其中：股票投资 52,452,734.00 52,452,734.00 52,452,734.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,871,046.08 860,000.00 124,327.15 124,327.15 4,606,718.93 其中：库存商品 2,570,318.39 860,000.00 124,327.15 124,327.15 3,305,991.24 委托代销商品 原材料 1,300,727.69 1,300,727.69 四、长期投资减值准备合计 1,450,126.35 1,450,126.35 其中：长期股权投资 1,450,126.35 1,450,126.35 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 64,095,234.08 2,000,000.00 39,207,810.52 39,207,810.52 26,887,423.56 其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 639,954.96 39,207,810.52 39,207,810.52 20,083,434.31 机器设备 5,443,944.21 1,360,045.04 6,803,989.25 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 5,453,119.39 5,453,119.39 5,453,119.39 八、委托贷款减值准备 九、总计 196,755,078.24 118,099,394.72 132,105,013.23 132,105,013.23 182,749,459.73 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 85 同人华塑股份有限公司 2005年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 同人华塑股份有限公司董事会 董事长： 二零零六年三月十六日 86